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Moadata Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2023
Nov 14, 2023
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 5.3 (주)모아데이타 3 Y
분 기 보 고 서
(제 10 기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 모아데이타 |
| 대 표 이 사 : | 한 상 진 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 수정구 달래내로46, 810호(시흥동, 성남글로벌융합센터) |
| (전 화) 070-4099-5133 | |
| (홈페이지) http://www.moadata.ai | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 이 건 웅 |
| (전 화) 070-4187-2057 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
20231114-대표이사등의확인서명.jpg 20231114-대표이사등의확인서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 [1.회사의 개요] 항목은 기재를 생략합니다. 단, 당기중 디지털 헬스케어 전문기업인 (주)메디에이지가 종속회사로 편입되어 해당 내용만 기재합니다 .
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----11-2-11-2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)메디에이지당기 중 종속회사 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
* 2023년 01월 27일 유상증자 참여로 발행주식 총수 대비 41.10%의 지분을 취득했고 최대주주가 됐으며 실질지배력을 보유해 종속회사로 편입됐습니다.
2. 회사의 연혁
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
연결회사의 각 사업부문별 주요제품 및 매출은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 주요제품 및 서비스 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액(비율) | 매출액(비율) | 매출액(비율) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AI이상탐지 | 제품, 상품,서비스 | 인공지능 이상탐지 SW(페타온포캐스터 등) | 14,364(89.69%) | 21,114(97.24%) | 19,022(96.80%) |
| 디지털 헬스케어(*) | 제품,서비스 | 건강데이터 분석 서비스(생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스, 플로핏 등) | 1,651(10.31%) | 600(2.76%) | 621(3.20%) |
| 합계 | 16,015 | 21,714 | 19,643 |
* 당분기 매출은 종속회사 (주)메디에이지의 매출이며 전년 및 전전년 매출은 (주)모아데이타의 디지털 헬스케어 사업부문(플로핏)의 매출입니다. 가. AI 이상탐지 사업부문당사는 2014년 설립되어 국내 최초로 인공지능(AI) 기술을 활용한 이상탐지 및 예측솔루션 제품을 출시한 인공지능 전문기업입니다. 대다수 산업의 생산과 공급 모든 과정이 온라인으로 통합되고 있는 4차산업 시대에 당사는 ICT 인프라의 장애 방지를위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발했습니다. 그 결과로 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품)을 국내 최초로 시장에 출시했고 상용화에 성공, 매년매출이 지속해서 증가하고 있습니다. 또한 인공지능을 활용한 이상탐지 기술의 적용 분야를 확장하여 신체의 이상 여부를 탐지하는 헬스케어 서비스를 제공하고 있습니다.또한 다양한 산업 분야에 적용할 수 있는 당사만의 새로운 이상탐지 알고리즘은 특허, 논문 등을 통해 우수성 및 차별성을 입증하였고 AIOps, 헬스케어, 스마트팩토리 등 다양한 분야에 인공지능 기술을 확대 적용하고 있습니다.
2014년 회사 창업 시부터 이상탐지를 위해 AI의 핵심인 딥러닝 알고리즘 적용을 착안하여 다양한 연구와 기술개발을 통해 AI 기술의 태동기인 2015년에 세계 최초로AIOps 제품을 출시하여 현재 국내 최초의 인공지능 기술의 선도기업으로 자리매김하게 되었습니다. 당사가 2015년 개발 출시한 AIOps 제품인 "페타온포케스터" 는 ICT 시스템의 장애 예측 및 선제 대응 수요 해결을 위한 제품으로 현재 초기 시장인 AIOps(AI 기반의 ICT 시스템 관리, Artificial Intelligence for IT Operations) 시장을 선점, 그룹사, 대형기관 등 300여개의 고객사를 보유하고 있습니다.
나. 디지털 헬스케어 부문당사는 2023년 1월 디지털 헬스케어 전문 기업인 메디에이지를 인수해 디지털 헬스케어 시장에 본격적으로 진출 및 공략하고 있습니다. 또한 당사의 핵심역량인 AI 기술을 활용하여 2021년 종합물류기업(H사)과 택배 근로자 신체의 이상 상태를 감지하는 웨어러블 디바이스 공급 및 근로자 과로사 방지를 위한 건강 이상 예측 및 탐지 서비스 공급, 2022년 9월 AI기술 기반의 펫(Pet) 헬스케어 서비스 전문 자회사 '세이지앤컴퍼니'를 신설하여 새로운 서비스 모델 개발 및 B2C 비즈니스 확대 등의 투자로 인공지능기술과 헬스케어 기술의 시너지를 통한 시장 확대 전략을 추진 중입니다.특히 종속회사인 메디에이지는 2011년 설립되어 헬스 데이터(Health Data : 임상 데이터 및 건강 데이터)를 이용한 건강 및 노화 상태를 측정하는 핵심 기술을 기반으로 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스 등 세부 사업 영역의 다양한서비스 개발해 제공 하고 있습니다. 또한 보유하고 있는 헬스 데이터(Health Data : 임상 및 건강 데이터)와 새롭게 축적되는 데이터, 연계 데이터들을 통해 데이터 비즈니스를 진행하고 있으며, 기존 분석 기술을 업그레이드하고 신규 서비스를 만들어 내는 등 꾸준한 R&D 활동을 진행하고 있습니다.당사는 AIOps 시장을 선도하며 이상탐지 분야에서의 독보적인 기술기업으로 빠른 성장을 이어 나가는 한편, 현재 진행하고 있는 헬스케어 분야로의 확대뿐만 아니라 스마트팩토리, 안전진단 등 이상탐지 기술의 요구가 증가하고 있는 다양한 이상탐지 기술 적용 가능 분야로의 기술 및 시장을 지속 확대해 나갈 예정입니다. 더불어 COVID-19로 잠시 중단돼 있는 해외시장 진출을 추진하는 등 지속적인 성장을 이어 나가고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 주요 상표 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액(비율) | 매출액(비율) | 매출액(비율) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AI이상탐지 | 제품 | 페타온포캐스터 | 13,504(84.31%) | 18,532(85.34%) | 16,456(83.80%) |
| 상품 | 네트워크 장비 등 | 760(4.75%) | 1,862(8.58%) | 2,146(10.90%) | |
| 서비스 | 유지보수 등 | 100(0.63%) | 720(3.32%) | 420(2.10%) | |
| 소계 | 14,364(89.69%) | 21,114(97.24%) | 19,022(96.80%) | ||
| 디지털 헬스케어 | 제품 | 플로핏 | - | - | 21(0.10%) |
| 상품 | 기타 솔루션 | - | - | - | |
| 서비스(*) | 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스, 플로핏 등 | 1,651(10.31%) | 600(2.76%) | 600(3.10%) | |
| 소계 | 1,651(10.31%) | 600(2.76%) | 621(3.20%) | ||
| 합계 | 16,015 | 21,714 | 19,643 |
* 당분기 매출은 종속회사 (주)메디에이지의 매출이며 전년 및 전전년 매출은 (주)모아데이타의 디지털 헬스케어 사업부문(플로핏)의 매출입니다.
나. 주요 제품에 대한 내용1) AI이상탐지 솔루션 페타온 포캐스터(1) 제품개요당사 제품 '페타온 포캐스터'는 AIOps(인공지능IT운영자동화시스템) 제품으로 인공지능(AI) 기반의 ICT 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션입니다. 당사 제품은 빅데이터 기술 및 인공지능을 이용하여 ICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고 원인을 분석합니다. 이를 통해 고객들이 ICT 시스템 장애를 예방하는 동시에 ICT 시스템을 효율적으로 관리할 수 있도록 합니다.사람의 경우 자체적으로 인지 능력을 보유하고 있습니다. 환자는 스스로 본인 건강의이상 상태를 인지한 후 병원에 방문하고, 의사는 질병에 대한 지식(학습)을 바탕으로 발생한 건강 이상을 파악하고 진단합니다. 따라서 사람의 경우, 질병 예방 및 선제적인 치료가 가능합니다.반면, ICT 시스템과 같은 기계의 경우 스스로 이상상태를 인지할 수 있는 기능이 없으며, 이에 따라 ICT 시스템의 장애 방지 및 선제 대응은 사람에 비해 매우 어렵습니다. 이로 인하여 ICT 시스템을 운영 중인 사업체 대부분은 장애 발생으로 인한 직/간접적인 경제적 손실을 부담하고 있습니다.
이상탐지 개념 비교도.jpg 이상탐지 개념 비교도
당사 제품은 자가인지 능력이 없는 ICT 시스템을 대신하여 시스템에서 발생하는 이벤트 정보(정형, 비정형 데이터)를 실시간으로 수집하고 인공지능(딥러닝 등)을 이용하여 이상 현상을 탐지하는 동시에, 원인을 분석하여 해당 정보를 사용자에게 전달합니다.
(2) 주요 기능당사 제품은 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 서비스에 대한 체계적인 모니터링을 제공합니다. 또한, 모니터링 데이터를 분석하여 이상탐지 및 예측, 그리고 원인분석을 수행하여 ICT 시스템 및 서비스의 장애 발생을 미연에 방지하고 안정적인 시스템의 운영 및 효과적인 관리를 위한 제품으로 다음과 같은 주요 기능을 제공하고 있습니다.
[페타온 포캐스터 주요 기능]
| 기능분류 | 설명 |
|---|---|
| AI 이상탐지 및예측 기능 | - 관리 대상 시스템의 운영 환경에서 장애 발생을 유발하는 이상 징후를 탐지하고 장애 이벤트와 연결 가능한 이상행위를 예측하여 사용자에게 신속하게 알람과 관련 정보를 제공함으로써 장애를 예방하고 시스템 및 서비스의 안정적인 운영이 가능하도록 하는 장애 예방 기능입니다. |
| 정밀한 원인 분석진단 기능 | - 서로 독립적인 데이터 또는 장비 등 개별 모니터링 요소와 서비스 및 장비 운영 상에서 발생되는 로그 데이터에서 진단된 장애 이벤트 간의 상관관계 분석을 통해 정확한 원인 로그를 식별하는 기능입니다. |
| 다양한 형태의 분석 시각화 기능 |
- 모니터링 및 분석을 위한 다양한 위젯 화면을 제공하여 이상 징후의 원인이 되는 정보를 신속하고 정확하게 분석할 수 있는 기능입니다. |
| 데이터 수집 및 학습 기능 |
- 이상 징후를 탐지 및 사전 예측하기 위해 데이터를 학습하고 더 나아가 학습 데이터를 관리함으로써 이벤트 유형별 재학습을 하거나 학습을 스케줄화하여 이상탐지 및 예측 등 인공지능의 성능을 최적의 상태로 관리하기 위한 기능입니다. |
| 진보된 이벤트 알람 및 리포팅 기능 |
- 모니터링 과정에서 발행하는 이벤트를 종합적으로 한 화면에 출력함으로써 사용자가 시간, 장치별 종합 이벤트 이력을 한눈에 식별할 수 있는 기능입니다. - 탐지되거나 예측된 이상 이벤트, 임계치 이벤트 등 사용자가 인지하여야 할 필요가 있는 이벤트 발생 시 문자, 이메일, 메신저 등 다양한 방식의 이벤트 알람 방식을 제공하며 사용자 편의에 따라 스케줄화 된 보고서를 자동 출력하는 기능입니다. |
(3) 제품의 필요성
4차산업혁명을 맞아 오늘날의 비즈니스의 형태는 ICT 시스템의 발전 및 편의성에 대한 수요에 따라 점차 온라인화 되어가고 있습니다. 이에 따라 ICT 시스템 환경이 증가하고 있으며, ICT 시스템의 효율적인 관리와 장애 예방에 대한 수요 역시 빠른 속도로 증가하고 있는 추세입니다. 인공지능 기술은 ICT 시스템 관리 및 장애 예방을 해결할 수 있는 효과적인 기술로 평가받고 있으며, 이는 AIOps(인공지능 IT 운영자동화시스템)라는 새로운 시장으로 이어지고 있습니다.기존 모니터링 제품은 장애 발생 이후에 장애를 인지하게 되기 때문에 장애로 인한 손실을 방지하는 데 어려움이 있습니다. 전자신문의 조사에 따르면, 2015년 3분기 금융기관의 민원 중 전산장애로 인한 민원만 2,297건이며 2017년 한 해 동안 국내 기관 및 기업의 전산장비 장애로 인한 손실은 14조원 수준입니다. ICT 시스템 장애로 인한 피해는 해마다 지속 증가하는 추세로, AIOps 제품의 필요성은 더욱 증대되고 있는 것으로 판단됩니다.
| ict 시스템 장애 피해 사례.jpg ICT 시스템 장애 피해 사례 |
이러한 가운데 인공지능 기술이 시스템 및 서비스 장애 해결을 위한 핵심 기술로 활용됨에 따라 ICT 시스템 관리시장의 패러다임 변화 및 기술 혁신 속도가 가속화되고 있는 것으로 파악됩니다. 특히 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 IT 서비스에 대한 장애 예방은 기업의 직접적인 손실에 대한 방지 및 기업 이미지 개선 등 다양한 유무형적 기대효과가 있을 것으로 사료되어 현재 AIOps 제품의 도입 필요성 및 수요가 전 세계적으로 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다.
2) 디지털 헬스케어
당사 디지털 헬스케어 사업부문 보유의 디지털 헬스케어 핵심 기술은 '임상 및 건강 데이터를 이용하여 인간의 건강과 노화 상태를 측정할 수 있는 기술'로 다양한 채널을 통하여 축적된 Health Big Data와 과학적으로 인정된 Health Data Analytic Engine으로 고객 Needs에 따른 맞춤 건강 분석 서비스를 제공합니다. 특히 임상 및 건강 데이터를 기반으로 의학적 검증을 통해, 건강과 노화 상태를 하나의 지수로 계량화할 수 있는 PHI(Personal Health Index)분석 기술과 장래의 질병 발병 및 사망 확률을 예측할 수 있는 기술 및 분석 결과에 따른 맞춤형 건강관리 제공 로직, 영양 추천 로직을 개발 및 제공하고 있습니다. 이를 토대로 보유하고 있는 헬스 데이터(Health Data : 임상 및 건강 데이터)와 새롭게 축적되는 데이터, 연계 데이터들을 통해 데이터 비즈니스를 진행하고 있으며, 기존 분석 기술에 모아데이타의 인공지능 기술들을 접목하여 통합 헬스케어서비스 모델 개발을 위해 연구활동도 적극적으로 진행 중입니다. 현재 보유중인 제품(솔루션)으로는 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스 등이 있습니다.1) 생체나이분석
| 생체나이.jpg 생체나이 |
의학생체나이는 주민등록상의 나이가 아닌, 건강 상태와 노화 정도를 알려주는 의학적 나이로 메디에이지는 우리 몸의 주요 장기나이와 비만 체형 나이 분석 및 주요 질병 발생 위험도 등을 성별과 나이에 따라 상대적으로 평가하여 맞춤 항노화 라이프 계획을 제공합니다.2) 프롬에이지
| 프롬에이지.jpg 프롬에이지 |
전 세계 유일의 검증된 건장지표 프롬에이지는 10년 이상, 4,500만 명 이상의 건강검진데이터를 분석한 생체나이 건강지표 기반 주요 질병과 암 및 사망위험도 분석 솔루션입니다. 국제 SCI 학술지에 의해 의학적으로 검증된 국내 최초 위험도 분석 서비스입니다. 29종의 주요 질병 위험도와 20종의 암 위험도 그리고 의료비 예측 서비스를 제공합니다.3) 뉴트리에이지
| 뉴트리에이지.jpg 뉴트리에이지 |
뉴트리에이지는 PHI 분석 결과와 맞춤 영양평가 설문을 통해 영양상태를 평가하고, 영양성분에 대한 가이드를 제공하는 개인 맞춤 영양 관리 분석 솔루션 입니다. 동년배/동성과의 비교를 통한 생체나이 종합분석과 영양평가 설문 분석 결과, 맞춘 영양성분과 건강기능식품 제품 추천, 영양 섭취 가이드 및 건강생활 가이드를 제공합니다.4) 모바일 서비스
| 모바일건강진단.jpg 모바일건강진단 |
- 헬스케치 : 건강검진 결과 확인, 건강지표 분석, 건강위험도 분석, 맞춤 건강관리 등을 제공하는 종합 모바일 솔루션- 모바일 검진관리 : 종이가 아닌 모바일로 건강검진 결과를 제공하여 고객의 서비스 편의를 높인 서비스 입니다.- Dr.헬씽 : 개인 맞춤형 건강관리 및 코칭 서비스
다. 주요 제품 가격변동 현황
당사의 ICT 시스템 장애 예측 솔루션은 고객의 ICT 환경에 따라 적절한 규모로 납품되고 있으며, 각 고객사의 ICT 환경이 상이하기 때문에 공급 가격에 편차가 있습니다. 또한 건강 데이터 분석 서비스 가격의 경우 고객처 별 서비스 제공 횟수(검진 수량)에 따라 일괄적인 가격산출 및 가격변동에 대한 추이 산정이 어려우므로 기재를 생략하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 2023년3분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 원재료(서버) | 국내 | 7,306 | 9,790 | 10,397 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | 7,306 | 9,790 | 10,397 | ||
| 원재료(기타) | 국내 | 125 | 286 | 406 | |
| 수입 | - | 180 | 192 | ||
| 소계 | 125 | 466 | 599 | ||
| 상품(네트워크 장비 등) | 국내 | 657 | 1,781 | 2,374 | |
| 수입 | 49 | 87 | 83 | ||
| 소계 | 706 | 1,868 | 2,457 | ||
| 디지털 헬스케어 | 국내 | - | - | - | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 총 합계 | 국내 | 8,088 | 11,857 | 13,177 | |
| 수입 | 49 | 267 | 275 | ||
| 합계 | 8,137 | 12,124 | 13,453 |
당사의 매입 비용은 원재료로 분류되는 서버 및 기타, 상품으로 분류되는 네트워크 장비 등으로 구성됩니다.
원재료인 서버 및 기타는 당사의 주력 제품인 페타온 포캐스터를 제조하는 데 사용됩니다. 서버는 대량의 정보를 다룰 수 있도록 고성능의 부품이 내장된 컴퓨터로 당사 제품의 핵심 원재료입니다. 기타로 분류되는 원재료는 제품 공급 단계에서 발생하는 비경상적 매출에 의해 발생하는 매입 건입니다. 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다.상품으로 분류되는 비용은 네트워크 장비 등 상품 매입 비용으로 당사 제품을 사용중인 고객의 요청에 따라 발생하는 비경상적 매출입니다.
나. 원재료 가격변동 추이
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 2023년3분기 | 2022년 | 2021년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (제10기) | (제9기) | (제8기) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AI이상탐지 | 서버 | 국내 | 33 | 31 | 27 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 기타 | 국내 | 3 | 7 | 2 | |
| 수입 | - | 36 | 3 | ||
| 디지털 헬스케어 | - | 국내 | - | - | - |
| 수입 | - | - | - |
원재료인 서버의 가격은 매년 지속 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 서버의 핵심 원재료인 메모리 및 비메모리 반도체의 가격은 기술 발전에 따라 지속 증가하는 특성이 있기 때문입니다. 또한, 반도체는 공급업체의 생산 조절, 서버업체의 재고 조절 등에 의하여 수급 상황이 변동되기 때문에 이에 따라 단기적으로 서버 가격이 변동되곤합니다. 기타의 경우는 관리대상객체 수에 따라 가격이 변동됩니다. 연간 기준으로 본다면 원재료 가격 변동에 따라 판가 조정이 이루어져 원가율에는 크게 영향을 미치지 않습니다. 다. 주요 매입처
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 거래처명 | 2023년 3분기(제10기) | 2022년(제9기) | 2021년(제8기) |
|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 원재료 | S사 | 874 | 981 | 1,694 |
| H사 | 863 | 763 | 1,156 | ||
| 기타 | 5,694 | 8,512 | 8,145 | ||
| 디지털 헬스케어 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 7,431 | 10,256 | 10,996 |
라. 생산능력 및 생산실적
당사 제품은 원재료인 서버에 당사가 개발한 S/W를 포팅(서버 환경에서 S/W가 작동할 수 있도록 하는 작업)하는 방식으로 생산하며 연구소 외에 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 2023년 3분기(제10기) | 2022년(제9기) | 2021년(제8기) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AI이상탐지 | 제품 | 페타온포캐스터 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 13,504 | 84.31% | 18,532 | 85.34% | 16,456 | 83.80% | |||
| 소 계 | 13,504 | 84.31% | 18,532 | 85.34% | 16,456 | 83.80% | |||
| 상품 | 네트워크 장비 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 760 | 4.75% | 1,862 | 8.58% | 2,146 | 10.90% | |||
| 소 계 | 760 | 4.75% | 1,862 | 8.58% | 2,146 | 10.90% | |||
| 서비스 | 유지보수 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 100 | 0.63% | 720 | 3.32% | 420 | 2.10% | |||
| 소 계 | 100 | 0.63% | 720 | 3.32% | 420 | 2.10% | |||
| 디지털 헬스케어 | 제품 | 플로핏 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | - | - | - | - | 21 | 0.10% | |||
| 소 계 | - | - | - | - | 21 | 0.10% | |||
| 상품 | 기타 솔루션 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소 계 | - | - | - | - | - | - | |||
| 서비스 | 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스,플로핏 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 1,651 | 10.31% | 600 | 2.76% | 600 | 3.10% | |||
| 소 계 | 1,651 | 10.31% | 600 | 2.76% | 600 | 3.10% | |||
| 합계 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 내 수 | 16,015 | 100.00% | 21,714 | 100% | 19,643 | 100% | |||
| 소 계 | 16,015 | 100.00% | 21,714 | 100% | 19,643 | 100% |
나. 판매경로 및 판매방법1) 판매조직(별도기준)
당사의 판매 및 영업 조직은 국내사업본부와 본부 산하 솔루션 사업팀과 영업기획팀 으로 구성되어 있습니다.
| 판매조직도(3q).jpg 판매조직도(3Q) |
솔루션사업팀은 영업조직과 기술지원조직으로 구성되어 있습니다. 영업조직은 총판/파트너사를 통한 상품과 제품의 판매와 판매관리를 담당하고 있으며, 기술지원조직은 협력사를 대상으로 당사 제품 및 ICT 시스템 기술 트렌드 등을 교육하고, 고객의 기술 문제 해결 등을 지원합니다. 영업기획팀은 매출 관련된 프로젝트 입찰 제안 및 공공기관, 민간기업을 대상으로 하는 마케팅과 영업 활동을 지원합니다. 당사의 총판/협력사는 지역 영업망 역할을 하는 동시에 고객에게 제품 설치 및 기술 지원 업무 등을 제공하는 역할을 합니다.2) 판매경로
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 구분 | 판매경로 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 제품 | 내수 | 직접 | - | - |
| 총판/협력사 | 13,504 | 84.31% | |||
| 상품 | 내수 | 직접 | 437 | 2.73% | |
| 총판/협력사 | 323 | 2.02% | |||
| 서비스 | 내수 | 직접 | 83 | 0.52% | |
| 총판/협력사 | 17 | 0.11% | |||
| 디지털 헬스케어 | 제품 | 내수 | 직접 | - | - |
| 총판/협력사 | - | - | |||
| 상품 | 내수 | 직접 | - | - | |
| 총판/협력사 | - | - | |||
| 서비스 | 내수 | 직접 | 844 | 5.27% | |
| 총판/협력사 | 807 | 5.04% | |||
| 합계 | 16,015 | 100.00% |
당사의 제품, 상품 및 서비스는 전량 국내 고객사를 대상으로 판매되고 있으며, 대부분이 총판/협력사를 통해 매출이 시현되고 있습니다. 제품 매출의 경우 총판/협력사 를 통해 최종 고객에게 판매되고 있으며, 서비스 매출 중 일부 유지보수 및 헬스케어는 당사가 직접 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.
당사는 지방에 분산되어 있는 고객들의 신규 영업기회를 효율적으로 확보하고, 제품 설치 및 기술지원의 과정에서 인건비를 비롯한 고정비를 절감하기 위하여 총판사/협력사와 협력 관계를 핵심 판매전략으로 수립하였습니다.
당사는 각 지역 총판사/협력사를 통하여 지역 거점의 충성도 높은 고객을 대상으로 영업 기회를 확보할 수 있으며, 동시에 지역별 영업본부 운영을 위해 필요한 임대료, 인건비 등의 고정비용을 절감함으로써 효율적인 영업 활동을 진행할 수 있습니다.
3) 판매전략(1) 공공기관/민간기업별 영업전략당사의 판매전략은 공공기관, 민간기업에 따라 상이합니다. 공공기관을 대상으로 한 영업전략은 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위를 확보하는 것입니다. 공공기관이 신규 프로젝트를 기획하게 될 경우, 관련 정보는 해당 공공기관의 홈페이지 등을 통해 공개됩니다. 당사는 지역별 총판사 및 협력사를 통해 해당 정보가 공개되기 전부터 이들의 니즈를 파악할 수 있으며, 당사는 총판사 및 협력사와 협력하여 고객의 니즈를 분석한 뒤 이에 적합한 제안서 및 견적서 등을 작성함으로써 입찰에서의 우위를 확보하고 있습니다.
반면, 민간기업에 대한 영업전략은 잠재적 니즈를 보유한 고객들을 발굴하는 것입니다. 공공기관의 경우 총판사/협력사를 통하여 니즈를 사전에 파악하는 것과 달리, 민간기업의 경우 당사가 직접 신규 고객을 발굴합니다. 신규 민간기업을 대상으로 한 영업 시, 당사는 잠재적 니즈를 보유한 것으로 예상되는 타겟 산업군과 고객을 설정하고, 해당 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 동종 업계 내 인맥을 확보합니다. 이후 총판사, 협력사, 동종 업계 인맥을 통하여 타겟 고객의 잠재적 니즈를 실수요로 전환하는 전략을 취하고 있습니다.
[공공 vs 민간 판매 Process 및 전략]
| 고객 | 판매 Process | 당사 전략 |
|---|---|---|
| 공공 | 각 지역 거점에 있는 총판사, 협력사가 고객의 니즈 파악→ 총판사, 협력사는 모아데이타에게 영업 기회 정보를 전달 → 총판사, 협력사, 모아데이타가 함께 고객을 대상으로 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 |
사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위 확보 |
| 민간 | 신규 타겟 고객(ex. 금융, 유통 등) 설정 → 타겟 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 업계 내 인맥 발굴 → 총판사, 협력사, 동종업계 내 인맥과 함께 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 |
잠재 니즈 발굴 후 실수요로 전환 |
(2) 기타 ICT B2B 비즈니스 전략
① 시장 요구사항에 맞는 지속적인 제품 개선 및 혁신을 통해 제품 품질 안정화현재 ICT 인프라 모니터링 시장의 주요 요구사항인 통합 모니터링, 사용자 관점의 GUI 및 설치와 사용의 편의성이 우수한 제품을 생산하기 위해 당사는 부하 없이 초단위로 데이터를 수집하는 기존의 기술력을 보완, 발전시키고 사용자 편의성을 고려한 Web Version 제품을 출시하여 안정적이고 효율적인 제품과 서비스를 지속적으로 제공하고자 합니다.
② 기존 레퍼런스 사이트의 강화 및 Maintenance 계약을 통한 매출의 지속
당사는 제품 납품 후 사후 컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하여 신규 라이선스 외에 유지보수 매출을 달성하고자 합니다. 또한 고객사의 계열사 및 관련 산업으로의 시장 확대의 가능성을 고려하여 산업군에 맞는 제품의 고객 맞춤화를 진행하는 등 사이트에 맞는 유연한 제품을 제공하고자 합니다.
③ 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등 부가서비스군 확립을 통한 발전 방향 검토당사는 IT 성능관리 분야의 전문 기업의 이미지를 고취시키고 브랜드 확립을 위하여 창립 이래 지속적으로 교육 및 컨설팅 서비스 등을 진행하고 있습니다. 이는 실제로 제품만 출시하는 일반 벤더가 아닌 지식 기업의 이미지를 이어 나가는데 큰 역할을 하고 있을 뿐 아니라, 고객으로 하여금 엔지니어 및 컨설턴트에 대한 수준을 긍정적으로 인정받는데 많은 영향을 끼치고 있습니다.
④ 제품 및 기술 발표 간담회 개최를 통해 업계 종사자와 기술 공유
당사가 지속적으로 연구 개발하는 기술은 업계 종사자가 실무에서 필요로 하는 기술이므로 주기적으로 제품 및 기술 발표 간담회를 개최하여 고객 및 잠재 고객들과 한 자리에서 소통하는 기회를 갖고 그 자리에서 신제품 홍보 뿐 아니라 매출이 창출되는 기회를 갖고 있습니다.
다. 주요 매출처당사는 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 제품을 판매하고 있으며, 매출의 안정성을 지속 유지 및 제고하고 위하여 총판 및 협력사와의 전략적 파트너십을 강화하고 있습니다.
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 거래처명 | 2023년 3분기(제10기) | 2022년(제9기) | 2021년(제8기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AI이상탐지 | H사 | 6,566 | 41.0% | 6,477 | 29.8% | 5,546 | 28.2% |
| Y사 | 2,979 | 18.6% | 4,207 | 19.4% | 3,064 | 15.6% | |
| 기타 | 4,819 | 30.1% | 10,430 | 48.0% | 10,412 | 53.0% | |
| 소계 | 14,364 | 89.7% | 21,114 | 97.2% | 19,022 | 96.8% | |
| 디지털 헬스케어 | H사 | 329 | 2.1% | - | - | - | - |
| 기타 | 1,322 | 8.2% | 600 | 2.8% | 621 | 3.2% | |
| 소계 | 1,651 | 10.3% | 600 | 2.8% | 621 | 3.2% | |
| 합계 | 16,015 | 100.0% | 21,714 | 100.0% | 19,643 | 100.0% |
라. 수주상황당사는 계약 발주 이전까지의 영업 단계에서 다양한 고객을 대상으로 충분한 기간 동안 고객사 요구 사항 및 프로젝트의 발주 여부 등에 대해 구체적인 논의를 거치며, 주로 단기 프로젝트에 의한 계약이 주를 이루고 있어 별도의 수주잔량은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요시장위험1) 외환 위험연결회사는 외환 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(원화단위:천원)
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | - | - | 1,539 | 1,951 |
| 외화부채 | USD | 35,133 | 47,247 | - | - |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | - | - | 195 | (195) |
| 외화금융부채 | (4,725) | 4,725 | - | - |
| 순효과 | (4,725) | 4,725 | 195 | (195) |
2) 가격 위험
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 108,320 | 5,807,600 |
보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 세전 손익에대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순손익의 증가(감소) | (83) | 83 | (58,076) | 58,076 |
나. 자산, 부채 및 손익에 미치는 영향각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련된 자세한 사항은 본 보고서의 'III. 재무에관한사항' 중 '3.연결재무제표 주석 7.재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다. 다. 위험관리 정책 및 조직위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영관리본부의 주관으로 이루어지고 있습니다. 경영관리본부는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 전환사채 발행과 관련하여 전환권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채는 공정가치로 재측정하여 공정가치의 변동금액을 '파생상품평가손익'의 계정으로 인식하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가이익(손실) |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 359,850 | 226,820 |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 4,016,600 | (653,690) |
- 보고기간 종료일 현재 발행된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제6회 | 제7회 | |
|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | |
| 발행가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | |
| 전환권 | 전환가액(*) | 2,934원/주 | 2,660원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날부터 2년 3개월이 되는날까지 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년 3개월이 되는날 까지 매3개월마다 |
| 상환가액 | 연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | 연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월마다 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 30/100 |
(*) 제6회차 전환사채의 전환가액은 2023년 7월 15일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동
1) 연구개발조직 (별도기준)당사의 연구개발 조직은 빅데이터플랫폼 개발팀과 UI/UX 개발팀 그리고 AI 연구개발팀으로 구성됩니다. 빅데이터플랫폼 개발팀은 서버 및 네트워크 장비로부터 데이터를 수집하는 에이전트(Agent) 기술과 수집된 빅데이터를 분산 저장 및 처리하는 기술을 개발합니다. UI /UX 개발팀은 제품의 시각화를 위한 UI 및 UX 기술을 개발합니다. 또한 AI연구개발팀은 수집된 빅데이터를 분석하는 인공지능 알고리즘을 개발합니다. 마지막으로 서비스개발팀은 AI기반의 헬스케어 비즈니스 모델을 발굴하고 개발하는 역할을 합니다.
| 연구개발조직도(3q).jpg 연구개발조직도(3Q) |
[연구개발 부서별 수행업무]
| 부서 | 역할 |
|---|---|
| 빅데이터플랫폼 개발팀 | 빅데이터 수집 기술 개발 빅데이터 데이터 처리 기술 개발 |
| UI/UX 개발팀 | 빅데이터 및 제품 시각화 기술 개발 |
| AI 연구 개발팀 | 이상탐지/예측 알고리즘 연구 개발 로그분석 알고리즘 연구 개발 원인분석 알고리즘 연구 개발 AutoML, 전이학습 등 AI 최신 기술 연구 |
2) 연구개발비용 (연결기준)
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2023년 3분기(제10기) | 2022년(제9기) | 2021년(제8기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 4,564 | 3,887 | 2,766 | |
| 합 계(매출액 대비 비율) | 4,564 | 3,887 | 2,766 | |
| 28.50% | 17.90% | 14.10% |
*정부보조금 항목을 구분한 연구개발비용 내역은 아래와 같습니다.(단위: 백만원)
| 과 목 | 2023년 3분기(제10기) | 2022년(제9기) | 2021년(제8기) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 4,760 | 4,189 | 2,994 | - |
| (정부보조금) | (196) | (302) | (229) | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
29.72% | 19.29% | 15.20% | - |
3) 연구개발실적(1) AI 이상탐지
| 연도 | 기술 개발 | 결과 및 효과 |
|---|---|---|
| 2017 | 페타온 포캐스터 출시(V1) - 서버 및 네트워크 장비로부터 수집된 데이터를 저장하고, 수집된 데이터를 기반으로 인프라에서 발생할 수 있는 이상 현상을 탐지하고 예측할 수 있는 AI 시스템 - 하둡 이중화 개발 - 분산 메시지큐를 이용한 실시간 데이터 수집 및 스트리밍 처리(정규화, 임계치) 및 이벤트 연동 처리 모듈 개발 - 로그 분류 및 이상탐지 알고리즘 개발 - 이상 예측 알고리즘 개발 - 플러그인 방식 에이전트(리눅스) 개발 - 데이터 시각화 및 레포팅 기능 |
- 서버 메트릭 데이터 및 로그 수집을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 - 인공지능을 적용한 이상탐지 시스템 국내 최초 출시 - 인공지능 기반 기술 확보 |
| 2018 | 페타온 포캐스터 기능 확장 - 네트워크 모니터링의 세계 1위 상용 제품과 데이터 연동을 위한 ETL 모듈 개발 - 이상탐지 및 예측의 정확도 개선을 위하여 인프라에서 수집할 수 있는 데이터의 항목을 확장할 수 있도록 플러그인 방식 에이전트로 고도화 - 플러그인 방식 에이전트(윈도우, 유닉스) 개발 - 멀티모달 이상탐지/예측 알고리즘 개발 |
- 타사 시스템 연동을 위한 ETL 기반 기술 확보 |
| 2019 | 페타온 포캐스터 고도화(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 데이터 수집 기능을 추가 - 서비스 기반의 이상 예측을 위하여 APM 데이터를 수집하는 에이전트 개발 - SNMP 수집 플러그인 개발 - STL 기반 동적 임계치 모듈 개발 - 다양한 데이터를 효율적으로 표출하기 위한 시각화 데이터 표출 위젯 편집 기능 개발 - 데이터 분석 기능 강화 |
- APM 시장 진출을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 |
| 2020 | 페타온 포캐스터 기능 확장(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 APM 데이터 수집 기능을 추가 - 효율적인 데이터의 검색을 위하여 엘라스틱서치 기반의 검색 기능 적용 - 비정형 로그 데이터에 대한 이벤트 처리 개발 |
- 빅데이터 저장 및 검색을 위한 제품 기능 강화 |
| 헬스케어 - 헬스케어 분야의 확장을 위하여 인공지능 알고리즘의 활용도 및 시장 적응 가능성을 조사 - 건강검진 데이터를 보유한 국내 업체와 제휴하여, 당사가 보유한 인공지능 알고리즘을 이용하여 건강검진 데이터를 기반으로 생체나이 예측하여 실제 데이터와 비교 |
- 헬스케어 분야 진출을 위한 시장 조사 및 기반 기술 확보 | |
| 2021 | 페타온 포캐스터 기능 확장(V3) - 서비스와 관련된 수집 데이터를 기반으로 서비스 간의 관계를 도식화하며, 서비스의 성능을 측정할 수 있도록 모듈 개발 - 3차원 시각화 개발 |
- 제품 기능 확장을 통한 판매 영역확대 |
| 헬스케어 - 신체 데이터 측정을 위한 웨어러블 기기를 제작하고, 수집된 데이터를 이용하여 신체의 이상을 측정할 수 있는 알고리즘 개발 - 암/질병 발병률 예측 알고리즘 개발 - 센서 데이터 수집 개발 - 플로핏 앱 개발 |
- 헬스케어 제품 적용 시장 확대 | |
| 2022 | 페타온 포캐스터 고도화- 이상탐지 및 예측 서비스에 대한 테스트 강화로 제품 안정성 향상- 신규 이상탐지 알고리즘 연구 개발- 신규 원인분석 알고리즘 연구 개발- 학습 안정화를 위한 AutoML 및 데이터 증강 기법 개발- 토폴로지 등 그래프 시각화 개발- 다양한 데이터 수집에 용이한 데이터 플랫폼 구조 변경- 데이터 수집 다양화를 위한 플러그인 개발 확대 | 알고리즘 강화 및 제품 안정성 향상을 통한 제품 경쟁력 강화 |
| 헬스케어- 스마트링(Smart-Ring) 기반 웨어러블 디바이스 및 웨어러블 디바이스의 센서 데이터 기반 APP서비스를 포함하는 헬스케어 서비스- 링 형태의 센서 기반 건강정보 수집용 웨어러블 디바이스- 센서 정보 및 건강검진 정보 기반 데이터레이크/인공지능 클라우드를 포함하는 백엔드 플랫폼 개발- 간편인증 기반 본인인증 모듈- 건강검진 정보 기반 생체나이 연동 모듈- 웨어러블 디바이스의 센서 데이터 보정을 위한 H/W-APP Bluetooth 연동 모듈- 이동인식/수면인식/낙상인식 알고리즘 | 헬스케어 적용 시장 확대 및 기술 확보 | |
| 2023 | 폐타온 포캐스터 고도화 및 GS 인증- 로그 이상탐지 알고리즘 연구 개발- 대응 가이드 알고리즘 연구 개발- 효율적인 시각화를 위한 위젯 편집기 기능 개발- Alert 등 편의 기능 고도화 개발- 데이터 수집을 위한 플러그인 개발- GS 인증을 위한 기능 테스트 및 검증 | GS인증을 통한 제품 경쟁력 강화 |
| 헬스케어- 통합형 헬스케어 서비스 개발 진행:건강 검진 데이터 기반 웨어러블 디바이스 건강 관리 서비스 통합:웨어러블 디바이스 -> FLOFIT 앱 -> DataLake 적재 후 정제 및 AI 학습 모델이 구현된 통합형 백엔드 개발 착수:사용자 편의를 위한 간편 인증 한번으로 검진 데이터를 불러와 생체나이화 할 수 있는 연동 모듈 개발:웨어러블 디바이스를 착용만 하고 있어도 착용자가 현재 어떤 행동을 하고 있는지 센서 데이터 기반으로 착용자의 행위를 판정하는 인동 인식 알고리즘 개발 착수 및 관련 임상 연구 진행 중- 웨어러블 디바이스(H/W) 고도화 개발 진행중:고성능 생체 센서, 배터리/ 방진/방수 향상,:사용자 편의성, 웨어러블 디바이스 기기 자체 형상 변화 등을 도모하기 위한 웨어러블 디바이스 기기 고도화 개발 착수 | 헬스케어 적용 시장 확대 및 기술 확보 |
(2) 디지털 헬스케어
| 연도 | 기술 개발 및 제품 출시 | 주요 결과 및 수상, 인증 |
|---|---|---|
| 2011~2013 | 생물학적 연령측정 플랫폼 개발의학 · 비만생체나이 개발대사생체나이 개발 | ISO 품질 · 환경경영시스템 인증 |
| 2014~2016 | 체력생체나이 개발텔로미어나이 개발국민건강보험공단 연구과제 시작 | 중소기업청과 기술개발사업 협약 체결조달청 우수제품 지정 (의학생체나이)스마트헬스케어코리아 산업통상자원부장관상 수상 |
| 2017~2019 | 모바일건강검진결과 서비스 출시유전자 융합 솔루션(대사 · 비만) 개발모바일 건강관리 서비스 'Dr.헬씽’ 출시 | 삼성전자와 모바일 헬스케어 서비스 사업 계약 체결 연세대학교 의료원과 공동연구 협약 체결삼성화재와 기업건강관리시범서비스 제휴 |
| 2020 | 헬스케어 리스크 분석 솔루션 개발모바일 건강관리 App ‘헬스케치’출시영양 관리 가이드 솔루션 개발삼성화재 건강위험분석 App 출시 | 헬스케어 전문 N사에 텔로미어나이 공급 계약 체결한국산업기술평가관리원 정부과제 수주 (원드롭)플랫폼 전문기업 S사 리스크 분석 솔루션 공급 계약 체결 |
| 2021~2022 | 유전자 융합 영양 관리 솔루션 개발건강검진관리 플랫폼 ‘올체크업’ 출시 헬스케어 빅데이터 플랫폼 ‘담아(DAMA)' 출시 영양 관리 솔루션(뉴트리에이지) B2C Web 출시 |
한국건강관리협회 전 지부에 모바일 건강검진결과 서비스 공급 계약 체결플랫폼 전문기업 S사 영양 관리 가이드 솔루션 공급 계약 체결헬스케어 전문 N사 생체나이 공급 계약 체결연세대학교 의료원 등과 '바이오뱅크 기반 정밀의료 플랫폼 공동개발' MOU 체결INNOBIZ 인증 |
| 2023 | 건강검진결과값 이외 흡연, 음주, 가족력 등의 생활습관(문진 정보)를추가적으로 활용한 생체나이 산출 모델링 개발 투약/진단 이력 추가 활용한 생체나이 산출 모델링 개발 의료비 산출 로직 변경 (생애 누적 외) 합병증 risk factor 분류 및 데이터셋 구축 당뇨병 합병증 질환 분류 당뇨병 합병증 질환 분류 및 발생 위험도 예측 분석 모델링. 생체나이에 따른 의료비, 의료이용 예측 연구 PLOS ONE 저널 논문 게재 개인 투약정보에 따른 병용섭취 위험 영향성분 분류 로직 및 콘텐츠 개발 |
생체나이 모델링 및 프롬에이지 프리미엄 서비스 고도화당뇨합병증 위험도 모델링 개발뉴트리에이지 고도화 |
[국책 과제 수행 실적]
| 구분 | 전담기관 | 과제사업명 | 수행기간 | 과제명 | 총사업비 | 완료여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 창업진흥원 | 창업도약 패키지 지원사업 |
2020.09.01 ~ 2021.06.30 |
인공지능기반 임상의사 결정 지원 시스템 |
286백만원 | 완료 |
| 중소벤처기업부 (중소기업기술정보진흥원) |
중소기업기술 혁신개발사업 (시장확대형) |
2020.11.12 ~ 2022.11.11 |
인공지능(딥러닝) 개인 맞춤형 건강관리 서비스 개발 |
750백만원 | 완료 | |
| 한국산업기술평가관리원(KEIT) | 사회복합재난대응기술개발 | 2023.04.01~2025.12.31 | 사고현장 요구조자의 이상 음향음성 탐지 시스템 기술 개발 | 2,021백만원 | 진행 | |
| 정보통신산업진흥원(NIPA) | 개방형OS 보급 확산지원사업 | 2023.06.01~2023.11.30 | 개방형OS를 활용한 공공데이터 개방부스 및 인터넷망 업무처리 시스템 시범 구축 | 185백만원 | 진행 | |
| 디지털 헬스케어 | 한국산업기술평가관리원(KEIT) | 소재부품기술개발-소재부품이종기술융합형 | 2020.06.01~2023.02.28 | 한방울(0.02ml)의 혈액으로 10개 항목 이상측정 가능한 상용 스마트폰 기반의일회용 진단기기 개발 | 127백만원 | 완료 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황1) AI이상탐지 사업부문
| 구분 | No | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록 특허 |
1 | 데이터 관리 및 분석을 위한 데이터 베이스장치, 스토리지 유닛 및 그 방법 | ㈜모아데이타 | 2015.09.14 | 2016.08.09 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
| 2 | ICT 시스템 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT시스템 관리 방법 | ㈜모아데이타 | 2018.03.08 | 2020.05.28 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
|
| 출원 특허 |
1 | 조건부 멀티 모달 오토 인코더 학습 모델을이용한 ICT 인프라 관리 장치 및 방법 | ㈜모아데이타 | 2021.08.27 | - | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
| 2 | 사용자의 행동 분류를 위한 데이터 레이블링방법 및 장치 | ㈜모아데이타 | 2022.05.18 | - | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
|
| 3 | 다중 스케일 시간 가변 오토인코더를 이용한IT 시스템 관리 장치 및 방법 | (주)모아데이타 | 2022.11.03 | - | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
|
| 프로 그램 등록 |
1 | 시스템 장애 분석 및 예측(PETAON Mining) 시스템 |
㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
| 2 | 빅데이터 처리용 데이터베이스(PETAON Big DB)시스템 |
㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
|
| 3 | 데이터 추출-변환-적재(ETL)시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
|
| 4 | 빅데이터 처리용 데이터베이스 클러스터링(PETAON Cluster)시스템 |
㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
|
| 5 | 분석 데이터 시각화 (PETAON Visualization) 시스템 |
㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
|
| 6 | 시스템 정보 수집(Agent) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
2) 디지털 헬스케어 사업부문
| 구분 | No | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록 특허 |
1 | 비만생체나이 측정 시스템 및 단말기 | ㈜메디에이지 | 2012.09.06 | 2014.12.01 | 대한민국(특허청) |
| 2 | 대사증후군 생체나이 측정 시스템 및 단말기 | ㈜메디에이지 | 2012.12.27 | 2014.12.01 | 대한민국(특허청) | |
| 3 | 생활 나이를 제공하는 방법, 시스템 및 비일시성의 컴퓨터 판독 가능 기록 매체 | ㈜메디에이지 | 2018.05.17 | 2020.12.03 | 대한민국(특허청) | |
| 4 | 생활 습관을 기반으로 콘텐츠를 제공하는 방법,시스템 및 비일시성의 컴퓨터 판독 가능 기록 매체 | ㈜메디에이지 | 2018.05.25 | 2020.12.03 | 대한민국(특허청) | |
| 출원 특허 |
1 | 생체나이와 유전자 검사, 영양 설문에 기반한 맞춤형 영양 성분 추천 방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2021.12.03 | - | 대한민국(특허청) |
| 2 | 유소견자 사후관리를 제공하는 기업검진관리 시스템 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2022.02.25 | - | 대한민국(특허청) | |
| 3 | 가상 출력 방식을 이용한 건강검진 결과 검증 및 모바일 발송 관리 시스템 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2022.02.25 | - | 대한민국(특허청) | |
| 4 | 건강·임상 빅데이터 처리 및 가공을 통한 건강 빅데이터 거래 플랫폼 시스템 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2022.02.25 | - | 대한민국(특허청) | |
| 5 | 가족력과 생활습관을 반영한 생체나이 기반 개별 암 발생 위험도 예측방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2022.05.06 | - | 대한민국(특허청) | |
| 6 | 이상지질혈증 검사 유무와 상관없이 일반건강검진 임상지표를 이용한 생체나이 측정 및 노화 관련 질병 발생 위험도 예측 시스템 | ㈜메디에이지 | 2022.05.06 | - | 대한민국(특허청) | |
| 7 | 이상지질혈증 검사 유무와 상관없이 일반건강검진 임상지표를 이용한 생체나이 측정 및 의료 이용률과 의료비 예측 시스템 |
㈜메디에이지 | 2022.05.06 | - | 대한민국(특허청) | |
| 8 | 무선 충전 관리 시스템 | (주)모아데이타 | 2022.10.05 | - | 대한민국(특허청) | |
| 9 | 인공지능을 통해 노화지수를 분석하여 생체나이를 예측하는 장치 및 방법 | (주)메디에이지 | 2023.06.23 | - | 대한민국(특허청) | |
| 10 | 인공지능을 통해 특정질병의 발병률을 예측하는 잔치 및 방법 | (주)메디에이지 | 2023.06.23 | - | 대한민국(특허청) | |
| 상표 | - | 상표권 등록 총 8개 | ㈜메디에이지 | - | - | 대한민국(특허청) |
| 디자인 | - | 디자인 등록 총 2개 | ㈜메디에이지 | - | - | 대한민국(특허청) |
나. 관련 법령 및 규제 환경
소프트웨어 및 IT서비스 산업의 특성상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 자격증, 발주 금액 및 입찰 제한 법규가 존재합니다. 이러한 규정 및 요건은 지속적으로 개정되며 변경되고 있습니다.
현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시책과 더불어 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등은 소프트웨어산업 진흥법 제24조의2 (중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)와 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위) 등의 적용을 받아 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 '중견기업'이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다.
당사는 2022년 매출액 217억원의 중소기업으로 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 제한 없이 입찰이 가능합니다. 하지만 2018년 이후 3개년 평균매출액 800억원 이상을 시현할 경우 '중견기업'에 해당하게 되며, 중소기업졸업 유예기간인 3년이 경과한 년도부터는 20억원 미만의 사업에는 입찰할 수 없으며, 중견기업으로 지정된 날로부터 5년 이후부터는 40억원 미만의 사업에 참여할 수 없게 됩니다.
이와 같이 소프트웨어 및 IT서비스 산업 내에서 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과의 직접적인 경쟁을 피할 수 있는 상황이지만 향후 동사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법령 및 규정이 동사에 불리하게 개정될 경우 동사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한
(과학기술정보통신부 행정규칙)
<대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한>
| 구분 | 사업금액의 하한 |
|---|---|
| 매출액 8천억 이상 대기업 | 80억원 이상 |
| 매출액 8천억 미만 대기업 | 40억원 이상 |
「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조의 ‘중견기업’이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과하지 않을 시에는 사업금액의 하한을 20억원 이상으로 한다.
디지털 헬스케어 사업부문의 경우 최근 국내에서도 데이터 산업 육성을 위해 관련 규제를 개선하려는 움직임이 지속되고 있으며, 헬스케어 분야에서도 데이터 수집과 활용이 용이한 환경을 구축하려는 정책적 노력이 나타나고 있습니다. 특히, 정부는 개인의 본인 정보 활용에 자율성을 부여하기 위한 ‘마이데이터(MyData)’ 사업을 주요 정책 목표로 삼고 있으며, 이에 따라 보건의료 분야에서도 ‘마이헬스웨이(MyHealthway)’ 사업이 추진되고 있습니다. 보건복지부 주도하에 진행되고 있는 마이헬스웨이 사업은, 개인이 자신의 건강정보를 한 곳에 모아서 원하는 대상에게 데이터를 제공하고 직접 활용할 수 있도록 지원하는 시스템을 구축하는 것입니다. 2019년 12월 정부에서 발표한 ‘개인 주도형 의료데이터 이용 활성화 전략’의 일환으로 발표된 마이헬스웨이 사업은 법규 개정 등을 통해 지속적으로 구체화되고 있습니다. 현재는 개인이 공공기관으로부터 진료 이력, 건강검진이력, 투약이력, 예방접종이력을 조회할 수 있는 ‘나의건강기록’ 앱이 출시된 상태이며, 향후 해당 앱은 데이터 조회가 가능한 기관을 병/의원으로 확대하고 타 앱으로 데이터 전송 기능을 강화하여 개인 건강 정보가 이동하는 통로로 기능할 예정입니다.
또한 당사의 디지털 헬스케어 영업과 직접적인 관련이 있는 개인정보보호법 규제 관련하여 현재까지 회사의 영업에 미칠 영향은 없는 것으로 검토 되었습니다. 생체나이분석 솔루션 정부가이드에서는 무면허 의료행위에 대한 분석 솔루션 규제가 나열되어 있어 당사 서비스와 관계없으며, PHI분석 솔루션을 모바일로 제공하고 있는 당사의 서비스는 의료법을 위반한 환자기록 열람 또는 사본발급에 해당되지 않아 당사 서비스와 관계없습니다. (당사는 환자에게 제공받는 개인의료데이터를 환자의 사전동의를 받아 진행함).
다. 시장의 현황1) AI이상탐지 사업부문(1) 시장의 개요
당사의 목표시장인 AIOps(인공지능IT운영자동화시스템)는 인공지능과 빅데이터 기술을 활용하여 ICT 시스템의 효율성 및 안정성을 개선한 기술 제품 시장 입니다.
AIOps 시장은 IT 운영 및 관리를 뜻하는 ITO(IT Operations) 시장으로부터 시작되었습니다. ITO 시장은 2010년대 빅데이터 분석 기술의 발전과 함께 IT 운영 및 관리뿐만 아니라 IT 시스템을 분석하는 ITOA(ITO Analytics)로 발전되었습니다. 이후, 인공지능 기술이 ITOA에 접목되면서 이상을 탐지하고, 원인을 분석하여 장애에 대응하는 AIOps 시장으로 발전되었습니다. 현재 AIOps 시장은 초기 시장으로, 시장을 선점하고 고객을 확보하는 것이 매우 중요한 상황입니다.
aiops 구성도.jpg AIOps 구성도
출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019
AIOps 시장은 2016년 글로벌 IT전문 조사 기관 가트너에 의해 정의되었으며 이 때를 시작으로 본격적으로 시장이 형성된 것으로 판단됩니다. 가트너의 정의에 따르면, AIOps 플랫폼은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다.AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영이며, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다.
[AIOps 플랫폼의 핵심 기능]
| 기능 | 설명 | |
|---|---|---|
| 데이터 | 데이터 수집 | 실시간 스트리밍 데이터 수집 및 저장(축적) 데이터 인덱싱 및 저장 |
| 데이터 처리 | 데이터 수집 파이프라인 구성 및 관리 | |
| 머신러닝 | 확률/통계 분석 | 단/다변량 기반의 상관관계, 클러스터링, 분류, 예측 분석 |
| 자동화된 패턴 검색및 예측 | 데이터의 상관관계를 설명하는 패턴, 클러스터 검색 패턴에 대한 확률적 예측 |
|
| 이상탐지 | 이전의 정상 동작에서 이탈된 이상을 식별 행동의 주기적인 특성을 고려하여 이상탐지 |
|
| 원인분석 | 인과관계 사슬을 구성된 상관 관계 네트워크를 통한 원인 분석 | |
| 토폴로지 분석 | 서비스의 그래픽적인 구조와 연결한 원인 분석 | |
| 가이드 | 전문가 지식 기반의 문제 해결 방안 추천 | |
| 자동화 | 인공지능 자동화 | 인공지능에 의한 ICT 자율 운영화 이상 식별, 원인 분석, 탐지 이상 매칭, 추천, 실행의 일련의 과정을 자동화 |
출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019
(2) 시장의 특성① 하반기에 집중되는 계절성ICT 시스템 운영에 대한 투자 규모가 큰 대기업 및 공공 부문의 특성상, 대부분의 사업은 4분기에 투자가 마무리되는 경향이 있습니다. 1분기는 주로 내부적인 사업집행이나 필요한 분야를 검토하고, 2분기 이후에 본격적인 사업이 진행되는 특성이 있습니다. 따라서, 하반기로 갈수록 제품의 수요가 증가하는 경향이 있으며, 당사의 제품 매출 또한 비교적 4분기에 집중되는 계절성에 영향을 미치고 있습니다.
시장의 특성상 경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.
② 경기 변동에 대한 낮은 민감도
경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.
또한, 당사 제품에 대한 수요는 경기 변동과 무관하게 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 공공, 기업, 민간 등 전 분야에 걸쳐 IT 인프라 및 서비스가 증가하고 있으며, 이로 인하여 IT 인프라 운영 및 관리 시스템에 대한 수요도 지속 증가하고 있습니다. 경기에 따라 관련 분야의 투자 규모가 변동될 가능성은 있으나, IT 운영을 위한 투자는 경기와 관계없이 지속적으로 이루어져 왔으며, 향후에도 이러한 추세는 지속될 것으로 판단됩니다.
③ 중소기업 위주의 국내 시장국내에서 AIOps 제품을 출시한 기업들은 모두 연 매출액 400억원 이하의 중소기업으로 국내 AIOps 시장은 중소기업을 중심으로 형성되어 있습니다.
[AIOps 제품을 출시한 국내 기업]
| 기업명 | 출시연도 | 제품 및 특징 |
|---|---|---|
| X사 | 2019년 | 이상탐지 및 부하 예측 기반의 AIOps 제품 |
| M사 | 2020년 | 빅데이터의 데이터 분석 플랫폼으로 일부 이상탐지 기능을 제공하며, 추가 개발 형태임 |
| J사 | 2020년 | 인공지능 기반의 내부 통제 및 정보유출방지 제품 (보안제품) |
국내 AIOps 시장이 중소기업 위주로 형성된 이유는 소프트웨어 진흥법 등 법률 규제에따라 대기업의 시장 참여가 제한되기 때문입니다. 국내 대형 공공기관의 AIOps솔루션 도입 시 「소프트웨어 진흥법」 제48조 및 「중소 소프트웨어사업자의 사업 참여 지원에 관한 지침」에 따라 대기업인 소프트웨어 사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한이 있습니다. 이에 따라 AIOps 시장에 대한 대기업의 직접 사업은 불가능한 구조입니다.
[대기업의 사업 진출을 제한하는 법률 규제]
| 구 분 | 사업금액의 하한 |
|---|---|
| 매출액 8천 억원 이상인 대기업 | 80억원 이상 |
| 매출액 8천 억원 미만의 대기업 | 40억원 이상 |
| 「중소기업기본법」제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 “중견기업”에 해당되는 대기업이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않은 대기업 | 20억원 이상 |
④ 높은 진입장벽
AIOps 시장에 대한 진입장벽은 매우 높은 편입니다. 데이터센터, 전산실 등 ICT 인프라를 관리하는 업무의 특성상 보안이 철저하게 관리되고 있어 고객사에 대한 접근 자체가 매우 제한적이기 때문입니다. 이로 인하여 영업 기회 자체가 제한되며, 영업 기회를 포착한 이후에도 납품으로 이어지기 위해서는 높은 수준의 제품 검증이 요구됩니다. 또한 데이터의 확보 자체가 제한적인 특징이 있기 때문에, 제품의 성능을 개선하기 위해서는 데이터가 부족한 환경에서도 제품의 성능을 개선할 수 있는 시뮬레이션 기반의 제품 검증 체계를 갖추어야 하며, 이를 위해서는 상당한 개발 기간이 필요합니다.
또한, AI기반의 이상탐지 기술의 경우 논문을 비롯하여 참고할 수 있는 자료가 매우 부족한 상황입니다. 이에 따라 국내 기업은 제품 개발을 위해 해외 오픈 소스나 해외 자료에 의존하고 있습니다. 이러한 상황을 고려해볼 때 국내 기업은 이상탐지/예측 기술 개발에 대한 개발 방향성 설정에서부터 어려움이 있을 것으로 예상됩니다.(3) 시장의 규모 및 전망
시장 조사 기관 GMInsight에 따르면 2020년 글로벌 AIOps 시장 규모는 약 20억 달러이며, 연평균 성장률 20%로 빠르게 성장하여 2027년에는 약 100억 달러 규모를 이룰 것으로 전망됩니다.
| [글로벌 AIOps 시장 규모 전망] |
| (단위: 십억달러) |
글로벌 aiops 시장 규모 전망.jpg 글로벌 AIOps 시장 규모 전망
출처: GMInsight AIOps 시장 보고서
한편, AIOps 제품은 2019년 시장 조사기관 IDC에서 발표한 국내 ICT 시장 10대 전망 제품에 선정되었습니다. IDC는 AIOps가 유력한 기술 및 트렌드로 자리 잡을 것으로 전망하였으며, IDC의 조사에 따르면, 조사 대상의 60%의 CIO(Chief Information Officer)가 2021년까지 IT운영 관련 툴과 프로세스에 있어 데이터 및 인공지능을 공격적으로 적용하게 될 것이라고 답하였습니다.
또한 2021년 12월 소프트웨어정책연구소(SPRI)에서 발표한 '2022년 SW산업 10대 이슈 및 전망'에서도 AIOps 시장이 메타버스에 이어 3위로 2022년 주요산업으로 부각될 가능성이 높은 산업으로 선정되었습니다.
이처럼, AIOps 시장은 초기 시장임에도 불구하고 IT 전문인력으로부터 그 필요성을 인정받고 있으며, 향후 빠르게 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이는 4차 산업혁명이 전개되는 가운데 기존의 ICT 시스템 관리 방식은 한계에 도달하였으며, 인공지능 기술이 빠르게 발전하고 있기 때문인 것으로 판단됩니다.2) 디지털 헬스케어 사업부문(1) 시장의 개요당사 디지털 헬스케어 사업부문의 목표시장은 건강데이터 시장으로 보건/의료 데이터의 생산, 수집, 처리, 분석, 유통, 활용 등을 통해 가치를 창출하는 상품과 서비스를 생산,제공하는 시장 및 산업입니다. 국가 차원의 건강데이터 산업의 중요성에 대한 공감대가 형성되고 있으며, 정부기관 및 민간기업에서의건강 데이터 분야를 육성 및 발전 시키기 위한 다양한 사업과 연구개발활동을 이어나가고 있습니다.(2) 시장의 특성디지털 헬스케어 시장은 데이터, 융복합 산업의 특성을 모두 가지고 있으며, 건강에 대한 관심이 높아지고 평균수명이 늘어남에 따라 다양한 사업모델 창출이 가능합니다. 또한 첨단 기술과의 연계로 시너지가 예상되며, 데이터 수집과 기술 개발에 시간과 노하우가 필요하여 진입장벽인 높은 시장으로 평가 됩니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 데이터 산업 | 헬스 데이터 수집 여부가 사업의 핵심 - 개인의 임상 및 건강 데이터 수집이 중요 - 정보보호법에 의해 개인정보 제공 및 활용 동의가 필요 - 빅데이터 가공, 분석 기술이 요구 |
| 융복합 산업 | 생체나이 산업은 의료, 통계, 소프트웨어가 혼합된 융복합 산업 - 건강검진 데이터 해석을 위한 의학 기술이 기본 - 비만생체나이, 대사증후군 생체나이 추정을 위한 통계 지식 필요 - 빅데이터 가공, 분석을 위한 소프트웨어 기술이 요구 |
| 다양한 사업모델 창출이가능한 산업 | 현재는 건강검진 수검자에게 생체나이와 맞춤형추천운동 및 추천영양 제공 서비스 - 보험사의 피보험자 수가 조정을 위한 기반 자료 - 맞춤형 식품 추천으로 건강기능식품 산업과 연계 - 유사 라이프사이클 보유 사람들의 커뮤니티 형성 등 |
| 첨단기술 산업 | 생체나이 산업은 4차 산업기술이 연계되어 발전하는 첨단기술 산업 - 빅데이터 - AI 기술 |
| 시장진입장벽이 높은 산업 | 생체나이 산업은 시장진입 장벽이 높은 산업 - 개인의 헬스 데이터 수집에 오랜 기간이 소요 - 의료+통계+소프트웨어 등 다양한 경험과 노하우가 필요 |
경쟁 회사의 현황은 아래와 같습니다.
| 기업명 | (주)메디에이지 | J사 | S사 |
| 국적 | 한국 | 일본 | 미국 |
| 설립연도 | 2011년 | 2002년 | 2010년 |
| 서비스 내용 | 생체나이 측정 및 건강 관리 서비스 | ||
| 서비스명 | 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스 등 | Pep** | Real** |
| 기초 데이터 | 실제 임상 및 건강 데이터 | 건강보험 청구 데이터 | 설문조사 데이터 |
(3) 시장의 규모 및 전망'2021데이터 산업현황조사 보고서' 의 각 부문별 시장규모 및 성장률에 따르면 전체 데이터 산업 성장률중 의료데이터가 26.1%로 다른 부문에 비해 높은 성장률을 기록했습니다. -분야별 데이터산업 시장규모 성장률(2020~2021) (단위 : 억원)
| 구분 | 공공데이터 | 금융데이터 | 의료데이터 | 전체데이터 |
|---|---|---|---|---|
| 2020년 | 34,256 | 22,942 | 2,385 | 200,024 |
| 2021년(E) | 39,001 | 26,281 | 3,008 | 230,972 |
| 성장률(%) | 13.9 | 14.6 | 26.1 | 15.5 |
출처: '2021데이터 산업현황조사 보고서' 한국데이터산업진흥원(2022. 03.) 위 성장률 추정 결과를 건강데이터분야(보건의료분야)의 2022년~2032년 시장규모를 산출하면 2032년 기준 3조8,561억원에 이를 것으로 추정됩니다.-건강데이터분야(보건의료분야) 데이터 산업 예상 시장규모 (2022~2032_단위:억원)
| 구분 | 22년 | 23년 | 24년 | 25년 | 26년 | 27년 | 28년 | 29년 | 30년 | 31년 | 32년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 3,793 | 4,783 | 6,031 | 7,606 | 9,591 | 12,094 | 15,250 | 19,231 | 24,250 | 30,579 | 38,561 |
라. 시장여건 및 경쟁상황1) AI이상탐지 사업부문(1) 경쟁상황국내 AIOps 시장은 현재 초기 단계로 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, 제품의 성능을 평가하는 지표인 벤치마크에 대한 기준도 정립되어 있지 않은 상황입니다. 2019년부터 일부 타 업체들이 AIOps의 제품을 출시하고 있으나 최신 인공지능 기술 보다는 고전적 방식의 기술들이 주로 활용되고 있으며, 일부 제품은 보안분야에 국한되어 AIOps 제품으로 보기에는 제한적인 부분이 있습니다. 이에 따라 성능의 비교가 아니라, 성능이 목표한 대로 구현되는지를 평가하는 개념검증(PoC)의 과정을 거쳐 판매되고 있습니다.
그러나 AIOps 제품의 PoC의 과정은 다른 S/W 제품 대비 많은 시간이 소요됩니다. AIOps 제품의 핵심 기능인 이상탐지의 성능을 평가하기 위해서는 이상 상태가 발생하여야 하는데, 이상 상태가 발생하는 빈도가 매우 낮기 때문입니다. 이로 인하여, 영업 기회 포착부터 판매에 이르기까지 오랜 기간 동안 고객을 설득하는 것이 중요합니다.
당사느 이러한 경쟁 환경에서 시장 선두 주자로서 시장 내 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 2016년 베타 버전을 시작으로 가장 빠르게 완성도 높은 AIOps 제품을 출시하여 시장을 선도하고 있습니다. 또한, 시장 선점 과정에서 확보한 고객 사례 등 레퍼런스를 신규 고객 포섭에 활용하며 시장 내 경쟁 우위를 유지하고 있습니다.
(2) 시장 경쟁력AIOps 시장은 현재 초기 단계로 국내 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, AIOps 제품을 출시한 경쟁 업체와의 마케팅 자료, 제품 설명 자료, 그리고 제품 매뉴얼 자료들을 통해 영업 및 마케팅 측면, 비용 측면, 독점적 영업 측면에서 비교 분석한 당사의 시장 경쟁력은 아래와 같습니다.① 기술적 측면 : 완성도 높은 AIOps 보유
기술적 측면의 경우, 정밀한 성능 비교 분석이 다소 제한적입니다. 당사가 직접 경쟁 제품 및 기술의 내용을 확인할 수 있는 기회는 매우 제한적이며, 시장이 초기 단계이므로 성능 비교를 위한 벤치마크의 기준도 마련되어 있지 않습니다. 다만, 가트너의 AIOps 정의에 따라 AIOps 제품으로서의 완성도를 비교한다면, 당사 제품의 완성도가 가장 높은 것으로 판단됩니다.
가트너의 정의에 따르면, AIOps의 핵심기능은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다. AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영으로서, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다. 이러한 내용을 토대로 당사와 경쟁업체간 기술을 비교 분석한 내용은 아래 표와 같습니다.
② 영업/마케팅 측면: 대형 고객 레퍼런스 확보
영업/마케팅 측면에서 당사는 AIOps 시장의 선두주자로서 포지셔닝을 활용하여 진입장벽 및 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.
초기 시장의 특성상 AIOps 시장의 경우, 고객들에게 제품의 필요성 및 성능을 설득하는 과정에 많은 시간이 소요되며, 이 과정에서 제품 도입 사례를 비롯한 레퍼런스 확보가 매우 중요합니다. 당사는 국내 AIOps 시장 선두주자로서, 시장 초기부터 대형 고객을 대상으로 AIOps 제품 영업을 추진해왔으며 2018년 이후 본격적으로 공공/민간 분야의 전 영역에서 당사의 제품 판매 및 대형 고객사의 레퍼런스를 확보하였습니다. 이러한 레퍼런스는 영업 및 마케팅 과정에서 당사의 경쟁 우위로 작용하는 동시에, 신규 경쟁사의 시장 진입을 제한하는 진입장벽으로 작용하고 있습니다.
③ 비용 측면: 고정비 절감을 통한 경쟁우위 확보비용 측면에서 당사의 제품은 경쟁사 대비 매우 높은 수준의 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 제품의 구조적 특징 및 영업 전략을 활용하여 고정비를 절감하고 있습니다.
[고정비 절감 전략]
| 구분 | 제품 및 공급 구조 | 총판 및 협력사 활용 |
|---|---|---|
| 당사 | 기성복처럼 별도의 작업 없이공급 | 총판 및 협력사를 통해 전국 단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계 구축 |
| 경쟁사 | 제품 공급시, 맞춤복처럼 별도의 구축 작업 필요 |
총판 및 협력사를 활용하기는 하지만, 당사 대비 비중이 낮은 것으로 파악됨 |
| 비용 절감 효과 | 구축 작업에 필요한 기술 지원 인력에 대한 비용 절감 | 전국 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용 절감 |
당사 제품 구조의 강점은 별도의 작업 없이 고객사에서 바로 도입하여 사용할 수 있다는 점입니다. 반면 경쟁사 제품의 경우 고객사 환경에 맞춰 별도의 구축 작업이 필요하며 이 과정에서 기술 지원 인력에 대한 비용이 발생하게 됩니다.
또한, 당사는 총판 및 협력사 활용을 극대화하여 영업 및 마케팅에 사용되는 고정비를 절감하고 있습니다. 당사는 지역별, 산업별 특화된 총판/협력사를 통해 전국단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계를 구축하였으며, 이를 통하여 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용을 절감하였습니다. 경쟁사 역시 총판 및 협력사를 활용하고 있으나 구축 작업이 필요한 경쟁사의 제품 구조의 특성상 그 수준은 당사 대비 낮은 것으로 파악됩니다. 2022년 기준 당사는 매출의 약 90%를 총판 및 협력사를 통해 시현한 반면, 경쟁사의 경우 같은 기간 매출의 약 50%를 총판 및 협력사를 통해 시현했습니다.2) 디지털 헬스케어 사업부문
(1) 경쟁업체헬스 데이터를 이용하여 건강 관리 서비스를 제공하는 회사 중 당사 디지털 헬스케어 사업부문과 유사한 형태의사업 모델을 보유하고 있는 국내 회사는 존재하지 않습니다. 해외경쟁업체의 경우 상기 [(2) 시장의 특성-경쟁회사] 부문을 참고해 주십시오.
다만 국내에서 위험도 분석 서비스인 프롬에이지와 유사한 성격의 서비스를 제공하는 업체와 서비스로는 셀***사의 S** C*** 와 라이***사의 H.**를 들 수 있습니다.
(2) 진입의 난이도
현재 생체나이 측정에 사용하기 위한 다양한 바이오마커 발굴에 대한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다.. 그러나 이를 사업화하기 위해서는 개인의 헬스데이터 수집이 선결되어야 하나 이를 위해서는 개인정보 동의를 얻어야 하므로 한계가 존재합니다. 당사 의 경우 2022년 기말 기준 현재 약5천만 건의 개인 헬스 데이터를 확보하고 있으며 2025년경에는 약 1억4천만 건을 누적 확보할 수 있을 것으로 예상되는 점에서 향후 대상기술을 대체할 수 있는 또 다른 혁신기술이 출현할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 현재 생체나이 관련 연관기술의 연구개발 동향이나 동시장에서 신제품 출현 빈도 등을 종합적으로 고려할 때 향후 3년간 대체기술이 출현할 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.
(3) 경쟁 수단
당사 디지털 헬스케어 사업부문 기술의 목표시장은 생체나이 솔루션 서비스 시장으로 해당 기술과 연관이 있는 경쟁기술은 일본 J**사의 건강연령, 미국 S***사의 Real** 서비스 정도로, 목표시장에서 경쟁기술의 수는 소수입니다. 당사 디지털 헬스케어 사업부문 생체나이는 개인의 건강검진 데이터의 바이오마커를 모델에 대입하여 측정하는데 반해, J**의 건강연령은 의료비 DB를 이용해 산출된 연령별, 성별 의료비를 이용하며 Real**는 개인의 생활습관, 환경, 의학적, 유전적 요소별 생존율을 이용하여 생체나이를 측정합니다. 이와같이 각 업체마다 서로 다른 데이터와 모델을 사용하여 생체나이를 측정하고 있어 경쟁기술이 사업화나 확장성에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 목표지상에 경쟁기술의 수가 작고 경쟁도가 낮아 기술경쟁 수단 및 강도는 매우 우수한 것으로 판단됩니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
40,665,059,466
32,968,261,079
현금및현금성자산
23,921,488,506
17,409,007,261
단기금융상품
50,000,000
매출채권
7,362,439,858
7,607,943,091
기타유동채권
76,426,947
961,203,288
기타유동자산
299,595,904
62,349,167
당기법인세자산
19,026,880
16,924,870
유동파생상품자산
1,917,810,000
359,850,000
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
829,742,562
829,742,562
유동재고자산
6,188,528,809
5,721,240,840
비유동자산
32,496,401,267
22,840,322,363
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
15,628,023
15,262,685
기타비유동채권
718,225,398
557,661,400
유형자산
29,234,526,690
22,102,164,696
무형자산
2,468,568,331
17,814,020
이연법인세자산
59,452,825
147,419,562
자산총계
73,161,460,733
55,808,583,442
부채
유동부채
35,649,895,433
18,076,704,606
단기매입채무
272,747,342
155,232,000
기타유동채무
2,365,316,548
1,328,130,350
기타 유동부채
147,872,225
87,196,729
당기법인세부채
6,194,925
단기차입금
10,866,000,000
7,366,000,000
유동성장기부채
111,020,000
41,600,000
유동성전환사채
10,055,358,393
4,966,889,943
유동파생상품부채
11,634,650,000
4,016,600,000
유동 리스부채
196,930,925
108,860,659
비유동부채
1,068,469,990
657,151,086
장기차입금
545,300,000
548,000,000
비유동 리스부채
111,669,990
109,151,086
이연법인세부채
411,500,000
부채총계
36,718,365,423
18,733,855,692
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
34,295,094,445
37,074,727,750
자본금
16,730,136,000
16,392,816,000
자본잉여금
14,192,616,508
13,696,847,805
기타자본구성요소
(87,746,069)
477,222,004
이익잉여금(결손금)
3,460,088,006
6,507,841,941
비지배지분
2,148,000,865
자본총계
36,443,095,310
37,074,727,750
자본과부채총계
73,161,460,733
55,808,583,442
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
4,782,151,160
16,015,324,260
4,775,760,000
14,879,940,668
매출원가
2,159,131,989
7,944,378,232
2,331,507,932
7,857,278,242
매출총이익
2,623,019,171
8,070,946,028
2,444,252,068
7,022,662,426
판매비와관리비
3,509,093,763
10,233,292,223
2,205,606,996
6,503,898,755
영업이익(손실)
(886,074,592)
(2,162,346,195)
238,645,072
518,763,671
금융수익
5,065,709
244,947,756
40,514,933
44,962,996
금융비용
406,224,237
1,701,502,070
248,460,095
344,094,237
기타수익
22,521,894
46,887,621
54,239,545
58,190,886
기타비용
8,357
1,401,163
2,056,001
3,728,328
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,264,719,583)
(3,573,414,051)
82,883,454
274,094,988
법인세비용(수익)
(89,681,524)
21,561,986
47,358,610
당기순이익(손실)
(1,264,719,583)
(3,483,732,527)
61,321,468
226,736,378
기타포괄손익
총포괄손익
(1,264,719,583)
(3,483,732,527)
61,321,468
226,736,378
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(1,110,829,353)
(3,047,753,935)
61,321,468
226,736,378
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(153,890,230)
(435,978,592)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(1,110,829,353)
(3,047,753,935)
61,321,468
226,736,378
포괄손익, 비지배지분
(153,890,230)
(435,978,592)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(33)
(92)
2
7
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(33)
(92)
2
7
| | 제 10 기 3분기 | | 제 9 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
2,280,536,000
11,906,419,232
440,433,384
4,713,339,567
19,340,728,183
19,340,728,183
당기순이익(손실)
226,736,378
226,736,378
226,736,378
유상증자
400,000,000
14,953,967,500
15,353,967,500
15,353,967,500
무상증자
13,514,680,000
(13,595,276,960)
(80,596,960)
(80,596,960)
주식보상비용
106,351,162
106,351,162
106,351,162
주식선택권 행사
22,400,000
254,499,400
(100,578,400)
176,321,000
176,321,000
연결대상범위의 변동
2022.09.30 (기말자본)
16,217,616,000
13,519,609,172
446,206,146
4,940,075,945
35,123,507,263
35,123,507,263
2023.01.01 (기초자본)
16,392,816,000
13,696,847,805
477,222,004
6,507,841,941
37,074,727,750
37,074,727,750
당기순이익(손실)
(3,047,753,935)
(3,047,753,935)
(435,978,592)
(3,483,732,527)
유상증자
무상증자
주식보상비용
119,216,293
(256,209,093)
(136,992,800)
45,358,439
(91,634,361)
주식선택권 행사
337,320,000
376,552,410
(308,758,980)
405,113,430
405,113,430
연결대상범위의 변동
2,538,621,018
2,538,621,018
2023.09.30 (기말자본)
16,730,136,000
14,192,616,508
(87,746,069)
3,460,088,006
34,295,094,445
2,148,000,865
36,443,095,310
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
818,304,143
1,285,572,141
영업활동에서 창출된 현금흐름
1,095,799,023
1,442,079,702
이자수취
88,738,887
33,500,963
이자지급(영업)
(357,991,247)
(139,399,974)
법인세납부
(8,242,520)
(50,608,550)
투자활동현금흐름
(6,636,430,389)
(18,791,978,334)
단기금융상품의 취득
(50,000,000)
단기대여금의 감소
950,000,000
단기대여금의 증가
(200,000,000)
장기대여금의 감소
136,500,000
장기대여금의 증가
(50,000,000)
(85,000,000)
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(6,142,288,927)
임차보증금의 감소
7,200,000
399,219,500
임차보증금의 증가
(10,600,000)
(7,200,000)
기타보증금의 감소
86,513,200
320,000,000
기타보증금의 증가
(100,000,000)
(33,698,400)
토지의 취득
(1,210,394,137)
건물의 취득
(231,154,700)
(4,849,630,333)
사무용비품의 취득
(8,898,257)
(200,864,137)
차량운반구의 취득
(10,421,685)
차량운반구의 처분
20,552,349
시설장치의 취득
(2,546,040,000)
연구개발장비의 취득
(7,598,373,000)
(4,236,081,900)
무형자산의 취득
(10,468,729)
사업결합으로 인한 변동
232,720,433
재무활동현금흐름
12,330,607,491
29,822,238,642
단기차입금의 증가
5,500,000,000
5,766,000,000
단기차입금의 상환
(4,243,000,000)
유동성장기부채의 상환
(33,280,000)
(1,379,440,000)
장기차입금의 상환
(650,000,000)
리스부채의 지급
(64,494,439)
(14,012,898)
주식선택권행사로 인한 현금유입
407,482,560
176,896,000
신주발행비 지급
(2,369,130)
(727,204,460)
전환사채의 증가
10,000,000,000
10,000,000,000
유상증자
1,416,268,500
16,000,000,000
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
373,217
현금및현금성자산의순증가(감소)
6,512,481,245
12,316,205,666
기초현금및현금성자산
17,409,007,261
2,698,720,039
기말현금및현금성자산
23,921,488,506
15,014,925,705
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 10(당) 분기: 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제 09(전) 분기: 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 모아데이타와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요1.1 지배기업의 개요
주식회사 모아데이타(이하 "지배기업")는 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 당분기말 현재 자본금은 16,730,136천원이며, 2022년 3월 10일자로 지배기업의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 한상진 외 특수관계자 | 11,398,528 | 34.07% |
| 기타주주 | 22,061,744 | 65.93% |
| 합 계 | 33,460,272 | 100.00% |
1.2 종속기업 현황(1) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성 대상 종속기업은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재 | 업종 | 지분율 | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 100.00% | 100.00% | 12월말 |
| (주)메디에이지(*) | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 41.01% | - | 12월말 |
(*) 당분기 중 41.01%의 지분을 취득하였으며, 취득 지분율이 50% 이하이나 연결회사가 피투자회사에 대해 실질 지배력(주식의 분산, 이사회 구성원 고려)을 행사할 수 있다고 판단해 종속기업으로 분류하였습니다.
(2) 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | 192,938 | 47,063 | - | (250,754) |
| (주)메디에이지 | 5,065,351 | 2,972,300 | 1,844,631 | (703,816) |
(3) 종속기업의 요약 현금흐름(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 영업현금흐름 | 투자현금흐름 | 재무현금흐름 | 환율변동효과 | 현금의 증(감) | 기초 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | (233,598) | (31,773) | - | - | (265,371) | 398,436 | 133,065 |
| (주)메디에이지 | (1,790,658) | (16,251) | 4,091,010 | - | 2,284,101 | 232,720 | 2,516,821 |
(4) 연결 대상 범위 변동
| 회사명 | 사유 |
|---|---|
| (주)메디에이지 | 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 신규 편입 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준연결회사는 한국채택국제회계기준에 따라 지배기업인 주식회사 모아데이타와 종속기업인 주식회사 세이지앤컴퍼니 등 2개의 종속기업(이하 주식회사 모아데이타와 그 종속기업를 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.
연결회사의 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영항은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시
동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영항은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할수 있도록 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: 유동부채와 비유동부채의 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 대한민국의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.(3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
4. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 23,921,488 | - | 23,921,488 |
| 단기금융상품 | 50,000 | - | 50,000 |
| 매출채권 | 7,362,440 | - | 7,362,440 |
| 기타유동채권 | 76,427 | - | 76,427 |
| 파생상품자산 | - | 1,917,810 | 1,917,810 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 15,628 | 15,628 |
| 기타비유동채권 | 718,225 | - | 718,225 |
| 합 계 | 32,128,580 | 2,763,181 | 34,891,761 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 272,747 | - | 272,747 |
| 기타유동채무 | 2,365,317 | - | 2,365,317 |
| 단기차입금 | 10,866,000 | - | 10,866,000 |
| 유동성장기부채 | 111,020 | - | 111,020 |
| 전환사채 | 10,055,358 | - | 10,055,358 |
| 파생상품부채 | - | 11,634,650 | 11,634,650 |
| 유동성리스부채 | 196,931 | - | 196,931 |
| 장기차입금 | 545,300 | - | 545,300 |
| 리스부채 | 111,670 | - | 111,670 |
| 합 계 | 24,524,343 | 11,634,650 | 36,158,993 |
(2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,409,007 | - | 17,409,007 |
| 매출채권 | 7,607,943 | - | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 961,203 | - | 961,203 |
| 파생상품자산 | - | 359,850 | 359,850 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 15,263 | 15,263 |
| 기타비유동채권 | 557,661 | - | 557,661 |
| 합 계 | 26,535,814 | 1,204,856 | 27,740,670 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 155,232 | - | 155,232 |
| 기타유동채무 | 1,328,130 | - | 1,328,130 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 41,600 | - | 41,600 |
| 전환사채 | 4,966,890 | - | 4,966,890 |
| 파생상품부채 | - | 4,016,600 | 4,016,600 |
| 유동성리스부채 | 108,861 | - | 108,861 |
| 장기차입금 | 548,000 | - | 548,000 |
| 리스부채 | 109,151 | - | 109,151 |
| 합 계 | 14,623,864 | 4,016,600 | 18,640,464 |
5. 금융상품 범주별 순손익
당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [상각후원가측정 금융자산] | ||||
| 이자수익 | 17,716 | - | 33,501 | - |
| 외환차익 | 46 | - | 7 | - |
| 외화환산이익 | - | - | 373 | - |
| 외환차손 | - | 128 | - | 10,755 |
| [상각후원가측정 금융부채] | ||||
| 이자비용 | - | 1,047,316 | - | 333,304 |
| 외환환산손실 | - | 368 | - | - |
| 소 계 | 17,762 | 1,047,812 | 33,881 | 344,059 |
| [당기손익-공정가치측정 금융자산] | ||||
| 파생상품평가이익 | 226,820 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산평가이익 | - | - | 11,082 | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가이익 | 365 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가손실 | - | - | - | 35 |
| [당기손익-공정가치측정 금융부채] | ||||
| 파생상품평가손실 | - | 653,690 | - | - |
| 소 계 | 227,185 | 653,690 | 11,082 | 35 |
| 합 계 | 244,947 | 1,701,502 | 44,963 | 344,094 |
6. 금융상품 공정가치
6.1 금융상품 종류별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 23,921,488 | 23,921,488 | 17,409,007 | 17,409,007 |
| 단기금융상품 | 50,000 | 50,000 | - | - |
| 매출채권 | 7,362,440 | 7,362,440 | 7,607,943 | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 76,427 | 76,427 | 961,203 | 961,203 |
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 1,917,810 | 359,850 | 359,850 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | 829,743 | 829,743 | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 15,628 | 15,628 | 15,263 | 15,263 |
| 기타비유동채권 | 718,225 | 718,225 | 557,661 | 557,661 |
| 합 계 | 34,891,761 | 34,891,761 | 27,740,670 | 27,740,670 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 272,747 | 272,747 | 155,232 | 155,232 |
| 기타유동채무 | 2,365,317 | 2,365,317 | 1,328,130 | 1,328,130 |
| 단기차입금 | 10,866,000 | 10,866,000 | 7,366,000 | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 111,020 | 111,020 | 41,600 | 41,600 |
| 전환사채 | 10,055,358 | 10,055,358 | 4,966,890 | 4,966,890 |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 11,634,650 | 4,016,600 | 4,016,600 |
| 유동성리스부채 | 196,931 | 196,931 | 108,861 | 108,861 |
| 장기차입금 | 545,300 | 545,300 | 548,000 | 548,000 |
| 리스부채 | 111,670 | 111,670 | 109,151 | 109,151 |
| 합 계 | 36,158,993 | 36,158,993 | 18,640,464 | 18,640,464 |
연결회사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
6.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,917,810 | 1,917,810 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 15,628 | 15,628 |
| 합 계 | - | - | 2,763,181 | 2,763,181 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 11,634,650 | 11,634,650 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 359,850 | 359,850 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 15,263 | 15,263 |
| 합 계 | - | - | 1,204,856 | 1,204,856 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 4,016,600 | 4,016,600 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기와 전기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6.4 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | 829,743 | 3 | 원가접근법 | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 15,628 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
6.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하기 위하여 외부평가기관에 평가를 의뢰하고 있습니다. 외부평가기관은 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.
7. 재무위험관리 7.1 재무위험관리요소
연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 | 관 리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험(외환위험) | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 |
현금흐름 추정 민감도 분석 |
노출포지션통합관리 |
| 시장위험(이자율위험) | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 신용등급 |
은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
7.1.1 시장위험
(1) 외환 위험연결회사는 외환 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(단위:천원,USD)
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | - | - | 1,539 | 1,951 |
| 외화부채 | USD | 35,133 | 47,247 | - | - |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | - | - | 195 | (195) |
| 외화금융부채 | (4,725) | 4,725 | - | - |
| 순효과 | (4,725) | 4,725 | 195 | (195) |
(2) 가격 위험
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
(3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 108,320 | 5,807,600 |
보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 세전 손익에대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순손익의 증가(감소) | (83) | 83 | (58,076) | 58,076 |
7.1.2 신용 위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리연결회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하며, 연결회사의 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,813,827 | 2,638,422 | 560,627 | 8,012,876 | (650,436) | - | 7,362,440 |
| 기타유동채권 | 43,528 | 591 | 93,531 | 137,650 | (61,223) | - | 76,427 |
| 기타비유동채권 | 159,600 | 211,900 | 351,700 | 723,200 | - | (4,975) | 718,225 |
| 합 계 | 5,016,955 | 2,850,913 | 1,005,858 | 8,873,726 | (711,659) | (4,975) | 8,157,092 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,690,591 | 992,934 | - | 7,683,525 | (75,582) | - | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 757,963 | 203,240 | - | 961,203 | - | - | 961,203 |
| 기타비유동채권 | 289,000 | 108,189 | 160,472 | 557,661 | - | - | 557,661 |
| 합 계 | 7,737,554 | 1,304,363 | 160,472 | 9,202,389 | (75,582) | - | 9,126,807 |
(나) 당분기말 현재 매출채권의 기대신용손실 측정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~1년 | 1년 이후 | 개별평가 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채무불이행율 | 0.00% | 0.46% | 4.82% | 3.98% | 1.36% | 100.00% | - | 8.12% |
| 총채권금액 | 315,427 | 4,665,320 | 651,033 | 460,584 | 1,359,885 | 560,627 | - | 8,012,876 |
| 기대신용손실 | - | (21,539) | (31,394) | (18,317) | (18,559) | (560,627) | - | (650,436) |
| 장부금액 | 315,427 | 4,643,781 | 619,639 | 442,267 | 1,341,326 | - | - | 7,362,440 |
(다) 매출채권 및 기타유동/비유동채권연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액 입니다
7.1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 272,747 | 272,747 | - | - | - | - | 272,747 |
| 기타유동채무 | 2,365,317 | 2,365,317 | - | - | - | - | 2,365,317 |
| 단기차입금 | 10,866,000 | - | 10,866,000 | - | - | - | 10,866,000 |
| 장기차입금(*) | 656,320 | 8,320 | 102,700 | 124,572 | 124,572 | 296,156 | 656,320 |
| 리스부채(*) | 308,601 | 84,280 | 124,010 | 80,749 | 56,168 | - | 345,207 |
| 전환사채 | 10,055,358 | 11,040,808 | 11,592,741 | - | - | - | 22,633,549 |
| 합 계 | 24,524,343 | 13,771,472 | 22,685,451 | 205,321 | 180,740 | 296,156 | 37,139,140 |
(*) 유동부채로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.
7.2 자본 위험 관리
자본위험관리의 주목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 사항은 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 36,718,365 | 18,733,856 |
| 자본(B) | 36,443,095 | 37,074,728 |
| 부채비율(A/B) | 100.8% | 50.5% |
8. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 23,921,488 | 17,409,007 |
9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 8,012,876 | (650,436) | 7,362,440 | 7,683,525 | (75,582) | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 단기대여금 | 69,400 | (54,400) | 15,000 | 950,000 | - | 950,000 |
| 미수수익 | 25,204 | (6,823) | 18,381 | 11,203 | - | 11,203 | |
| 미수금 | 43,046 | - | 43,046 | - | - | - | |
| 합 계 | 137,650 | (61,223) | 76,427 | 961,203 | - | 961,203 | |
| 기타유동자산 | 선급금 | 105,904 | (20,000) | 85,904 | 59,043 | - | 59,043 |
| 선급비용 | 927 | - | 927 | - | - | - | |
| 부가세대급금 | 212,765 | - | 212,765 | 3,306 | - | 3,306 | |
| 합 계 | 319,596 | (20,000) | 299,596 | 62,349 | - | 62,349 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 사업결합 | 설정 | 환입 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (75,582) | (559,253) | (15,601) | - | (650,436) |
| 대여금 | - | (54,400) | - | - | (54,400) |
| 미수수익 | - | (6,823) | - | - | (6,823) |
| 합계 | (75,582) | (620,476) | (15,601) | - | (711,659) |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 사업결합 | 설정 | 환입 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (57,388) | - | (18,194) | - | (75,582) |
10. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 611,283 | - | 611,283 | 577,420 | - | 577,420 |
| 제 품 | 5,485,824 | - | 5,485,824 | 5,052,399 | - | 5,052,399 |
| 원재료 | 91,422 | - | 91,422 | 91,422 | - | 91,422 |
| 합 계 | 6,188,529 | - | 6,188,529 | 5,721,241 | - | 5,721,241 |
당분기와 전분기 중 매출원가에 포함되어 비용화된 재고자산의 원가는 각각 7,944,378천원 및 7,857,278천원입니다.
11. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 분 류 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | (주)베이라이브 | 1,259,678 | 829,743 | 829,743 | 829,743 |
| 비유동자산 | 정보통신공제조합 | 15,298 | 15,628 | 15,628 | 15,263 |
| 합 계 | 1,274,976 | 845,371 | 845,371 | 845,006 |
12. 기타비유동채권보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금 | 198,500 | 185,000 |
| 임차보증금 | 10,600 | 7,200 |
| 기타보증금 | 376,130 | 227,491 |
| 기타보증금 현재가치할인차금 | (4,975) | - |
| 회원권 | 137,970 | 137,970 |
| 합 계 | 718,225 | 557,661 |
13. 사용권자산 및 리스부채연결회사는 건물과 차량에 대하여 리스이용자로서 리스계약을 체결하고 있습니다.
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 사업결합으로 인한 취득 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 37,510 | - | - | - | (24,113) | 13,397 |
| 차 량 | 121,081 | 102,026 | (17,456) | 48,475 | (61,176) | 192,950 |
| 합 계 | 158,591 | 102,026 | (17,456) | 48,475 | (85,289) | 206,347 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 사업결합으로 인한 취득 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 87,126 | 96,453 | (75,509) | - | (70,560) | 37,510 |
| 차 량 | 34,541 | 108,950 | - | - | (22,410) | 121,081 |
| 합 계 | 121,667 | 205,403 | (75,509) | - | (92,970) | 158,591 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채와 관련한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 196,931 | 108,861 |
| 리스부채 | 111,670 | 109,151 |
| 합 계 | 308,601 | 218,012 |
| 이자비용 인식액 | 16,383 | 20,239 |
| 현금유출액 | 64,494 | 42,572 |
(3) 리스부채 인식 면제 규정을 적용함에 따라 당분기 및 전분기에 리스부채로 인식하지 아니한 단기리스료와 소액 기초자산의 리스료는 각각 9,823천원 및 25,084천원입니다.
14. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 2,740,399 | - | 2,740,399 | 1,659,439 | - | 1,659,439 |
| 건물 | 7,628,491 | (394,483) | 7,234,008 | 5,570,896 | (162,642) | 5,408,254 |
| 비품 | 444,549 | (220,431) | 224,118 | 238,342 | (33,145) | 205,197 |
| 차량운반구 | 50,939 | (21,626) | 29,313 | 43,613 | (14,962) | 28,651 |
| 사용권자산 | 364,809 | (158,462) | 206,347 | 251,195 | (92,604) | 158,591 |
| 시설장치 | 6,520,192 | (2,951,508) | 3,568,684 | 6,383,192 | (1,888,951) | 4,494,241 |
| 연구개발장비 | 22,832,387 | (7,600,729) | 15,231,658 | 15,234,014 | (5,086,223) | 10,147,791 |
| 합 계 | 40,581,766 | (11,347,239) | 29,234,527 | 29,380,691 | (7,278,527) | 22,102,164 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 사업결합으로 인한 취득 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,659,439 | - | - | 1,080,960 | - | 2,740,399 |
| 건물 | 5,408,254 | 231,155 | - | 1,734,040 | (139,441) | 7,234,008 |
| 비품 | 205,197 | 8,898 | - | 65,689 | (55,666) | 224,118 |
| 차량운반구 | 28,651 | 27,878 | (20,552) | - | (6,664) | 29,313 |
| 사용권자산 | 158,591 | 102,026 | (17,456) | 48,475 | (85,289) | 206,347 |
| 시설장치 | 4,494,241 | - | - | 44,479 | (970,036) | 3,568,684 |
| 연구개발장비 | 10,147,791 | 7,598,373 | - | - | (2,514,506) | 15,231,658 |
| 합 계 | 22,102,164 | 7,968,330 | (38,008) | 2,973,643 | (3,771,602) | 29,234,527 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 449,044 | 1,210,395 | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 677,690 | 4,849,630 | - | - | (119,066) | 5,408,254 |
| 비품 | - | 229,488 | - | - | (24,291) | 205,197 |
| 차량운반구 | 37,374 | - | - | - | (8,723) | 28,651 |
| 사용권자산 | 121,667 | 205,403 | (75,509) | - | (92,970) | 158,591 |
| 시설장치 | 2,752,278 | 2,560,720 | - | 300,000 | (1,118,757) | 4,494,241 |
| 건설중인자산 | 300,000 | - | - | (300,000) | - | - |
| 연구개발장비 | 6,200,443 | 6,190,081 | - | - | (2,242,733) | 10,147,791 |
| 합 계 | 10,538,496 | 15,245,717 | (75,509) | - | (3,606,540) | 22,102,164 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 연결회사 소유 토지와 건물이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 9,417,600천원).(4) 당분기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 4,616백만원을 부보금액으로 하는 화재보험에 가입하고 있습니다.
15. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 1,559,735 | (1,559,114) | 621 | 3,184 | (2,269) | 915 |
| 개발비 | 906,779 | (906,779) | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | 145,451 | (113,444) | 32,007 | 100,788 | (83,889) | 16,899 |
| 기타의 무형자산(*) | 725,734 | (108,860) | 616,874 | - | - | - |
| 영업권 | 1,819,066 | - | 1,819,066 | - | - | - |
| 합 계 | 5,156,765 | (2,688,197) | 2,468,568 | 103,972 | (86,158) | 17,814 |
(*) 사업결합으로 인한 고객관계, 기술력이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 사업결합으로 인한 취득 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 915 | - | - | - | (294) | 621 |
| 소프트웨어 | 16,899 | 10,469 | - | 11,190 | (6,551) | 32,007 |
| 기타의 무형자산 | - | - | - | 725,734 | (108,860) | 616,874 |
| 영업권 | - | - | - | 1,819,066 | - | 1,819,066 |
| 합 계 | 17,814 | 10,468 | - | 2,555,990 | (115,705) | 2,468,568 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 1,308 | - | - | (393) | 915 |
| 소프트웨어 | - | 17,788 | - | (889) | 16,899 |
| 합 계 | 1,308 | 17,788 | - | (1,282) | 17,814 |
(3) 당분기말 현재 신용보증기금 등의 지급보증 제공과 관련하여 특허권이 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 360,000천원).
16. 담보제공자산
당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 기업은행 | 토지 및 건물 | 550,175 | 657,600 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 5,868,060 | 6,360,000 | |
| 신한은행 | 토지 및 건물 | 1,564,019 | 2,400,000 | |
| 무형자산 | 신용보증기금 | 특허권 | - | 360,000 |
| 합 계 | 7,982,254 | 9,777,600 |
17. 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채보고기간종료일 현재 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 매입채무 | 272,747 | 155,232 |
| 기타유동채무 | 미지급금 | 2,196,201 | 1,186,226 |
| 미지급비용 | 169,116 | 141,904 | |
| 합 계 | 2,365,317 | 1,328,130 | |
| 기타유동부채 | 예수금 | 125,468 | 64,807 |
| 부가세예수금 | - | 17,599 | |
| 선수금 | 15,619 | - | |
| 하자보수충당부채 | 6,786 | 4,791 | |
| 합 계 | 147,873 | 87,197 |
18. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 3.91%~4.43% | 7,366,000 | 7,366,000 |
| 신한은행 | 4.38% | 3,500,000 | - |
| 합 계 | 10,866,000 | 7,366,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 최장만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 2.60% | 2029-08-02 | 548,000 | 548,000 |
| 중소기업진흥공단 | 3.15% | 2023-10-30 | 8,320 | 41,600 |
| 3.08% | 2027-05-31 | 100,000 | - | |
| 합 계 | 656,320 | 589,600 | ||
| 유동성대체 | (111,020) | (41,600) | ||
| 차 감 계 | 545,300 | 548,000 |
19. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 전환사채 | 2022.07.15 | 2027.07.15 | - | 2.0% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제7회 전환사채 | 2023.09.20 | 2028.09.20 | - | 3.0% | 10,000,000 | - |
| 상환할증금 | 2,633,548 | 1,040,808 | ||||
| 전환권조정 | (12,578,190) | (6,073,918) | ||||
| 장부가액 | 10,055,358 | 4,966,890 |
(2) 상기 전환사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제6회 | 제7회 | |
|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | |
| 발행가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | |
| 전환권 | 전환가액(*) | 2,934원/주 | 2,660원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 전환가격조정 | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도)- 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도) |
- 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술 평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격 으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날부터 2년 3개월이 되는날까지 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년 3개월이 되는날 까지 매3개월마다 |
| 상환가액 | 연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | 연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월마다 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 30/100 |
(*) 제6회차 전환사채의 전환가액은 2023년 7월 15일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다.
(3) 연결회사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채는 공정가치로 재측정하여 공정가치의 변동금액을 '파생상품평가손익'의 계정으로 인식하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가이익(손실) |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 359,850 | 226,820 |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 4,016,600 | (653,690) |
(4) 전환사채와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 | 제7회 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 발행일 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초자산가치(*1) | 2,840원 | 2,310원 | 3,015원 |
| 행사가격 | 3,125원 | 2,188원 | 2,660원 |
| 무위험수익율(*2) | 3.69% | 3.77% | 3.91% |
| 기초자산변동성(*3) | 53.45% | 50.82% | 54.04% |
(*1) 연결회사의 평가기준일 종가이며, 발행일 금액은 무상증자 효과를 반영한 금액입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 연결회사의 180영업일 주가변동 연환산변동성을 적용하였습니다.
20. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사는 국민은행 등과 총 한도액 11,522백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 정보통신공제조합으로부터 37백만원 및 서울보증보험 등으로부터 87백만원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,999백만원의 대출보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 대표이사로부터 6,245백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물을담보로 제공하고 있으며(채권최고액 9,418백만원), 신용보증기금 등의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권채고액 360백만원).(4) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액은 약 147백만원)입니다. 현재로서는 소송의 승패 전망을 합리적으로 예측할 수는 없습니다.
21. 자본금 및 주식발행초과금(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는 33,460,272주입니다.
(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 32,785,632 | 16,392,816 | 4,561,072 | 2,280,536 |
| 유상증자 | - | - | 800,000 | 400,000 |
| 주식선택권 행사 | 674,640 | 337,320 | 395,200 | 197,600 |
| 무상증자 | - | - | 27,029,360 | 13,514,680 |
| 기말 | 33,460,272 | 16,730,136 | 32,785,632 | 16,392,816 |
(3) 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 13,696,848 | 11,906,419 |
| 유상증자 | - | 14,953,598 |
| 무상증자 | - | (13,595,277) |
| 주식선택권 행사 | 376,552 | 432,108 |
| 주식선택권 부여취소 | 119,216 | - |
| 기말 | 14,192,616 | 13,696,848 |
22. 기타자본
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | (87,746) | 477,222 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 477,222 | 440,433 |
| 주식보상비용 | (78,199) | 116,111 |
| 법인세효과 | (178,010) | 178,010 |
| 주식선택권 행사 | (308,759) | (257,332) |
| 기말 | (87,746) | 477,222 |
(3) 지배기업의 주식선택권지배기업인 (주)모아데이타는 주주총회 결의에 의거 임직원 등에게 주식결제형 주식기준보상을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 연결회사에 용역을 제공한 자에 한하며, 용역제공완료 후 5년 이내에 권리 행사 가능
(4) 지배기업의 주식선택권 현황지배기업 (주)모아데이타의 당분기말 현재 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 차수 | 부여일자 | 주당행사가격 | 기초 미행사수량 | 변동수량 | 분기말미행사수량 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상실 | 행사 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2020.03.20 | 604 | 517,440 | - | (517,440) | - |
| 2차 | 2020.08.14 | 604 | - | - | - | - |
| 3차 | 2021.03.31 | 604 | 157,200 | - | (157,200) | - |
| 합 계 | 674,640 | - | (674,640) | - |
(5) 지배기업의 보상원가 산정 지배기업인 (주)모아데이타는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 적용한 현금흐름할인법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 측정시점의 공정가치(*1) | 428 | 406 | 555 |
| 측정시점의 주식가치(*1) | 788 | 758 | 890 |
| 주가변동성(*2) | 44.22% | 45.36% | 50.63% |
| 무위험이자율(*3) | 1.54% | 1.24% | 1.84% |
(*1) 2020년 및 2022년에 실시된 무상증자 효과를 반영한 수치입니다.(*2) 주가변동성은 평가기준일 현재 대용상장기업 주가의 과거 2년간 연환산 주가변동성입니다.(*3) 만기를 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.
(6) 종속기업의 주식선택권 종속기업인 (주)메디에이지는 주주총회 결의에 의거 임직원 등에게 주식결제형 주식기준보상을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 연결회사에 용역을 제공한 자에 한하며, 용역제공완료 후 7년 이내에 권리 행사 가능(7) 종속기업의 주식선택권 현황 종속기업 (주)메디에이지의 당분기말 현재 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 차수 | 부여일자 | 주당행사가격(*) | 기초 미행사수량(*) | 변동수량 | 분기말미행사수량 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상실 | 행사 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2016.08.18 | 1,000 | 60,000 | (60,000) | - | - |
| 2차 | 2020.05.29 | 1,050 | 194,000 | (130,000) | - | 64,000 |
| 3차 | 2022.08.08 | 2,981 | 108,000 | (108,000) | - | - |
| 4차 | 2023.03.30 | 225 | 1,378,000 | (20,000) | - | 1,358,000 |
| 합 계 | 1,740,000 | (318,000) | - | 1,422,000 |
(*) 행사가격과 기초 미행사 수량은 당분기 실시된 유상증자 효과가 반영된 것입니다.
23. 영업부문 및 매출액(1) 영업부문연결회사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 연결회사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어, 디지털 헬스케어 서비스 개발 및 공급 사업을 영위하고 있으며, 연결회사의 전체 매출은 국내에서 발생합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 4,006,000 | 13,503,900 | 4,119,160 | 13,285,700 |
| 상품매출액 | 117,199 | 760,230 | 506,600 | 1,137,774 |
| 서비스매출액 | 658,952 | 1,751,194 | 150,000 | 456,467 |
| 합 계 | 4,782,151 | 16,015,324 | 4,775,760 | 14,879,941 |
연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 유형은 재화의 판매이며, 연결회사는 고객에게 재화의 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기에 연결회사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A 기업 | 6,565,759 | 41.0% | 4,512,000 | 30.3% |
| B 기업 | 2,979,000 | 18.6% | 3,221,000 | 21.6% |
| 합 계 | 9,544,759 | 59.6% | 7,733,000 | 51.9% |
24. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 710,582 | 1,937,706 | 460,314 | 1,249,181 |
| 퇴직급여 | 139,463 | 441,359 | 75,968 | 219,292 |
| 복리후생비 | 89,363 | 266,866 | 41,688 | 125,316 |
| 여비교통비 | 12,887 | 68,288 | 6,102 | 21,429 |
| 접대비 | 36,952 | 65,386 | 17,970 | 43,546 |
| 통신비 | 4,689 | 13,025 | 8,660 | 10,328 |
| 세금과공과금 | 61,005 | 136,629 | 46,357 | 86,432 |
| 감가상각비 | 412,642 | 1,232,983 | 366,593 | 926,249 |
| 지급임차료 | 6,999 | 16,142 | 1,817 | 4,037 |
| 보험료 | 18,016 | 62,456 | 15,902 | 48,519 |
| 차량유지비 | 8,047 | 20,053 | 14,401 | 32,642 |
| 경상연구개발비 | 1,552,535 | 4,564,434 | 888,535 | 2,769,605 |
| 운반비 | 204 | 522 | 574 | 2,983 |
| 교육훈련비 | 1,760 | 2,409 | - | 560 |
| 도서인쇄비 | 3,664 | 11,849 | 233 | 6,561 |
| 사무용품비 | 488 | 1,557 | 961 | 1,856 |
| 소모품비 | 5,926 | 19,476 | 10,932 | 26,854 |
| 지급수수료 | 148,028 | 527,935 | 57,399 | 454,489 |
| 광고선전비 | 1,392 | 51,182 | 6,077 | 43,315 |
| 대손상각비 | (14,665) | 15,600 | 23,467 | (23,613) |
| 건물관리비 | 50,137 | 139,116 | 28,883 | 79,228 |
| 외주용역비 | 83,788 | 208,480 | 113,872 | 267,752 |
| 무형자산상각비 | 38,730 | 115,705 | 98 | 294 |
| 하자보수충당금전입 | - | 1,994 | 693 | 693 |
| 주식보상비용 | 37,804 | 86,376 | 18,111 | 106,351 |
| 영업수수료 | 98,658 | 225,764 | - | - |
| 합 계 | 3,509,094 | 10,233,292 | 2,205,607 | 6,503,899 |
25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기투입재고자산 | 1,952,596 | 7,669,233 | 2,227,164 | 7,537,336 |
| 인건비 | 1,480,158 | 4,460,121 | 895,887 | 2,464,959 |
| 감가상각비 | 1,403,309 | 3,771,602 | 928,545 | 2,488,400 |
| 주식보상비용 | 37,804 | 86,376 | 18,111 | 106,351 |
| 지급수수료 | 148,028 | 717,593 | 118,134 | 953,147 |
| 기타비용 | 646,331 | 1,472,745 | 349,274 | 810,984 |
| 합 계 | 5,668,226 | 18,177,670 | 4,537,115 | 14,361,177 |
26. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 5,029 | 17,716 | 29,214 | 33,501 |
| 외환차익 | 38 | 46 | - | 6 |
| 외화환산이익 | (2) | - | 218 | 373 |
| 파생상품평가이익 | - | 226,820 | - | - |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 평가이익 | - | - | 11,082 | 11,082 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가이익 | - | 365 | - | - |
| 합 계 | 5,065 | 244,947 | 40,514 | 44,962 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 405,854 | 1,047,316 | 248,460 | 333,304 |
| 외환차손 | 5 | 128 | - | 10,755 |
| 외화환산손실 | 365 | 368 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 653,690 | - | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가손실 | - | - | - | 35 |
| 합 계 | 406,224 | 1,701,502 | 248,460 | 344,094 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | 20,357 | - | - |
| 잡이익 | 22,522 | 26,531 | 54,240 | 58,191 |
| 합계 | 22,522 | 46,888 | 54,240 | 58,191 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 리스자산해지손실 | - | - | - | 1,671 |
| 잡손실 | 8 | 1,401 | 56 | 57 |
| 합 계 | 8 | 1,401 | 2,056 | 3,728 |
28. 법인세
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 362 | 47,359 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 87,967 | - |
| 자본에 반영된 법인세 비용 | (178,010) | - |
| 법인세비용 | (89,681) | 47,359 |
(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,573,414) | 274,095 |
| 적용세율에 따른 부담세액(*1) | - | 43,801 |
| 조정사항 : | ||
| - 비공제비용 | - | - |
| - 세액공제 | - | - |
| - 세율변동 효과 및 기타 | (89,681) | 3,558 |
| 법인세비용 | (89,681) | 47,359 |
| 유효세율(*2) | - | 17.3% |
(*1) 법인세비용차감전순손익에 대하여 법정세율을 적용하여 계산한 금액입니다.(*2) 당분기는 법인세비용차감전순손실로 유효세율을 계산하지 않습니다.
(3) 당분기와 전기 중 일시적차이의 증감 내역 및 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [차감할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산손실 | - | 3 | - | 3 | - | 1 |
| 미지급비용(연차) | 123,378 | 68,662 | (123,378) | 68,662 | 25,786 | 14,350 |
| 미지급금(퇴직연금) | 311,684 | 194,924 | (311,684) | 194,924 | 65,142 | 40,739 |
| 유동성리스부채 | 108,861 | 38,246 | - | 147,107 | 22,752 | 30,745 |
| 리스부채 | 109,151 | - | (67,771) | 41,380 | 22,813 | 8,648 |
| 감가상각비 | 1,651 | - | - | 1,651 | 345 | 345 |
| 금융상품평가손실 | 429,971 | - | (36) | 429,935 | 89,864 | 89,857 |
| 파생상품부채 | 4,016,600 | 653,690 | - | 4,670,290 | 839,469 | 976,091 |
| 상환할증금 | 1,040,808 | - | - | 1,040,808 | 217,529 | 217,529 |
| 하자보수충당금 | 4,791 | 1,994 | - | 6,785 | 1,001 | 1,418 |
| 주식선택권 | 1,150,936 | - | (1,150,936) | - | 240,545 | - |
| 소 계 | 7,297,831 | 957,519 | (1,653,805) | 6,601,545 | 1,525,246 | 1,379,723 |
| [가산할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산이익 | (115) | (2) | 115 | (2) | (24) | - |
| 사용권자산 | (158,591) | - | 64,969 | (93,622) | (33,145) | (19,567) |
| 파생상품자산 | (359,850) | (226,820) | - | (586,670) | (75,209) | (122,614) |
| 전환권조정 | (6,073,918) | - | 437,495 | (5,636,423) | (1,269,449) | (1,178,013) |
| 금융상품평가이익 | - | (365) | - | (365) | - | (76) |
| 소 계 | (6,592,474) | (227,187) | 502,579 | (6,317,082) | (1,377,827) | (1,320,270) |
| [미인식한 일시적차이] | ||||||
| 이월세액공제 | 552,149 | 343,777 | - | 895,926 | - | - |
| 합 계 | 1,257,506 | 1,074,109 | (1,151,226) | 1,180,389 | 147,419 | 59,453 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [차감할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산손실 | 55 | - | (55) | - | 13 | - |
| 미지급비용(연차) | 78,635 | 123,378 | (78,635) | 123,378 | 17,299 | 25,786 |
| 미지급금(퇴직연금) | 186,691 | 311,684 | (186,691) | 311,684 | 41,072 | 65,142 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | 61,920 | - | 108,861 | 10,327 | 22,752 |
| 리스부채 | 64,397 | 44,754 | - | 109,151 | 14,167 | 22,813 |
| 개발비 | 198,082 | - | (198,082) | - | 43,578 | - |
| 감가상각비 | 18,737 | 1,651 | (18,737) | 1,651 | 4,122 | 345 |
| 금융상품평가손실 | - | 429,971 | - | 429,971 | - | 89,864 |
| 파생상품부채 | - | 6,696,660 | (2,680,060) | 4,016,600 | - | 839,469 |
| 상환할증금 | - | 1,040,808 | - | 1,040,808 | - | 217,529 |
| 하자보수충당금 | - | 4,791 | - | 4,791 | - | 1,001 |
| 주식선택권 | - | 1,150,936 | - | 1,150,936 | - | 240,545 |
| 소 계 | 593,538 | 9,866,553 | (3,162,260) | 7,297,831 | 130,578 | 1,525,246 |
| [가산할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산이익 | - | (115) | - | (115) | - | (24) |
| 사용권자산 | (121,667) | (86,539) | 49,615 | (158,591) | (26,767) | (33,145) |
| 파생상품자산 | - | (1,255,060) | 895,210 | (359,850) | - | (75,209) |
| 전환권조정 | - | (6,482,408) | 408,490 | (6,073,918) | - | (1,269,449) |
| 소 계 | (121,667) | (7,824,122) | 1,353,315 | (6,592,474) | (26,767) | (1,377,827) |
| [미인식한 일시적차이] | ||||||
| 이월세액공제 | - | 552,149 | - | 552,149 | - | - |
| 합 계 | 471,871 | 2,594,580 | (1,808,945) | 1,257,506 | 103,811 | 147,419 |
(4) 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율(20.9%)을 적용하여 산정하였습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이월세액공제 | 895,926 | 552,149 |
29. 주당손익(1) 기본주당손익의 산정기본주당손익은 지배기업 주주에게 귀속되는 분기순손익을 당기 및 전기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.당분기와 전분기의 기본주당손익 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주지분 분기순이익(손실) | (1,110,829,353) | (3,047,753,935) | 61,321,468 | 226,736,378 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 33,460,272 | 33,156,313 | 32,435,232 | 31,224,014 |
| 기본주당이익 | (33) | (92) | 2 | 7 |
(*) 전분기의 가중평균유통보통주식수는 2022년 7월 무상증자 효과를 반영하여 재계산하였습니다.
(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
(당분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023.07.01 | 33,460,272 | 92 | 3,078,345,024 |
| 합 계 | 92 | 3,078,345,024 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 33,460,272 |
(당분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023.01.01 | 32,785,632 | 273 | 8,950,477,536 |
| 주식선택권 행사 | 2023.05.04 | 674,640 | 150 | 101,196,000 |
| 합 계 | 273 | 9,051,673,536 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 33,156,313 |
(전분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.07.01 | 34,435,232 | 92 | 2,984,041,344 |
| 합계 | 92 | 2,984,041,344 | ||
| 가중평균유통보통주식수(=적수 계 ÷ 일수) | 32,435,232 |
(전분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.01.01 | 27,366,432 | 273 | 7,471,035,936 |
| 유상증자 | 2022.03.04 | 4,800,000 | 211 | 1,012,800,000 |
| 주식선택권 행사 | 2022.05.04 | 268,800 | 150 | 40,320,000 |
| 합계 | 273 | 8,524,155,936 | ||
| 가중평균유통보통주식수(=적수 계 ÷ 일수) | 31,224,014 |
(3) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채 및 주식선택권이 있으며, 지배기업의 주식선택권은 당분기 중 모두 행사 완료되었습니다.
당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기기순이익(손실) | (1,110,829,353) | (3,047,753,935) | 61,321,468 | 226,736,378 |
| 조정내역(*1) | - | - | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (1,110,829,353) | (3,047,753,935) | 61,321,468 | 226,736,378 |
| 가중평균유통보통주식수 | 33,460,272 | 33,156,313 | 32,435,232 | 31,224,014 |
| 조정주식수 | ||||
| - 주식선택권(*2) | - | - | 706,199 | 658,162 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 33,460,272 | 33,156,313 | 33,141,431 | 31,882,176 |
| 희석주당이익(손실) | (33) | (92) | 2 | 7 |
(*1) 당분기와 전분기 전환사채는 반희석 효과가 나타나므로 희석주당이익 계산에서 제외하였습니다.(*2) 당분기 주식선택권은 반희석 효과가 나타나므로 희석주당이익 계산에서 제외하였으며, 전분기 조정주식수는 2022년 7월 실시된 무상증자 효과를 반영하여 계산하였습니다.
(4) 반희석성 잠재적 보통주반희석 효과로 인하여 당분기 희석주당이익 계산시 제외되었으나 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주 |
| 전환사채(*) | 7,167,714주 |
(*) 보고기간 종료일 이후 제6회 전환사채 중 221,540주가 보통주로 전환되었으며, 2023년 10월 15일 전환가액이 3,125원(조정 전 2,934원)으로 조정됨에 따라 전환가능 총 주식수는 6,751,398주로 조정되었습니다(주석33참조). 30. 특수관계자와의 거래
(1) 특수관계자의 구분
| 특수관계자 | 특수관계의 성격 |
|---|---|
| 임직원 | 기타의특수관계자 |
(2) 보고기간 종료일 현재 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 대여 | 회수 | 사업결합으로인한 취득 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기대여금 | 185,000 | - | 86,500 | 100,000 | 198,500 |
(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,083,800 | 419,850 |
| 퇴직급여 | 208,108 | 81,650 |
| 주식보상비용 | 62,507 | 23,669 |
| 기타비용 | 36,000 | 36,000 |
| 합 계 | 1,390,415 | 561,169 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한및 책임을 가진 이사 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.(4) 당분기말 현재 지배회사의 대표이사로부터 6,245백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
31. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가. 분기순이익(손실) | (3,483,733) | 226,736 |
| 나. 조정 | 5,401,990 | 2,909,538 |
| 이자비용 | 1,087,262 | 333,304 |
| 이자수익 | (52,200) | (33,501) |
| 법인세비용 | (89,682) | 47,359 |
| 대손상각비 | 9,422 | (23,613) |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산평가이익 | - | (11,082) |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가이익 | (365) | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가손실 | - | 35 |
| 감가상각비 | 3,780,645 | 2,488,400 |
| 무형자산상각비 | 116,016 | 294 |
| 주식보상비용 | 86,436 | 106,351 |
| 리스자산해지손실 | - | 1,671 |
| 외화환산이익 | - | (373) |
| 외화환산손실 | 368 | - |
| 파생상품평가이익 | (226,820) | - |
| 파생상품평가손실 | 653,690 | - |
| 하자보수충당금전입액 | 1,994 | 693 |
| 사업결합일 이전 손익 | 35,224 | - |
| 다. 영업활동 자산 및 부채의 증감 | (822,458) | (1,694,195) |
| 매출채권의 감소(증가) | 523,991 | (1,989,591) |
| 미수수익의 감소(증가) | - | (14,645) |
| 미수금의 감소(증가) | (37,965) | (38,578) |
| 선급금의 감소(증가) | 6,965 | (89,867) |
| 선급비용의 감소(증가) | (608) | 244 |
| 재고자산의 감소(증가) | (467,288) | (138,068) |
| 매입채무의 증가(감소) | 117,148 | (354,158) |
| 미지급금의 증가(감소) | (634,767) | 855,092 |
| 예수금의 증가(감소) | 28,928 | 44,612 |
| 선수금의 증가(감소) | (48,327) | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (17,599) | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (209,458) | (2,377) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (72,821) | 33,141 |
| 퇴직금의 지급 | (10,657) | - |
| 합 계 | 1,095,799 | 1,442,079 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 증가 | 1,331,140 | 1,255,060 |
| 파생상품부채 증가 | 6,964,360 | 6,696,660 |
| 건설중인자산의 시설장치 대체 | - | 300,000 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 102,700 | 833,280 |
| 리스부채의 유동성대체 | 117,829 | 35,638 |
| 무상증자 | - | 13,514,680 |
| 사용권자산의 취득 | 102,026 | - |
| 사용권자산의 해지 | 67,651 | - |
| 주식선택권 행사로 인한 주식발행초과금 대체 | 308,759 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 사업결합으로인한 취득 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,366,000 | 1,257,000 | 2,243,000 | - | - | 10,866,000 |
| 유동성장기부채 | 41,600 | (33,280) | - | 102,700 | - | 111,020 |
| 유동성리스부채 | 108,861 | (58,072) | 13,496 | 117,829 | 14,817 | 196,931 |
| 전환사채 | 4,966,890 | 10,000,000 | - | - | (4,911,532) | 10,055,358 |
| 파생상품부채 | 4,016,600 | - | - | - | 7,618,050 | 11,634,650 |
| 장기차입금 | 548,000 | (650,000) | 750,000 | (102,700) | - | 545,300 |
| 리스부채 | 109,151 | (6,422) | 32,214 | (117,829) | 94,556 | 111,670 |
| 합 계 | 17,157,102 | 10,509,226 | 3,038,710 | - | 2,815,891 | 33,520,929 |
(*) 기타 비현금변동은 전환사채 발행에 따른 회계처리, 파생상품평가손익, 이자비용 상각액, 리스계약 해지 등으로 인한 변동금액 등입니다.
| (전분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 사업결합으로인한 취득 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,600,000 | 5,766,000 | - | - | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 591,920 | (1,379,440) | - | 833,280 | - | 45,760 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | (12,389) | - | 35,638 | (40,279) | 29,911 |
| 장기차입금 | 1,389,600 | - | - | (833,280) | - | 556,320 |
| 리스부채 | 64,397 | (1,624) | - | (35,638) | 34,661 | 61,796 |
| 전환사채 | - | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 3,692,858 | 14,372,547 | - | - | (5,618) | 18,059,787 |
(*) 기타 비현금변동은 리스계약 해지로 인한 변동금액 입니다.
32. 사업결합 (1) 연결회사는 당분기 중 주식매수 방식으로 (주)메디에이지의 지분을 취득하여 종속기업으로 편입하였으며, 주식 취득기준일은 2023년 1월 27일 입니다. 지배기업은 (주)메디에이지의 지분을 2023년 1월 31일에 취득한 것으로 간주하였습니다. 간주취득일 현재 사업결합으로 취득한 자산과 부채는 취득일 기준의 공정가치를 근거로 산정 되었으며 그 내용은 다음과 같습니다. (2) 당분기 중 발생한 사업결합 거래와 관련하여 취득한 지분, 이전대가 및 인식한 영업권은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 취득한 지분율(%) | 이전대가 | 영업권 |
|---|---|---|---|
| (주)메디에이지 | 41.01 | 3,583,732 | 1,819,066 |
(3) 당분기 중 발생한 사업결합 거래와 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채가액 및 동 회사에 대한 취득일의 비지배지분은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | ㈜메디에이지 |
|---|---|
| 이전대가 | |
| 현금및현금성자산 | 3,583,732 |
| 합 계 | 3,583,732 |
| 승계한 자산 및 부채 | |
| 현금및현금성자산 | 5,115,210 |
| 매출채권및기타채권 | 360,784 |
| 당기법인세자산 | 417 |
| 기타유동금융자산 | 15,000 |
| 기타유동자산 | 39,688 |
| 비유동기타채권 | 100,000 |
| 유형자산 | 2,981,113 |
| 무형자산 | 736,924 |
| 기타비유동금융자산 | 119,758 |
| 매입채무및기타채무 | (1,521,500) |
| 단기차입금 | (2,243,000) |
| 유동성리스부채 | (19,338) |
| 기타유동부채 | (66,354) |
| 장기차입금 | (750,000) |
| 순확정급여부채 | (122,542) |
| 리스부채 | (31,371) |
| 이연법인세부채 | (411,500) |
| 식별가능순자산 | 4,303,289 |
| 비지배지분 | (2,538,623) |
| 영업권 | 1,819,066 |
(4) 만일 종속기업이 당기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 추가로 계상되었을 연결회사의 매출과 순이익은 각각 193,851천원 및 35,224천원 입니다.
33. 보고기간 후 사건
(1) 지배회사가 2022년 7월 15일자로 발행한 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중 221,540주가 2023년 10월 4일과 10월 6일자 전환청구로 인하여 보통주로 전환되었으며, 보고기간 종료일 현재 지배회사가 발행한 보통주의 수는 33,681,812주 입니다. (2) 지배회사가 2022년 7월 15일자로 발행한 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환가액은 전환가격 조정조건에 따라 2023년 10월 15일 3,125원(조정 전 2,934원)으로 조정되었으며, 조정 후 전환가능 주식 수는 2,992,000주 입니다(조정 전 3,186,776주).
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
39,351,128,547
32,566,478,991
현금및현금성자산
21,271,602,337
17,010,571,470
매출채권
6,824,130,089
7,607,943,091
기타유동채권
2,048,087,528
961,203,288
기타유동자산
258,113,542
59,020,600
당기법인세자산
13,113,680
16,907,140
유동파생상품자산
1,917,810,000
359,850,000
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
829,742,562
829,742,562
유동재고자산
6,188,528,809
5,721,240,840
비유동자산
30,985,991,561
23,305,324,355
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
15,628,023
15,262,685
기타비유동채권
523,161,400
550,261,400
종속기업에 대한 투자자산
4,083,731,500
500,000,000
유형자산
26,289,166,206
22,074,566,688
무형자산
14,851,607
17,814,020
이연법인세자산
59,452,825
147,419,562
자산총계
70,337,120,108
55,871,803,346
부채
유동부채
34,748,420,370
18,036,552,880
단기매입채무
272,747,342
155,232,000
기타유동채무
1,555,969,396
1,290,493,424
기타 유동부채
79,320,320
84,681,929
당기법인세부채
6,194,925
단기차입금
10,866,000,000
7,366,000,000
유동성장기부채
99,660,000
41,600,000
유동성전환사채
10,055,358,393
4,966,889,943
유동파생상품부채
11,634,650,000
4,016,600,000
유동 리스부채
184,714,919
108,860,659
비유동부채
544,122,965
657,151,086
장기차입금
456,660,000
548,000,000
비유동 리스부채
87,462,965
109,151,086
부채총계
35,292,543,335
18,693,703,966
자본
자본금
16,730,136,000
16,392,816,000
자본잉여금
14,073,400,215
13,696,847,805
기타자본구성요소
477,222,004
이익잉여금(결손금)
4,241,040,558
6,611,213,571
자본총계
35,044,576,773
37,178,099,380
자본과부채총계
70,337,120,108
55,871,803,346
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
4,188,758,744
14,364,544,572
4,775,760,000
14,879,940,668
매출원가
2,159,131,989
7,944,378,232
2,331,507,932
7,857,278,242
매출총이익
2,029,626,755
6,420,166,340
2,444,252,068
7,022,662,426
판매비와관리비
2,565,761,049
7,521,547,803
2,189,435,685
6,487,727,444
영업이익(손실)
(536,134,294)
(1,101,381,463)
254,816,383
534,934,982
금융수익
24,332,040
272,579,723
40,514,933
44,962,996
금융비용
403,537,275
1,661,886,398
248,460,095
344,094,237
기타수익
6,772,120
30,961,055
54,239,545
58,190,886
기타비용
8,140
127,454
2,056,001
3,728,328
법인세비용차감전순이익(손실)
(908,575,549)
(2,459,854,537)
99,054,765
290,266,299
법인세비용(수익)
0
(89,681,524)
21,561,986
47,358,610
당기순이익(손실)
(908,575,549)
(2,370,173,013)
77,492,779
242,907,689
기타포괄손익
총포괄손익
(908,575,549)
(2,370,173,013)
77,492,779
242,907,689
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(27)
(71)
2
8
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(27)
(71)
2
8
| | 제 10 기 3분기 | | 제 9 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
2,280,536,000
11,906,419,232
440,433,384
4,713,339,567
19,340,728,183
당기순이익(손실)
242,907,689
242,907,689
유상증자
400,000,000
14,953,967,500
15,353,967,500
무상증자
13,514,680,000
(13,595,276,960)
(80,596,960)
주식보상비용
106,351,162
106,351,162
주식선택권 행사
22,400,000
254,499,400
(100,578,400)
176,321,000
2022.09.30 (기말자본)
16,217,616,000
13,519,609,172
446,206,146
4,956,247,256
35,139,678,574
2023.01.01 (기초자본)
16,392,816,000
13,696,847,805
477,222,004
6,611,213,571
37,178,099,380
당기순이익(손실)
(2,370,173,013)
(2,370,173,013)
유상증자
무상증자
주식보상비용
(168,463,024)
(168,463,024)
주식선택권 행사
337,320,000
376,552,410
(308,758,980)
405,113,430
2023.09.30 (기말자본)
16,730,136,000
14,073,400,215
4,241,040,558
35,044,576,773
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
2,842,560,295
1,287,505,536
영업활동에서 창출된 현금흐름
3,062,793,086
1,444,013,097
이자수취
51,510,179
33,500,963
이자지급(영업)
(268,979,410)
(139,399,974)
법인세납부
(2,763,560)
(50,608,550)
투자활동현금흐름
(12,404,858,022)
(19,261,956,389)
단기대여금의 감소
950,000,000
단기대여금의 증가
(2,000,000,000)
(200,000,000)
장기대여금의 감소
50,000,000
장기대여금의 증가
(85,000,000)
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(6,142,288,927)
임차보증금의 감소
399,219,500
임차보증금의 증가
(1,000,000)
기타보증금의 감소
78,100,000
320,000,000
기타보증금의 증가
(100,000,000)
(33,498,400)
종속기업에 대한 투자자산의 취득
(3,583,731,500)
(500,000,000)
토지의 취득
(1,210,394,137)
건물의 취득
(231,154,700)
(4,849,630,333)
차량운반구의 처분
20,552,349
차량운반구의 취득
(3,096,205)
사무용비품의 취득
(5,527,966)
(182,442,192)
시설장치의 취득
(2,541,840,000)
연구개발장비의 취득
(7,579,000,000)
(4,236,081,900)
재무활동현금흐름
13,823,328,594
29,822,238,642
단기차입금의 증가
3,500,000,000
5,766,000,000
유동성장기부채의 상환
(33,280,000)
(1,379,440,000)
리스부채의 지급
(48,504,836)
(14,012,898)
전환사채의 증가
10,000,000,000
10,000,000,000
유상증자
16,000,000,000
주식선택권행사로 인한 현금유입
407,482,560
176,896,000
신주발행비 지급
(2,369,130)
(727,204,460)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
373,217
현금및현금성자산의순증가(감소)
4,261,030,867
11,848,161,006
기초현금및현금성자산
17,010,571,470
2,698,720,039
기말현금및현금성자산
21,271,602,337
14,546,881,045
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 10(당) 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제 09(전) 분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 모아데이타 |
1. 회사의 개요
주식회사 모아데이타(이하 "당사")는 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 당분기말 현재 자본금은 16,730,136천원이며, 2022년 3월 10일자로 당사의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 한상진 외 특수관계자 | 11,398,528 | 34.07% |
| 기타주주 | 22,061,744 | 65.93% |
| 합 계 | 33,460,272 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준
당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자를 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 또한 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영항은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시
동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영항은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할수 있도록 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: 유동부채와 비유동부채의 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세 당사의 과세소득에 대한 법인세는 대한민국의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
4. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 21,271,602 | - | 21,271,602 |
| 매출채권 | 6,824,130 | - | 6,824,130 |
| 기타유동채권 | 2,048,088 | - | 2,048,088 |
| 파생상품자산 | - | 1,917,810 | 1,917,810 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 15,628 | 15,628 |
| 기타비유동채권 | 523,161 | - | 523,161 |
| 합 계 | 30,666,981 | 2,763,181 | 33,430,162 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 272,747 | - | 272,747 |
| 기타유동채무 | 1,555,970 | - | 1,555,970 |
| 단기차입금 | 10,866,000 | - | 10,866,000 |
| 유동성장기부채 | 99,660 | - | 99,660 |
| 전환사채 | 10,055,358 | - | 10,055,358 |
| 파생상품부채 | - | 11,634,650 | 11,634,650 |
| 유동성리스부채 | 184,715 | - | 184,715 |
| 장기차입금 | 456,660 | - | 456,660 |
| 리스부채 | 87,463 | - | 87,463 |
| 합 계 | 23,578,573 | 11,634,650 | 35,213,223 |
(2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,010,571 | - | 17,010,571 |
| 매출채권 | 7,607,943 | - | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 961,203 | - | 961,203 |
| 파생상품자산 | - | 359,850 | 359,850 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 15,263 | 15,263 |
| 기타비유동채권 | 550,261 | - | 550,261 |
| 합 계 | 26,129,978 | 1,204,856 | 27,334,834 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 155,232 | - | 155,232 |
| 기타유동채무 | 1,290,493 | - | 1,290,493 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 41,600 | - | 41,600 |
| 전환사채 | 4,966,890 | - | 4,966,890 |
| 파생상품부채 | - | 4,016,600 | 4,016,600 |
| 유동성리스부채 | 108,861 | - | 108,861 |
| 장기차입금 | 548,000 | - | 548,000 |
| 리스부채 | 109,151 | - | 109,151 |
| 합 계 | 14,586,227 | 4,016,600 | 18,602,827 |
5. 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [상각후원가측정 금융자산] | ||||
| 이자수익 | 45,348 | - | 33,501 | - |
| 외환차익 | 46 | - | 7 | - |
| 외화환산이익 | - | - | 373 | - |
| 외환차손 | - | 128 | - | 10,755 |
| [상각후원가측정 금융부채] | ||||
| 이자비용 | - | 1,007,700 | - | 333,304 |
| 외환환산손실 | - | 368 | - | - |
| 소 계 | 45,394 | 1,008,196 | 33,881 | 344,059 |
| [당기손익-공정가치측정 금융자산] | ||||
| 파생상품평가이익 | 226,820 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산평가이익 | - | - | 11,082 | |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가이익 | 365 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가손실 | - | - | - | 35 |
| [당기손익-공정가치측정 금융부채] | ||||
| 파생상품평가손실 | - | 653,690 | - | - |
| 소 계 | 227,185 | 653,690 | 11,082 | 35 |
| 합 계 | 272,579 | 1,661,886 | 44,963 | 344,094 |
6. 금융상품 공정가치
6.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 21,271,602 | 21,271,602 | 17,010,571 | 17,010,571 |
| 매출채권 | 6,824,130 | 6,824,130 | 7,607,943 | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 2,048,088 | 2,048,088 | 961,203 | 961,203 |
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 1,917,810 | 359,850 | 359,850 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | 829,743 | 829,743 | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 15,628 | 15,628 | 15,263 | 15,263 |
| 기타비유동채권 | 523,161 | 523,161 | 550,261 | 550,261 |
| 합 계 | 33,430,162 | 33,430,162 | 27,334,834 | 27,334,834 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 272,747 | 272,747 | 155,232 | 155,232 |
| 기타유동채무 | 1,555,970 | 1,555,970 | 1,290,493 | 1,290,493 |
| 단기차입금 | 10,866,000 | 10,866,000 | 7,366,000 | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 99,660 | 99,660 | 41,600 | 41,600 |
| 전환사채 | 10,055,358 | 10,055,358 | 4,966,890 | 4,966,890 |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 11,634,650 | 4,016,600 | 4,016,600 |
| 유동성리스부채 | 184,715 | 184,715 | 108,861 | 108,861 |
| 장기차입금 | 456,660 | 456,660 | 548,000 | 548,000 |
| 리스부채 | 87,463 | 87,463 | 109,151 | 109,151 |
| 합 계 | 35,213,223 | 35,213,223 | 18,602,827 | 18,602,827 |
당사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
6.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,917,810 | 1,917,810 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 15,628 | 15,628 |
| 합 계 | - | - | 2,763,181 | 2,763,181 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 11,634,650 | 11,634,650 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 359,850 | 359,850 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | - | - | 829,743 | 829,743 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 15,263 | 15,263 |
| 합 계 | - | - | 1,204,856 | 1,204,856 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 4,016,600 | 4,016,600 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기와 전기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6.4 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 | 829,743 | 3 | 원가접근법 | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 15,628 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
6.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하기 위하여 파생상품 자산 및 부채의 공정가치 평가를 외부평가기관에 의뢰하고 있습니다. 외부평가기관은 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.
7. 재무위험관리 7.1 재무위험관리요소
당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 당사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 | 관 리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험(외환위험) | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 |
현금흐름 추정 민감도 분석 |
노출포지션통합관리 |
| 시장위험(이자율위험) | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 신용등급 |
은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
7.1.1 시장위험
(1) 외환 위험당사는 외환 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(단위:천원, USD)
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | - | - | 1,539 | 1,951 |
| 외화부채 | USD | 35,133 | 47,247 | - | - |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | - | - | 195 | (195) |
| 외화금융부채 | (4,725) | 4,725 | - | - |
| 순효과 | (4,725) | 4,725 | 195 | (195) |
(2) 가격 위험
당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
(3) 이자율 위험
당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 당사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 8,320 | 5,807,600 |
보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 세전 손익에대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순손익의 증가(감소) | (83) | 83 | (58,076) | 58,076 |
7.1.2 신용 위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리당사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하며, 당사의 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,441,509 | 2,384,781 | - | 6,826,290 | (2,160) | 6,824,130 |
| 기타유동채권 | 2,048,088 | - | - | 2,048,088 | - | 2,048,088 |
| 기타비유동채권 | 100,000 | 211,900 | 211,261 | 523,161 | - | 523,161 |
| 합 계 | 6,589,597 | 2,596,681 | 211,261 | 9,397,538 | (2,160) | 9,395,379 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,690,591 | 992,934 | - | 7,683,525 | (75,582) | 7,607,943 |
| 기타유동채권 | 757,963 | 203,240 | - | 961,203 | - | 961,203 |
| 기타비유동채권 | 289,000 | 100,789 | 160,472 | 550,261 | - | 550,261 |
| 합 계 | 7,737,554 | 1,296,963 | 160,472 | 9,194,989 | (75,582) | 9,119,407 |
(나) 당분기말 현재 매출채권의 기대신용손실 측정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월~15개월 | 15개월~18개월 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채무불이행율 | 0.00% | 0.00% | 0.01% | 0.04% | 0.14% | 1.56% | 12.50% | 0.03% |
| 총채권금액 | 37,893 | 4,441,509 | 565,864 | 437,800 | 1,343,224 | - | - | 6,826,290 |
| 기대신용손실 | - | (60) | (47) | (155) | (1,898) | - | - | (2,160) |
| 장부금액 | 37,893 | 4,441,449 | 565,817 | 437,645 | 1,341,326 | - | - | 6,824,130 |
(다) 매출채권 및 기타유동/비유동채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니 다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액입니다
7.1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 272,747 | 272,747 | - | - | - | - | 272,747 |
| 기타유동채무 | 1,555,970 | 1,555,970 | - | - | - | - | 1,555,970 |
| 단기차입금 | 10,866,000 | - | 10,866,000 | - | - | - | 10,866,000 |
| 장기차입금(*) | 556,320 | 8,320 | 91,340 | 91,332 | 91,332 | 273,996 | 556,320 |
| 리스부채(*) | 272,178 | 78,654 | 112,485 | 65,382 | 43,362 | - | 299,883 |
| 전환사채 | 10,055,358 | 11,040,808 | 11,592,741 | - | - | - | 22,633,549 |
| 합 계 | 23,578,572 | 12,956,499 | 22,662,566 | 156,714 | 134,694 | 273,996 | 36,184,469 |
(*) 유동부채로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.
7.2 자본 위험 관리
자본위험관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 사항은 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 35,292,543 | 18,693,704 |
| 자본(B) | 35,044,577 | 37,178,099 |
| 부채비율(A/B) | 100.7% | 50.3% |
8. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 21,271,602 | 17,010,571 |
9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 6,826,290 | 7,683,525 |
| 대손충당금 | (2,160) | (75,582) | |
| 장부금액 | 6,824,130 | 7,607,943 | |
| 기타유동채권 | 단기대여금 | 2,000,000 | 950,000 |
| 미수수익 | 5,041 | 11,203 | |
| 미수금 | 43,047 | - | |
| 합 계 | 2,048,088 | 961,203 | |
| 기타유동자산 | 선급금 | 45,781 | 59,021 |
| 부가세대급금 | 212,333 | - | |
| 합 계 | 258,114 | 59,021 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | (75,582) | (57,388) |
| 설 정 | - | (18,194) |
| 환 입 | 73,422 | - |
| 기 말 | (2,160) | (75,582) |
10. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 611,283 | - | 611,283 | 577,420 | - | 577,420 |
| 제 품 | 5,485,824 | - | 5,485,824 | 5,052,399 | - | 5,052,399 |
| 원재료 | 91,422 | - | 91,422 | 91,422 | - | 91,422 |
| 합 계 | 6,188,529 | - | 6,188,529 | 5,721,241 | - | 5,721,241 |
당분기와 전분기 중 매출원가에 포함되어 비용화된 재고자산의 원가는 각각 7,944,378천원 및 7,857,278천원입니다.
11. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 분 류 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | (주)베이라이브 | 1,259,678 | 829,743 | 829,743 | 829,743 |
| 비유동자산 | 정보통신공제조합 | 15,298 | 15,628 | 15,628 | 15,263 |
| 합 계 | 1,274,976 | 845,371 | 845,371 | 845,006 |
12. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 소재 | 업종 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 100.00% | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| (주)메디에이지(*) | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 41.01% | 3,583,732 | 3,583,732 | - | - |
| 합계 | 4,083,732 | 4,083,732 | 500,000 | 500,000 |
(*) 당분기 중 종속법인으로 편입되었습니다.(2) 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | 192,938 | 47,063 | - | (250,754) |
| (주)메디에이지(*) | 5,065,351 | 2,972,300 | 1,844,631 | (703,816) |
(*) 당분기 중 종속법인으로 편입되었습니다.
| (전기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | 436,780 | 40,152 | - | (103,372) |
13. 기타비유동채권보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금 | 135,000 | 185,000 |
| 임차보증금 | 1,000 | - |
| 기타보증금 | 249,191 | 227,291 |
| 회원권 | 137,970 | 137,970 |
| 합 계 | 523,161 | 550,261 |
14. 사용권자산 및 리스부채당사는 건물과 차량에 대하여 리스이용자로서 리스계약을 체결하고 있습니다.
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 37,510 | - | - | (24,113) | 13,397 |
| 차 량 | 121,081 | 94,557 | (17,456) | (44,158) | 154,024 |
| 합 계 | 158,591 | 94,557 | (17,456) | (68,271) | 167,421 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 87,126 | 96,453 | (75,509) | (70,560) | 37,510 |
| 차 량 | 34,541 | 108,950 | - | (22,410) | 121,081 |
| 합 계 | 121,667 | 205,403 | (75,509) | (92,970) | 158,591 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채와 관련한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 184,715 | 108,861 |
| 리스부채 | 87,463 | 109,151 |
| 합 계 | 272,178 | 218,012 |
| 이자비용 인식액 | 11,784 | 20,239 |
| 현금유출액 | 48,505 | 42,572 |
(3) 리스부채 인식 면제 규정을 적용함에 따라 당분기 및 전분기에 리스부채로 인식하지 아니한 단기리스료와 소액 기초자산의 리스료는 각각 6,240천원 및 25,084천원입니다.
15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,659,439 | - | 1,659,439 | 1,659,439 | - | 1,659,439 |
| 건물 | 5,802,051 | (269,986) | 5,532,065 | 5,570,896 | (162,642) | 5,408,254 |
| 비품 | 218,692 | (62,990) | 155,702 | 213,164 | (31,645) | 181,519 |
| 차량운반구 | 43,613 | (21,504) | 22,109 | 43,613 | (14,962) | 28,651 |
| 사용권자산 | 305,021 | (137,600) | 167,421 | 251,195 | (92,604) | 158,591 |
| 시설장치 | 6,378,992 | (2,840,461) | 3,538,531 | 6,378,992 | (1,888,671) | 4,490,321 |
| 연구개발장비 | 22,813,014 | (7,599,115) | 15,213,899 | 15,234,014 | (5,086,223) | 10,147,791 |
| 합 계 | 37,220,822 | (10,931,656) | 26,289,166 | 29,351,313 | (7,276,747) | 22,074,566 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,659,439 | - | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 5,408,254 | 231,155 | - | - | (107,344) | 5,532,065 |
| 비품 | 181,519 | 5,528 | - | - | (31,345) | 155,702 |
| 차량운반구 | 28,651 | 20,552 | (20,552) | - | (6,542) | 22,109 |
| 사용권자산 | 158,591 | 94,557 | (17,456) | - | (68,271) | 167,421 |
| 시설장치 | 4,490,321 | - | - | - | (951,790) | 3,538,531 |
| 연구개발장비 | 10,147,791 | 7,579,000 | - | - | (2,512,892) | 15,213,899 |
| 합 계 | 22,074,566 | 7,930,792 | (38,008) | - | (3,678,184) | 26,289,166 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 449,044 | 1,210,395 | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 677,690 | 4,849,630 | - | - | (119,066) | 5,408,254 |
| 비품 | - | 204,311 | - | - | (22,792) | 181,519 |
| 차량운반구 | 37,374 | - | - | - | (8,723) | 28,651 |
| 사용권자산 | 121,667 | 205,403 | (75,509) | - | (92,970) | 158,591 |
| 시설장치 | 2,752,278 | 2,556,520 | - | 300,000 | (1,118,477) | 4,490,321 |
| 건설중인자산 | 300,000 | - | - | (300,000) | - | - |
| 연구개발장비 | 6,200,443 | 6,190,081 | - | - | (2,242,733) | 10,147,791 |
| 합 계 | 10,538,496 | 15,216,340 | (75,509) | - | (3,604,761) | 22,074,566 |
(3) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유 토지와 건물이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 7,017,600천원).(4) 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 3,000백만원을 부보금액으로 하는 화재보험에 가입하고 있습니다.
16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 3,184 | (2,563) | 621 | 3,184 | (2,269) | 915 |
| 소프트웨어 | 100,788 | (86,557) | 14,231 | 100,788 | (83,889) | 16,899 |
| 합 계 | 103,972 | (89,120) | 14,852 | 103,972 | (86,158) | 17,814 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 915 | - | - | (294) | 621 |
| 소프트웨어 | 16,899 | - | - | (2,668) | 14,231 |
| 합 계 | 17,814 | - | - | (2,962) | 14,852 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 1,308 | - | - | (393) | 915 |
| 소프트웨어 | - | 17,788 | - | (889) | 16,899 |
| 합 계 | 1,308 | 17,788 | - | (1,282) | 17,814 |
(3) 당분기말 현재 신용보증기금의 지급보증 제공과 관련하여 특허권이 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 360,000천원).
17. 담보제공자산
당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 기업은행 | 토지 및 건물 | 550,175 | 657,600 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 5,868,060 | 6,360,000 | |
| 무형자산 | 신용보증기금 | 특허권 | - | 360,000 |
| 합 계 | 6,418,235 | 7,377,600 |
18. 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채보고기간종료일 현재 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 매입채무 | 272,747 | 155,232 |
| 기타유동채무 | 미지급금 | 1,421,857 | 1,150,427 |
| 미지급비용 | 134,113 | 140,066 | |
| 합 계 | 1,555,970 | 1,290,493 | |
| 기타유동부채 | 예수금 | 70,392 | 62,292 |
| 부가세예수금 | - | 17,599 | |
| 선수금 | 2,143 | - | |
| 하자보수충당부채 | 6,785 | 4,791 | |
| 합 계 | 79,320 | 84,682 |
19. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 3.91%~4.43% | 7,366,000 | 7,366,000 |
| 신한은행 | 4.38% | 3,500,000 | - |
| 합 계 | 10,866,000 | 7,366,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 이자율 | 최장만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업진흥공단 | 3.15% | 2023.10.30 | 8,320 | 41,600 |
| 기업은행 | 2.60% | 2029.08.02 | 548,000 | 548,000 |
| 합 계 | 556,320 | 589,600 | ||
| 유동성대체 | (99,660) | (41,600) | ||
| 차 감 계 | 456,660 | 548,000 |
20. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 전환사채 | 2022.07.15 | 2027.07.15 | - | 2.0% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제7회 전환사채 | 2023.09.20 | 2028.09.20 | - | 3.0% | 10,000,000 | - |
| 상환할증금 | 2,633,548 | 1,040,808 | ||||
| 전환권조정 | (12,578,190) | (6,073,918) | ||||
| 장부가액 | 10,055,358 | 4,966,890 |
(2) 상기 전환사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제6회 | 제7회 | |
|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | |
| 발행가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | |
| 전환권 | 전환가액(*) | 2,934원/주 | 2,660원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 전환가격조정 | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도)- 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도) |
- 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술 평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격 으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날부터 2년 3개월이 되는날까지 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년 3개월이 되는날 까지 매3개월마다 |
| 상환가액 | 연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | 연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월마다 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 30/100 |
(*) 제6회차 전환사채의 전환가액은 2023년 7월 15일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다.
(3) 당사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채는 공정가치로 재측정하여 공정가치의 변동금액을 '파생상품평가손익'의 계정으로 인식하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가이익(손실) |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,917,810 | 359,850 | 226,820 |
| 파생상품부채 | 11,634,650 | 4,016,600 | (653,690) |
(4) 전환사채와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 | 제7회 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 발행일 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초자산가치(*1) | 2,840원 | 2,310원 | 3,015원 |
| 행사가격 | 3,125원 | 2,188원 | 2,660원 |
| 무위험수익율(*2) | 3.69% | 3.77% | 3.91% |
| 기초자산변동성(*3) | 53.45% | 50.82% | 54.04% |
(*1) 당사의 평가기준일 종가입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 당사의 180영업일 주가변동 연환산변동성을 적용하였습니다.
21. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사는 국민은행 등과 총 한도액 11,422백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사는 정보통신공제조합으로부터 37백만원 및 서울보증보험으로부터 16백만원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다. 한편, 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,999백만원의 대출보증을 제공받고 있으며, 당사의 대표이사로부터 6,245백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있으며(채권최고액 7,018백만원), 신용보증기금의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권채고액 360백만원).
22. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는 33,460,272주입니다.(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 32,785,632 | 16,392,816 | 4,561,072 | 2,280,536 |
| 유상증자 | - | - | 800,000 | 400,000 |
| 주식선택권 행사 | 674,640 | 337,320 | 395,200 | 197,600 |
| 무상증자 | - | - | 27,029,360 | 13,514,680 |
| 기말 | 33,460,272 | 16,730,136 | 32,785,632 | 16,392,816 |
(3) 당분기와 전기 중 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 13,696,848 | 11,906,419 |
| 유상증자 | - | 14,953,598 |
| 무상증자 | - | (13,595,277) |
| 주식선택권 행사 | 376,552 | 432,108 |
| 기말 | 14,073,400 | 13,696,848 |
23. 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | - | 477,222 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 477,222 | 440,433 |
| 주식보상비용 | 9,547 | 116,111 |
| 법인세효과 | (178,010) | 178,010 |
| 주식선택권 행사 | (308,759) | (257,332) |
| 기말 | - | 477,222 |
(3) 주식선택권당사는 주주총회 결의에 의거 당사의 임직원 등에게 주식결제형 주식기준보상을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 당사에 용역을 제공한 자에 한하 며, 용역제공완료 후 5년 이내에 권리 행사 가능
(4) 주식선택권 현황당분기말 현재 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 차수 | 부여일자 | 주당행사가격 | 기초 미행사수량 | 변동수량 | 분기말미행사수량 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상실 | 행사 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2020.03.20 | 604 | 517,440 | - | (517,440) | - |
| 2차 | 2020.08.14 | 604 | - | - | - | - |
| 3차 | 2021.03.31 | 604 | 157,200 | - | (157,200) | - |
| 합 계 | 674,640 | - | (674,640) | - |
(5) 보상원가 산정 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 적용한 현금흐름할인법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 측정시점의 공정가치(*1) | 428 | 406 | 555 |
| 측정시점의 주식가치(*1) | 788 | 758 | 890 |
| 주가변동성(*2) | 44.22% | 45.36% | 50.63% |
| 무위험이자율(*3) | 1.54% | 1.24% | 1.84% |
(*1) 2020년 및 2022년에 실시된 무상증자 효과를 반영한 수치입니다.(*2) 주가변동성은 평가기준일 현재 대용상장기업 주가의 과거 2년간 연환산 주가변동성입니다.(*3) 만기를 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.
24. 영업부문 및 매출액(1) 영업부문당사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 당사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급 사업을 단위로 하는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 당사의 전체 매출은 국내에서 발생합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 4,006,000 | 13,503,900 | 4,119,160 | 13,285,700 |
| 상품매출액 | 117,199 | 760,230 | 506,600 | 1,137,774 |
| 서비스매출액 | 65,560 | 100,415 | 150,000 | 456,467 |
| 합 계 | 4,188,759 | 14,364,545 | 4,775,760 | 14,879,941 |
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 유형은 재화의 판매이며, 당사는 고객에게 재화의 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기에 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A 기업 | 6,565,759 | 45.7% | 4,512,000 | 30.3% |
| B 기업 | 2,979,000 | 20.7% | 3,221,000 | 21.6% |
| 합 계 | 9,544,759 | 66.4% | 7,733,000 | 52.0% |
25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 488,715 | 1,379,078 | 448,641 | 1,237,508 |
| 퇴직급여 | 81,749 | 241,875 | 75,968 | 219,292 |
| 복리후생비 | 61,401 | 199,946 | 41,019 | 124,647 |
| 여비교통비 | 11,351 | 59,951 | 6,102 | 21,429 |
| 접대비 | 28,637 | 53,515 | 17,970 | 43,546 |
| 통신비 | 764 | 2,167 | 8,660 | 10,328 |
| 세금과공과금 | 45,130 | 100,838 | 45,525 | 85,600 |
| 감가상각비 | 378,920 | 1,141,178 | 366,216 | 925,872 |
| 지급임차료 | 3,986 | 6,240 | 1,217 | 3,437 |
| 보험료 | 16,136 | 58,606 | 15,902 | 48,519 |
| 차량유지비 | 6,338 | 13,732 | 14,401 | 32,642 |
| 경상연구개발비 | 1,275,164 | 3,710,778 | 888,535 | 2,769,605 |
| 운반비 | 190 | 494 | 574 | 2,983 |
| 교육훈련비 | 1,760 | 1,859 | - | 560 |
| 도서인쇄비 | 109 | 1,886 | 233 | 6,561 |
| 사무용품비 | 279 | 1,348 | 961 | 1,856 |
| 소모품비 | 5,292 | 17,098 | 9,596 | 25,518 |
| 지급수수료 | 74,963 | 238,200 | 56,714 | 453,804 |
| 광고선전비 | 780 | 48,085 | 6,077 | 43,315 |
| 대손상각비 | (34,262) | (73,422) | 23,467 | (23,613) |
| 건물관리비 | 36,424 | 102,753 | 28,883 | 79,228 |
| 외주용역비 | 80,948 | 200,840 | 113,872 | 267,752 |
| 무형자산상각비 | 987 | 2,962 | 98 | 294 |
| 하자보수충당금전입 | - | 1,994 | 693 | 693 |
| 주식보상비용 | - | 9,547 | 18,111 | 106,351 |
| 합 계 | 2,565,761 | 7,521,548 | 2,189,435 | 6,487,727 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기투입재고자산 | 2,079,701 | 7,669,234 | 2,227,164 | 7,537,336 |
| 인건비 | 924,176 | 2,851,017 | 884,214 | 2,453,285 |
| 감가상각비 | 1,368,618 | 3,678,184 | 928,168 | 2,488,023 |
| 주식보상비용 | - | 9,547 | 18,111 | 106,351 |
| 지급수수료 | 74,963 | 426,808 | 117,449 | 952,462 |
| 기타비용 | 277,435 | 831,136 | 345,837 | 807,548 |
| 합 계 | 4,724,893 | 15,465,926 | 4,520,943 | 14,345,005 |
27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 24,295 | 45,348 | 29,214 | 33,501 |
| 외환차익 | 38 | 46 | - | 6 |
| 외화환산이익 | (1) | - | 218 | 373 |
| 파생상품평가이익 | - | 226,820 | - | - |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 평가이익 | - | - | 11,082 | 11,082 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가이익 | - | 365 | - | - |
| 합 계 | 24,332 | 272,579 | 40,514 | 44,962 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 403,167 | 1,007,700 | 248,460 | 333,304 |
| 외환차손 | 5 | 128 | - | 10,755 |
| 외화환산손실 | 365 | 368 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 653,690 | - | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가손실 | - | - | - | 35 |
| 합 계 | 403,537 | 1,661,886 | 248,460 | 344,094 |
28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | 20,357 | - | - |
| 잡이익 | 6,772 | 10,604 | 54,240 | 58,191 |
| 합 계 | 6,772 | 30,961 | 54,240 | 58,191 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 리스자산해지손실 | - | - | - | 1,671 |
| 잡손실 | 8 | 127 | 56 | 57 |
| 합 계 | 8 | 127 | 2,056 | 3,728 |
29. 법인세
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 362 | 47,359 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 87,967 | - |
| 자본에 반영된 법인세비용 | (178,010) | - |
| 법인세비용 | (89,681) | 47,359 |
(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,459,855) | 290,266 |
| 적용세율에 따른 부담세액(*1) | - | 47,359 |
| 조정사항 : | ||
| - 비공제비용 | - | - |
| - 세액공제 | - | - |
| - 세율변동 효과 및 기타 | (89,682) | - |
| 법인세비용 | (89,682) | 47,359 |
| 유효세율(*2) | - | 16.3% |
(*1) 법인세비용차감전순손익에 대하여 법정세율을 적용하여 계산한 금액입니다.(*2) 당분기는 법인세비용차감전순손실로 유효세율을 계산하지 않습니다.
(3) 당분기와 전기 중 일시적차이의 증감 내역 및 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [차감할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산손실 | - | 3 | - | 3 | - | 1 |
| 미지급비용(연차) | 123,378 | 68,662 | (123,378) | 68,662 | 25,786 | 14,350 |
| 미지급금(퇴직연금) | 311,684 | 194,924 | (311,684) | 194,924 | 65,142 | 40,739 |
| 유동성리스부채 | 108,861 | 38,246 | - | 147,107 | 22,752 | 30,745 |
| 리스부채 | 109,151 | - | (67,771) | 41,380 | 22,813 | 8,648 |
| 감가상각비 | 1,651 | - | - | 1,651 | 345 | 345 |
| 금융상품평가손실 | 429,971 | - | (36) | 429,935 | 89,864 | 89,857 |
| 파생상품부채 | 4,016,600 | 653,690 | - | 4,670,290 | 839,469 | 976,091 |
| 상환할증금 | 1,040,808 | - | - | 1,040,808 | 217,529 | 217,529 |
| 하자보수충당금 | 4,791 | 1,994 | - | 6,785 | 1,001 | 1,418 |
| 주식선택권 | 1,150,936 | - | (1,150,936) | - | 240,545 | - |
| 소 계 | 7,297,831 | 957,519 | (1,653,805) | 6,601,545 | 1,525,246 | 1,379,723 |
| [가산할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산이익 | (115) | (2) | 115 | (2) | (24) | - |
| 사용권자산 | (158,591) | - | 64,969 | (93,622) | (33,145) | (19,567) |
| 파생상품자산 | (359,850) | (226,820) | - | (586,670) | (75,209) | (122,614) |
| 전환권조정 | (6,073,918) | - | 437,495 | (5,636,423) | (1,269,449) | (1,178,013) |
| 금융상품평가이익 | - | (365) | - | (365) | - | (76) |
| 소 계 | (6,592,474) | (227,187) | 502,579 | (6,317,082) | (1,377,827) | (1,320,270) |
| [미인식한 일시적차이] | ||||||
| 이월세액공제 | 552,149 | 343,777 | - | 895,926 | - | - |
| 합 계 | 1,257,506 | 1,074,109 | (1,151,226) | 1,180,389 | 147,419 | 59,453 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [차감할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산손실 | 55 | - | (55) | - | 13 | - |
| 미지급비용(연차) | 78,635 | 123,378 | (78,635) | 123,378 | 17,299 | 25,786 |
| 미지급금(퇴직연금) | 186,691 | 311,684 | (186,691) | 311,684 | 41,072 | 65,142 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | 61,920 | - | 108,861 | 10,327 | 22,752 |
| 리스부채 | 64,397 | 44,754 | - | 109,151 | 14,167 | 22,813 |
| 개발비 | 198,082 | - | (198,082) | - | 43,578 | - |
| 감가상각비 | 18,737 | 1,651 | (18,737) | 1,651 | 4,122 | 345 |
| 금융상품평가손실 | - | 429,971 | - | 429,971 | - | 89,864 |
| 파생상품부채 | - | 6,696,660 | (2,680,060) | 4,016,600 | - | 839,469 |
| 상환할증금 | - | 1,040,808 | - | 1,040,808 | - | 217,529 |
| 하자보수충당금 | - | 4,791 | - | 4,791 | - | 1,001 |
| 주식선택권 | - | 1,150,936 | - | 1,150,936 | - | 240,545 |
| 소 계 | 593,538 | 9,866,553 | (3,162,260) | 7,297,831 | 130,578 | 1,525,246 |
| [가산할 일시적차이] | ||||||
| 외화환산이익 | - | (115) | - | (115) | - | (24) |
| 사용권자산 | (121,667) | (86,539) | 49,615 | (158,591) | (26,767) | (33,145) |
| 파생상품자산 | - | (1,255,060) | 895,210 | (359,850) | - | (75,209) |
| 전환권조정 | - | (6,482,408) | 408,490 | (6,073,918) | - | (1,269,449) |
| 소 계 | (121,667) | (7,824,122) | 1,353,315 | (6,592,474) | (26,767) | (1,377,827) |
| [미인식한 일시적차이] | ||||||
| 이월세액공제 | - | 552,149 | - | 552,149 | - | - |
| 합 계 | 471,871 | 2,594,580 | (1,808,945) | 1,257,506 | 103,811 | 147,419 |
(4) 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율(20.9%)을 적용하여 산정하였습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이월세액공제 | 895,926 | 552,149 |
30. 주당손익(1) 기본주당손익의 산정기본주당손익은 보통주 분기순손익을 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.당분기와 전분기의 기본주당손익 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (908,575,549) | (2,370,173,013) | 77,492,779 | 242,907,689 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 33,460,272 | 33,156,313 | 32,435,232 | 31,224,014 |
| 기본주당이익 | (27) | (71) | 2 | 8 |
(*) 전분기의 가중평균유통보통주식수는 2022년 7월 무상증자 효과를 반영하여 계산하였습니다.
(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
(당분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023.07.01 | 33,460,272 | 92 | 3,078,345,024 |
| 합 계 | 92 | 3,078,345,024 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 33,460,272 |
(당분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023.01.01 | 32,785,632 | 273 | 8,950,477,536 |
| 주식선택권 행사 | 2023.05.04 | 674,640 | 150 | 101,196,000 |
| 합 계 | 273 | 9,051,673,536 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 33,156,313 |
(전분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.07.01 | 32,435,232 | 92 | 2,984,041,344 |
| 합계 | 92 | 2,984,041,344 | ||
| 가중평균유통보통주식수(=적수 계 ÷ 일수) | 32,435,232 |
(전분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.01.01 | 27,366,432 | 273 | 7,471,035,936 |
| 유상증자 | 2022.03.04 | 4,800,000 | 211 | 1,012,800,000 |
| 주식선택권 행사 | 2022.05.04 | 268,800 | 150 | 40,320,000 |
| 합계 | 273 | 8,524,155,936 | ||
| 가중평균유통보통주식수(=적수 계 ÷ 일수) | 31,224,014 |
(3) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채 및 주식선택권이 있으며, 주식선택권은 당분기 중 모두 행사 완료되었습니다.
당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기기순이익(손실) | (908,575,549) | (2,370,173,013) | 77,492,779 | 242,907,689 |
| 조정내역(*1) | - | - | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (908,575,549) | (2,370,173,013) | 77,492,779 | 242,907,689 |
| 가중평균유통보통주식수 | 33,460,272 | 33,156,313 | 32,435,232 | 31,224,014 |
| 조정주식수 | ||||
| - 주식선택권(*2) | - | 260,276 | 706,199 | 658,162 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 33,460,272 | 33,416,589 | 33,141,431 | 31,882,176 |
| 희석주당이익(손실) | (27) | (71) | 2 | 8 |
(*1) 당분기와 전분기 전환사채는 반희석 효과가 나타나므로 희석주당이익 계산에서 제외하였습니다.(*2) 전분기 조정주식수는 2022년 7월 실시된 무상증자 효과를 반영하여 계산하였습니다.
(4) 반희석성 잠재적 보통주반희석 효과로 인하여 당분기 희석주당이익 계산시 제외되었으나 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주 |
|---|---|
| 전환사채(*) | 7,167,714주 |
(*) 보고기간 종료일 이후 제6회 전환사채 중 221,540주가 보통주로 전환되었으며, 제6회 전환사채의 전환가액이 3,125원(조정 전 2,934원)으로 조정됨에 따라 전환가능 총 주식수는 6,751,398주로 조정되었습니다(주석33참조).
31. 특수관계자와의 거래
(1) 특수관계자의 구분
| 특수관계자 | 특수관계의 분류 |
|---|---|
| (주)메디에이지(*) | 종속기업 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 종속기업 |
| 임직원 | 기타의특수관계자 |
(*) 당분기 중 종속기업으로 편입되었습니다 .
(2) 보고기간 종료일 현재 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기대여금 | 185,000 | - | 50,000 | 135,000 |
(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 359,917 | 409,850 |
| 퇴직급여 | 71,883 | 81,650 |
| 주식보상비용 | - | 23,669 |
| 기타비용 | 36,000 | 36,000 |
| 합 계 | 467,800 | 551,169 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사의 대표이사로부터 6,245백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
32. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가. 분기순이익(손실) | (2,370,173) | 242,908 |
| 나. 조정 | 4,918,808 | 2,909,161 |
| 이자비용 | 1,007,700 | 333,304 |
| 이자수익 | (45,348) | (33,501) |
| 법인세비용 | (89,682) | 47,359 |
| 대손상각비 | (73,422) | (23,613) |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산평가이익 | - | (11,082) |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가이익 | (365) | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산평가손실 | - | 35 |
| 감가상각비 | 3,678,184 | 2,488,023 |
| 무형자산상각비 | 2,962 | 294 |
| 주식보상비용 | 9,547 | 106,351 |
| 리스자산해지손실 | - | 1,671 |
| 외화환산이익 | - | (373) |
| 외화환산손실 | 368 | - |
| 파생상품평가이익 | (226,820) | - |
| 파생상품평가손실 | 653,690 | - |
| 하자보수충당금전입액 | 1,994 | 693 |
| 다. 영업활동 자산 및 부채의 증감 | 514,158 | (1,708,056) |
| 매출채권의 감소(증가) | 857,235 | (1,989,591) |
| 미수수익의 감소(증가) | - | (14,645) |
| 미수금의 감소(증가) | (43,047) | (38,558) |
| 선급금의 감소(증가) | 13,240 | (89,866) |
| 선급비용의 감소(증가) | - | 244 |
| 재고자산의 감소(증가) | (467,288) | (138,068) |
| 매입채무의 증가(감소) | 117,148 | (354,158) |
| 미지급금의 증가(감소) | 271,430 | 839,257 |
| 예수금의 증가(감소) | 8,100 | 44,188 |
| 선수금의 증가(감소) | 2,143 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (17,599) | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (212,333) | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | (14,871) | 33,141 |
| 합 계 | 3,062,793 | 1,444,013 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 증가 | 1,331,140 | 1,255,060 |
| 파생상품부채 증가 | 6,964,360 | 6,696,660 |
| 건설중인자산의 시설장치 대체 | - | 300,000 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 91,340 | 833,280 |
| 리스부채의 유동성대체 | 109,823 | 35,638 |
| 무상증자 | - | 13,514,680 |
| 사용권자산의 취득 | 94,557 | - |
| 사용권자산의 해지 | 40,731 | - |
| 주식선택권 행사로 인한 주식발행초과금 대체 | 308,759 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,366,000 | 3,500,000 | - | - | 10,866,000 |
| 유동성장기부채 | 41,600 | (33,280) | 91,340 | - | 99,660 |
| 유동성리스부채 | 108,861 | (42,083) | 109,823 | 8,114 | 184,715 |
| 전환사채 | 4,966,890 | 10,000,000 | - | (4,911,532) | 10,055,358 |
| 파생상품부채 | 4,016,600 | - | - | 7,618,050 | 11,634,650 |
| 장기차입금 | 548,000 | - | (91,340) | - | 456,660 |
| 리스부채 | 109,151 | (6,422) | (109,823) | 94,557 | 87,463 |
| 합 계 | 17,157,102 | 13,418,215 | - | 2,809,189 | 33,384,506 |
(*) 기타 비현금변동은 전환사채 발행에 따른 회계처리, 파생상품평가손익, 이자비용 상각액 등으로 인한 변동금액입니다.
| (전분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,600,000 | 5,766,000 | - | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 591,920 | (1,379,440) | 833,280 | - | 45,760 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | (12,389) | 35,638 | (40,279) | 29,911 |
| 장기차입금 | 1,389,600 | - | (833,280) | - | 556,320 |
| 리스부채 | 64,397 | (1,624) | (35,638) | 34,661 | 61,796 |
| 전환사채 | - | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 3,692,858 | 14,372,547 | - | (5,618) | 18,059,787 |
(*) 기타 비현금변동은 리스계약 해지로 인한 변동금액입니다. 33. 보고기간후 사건(1) 당사가 2022년 7월 15일자로 발행한 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중 221,540주가 2023년 10월 4일과 10월 6일자 전환청구로 인하여 보통주로 전환되었으며, 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 보통주의 수는 33,681,812주 입니다. (2) 당사가 2022년 7월 15일자로 발행한 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환가액은 전환가격 조정조건에 따라 2023년 10월 15일 3,125원(조정 전 2,934원)으로 조정되었으며, 조정 후 전환가능 주식 수는 2,992,000주 입니다(조정 전 3,186,776주).
6. 배당에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
당분기 중요한 변동사항 없으며, 관련사항은 2022년도 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 05월 08일유상증자(제3자배정)우선주150,00050040,0002020년 06월 18일유상증자(제3자배정)보통주12,50050040,0002020년 09월 09일무상증자우선주1,050,0005005002020년 09월 09일무상증자보통주2,088,1635005002021년 01월 12일유상증자(제3자배정)우선주147,0005006,8002021년 08월 13일전환권행사보통주827,6005003,6252021년 08월 23일전환권행사우선주147,000500-2021년 08월 23일전환권행사보통주147,000500-2021년 08월 25일전환권행사우선주140,000500-2021년 08월 25일전환권행사보통주140,000500-2021년 08월 26일전환권행사우선주140,000500-2021년 08월 26일전환권행사보통주140,000500-2021년 08월 31일전환권행사우선주520,000500-2021년 08월 31일전환권행사보통주520,000500-2021년 09월 01일전환권행사
우선주
400,000
500
-
2021년 09월 01일전환권행사보통주400,000500-2022년 03월 04일유상증자(일반공모)보통주800,00050020,0002022년 05월 06일주식매수선택권행사보통주44,8005003,6252022년 07월 20일무상증자보통주27,029,3605005002022년 10월 05일주식매수선택권행사보통주350,4005006042023년 05월 04일주식매수선택권행사보통주674,640500604
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주(제1차), 증자비율(52.5%) |
| 증자비율(2.9%) |
| 증자비율(700%) |
| 증자비율(700%) |
| 전환상환우선주(제2차), 증자비율(4.1%) |
| 전환사채(제1회~5회)보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주(제2차) 보통주 전환 |
| 공모 |
| - |
| 1주당 5주 무상증자 |
| - |
| - |
* 보고서 작성 기준일 이후 발생 사항 (단위 : 원, 주)
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2023년 10월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 102,249 | 500 | 2,934 | |
| 2023년 10월 06일 | 전환권행사 | 보통주 | 119,291 | 500 | 2,934 |
미상환 전환사채 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
사모전환사채6회2022년 07월 15일2027년 07월 15일10,000,000,000보통주2023년 07월 15일~ 2027년 06월 15일1002,93410,000,000,0003,408,316-사모전환사채7회2023년 09월 20일2028년 09월 20일10,000,000,000보통주2024년 09월 20일~ 2028년 08월 20일1002,66010,000,000,0003,759,398-20,000,000,000---20,000,000,0007,167,714-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
* 보고서 작성 기준일 이후 (2023.10.04 / 2023.10.06) 전환권 행사 및 전환가액 변경으로 인해 보고서 제출일 현재의 미상환 전환사채 발행현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원, 주)
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사모전환사채 | 6회 | 2022년 07월 15일 | 2027년 07월 15일 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2023년 07월 15일~ 2027년 06월 15일 | 100 | 3,125 | 9,350,000,000 | 2,992,000 | - |
| 사모전환사채 | 7회 | 2023년 09월 20일 | 2028년 09월 20일 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2024년 09월 20일~ 2028년 08월 20일 | 100 | 2,660 | 10,000,000,000 | 3,759,398 | |
| 합 계 | - | - | - | 20,000,000,000 | - | - | - | - | 19,350,000,000 | 6,751,398 |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------20,000-----------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 보고서 작성 기준일 이후 (2023.10.04 / 2023.10.06) 전환권 행사에 따라 제출일 현재 잔액은 아래의 표와 같습니다.
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 11월 14일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | 19,350 | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장 상장)-2022년 03월 03일시설자금연구개발비운영자금 및 기타16,000시설자금(유형자산취득, 사옥이전)기타(상장 제비용)12,648미사용 금액은 금융기관의 금융상품 등에 예치하고 있으며, 향후 계획대로 사용할 예정입니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모 전환사채제6회2022.07.15기타 (신사업 확장 등)10,000타법인증권취득자금 (신사업 확장) 4,084 미사용 금액은 금융상품 등에 예치하고 있으며, 향후 계획대로 사용할 예정입니다.사모 전환사채제7회2023.09.20기타 (신사업 확장 등)10,000 AI, 헬스케어 신사업 확장 및 해외진출 등을 위한 연구개발 투자 등-미사용 금액은 금융상품 등에 예치하고 있으며, 향후 계획대로 사용할 예정입니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
미사용자금의 운용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금19,268 -- 19,268
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 재무제표 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야할 사항당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석 2.2. 회계정책과 공시의 변경' 등을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황기업공시서식 작성기준에 따라 당기보고서에 본 항목은 기재를 생략하며 해당 사항은 'III. 재무에 관한 사항' 중 '3.연결 재무제표 주석 9번' 을 참고해 주시기 바랍니다. 다. 재고자산 현황 등
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 구분 | 2023년3분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|
| (10기) | (제9기) | (제8기) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| AI이상탐지 | 상품 | 611 | 577 | 459 |
| 제품 | 5,486 | 5,052 | 4,212 | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 소계 | 6,097 | 5,629 | 4,671 | |
| 디지털 헬스케어 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | |
| 원재료 | 91 | 91 | 91 | |
| 소계 | 91 | 91 | 91 | |
| 합계 | 6,188 | 5,720 | 4,762 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 8.46% | 10.24% | 19.10% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 3.59회 | 4.14회 | 5.7회 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
한상진최대주주보통주7,340,208 22.397,340,20821.94-신승환최대주주의 특수관계인보통주3,410,400 10.403,410,40010.19-이건웅최대주주의 특수관계인보통주180,000 0.55517,4401.55-이종훈최대주주의 특수관계인보통주255,400 0.78100,0000.30-권경남최대주주의 특수관계인보통주24,000 0.0700-신만호최대주주의 특수관계인보통주7,680 0.0200-이풍최대주주의 특수관계인보통주7,680 0.0200-한명진최대주주의 특수관계인보통주7,680 0.0200-조안나최대주주의 특수관계인보통주 4,320 0.0100-한승철최대주주의 특수관계인보통주480 0.004800.00-박충식공동보유자보통주70,000 0.2130,0000.09-보통주11,307,84834.4911,398,52834.07-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 보고서 작성기준일 이후 전환권행사로 인해 발행주식 총수가 증가했습니다. 이에 따라 변동된 주식소유 현황은 아래표와 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 11월 14일 | ) | (단위 : 주, % |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한상진 | 최대주주 | 보통주 | 7,340,208 | 22.39 | 7,340,208 | 21.79 | - |
| 신승환 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 3,410,400 | 10.40 | 3,410,400 | 10.13 | - |
| 이건웅 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 180,000 | 0.55 | 517,440 | 1.54 | - |
| 이종훈 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 255,400 | 0.78 | 100,000 | 0.30 | - |
| 권경남 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 24,000 | 0.07 | 0 | 0 | - |
| 신만호 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 7,680 | 0.02 | 0 | 0 | - |
| 이풍 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 7,680 | 0.02 | 0 | 0 | - |
| 한명진 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 7,680 | 0.02 | 0 | 0 | - |
| 조안나 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 4,320 | 0.01 | 0 | 0 | - |
| 한승철 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 480 | 0.00 | 480 | 0.00 | - |
| 박충식 | 공동보유자 | 보통주 | 70,000 | 0.21 | 30,000 | 0.09 | - |
| 계 | 보통주 | 11,307,848 | 34.49 | 11,398,528 | 33.84 | - | |
| - | - | - | - | - | - |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직책 | 주요경력 |
|---|---|---|
| 한상진 | 대표이사(등기/상근) | 96.02 한국항공대학교 경영학 98.05~00.02 APLIO. Co LTD 중국지사장 04.04~09.02 ㈜지모컴 대표이사 09.03~11.12 한세텔레콤㈜ 보안사업부문장 12.01~14.01 ㈜엔피코어 사업본부장 14.02~15.07 ㈜태진인포텍 연구소장22.08~현재 ㈜세이지앤컴퍼니 사내이사 이사회의장23.01~현재 ㈜메디에이지 사내이사 이사회의장 14.03~현재 ㈜모아데이타 대표이사 |
다. 최대주주 변동 상황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한상진남1968.09
대표이사
사내이사상근
경영
총괄
한국항공대학교 경영학
전) APLIO. Co LTD 중국지사장
전) ㈜지모컴 대표이사
전) 한세텔레콤㈜ 보안사업부문장
전) ㈜엔피코어 사업본부장
전) ㈜태진인포텍 연구소장현) ㈜세이지앤컴퍼니 사내이사, 이사회의장현) ㈜메디에이지 사내이사, 이사회의장현) ㈜모아데이타 대표이사
1,223,368
-본인8년1개월2025년 03월 28일신승환남1983.09부사장사내이사상근
신사업
기획
총괄
아주대학교 시스템공학
전) 크시스템즈㈜ 연구원
전) Thinktomi 한국지사장현) ㈜세이지앤컴퍼니 사내이사현) ㈜모아데이타 부사장
3,410,400-특수관계인(임원)8년9개월2025년 03월 28일이건웅남1977.05상무사내이사상근
경영
관리
총괄
한양대학교 경영학
전) ㈜희성전자 폴란드법인 Senior 부팀장
전) ㈜엔피코어 부장현) ㈜메디에이지 대표이사
현) ㈜모아데이타 상무(경영관리본부장)
517,440
-특수관계인(임원)5년 1개월2025년 03월 28일김영식남1955.03
사외이사
사외이사비상근
사외
이사
한국항공대학교 항공통신학
KAIST 테크노경영대학원 지식경영CEO과정 수료
한국항공대학교 대학원 정보통신 석박사
전) 솔트웨어㈜ 부사장
전) 정보통신산업진흥원 수석
전) KAIST 글로벌IT대학원 초빙교수
코이카 파견 (태국, 베트남, 튀니지 등 IT 자문단)
전) 이즈커뮤㈜ 자문위원
전) 석우엔지니어링㈜ 전무현) 한국IT컨설팅(주) 이사현) ㈜모아데이타 사외이사
-
-특수관계인(임원)3년 2개월2026년 03월 31일허익준남1977.05
감사
감사비상근
감사
고려대학교 경영학
Duke University Fuqua School of Business(MBA)
전) 삼일회계법인 4본부
전) Dell Inc. 미국본사 Finance Group
전) 한국산업은행 M&A컨설팅실
전) 현) 브이에스인베스트먼트 대표이사
현) ㈜모아데이타 감사
-
--3년2025년 03월 28일이종훈남1981.06상무미등기상근연구개발총괄
숭실대학교 정보통신전자공학
숭실대학교 일반대학원 전자공학
전) 스마트서비스보안연구센터 연구원
전) ㈜태진인포텍 연구소 대리
㈜모아데이타 수석연구원
현) ㈜모아데이타 상무(AI Lab 센터장)
100,000-특수관계인(임원)8년-권경남남1978.11상무미등기상근
국내
사업
총괄
동양공업전문대학교 자동화시스템과
전) ㈜엔피코어 영업기술팀 차장
전) 에스지에이솔루션즈㈜ PS사업팀 차장
㈜모아데이타 부장
현) ㈜모아데이타 상무(국내사업본부장)
--특수관계인(임원)4년 4개월-장현성남1966년 01월상무미등기상근미래전략총괄성균관대학교 기계공학과한양대학교 전자통신전파공학 석사서울과학종합대학교대학원 경영학 박사전) 삼성전자반도체, 삼성디스플레이 정보전략그룹장전) 유원대학교 반도체디스플레이학과 전임교수전) 중기부 중소기업기술정보진흥원 협력사업본부 본부장현) 한국지능정보시스템학회 이사현) 교육부 국평원 K-MOOC 스마트팩토리 강좌교수현) ㈜모아데이타 미래전략본부장현) ㈜세이지앤컴퍼니 대표이사--특수관계인(임원)1년 2개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 '임원 및 직원 등의 현황' 중 상기 사항 외에는 기재를 생략합니다. 관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
모아데이타123
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
가. 계열회사간 출자현황
| 계열회사명 | 법인등록번호 | (주)모아데이타보유지분 |
|---|---|---|
| (주)모아데이타 | 110111-5373933 | - |
| (주)메디에이지 | 110111-4609305 | 41.01% |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 180111-1464237 | 100% |
나. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황
| 성명 | 당사 직위 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근/비상근 구분 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한상진 | 대표이사 | (주)모아데이타 | 대표이사 | 상근 |
| (주)메디에이지 | 사내이사 | 상근 | ||
| (주)세이지앤컴퍼니 | 사내이사 | 상근 | ||
| 신승환 | 사내이사 | (주)모아데이타 | 사내이사 | 상근 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 사내이사 | 상근 | ||
| 이건웅 | 사내이사 | (주)모아데이타 | 사내이사 | 상근 |
| (주)메디에이지 | 대표이사 | 상근 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-225003,584-4,084---------------225003,584-4,084
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.관련사항은 2023년도 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 당분기보고서 작성기준일 현재 한국거래소 등을 통해 공시한 사항이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사실이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
| 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 이원다이애그노믹스㈜ | ㈜메디에이지 | 유전자분석서비스대금 지급 청구 | 46백만원 | 1심 진행 중 |
| ㈜에이아이더뉴트리진 | ㈜메디에이지 | 손해배상청구 | 100백만원 | 1심 진행 중(*) |
* 보고서 작성 기준일 이후 2023년 11월 01일 본 사건에 대해서 법원의 1심 승소 판결을 받았습니다.
당분기말 현재 상기 소송사건의 결과로 인해 재무제표에 미치는 영향이 불확실하여 재무제표에 반영하지 않았습니다. 다만 위 소송은 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송건은 아닙니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황(1) 당분기말 현재 연결회사는 국민은행 등과 총 한도액 11,522백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 정보통신공제조합으로부터 37백만원 및 서울보증보험 등으로부터 87백만원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,999백만원의 대출보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 대표이사로부터 6,245백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물을담보로 제공하고 있으며(채권최고액 9,418백만원), 신용보증기금 등의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권채고액 360백만원). 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항작성기준일 이후 발생한 주요사항은 「III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 33. 보고기간 후 사건 을 참조하시기 바랍니다.
나. 중소기업기준 검토표
중소기업등기준검토표_모아데이타_20221231_1.jpg 중소기업등기준검토표_모아데이타_20221231_1 중소기업등기준검토표_모아데이타_20221231_2.jpg 중소기업등기준검토표_모아데이타_20221231_2
보호예수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주10,750,6082020년 03월 10일2024년 03월 09일2년신규상장 33,460,272
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
특례상장기업의 재무사항 비교표
개별2022년 03월 10일하나증권(주)(단위 : 백만원)
| (기준 재무제표 : | ) | (상장일 : | , 인수인 : | ) |
2021년19,64319,64201,8752,709-442361,083-3582022년27,63921,714214,3371,182723,2801,898422023년36,161--7,995--6,148--
| 추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 괴리율 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||
| 영업이익 | ||||
| 당기순이익 | ||||
| 매출액 | ||||
| 영업이익 | ||||
| 당기순이익 | ||||
| 매출액 | ||||
| 영업이익 | ||||
| 당기순이익 |
(*1) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정된 비율입니다.
(*2) 2021년, 2022년, 2023년 예측치는 상장시 증권신고서에 기재된 예측치이며 실적치는 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
1) 괴리발생원인2022년 (2차년도)- 매출액 : 당사는 증권신고서상 제품/서비스 약 241억원, 상품 약 15억원, 헬스케어부문 약 20억원의 매출을 예측했습니다. 실적치는 제품/서비스 193억원, 상품 18억원, 헬스케어 6억원 입니다. 이는 제품/서비스의 경우 대내외 경기침체와 공공사업 수업 순연 등으로 인해 예측과 괴리가 발생했으며, 헬스케어 부문의 경우 현재 고도화된 서비스 모델 구축을 위해 연구 개발 활동을 주로 이어나가 예측치 만큼의 성장을 달성하지 못했습니다.- 영업이익 : 당사의 매출원가율은 예측 수준에서 크게 벗어나지 않지만 매출액 실적치가 예상치를 하회하여 영업이익 실적치도 괴리가 발생했습니다. 주요 요인으로는 우수인력 충원으로 인한 인건비 상승, 신사옥 구축에 따른 비용 지출 및 감가상각비의 증가, 그리고 연구개발비의 증가 등 입니다.
- 당기순이익 : 당기순이익의 예측치 미달성은 영업이익 예측치 미달성에 기인합니다.
특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
202221,714미해당해당2026년 12월 31일20221,182미해당해당-20212,70920203,08520192,12020221,182미해당해당2024년 12월 31일----
| 관리종목 지정요건 | 요건별 회사 현황 | | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 항목 | 사업연도 | 금액/비율 | 해당여부 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 | 최근 사업연도말 매출액(별도) |
| 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 | 최근 4사업연도 각 영업손익(별도) |
| 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 | 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) |
당사는 기술성장기업(기술성장기업부)으로 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 요건의 경우 미적용됩니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)메디에이지2011.05.25.경기도 성남시 수정군 창업로42,경기기업성장센터, 635호건강데이터 분석 등2,615실질지배력보유(회계기준서 1110호)해당없음(주)세이지앤컴퍼니2022.08.31부산광역시 사상구 백양대로700번길 140,아이오티 실증센터 207호응용SW개발 및 공급436의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)모아데이타110111-5373933--2(주)메디에이지110111-4609305(주)세이지앤컴퍼니180111-1464237
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)메디에이지비상장2023년 01월 27일헬스케어사업확대3,5840007,1673,5843,5847,16741.013,5842,6153,718(주)세이지앤컴퍼니비상장2022년 08월 31일사업다각화5001,0001005000001,000100500436-1031,0001005007,1673,5843,5848,167-4,0843,0513,615
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.