Moadata Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2022

May 16, 2022

분기보고서 4.8 (주)모아데이타 110111-5373933

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 9 기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 05월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)모아데이타
대 표 이 사 :	한 상 진
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 수정구 창업로42, 제222,223호
	(전 화) 070-4099-5131
	(홈페이지) http://www.moadata.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 이건웅
	(전 화) 070-4187-2057

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인(22 1q).jpg 대표이사등의 확인(22.1Q)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)&cr&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

(단위 : 사)---------------

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2022년 03월 10일기술성장기업&cr코스닥시장 특례상장코스닥시장&cr상장규정 제30조

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

당사의 설립 후 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일자	주요사항
2014.03	㈜모아데이타 법인설립(본점 소재지: 서울 강남구 역삼동)
2014.10	본사 이전(서울 양천구 신정동)
2014.10	자본금 증가 (100백만원)
2015.02	본사 이전(서울 서초구 서초동)
2015.03	자본금 증가(104백만원)
2015.06	기업부설연구소 인가(제2015112876호)
2015.06	자본금 증가 (116백만원)
2015.07	벤처기업 선정(제20150300296호)
2015.08	자본금 증가(120백만원)
2015.08	미래부 K-Global Re-Startup 사업선정
2016.02	본사 이전(서울 서초구 서초동)
2016.05	자본금 증가(124백만원)
2016.08	특허등록(제10-1648401호) 특허명:데이터 관리 및 분석을 위한 데이터베이스 장치,스토리지 유닛 및 그 방법
2017.01	미래부 K-Global 300 기업선정(미래창조과학부 제310호)
2018.02	자본금 증자(138백만원)
2018.02	명의개서 대리인 선임(한국예탁결제원)
2019.04	자본금 증가(142백만원)
2019.04	제1회, 제2회 전환사채 발행 (총 1,000백만원)
2019.07	우수기술기업 선정(NDB-2019-01-024116)
2019.08	제3회 전환사채 발행(총 5,000백만원)
2019.08	본사 이전(경기도 성남시 수정구)
2019.12	대표이사 한상진, 사내이사 신승환, 사내이사 이건웅 취임
2020.03	제4회, 제5회 전환사채 발행(총 1,500백만원)
2020.03	신용보증기금 퍼스트펭귄형 창업기업 선정(제2020-0015호)
2020.04	2019년 DNA혁신기업 선정 (과학기술정통부/NIA, 인공지능 분야)
2020.05	특허등록(제10-2118670호) 특허명: ICT 인프라 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT 인프라 관리 방법
2020.05	자본금 증가(218백만원)
2020.06	자본금 증가(224백만원)
2020.08	사외이사 김영식, 감사 허익준 취임
2020.09	자본금 증자(1,793백만원)
2021.01	자본금 증가(1,867백만원)
2021.03	택배기사 헬스케어 솔루션 구축 MOU(H사)
2021.04	솔라윈즈 APJ최고 파트너상
2021.05	바이오뱅크 기반 정밀의료 플랫폼 공동개발 착수(Y의료원)
2021.07	2021 대한민국 산업대상 기술혁신부문 수상
2021.08	자본금 증가(2,280백만원)
2021.11	우수 기업연구소 지정(과학기술정통부)
2022.03	자본금 증가(2,680백만원)
2022.03	코스닥 시장 신규 상장

&cr 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. &cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동 &cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. &cr&cr 다. 최대주주의 변동&cr해당사항이 없습니다. &cr&cr 라. 상호의 변경&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr해당사항이 없습니다.&cr

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr해당사항이 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주식종류주식--200,000,000-5,361,0721,347,0006,708,072--1,347,0001,347,000--------------1,347,0001,347,000(*1)5,361,072-5,361,072-----5,361,072-5,361,072-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

(*) 보고서 작성일 이후 주식매수선택권 행사(2022.04.28)로 인해 보통주식의 발행주식 총수 및 유통주식수가 44,800주 증가한 5,405,872주가 됐습니다. &cr(*1) 전환상환우선주의 보통주 전환&cr

&cr

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. &cr

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 2014년 설립되어 국내 최초로 인공지능(AI) 기술을 활용한 이상 탐지 및 예측 솔루션 제품을 출시한 인공지능 국가 대표기업입니다. 모든 산업이 온라인으로 통합되고 있는 4차산업 시대에 그 중요성이 더욱 증가하고 있는 ICT 인프라의 장애 방지를 위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발하여 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품)을 국내 최초로 시장에 출시하여 매년 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 인공지능을 활용한 이상탐지 기술의 적용분야를 확장하여 신체의 이상여부를 탐지하는 헬스케어 서비스를 제공하고 있습니다.&cr

다양한 산업분야에 적용 가능한 당사만의 새로운 이상탐지 알고리즘은 특허, 논문 등을 통해 우수성 및 차별성을 입증하였고 AIOps, 헬스케어, 스마트팩토리 등 다양한 분야에 인공지능 기술을 확대 적용하고 있습니다.

2014년 회사 창업시 부터 이상탐지를 위해 AI의 핵심인 딥러닝 알고리즘 적용을 착안하여 다양한 연구와 기술개발을 통해 AI기술의 태동기인 2015년에 세계 최초로&crAIOps 제품을 출시하여 현재 국내 최초의 인공지능 기술의 선도기업으로 자리매김 하게 되었습니다.

당사가 2015년 개발 출시한 AIOps 제품인 "페타온 포케스터" 는 ICT 시스템의 장애 예측 및 선제 대응 수요 해결을 위한 제품으로 현재 초기 시장인 AIOps(AI 기반의&crICT 시스템 관리, Artificial Intelligence for IT Operations) 시장을 선점, 그룹사, 대형기관 등 200 여개의 고객사를 유치, 2016년 약 5억원의 매출을 시작으로 2021년&cr196억원의 매출을 기록하는 등 단일 제품으로 연평균 약 100% 이상의 꾸준한 성장을 이어 나아가고 있습니다.

또한 당사는 핵심역량인 AI 기술을 활용하여 헬스케어 산업에 진출하였습니다. 2020년 9월 헬스케어 전문 기업(M사)과의 신체나이측정 서비스 및 질병예측 서비스에 AI분석 서비스를 제공하는 계약을 체결하고 지속적인 서비스 매출을 하고 있으며, Y대학교 병원과 공동연구를 통해 25대 암을 포함한 주요 질병에 대한 인공지능 예측 서비스를 준비해 나아가고 있습니다.

2021년 종합물류기업(H사)과 택배 근로자 신체의 이상 상태를 감지하는 웨어러블 디바이스 공급 및 근로자 과로사 방지를 위한 건강이상 예측 및 탐지 서비스 계약을 체결하고 제품 판매와 관리 서비스를 시작 하였으며 창고, 운수등 유통 관련 근로자의 안전을 위한 시장으로 확대해 나아가고 있습니다.

&cr당사는 AIOps 시장을 선도하며 이상탐지 분야에서의 독보적인 기술기업으로 빠른 성장을 이어나가는 한편, 현재 진행하고 있는 헬스케어 분야로의 확대뿐만 아니라 스마트팩토리, U-City, 안전 등 이상탐지 기술의 요구가 증가하고 있는 다양한 이상탐지 기술 적용 가능 분야로의 기술 및 시장 확대와 더불어 현재 COVID-19로 잠시 중단되어 있는 해외시장 진출을 추진하는 등 지속적인 성장을 이어 나아가고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

품목		생산(판매)&cr개시일	주요상표	2022년 1분기&cr매출액&cr(비율)	2021년 &cr매출액&cr(비율)	2020년 &cr매출액&cr(비율)	제품&cr설명
제품	페타온포캐스터	2016.02	페타온포캐스터	3,507&cr(83.7%)	16,456&cr(83.8%)	12,670 &cr(91.9%)	(*1)
헬스케어	2021.11	플로핏	-	21&cr(0.1%)	-	(*3)
상품	네트워크&cr장비 등	2019.02	-	528&cr(12.6%)	2,146&cr(10.9%)	767 &cr(5.6%)	(*2)
서비스	헬스케어	2020.1	플로핏	150&cr(3.6%)	600&cr(3.1%)	150 &cr(1.1%)	(*3)
유지보수	2016.02	페타온&cr포캐스터	5&cr(0.1%)	420&cr(2.1%)	198 &cr(1.4%)	(*4)
합계				4,190	19,643	13,785	-

(*1)	페타온 포캐스터는 인공지능 기반의 ICT 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션으로 인공지능을 이용해 &crICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고, 장애의 원인을 분석하는 제품입니다.
(*2)	당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다.
(*3)	헬스케어는 신체나이 측정 및 질병 예측 서비스에 대한 인공지능 기술을 지원하고 있는 서비스와 스마트 워치를 통해 개인의 건강관리 및 과로사 방지 등의 서비스를 제공하고 있습니다.
(*4)	서비스로 분류 품목 중 유지보수는 당사가 페타온 포캐스터를 사용하고 있는 고객사에게 유지보수 서비스를 제공하는 서비스 입니다.

나. 주요 제품에 대한 내용&cr&cr 1) 페타온 포캐스터&cr&cr(1) 제품개요&cr &cr당사 제품 '페타온 포캐스터'는 AIOps(AI Operations) 제품으로 인공지능(AI) 기반의 ICT 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션입니다. 당사 제품은 빅데이터 기술 및 인공지능을 이용하여 ICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고 원인을 분석합니다. 이를 통해 고객들이 ICT 시스템 장애를 예방하는 동시에 ICT 시스템을 효율적으로 관리할 수 있도록 합니다.&cr&cr사람의 경우 자체적으로 인지 능력을 보유하고 있습니다. 환자는 스스로 본인 건강의 이상상태를 인지한 후 병원에 방문하고, 의사는 질병에 대한 지식(학습)을 바탕으로 발생된 건강 이상을 파악하고 진단합니다. 따라서 사람의 경우, 질병 예방 및 선제적인 치료가 가능합니다.&cr&cr반면, ICT 시스템과 같은 기계의 경우 스스로 이상상태를 인지할 수 있는 기능이 없으며, 이에 따라 ICT 시스템의 장애 방지 및 선제 대응은 사람에 비해 매우 어렵습니다. 이로 인하여 ICT 시스템을 운영중인 사업체 대부분은 장애 발생으로 인한 직/간접적인 경제적 손실을 부담하고 있습니다.&cr

이상탐지 개념 비교도.jpg 이상탐지 개념 비교도

당사 제품은 자가인지 능력이 없는 ICT 시스템을 대신하여 시스템에서 발생하는 이벤트 정보(정형, 비정형 데이터)를 실시간으로 수집하고 인공지능(딥러닝 등)을 이용하여 이상 현상을 탐지하는 동시에, 원인을 분석하여 해당 정보를 사용자에게 전달합니다.

&cr (2) 주요 기능&cr&cr당사 제품은 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 서비스에 대한 체계적인 모니터링을 제공합니다. 또한, 모니터링 데이터를 분석하여 이상 탐지 및 예측, 그리고 원인분석을 수행하여 ICT 시스템 및 서비스의 장애 발생을 미연에 방지하고 안정적인 시스템의 운영 및 효과적인 관리를 위한 제품으로 다음과 같은 주요 기능을 제공하고 있습니다.&cr

[페타온 포캐스터 주요 기능]

기능분류	설명
AI 이상 탐지 및&cr예측 기능	- 관리 대상 시스템의 운영 환경에서 장애 발생을 유발하는 이상 징후를 탐지하고 장애 이벤트와 연결 가능한 이상행위를 예측하여 사용자에게 신속하게 알람과 관련 정보를 제공함으로써 장애를 예방하고 시스템 및 서비스의 안정적인 운영이 가능하도록 하는 장애 예방 기능입니다.
정밀한 원인 분석&cr진단 기능	- 서로 독립적인 데이터 또는 장비 등 개별 모니터링 요소와 서비스 및 장비 운영 상에서 발생되는 로그 데이터에서 진단된 장애 이벤트 간의 상관관계 분석을 통해 정확한 원인 로그를 식별하는 기능입니다.
다양한 형태의 분석 시각화 기능	- 모니터링 및 분석을 위한 다양한 위젯 화면을 제공하여 이상 징후의 원인이 되는 정보를 신속하고 정확하게 분석할 수 있는 기능입니다.
데이터 수집 및 학습 기능	- 이상 징후를 탐지 및 사전 예측하기 위해 데이터를 학습하고 더 나아가 학습 데이터를 관리함으로써 이벤트 유형별 재학습을 하거나 학습을 스케줄화하여 이상 탐지 및 예측 등 인공지능의 성능을 최적의 상태로 관리하기 위한 기능입니다.
진보된 이벤트 알람 및 리포팅 기능	- 모니터링 과정에서 발행하는 이벤트를 종합적으로 한 화면에 출력함으로써 사용자가 시간, 장치별 종합 이벤트 이력을 한눈에 식별할 수 있는 기능입니다. - 탐지되거나 예측된 이상 이벤트, 임계치 이벤트 등 사용자가 인지하여야 할 필요가 있는 이벤트 발생 시 문자, 이메일, 메신저 등 다양한 방식의 이벤트 알람 방식을 제공하며 사용자 편의에 따라 스케줄화 된 보고서를 자동 출력하는 기능입니다.

&cr(3) 제품의 필요성&cr

4차산업혁명을 맞아 오늘날의 비즈니스의 형태는 ICT 시스템의 발전 및 편의성에 대한 수요에 따라 점차 온라인화 되어가고 있습니다. 이에 따라 ICT 시스템 환경이 증가하고 있으며, ICT 시스템의 효율적인 관리와 장애 예방에 대한 수요 역시 빠른 속도로 증가하고 있는 추세입니다. 인공지능 기술은 ICT 시스템 관리 및 장애 예방을 해결할 수 있는 효과적인 기술로 평가받고 있으며, 이는 AIOps(Artificial Intelligence for IT Operations)라는 새로운 시장으로 이어지고 있습니다.&cr

기존 모니터링 제품은 장애 발생 이후에 장애를 인지하게 되기 때문에 장애로 인한 손실을 방지하는데 어려움이 있습니다. 전자신문의 조사에 따르면, 2015년 3분기 금융기관의 민원 중 전산장애로 인한 민원만 2,297건이며 2017년 한 해 동안 국내 기관 및 기업의 전산장비 장애로 인한 손실은 14 조원 수준입니다. ICT 시스템 장애로 인한 피해는 해마다 지속 증가하는 추세로, AIOps 제품의 필요성은 더욱 증대되고 있는 것으로 판단됩니다. &cr

ict 시스템 장애 피해 사례.jpg ict 시스템 장애 피해 사례

&cr이러한 가운데 인공지능 기술이 시스템 및 서비스 장애 해결을 위한 핵심 기술로 활용됨에 따라 ICT 시스템 관리시장의 패러다임 변화 및 기술 혁신 속도가 가속화되고 있는 것으로 파악됩니다. 특히 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 IT 서비스에 대한 장애 예방은 기업의 직접적인 손실에 대한 방지 및 기업 이미지 개선 등 다양한 유무형적 기대효과가 있을 것으로 사료되어 현재 AIOps 제품의 도입 필요성 및 수요가 전세계적으로 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다.

&cr 2) 플로핏 (신규사업) &cr&cr(1) 제품개요&cr &cr당사는 2019년 Covid-19로 인한 새로운 의료 소비자의 등장과 그에 따라 원격진료, TDx와 같은 새로운 수요를 예상하고 개인 건강 관리에 대한 능동적인 의료소비자들의 수요를 충족 및 높은 의료적 접근성을 제공하기 위해 웨어러블 디바이스 및 FLOFIT 건강 분석 모델 개발을 통해 2021년 AI 기반 개인 건강 관리 솔루션인 FLOFIT을 개발 출시하였으며, 2021년 H사의 택배/화물/운수업 종사자들을 대상으로 FLOFIT 건강 모니터링 및 과로사 탐지를 위한 시범 서비스를 시작하였습니다.&cr

당사는 현상의 지속 및 향상을 위한 이 세상 모든 이상의 탐지, 예측, 그리고 조치라는 전사적 비전 아래 페타온 포캐스터로 ICT 인프라에서 모든 이상의 탐지와 예측을 목표로 한다면, FLOFIT으로 개인 건강 상의 모든 이상의 탐지 및 예측을 위해 플랫폼화 시키고자 합니다. 더욱 고도화될 FLOFIT 플랫폼에선 보험사, 헬스케어 기업, 임직원 건강 관리 희망 기업, 건강식품회사, 병·의원, 약국을 대상으로 다양한 서비스로 확대를 목표로 하고 있습니다.&cr&cr (2) 주요기능&cr&cr건강 검진 데이터를 통한 개인별 맞춤 건강 상태 평가와 센서 데이터를 통한 수면/활동량/스트레스 모니터링을 제공하며, 멀티모달 신경망을 통한 건강상 이상 증상 탐지와 더불어 맞춤형 건강 관리(건강기능식품, 운동 등) 서비스를 제공합니다.

구분	핵심 기술	기술 설명
인공지능	FloFit BA (생체나이 분석 기능)	건강검진 데이터를 통한 생체나이&cr예측 기술
FloFit DP (질병/암 위험률 분석 기능)	질병/암에 대한 생존분석을 통한 위험률 예측 기술
FloFit HA (응급상황 탐지 및 경고 기능)	심박, 온도, 산소 포화도 등에 대한&cr이상 탐지를 통한 위급상황 탐지 기술
IoT	FloFit IoT Sensing (IoT Device 및 센서 데이터 처리&cr기능)	IoT 센서 데이터 처리 및 수집 기술
종합&cr모니터링	FloFit HM (건강상태 모니터링 기능)	수면, 스트레스, 활동량 등 모니터링을 통한 종합 건강 상태 관리 기술
빅데이터 플랫폼 * 모든&cr제품군에 공통으로 적용되는 제품	PETAON DataLake (빅데이터 플랫폼 기능)	하둡, 엘라스틱서치 등&cr빅데이터 플랫폼 기술
PETAON Streaming (준실시간 데이터 스트리밍 처리&cr기능)	대용량 수집 데이터에 대한&cr준실시간 처리 기술
PETAON EventProcessing (이벤트 처리 기능)	임계치 룰 기반 이벤트 처리 기술
PETAON ETL (배치성 데이터 처리 기능)	통계 등 배치성 데이터 처리 기술

&cr(3) 제품의 필요성 &cr

KIET 연구 분석 결과에 따르면 스마트 헬스케어 산업은 국민의 건강 증진에 긍정적인 영향을 줄 수 있고, 특히 당뇨병 관리를 위한 비용 절감에 매우 긍정적인 파급 효과를 줄 것으로 전망하였습니다. 이는 스마트 헬스케어를 도입하지 않은 최악의 경우와 가장 적극적으로 도입한 경우를 비교할 때, 국가 의료비는 2025년 7천억 원 이상, 2030년에는 4조 5천억원 이상의 차이가 날 것으로 추정하고 있습니다. 또한 만성질환자 전체를 대상으로 스마트 헬스케어를 도입할 경우, 사회 경제적 효과는 당뇨병 중심의 사회 경제적 효과 대비 10배 이상 창출될 것으로 보여지고 있습니다. 주요하게는 건강 보험 진료비가 모든 연령대에서 뚜렷한 증가 추이를 보이고 있으며, 노령 환자의 90% 이상이 만성질환자이고 65세 이상 노인의 절반 이상(51%)이 3개 이상의 만성질환을 보유하고 있다는 점에서 스마트 헬스케어를 통한 노년층, 특히 독거노인 등 시니어 연령대 케어 및 만성질환 관리에 대한 파급효과는 더욱 클 것으로 전망되어 스마트 헬스케어 산업은 '의료비용 절감과 복지 확대’ 효과를 창출할 수 있는 산업이라 할 수 있습니다.&cr

건강보험 진료비 증감 추이(건강보험심사평가원).jpg 건강보험 진료비 증감 추이(건강보험심사평가원)

&cr또한 우리나라의 노령화지수가 2020년을 기준으로 빠르게 증가하고 있으며 그에 따른 노년부양비 역시 가파르게 증가하고 있다는 점에서, 질환 및 병의 악화 이전에 관리적인 차원에서의 서비스가 사회적으로 요구되고 있습니다.&cr

장래인구추계(통계청).jpg 장래인구추계(통계청)

&cr다. 주요 제품 가격변동 현황 &cr

당사의 ICT 시스템 장애 예측 솔루션은 고객의 ICT 환경에 따라 적절한 규모로 납품되고 있으며, 각 고객사의 ICT 환경이 상이하기 때문에 공급 가격에 편차가 있어 일괄적인 가격산출 및 가격변동에 대한 추이 산정이 어려우므로 기재를 생략하였습니다.&cr

3. 원재료 및 생산설비

&cr 가. 매입현황

(단위: 백만원)

매입유형	품목	구분	2022년 1분기 &cr(제9기)	2021년 &cr(제8기)	2020년&cr(제7기)
원재료	서버	국내	1,891	10,397	7,171
수입	-	-	-
소계	1,891	10,397	7,171
기타	국내	25	406	123
수입	179	192	277
소계	204	599	400
상품	네트워크&cr장비 등	국내	150	2,374	400
수입	56	83	72
소계	206	2,457	472
총합계		국내	2,066	13,177	7,695
수입	235	275	349
합계	2,301	13,453	8,044

당사의 매입 비용은 원재료로 분류되는 서버 및 기타, 상품으로 분류되는 네트워크 장비 등으로 구성됩니다.&cr

원재료인 서버 및 기타는 당사의 주력 제품인 페타온 포캐스터를 제조하는데 사용됩니다. 서버는 대량의 정보를 다룰 수 있도록 고성능의 부품이 내장된 컴퓨터로 당사 제품의 핵심 원재료입니다. 기타로 분류되는 원재료는 제품 공급 단계에서 발생하는 비경상적 매출에 의해 발생하는 매입 건입니다. 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다.&cr

상품으로 분류되는 비용은 네트워크 장비 등 상품 매입 비용으로 당사 제품을 사용중인 고객의 요청에 따라 발생하는 비경상적 매출입니다.

&cr 나. 원재료 가격변동 추이

(단위: 백만원)

품 목		2022년 1분기&cr (제9기)	2021년&cr (제8기)	2020년&cr (제7기)
서버	국내	29	27	24
수입	-	-	-
기타	국내	2	2	3
수입	13	3	4

&cr원재료인 서버의 가격은 매년 지속 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 서버의 핵심 원재료인 메모리 및 비메모리 반도체의 가격은 기술 발전에 따라 지속 증가하는 특성이 있기 때문입니다. 또한, 반도체는 공급업체의 생산 조절, 서버업체의 재고 조절 등에 의하여 수급 상황이 변동되기 때문에 서버 가격이 변동됩니다. 기타의 경우는 관리대상 객체 수에 따라 가격이 변동됩니다. 연간 기준으로 본다면 원재료 가격 변동에 따라 판가 조정이 이루어져 원가율에는 크게 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr 다. 주요 매입처&cr

(단위: 백만원)

매입유형	거래처명	2022년 1분기&cr(제9기)	2021년&cr(제8기)	2020년&cr (제7기)
원재료	S사	122	1,694	1,538
D사	121	545	200
기타	1,852	8,757	5,833
합계		2,095	10,996	7,571

&cr 라. 생산능력 및 생산실적&cr

당사 제품은 원재료인 서버에 당사가 개발한 S/W를 포팅(서버 환경에서 S/W가 작동할 수 있도록 하는 작업)하는 방식으로 생산하며 연구소 외에 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.&cr&cr 마. 생산설비에 관한 사항&cr&cr당사는 별도의 생산 설비를 보유하고 있지 않지만, 아래와 같은 유형자산을 보유하고 있습니다.

(단위: 백만원)

공장별	구분	소재지	기초가액&cr (22.01.01)	증가	감소	대체	감가상각	기말가액&cr(22.03.31)
본사	토지	본사	449	1,210	-	-	-	1,659
건물	본사	678	4,850	-	-	(15)	5,513
비품	본사	-	11	-	-	-	11
차량운반구	본사	38	-	-	-	(2)	36
사용권자산	본사	120	-	-	300	(11)	109
시설장치	본사	2,752	1,209	-	(300)	(205)	4,056
건설중인자산	본사	300	-	-	-	-	-
연구개발장비	본사	6,201	1,871	-	-	(472)	7,600

4. 매출 및 수주상황

&cr 가. 매출실적&cr

(단위: 백만원)

매출&cr유형	품 목		2022년 1분기 (제9기)		2021년 (제8기)		2020년 (제7기)
금액	비중	금액	비중	금액	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---
제품	페타온 포캐스터	수 출	-	-	-	-	-	-
내 수	3,507	17.9%	16,456	83.8%	12,670	91.9%
소 계	3,507	17.9%	16,456	83.8%	12,670	91.9%
헬스케어	수 출	-	-	-	-	-	-
내 수	-	-	21	0.1%	-	-
소 계	-	-	21	0.1%	-	-
소계	수 출	-	-	-	-	-	-
내 수	3,507	17.9%	16,477	83.9%	12,670	91.9%
소 계	3,507	17.9%	16,477	83.9%	12,670	91.9%
상 품	네트워크&cr장비 등	수 출	-	-	-	-	11	0.1%
내 수	528	2.7%	2,146	10.9%	756	5.5%
소 계	528	2.7%	2,146	10.9%	767	5.6%
서비스	헬스케어	수 출	-	-	-	-	-	-
내 수	150	0.8%	600	3.1%	150	1.1%
소 계	150	0.8%	600	3.1%	150	1.1%
유지보수	수 출	-	-	-	-	-	-
내 수	5	0.0%	420	2.1%	198	1.4%
소 계	5	0.0%	420	2.1%	198	1.4%
소계	수 출	-	-	-	-	-	-
내 수	155	0.85%	1,020	5.2%	348	2.5%
소 계	155	0.8%	1,020	5.2%	348	2.5%
합 계		수 출	-	-	-	-	11	0.1%
내 수	4,190	100.0%	19,643	100.0%	13,774	99.9%
합 계	4,190	100.0%	19,643	100.0%	13,785	100.0%

* 수출실적은 서울외국환중개의 기간별 매매기준율로 산출하여 기재하였습니다.

나. 판매경로 및 판매방법&cr&cr1) 판매조직&cr

당사의 판매 및 영업 조직은 국내사업본부와 본부 산하에 있는 솔루션사업 1, 2팀 및 기술지원팀 총 3개팀으로 구성되어 있습니다.&cr

판매조직.jpg 판매조직

솔루션사업 1팀은 공공기관 및 민간기업을 대상으로 영업 활동을 지원합니다. 반면 솔루션사업 2팀은 교통 및 금융 등 특수산업군 고객을 대상으로 영업 활동을 지원합니다. 기술지원팀은 협력사를 대상으로 당사 제품 및 ICT 시스템 기술 트렌드 등을 교육하고, 고객의 기술 문제 해결 등을 지원합니다. 협력사는 지역 영업망 역할을 하는 동시에 고객에게 제품 설치 및 기술 지원 업무 등을 제공하는 역할을 합니다.&cr&cr2) 판매경로&cr

(단위: 백만원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액	비중
제품	페타온 포캐스터	내 수	직접	-	-
총판/협력사	3,507	83.7%
상품	네트워크 &cr장비 등	내 수	직접	140	3.3%
총판/협력사	388	9.3%
서비스	헬스케어	내 수	직접	150	3.6%
총판/협력사	-	-
유지보수	내 수	직접	-	-
총판/협력사	5	0.1%
합계				4,190	100.0%

&cr당사의 제품, 상품 및 서비스는 전량 국내 고객사를 대상으로 판매되고 있으며, 대부분이 총판 및 협력사를 통해 매출이 시현되고 있습니다. 제품 및 상품은 전량 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 판매되고 있으며, 서비스 매출 중 일부 유지보수 및 헬스케어는 당사가 직접 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.

당사는 지방에 분산되어 있는 고객들의 신규 영업기회를 효율적으로 확보하고, 제품 설치 및 기술지원의 과정에서 인건비를 비롯한 고정비를 절감하기 위하여 총판사/협력사와 협력 관계를 핵심 판매전략으로 수립하였습니다.

당사는 각 지역 총판사/협력사를 통하여 지역 거점의 충성도 높은 고객을 대상으로 영업 기회를 확보할 수 있으며, 동시에 지역별 영업본부 운영을 위해 필요한 임대료, 인건비 등의 고정비용을 절감함으로써 효율적인 영업 활동을 진행할 수 있습니다.&cr

3) 판매전략&cr

(1) 공공기관/민간기업별 영업전략&cr

당사의 판매전략은 공공기관, 민간기업에 따라 상이합니다. 공공기관을 대상으로 한 영업전략은 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위를 확보하는 것입니다. 공공기관이 신규 프로젝트를 기획하게 될 경우, 관련 정보는 해당 공공기관의 홈페이지 등을 통해 공개됩니다. 당사는 지역별 총판사 및 협력사를 통해 해당 정보가 공개되기 전부터 이들의 니즈를 파악할 수 있으며, 당사는 총판사 및 협력사와 협력하여 고객의 니즈를 분석한 뒤 이에 적합한 제안서 및 견적서 등을 작성함으로써 입찰에서의 우위를 확보하고 있습니다.

반면, 민간기업에 대한 영업전략은 잠재적 니즈를 보유한 고객들을 발굴하는 것입니다. 공공기관의 경우 총판사/협력사를 통하여 니즈를 사전에 파악하는 것과 달리, 민간기업의 경우 당사가 직접 신규 고객을 발굴합니다. 신규 민간기업을 대상으로 한 영업 시, 당사는 잠재적 니즈를 보유한 것으로 예상되는 타겟 산업군과 고객을 설정하고, 해당 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 동종 업계 내 인맥을 확보합니다. 이후 총판사, 협력사, 동종 업계 인맥을 통하여 타겟 고객의 잠재적 니즈를 실수요로 전환하는 전략을 취하고 있습니다.&cr

[공공 vs 민간 판매 Process 및 전략]

고객	판매 Process	당사 전략
공공	각 지역 거점에 있는 총판사, 협력사가 고객의 니즈 파악&cr→ 총판사, 협력사는 모아데이타에게 영업 기회 정보를 전달 → 총판사, 협력사, 모아데이타가 함께 고객을 대상으로&cr 제안서, 견적서 등 제출하여 영업	사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위 확보
민간	신규 타겟 고객(ex. 금융, 유통 등) 설정 → 타겟 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사,&cr 업계 내 인맥 발굴 → 총판사, 협력사, 동종업계 내 인맥과 함께 제안서, 견적서 등 제출하여 영업	잠재 니즈 발굴 후 실수요로 전환

(2) 기타 ICT B2B 비즈니스 전략&cr

① 시장 요구사항에 맞는 지속적인 제품 개선 및 혁신을 통해 제품 품질 안정화&cr&cr현재 ICT 인프라 모니터링 시장의 주요 요구사항인 통합 모니터링, 사용자 관점의 GUI 및 설치와 사용의 편의성이 우수한 제품을 생산하기 위해 당사는 부하 없이 초단위로 데이터를 수집하는 기존의 기술력을 보완, 발전시키고 사용자 편의성을 고려한 Web Version 제품을 출시하여 안정적이고 효율적인 제품과 서비스를 지속적으로 제공하고자 합니다.&cr

② 기존 레퍼런스 사이트의 강화 및 Maintenance 계약을 통한 매출의 지속&cr

당사는 제품 납품 후 사후 컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하여 신규 라이선스 외에 유지보수 매출을 달성하고자 합니다. 또한 고객사의 계열사 및 관련 산업으로의 시장 확대의 가능성을 고려하여 산업군에 맞는 제품의 고객 맞춤화를 진행하는 등 사이트에 맞는 유연한 제품을 제공하고자 합니다.

③ 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등 부가서비스군 확립을 통한 발전 방향 검토&cr

당사는 IT 성능관리 분야의 전문 기업의 이미지를 고취시키고 브랜드 확립을 위하여 창립 이래 지속적으로 교육 및 컨설팅 서비스 등을 진행하고 있습니다. 이는 실제로 제품만 출시하는 일반 벤더가 아닌 지식 기업의 이미지를 이어 나가는데 큰 역할을 하고 있을 뿐 아니라, 고객으로 하여금 엔지니어 및 컨설턴트에 대한 수준을 긍정적으로 인정받는데 많은 영향을 끼치고 있습니다.

④ 제품 및 기술 발표 간담회 개최를 통해 업계 종사자와 기술 공유&cr

당사가 지속적으로 연구 개발하는 기술은 업계 종사자가 실무에서 필요로 하는 기술이므로 주기적으로 제품 및 기술 발표 간담회를 개최하여 고객 및 잠재 고객들과 한 자리에서 소통하는 기회를 갖고 그 자리에서 신제품 홍보 뿐 아니라 매출이 창출되는 기회를 갖고 있습니다.

다. 주요 매출처&cr&cr당사는 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 제품을 판매하고 있으며, 매출의 안정성을 지속 유지 및 제고하고 위하여 총판 및 협력사와의 전략적 파트너십을 강화하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래처명	2022년 1분기&cr(제9기)		2021년&cr(제8기)		2020년&cr(제7기)
금액	비중	금액	비중	금액	비중
H사	1,400	33.4%	5,546	28.2%	3,336	24.2%
Y사	1,026	24.5%	3,064	15.6%	2,608	18.9%
P사	701	16.7%	1,425	7.3%	351	2.5%
U사	380	9.1%	280	1.4%	1,215	8.8%
I사	339	8.1%	1,786	9.1%	868	6.3%
기타	344	8.2%	7,541	38.4%	5,407	39.3%
합계	4,190	100.0%	19,642	100.0%	13,785	100.0%

&cr라. 수주상황&cr&cr당사는 계약 발주 이전까지의 영업 단계에서 다양한 고객을 대상으로 충분한 기간 동안 고객사 요구 사항 및 프로젝트의 발주 여부 등에 대해 구체적인 논의를 거치며, 주로 단기 프로젝트에 의한 계약이 주를 이루고 있어 별도의 수주잔량은 없습니다.&cr

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요시장위험&cr&cr1) 외환 위험&cr

당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채는다음과 같습니다.

(단위: 천원,외화 1 Unit)
계정과목	통화	당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---
외화표시금액	원화표시금액	외화표시금액	원화표시금액
---	---	---	---	---	---
외화자산	USD	1,538.52	1,863	0.21	-
외화부채	USD	46,332.43	56,099	9,372.88	11,112

&cr당사는 보고서 제출일 현재 주로 국내 영업활동을 영위하고 있습니다. 다만, 솔라윈즈와의 협업을 위해 일부 외화자산과 부채를 보유하고 있으나, 그 규모가 크지 않아 환율변동위험에 대한 노출은 제한적이라고 판단됩니다. 한편, 당사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.&cr&cr2) 이자율 위험&cr&cr당사의 이자율 위험은 주로 미래 시장이율 변동이 반영되는 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험이며, 이외에 차입금의 만기가 도래하여 만기연장 시 조달금리 상승에 따른 추가적인 이자비용 부담이 발생할 수 있습니다.&cr&cr당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다. 이를 위해 당사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr

3) 신용위험&cr&cr신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. &cr

회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.

회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.&cr&cr4) 유동성위험&cr

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr&cr5) 자본위험 관리&cr&cr자본위험관리의 주목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.&cr&cr나. 자산, 부채 및 손익에 미치는 영향&cr&cr각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련된 자세한 사항은 본 보고서의 'III. 재무에관한사항' 중 '5.재무제표 주석 7.재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr다. 위험관리 정책 및 조직&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.&cr&cr라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등&cr&cr보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.&cr&cr나. 연구개발활동&cr&cr1) 연구개발조직&cr&cr당사의 연구개발 조직은 크게 빅데이터 본부와 AI 본부로 구성됩니다. 빅데이터 본부는 다시 데이터수집팀과 시각화팀으로 분류됩니다. 데이터수집팀은 서버 및 네트워크 장비로부터 데이터를 수집하는 에이전트(Agent) 기술과 수집된 빅데이터를 분산 저장 및 처리하는 기술을 개발합니다. 시각화팀은 제품의 UI 및 UX 기술을 개발합니다. AI본부 산하의 알고리즘개발팀은 수집된 빅데이터를 분석하는 인공지능 알고리즘을 개발합니다.&cr

연구소 조직도.jpg 연구소 조직도

&cr

[연구개발 부서별 수행업무]

부서	역할
솔루션기획팀	제품 및 개발 기획
AI 본부	이상 탐지/예측 알고리즘 연구 개발 로그분석 알고리즘 연구 개발 원인분석 알고리즘 연구 개발 AutoML, 전이학습 등 AI 최신 기술 연구
빅데이터 본부	빅데이터 수집 기술 개발 빅데이터 데이터 처리 기술 개발 빅데이터 시각화 기술 개발

&cr2) 연구개발비용

(단위: 백만원)

구 분		2022년 1분기&cr(제9기)	2021년&cr(제8기)	2020년&cr(제7기)
자산처리	원재료비	-	-	-
인건비	-	-	-
감가상각비	-	-	-
위탁용역비	-	-	-
기타 경비	-	-	2
소 계	-	-	2
비용&cr처리	제조원가	-	-	-
판관비	894	2,766	621
합 계&cr(매출액 대비 비율)		894	2,766	623
21.3%	14.1%	4.5%

*정부보조금 항목을 구분한 연구개발비용 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	2022년1분기&cr(제9기)	2021년&cr(제8기)	2020년&cr(제7기)	비고
연구개발비용 계	947	2,994	653	-
(정부보조금)	(53)	(229)	(32)	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	22.6%	15.2%	4.5％	-

&cr3) 연구개발실적

[주요 연구개발 실적]

연도	기술 개발	결과 및 효과
2017	페타온 포캐스터 출시(V1) - 서버 및 네트워크 장비로부터 수집된 데이터를 저장하고, 수집된 데이터를 기반으로 인프라에서 발생할 수 있는 이상 현상을 탐지하고 예측할 수 있는 AI 시스템 - 하둡 이중화 개발 - 분산 메시지큐를 이용한 실시간 데이터 수집 및 스트리밍 처리(정규화, 임계치) 및 이벤트 연동 처리 모듈 개발 - 로그 분류 및 이상 탐지 알고리즘 개발 - 이상 예측 알고리즘 개발 - 플러그인 방식 에이전트(리눅스) 개발 - 데이터 시각화 및 레포팅 기능	- 서버 메트릭 데이터 및 로그 수집을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 - 인공지능을 적용한 이상 탐지 시스템 국내 최초 출시 - 인공지능 기반 기술 확보
2018	페타온 포캐스터 기능 확장 - 네트워크 모니터링의 세계 1위 상용 제품인 솔라윈즈와의 데이터 연동을 위한 ETL 모듈 개발 - 이상 탐지 및 예측의 정확도 개선을 위하여 인프라에서 수집할 수 있는 데이터의 항목을 확장할 수 있도록 플러그인 방식 에이전트로 고도화 - 플러그인 방식 에이전트(윈도우, 유닉스) 개발 - 멀티모달 이상 탐지/예측 알고리즘 개발	- 타사 시스템 연동을 위한 ETL 기반 기술 확보
2019	페타온 포캐스터 고도화(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 데이터 수집 기능을 추가 - 서비스 기반의 이상 예측을 위하여 APM 데이터를 수집하는 에이전트 개발 - SNMP 수집 플러그인 개발 - STL 기반 동적 임계치 모듈 개발 - 다양한 데이터를 효율적으로 표출하기 위한 시각화 데이터 표출 위젯 편집 기능 개발 - 데이터 분석 기능 강화	- APM 시장 진출을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보
2020	페타온 포캐스터 기능 확장(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 APM 데이터 수집 기능을 추가 - 효율적인 데이터의 검색을 위하여 엘라스틱서치 기반의 검색 기능 적용 - 비정형 로그 데이터에 대한 이벤트 처리 개발	- 빅데이터 저장 및 검색을 위한 제품 기능 강화
헬스케어 - 헬스케어 분야의 확장을 위하여 인공지능 알고리즘의 활용도 및 시장 적응 가능성을 조사 - 건강검진 데이터를 보유한 국내 업체와 제휴하여, 당사가 보유한 인공지능 알고리즘을 이용하여 건강검진 데이터를 기반으로 생체나이 예측하여 실제 데이터와 비교	- 헬스케어 분야 진출을 위한 시장 조사 및 기반 기술 확보
2021	페타온 포캐스터 기능 확장(V3) - 서비스와 관련된 수집 데이터를 기반으로 서비스 간의 관계를 도식화하며, 서비스의 성능을 측정할 수 있도록 모듈 개발 - 3차원 시각화 개발	- 제품 기능 확장을 통한 판매 영역&cr확대
헬스케어 - 신체 데이터 측정을 위한 웨어러블 기기를 제작하고, 수집된 데이터를 이용하여 신체의 이상을 측정할 수 있는 알고리즘 개발 - 암/질병 발병률 예측 알고리즘 개발 - 센서 데이터 수집 개발 - 플로핏 앱 개발	- 헬스케어 제품 적용 시장 확대

[국책 과제 수행 실적]

전담기관	과제사업명	수행기간	과제명	총사업비	완료&cr여부
정보통신산업 진흥원장	K-Global Re-Startup 민간투자연계 지원사업	2015.08.01 ~ 2016.02.12	빅데이터 처리용 저전력 DB시스템	328백만원	완료
창업진흥원	창업도약 패키지 지원사업	2020.09.01 ~ 2021.06.30	인공지능기반 임상의사 결정 지원 시스템	286백만원	완료
중소벤처기업부 (중소기업 기술정보진흥원)	중소기업기술 혁신개발사업 (시장확대형)	2020.11.12 ~ 2022.11.11	인공지능(딥러닝) 개인 맞춤형 건강관리 서비스 개발	750백만원	진행

&cr

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황&cr

구분	No	내 용	권리자	출원일	등록일	만료일	적용제품	출원국
등록 특허	1	데이터 관리 및 분석을 위한 데이터 베이스 장치, 스토리지 유닛 및 그 방법	㈜모아데이타	2015-&cr09-14	2016-&cr08-09	2035-&cr09-13	페타온&cr포캐스터	대한민국 (특허청)
2	ICT 시스템 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT 시스템 관리 방법	㈜모아데이타	2018-&cr03-08	2020-&cr05-28	2038-&cr03-07	페타온 포캐스터	대한민국 (특허청)
출원 특허	3	조건부 멀티 모달 오토 인코더 학습 모델을 이용한 ICT 인프라 관리 장치 및 방법	㈜모아데이타	2021-&cr08-27	-	-	페타온 포캐스터	대한민국 (특허청)
프로 그램 등록	4	시스템 장애 분석 및 예측(PETAON Mining) 시스템	㈜모아데이타	2015-&cr09-15	2015-&cr09-30	2085-&cr09-29	페타온 포캐스터	대한민국 (한국저작권 위원회)
5	빅데이터 처리용 데이터베이스(PETAON Big DB)&cr시스템	㈜모아데이타	2015-&cr09-15	2015-&cr09-30	2085-&cr09-29	페타온 포캐스터	대한민국 (한국저작권 위원회)
6	데이터 추출-변환-적재(ETL)&cr시스템	㈜모아데이타	2015-&cr09-15	2015-&cr09-30	2085-&cr09-29	페타온 포캐스터	대한민국 (한국저작권 위원회)
7	빅데이터 처리용 데이터베이스 클러스터링(PETAON Cluster)&cr시스템	㈜모아데이타	2015-&cr09-15	2015-&cr09-30	2085-&cr09-29	페타온 포캐스터	대한민국 (한국저작권 위원회)
8	분석 데이터 시각화 (PETAON Visualization) 시스템	㈜모아데이타	2015-&cr09-15	2015-&cr09-30	2085-&cr09-29&cr	페타온 포캐스터	대한민국 (한국저작권 위원회)
9	시스템 정보 수집(Agent) 시스템	㈜모아데이타	2015-&cr09-15	2015-&cr09-30	2085-&cr09-29	페타온 포캐스터	대한민국 (한국저작권 위원회)

&cr 나. 관련 법령 및 규제 환경&cr

소프트웨어 및 IT서비스 산업의 특성상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 자격증, 발주 금액 및 입찰 제한 법규가 존재합니다. 이러한 규정 및 요건은 지속적으로 개정되며 변경되고 있습니다.

현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시책과 더불어 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 '중견기업'이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다.

당사는 2021년 매출액 196억원의 중소기업으로 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 제한 없이 입찰이 가능합니다. 하지만 2018년 이후 3개년 평균매출액 800억원 이상을 시현할 경우 '중견기업'에 해당하게 되며, 중소기업졸업 유예기간인 3년이 경과한 년도부터는 20억원 미만의 사업에는 입찰할 수 없으며, 중견기업으로 지정된 날로부터 5년 이후부터는 40억원 미만의 사업에 참여할 수 없게 됩니다.

이와 같이 소프트웨어 및 IT서비스 산업 내에서 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과의 직접적인 경쟁을 피할 수 있는 상황이지만 향후 동사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법령 및 규정이 동사에 불리하게 개정될 경우 동사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[당사 영위사업 관련 주요 법령 및 규정]

대분류

소분류

소프트웨어산업 진흥법

제24조의2

(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)

제24조의2(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)

① 정부는 중소 소프트웨어사업자 육성을 통한 소프트웨어산업의 건전한 발전을 위하여 국가기관등이 발주하는 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대할 수 있는 조치를 마련하여야 한다.

② 과학기술정보통신부장관은 국가기관등이 발주하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외한 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대하기 위하여 필요하다고 인정하면 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액(둘 이상의 소프트웨어사업을 일괄 발주하는 경우에는 각 사업의 금액을, 소프트웨어 유지 및 보수 사업이 1년 이상의 장기계약인 경우에는 해당 계약기간 동안의 연차별 평균금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 하한을 정하여 고시하고, 국가기관등의 장에게 이를 적용하도록 요청하여야 한다. 다만, 「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관에 해당하는 대기업 중 과학기술정보통신부장관이 고시하는 공공기관 및 해당 사업범위에 대하여는 그 적용을 요청하지 아니할 수 있다.

1. 삭제 <2015.12.22.>

2. 소프트웨어사업자를 선정하지 못하여 다시 발주하는 사업(국가기관등이 「조달사업에 관한 법률」에 따라 조달청에 의뢰하여 발주하는 사업에 한정한다)

3. 국방·외교·치안·전력(電力), 그 밖에 국가안보 등과 관련된 사업으로서 대기업인 소프트웨어사업자의 참여가 불가피하다고 과학기술정보통신부장관이 인정하여 고시하는 사업

③ 과학기술정보통신부장관은 제2항에도 불구하고「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따라 지정된 상호출자제한기업집단에 속하는 회사(「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관은 제외한다)에 대하여는 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외하고는 대통령령으로 정하는 바에 따라 사업금액에 관계없이 참여를 제한할 수 있다.

④ 국가기관등의 장은 소프트웨어사업을 발주할 때 제2항을 적용하지 아니하는 경우에는 과학기술정보통신부장관에게 그 사유를 지체 없이 통지하여야 하며 과학기술정보통신부장관은 그 사유가 부적절하다고 인정하는 경우에는 국가기관등의 장에게 그 적용을 권고하여야 한다.

⑤ 제1항 및 제2항에 따른 국가기관등의 범위와 대기업인 소프트웨어사업자의 기준은 대통령령으로 정한다.

중소기업기본법 제2조

(중소기업자의 범위)

제2조(중소기업자의 범위)

① 중소기업을 육성하기 위한 시책(이하 "중소기업시책"이라 한다)의 대상이 되는 중소기업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업(이하 "중소기업"이라 한다)을 영위하는 자로 한다.

1. 다음 각 목의 요건을 모두 갖추고 영리를 목적으로 사업을 하는 기업

가. 업종별로 매출액 또는 자산총액 등이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것

나. 지분 소유나 출자 관계 등 소유와 경영의 실질적인 독립성이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것

2.「사회적기업 육성법」 제2조 제1호에 따른 사회적기업 중에서대통령령으로 정하는 사회적기업

3.「협동조합 기본법」제2조에 따른 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합, 사회적협동조합연합회 중 대통령령으로 정하는 자

4.「소비자생활협동조합법」제2조에 따른 조합, 연합회, 전국연합회 중 대통령령으로 정하는 자

② 중소기업은 대통령령으로 정하는 구분기준에 따라 소기업(小企業)과 중기업(中企業)으로 구분한다.

③ 제1항을 적용할 때 중소기업이 그 규모의 확대 등으로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우 그 사유가 발생한 연도의 다음 연도부터 3년간은 중소기업으로 본다. 다만, 중소기업 외의 기업과 합병하거나 그 밖에 대통령령으로 정하는 사유로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우에는 그러하지 아니하다.

④ 중소기업시책별 특성에 따라 특히 필요하다고 인정하면「중소기업협동조합법」이나 그 밖의 법률에서 정하는 바에 따라 중소기업협동조합이나 그 밖의 법인ㆍ단체 등을 중소기업자로 할 수 있다.

대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한

(과학기술정보통신부 행정규칙)

<대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한>

구분	사업금액의 하한
매출액 8천억 이상 대기업	80억원 이상
매출액 8천억 미만 대기업	40억원 이상

「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조의 ‘중견기업’이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과하지 않을 시에는 사업금액의 하한을 20억원 이상으로 한다.

&cr다. 시장의 현황&cr&cr1) 페타온 포캐스터&cr&cr(1) 시장의 개요&cr

당사의 목표시장인 AIOps(Artificial Intelligence for IT Operations)는 인공지능과 빅데이터 기술을 활용하여 ICT 시스템의 효율성 및 안정성을 개선한 기술 제품입니다.

AIOps 시장은 IT 운영 및 관리를 뜻하는 ITO(IT Operations) 시장으로부터 시작되었습니다. ITO 시장은 2010년대 빅데이터 분석 기술의 발전과 함께 IT 운영 및 관리뿐만 아니라 IT 시스템을 분석하는 ITOA(ITO Analytics)로 발전되었습니다. 이후, 인공지능 기술이 ITOA에 접목되면서 이상을 탐지하고, 원인을 분석하여 장애에 대응하는 AIOps 시장으로 발전되었습니다. 현재 AIOps 시장은 초기 시장으로, 시장을 선점하고 고객을 확보하는 것이 매우 중요한 상황입니다.

aiops 구성.jpg aiops 구성

출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019&cr

AIOps 시장은 2016년 글로벌 IT전문 조사 기관 가트너에 의해 정의되었으며 이 때를 시작으로 본격적으로 시장이 형성된 것으로 판단됩니다. 가트너의 정의에 따르면, AIOps 플랫폼은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다.

AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영이며, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상 탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다.&cr

[AIOps 플랫폼의 핵심 기능]

기능		설명
데이터	데이터 수집	실시간 스트리밍 데이터 수집 및 저장(축적) 데이터 인덱싱 및 저장
데이터 처리	데이터 수집 파이프라인 구성 및 관리
머신러닝	확률/통계 분석	단/다변량 기반의 상관관계, 클러스터링, 분류, 예측 분석
자동화된 패턴 검색&cr및 예측	데이터의 상관관계를 설명하는 패턴, 클러스터 검색 패턴에 대한 확률적 예측
이상 탐지	이전의 정상 동작에서 이탈된 이상을 식별 행동의 주기적인 특성을 고려하여 이상 탐지
원인분석	인과관계 사슬을 구성된 상관 관계 네트워크를 통한 원인 분석
토폴로지 분석	서비스의 그래픽적인 구조와 연결한 원인 분석
가이드	전문가 지식 기반의 문제 해결 방안 추천
자동화	인공지능 자동화	인공지능에 의한 ICT 자율 운영화 이상 식별, 원인 분석, 탐지 이상 매칭, 추천, 실행의 일련의 과정을 자동화

출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019

&cr(2) 시장의 특성&cr&cr① 하반기에 집중되는 계절성&cr

ICT 시스템 운영에 대한 투자 규모가 큰 대기업 및 공공 부문의 특성상, 대부분의 사업은 4분기에 투자가 마무리되는 경향이 있습니다. 1분기는 주로 내부적인 사업집행이나 필요한 분야를 검토하고, 2분기 이후에 본격적인 사업이 진행되는 특성이 있습니다. 따라서, 하반기로 갈수록 제품의 수요가 증가하는 경향이 있으며, 당사의 제품 매출 또한 비교적 4분기에 집중되는 계절성에 영향을 미치고 있습니다.

시장의 특성상 경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.

&cr② 경기 변동에 대한 낮은 민감도&cr

경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.

또한, 당사 제품에 대한 수요는 경기 변동과 무관하게 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 공공, 기업, 민간 등 전 분야에 걸쳐 IT 인프라 및 서비스가 증가하고 있으며, 이로 인하여 IT 인프라 운영 및 관리 시스템에 대한 수요도 지속 증가하고 있습니다. 경기에 따라 관련 분야의 투자 규모가 변동될 가능성은 있으나, IT 운영을 위한 투자는 경기와 관계없이 지속적으로 이루어져 왔으며, 향후에도 이러한 추세는 지속될 것으로 판단됩니다.

&cr③ 중소기업 위주의 국내 시장&cr&cr국내에서 AIOps 제품을 출시한 기업들은 모두 연 매출액 400억원 이하의 중소기업으로 국내 AIOps 시장은 중소기업을 중심으로 형성되어 있습니다.&cr

[AIOps 제품을 출시한 국내 기업]

기업명	출시연도	제품 및 특징
X사	2019년	이상 탐지 및 부하 예측 기반의 AIOps 제품
M사	2020년	빅데이터의 데이터 분석 플랫폼으로 일부 이상 탐지 기능을 제공하며, 추가 개발 형태임
J사	2020년	인공지능 기반의 내부 통제 및 정보유출방지 제품 (보안제품)

&cr국내 AIOps 시장이 중소기업 위주로 형성된 이유는 소프트웨어 진흥법 등 법률 규제에따라 대기업의 시장 참여가 제한되기 때문입니다. 국내 대형 공공기관의 AIOps솔루션 도입 시 「소프트웨어 진흥법」 제48조 및 「중소 소프트웨어사업자의 사업 참여 지원에 관한 지침」에 따라 대기업인 소프트웨어 사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한이 있습니다. 이에 따라 AIOps 시장에 대한 대기업의 직접 사업은 불가능한 구조입니다.

[대기업의 사업 진출을 제한하는 법률 규제]

구 분	사업금액의 하한
매출액 8천 억원 이상인 대기업	80억원 이상
매출액 8천 억원 미만의 대기업	40억원 이상
「중소기업기본법」제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 “중견기업”에 해당되는 대기업이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않은 대기업	20억원 이상

④ 높은 진입장벽&cr

AIOps 시장에 대한 진입장벽은 매우 높은 편입니다. 데이터센터, 전산실 등 ICT 인프라를 관리하는 업무의 특성상 보안이 철저하게 관리되고 있어 고객사에 대한 접근 자체가 매우 제한적이기 때문입니다. 이로 인하여 영업 기회 자체가 제한되며, 영업 기회를 포착한 이후에도 납품으로 이어지기 위해서는 높은 수준의 제품 검증이 요구됩니다. 또한 데이터의 확보 자체가 제한적인 특징이 있기 때문에, 제품의 성능을 개선하기 위해서는 데이터가 부족한 환경에서도 제품의 성능을 개선할 수 있는 시뮬레이션 기반의 제품 검증 체계를 갖추어야 하며, 이를 위해서는 상당한 개발 기간이 필요합니다.

또한, AI기반의 이상탐지 기술의 경우 논문을 비롯하여 참고할 수 있는 자료가 매우 부족한 상황입니다. 이에 따라 국내 기업은 제품 개발을 위해 해외 오픈 소스나 해외 자료에 의존하고 있습니다. 이러한 상황을 고려해볼 때 국내 기업은 이상탐지/예측 기술 개발에 대한 개발 방향성 설정에서부터 어려움이 있을 것으로 예상됩니다.&cr&cr(3) 시장의 규모 및 전망&cr

시장 조사 기관 GMInsight에 따르면 2020년 글로벌 AIOps 시장 규모는 약 20억 달러이며, 연평균 성장률 20%로 빠르게 성장하여 2027년에는 약 100억 달러 규모를 이룰 것으로 전망됩니다.

[글로벌 AIOps 시장 규모 전망]
(단위: 십억달러)

global-aiops-market-size-by-application.jpg global-aiops-market-size-by-application

출처: GMInsight AIOps 시장 보고서

한편, AIOps 제품은 2019년 시장 조사기관 IDC에서 발표한 국내 ICT 시장 10대 전망 제품에 선정되었습니다. IDC는 AIOps가 유력한 기술 및 트렌드로 자리 잡을 것으로 전망하였으며, IDC의 조사에 따르면, 조사 대상의 60%의 CIO(Chief Information Officer)가 2021년까지 IT운영 관련 툴과 프로세스에 있어 데이터 및 인공지능을 공격적으로 적용하게 될 것이라고 답하였습니다.&cr

또한 2021년 12월 소프트웨어정책연구소(SPRI)에서 발표한 '2022년 SW산업 10대 이슈 및 전망'에서도 AIOps 시장이 메타버스에 이어 3위로 2022년 주요산업으로 부각될 가능성이 높은 산업으로 선정되었습니다. &cr

이처럼, AIOps 시장은 초기 시장임에도 불구하고 IT 전문인력으로부터 그 필요성을 인정받고 있으며, 향후 빠르게 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이는 4차 산업혁명이 전개되는 가운데 기존의 ICT 시스템 관리 방식은 한계에 도달하였으며, 인공지능 기술이 빠르게 발전하고 있기 때문인 것으로 판단됩니다. &cr

2) 플로핏 (신규사업)&cr

(1) 시장 개요&cr

최신 기술을 헬스케어 분야에 접목하여 새로운 개념의 의료 및 건강 관리 제품이 등장하고 있으며 특히 ICT 대기업 중심으로 헬스케어 분야의 진출이 두드러지고 있습니다.&cr

① 데이터 분야&cr

네트워크 및 통신 기술의 발달로 데이터 생산, 활용, 가공 기술과 정밀 의료를 위한 다양한 기술이 개발되고 있습니다.

- 비정형 의료데이터의 디지털화, 생체정보(life log) 축적 등으로 의료 데이터 양이 폭발적으로 증가하고 있습니다.

- 의료 IoT를 포함한 네트워크 고도화, 헬스케어 디바이스 보급 등을 통해 의료 데이터 생산 및 수집 방법이 다양해지고 있습니다.&cr

② 플랫폼 분야&cr

대기업의 독자적인 기술력을 바탕으로 다양한 헬스케어 솔루션을 출시, 다양한 개인용 건강 관리 관련 사업이 추진되고 있습니다.

- 애플, 구글, 아마존 등 글로벌 ICT 기업 중심으로 헬스케어 분야에 진출하여 병원 및 의료 유관 기관과의 협업을 통해 독자적인 헬스케어 생태계를 구축하고 있습니다.

- 전자의무기록(EMR)을 앱과 연동하여 공간 및 시간에 대한 제약을 극복하고 환자 맞춤형 치료를 구현하여 진료 성공률을 높이고 있습니다.

③ 기기 분야

&crIoT 웨어러블 기기, 스마트폰 등의 기술이 기존 의료 시스템과 빠르고 광범위하게 접목되고 있습니다.

- 최근 개발되는 의료 기기들은 수집된 의료 데이터를 분석하고 이용자에게 안내해주는 지능형 UI를 제공합니다.

- 의료기관용 디바이스는 보다 더 정밀한 진단과 오진을 줄이기 위해 AI기술을 통한 영상진단, 임상의사결정지원, 유전자 분석 결과 제공 등의 방향으로 발전 중입니다.

- 그 외 수면 상태, 스트레스 측정, 음식 섭취 정보를 추적할 수 있는 다양한 기술들의 융복합이 이뤄지며 개인 건강 관리 목적의 디바이스가 개발 및 B2C 시장에 제공되고 있습니다.

(2) 시장 현황

&cr헬스케어 시장에서의 웨어러블 디바이스는 보다 작고 가벼우며 인체 공학적으로 설계되며 심미적으로 수려한 디자인을 채택하고 있습니다.&cr

기술적으로는 SoC, CSP와 같은 기술을 통해 헬스케어용 웨어러블 디바이스의 크기를 줄이고 있습니다. 혁신적인 아이디어의 벤처 기업, 또는 헬스케어 산업에서 유니콘 기업은 보다 혁신적인 웨어러블 디바이스를 등장시키며 시장 내 경쟁을 가속화시키고 있습니다.

&cr특히 유니콘 기업은 우수한 판매·유통망을 활용하여 일반 소비자의 구매욕을 자극하고 있으며 웨어러블 디바이스 공급 기업은 온라인으로 헬스케어 시장 내 웨어러블 디바이스를 공급하는 데 주력하고 있습니다. 이런 온라인 판매는 웨어러블 디바이스 공급 기업의 운영 비용을 최소화시킬 수 있어 가격 경쟁력을 제고시키고 있고 이는 자연스러운 시장원리에 따라 고부가 서비스 및 고품질을 모두 만족하는 제품의 출시라는 명제로 시장 내 경쟁 가속이 심화되고 있습니다.&cr&cr특히 아마존, 옥션, 쿠팡과 같은 대형 이커머스 플랫폼에선 헬스케어용 웨어러블 디바이스뿐만 아니라 전문 의료 기기 또한 개인 단위에서 쉽게 구매 가능하게 판매되고 있습니다.

(3) 시장 특성&cr

헬스케어 시장과 시장 내 제품 성장의 촉진 및 억제 요인으로 다양한 사회·환경적 요인들이 고려되고 있는 가운데 ICT기술과 코로나19로 인해 증가된 개인 건강 관리에 대한 인식 및 관심도가 현재 헬스케어 시장의 주요한 특성이라 할 수 있습니다.&cr

구분	주요 내용
성장 촉진&cr요인	- 코로나19로 인한 비대면, 원격의료 서비스의 본격화&cr- ICT 및 네트워크 기술의 발전&cr- 청·장년층에서의 질환 조기 발병 증가&cr- 기대수명 증가에 따른 노인 인구에서의 만성 질환 발병률 증가&cr- 스마트폰 보급률 증가에 따른 스마트폰 기반 헬스케어용 앱 증가
성장 억제&cr요인	- 헬스케어용 디바이스에서 수집된 개인 및 건강 데이터 보안 문제&cr- 헬스케어 산업에 사용되는 기술, 데이터 보안 관련 국제 표준 및 규정&cr- 정밀 의료 기기 대비 웨어러블 디바이스의 건강 데이터 신뢰성
시장 기회	- 코로나19로 인한 의료 서비스 제공자-수요자 간의 비대면 진료 선호도 증가&cr- 다양한 모바일용 플랫폼의 등장&cr- 인공지능 및 5G 네트워크 인프라의 확산&cr- 코로나19로 인한 개인 건강 관리에 대한 인식의 변화
해결 과제	- 웨어러블 디바이스의 특허&cr- 더욱 더 소형화 되는 웨어러블 디바이스의 짧은 배터리 수명&cr- 웨어러블 디바이스의 소형화, 경량화를 위한 높은 제품 설계 난이도

(4) 시장 동향&cr

전 세계 헬스케어 웨어러블 디바이스 시장은 2019년 약 168억 달러에서 연평균 9.96%로 성장하며, 2024년에는 270억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.&cr

글로벌 웨어러블 디바이스 시장규모 전망.jpg 글로벌 웨어러블 디바이스 시장규모 전망

출처 : TechNavio, Global Wearable Medical Devices Market, 2020&cr&cr전 세계 헬스케어 웨어러블 디바이스의 시장을 제품 별로 세분화자면 건강 트래커, 스마트 워치, 스마트 패치, 스마트 의류로 분류할 수 있으며, 트래커는 2019년 기준 약 40% 가장 높은 점유율을 차지하고 있습니다.

- 건강 트래커의 경우 2020년 약 73억 달러에서 연평균 성장률 21%를 기록하며 본 성장률을 기준으로 추산했을 시 2025년에는 약 191억 달러 규모로 약 2.6배의 성장할 것으로 예상 됩니다.

- 스마트 워치의 경우 2020년 약 65억 달러에서 연평균 20%를 기록하며 2025년에는 약 165억 달러 규모로 약 2.5배 성장할 것으로 예상 됩니다.

- 스마트 패치는 2020년 약 32억 달러에서 연평균 성장률 19%를 기록하며 2025년에는 약 81억 달러 규모로 2.5배 성장할 것으로 예상 됩니다.

- 스마트 의류는 2020년 약 12억 달러에서 연평균 성장률 19%를 기록하며 2020년에는 약 29억 달러 규모로 약 2.4배 성장할 것으로 예상 됩니다.

분야별 웨어러블 디바이스 성장추이.jpg 분야별 웨어러블 디바이스 성장추이

출처 : TechNavio, Global Wearable Medical Devices Market, 2020

라. 시장여건 및 경쟁상황&cr&cr1) 경쟁상황&cr

국내 AIOps 시장은 현재 초기 단계로 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, 제품의 성능을 평가하는 지표인 벤치마크에 대한 기준도 정립되어 있지 않은 상황입니다. 2019년부터 일부 타 업체들이 AIOps의 제품을 출시하고 있으나 최신 인공지능 기술 보다는 고전적 방식의 기술들이 주로 활용되고 있으며, 일부 제품은 보안분야에 국한되어 AIOps 제품으로 보기에는 제한적인 부분이 있습니다. 이에 따라 성능의 비교가 아니라, 성능이 목표한 대로 구현되는지를 평가하는 개념검증(PoC)의 과정을 거쳐 판매되고 있습니다.

그러나 AIOps 제품의 PoC의 과정은 다른 S/W 제품 대비 많은 시간이 소요됩니다. AIOps 제품의 핵심 기능인 이상탐지의 성능을 평가하기 위해서는 이상 상태가 발생하여야 하는데, 이상 상태가 발생하는 빈도가 매우 낮기 때문입니다. 이로 인하여, 영업 기회 포착부터 판매에 이르기까지 오랜 기간 동안 고객을 설득하는 것이 중요합니다.

당사는 이러한 경쟁 환경에서 시장 선두 주자로서 시장 내 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 2016년 베타 버전을 시작으로 가장 빠르게 완성도 높은 AIOps 제품을 출시하여 시장을 선도하고 있습니다. 또한, 시장 선점 과정에서 확보한 고객 사례 등 레퍼런스를 신규 고객 포섭에 활용하며 시장 내 경쟁 우위를 유지하고 있습니다.

&cr2) 시장 경쟁력&cr&crAIOps 시장은 현재 초기 단계로 국내 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, AIOps 제품을 출시한 경쟁 업체와의 마케팅 자료, 제품 설명 자료, 그리고 제품 매뉴얼 자료들을 통해 영업 및 마케팅 측면, 비용 측면, 독점적 영업 측면에서 비교 분석한 당사의 시장 경쟁력은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) 기술적 측면 : 완성도 높은 AIOps 보유&cr

기술적 측면의 경우, 정밀한 성능 비교 분석이 다소 제한적입니다. 당사가 직접 경쟁 제품 및 기술의 내용을 확인할 수 있는 기회는 매우 제한적이며, 시장이 초기 단계이므로 성능 비교를 위한 벤치마크의 기준도 마련되어 있지 않습니다. 다만, 가트너의 AIOps 정의에 따라 AIOps 제품으로서의 완성도를 비교한다면, 당사 제품의 완성도가 가장 높은 것으로 판단됩니다.

가트너의 정의에 따르면, AIOps의 핵심기능은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다. AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영으로서, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상 탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다. 이러한 내용을 토대로 당사와 경쟁업체간 기술을 비교 분석한 내용은 아래 표와 같습니다.

&cr(2) 영업/마케팅 측면: 대형 고객 레퍼런스 확보&cr

영업/마케팅 측면에서 당사는 AIOps 시장의 선두주자로서 포지셔닝을 활용하여 진입장벽 및 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.

초기 시장의 특성상 AIOps 시장의 경우, 고객들에게 제품의 필요성 및 성능을 설득하는 과정에 많은 시간이 소요되며, 이 과정에서 제품 도입 사례를 비롯한 레퍼런스 확보가 매우 중요합니다. 당사는 국내 AIOps 시장 선두주자로서, 시장 초기부터 대형 고객을 대상으로 AIOps 제품 영업을 추진해왔으며 2018년 이후 본격적으로 공공/민간 분야의 전 영역에서 당사의 제품 판매 및 대형 고객사의 레퍼런스를 확보하였습니다. 이러한 레퍼런스는 영업 및 마케팅 과정에서 당사의 경쟁 우위로 작용하는 동시에, 신규 경쟁사의 시장 진입을 제한하는 진입장벽으로 작용하고 있습니다.

&cr(3) 비용 측면: 고정비 절감을 통한 경쟁우위 확보&cr

비용 측면에서 당사의 제품은 경쟁사 대비 매우 높은 수준의 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 제품의 구조적 특징 및 영업 전략을 활용하여 고정비를 절감하고 있습니다.

[고정비 절감 전략]

구분	제품 및 공급 구조	총판 및 협력사 활용
당사	기성복처럼 별도의 작업 없이&cr공급	총판 및 협력사를 통해 전국 단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계 구축
경쟁사	제품 공급시, 맞춤복처럼 별도의 구축 작업 필요	총판 및 협력사를 활용하기는 하지만, 당사 대비 비중이 낮은 것으로 파악됨
비용 절감 효과	구축 작업에 필요한 기술 지원 인력에 대한 비용 절감	전국 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용 절감

당사 제품 구조의 강점은 별도의 작업 없이 고객사에서 바로 도입하여 사용할 수 있다는 점입니다. 반면 경쟁사 제품의 경우 고객사 환경에 맞춰 별도의 구축 작업이 필요하며 이 과정에서 기술 지원 인력에 대한 비용이 발생하게 됩니다.

또한, 당사는 총판 및 협력사 활용을 극대화하여 영업 및 마케팅에 사용되는 고정비를 절감하고 있습니다. 당사는 지역별, 산업별 특화된 총판/협력사를 통해 전국단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계를 구축하였으며, 이를 통하여 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용을 절감하였습니다. 경쟁사 역시 총판 및 협력사를 활용하고 있으나 구축 작업이 필요한 경쟁사의 제품 구조의 특성상 그 수준은 당사 대비 낮은 것으로 파악됩니다. 2020년 기준 당사는 매출의 약 98%를 총판 및 협력사를 통해 시현한 반면, 경쟁사의 경우 같은 기간 매출의 약 50%를 총판 및 협력사를 통해 시현했습니다.&cr&cr(4) 글로벌 모니터링 솔루션 업체와 협업을 통한 독점적 영업 지위 확보 &cr

당사는 글로벌 ICT 인프라 모니터링 1위 업체인 솔라윈즈와의 협업을 통하여 글로벌 IT 인프라 장비를 사용하는 고객에 대한 독점적 영업 지위를 확보하였습니다. 일반적으로 글로벌 IT 인프라 회사(시스코(Cisco), VMware 등) 들은 국내 IT 모니터링 시스템 업체들이 자사 제품의 코어(core)에 접근하는 것을 허용하지 않습니다. 국내 IT 모니터링 시스템 시장이 중소기업으로 구성되어 있기 때문에 신뢰성이 확보되지 않을 뿐더러, 시장 확대 측면에서 효율이 떨어지기 때문인 것으로 판단됩니다.

그러나 솔라윈즈의 경우 글로벌 ICT 인프라 모니터링 1위 업체로 시스코를 비롯한 글로벌 IT 인프라 업체의 코어에 접근이 가능합니다. 당사는 솔라윈즈와의 파트너 계약을 체결하였으며, 이는 경쟁사 대비 당사의 강점으로 작용하고 있습니다. 당사는 솔라윈즈와 협업함으로써 국내에서 글로벌 IT 인프라 업체의 장비를 사용하는 고객에 대한 독점적 영업 지위를 보유하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 연결재무제표

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 연결재무제표 주석

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 9 기 1분기말	제 8 기말
자산
유동자산	25,652,743,857	13,340,301,282
현금및현금성자산	15,405,827,289	2,698,720,039
매출채권	4,617,997,670	5,681,422,989
기타유동채권	646,767,026	29,803,079
기타유동자산	280,555,521	168,195,855
당기법인세자산	138,820
재고자산	4,701,457,531	4,762,159,320
비유동자산	19,317,504,166	11,538,605,321
당기손익-공정가치비유동금융자산	15,262,685	15,298,242
기타비유동채권	212,720,900	879,691,500
유형자산	18,984,499,325	10,538,496,253
무형자산	1,209,630	1,307,700
이연법인세자산	103,811,626	103,811,626
자산총계	44,970,248,023	24,878,906,603
부채
유동부채	9,968,427,670	4,084,181,277
매입채무	56,099,306	797,260,365
기타유동채무	1,472,721,577	985,782,577
기타유동부채	62,463,670	23,101,774
당기법인세부채	39,175,516	39,175,516
단기차입금	6,900,000,000	1,600,000,000
유동리스부채	46,047,601	46,941,045
유동성장기부채	1,391,920,000	591,920,000
비유동부채	630,333,566	1,453,997,143
장기차입금	577,120,000	1,389,600,000
비유동리스부채	53,213,566	64,397,143
부채총계	10,598,761,236	5,538,178,420
자본
자본금	2,680,536,000	2,280,536,000
주식발행초과금	26,866,419,232	11,906,419,232
기타자본	502,801,596	440,433,384
이익잉여금(결손금)	4,321,729,959	4,713,339,567
자본총계	34,371,486,787	19,340,728,183
자본과부채총계	44,970,248,023	24,878,906,603

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 9 기 1분기		제 8 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	4,190,181,668	4,190,181,668	3,334,182,122	3,334,182,122
매출원가	2,464,510,252	2,464,510,252	1,764,902,134	1,764,902,134
매출총이익	1,725,671,416	1,725,671,416	1,569,279,988	1,569,279,988
판매비와관리비	2,086,734,547	2,086,734,547	1,115,530,638	1,115,530,638
영업이익(손실)	(361,063,131)	(361,063,131)	453,749,350	453,749,350
기타이익	2,037,277	2,037,277	12,215,262	12,215,262
기타손실	6,943,405	6,943,405	1,631,868	1,631,868
금융수익	906,623	906,623	1,110,396	1,110,396
금융원가	26,546,972	26,546,972	231,002,096	231,002,096
법인세비용차감전순이익(손실)	(391,609,608)	(391,609,608)	234,441,044	234,441,044
법인세비용			29,577,030	29,577,030
당기순이익(손실)	(391,609,608)	(391,609,608)	204,864,014	204,864,014
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(81)	86	86
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(81)	86	86

자본변동표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2021.01.01 (기초자본)	1,193,236,000	646,353,490	169,874,789	3,629,932,228	5,639,396,507
당기순이익(손실)				204,864,014	204,864,014
유상증자
주식보상비용			61,705,677		61,705,677
2021.03.31 (기말자본)	1,193,236,000	646,353,490	231,580,466	3,834,796,242	5,905,966,198
2022.01.01 (기초자본)	2,280,536,000	11,906,419,232	440,433,384	4,713,339,567	19,340,728,183
당기순이익(손실)				(391,609,608)	(391,609,608)
유상증자	400,000,000	14,960,000,000			15,360,000,000
주식보상비용			62,368,212		62,368,212
2022.03.31 (기말자본)	2,680,536,000	26,866,419,232	502,801,596	4,321,729,959	34,371,486,787

현금흐름표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기
영업활동현금흐름	556,089,041	38,637,027
영업활동에서 창출된 현금흐름	575,298,756	163,413,526
법인세납부(환급)	(138,820)	(92,871,006)
이자수취(영업)	906,623	1,110,396
이자지급(영업)	(19,977,518)	(33,015,889)
투자활동현금흐름	(8,484,424,770)	(1,098,206,756)
당기손익-공정가치비유동금융자산의 취득		(206,756)
임차보증금의 감소	380,000,000
기타보증금의 증가	(33,029,400)
기타보증금의 감소	320,000,000
토지의 취득	(1,210,394,137)
건물의 취득	(4,849,630,333)
비품의 취득	(11,289,000)
시설장치의 취득	(1,209,000,000)
연구개발장비의 취득	(1,871,081,900)	(1,098,000,000)
재무활동현금흐름	20,635,442,979	975,836,713
단기차입금의 증가	5,300,000,000
유동성장기부채의 상환	(12,480,000)	(12,480,000)
리스부채의 상환	(12,077,021)	(11,283,287)
전환상환우선주의 발행		999,600,000
유상증자	15,360,000,000
현금및현금성자산의순증가(감소)	12,707,107,250	(83,733,016)
기초현금및현금성자산	2,698,720,039	5,525,020,832
기말현금및현금성자산	15,405,827,289	5,441,287,816

5. 재무제표 주석

제9(당)분기 : 2022년 3월 31일 현재
제8(전)기 : 2021년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 모아데이타

1. 회사의 개요 &cr&cr 회사는 인 공지 능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공 급업 , 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며, 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 회사는 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 2022년 3월 31일 현재 자본 금은 2,680,536 천 원 입 니다. &cr&cr 2022년 3월 31일 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 보통주식의 수는 각각 500원과 5,361,072주 , 주주는 대표이사( 22.82%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr

보고기간 말 현재 회사의 주 주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주		비고
보유주식수(주)	지분율
---	---	---	---
한상진	1,223,368	22.82%	최대주주
최대주주의 특수관계인	633,040	11.79%	친인척, 임원 등
기타주주	3,504,664	65.37%
합 계	5,361,072	100.00%

2. 중요한 회계정책 &cr&cr 2.1 재무제표의 작성기준 &cr&cr 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr

2.2 회계정책과 공시의 변경

분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일하며, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

2.3 현금및현금성자산 &cr&cr회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

2.4 외화환산 &cr&cr(1) 기능통화와 표시통화&cr&cr회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.&cr&cr(2) 외화거래와 보고기간말의 환산&cr&cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr

2.5 금융자산 &cr&cr(1) 분류&cr회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr- 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr- 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr- 상각후원가 측정 금융자산&cr&cr금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr(2) 측정&cr회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr

① 채무상품&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr

(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr&cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. &cr&cr② 지분상품&cr회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익'또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr&cr(3) 손상 &cr회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr(4) 인식과 제거&cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr&cr회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.&cr&cr(5) 금융상품의 상계&cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr

2.6 재고자산 &cr&cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr

2.7 유형자산 &cr&cr유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. &cr&cr토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과목	추정내용연수
건물	40년
비품	5년
차량운반구	5년
시설장치	5년
연구개발장비	5년

&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.&cr&cr 2.8 무형자산 &cr&cr영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr&cr영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다.

한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

과목	추정내용연수
특허권	5년
소프트웨어	5년

&cr 2.9 비금융자산의 손상 &cr&cr영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr

2.10 매입채무와 기타채무 &cr&cr매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 90일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.&cr&cr 2.11 금융부채 &cr &cr(1) 분류 및 측정 &cr회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr

당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.&cr&cr특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 포괄손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.&cr&cr(2) 제거&cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr 2.12 종업원급여 &cr&cr 회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도입 니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공했을 때 비용으로 인식합니다. &cr&cr 2.13 복합금융상품 &cr&cr회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채 및 전환상환우선주입니다. &cr&cr동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 인식됩니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 아니합니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.&cr&cr 2.14 수익인식 &cr&cr회사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr&cr회사는 주문자의 주문에 따라 IT기기를 제조하여 판매합니다. 제품이 주문자에게 인도되고, 주문자가 그 제품을 판매하기 위한 유통망과 가격에 대한 모든 재량을 가지며, 주문자가 제품 인수에 영향을 미칠 수 있는 이행되지 않은 의무가 남아있지 않은 시점에서 제품에 대한 통제가 이전된 것으로 보아 매출을 인식합니다. 제품을 특정한 위치에 선적하고, 진부화와 손실 위험이 주문자에게 이전되며, 주문자가 매출계약에 따라 제품을 인수하거나 인수기한이 만료되거나 회사가 인수의 모든 조건을 충족하였다는 객관적인 증거를 입수하는 시점에 제품이 인도된 것으로 봅니다.&cr&cr수취채권은 재화를 인도하였을 때 인식합니다. 이는 재화를 인도하는 시점부터는 시간이 지나기만 하면 대가를 지급받게 되므로 대가를 받을 무조건적인 권리가 생기기 때문입니다.&cr&cr 2.15 당기법인세 및 이연법인세 &cr&cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr&cr법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. &cr&cr경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr&cr이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr&cr종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr&cr이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr&cr 2.16 주당이익 &cr&cr기본주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr&cr희석주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다. &cr

2.17 리스 - 리스이용자 &cr&cr회사는 건물 및 차량을 리스하고 있습니다. 해당 리스계약은 1~5년으로 체결되어 있으나, 연장될 수 있습니다. &cr&cr회사는 집행가능한 범위 내에서 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. &cr&cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다&cr&cr- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) &cr- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 &cr- 잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 &cr- 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 &cr- 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 &cr&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 유사한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 회사는 회사와 유사한 규모의 기업이 유사한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야할 이자율을 증분차입이자율로 적용하였습니다. &cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr&cr- 리스부채의 최초 측정금액 &cr- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 &cr- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 &cr- 복구원가의 추정치 &cr&cr사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. &cr &cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. &cr&cr다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr(1) COVID-19 확산의 영향&cr&cr2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr &cr(2) 법인세 &cr &cr회사의 과세소득에 대한 법인세는 대한민국의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr(3) 금융상품의 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr&cr(4) 금융자산의 손상 &cr&cr금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.&cr&cr

4. 범주별 금융상품&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
재무상태표상 자산	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정 금융자산		15,263		15,298
당기손익-공정가치비유동금융자산	15,263		15,298
상각후원가 금융자산		20,883,313		9,289,638
현금및현금성자산	15,405,827		2,698,720
매출채권	4,617,998		5,681,423
기타유동채권	646,767		29,803
기타비유동채권	212,721		879,692
합계		20,898,576		9,304,936

(단위:천원)
재무상태표상 부채	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
상각후원가 금융부채		10,497,122		5,475,901
매입채무	56,099		797,260
기타유동채무	1,472,721		985,783
단기차입금	6,900,000		1,600,000
유동리스부채	46,048		46,941
유동성장기부채	1,391,920		591,920
장기차입금	577,120		1,389,600
전환사채	-		-
비유동리스부채	53,214		64,397
합계		10,497,122		5,475,901

&cr

5. 금융상품 범주별 순손익 &cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
상각후원가 금융자산		11,648		5,636
이자수익	906		1,110
대손상각비	10,742		4,526
상각후원가 금융부채		(26,547)		(231,002)
이자비용	(26,547)		(231,002)
합계		(14,899)		(225,366)

&cr&cr6. 금융상품 공정가치 &cr

6.1 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	15,405,827	15,405,827	2,698,720	2,698,720
매출채권	4,617,998	4,617,998	5,681,423	5,681,423
기타유동채권	646,767	646,767	29,803	29,803
기타비유동채권	212,721	212,721	879,692	879,692
당기손익-공정가치비유동금융자산	15,263	15,263	15,298	15,298
합계	20,898,576	20,898,576	9,304,936	9,304,936
금융부채
매입채무	56,099	56,099	797,260	797,260
기타유동채무	1,472,721	1,472,721	985,783	985,783
단기차입금	6,900,000	6,900,000	1,600,000	1,600,000
유동리스부채	46,048	46,048	46,941	46,941
유동성장기부채	1,391,920	1,391,920	591,920	591,920
장기차입금	577,120	577,120	1,389,600	1,389,600
비유동리스부채	53,214	53,214	64,397	64,397
합계	10,497,122	10,497,122	5,475,901	5,475,901

(*) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하여, 공정가치 공시를 생략합니다.&cr

6.2 공정가치 서열체계 &cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

&cr- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치비유동금융자산	-	-	15,263	15,263

(단위:천원)
전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치비유동금융자산	-	-	15,298	15,298

&cr6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

&cr각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr&cr

7. 재무위험관리 &cr &cr7.1 재무위험관리요소 &cr

회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위험	노출 위험	측정	관리
시장위험-환율	미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채	현금흐름 추정 민감도 분석	노출포지션통합관리
시장위험-이자율	변동금리 장기 차입금	민감도 분석	노출포지션통합관리
신용위험	현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산	연체율 분석 신용등급	은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침
유동성위험	차입금 및 기타 부채	현금흐름 추정	차입한도 유지

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.

7.1.1 시장위험 &cr

(1) 외환 위험&cr&cr(가) 외환 위험

당분기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채는다음과 같습니다.

(단위: 천원,외화 1 Unit)
계정과목	통화	당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---
외화표시금액	원화표시금액	외화표시금액	원화표시금액
---	---	---	---	---	---
외화자산	USD	1,538.52	1,863	0.21	-
외화부채	USD	46,332.43	56,099	9,372.88	11,112

&cr(나) 회사의 위험

회사는 외환 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD지출액에 근거하여 측정하고 있고 회사의 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.

(다) 민감도 분석

회사의 각 통화 환율변동에 따른 외화금융자산 및 부채와 관련한 손익의 변동성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
환율10% 상승시&cr평가손익변동	환율10% 하락시&cr평가손익변동	환율10% 상승시&cr평가손익변동	환율10% 하락시&cr평가손익변동
---	---	---	---	---
외화금융자산	186	(186)	-	-
외화금융부채	(5,610)	5,610	(1,111)	1,111
순효과	(5,424)	5,424	(1,111)	1,111

(2) 가격 위험

회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 출자증권과 파생상품부채로 분류되는 전환권 및 조기상환권의 가격 위험에 노출되어 있습니다.

&cr(3) 이자율 위험&cr

회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다.&cr

7.1.2 신용 위험 &cr&cr신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 만 아 니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.

(1) 위험관리&cr&cr회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.

회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

(2) 금융자산의 손상&cr

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

(가) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
당분기말	3개월 이내	3개월~1년	1년 이후	합계	대손충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	4,342,575	322,069	-	4,664,644	(46,646)	4,617,998
기타유동채권	646,767	-	-	646,767	-	646,767
기타비유동채권	33,029	19,219	160,472	212,720	-	212,720
당기손익-공정가치비유동금융자산	-	-	15,263	15,263	-	15,263
합계	5,022,371	341,288	175,735	5,539,394	(46,646)	5,492,748

(단위:천원)
전기말	3개월 이내	3개월~1년	1년 이후	합계	대손충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	4,886,311	852,500	-	5,738,811	(57,388)	5,681,423
기타유동채권	28,068	-	1,735	29,803	-	29,803
기타비유동채권	-	339,220	540,472	879,692	-	879,692
당기손익-공정가치비유동금융자산	-	-	15,298	15,298	-	15,298
합계	4,914,379	1,191,720	557,505	6,663,604	(57,388)	6,606,216

&cr(나) 매출채권 및 기타유동/비유동채권&cr회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니 다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
매출채권	4,664,644	5,738,811
대손충당금	(46,646)	(57,388)
기타유동채권	646,767	29,803
대손충당금	-	-
기타비유동채권	212,720	879,692
대손충당금	-	-
합계	5,477,485	6,590,918

&cr당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
기초	(57,388)	(39,522)
대손충당금설정	-	(17,866)
대손충당금환입	10,742	-
기말	(46,646)	(57,388)

&cr(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액(15,263천원)입니다.&cr

7.1.3 유동성 위험 &cr

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr

당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	3개월 이내	3개월~1년	1년 이후	합계
---	---	---	---	---
매입채무	56,099	-	-	56,099
단기차입금	-	6,900,000	-	6,900,000
장기차입금(*1)	12,480	1,379,440	577,120	1,969,040
리스부채(*2)	11,846	34,201	53,214	99,261
기타유동채무	1,472,722	-	-	1,472,722
기타유동부채	62,464	-	-	62,464
합계	1,615,611	8,313,641	630,334	10,559,586

(*1) 유동성장기부채금액이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 유동리스부채금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr7.2 자본 위험 관리

&cr자본위험관리의 주목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
부채(A)	10,598,761	5,538,178
자본(B)	34,371,487	19,340,728
부채비율(A/B)	30.8%	28.6%

8. 현금및현금성자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
보통예금	15,405,827	2,698,720

&cr9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자 산&cr &cr가. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	공시계정	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	매출채권	4,664,644	(46,646)	4,617,998	5,738,811	(57,388)	5,681,423
소계		4,664,644	(46,646)	4,617,998	5,738,811	(57,388)	5,681,423
미수금	기타유동채권	28,236	-	28,236	29,803	-	29,803
부가세대급금	기타유동채권	618,531	-	618,531	-	-	-
소계		646,767	-	646,767	29,803	-	29,803
선급금	기타유동자산	280,170	-	280,170	167,952	-	167,952
선급비용	기타유동자산	386	-	386	244	-	244
소계		280,556	-	280,556	168,196	-	168,196
합계		5,591,967	(46,646)	5,545,321	5,936,810	(57,388)	5,879,422

나. 대손충당금&cr회사는 매출채권에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
기초	(57,388)	(39,522)
대손충당금설정	-	(17,866)
대손충당금환입	10,742	-
기말	(46,646)	(57,388)

&cr

10. 재고자산 &cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	176,268	-	176,268	459,165	-	459,165
제품	4,433,768	-	4,433,768	4,211,572	-	4,211,572
원재료	91,422	-	91,422	91,422	-	91,422
합계	4,701,458	-	4,701,458	4,762,159	-	4,762,159

&cr 나. 당분기에 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 2,464,510천원(전기: 10,971,634 천원) 입니다. &cr&cr

11. 당기손익공정가치-비유동금융자산 &cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 당 기손익공정가치-비유동금 융 자산의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	공시계정	당분기말	전기말
---	---	---	---
출자금예치금	당기손익공정가치-비유동금융자산	15,263	15,298

&cr12. 기타비유동채권 &cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	공시계정	당분기말	전기말
---	---	---	---
임차보증금	기타비유동채권	19,220	399,220
기타보증금	기타비유동채권	55,531	342,502
회원권	기타비유동채권	137,970	137,970
합계		212,721	879,692

&cr

13. 리스&cr&cr 회사(리스이용자)의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr

가. 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
당분기	기 초	증 가	감 소	감가상각비	기 말
---	---	---	---	---	---
건물	87,126	-	-	(8,713)	78,413
차량	34,541	-	-	(2,726)	31,815
합계	121,667	-	-	(11,439)	110,228

(단위:천원)
전기	기 초	증 가	감 소	감가상각비	기 말
---	---	---	---	---	---
건물	75,943	104,550	(67,504)	(25,863)	87,126
차량	31,383	22,949	-	(19,791)	34,541
합계	107,326	127,499	(67,504)	(45,654)	121,667

나. 당분기 및 전기 중 리스부채와 관련한 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
유동리스부채	46,048	46,941
비유동리스부채	53,214	64,397
이자비용인식액	647	3,212
현금유출액	12,077	52,603

&cr다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 적용하였으며, 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다.&cr&cr&cr 14. 유형자산 &cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과목	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	1,659,439	-	1,659,439	449,044	-	449,044
건물	5,570,896	(58,188)	5,512,708	721,266	(43,576)	677,690
비품	20,143	(9,042)	11,101	8,854	(8,854)	-
차량운반구	43,613	(8,420)	35,193	43,613	(6,239)	37,374
사용권자산	150,342	(40,114)	110,228	150,342	(28,675)	121,667
시설장치	5,031,472	(974,781)	4,056,691	3,522,472	(770,194)	2,752,278
건설중인자산	-	-	-	300,000	-	300,000
연구개발장비	10,915,014	(3,315,875)	7,599,139	9,043,933	(2,843,490)	6,200,443
합계	23,390,919	(4,406,420)	18,984,499	14,239,524	(3,701,028)	10,538,496

나. 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

당분기	기 초	증 가	감 소	대 체	감가상각비	기 말
토지	449,044	1,210,395	-	-	-	1,659,439
건물	677,690	4,849,630	-	-	(14,612)	5,512,708
비품	-	11,289	-	-	(188)	11,101
차량운반구	37,374	-	-	-	(2,181)	35,193
사용권자산	121,667	-	-	-	(11,439)	110,228
시설장치	2,752,278	1,209,000	-	300,000	(204,587)	4,056,691
건설중인자산	300,000	-	-	(300,000)	-	-
연구개발장비	6,200,443	1,871,081	-	-	(472,385)	7,599,139
합계	10,538,496	9,151,395	-	-	(705,392)	18,984,499

전기	기 초	증 가	감 소	대 체	감가상각비	기 말
토지	449,044	-	-	-	-	449,044
건물	695,721	-	-	-	(18,031)	677,690
비품	51	-	-	-	(51)	-
차량운반구	10,820	41,788	(10,197)	-	(5,037)	37,374
사용권자산	107,327	127,499	(67,505)	-	(45,654)	121,667
시설장치	5,372,645	1,105,000	-	(3,204,640)	(520,727)	2,752,278
건설중인자산	-	300,000	-	-	-	300,000
연구개발장비	269,911	4,088,000	-	3,204,640	(1,362,108)	6,200,443
합계	6,905,519	5,662,287	(77,702)	-	(1,951,608)	10,538,496

&cr다. 회사의 토지와 건물은 회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.

15. 무형자산 &cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과목	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득가액	상각누계액	장부금액	취득가액	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
특허권	1,962	(752)	1,210	3,184	(1,876)	1,308
소프트웨어	-	-	-	83,000	(83,000)	-
합계	1,962	(752)	1,210	86,184	(84,876)	1,308

&cr나. 당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
당분기	기 초	증 가	감 소	상각비	기 말
---	---	---	---	---	---
특허권	1,308	-	-	(98)	1,210
합계	1,308	-	-	(98)	1,210

(단위:천원)
전기	기 초	증 가	감 소	상각비	기 말
---	---	---	---	---	---
특허권	1,843	-	-	(535)	1,308
소프트웨어	9,717	-	-	(9,717)	-
합계	11,560	-	-	(10,252)	1,308

&cr

16. 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	공시계정	당분기말	전기말
---	---	---	---
매입채무	매입채무	56,099	797,260
소계		56,099	797,260
미지급금	기타유동채무	1,378,320	901,552
미지급비용	기타유동채무	94,402	84,230
소계		1,472,722	985,782
예수금	기타유동부채	58,919	19,452
부가세예수금	기타유동부채	-	106
하자보수충당금	기타유동부채	3,544	3,544
소계		62,463	23,102
합계		1,591,284	1,806,144

&cr&cr 17. 차입금 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 단기차입금

(단위:천원)
차입처	이자율	당분기말	전기말
---	---	---	---
국민은행(*)	1 .67%~ 2.67%	6,900,000	1,600,000
합계		6,900,000	1,600,000

(*) 상기 차입금과 관련하여 회사는 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있으며, 회사의 무형자산 중 특허권이 신용보증기금에 담보로 제공되어 있고, 회사의 유형 자산이 담보로 제공되어 있습니다. &cr&cr(2) 장기차입금

(단위:천원)
차입처	이자율	최장만기	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
중소벤처기업&cr진흥공단	2.40%	2023-10-30	79,040	91,520
기업은행(*)	1.85%~2.86%	2029-08-02	1,090,000	1,090,000
국민은행	3.14%	2023-03-15	800,000	800,000
유동성대체			(1,391,920)	(591,920)
합계			577,120	1,389,600

(*) 상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

&cr

1. 자본 &cr &cr가. 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는 5,361,072주입니다. &cr &cr나. 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	당분기말	전기말
---	---	---
기초	11,906,419	646,353
유상증자	14,960,000	-
복합금융상품 보통주 전환	-	11,260,066
기말	26,866,419	11,906,419

19. 기타자본&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	당분기말	전기말
---	---	---
주식매수선택권	502,802	440,433

&cr(2) 주식매수선택권&cr회사는 주주총회 결의에 의거 회사의 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr- 주식매수선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부&cr- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 회사에 용역을 제공한 자에 한하며, 용역제공완료 후 5년 이내에 권리 행사 가능&cr

(3) 주식매수선택권 현황&cr당분기말 현재 주식매수선택권 현황은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)
차수	부여일자	주당 행사가격	미행사&cr기초수량	변동수량	미행사 &cr 분기 말수량
---	---	---	---	---	---
1차(*)	2020-03-20	3,625	138,240	(7,200)	131,040
2차(*)	2020-08-14	3,625	64,800	(6,400)	58,400
3차	2021-03-31	3,625	32,000	(4,200)	27,800
합계			235,040	(17,800)	217,240

(*) 1차 , 2차 행사가격 및 수량은 무상증자 효과를 고려하여 반영하였습니다.

(4) 보상원가 산정 &cr회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 적용한 현금흐름할인법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	1차(***)	2차(***)	3차
---	---	---	---
측정시점의 공정가치	2,569	2,436	3,330
측정시점의 주식가치	4,730	4,549	5,342
주가변동성(*)	44.22%	45.36%	50.63%
무위험이자율(**)	1.54%	1.24%	1.84%

(*) 주가변동성은 평가기준일 현재 대용상장기업 주가의 과거 2년간 연환산 주가변 동성입니다.&cr(**) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.&cr (***) 무상증자 고려 후 가치를 반영하였습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	당분기	전분기
---	---	---
주식보상비용	62,368	61,706

&cr

20. 영업부문&cr &cr회사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 회사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급 사업을 단위로 하는 단일 영업부문을 영위하고 있습니다.&cr&cr

21. 매출액 &cr

당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	4,190,182	3,334,182

22. 판매비와관리비 &cr

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
급여	369,692	203,109
퇴직급여	67,234	36,801
복리후생비	28,365	41,307
주식보상비용	62,368	61,706
여비교통비	4,821	2,940
접대비	13,113	5,290
통신비	865	889
세금과공과금	20,683	20,056
감가상각비	233,007	135,146
지급임차료	834	5,533
보험료	13,407	15,429
차량유지비	4,991	3,157
경상연구개발비	894,298	409,564
운반비	167	94
교육훈련비	-	300
도서인쇄비	3,842	546
사무용품비	169	1,999
소모품비	4,211	13,954
지급수수료	260,255	78,534
광고선전비	12,473	16,253
대손상각비	(10,742)	(4,526)
건물관리비	17,980	16,316
외주용역비	84,603	47,950
무형고정자산상각비	98	2,809
하자보수충당금전입	-	374
합계	2,086,734	1,115,530

&cr

23. 비용의 성격별 분류 &cr&cr회사 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
당기투입재고자산	2,361,360	1,719,464
급여	456,621	237,341
퇴직급여	74,623	39,822
복리후생비	32,260	43,502
주식보상비용	62,368	61,706
여비교통비	5,414	5,500
접대비	13,204	5,290
통신비	867	889
세금과공과금	23,665	22,408
감가상각비	233,007	135,146
지급임차료	834	5,533
보험료	14,676	16,508
차량유지비	4,991	3,157
경상연구개발비	894,298	409,564
운반비	167	94
교육훈련비	-	300
도서인쇄비	3,842	546
사무용품비	169	1,999
소모품비	4,211	13,954
지급수수료	260,255	78,534
광고선전비	12,473	16,253
대손상각비	(10,742)	(4,526)
건물관리비	17,980	16,316
외주용역비	84,603	47,950
무형자산상각비	98	2,809
하자보수충당금전입	-	374
합계	4,551,244	2,880,433

&cr &cr 24. 기타수익 및 기타비용 &cr&cr가. 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
외환차익	7	157
외화환산이익	28	1,074
잡이익	2,002	10,984
합계	2,037	12,215

&cr나. 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
외환차손	6,534	781
외화환산손실	373	851
당기손익-공정가치비유동금융자산평가손실	35	-
잡손실	1	-
합계	6,943	1,632

&cr&cr 25. 금융수익 및 금융비용 &cr

가. 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
이자수익	907	1,110

&cr나. 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
이자비용	26,547	231,002

&cr

26. 법인세

&cr가. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
법인세부담액	-	29,577
법인세 추납액 등	-	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	-	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	-	29,577

&cr나. 당분기와 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
법인세비용차감전순이익	(391,610)	234,441
적용세율에 따른 부담	-	26,888
법인세 효과:	-	-
- 기타(*)	-	2,689
법인세비용	-	29,577
유효세율	0.0%	12.6%

(*) 당분기 농어촌특별세 및 주민세액 등으로 구성되어 있습니다.&cr

다. 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동은 없습니다.

&cr라. 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 예상부담율 22%를 적용하여 산정하였습니다.&cr

마. 당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이는 존재하지 않습니다.

27. 주당손익 &cr&cr가. 기본주당손익의 산정&cr당분기 및 전분기의 기본주당손익 은 보통주순이익을 당기 및 전기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위:원,주)
내역	당분기	전분기
---	---	---
법인세비용차감후이익(손실)	(391,609,608)	204,864,014
가중평균유통보통주식수(*)	4,809,961	2,386,472
기본주당이익(손실)	(81)	86

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위:일,주)
당분기	일자	주식수	가중치(일)	적수
---	---	---	---	---
기초	2022-01-01	4,561,072	90	410,496,480
유상증자	2022-03-04	800,000	28	22,400,000
합계			90	432,896,480
가중평균유통보통주식수(=적수 계 ÷ 일수)				4,809,961

(단위:일,주)
전분기	일자	주식수	가중치(일)	적수
---	---	---	---	---
기초	2021-01-01	2,386,472	90	214,782,480
합계			90	214,782,480
가중평균유통보통주식수(=적수 계 ÷ 일수)				2,386,472

나. 희석주당손익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식매수선택권이 있으며, 당분기와 전분기 중 희석화 효과가 나타나지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다.

다. 반희석성 잠재적 보통주&cr당분기의 반희석 효과로 인하여 희석주당이익 계산시 제외되었으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	잠재적 보통주(*)	비고
주식선택권	217,240주	당분기말 현재 미전환

(*) 무상증자 고려 후 주식수를 반영하였습니다.&cr

28. 특수관계자와의 거래 &cr

가. 특수관계자의 구분

특수관계자	특수관계의 성격	비고
주요경영진	기타의특수관계자	-

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래는 존재하지 않습니다.

다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액&cr 당분기와 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 존재하지 않습니다.

&cr라. 당분기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역은 존재하지 않습니다.&cr

마. 당분기와 전분기중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여	138,600	73,088
퇴직급여	27,600	14,000
주식보상비용	23,669	27,310
기타비용	12,000	12,000
합 계	201,869	126,398

29. 현금흐름표 &cr&cr가. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr나. 회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
장기차입금 유동성대체	812,480,000	-
리스부채 유동성대체	11,183,577	-

다. 당분기와 전분기중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	재무활동으로 인한 부채							합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
유동성&cr장기부채	유동&cr리스부채	단기차입금	장기차입금	리스부채	전환사채	파생상품&cr부채
---	---	---	---	---	---	---	---	---
전기초	49,920	37,134	1,200,000	4,144,866	66,812	1,001,880	6,648,833	13,149,445
현금흐름	(12,480)	(11,283)	-	999,600	-	-	-	975,837
유동성대체	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 비금융변동(*)	-	-	-	(595,048)	-	88,640	695,044	188,636
전분기말 순부채	37,440	25,851	1,200,000	4,549,418	66,812	1,090,520	7,343,877	14,313,918
당기초	591,920	46,941	1,600,000	1,389,600	79,866	-	-	3,708,327
현금흐름	(12,480)	(12,077)	5,300,000	-	-	-	-	5,275,443
유동성대체	812,480	11,184	-	(812,480)	(11,184)	-	-	-
기타 비금융변동(*)	-	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 순부채	1,391,920	46,048	6,900,000	577,120	68,682	-	-	8,983,770

(*) 기타 비금융변동에는 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 상각액과 파생상품평가손익이 포함되어 있습니다.&cr

라. 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
영업으로부터 창출된 현금흐름	575,298	163,413
가. 분기순이익(손실)	(391,610)	204,864
나. 조정	783,166	736,370
이자비용	26,547	231,002
이자수익	(907)	(1,110)
법인세비용	-	29,577
대손상각비	(10,741)	(4,526)
출자예치금평가손실	36	-
감가상각비	705,392	415,688
무형자산상각비	98	2,809
주식보상비용	62,368	61,705
외화환산이익	-	-
외화환산손실	373	851
하자보수충당금전입액	-	374
다. 자산 및 부채의 증감	183,742	(777,821)
매출채권	1,074,166	452,612
미수금	1,567	(15,671)
선급금	(112,218)	(79,000)
선급비용	(142)	494
부가세대급금	(618,531)	(70,695)
재고자산	60,702	(1,227,356)
매입채무	(741,534)	(11,601)
미지급금	476,767	187,106
예수금	39,362	(11,312)
미지급비용	3,603	(2,398)

6. 배당에 관한 사항

&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2020.05.08유상증자(제3자배정)우선주150,00050040,0002020.06.18유상증자(제3자배정)보통주12,50050040,0002020.09.09무상증자우선주1,050,0005005002020.09.09무상증자보통주2,088,1635005002021.01.12유상증자(제3자배정)우선주147,0005006,8002021.08.13전환권행사보통주827,6005003,6252021.08.23전환권행사우선주147,000500-2021.08.23전환권행사보통주147,000500-2021.08.25전환권행사우선주140,000500-2021.08.25전환권행사보통주140,000500-2021.08.26전환권행사우선주140,000500-2021.08.26전환권행사보통주140,000500-2021.08.31전환권행사우선주520,000500-2021.08.31전환권행사보통주520,000500-2021.09.01전환권행사

우선주

400,000

500

-

2021.09.01전환권행사보통주400,000500-2022.03.04유상증자(일반공모)보통주800,000500-

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주&cr(제1차), 증자비율(52.5%) |
| 증자비율(2.9%) |
| 증자비율(700%) |
| 증자비율(700%) |
| 전환상환우선주&cr(제2차), 증자비율(4.1%) |
| 전환사채(제1회~5회)&cr보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 전환상환우선주&cr(제2차) 보통주 전환 |
| 공모 |

* 보고서 작성기준일 이후 발생 사항

주식발행&cr(감소)일자	발행(감소)&cr형태	발행(감소)한 주식의 내용
종류	수량	주당&cr액면가액	주당발행&cr(감소)가액	비고
---	---	---	---	---	---	---
2022.05.06	주식매수선택권행사	보통주	44,800	500	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022.03.31(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

기업공개(코스닥시장 상장)-2022.03.03시설자금&cr연구개발비&cr운영자금 및 기타16,000시설자금(유형자산취득, &cr사옥이전비용)&cr기타(상장 제비용)6,269미사용 금액은 금융기관의 금융상품 등에 &cr예치하고 있으며, 향후 계획대로 사용할 예정입니다.

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

사모자금의 사용내역

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

사모 전환사채4회2020.03.17운영자금500운영자금&cr(원재료 매입, 임금지급) 500-사모 전환사채5회2020.03.17운영자금1,000운영자금&cr(원재료 매입, 임금지급) 1,000-유상증자&cr(제3자배정)전환상환&cr우선주 1차2020.05.07운영 및&cr시설자금6,000운영자금(원재료 매입, 매입채무의 상환)&cr시설자금(유형자산 취득)6,000-유상증자&cr(제3자배정)-2020.06.17시설자금500시설자금&cr(유형자산 취득)500-유상증자&cr(제3자배정)전환상환&cr우선주 2차2021.01.11운영자금1,000운영자금&cr(원재료 매입)1,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr 1) 재무제표 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야할 사항&cr 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에관한사항' 중 '5. 재무제표 주석 2.2. 회계정책과 공시의 변경' 등을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr나. 대손충당금 설정현황 &cr &cr 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(최근 3사업연도)

	(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
2022년 1분기&cr(제9기)	매출채권	4,665	47	1%
합 계	4,665	47	1%
2021년&cr(제8기)	매출채권	5,739	57	1%
합 계	5,739	57	1%
2020년&cr(제7기)	매출채권	3,952	39	1%
합 계	3,952	39	1%

&cr 2) 대손충당금 변동현황

	(단위 : 백만원)

구 분	2022년 1분기&cr(제9기)	2021년&cr(제8기)	2020년&cr(제7기)	2019년&cr(제6기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	57	39	32	10
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(10)	18	7	22
4. 기말 대손충당금 잔액합계	47	57	39	32

&cr 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr &cr 당사는 매출채권에 대하여 개별분석과 과거의 연령분석 및 대손경험률에 의한 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr &cr 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일)	(단위 : 백만원)

경과기간 구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	4,665	-	-	-	4,665
계	4,665	-	-	-	4,665
구성비율		100%	-	-	-	100%

&cr다. 재고자산 현황 등&cr&cr 1) 재고자산의 보유현황

	(단위 : 백만원)

계정과목	사업부문	2022년 당분기&cr(제9기 당분기)	2021년&cr (제8기)	2020년&cr (제7기)	비고
상품	ICT 시스템	176	459	24	-
헬스케어	-	-	-	-
소계	176	459	24	-
제품	ICT 시스템	4,434	4,212	2,101	-
헬스케어	-	-	-	-
소계	4,434	4,212	2,101	-
원재료	ICT 시스템	-	-	-	-
헬스케어	91	91	-	-
소계	91	91	-	-
합계	ICT 시스템	4,610	4,671	2,125	-
헬스케어	91	91	-	-
소계	4,701	4,762	2,125	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		10.5%	19.1%	11.0%	-
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		3.5회	5.7회	7.8회	-

2) 재고자산의 실사내용&cr

(가) 실사일자&cr&cr당사는 매 분기말 자체 재고실사를 진행하고 있으며, 이 때 주요 자산에 대해서는 전수조사를 실시하고, 그 외의 품목은 표본조사를 실시하고 있습니다. &cr &cr(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인 등의 입회여부&cr&cr 당사의 당분기말 재고실사는 외부감사인의 입회 없이 자체적으로 실시하였습니다. 전수조사를 기본으로 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않은 품목은 표본조사를 통해 그 실재성 및 완전성을 확인합니다. &cr2019년말 기준 재고자산에 대해서는 당시 감사인인 예교지성회계법인의 입회하에 &cr2020년 1월 10일에 재고자산을 실사 하였으며, 2020년말 기준 재고조사는 당시 지정 감사인인 현대회계법인의 입회하에 2021년 1월 4일 재고자산을 실사 하였습니다.2021년말 기준 재고조사는 지정 감사인인 현대회계법인의 입회하에 2022년 1월 3일 재고자산을 실사 하였습니다. &cr

(다) 장기체화재고 등 현황&cr&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr라. 수주계약 현황&cr&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr마. 공정가치평가 내역&cr&cr 1) 금융상품의 공정가치와 평가방법&cr &cr 'III. 재무에 관한 사항' 중 '5.재무제표 주석 6.금융상품 공정가치'에 자세한 내역이 기재되어 있으니 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 2) 유형자산 재평가&cr &cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제 9기(당기)&cr2022년다산회계법인---

제 8기 (전기)&cr2021년

현대회계법인

적정K-IFRS

해당사항&cr없음

제 7기 (전전기)&cr2020년

현대회계법인

적정

K-IFRS

해당사항&cr없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr

	(단위 : 백만원, 시간)

제 9기(당기)&cr2022년다산회계법인자유선임85736--

제 8기 (전기)&cr2021년

현대회계법인

지정감사

135

942

135

942

제 7기 (전전기)&cr2020년

현대회계법인

지정감사

69

516

69

516

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

	(단위 : 백만원)

제 9기(당기)&cr2022년----------제 8기 (전기)&cr2021년----------제 7기 (전전기)&cr2020년----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

&cr마. 회계감사인의 변경&cr&cr당사는 제6기(2019년) 감사인으로 예교지성회계법인을 선임하여 기말감사를 수행하였으며, 한국거래소 코스닥 시장 상장을 준비하는 과정에서「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항,「동법 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 따라 2020년 11월 12일에 금융감독원으로부터 현대회계법인을 감사인으로 지정받아 제7기(2020년)에 대한 지정감사를 수행하였습니다. 이후 2021년 2월 15일에 금융감독원으로부터 2차 감사인으로 전기와 동일하게 현대회계법인을 지정받아 제8기(2021년)에 대한 지정감사를 수행하였습니다. 이후 제9기 (2022년)은 자유선임으로 다산회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022.03.31(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

한상진본인보통주1,223,36826.821,223,36822.82-신승환임원보통주568,40012.46568,40010.60-이건웅임원보통주30,0000.6630,0000.56-이종훈임원보통주30,0000.6630,0000.56-신만호친인척보통주1,2800.031,2800.02-한명진친인척보통주1,2800.031,2800.02-이풍친인척보통주1,2800.031,2800.02-조안나친인척보통주7200.027200.01-한승철친인척보통주800800.00-보통주1,856,40840.711,856,40834.63-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

*보고서 작성 기준일 이 후 2022.04.28 '주식매수선택권'행사로 인해 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황은 아래와 같이 변동 되었습니다.(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의&cr종류	소유주식수 및 지분율				비고
기 초		기 말
---	---	---	---	---	---	---	---
주식수	지분율	주식수	지분율
---	---	---	---	---	---	---	---
한상진	본인	보통주	1,223,368	26.82	1,223,368	22.63	-
신승환	등기 임원	보통주	568,400	12.46	568,400	10.51	-
이건웅	등기 임원	보통주	30,000	0.66	30,000	0.55	-
이종훈	미등기 임원	보통주	30,000	0.66	52,400	0.97	-
권경남	미등기 임원	보통주	-	-	4,000	0.07	-
신만호	친인척	보통주	1,280	0.03	1,280	0.02	-
한명진	친인척	보통주	1,280	0.03	1,280	0.02	-
이풍	친인척	보통주	1,280	0.03	1,280	0.02	-
조안나	친인척	보통주	720	0.02	720	0.01	-
한승철	친인척	보통주	80	0	80	0.00	-
계		보통주	1,856,408	40.71	1,882,808	34.83	-
-	-	-	-	-	-

&cr 나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직책	주요경력
한상진	대표이사	96.02 한국항공대학교 경영학 98.05~00.02 APLIO. Co LTD 중국지사장 04.04~09.02 ㈜지모컴 대표이사 09.03~11.12 한세텔레콤㈜ 보안사업부문장 12.01~14.01 ㈜엔피코어 사업본부장 14.02~15.07 ㈜태진인포텍 연구소장 14.03~현재 ㈜모아데이타 대표이사

&cr 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

2. 최대주주 변동현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

주식 소유현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 :	)

한상진1,223,36822.82신승환568,40010.60케이디재산투자조합1호280,0005.22아주 좋은 성장지원 펀드523,6359.77--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최대주주
최대주주 특수관계인
(*1)
(*2)
우리사주조합		-

(*1) 소유주식수의 기준일은 당사의 최근 주주명부 확정 기준일인 2021.12.31이며 지분율의 기준일은 보고서작성기준일 입니다. 상기 사항은 보고서 작성 기준일 및 제출일 현재 실제 소유현황과 차이가 발생 할 수 있습니다.&cr(*2) 소유주식수는 2022.03.17 대량보유상황보고서를 토대로 기재했으며 지분율의 기준일은 보고서작성기준일 입니다. 상기 사항은 보고서 작성 기준일 및 제출일 현재 실제 소유현황과 차이가 발생 할 수 있습니다.&cr

소액주주현황 2021.12.31(단위 : 주)

(기준일 :	)

15016491.46497,1374,561,07210.91-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

* 상기 사항은 당사의 최근 주주명부 확정 기준일인 2021.12.31 현재 현황 입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 :	)

한상진남1968.09사장사내이사상근

경영

총괄

- 한국항공대학교 경영학

- ㈜지모컴 대표이사

- 한세텔레콤㈜ 보안사업부문장

- ㈜엔피코어 사업본부장

- ㈜태진인포텍 연구소장

- 현) ㈜모아데이타 대표이사

1,223,368

-본인6년&cr8개월2025.03.29신승환남1983.09부사장사내이사상근

전략

기획

총괄

- 아주대학교 시스템공학

- 파크시스템즈㈜ 연구원

- Thinktomi 한국지사장

- 현) ㈜모아데이타 전략기획본부장

568,400

-특수관계인&cr(임원)7년&cr4개월2025.03.29이건웅남1977.05상무사내이사상근

경영

관리

총괄

- 한양대학교 경영학

- ㈜희성전자 폴란드법인 Senior 부팀장

- ㈜엔피코어 부장

- 현) ㈜모아데이타 경영관리본부장

30,000

-특수관계인&cr(임원)3년&cr8개월2025.03.29김영식남1955.03

사외&cr이사

사외이사비상근

사외

이사

- 한국항공대학교 항공통신학

- KAIST 테크노경영대학원 지식경영CEO과정 수료

- 한국항공대학교 대학원 정보통신 석박사

- 한국 IBM 전문위원/이사

- 일본 IBM 프로그램관리자

- 코이카 파견(5개국, IT정책자문 등)

- 솔트웨어㈜ 부사장

- 정보통신산업진흥원 수석

- KAIST 글로벌IT대학원 초빙교수

- 페이즈커뮤㈜ 자문위원

- 현) ㈜모아데이타 사외이사

- 현) 석우엔지니어링㈜ 전무

-

--1년&cr7개월2023.08.14허익준남1977.05

감사

감사비상근

감사

- 고려대학교 경영학

- Duke University Fuqua School of Business(MBA)

- 삼일회계법인 FS(금융)본부

- Dell Inc. 미국본사 Finance Group

- 한국산업은행 M&A컨설팅실

- 디인베스트먼트 투자본부

- 현) 브이에스인베스트먼트 대표이사

- 현) ㈜모아데이타 감사

-

-특수관계인&cr(임원)1년&cr7개월2025.03.31정진영남1968.03이사미등기상근

연구

개발

총괄

- 연세대학교 전자공학

- 연세대학교 전자공학 석사

- 연세대학교 전자공학 박사

- 대우전자㈜ DIT 연구소 과장

- 아엠아이테크㈜ 기술연구소 이사

- 아엠아이테크㈜ 기술지원부 이사

- 탑중앙연구소/파워로직스 수석연구원

- 현) ㈜모아데이타 AI Lab 센터장

-

--1년&cr6개월-이종훈남1981.06이사미등기상근

AI

본부

총괄

- 숭실대학교 정보통신전자공학

- 숭실대학교 일반대학원 전자공학 석 사

- 스마트서비스보안연구센터 연구원

- ㈜모아데이타 수석연구원

- 현) ㈜모아데이타 AI본부장

30,000

-특수관계인&cr(임원)6년&cr4개월-권경남남1978.11상무미등기상근

국내

사업

총괄

- 동양공업전문대학교 자동화시스템과

- ㈜엔피코어 영업기술팀 차장

- 에스지에이솔루션즈㈜ PS사업팀 차장

- ㈜모아데이타 부장

- 현) ㈜모아데이타 이사(국내사업본부장)

-

-특수관계인&cr(임원)2년&cr8개월-박충식남1962.08

고문

미등기비상근

연구

개발

자문

- 한양대학교 전자공학

- 연세대학교 전자공학 석사, 박사

- 연세대학교 산업기술연구소 연구원

- 한국지능정보시스템학회 부회장

- 한국해양정보통신학회 이사

- 현) 유원대학교 스마트IT 학과 교수

- 현) 한국지능정보시스템학회 이사, 감사

- 현) 한국재난정보학회 이사, 편집위원

- 현) 한국사회체계이론학회 이사

- 현) 한국포스트휴먼학회 이사

- 현) 한국과학철학회 편집위원

- 현) ㈜모아데이타 고문

-

--2년&cr3개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
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| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
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나. 임원 겸직 현황

기준일 : 2022. 03. 31

성명	회사명	직책명	담당업무	재직기간	겸직회사와&cr청구회사의 관계
김영식	석우엔지니어링(주)	전무	정보통신감리	21.05~현재	-
허익준	브이에스&cr인베스트먼트	대표이사	경영총괄	19.04~현재	-
박충식	유원(U1)대학교&cr스마트IT학과	교수	-	94.03~현재	-

* 비영리법인(학회 등)의 이사직 및 영리법인의 자문위원직을 수행하는 경우는 제외하였습니다.&cr

다. 직원 등 현황&cr 기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

라. 미등기임원 보수 현황

기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

&cr기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr 가. 중요한 소송사건&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr 가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr나. 중소기업기준 검토표&cr

중소기업 등 기준검토표_2021년_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_2021년_1 중소기업 등 기준검토표_2021년_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2021년_2

&cr&cr

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : )	(단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액						( )
내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )		-
순 매출액						-
영업손익						( )
계속사업손익						( )
당기순손익						( )
자산총액						( )
현금및현금성자산
유동자산
단기금융상품
부채총액						( )
자기자본						( )
자본금						( )
감사인						-
감사ㆍ검토 의견						-
비 고

&cr

보호예수 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주1,791,7682022.03.102024.03.10상장 후 2년한국거래소 상장규정&cr(최대주주등)5,361,072보통주64,6402022.03.102023.03.10상장 후 1년한국거래소 상장규정&cr(특수관계인)5,361,072보통주250,0002022.03.102023.03.10상장 후 1년한국거래소 상장규정&cr(기타주주)5,361,072보통주(*)887,7542022.03.102022.04.10상장 후 1개월한국거래소 상장규정&cr(벤처금융 및 전문투자자)5,361,072보통주(*)42,0002022.03.102022.04.10상장 후 1개월한국거래소 상장규정&cr(1% 이상 주주)5,361,072보통주24,0002022.03.102022.06.10상장 후 3개월한국거래소 상장규정&cr(상장주선인 의무인수)5,361,072보통주1,0002022.03.102022.09.10상장 후 6개월기타 (자발적 의무보유 예탁)5,361,072

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

(*) 상기 보통주는 보고서 제출일 현재 전수량이 보호예수 해제되었습니다.

특례상장기업의 재무사항 비교표

2022.03.10하나금융투자㈜(단위 : 백만원)

(상장일 :	, 인수인 :	)

2021년19,64319,64201,8752,709-442361,083-3582022년27,639--4,337--3,280--2023년36,161--7,995--6,148--

추정대상	계정과목	예측치	실적치	괴리율
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익

(*1) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정된 비율입니다. (음수일 경우 예측 대비 실적초과달성)

(*2) 2021년, 2022년, 2023년 예측치는 상장시 증권신고서에 기재된 예측치이며 실적치는 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

2022.03.31(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

2022-미해당해당2026.12.312022-미해당미해당-2022-2022-2022-2022-미해당해당2024.12.312022-2022-

| 관리종목 지정요건 | 요건별 회사 현황 | | | 관리종목&cr지정요건&cr해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 항목 | 사업연도 | 금액/비율 | 해당&cr여부 | 종료&cr시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 사업연도말&cr매출액 30억원 미만 | 최근 사업연도말 매출액(별도) |
| 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 | 최근 4사업연도 &cr각 영업손익&cr(별도) |
| 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 | 최근 3사업연도&cr각 자기자본&cr대비 법인세차감전&cr계속사업손익&cr비율(연결) |

* 당사는 2022년 03월 10일에 신규 상장하였으며 상기 요건별 회사현황 등은 2022년 사업연도 종료 후 기재 예정입니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

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상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr