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Moadata Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2022
Nov 14, 2022
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.9 (주)모아데이타 110111-5373933
분 기 보 고 서
(제 09기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 모아데이타 |
| 대 표 이 사 : | 한 상 진 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 수정구 달래내로46, 810호 (시흥동, 성남글로벌융합센터) |
| (전 화) 070-4099-5131 | |
| (홈페이지) http://www.moadata.ai | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 이 건 웅 |
| (전 화) 070-4187-2057 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)*당사는 당분기에 최초로 연결재무제표를 작성했습니다. 따라서 당(분)기의 연결재무제표상 비교표시 되는 전기의 재무제표는 개별재무제표입니다.연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)------1-1--1-1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)세이지앤컴퍼니당기 중 신설------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
가. 회사의 법적 , 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 모아데이타'이며, 영문명은'Moadata Co., Ltd.' 입니다. 나. 설립일자 당사는 2014년 03월 25일에 최초 설립됐습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 본점소재지 | 경기도 성남시 수정구 달래내로46, 810호 (시흥동, 성남글로벌융합센터) |
| 전화번호 | 070-4099-5131 |
| 홈페이지 주소 | http://www.moadata.ai |
라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 당분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 대한민국에 대리인이 있을 경우당사는 당분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
1) 지배회사 [(주)모아데이타]
인공지능(AI) 기반의 시스템 이상탐지 솔루션 개발 및 공급 사업을 주사업으로 영위 합니다. ICT 인프라의 장애 방지를 위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발하여 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품)을 국내 최초로 시장에 출시했습니다. 또한 공공분야의 일부 지자체 ITS(지능형고통체계)사업에도 진출 했습니다. 마지막으로 자사가 개발하고 보유한 인공지능 알고리즘을 활용한 헬스케어 사업에도 영위하고 있으며 보다 상세한 내용은 동 보고서의 “II. 사업의 내용”을 참조하시기 바랍니다.2) 종속회사 [(주)세이지앤컴퍼니]당분기 지배회사가 100% 출자를 하여 신설한 회사로서 인공지능(AI) 기반의 헬스케어 기술 및 서비스를 개발 하며 공급 사업을 영위 합니다. 특히 펫(pet_반려동물)헬스케어 분야를 주사업 부분으로 현재 관련 서비스 런칭을 위한 개발과 비지니스 모델 고도화를 진행중입니다. 이 외에도 이상탐지 인공지능 기술을 기반으로 하는 다양한 B2C사업을 발굴할 예정입니다. 아. 신용평가에 관한 사항
1) 신용등급
| 결산기준일 | 평가일 | 평가기관 | 신용등급 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.12.31 | 2022.05.30 | (주)이크레더블 | BBB | 공공용 |
| 2020.12.31. | 2021.12.21 | (주)이크레더블 | BBB | 민간용 |
2) 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미
| 신용등급 | 신용등급의 정의 | |
|---|---|---|
| AAA | AAA | 최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준 |
| AA | AA+ | 우량한 상거래 이행능력을 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| AA | ||
| AA- | ||
| A | A+ | 양호한 상거래 이행능력을 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| A | ||
| A- | ||
| BBB | BBB+ | 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| BBB | ||
| BBB- | ||
| BB | BB+ | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| BB | ||
| BB- | ||
| B | B+ | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| B | ||
| B- | ||
| CCC | CCC+ | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| CCC | ||
| CCC- | ||
| CC | CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| C | C | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| D | D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
(*) 'AA' 부터 'CCC' 까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부여함.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2022년 03월 10일기술성장기업코스닥특례상장코스닥시장상장규정 제30조
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
당사의 설립 후 주요 연혁은 다음과 같습니다.
| 일자 | 주요사항 |
|---|---|
| 2014.03 | ㈜모아데이타 법인설립(본점 소재지: 서울 강남구 역삼동) |
| 2014.10 | 본사 이전(서울 양천구 신정동) |
| 2015.02 | 본사 이전(서울 서초구 서초동) |
| 2015.06 | 기업부설연구소 인가(제2015112876호) |
| 2015.07 | 벤처기업 선정(제20150300296호) |
| 2015.08 | 미래부 K-Global Re-Startup 사업선정 |
| 2016.02 | 본사 이전(서울 서초구 서초동) |
| 2016.08 | 특허등록(제10-1648401호) 특허명:데이터 관리 및 분석을 위한 데이터베이스 장치,스토리지 유닛 및 그 방법 |
| 2017.01 | 미래부 K-Global 300 기업선정(미래창조과학부 제310호) |
| 2019.07 | 우수기술기업 선정(NDB-2019-01-024116) |
| 2019.08 | 본사 이전(경기도 성남시 수정구) |
| 2019.12 | 대표이사 한상진, 사내이사 신승환, 사내이사 이건웅 취임 |
| 2020.03 | 신용보증기금 퍼스트펭귄형 창업기업 선정(제2020-0015호) |
| 2020.04 | 2019년 DNA혁신기업 선정 (과학기술정통부/NIA, 인공지능 분야) |
| 2020.05 | 특허등록(제10-2118670호) 특허명: ICT 인프라 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT 인프라 관리 방법 |
| 2020.08 | 사외이사 김영식, 감사 허익준 취임 |
| 2021.03 | 택배기사 헬스케어 솔루션 구축 MOU(H사) |
| 2021.04 | 솔라윈즈 APJ최고 파트너상 |
| 2021.05 | 바이오뱅크 기반 정밀의료 플랫폼 공동개발 착수(Y의료원) |
| 2021.07 | 2021 대한민국 산업대상 기술혁신부문 수상 |
| 2021.11 | 우수 기업연구소 지정(과학기술정통부) |
| 2022.03 | 코스닥 시장 신규 상장 |
| 2022.06 | 본사 이전(경기도 성남시 수정구_성남글로벌융합센터) |
| 2022.08 | 자회사 (주)세이지앤컴퍼니 신설 (지분율 100%) |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 나. 경영진의 중요한 변동기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 최대주주의 변동기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 라. 상호의 변경기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. . 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주--200,000,000-32,435,2321,347,00033,782,232--1,347,0001,347,000--------------1,347,0001,347,000(*1)32,435,232-32,435,232-----32,435,232-32,435,232-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
* 보고서 작성기준일 이후인 2022.10.05 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 신주 350,400주가 발행됐고, 보고서 제출일 현재 보통주 발행주식의 총수 및 유통주식수는 32,785,632주 입니다.(*1) 전환상환우선주가 보통주로 전환되었습니다.
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 2014년 설립되어 국내 최초로 인공지능(AI) 기술을 활용한 이상 탐지 및 예측솔루션 제품을 출시한 인공지능 전문기업입니다. 대다수 산업의 생산과 공급 모든과정이 온라인으로 통합되고 있는 4차산업 시대에 당사는 ICT 인프라의 장애 방지를위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발했습니다. 그 결과로 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품)을 국내 최초로 시장에 출시했고 상용화에 성공, 매년매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 인공지능을 활용한 이상탐지 기술의 적용분야를 확장하여 신체의 이상여부를 탐지하는헬스케어 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 다양한 산업분야에 적용 가능한 당사만의 새로운 이상탐지 알고리즘은 특허, 논문 등을 통해 우수성 및 차별성을 입증하였고 AIOps, 헬스케어, 스마트팩토리 등 다양한 분야에 인공지능 기술을 확대 적용하고 있습니다.
2014년 회사 창업시 부터 이상탐지를 위해 AI의 핵심인 딥러닝 알고리즘 적용을 착안하여 다양한 연구와 기술개발을 통해 AI기술의 태동기인 2015년에 세계 최초로AIOps 제품을 출시하여 현재 국내 최초의 인공지능 기술의 선도기업으로 자리매김 하게 되었습니다. 당사가 2015년 개발 출시한 AIOps 제품인 "페타온 포케스터" 는 ICT 시스템의 장애 예측 및 선제 대응 수요 해결을 위한 제품으로 현재 초기 시장인 AIOps(AI 기반의ICT 시스템 관리, Artificial Intelligence for IT Operations) 시장을 선점, 그룹사, 대형기관 등 200 여개의 고객사를 유치, 2016년 약 5억원의 매출을 시작으로 2021년 196억원의 매출을 달성 하는 등 단일 제품으로 연평균 약 100% 이상의 꾸준한 성장을 이어 나아가고 있습니다. 2022년도 성장세를 이어나가고 있으며 3분기까지 약149억원의 매출을 기록했습니다.
또한 당사는 핵심역량인 AI 기술을 활용하여 헬스케어 산업에 진출하였습니다. 2020년 9월 헬스케어 전문 기업(M사)과의 신체나이측정 서비스 및 질병예측 서비스에 AI분석 서비스를 제공하는 계약을 체결하고 지속적인 서비스 매출을 하고 있으며, Y대학교 병원과 공동연구를 통해 25대 암을 포함한 주요 질병에 대한 인공지능 예측 서비스를 준비해 나아가고 있습니다. 2021년 종합물류기업(H사)과 택배 근로자 신체의 이상 상태를 감지하는 웨어러블 디바이스 공급 및 근로자 과로사 방지를 위한 건강이상 예측 및 탐지 서비스 계약을 체결하고 제품 판매와 관리 서비스를 시작 하였으며 창고, 운수등 유통 관련 근로자의 안전을 위한 시장으로 확대해 나가고 있습니다.
또한 종속기업을 통해 AI기술 기반의 펫(Pet)헬스케어 서비스 시장을 공략하며 지배기업과의 기술적 영업적 교류를 통한 시너지를 창줄해 다양한 B2C 비지니스 모델을 발굴해 나갈 계획입니다. 당사는 AIOps 시장을 선도하며 이상탐지 분야에서의 독보적인 기술기업으로 빠른 성장을 이어나가는 한편, 현재 진행하고 있는 헬스케어 분야로의 확대뿐만 아니라 스마트팩토리, U-City, 안전 등 이상탐지 기술의 요구가 증가하고 있는 다양한 이상탐지 기술 적용 가능 분야로의 기술 및 시장을 지속 확대해 나갈 예정입니다. 더불어 COVID-19로 잠시 중단돼 있는 해외시장 진출을 추진하는 등 지속적인 성장을 이어나아가고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 품목 | 생산(판매)개시일 | 주요상표 | 2022년 3분기매출액(비율) | 2021년 매출액(비율) | 2020년 매출액(비율) | 제품설명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 페타온포캐스터 | 2016.02 | 페타온포캐스터 | 13,286(89.28%) | 16,456(83.8%) | 12,670 (91.9%) | (*1) |
| 헬스케어 | 2021.11 | 플로핏 | - | 21(0.1%) | - | (*2) | |
| 상품 | 네트워크장비 등 | 2019.02 | - | 1,138 (7.65%) | 2,146(10.9%) | 767(5.6%) | (*3) |
| 서비스 | 헬스케어 | 2020.1 | 플로핏 | 450(3.02%) | 600(3.1%) | 150(1.1%) | (*2) |
| 유지보수 등 | 2016.02 | 페타온포캐스터 | 6(0.04%) | 420(2.1%) | 198(1.4%) | (*4) | |
| 합계 | 14,880 | 19,643 | 13,785 | - |
| (*1) | 페타온 포캐스터는 인공지능 기반의 ICT 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션으로 인공지능을 이용해 ICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고, 장애의 원인을 분석하는 제품입니다. |
| (*2) | 헬스케어는 신체나이 측정 및 질병 예측 서비스에 대한 인공지능 기술을 지원하고 있는 서비스와 스마트 워치를 통해 개인의 건강관리 및 과로사 방지 등의 서비스를 제공하고 있습니다. |
| (*3) | 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다. |
| (*4) | 서비스로 분류 품목 중 유지보수는 당사가 페타온 포캐스터를 사용하고 있는 고객사에게 유지보수 서비스를 제공하는 서비스 입니다. |
나. 주요 제품에 대한 내용1) 페타온 포캐스터(1) 제품개요당사 제품 '페타온 포캐스터'는 AIOps(인공지능IT운영자동화시스템) 제품으로 인공지능(AI) 기반의 ICT 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션입니다. 당사 제품은 빅데이터 기술 및 인공지능을 이용하여 ICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고 원인을 분석합니다. 이를 통해 고객들이 ICT 시스템 장애를 예방하는 동시에 ICT 시스템을 효율적으로 관리할 수 있도록 합니다.사람의 경우 자체적으로 인지 능력을 보유하고 있습니다. 환자는 스스로 본인 건강의 이상상태를 인지한 후 병원에 방문하고, 의사는 질병에 대한 지식(학습)을 바탕으로 발생된 건강 이상을 파악하고 진단합니다. 따라서 사람의 경우, 질병 예방 및 선제적인 치료가 가능합니다.반면, ICT 시스템과 같은 기계의 경우 스스로 이상상태를 인지할 수 있는 기능이 없으며, 이에 따라 ICT 시스템의 장애 방지 및 선제 대응은 사람에 비해 매우 어렵습니다. 이로 인하여 ICT 시스템을 운영중인 사업체 대부분은 장애 발생으로 인한 직/간접적인 경제적 손실을 부담하고 있습니다.
이상탐지 개념 비교도.jpg 이상탐지 개념 비교도
당사 제품은 자가인지 능력이 없는 ICT 시스템을 대신하여 시스템에서 발생하는 이벤트 정보(정형, 비정형 데이터)를 실시간으로 수집하고 인공지능(딥러닝 등)을 이용하여 이상 현상을 탐지하는 동시에, 원인을 분석하여 해당 정보를 사용자에게 전달합니다.
(2) 주요 기능당사 제품은 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 서비스에 대한 체계적인 모니터링을 제공합니다. 또한, 모니터링 데이터를 분석하여 이상 탐지 및 예측, 그리고 원인분석을 수행하여 ICT 시스템 및 서비스의 장애 발생을 미연에 방지하고 안정적인 시스템의 운영 및 효과적인 관리를 위한 제품으로 다음과 같은 주요 기능을 제공하고 있습니다.
[페타온 포캐스터 주요 기능]
| 기능분류 | 설명 |
|---|---|
| AI 이상 탐지 및예측 기능 | - 관리 대상 시스템의 운영 환경에서 장애 발생을 유발하는 이상 징후를 탐지하고 장애 이벤트와 연결 가능한 이상행위를 예측하여 사용자에게 신속하게 알람과 관련 정보를 제공함으로써 장애를 예방하고 시스템 및 서비스의 안정적인 운영이 가능하도록 하는 장애 예방 기능입니다. |
| 정밀한 원인 분석진단 기능 | - 서로 독립적인 데이터 또는 장비 등 개별 모니터링 요소와 서비스 및 장비 운영 상에서 발생되는 로그 데이터에서 진단된 장애 이벤트 간의 상관관계 분석을 통해 정확한 원인 로그를 식별하는 기능입니다. |
| 다양한 형태의 분석 시각화 기능 |
- 모니터링 및 분석을 위한 다양한 위젯 화면을 제공하여 이상 징후의 원인이 되는 정보를 신속하고 정확하게 분석할 수 있는 기능입니다. |
| 데이터 수집 및 학습 기능 |
- 이상 징후를 탐지 및 사전 예측하기 위해 데이터를 학습하고 더 나아가 학습 데이터를 관리함으로써 이벤트 유형별 재학습을 하거나 학습을 스케줄화하여 이상 탐지 및 예측 등 인공지능의 성능을 최적의 상태로 관리하기 위한 기능입니다. |
| 진보된 이벤트 알람 및 리포팅 기능 |
- 모니터링 과정에서 발행하는 이벤트를 종합적으로 한 화면에 출력함으로써 사용자가 시간, 장치별 종합 이벤트 이력을 한눈에 식별할 수 있는 기능입니다. - 탐지되거나 예측된 이상 이벤트, 임계치 이벤트 등 사용자가 인지하여야 할 필요가 있는 이벤트 발생 시 문자, 이메일, 메신저 등 다양한 방식의 이벤트 알람 방식을 제공하며 사용자 편의에 따라 스케줄화 된 보고서를 자동 출력하는 기능입니다. |
(3) 제품의 필요성
4차산업혁명을 맞아 오늘날의 비즈니스의 형태는 ICT 시스템의 발전 및 편의성에 대한 수요에 따라 점차 온라인화 되어가고 있습니다. 이에 따라 ICT 시스템 환경이 증가하고 있으며, ICT 시스템의 효율적인 관리와 장애 예방에 대한 수요 역시 빠른 속도로 증가하고 있는 추세입니다. 인공지능 기술은 ICT 시스템 관리 및 장애 예방을 해결할 수 있는 효과적인 기술로 평가받고 있으며, 이는 AIOps(인공지능IT운영자동화시스템)라는 새로운 시장으로 이어지고 있습니다.
기존 모니터링 제품은 장애 발생 이후에 장애를 인지하게 되기 때문에 장애로 인한 손실을 방지하는데 어려움이 있습니다. 전자신문의 조사에 따르면, 2015년 3분기 금융기관의 민원 중 전산장애로 인한 민원만 2,297건이며 2017년 한 해 동안 국내 기관 및 기업의 전산장비 장애로 인한 손실은 14 조원 수준입니다. ICT 시스템 장애로 인한 피해는 해마다 지속 증가하는 추세로, AIOps 제품의 필요성은 더욱 증대되고 있는 것으로 판단됩니다.
ict 시스템 장애 피해 사례.jpg ict 시스템 장애 피해 사례
이러한 가운데 인공지능 기술이 시스템 및 서비스 장애 해결을 위한 핵심 기술로 활용됨에 따라 ICT 시스템 관리시장의 패러다임 변화 및 기술 혁신 속도가 가속화되고 있는 것으로 파악됩니다. 특히 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 IT 서비스에 대한 장애 예방은 기업의 직접적인 손실에 대한 방지 및 기업 이미지 개선 등 다양한 유무형적 기대효과가 있을 것으로 사료되어 현재 AIOps 제품의 도입 필요성 및 수요가 전세계적으로 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다.
2) 플로핏 (신규사업) (1) 제품개요당사는 2019년 Covid-19로 인한 새로운 의료 소비자의 등장과 그에 따라 원격진료, TDx와 같은 새로운 수요를 예상하고 개인 건강 관리에 대한 능동적인 의료소비자들의 수요를 충족 및 높은 의료적 접근성을 제공하기 위해 웨어러블 디바이스 및 FLOFIT 건강 분석 모델 개발을 통해 2021년 AI 기반 개인 건강 관리 솔루션인 FLOFIT을 개발 출시하였으며, 2021년 H사의 택배/화물/운수업 종사자들을 대상으로 FLOFIT 건강 모니터링 및 과로사 탐지를 위한 시범 서비스를 시작하였습니다.
당사는 현상의 지속 및 향상을 위한 이 세상 모든 이상의 탐지, 예측, 그리고 조치라는 전사적 비전 아래 페타온 포캐스터로 ICT 인프라에서 모든 이상의 탐지와 예측을 목표로 한다면, FLOFIT으로 개인 건강 상의 모든 이상의 탐지 및 예측을 위해 플랫폼화 시키고자 합니다. 더욱 고도화될 FLOFIT 플랫폼에선 보험사, 헬스케어 기업, 임직원 건강 관리 희망 기업, 건강식품회사, 병·의원, 약국을 대상으로 다양한 서비스로 확대를 목표로 하고 있습니다.(2) 주요기능건강 검진 데이터를 통한 개인별 맞춤 건강 상태 평가와 센서 데이터를 통한 수면/활동량/스트레스 모니터링을 제공하며, 멀티모달 신경망을 통한 건강상 이상 증상 탐지와 더불어 맞춤형 건강 관리(건강기능식품, 운동 등) 서비스를 제공합니다.
| 구분 | 핵심 기술 | 기술 설명 |
|---|---|---|
| 인공지능 | FloFit BA (생체나이 분석 기능) |
건강검진 데이터를 통한 생체나이예측 기술 |
| FloFit DP (질병/암 위험률 분석 기능) |
질병/암에 대한 생존분석을 통한 위험률 예측 기술 | |
| FloFit HA (응급상황 탐지 및 경고 기능) |
심박, 온도, 산소 포화도 등에 대한이상 탐지를 통한 위급상황 탐지 기술 | |
| IoT | FloFit IoT Sensing (IoT Device 및 센서 데이터 처리기능) |
IoT 센서 데이터 처리 및 수집 기술 |
| 종합모니터링 | FloFit HM (건강상태 모니터링 기능) |
수면, 스트레스, 활동량 등 모니터링을 통한 종합 건강 상태 관리 기술 |
| 빅데이터 플랫폼 * 모든제품군에 공통으로 적용되는 제품 |
PETAON DataLake (빅데이터 플랫폼 기능) |
하둡, 엘라스틱서치 등빅데이터 플랫폼 기술 |
| PETAON Streaming (준실시간 데이터 스트리밍 처리기능) |
대용량 수집 데이터에 대한준실시간 처리 기술 | |
| PETAON EventProcessing (이벤트 처리 기능) |
임계치 룰 기반 이벤트 처리 기술 | |
| PETAON ETL (배치성 데이터 처리 기능) |
통계 등 배치성 데이터 처리 기술 |
(3) 제품의 필요성
KIET 연구 분석 결과에 따르면 스마트 헬스케어 산업은 국민의 건강 증진에 긍정적인 영향을 줄 수 있고, 특히 당뇨병 관리를 위한 비용 절감에 매우 긍정적인 파급 효과를 줄 것으로 전망하였습니다. 이는 스마트 헬스케어를 도입하지 않은 최악의 경우와 가장 적극적으로 도입한 경우를 비교할 때, 국가 의료비는 2025년 7천억 원 이상, 2030년에는 4조 5천억원 이상의 차이가 날 것으로 추정하고 있습니다. 또한 만성질환자 전체를 대상으로 스마트 헬스케어를 도입할 경우, 사회 경제적 효과는 당뇨병 중심의 사회 경제적 효과 대비 10배 이상 창출될 것으로 보여지고 있습니다. 주요하게는 건강 보험 진료비가 모든 연령대에서 뚜렷한 증가 추이를 보이고 있으며, 노령 환자의 90% 이상이 만성질환자이고 65세 이상 노인의 절반 이상(51%)이 3개 이상의 만성질환을 보유하고 있다는 점에서 스마트 헬스케어를 통한 노년층, 특히 독거노인 등 시니어 연령대 케어 및 만성질환 관리에 대한 파급효과는 더욱 클 것으로 전망되어 스마트 헬스케어 산업은 '의료비용 절감과 복지 확대’ 효과를 창출할 수 있는 산업이라 할 수 있습니다.
진료비 추이_국민건강보험공단.jpg 진료비 추이_국민건강보험공단 1인당 평균 진료비 추이_국민건강보험공단.jpg 1인당 평균 진료비 추이_국민건강보험공단
또한 우리나라의 노령화지수가 2020년을 기준으로 빠르게 증가하고 있으며 그에 따른 노년부양비 역시 가파르게 증가하고 있다는 점에서, 질환 및 병의 악화 이전에 관리적인 차원에서의 서비스가 사회적으로 요구되고 있습니다.
장래인구추계(통계청).jpg 장래인구추계(통계청)
다. 주요 제품 가격변동 현황
당사의 ICT 시스템 장애 예측 솔루션은 고객의 ICT 환경에 따라 적절한 규모로 납품되고 있으며, 각 고객사의 ICT 환경이 상이하기 때문에 공급 가격에 편차가 있어 일괄적인 가격산출 및 가격변동에 대한 추이 산정이 어려우므로 기재를 생략하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황
(단위: 백만원)
| 매입유형 | 품목 | 구분 | 2022년 3분기 (제9기) | 2021년 (제8기) | 2020년(제7기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 서버 | 국내 | 6,592 | 10,397 | 7,171 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | 6,592 | 10,397 | 7,171 | ||
| 기타 | 국내 | 68 | 406 | 123 | |
| 수입 | 179 | 192 | 277 | ||
| 소계 | 247 | 599 | 400 | ||
| 상품 | 네트워크장비 등 | 국내 | 750 | 2,374 | 400 |
| 수입 | 86 | 83 | 72 | ||
| 소계 | 836 | 2,457 | 472 | ||
| 총합계 | 국내 | 7,410 | 13,177 | 7,695 | |
| 수입 | 265 | 275 | 349 | ||
| 합계 | 7,675 | 13,453 | 8,044 |
당사의 매입 비용은 원재료로 분류되는 서버 및 기타, 상품으로 분류되는 네트워크 장비 등으로 구성됩니다.
원재료인 서버 및 기타는 당사의 주력 제품인 페타온 포캐스터를 제조하는데 사용됩니다. 서버는 대량의 정보를 다룰 수 있도록 고성능의 부품이 내장된 컴퓨터로 당사 제품의 핵심 원재료입니다. 기타로 분류되는 원재료는 제품 공급 단계에서 발생하는 비경상적 매출에 의해 발생하는 매입 건입니다. 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다.
상품으로 분류되는 비용은 네트워크 장비 등 상품 매입 비용으로 당사 제품을 사용중인 고객의 요청에 따라 발생하는 비경상적 매출입니다.
나. 원재료 가격변동 추이
(단위: 백만원)
| 품 목 | 2022년 3분기 (제9기) | 2021년 (제8기) | 2020년 (제7기) | |
|---|---|---|---|---|
| 서버 | 국내 | 30 | 27 | 24 |
| 수입 | - | - | - | |
| 기타 | 국내 | 2 | 2 | 3 |
| 수입 | 36 | 3 | 4 |
원재료인 서버의 가격은 매년 지속 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 서버의 핵심 원재료인 메모리 및 비메모리 반도체의 가격은 기술 발전에 따라 지속 증가하는 특성이 있기 때문입니다. 또한, 반도체는 공급업체의 생산 조절, 서버업체의 재고 조절 등에 의하여 수급 상황이 변동되기 때문에 이에 따라 단기적으로 서버 가격이 변동되곤합니다. 기타의 경우는 관리대상 객체 수에 따라 가격이 변동됩니다. 연간 기준으로 본다면 원재료 가격 변동에 따라 판가 조정이 이루어져 원가율에는 크게 영향을 미치지 않습니다. 다. 주요 매입처
(단위: 백만원)
| 매입유형 | 거래처명 | 2022년 3분기(제9기) | 2021년(제8기) | 2020년 (제7기) |
| 원재료 | K사 | 1,641 | 459 | 456 |
| S사 | 531 | 1,694 | 1,538 | |
| D사 | 121 | 545 | 200 | |
| 기타 | 4,546 | 8,298 | 5,377 | |
| 합계 | 6,839 | 10,996 | 7,571 |
라. 생산능력 및 생산실적
당사 제품은 원재료인 서버에 당사가 개발한 S/W를 포팅(서버 환경에서 S/W가 작동할 수 있도록 하는 작업)하는 방식으로 생산하며 연구소 외에 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다. 마. 생산설비에 관한 사항당사는 별도의 생산 설비를 보유하고 있지 않지만, 아래와 같은 유형자산을 보유하고 있습니다.
(단위: 백만원)
| 공장별 | 구분 | 소재지 | 기초가액 (22.01.01) | 증가 | 감소 | 대체 | 감가상각 | 기말가액(22.09.30) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 본사 | 토지 | 본사 | 449 | 1,210 | - | - | - | 1,659 |
| 건물 | 본사 | 678 | 4,851 | - | - | (84) | 5,445 | |
| 비품 | 본사 | - | 182 | - | - | (13) | 169 | |
| 차량운반구 | 본사 | 38 | - | - | - | (7) | 31 | |
| 사용권자산 | 본사 | 120 | 68 | (75) | - | (21) | 92 | |
| 시설장치 | 본사 | 2,752 | 2,542 | 300 | (801) | 4,793 | ||
| 건설중인자산 | 본사 | 300 | - | - | (300) | - | - | |
| 연구개발장비 | 본사 | 6,201 | 4,236 | - | - | (1,562) | 8,875 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위: 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2022년 3분기 (제9기) |
2021년 (제8기) |
2020년 (제7기) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 페타온 포캐스터 |
수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 13,286 | 89.29% | 16,456 | 83.8% | 12,670 | 91.9% | ||
| 소 계 | 13,286 | 89.29% | 16,456 | 83.8% | 12,670 | 91.9% | ||
| 헬스케어 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | 21 | 0.1% | - | - | ||
| 소 계 | - | - | 21 | 0.1% | - | - | ||
| 소계 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 13,286 | 89.29% | 16,477 | 83.9% | 12,670 | 91.9% | ||
| 소 계 | 13,286 | 89.29% | 16,477 | 83.9% | 12,670 | 91.9% | ||
| 상품 | 네트워크장비 등 | 수 출 | - | - | - | - | 11 | 0.1% |
| 내 수 | 1,138 | 7.65% | 2,146 | 10.9% | 756 | 5.5% | ||
| 소 계 | 1,138 | 7.65% | 2,146 | 10.9% | 767 | 5.6% | ||
| 서비스 | 헬스케어 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 450 | 3.02% | 600 | 3.1% | 150 | 1.1% | ||
| 소 계 | 450 | 3.02% | 600 | 3.1% | 150 | 1.1% | ||
| 유지보수 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 6 | 0.04% | 420 | 2.1% | 198 | 1.4% | ||
| 소 계 | 6 | 0.04% | 420 | 2.1% | 198 | 1.4% | ||
| 소계 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 456 | 3.06% | 1,020 | 5.2% | 348 | 2.5% | ||
| 소 계 | 456 | 3.06% | 1,020 | 5.2% | 348 | 2.5% | ||
| 합 계 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 14,880 | 100.0% | 19,643 | 100.0% | 13,774 | 99.9% | ||
| 합 계 | 14,880 | 100.0% | 19,643 | 100.0% | 13,785 | 100.0% |
나. 판매경로 및 판매방법1) 판매조직
당사의 판매 및 영업 조직은 국내사업본부와 본부 산하 영업팀과 영업기획팀 그리고 기술팀 구성되어 있습니다.
영업판매조직도.jpg 영업판매조직도
영업팀은 공공기관 및 민간기업을 대상으로 영업 활동을 지원하며 영업기획팀은 교통 및 금융 등 특수산업군 고객을 대상으로 영업 활동을 지원합니다. 기술팀은 협력사를 대상으로 당사 제품 및 ICT 시스템 기술 트렌드 등을 교육하고, 고객의 기술 문제 해결 등을 지원합니다. 협력사는 지역 영업망 역할을 하는 동시에 고객에게 제품 설치 및 기술 지원 업무 등을 제공하는 역할을 합니다.2) 판매경로
(단위: 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 판매경로 별매출액 | 비중 |
| 제품 | 페타온포캐스터 | 내 수 | 직접 | 420 | 2.82% |
| 총판/협력사 | 12,866 | 86.47% | |||
| 상품 | 네트워크 장비 등 | 내 수 | 직접 | 140 | 0.94% |
| 총판/협력사 | 998 | 6.71% | |||
| 서비스 | 헬스케어 | 내 수 | 직접 | 450 | 3.02% |
| 총판/협력사 | - | - | |||
| 유지보수 | 내 수 | 직접 | - | - | |
| 총판/협력사 | 6 | 0.04% | |||
| 합계 | 14,880 | 100.00% |
당사의 제품, 상품 및 서비스는 전량 국내 고객사를 대상으로 판매되고 있으며, 대부분이 총판 및 협력사를 통해 매출이 시현되고 있습니다. 제품 및 상품은 전량 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 판매되고 있으며, 서비스 매출 중 일부 유지보수 및 헬스케어는 당사가 직접 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.
당사는 지방에 분산되어 있는 고객들의 신규 영업기회를 효율적으로 확보하고, 제품 설치 및 기술지원의 과정에서 인건비를 비롯한 고정비를 절감하기 위하여 총판사/협력사와 협력 관계를 핵심 판매전략으로 수립하였습니다.
당사는 각 지역 총판사/협력사를 통하여 지역 거점의 충성도 높은 고객을 대상으로 영업 기회를 확보할 수 있으며, 동시에 지역별 영업본부 운영을 위해 필요한 임대료, 인건비 등의 고정비용을 절감함으로써 효율적인 영업 활동을 진행할 수 있습니다.
3) 판매전략
(1) 공공기관/민간기업별 영업전략
당사의 판매전략은 공공기관, 민간기업에 따라 상이합니다. 공공기관을 대상으로 한 영업전략은 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위를 확보하는 것입니다. 공공기관이 신규 프로젝트를 기획하게 될 경우, 관련 정보는 해당 공공기관의 홈페이지 등을 통해 공개됩니다. 당사는 지역별 총판사 및 협력사를 통해 해당 정보가 공개되기 전부터 이들의 니즈를 파악할 수 있으며, 당사는 총판사 및 협력사와 협력하여 고객의 니즈를 분석한 뒤 이에 적합한 제안서 및 견적서 등을 작성함으로써 입찰에서의 우위를 확보하고 있습니다.
반면, 민간기업에 대한 영업전략은 잠재적 니즈를 보유한 고객들을 발굴하는 것입니다. 공공기관의 경우 총판사/협력사를 통하여 니즈를 사전에 파악하는 것과 달리, 민간기업의 경우 당사가 직접 신규 고객을 발굴합니다. 신규 민간기업을 대상으로 한 영업 시, 당사는 잠재적 니즈를 보유한 것으로 예상되는 타겟 산업군과 고객을 설정하고, 해당 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 동종 업계 내 인맥을 확보합니다. 이후 총판사, 협력사, 동종 업계 인맥을 통하여 타겟 고객의 잠재적 니즈를 실수요로 전환하는 전략을 취하고 있습니다.
[공공 vs 민간 판매 Process 및 전략]
| 고객 | 판매 Process | 당사 전략 |
|---|---|---|
| 공공 | 각 지역 거점에 있는 총판사, 협력사가 고객의 니즈 파악→ 총판사, 협력사는 모아데이타에게 영업 기회 정보를 전달 → 총판사, 협력사, 모아데이타가 함께 고객을 대상으로 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 |
사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위 확보 |
| 민간 | 신규 타겟 고객(ex. 금융, 유통 등) 설정 → 타겟 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 업계 내 인맥 발굴 → 총판사, 협력사, 동종업계 내 인맥과 함께 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 |
잠재 니즈 발굴 후 실수요로 전환 |
(2) 기타 ICT B2B 비즈니스 전략
① 시장 요구사항에 맞는 지속적인 제품 개선 및 혁신을 통해 제품 품질 안정화현재 ICT 인프라 모니터링 시장의 주요 요구사항인 통합 모니터링, 사용자 관점의 GUI 및 설치와 사용의 편의성이 우수한 제품을 생산하기 위해 당사는 부하 없이 초단위로 데이터를 수집하는 기존의 기술력을 보완, 발전시키고 사용자 편의성을 고려한 Web Version 제품을 출시하여 안정적이고 효율적인 제품과 서비스를 지속적으로 제공하고자 합니다.
② 기존 레퍼런스 사이트의 강화 및 Maintenance 계약을 통한 매출의 지속
당사는 제품 납품 후 사후 컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하여 신규 라이선스 외에 유지보수 매출을 달성하고자 합니다. 또한 고객사의 계열사 및 관련 산업으로의 시장 확대의 가능성을 고려하여 산업군에 맞는 제품의 고객 맞춤화를 진행하는 등 사이트에 맞는 유연한 제품을 제공하고자 합니다.
③ 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등 부가서비스군 확립을 통한 발전 방향 검토
당사는 IT 성능관리 분야의 전문 기업의 이미지를 고취시키고 브랜드 확립을 위하여 창립 이래 지속적으로 교육 및 컨설팅 서비스 등을 진행하고 있습니다. 이는 실제로 제품만 출시하는 일반 벤더가 아닌 지식 기업의 이미지를 이어 나가는데 큰 역할을 하고 있을 뿐 아니라, 고객으로 하여금 엔지니어 및 컨설턴트에 대한 수준을 긍정적으로 인정받는데 많은 영향을 끼치고 있습니다.
④ 제품 및 기술 발표 간담회 개최를 통해 업계 종사자와 기술 공유
당사가 지속적으로 연구 개발하는 기술은 업계 종사자가 실무에서 필요로 하는 기술이므로 주기적으로 제품 및 기술 발표 간담회를 개최하여 고객 및 잠재 고객들과 한 자리에서 소통하는 기회를 갖고 그 자리에서 신제품 홍보 뿐 아니라 매출이 창출되는 기회를 갖고 있습니다.
다. 주요 매출처당사는 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 제품을 판매하고 있으며, 매출의 안정성을 지속 유지 및 제고하고 위하여 총판 및 협력사와의 전략적 파트너십을 강화하고 있습니다.
(단위: 백만원)
| 거래처명 | 2022년 3분기(제9기) | 2021년(제8기) | 2020년(제7기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| H사 | 4,512 | 30.3% | 5,546 | 28.2% | 3,336 | 24.2% |
| Y사 | 3,221 | 21.7% | 3,064 | 15.6% | 2,608 | 18.9% |
| 기타 | 7,147 | 48.0% | 11,032 | 56.2% | 7,841 | 56.9% |
| 합계 | 14,880 | 100.0% | 19,642 | 100.0% | 13,785 | 100.0% |
라. 수주상황당사는 계약 발주 이전까지의 영업 단계에서 다양한 고객을 대상으로 충분한 기간 동안 고객사 요구 사항 및 프로젝트의 발주 여부 등에 대해 구체적인 논의를 거치며, 주로 단기 프로젝트에 의한 계약이 주를 이루고 있어 별도의 수주잔량은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요시장위험1) 외환 위험
당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채는다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | 1,539 | 2,209 | - | - |
| 외화부채 | USD | - | - | 9,373 | 11,112 |
당사는 보고서 제출일 현재 주로 국내 영업활동을 영위하고 있습니다. 일부 외화자산과 부채를 보유하고 있으나, 그 규모가 크지 않아 환율변동위험에 대한 노출은 제한적이라고 판단됩니다. 한편, 당사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.2) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 주로 미래 시장이율 변동이 반영되는 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험이며, 이외에 차입금의 만기가 도래하여 만기연장 시 조달금리 상승에 따른 추가적인 이자비용 부담이 발생할 수 있습니다.당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다. 이를 위해 당사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
3) 신용위험신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.4) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.5) 자본위험 관리자본위험관리의 주목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 나. 자산, 부채 및 손익에 미치는 영향각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련된 자세한 사항은 본 보고서의 'III. 재무에관한사항' 중 '5.재무제표 주석 7.재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다. 다. 위험관리 정책 및 조직위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동1) 연구개발조직당사의 연구개발 조직은 빅데이터플랫폼 개발팀과 UI/UX 개발팀 그리고 AI 연구개발팀으로 구성됩니다. 빅데이터플랫폼 개발팀은 서버 및 네트워크 장비로부터 데이터를 수집하는 에이전트(Agent) 기술과 수집된 빅데이터를 분산 저장 및 처리하는 기술을 개발합니다. UI /UX 개발팀은 제품의 시각화를 위한 UI 및 UX 기술을 개발합니다. 마지막으로 AI연구개발팀은 수집된 빅데이터를 분석하는 인공지능 알고리즘을 개발합니다.
연구개발조직도.jpg 연구개발조직도
[연구개발 부서별 수행업무]
| 부서 | 역할 |
|---|---|
| 빅데이터플랫폼 개발팀 | 빅데이터 수집 기술 개발 빅데이터 데이터 처리 기술 개발 |
| UI/UX 개발팀 | 빅데이터 및 제품 시각화 기술 개발 |
| AI 연구 개발팀 | 이상 탐지/예측 알고리즘 연구 개발 로그분석 알고리즘 연구 개발 원인분석 알고리즘 연구 개발 AutoML, 전이학습 등 AI 최신 기술 연구 |
2) 연구개발비용
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2022년 3분기(제9기) | 2021년(제8기) | 2020년(제7기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | 2 | |
| 소 계 | - | - | 2 | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 2,770 | 2,766 | 621 | |
| 합 계(매출액 대비 비율) | 2,770 | 2,766 | 623 | |
| 18.6% | 14.1% | 4.5% |
*정부보조금 항목을 구분한 연구개발비용 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 백만원)
| 과 목 | 2022년 3분기(제9기) | 2021년(제8기) | 2020년(제7기) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 3,044 | 2,994 | 653 | - |
| (정부보조금) | (274) | (229) | (32) | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
20.46% | 15.20% | 4.50％ | - |
3) 연구개발실적
[주요 연구개발 실적]
| 연도 | 기술 개발 | 결과 및 효과 |
|---|---|---|
| 2017 | 페타온 포캐스터 출시(V1) - 서버 및 네트워크 장비로부터 수집된 데이터를 저장하고, 수집된 데이터를 기반으로 인프라에서 발생할 수 있는 이상 현상을 탐지하고 예측할 수 있는 AI 시스템 - 하둡 이중화 개발 - 분산 메시지큐를 이용한 실시간 데이터 수집 및 스트리밍 처리(정규화, 임계치) 및 이벤트 연동 처리 모듈 개발 - 로그 분류 및 이상 탐지 알고리즘 개발 - 이상 예측 알고리즘 개발 - 플러그인 방식 에이전트(리눅스) 개발 - 데이터 시각화 및 레포팅 기능 |
- 서버 메트릭 데이터 및 로그 수집을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 - 인공지능을 적용한 이상 탐지 시스템 국내 최초 출시 - 인공지능 기반 기술 확보 |
| 2018 | 페타온 포캐스터 기능 확장 - 네트워크 모니터링의 세계 1위 상용 제품과 데이터 연동을 위한 ETL 모듈 개발 - 이상 탐지 및 예측의 정확도 개선을 위하여 인프라에서 수집할 수 있는 데이터의 항목을 확장할 수 있도록 플러그인 방식 에이전트로 고도화 - 플러그인 방식 에이전트(윈도우, 유닉스) 개발 - 멀티모달 이상 탐지/예측 알고리즘 개발 |
- 타사 시스템 연동을 위한 ETL 기반 기술 확보 |
| 2019 | 페타온 포캐스터 고도화(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 데이터 수집 기능을 추가 - 서비스 기반의 이상 예측을 위하여 APM 데이터를 수집하는 에이전트 개발 - SNMP 수집 플러그인 개발 - STL 기반 동적 임계치 모듈 개발 - 다양한 데이터를 효율적으로 표출하기 위한 시각화 데이터 표출 위젯 편집 기능 개발 - 데이터 분석 기능 강화 |
- APM 시장 진출을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 |
| 2020 | 페타온 포캐스터 기능 확장(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 APM 데이터 수집 기능을 추가 - 효율적인 데이터의 검색을 위하여 엘라스틱서치 기반의 검색 기능 적용 - 비정형 로그 데이터에 대한 이벤트 처리 개발 |
- 빅데이터 저장 및 검색을 위한 제품 기능 강화 |
| 헬스케어 - 헬스케어 분야의 확장을 위하여 인공지능 알고리즘의 활용도 및 시장 적응 가능성을 조사 - 건강검진 데이터를 보유한 국내 업체와 제휴하여, 당사가 보유한 인공지능 알고리즘을 이용하여 건강검진 데이터를 기반으로 생체나이 예측하여 실제 데이터와 비교 |
- 헬스케어 분야 진출을 위한 시장 조사 및 기반 기술 확보 | |
| 2021 | 페타온 포캐스터 기능 확장(V3) - 서비스와 관련된 수집 데이터를 기반으로 서비스 간의 관계를 도식화하며, 서비스의 성능을 측정할 수 있도록 모듈 개발 - 3차원 시각화 개발 |
- 제품 기능 확장을 통한 판매 영역확대 |
| 헬스케어 - 신체 데이터 측정을 위한 웨어러블 기기를 제작하고, 수집된 데이터를 이용하여 신체의 이상을 측정할 수 있는 알고리즘 개발 - 암/질병 발병률 예측 알고리즘 개발 - 센서 데이터 수집 개발 - 플로핏 앱 개발 |
- 헬스케어 제품 적용 시장 확대 | |
| 2022 | 페타온 포캐스터 고도화- 이상탐지 및 예측 서비스에 대한 테스트 강화로 제품 안정성 향상- 신규 이상탐지 알고리즘 연구 개발- 신규 원인분석 알고리즘 연구 개발- 학습 안정화를 위한 AutoML 및 데이터 증강 기법 개발- 토폴로지 등 그래프 시각화 개발- 다양한 데이터 수집에 용이한 데이터 플랫폼 구조 변경- 데이터 수집 다양화를 위한 플러그인 개발 확대 | 알고리즘 강화 및 제품 안정성 향상을 통한 제품 경쟁력 강화 |
| 헬스케어 - 스마트링(Smart-Ring) 기반 웨어러블 디바이스 및 웨어러블 디바이스의 센서 데이터 기반 APP서비스를 포함하는 헬스케어 서비스 - 링 형태의 센서 기반 건강정보 수집용 웨어러블 디바이스 - 센서 정보 및 건강검진 정보 기반 데이터레이크/인공지능 클라우드를 포함하는 백엔드 플랫폼 개발- 간편인증 기반 본인인증 모듈 - 건강검진 정보 기반 생체나이 연동 모듈 - 웨어러블 디바이스의 센서 데이터 보정을 위한 H/W-APP Bluetooth 연동 모듈 - 이동인식/수면인식/낙상인식 알고리즘 | 헬스케어 적용 시장 확대 및 기술 확보 |
[국책 과제 수행 실적]
| 전담기관 | 과제사업명 | 수행기간 | 과제명 | 총사업비 | 완료여부 |
|---|---|---|---|---|---|
| 정보통신산업 진흥원장 |
K-Global Re-Startup 민간투자연계 지원사업 |
2015.08.01 ~ 2016.02.12 |
빅데이터 처리용 저전력 DB시스템 |
328백만원 | 완료 |
| 창업진흥원 | 창업도약 패키지 지원사업 |
2020.09.01 ~ 2021.06.30 |
인공지능기반 임상의사 결정 지원 시스템 |
286백만원 | 완료 |
| 중소벤처기업부 (중소기업 기술정보진흥원) |
중소기업기술 혁신개발사업 (시장확대형) |
2020.11.12 ~ 2022.11.11 |
인공지능(딥러닝) 개인 맞춤형 건강관리 서비스 개발 |
750백만원 | 진행 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황
| 구분 | No | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 만료일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록 특허 |
1 | 데이터 관리 및 분석을 위한 데이터 베이스 장치, 스토리지 유닛 및 그 방법 |
㈜모아데이타 | 2015-09-14 | 2016-08-09 | 2035-09-13 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
| 2 | ICT 시스템 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT 시스템 관리 방법 |
㈜모아데이타 | 2018-03-08 | 2020-05-28 | 2038-03-07 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (특허청) |
|
| 출원 특허 |
3 | 조건부 멀티 모달 오토 인코더 학습 모델을 이용한 ICT 인프라 관리 장치 및 방법 |
㈜모아데이타 | 2021-08-27 | - | - | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (특허청) |
| 4 | 사용자의 행동 분류를 위한 데이터 레이블링 방법 및 장치 | ㈜모아데이타 | 2022-05-18 | - | - | 플로핏 | 대한민국 (특허청) |
|
| 프로 그램 등록 |
5 | 시스템 장애 분석 및 예측(PETAON Mining) 시스템 |
㈜모아데이타 | 2015-09-15 | 2015-09-30 | 2085-09-29 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (한국저작권 위원회) |
| 6 | 빅데이터 처리용 데이터베이스(PETAON Big DB)시스템 |
㈜모아데이타 | 2015-09-15 | 2015-09-30 | 2085-09-29 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (한국저작권 위원회) |
|
| 7 | 데이터 추출-변환-적재(ETL)시스템 | ㈜모아데이타 | 2015-09-15 | 2015-09-30 | 2085-09-29 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (한국저작권 위원회) |
|
| 8 | 빅데이터 처리용 데이터베이스 클러스터링(PETAON Cluster)시스템 |
㈜모아데이타 | 2015-09-15 | 2015-09-30 | 2085-09-29 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (한국저작권 위원회) |
|
| 9 | 분석 데이터 시각화 (PETAON Visualization) 시스템 |
㈜모아데이타 | 2015-09-15 | 2015-09-30 | 2085-09-29 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (한국저작권 위원회) |
|
| 10 | 시스템 정보 수집(Agent) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015-09-15 | 2015-09-30 | 2085-09-29 | 페타온 포캐스터 |
대한민국 (한국저작권 위원회) |
나. 관련 법령 및 규제 환경
소프트웨어 및 IT서비스 산업의 특성상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 자격증, 발주 금액 및 입찰 제한 법규가 존재합니다. 이러한 규정 및 요건은 지속적으로 개정되며 변경되고 있습니다.
현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시책과 더불어 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 '중견기업'이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다.
당사는 2021년 매출액 196억원의 중소기업으로 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 제한 없이 입찰이 가능합니다. 하지만 2018년 이후 3개년 평균매출액 800억원 이상을 시현할 경우 '중견기업'에 해당하게 되며, 중소기업졸업 유예기간인 3년이 경과한 년도부터는 20억원 미만의 사업에는 입찰할 수 없으며, 중견기업으로 지정된 날로부터 5년 이후부터는 40억원 미만의 사업에 참여할 수 없게 됩니다.
이와 같이 소프트웨어 및 IT서비스 산업 내에서 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과의 직접적인 경쟁을 피할 수 있는 상황이지만 향후 동사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법령 및 규정이 동사에 불리하게 개정될 경우 동사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
[당사 영위사업 관련 주요 법령 및 규정]
대분류
소분류
소프트웨어산업 진흥법
제24조의2
(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)
제24조의2(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)
① 정부는 중소 소프트웨어사업자 육성을 통한 소프트웨어산업의 건전한 발전을 위하여 국가기관등이 발주하는 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대할 수 있는 조치를 마련하여야 한다.
② 과학기술정보통신부장관은 국가기관등이 발주하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외한 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대하기 위하여 필요하다고 인정하면 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액(둘 이상의 소프트웨어사업을 일괄 발주하는 경우에는 각 사업의 금액을, 소프트웨어 유지 및 보수 사업이 1년 이상의 장기계약인 경우에는 해당 계약기간 동안의 연차별 평균금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 하한을 정하여 고시하고, 국가기관등의 장에게 이를 적용하도록 요청하여야 한다. 다만, 「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관에 해당하는 대기업 중 과학기술정보통신부장관이 고시하는 공공기관 및 해당 사업범위에 대하여는 그 적용을 요청하지 아니할 수 있다.
1. 삭제 <2015.12.22.>
2. 소프트웨어사업자를 선정하지 못하여 다시 발주하는 사업(국가기관등이 「조달사업에 관한 법률」에 따라 조달청에 의뢰하여 발주하는 사업에 한정한다)
3. 국방·외교·치안·전력(電力), 그 밖에 국가안보 등과 관련된 사업으로서 대기업인 소프트웨어사업자의 참여가 불가피하다고 과학기술정보통신부장관이 인정하여 고시하는 사업
③ 과학기술정보통신부장관은 제2항에도 불구하고「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따라 지정된 상호출자제한기업집단에 속하는 회사(「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관은 제외한다)에 대하여는 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외하고는 대통령령으로 정하는 바에 따라 사업금액에 관계없이 참여를 제한할 수 있다.
④ 국가기관등의 장은 소프트웨어사업을 발주할 때 제2항을 적용하지 아니하는 경우에는 과학기술정보통신부장관에게 그 사유를 지체 없이 통지하여야 하며 과학기술정보통신부장관은 그 사유가 부적절하다고 인정하는 경우에는 국가기관등의 장에게 그 적용을 권고하여야 한다.
⑤ 제1항 및 제2항에 따른 국가기관등의 범위와 대기업인 소프트웨어사업자의 기준은 대통령령으로 정한다.
중소기업기본법 제2조
(중소기업자의 범위)
제2조(중소기업자의 범위)
① 중소기업을 육성하기 위한 시책(이하 "중소기업시책"이라 한다)의 대상이 되는 중소기업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업(이하 "중소기업"이라 한다)을 영위하는 자로 한다.
1. 다음 각 목의 요건을 모두 갖추고 영리를 목적으로 사업을 하는 기업
가. 업종별로 매출액 또는 자산총액 등이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것
나. 지분 소유나 출자 관계 등 소유와 경영의 실질적인 독립성이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것
2.「사회적기업 육성법」 제2조 제1호에 따른 사회적기업 중에서대통령령으로 정하는 사회적기업
3.「협동조합 기본법」제2조에 따른 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합, 사회적협동조합연합회 중 대통령령으로 정하는 자
4.「소비자생활협동조합법」제2조에 따른 조합, 연합회, 전국연합회 중 대통령령으로 정하는 자
② 중소기업은 대통령령으로 정하는 구분기준에 따라 소기업(小企業)과 중기업(中企業)으로 구분한다.
③ 제1항을 적용할 때 중소기업이 그 규모의 확대 등으로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우 그 사유가 발생한 연도의 다음 연도부터 3년간은 중소기업으로 본다. 다만, 중소기업 외의 기업과 합병하거나 그 밖에 대통령령으로 정하는 사유로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우에는 그러하지 아니하다.
④ 중소기업시책별 특성에 따라 특히 필요하다고 인정하면「중소기업협동조합법」이나 그 밖의 법률에서 정하는 바에 따라 중소기업협동조합이나 그 밖의 법인ㆍ단체 등을 중소기업자로 할 수 있다.
대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한
(과학기술정보통신부 행정규칙)
<대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한>
| 구분 | 사업금액의 하한 |
|---|---|
| 매출액 8천억 이상 대기업 | 80억원 이상 |
| 매출액 8천억 미만 대기업 | 40억원 이상 |
「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조의 ‘중견기업’이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과하지 않을 시에는 사업금액의 하한을 20억원 이상으로 한다.
다. 시장의 현황1) 페타온 포캐스터(1) 시장의 개요
당사의 목표시장인 AIOps(인공지능IT운영자동화시스템)는 인공지능과 빅데이터 기술을 활용하여 ICT 시스템의 효율성 및 안정성을 개선한 기술 제품입니다.
AIOps 시장은 IT 운영 및 관리를 뜻하는 ITO(IT Operations) 시장으로부터 시작되었습니다. ITO 시장은 2010년대 빅데이터 분석 기술의 발전과 함께 IT 운영 및 관리뿐만 아니라 IT 시스템을 분석하는 ITOA(ITO Analytics)로 발전되었습니다. 이후, 인공지능 기술이 ITOA에 접목되면서 이상을 탐지하고, 원인을 분석하여 장애에 대응하는 AIOps 시장으로 발전되었습니다. 현재 AIOps 시장은 초기 시장으로, 시장을 선점하고 고객을 확보하는 것이 매우 중요한 상황입니다.
aiops 구성.jpg aiops 구성
출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019
AIOps 시장은 2016년 글로벌 IT전문 조사 기관 가트너에 의해 정의되었으며 이 때를 시작으로 본격적으로 시장이 형성된 것으로 판단됩니다. 가트너의 정의에 따르면, AIOps 플랫폼은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다.
AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영이며, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상 탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다.
[AIOps 플랫폼의 핵심 기능]
| 기능 | 설명 | |
|---|---|---|
| 데이터 | 데이터 수집 | 실시간 스트리밍 데이터 수집 및 저장(축적) 데이터 인덱싱 및 저장 |
| 데이터 처리 | 데이터 수집 파이프라인 구성 및 관리 | |
| 머신러닝 | 확률/통계 분석 | 단/다변량 기반의 상관관계, 클러스터링, 분류, 예측 분석 |
| 자동화된 패턴 검색및 예측 | 데이터의 상관관계를 설명하는 패턴, 클러스터 검색 패턴에 대한 확률적 예측 |
|
| 이상 탐지 | 이전의 정상 동작에서 이탈된 이상을 식별 행동의 주기적인 특성을 고려하여 이상 탐지 |
|
| 원인분석 | 인과관계 사슬을 구성된 상관 관계 네트워크를 통한 원인 분석 | |
| 토폴로지 분석 | 서비스의 그래픽적인 구조와 연결한 원인 분석 | |
| 가이드 | 전문가 지식 기반의 문제 해결 방안 추천 | |
| 자동화 | 인공지능 자동화 | 인공지능에 의한 ICT 자율 운영화 이상 식별, 원인 분석, 탐지 이상 매칭, 추천, 실행의 일련의 과정을 자동화 |
출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019
(2) 시장의 특성① 하반기에 집중되는 계절성
ICT 시스템 운영에 대한 투자 규모가 큰 대기업 및 공공 부문의 특성상, 대부분의 사업은 4분기에 투자가 마무리되는 경향이 있습니다. 1분기는 주로 내부적인 사업집행이나 필요한 분야를 검토하고, 2분기 이후에 본격적인 사업이 진행되는 특성이 있습니다. 따라서, 하반기로 갈수록 제품의 수요가 증가하는 경향이 있으며, 당사의 제품 매출 또한 비교적 4분기에 집중되는 계절성에 영향을 미치고 있습니다.
시장의 특성상 경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.
② 경기 변동에 대한 낮은 민감도
경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.
또한, 당사 제품에 대한 수요는 경기 변동과 무관하게 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 공공, 기업, 민간 등 전 분야에 걸쳐 IT 인프라 및 서비스가 증가하고 있으며, 이로 인하여 IT 인프라 운영 및 관리 시스템에 대한 수요도 지속 증가하고 있습니다. 경기에 따라 관련 분야의 투자 규모가 변동될 가능성은 있으나, IT 운영을 위한 투자는 경기와 관계없이 지속적으로 이루어져 왔으며, 향후에도 이러한 추세는 지속될 것으로 판단됩니다.
③ 중소기업 위주의 국내 시장국내에서 AIOps 제품을 출시한 기업들은 모두 연 매출액 400억원 이하의 중소기업으로 국내 AIOps 시장은 중소기업을 중심으로 형성되어 있습니다.
[AIOps 제품을 출시한 국내 기업]
| 기업명 | 출시연도 | 제품 및 특징 |
|---|---|---|
| X사 | 2019년 | 이상 탐지 및 부하 예측 기반의 AIOps 제품 |
| M사 | 2020년 | 빅데이터의 데이터 분석 플랫폼으로 일부 이상 탐지 기능을 제공하며, 추가 개발 형태임 |
| J사 | 2020년 | 인공지능 기반의 내부 통제 및 정보유출방지 제품 (보안제품) |
국내 AIOps 시장이 중소기업 위주로 형성된 이유는 소프트웨어 진흥법 등 법률 규제에따라 대기업의 시장 참여가 제한되기 때문입니다. 국내 대형 공공기관의 AIOps솔루션 도입 시 「소프트웨어 진흥법」 제48조 및 「중소 소프트웨어사업자의 사업 참여 지원에 관한 지침」에 따라 대기업인 소프트웨어 사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한이 있습니다. 이에 따라 AIOps 시장에 대한 대기업의 직접 사업은 불가능한 구조입니다.
[대기업의 사업 진출을 제한하는 법률 규제]
| 구 분 | 사업금액의 하한 |
|---|---|
| 매출액 8천 억원 이상인 대기업 | 80억원 이상 |
| 매출액 8천 억원 미만의 대기업 | 40억원 이상 |
| 「중소기업기본법」제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 “중견기업”에 해당되는 대기업이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않은 대기업 | 20억원 이상 |
④ 높은 진입장벽
AIOps 시장에 대한 진입장벽은 매우 높은 편입니다. 데이터센터, 전산실 등 ICT 인프라를 관리하는 업무의 특성상 보안이 철저하게 관리되고 있어 고객사에 대한 접근 자체가 매우 제한적이기 때문입니다. 이로 인하여 영업 기회 자체가 제한되며, 영업 기회를 포착한 이후에도 납품으로 이어지기 위해서는 높은 수준의 제품 검증이 요구됩니다. 또한 데이터의 확보 자체가 제한적인 특징이 있기 때문에, 제품의 성능을 개선하기 위해서는 데이터가 부족한 환경에서도 제품의 성능을 개선할 수 있는 시뮬레이션 기반의 제품 검증 체계를 갖추어야 하며, 이를 위해서는 상당한 개발 기간이 필요합니다.
또한, AI기반의 이상탐지 기술의 경우 논문을 비롯하여 참고할 수 있는 자료가 매우 부족한 상황입니다. 이에 따라 국내 기업은 제품 개발을 위해 해외 오픈 소스나 해외 자료에 의존하고 있습니다. 이러한 상황을 고려해볼 때 국내 기업은 이상탐지/예측 기술 개발에 대한 개발 방향성 설정에서부터 어려움이 있을 것으로 예상됩니다.(3) 시장의 규모 및 전망
시장 조사 기관 GMInsight에 따르면 2020년 글로벌 AIOps 시장 규모는 약 20억 달러이며, 연평균 성장률 20%로 빠르게 성장하여 2027년에는 약 100억 달러 규모를 이룰 것으로 전망됩니다.
| [글로벌 AIOps 시장 규모 전망] |
| (단위: 십억달러) |
global-aiops-market-size-by-application.jpg global-aiops-market-size-by-application
출처: GMInsight AIOps 시장 보고서
한편, AIOps 제품은 2019년 시장 조사기관 IDC에서 발표한 국내 ICT 시장 10대 전망 제품에 선정되었습니다. IDC는 AIOps가 유력한 기술 및 트렌드로 자리 잡을 것으로 전망하였으며, IDC의 조사에 따르면, 조사 대상의 60%의 CIO(Chief Information Officer)가 2021년까지 IT운영 관련 툴과 프로세스에 있어 데이터 및 인공지능을 공격적으로 적용하게 될 것이라고 답하였습니다.
또한 2021년 12월 소프트웨어정책연구소(SPRI)에서 발표한 '2022년 SW산업 10대 이슈 및 전망'에서도 AIOps 시장이 메타버스에 이어 3위로 2022년 주요산업으로 부각될 가능성이 높은 산업으로 선정되었습니다.
이처럼, AIOps 시장은 초기 시장임에도 불구하고 IT 전문인력으로부터 그 필요성을 인정받고 있으며, 향후 빠르게 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이는 4차 산업혁명이 전개되는 가운데 기존의 ICT 시스템 관리 방식은 한계에 도달하였으며, 인공지능 기술이 빠르게 발전하고 있기 때문인 것으로 판단됩니다.
2) 플로핏 (신규사업)
(1) 시장 개요
최신 기술을 헬스케어 분야에 접목하여 새로운 개념의 의료 및 건강 관리 제품이 등장하고 있으며 특히 ICT 대기업 중심으로 헬스케어 분야의 진출이 두드러지고 있습니다.
① 데이터 분야
네트워크 및 통신 기술의 발달로 데이터 생산, 활용, 가공 기술과 정밀 의료를 위한 다양한 기술이 개발되고 있습니다.
- 비정형 의료데이터의 디지털화, 생체정보(life log) 축적 등으로 의료 데이터 양이 폭발적으로 증가하고 있습니다.
- 의료 IoT를 포함한 네트워크 고도화, 헬스케어 디바이스 보급 등을 통해 의료 데이터 생산 및 수집 방법이 다양해지고 있습니다.
② 플랫폼 분야
대기업의 독자적인 기술력을 바탕으로 다양한 헬스케어 솔루션을 출시, 다양한 개인용 건강 관리 관련 사업이 추진되고 있습니다.
- 애플, 구글, 아마존 등 글로벌 ICT 기업 중심으로 헬스케어 분야에 진출하여 병원 및 의료 유관 기관과의 협업을 통해 독자적인 헬스케어 생태계를 구축하고 있습니다.
- 전자의무기록(EMR)을 앱과 연동하여 공간 및 시간에 대한 제약을 극복하고 환자 맞춤형 치료를 구현하여 진료 성공률을 높이고 있습니다.
③ 기기 분야
IoT 웨어러블 기기, 스마트폰 등의 기술이 기존 의료 시스템과 빠르고 광범위하게 접목되고 있습니다.
- 최근 개발되는 의료 기기들은 수집된 의료 데이터를 분석하고 이용자에게 안내해주는 지능형 UI를 제공합니다.
- 의료기관용 디바이스는 보다 더 정밀한 진단과 오진을 줄이기 위해 AI기술을 통한 영상진단, 임상의사결정지원, 유전자 분석 결과 제공 등의 방향으로 발전 중입니다.
- 그 외 수면 상태, 스트레스 측정, 음식 섭취 정보를 추적할 수 있는 다양한 기술들의 융복합이 이뤄지며 개인 건강 관리 목적의 디바이스가 개발 및 B2C 시장에 제공되고 있습니다.
(2) 시장 현황
헬스케어 시장에서의 웨어러블 디바이스는 보다 작고 가벼우며 인체 공학적으로 설계되며 심미적으로 수려한 디자인을 채택하고 있습니다.
기술적으로는 SoC, CSP와 같은 기술을 통해 헬스케어용 웨어러블 디바이스의 크기를 줄이고 있습니다. 혁신적인 아이디어의 벤처 기업, 또는 헬스케어 산업에서 유니콘 기업은 보다 혁신적인 웨어러블 디바이스를 등장시키며 시장 내 경쟁을 가속화시키고 있습니다.
특히 유니콘 기업은 우수한 판매·유통망을 활용하여 일반 소비자의 구매욕을 자극하고 있으며 웨어러블 디바이스 공급 기업은 온라인으로 헬스케어 시장 내 웨어러블 디바이스를 공급하는 데 주력하고 있습니다. 이런 온라인 판매는 웨어러블 디바이스 공급 기업의 운영 비용을 최소화시킬 수 있어 가격 경쟁력을 제고시키고 있고 이는 자연스러운 시장원리에 따라 고부가 서비스 및 고품질을 모두 만족하는 제품의 출시라는 명제로 시장 내 경쟁 가속이 심화되고 있습니다.특히 아마존, 옥션, 쿠팡과 같은 대형 이커머스 플랫폼에선 헬스케어용 웨어러블 디바이스뿐만 아니라 전문 의료 기기 또한 개인 단위에서 쉽게 구매 가능하게 판매되고 있습니다.
(3) 시장 특성
헬스케어 시장과 시장 내 제품 성장의 촉진 및 억제 요인으로 다양한 사회·환경적 요인들이 고려되고 있는 가운데 ICT기술과 코로나19로 인해 증가된 개인 건강 관리에 대한 인식 및 관심도가 현재 헬스케어 시장의 주요한 특성이라 할 수 있습니다.
| 구분 | 주요 내용 |
|---|---|
| 성장 촉진요인 | - 코로나19로 인한 비대면, 원격의료 서비스의 본격화- ICT 및 네트워크 기술의 발전- 청·장년층에서의 질환 조기 발병 증가- 기대수명 증가에 따른 노인 인구에서의 만성 질환 발병률 증가- 스마트폰 보급률 증가에 따른 스마트폰 기반 헬스케어용 앱 증가 |
| 성장 억제요인 | - 헬스케어용 디바이스에서 수집된 개인 및 건강 데이터 보안 문제- 헬스케어 산업에 사용되는 기술, 데이터 보안 관련 국제 표준 및 규정- 정밀 의료 기기 대비 웨어러블 디바이스의 건강 데이터 신뢰성 |
| 시장 기회 | - 코로나19로 인한 의료 서비스 제공자-수요자 간의 비대면 진료 선호도 증가- 다양한 모바일용 플랫폼의 등장- 인공지능 및 5G 네트워크 인프라의 확산- 코로나19로 인한 개인 건강 관리에 대한 인식의 변화 |
| 해결 과제 | - 웨어러블 디바이스의 특허- 더욱 더 소형화 되는 웨어러블 디바이스의 짧은 배터리 수명- 웨어러블 디바이스의 소형화, 경량화를 위한 높은 제품 설계 난이도 |
(4) 시장 동향
전 세계 헬스케어 웨어러블 디바이스 시장은 2019년 약 168억 달러에서 연평균 9.96%로 성장하며, 2024년에는 270억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.
글로벌 웨어러블 디바이스 시장규모 전망.jpg 글로벌 웨어러블 디바이스 시장규모 전망
출처 : TechNavio, Global Wearable Medical Devices Market, 2020전 세계 헬스케어 웨어러블 디바이스의 시장을 제품 별로 세분화자면 건강 트래커, 스마트 워치, 스마트 패치, 스마트 의류로 분류할 수 있으며, 트래커는 2019년 기준 약 40% 가장 높은 점유율을 차지하고 있습니다.
- 건강 트래커의 경우 2020년 약 73억 달러에서 연평균 성장률 21%를 기록하며 본 성장률을 기준으로 추산했을 시 2025년에는 약 191억 달러 규모로 약 2.6배의 성장할 것으로 예상 됩니다.
- 스마트 워치의 경우 2020년 약 65억 달러에서 연평균 20%를 기록하며 2025년에는 약 165억 달러 규모로 약 2.5배 성장할 것으로 예상 됩니다.
- 스마트 패치는 2020년 약 32억 달러에서 연평균 성장률 19%를 기록하며 2025년에는 약 81억 달러 규모로 2.5배 성장할 것으로 예상 됩니다.
- 스마트 의류는 2020년 약 12억 달러에서 연평균 성장률 19%를 기록하며 2020년에는 약 29억 달러 규모로 약 2.4배 성장할 것으로 예상 됩니다.
분야별 웨어러블 디바이스 성장추이.jpg 분야별 웨어러블 디바이스 성장추이
출처 : TechNavio, Global Wearable Medical Devices Market, 2020
라. 시장여건 및 경쟁상황1) 경쟁상황
국내 AIOps 시장은 현재 초기 단계로 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, 제품의 성능을 평가하는 지표인 벤치마크에 대한 기준도 정립되어 있지 않은 상황입니다. 2019년부터 일부 타 업체들이 AIOps의 제품을 출시하고 있으나 최신 인공지능 기술 보다는 고전적 방식의 기술들이 주로 활용되고 있으며, 일부 제품은 보안분야에 국한되어 AIOps 제품으로 보기에는 제한적인 부분이 있습니다. 이에 따라 성능의 비교가 아니라, 성능이 목표한 대로 구현되는지를 평가하는 개념검증(PoC)의 과정을 거쳐 판매되고 있습니다.
그러나 AIOps 제품의 PoC의 과정은 다른 S/W 제품 대비 많은 시간이 소요됩니다. AIOps 제품의 핵심 기능인 이상탐지의 성능을 평가하기 위해서는 이상 상태가 발생하여야 하는데, 이상 상태가 발생하는 빈도가 매우 낮기 때문입니다. 이로 인하여, 영업 기회 포착부터 판매에 이르기까지 오랜 기간 동안 고객을 설득하는 것이 중요합니다.
당사는 이러한 경쟁 환경에서 시장 선두 주자로서 시장 내 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 2016년 베타 버전을 시작으로 가장 빠르게 완성도 높은 AIOps 제품을 출시하여 시장을 선도하고 있습니다. 또한, 시장 선점 과정에서 확보한 고객 사례 등 레퍼런스를 신규 고객 포섭에 활용하며 시장 내 경쟁 우위를 유지하고 있습니다.
2) 시장 경쟁력AIOps 시장은 현재 초기 단계로 국내 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, AIOps 제품을 출시한 경쟁 업체와의 마케팅 자료, 제품 설명 자료, 그리고 제품 매뉴얼 자료들을 통해 영업 및 마케팅 측면, 비용 측면, 독점적 영업 측면에서 비교 분석한 당사의 시장 경쟁력은 아래와 같습니다.(1) 기술적 측면 : 완성도 높은 AIOps 보유
기술적 측면의 경우, 정밀한 성능 비교 분석이 다소 제한적입니다. 당사가 직접 경쟁 제품 및 기술의 내용을 확인할 수 있는 기회는 매우 제한적이며, 시장이 초기 단계이므로 성능 비교를 위한 벤치마크의 기준도 마련되어 있지 않습니다. 다만, 가트너의 AIOps 정의에 따라 AIOps 제품으로서의 완성도를 비교한다면, 당사 제품의 완성도가 가장 높은 것으로 판단됩니다.
가트너의 정의에 따르면, AIOps의 핵심기능은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다. AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영으로서, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상 탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다. 이러한 내용을 토대로 당사와 경쟁업체간 기술을 비교 분석한 내용은 아래 표와 같습니다.
(2) 영업/마케팅 측면: 대형 고객 레퍼런스 확보
영업/마케팅 측면에서 당사는 AIOps 시장의 선두주자로서 포지셔닝을 활용하여 진입장벽 및 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.
초기 시장의 특성상 AIOps 시장의 경우, 고객들에게 제품의 필요성 및 성능을 설득하는 과정에 많은 시간이 소요되며, 이 과정에서 제품 도입 사례를 비롯한 레퍼런스 확보가 매우 중요합니다. 당사는 국내 AIOps 시장 선두주자로서, 시장 초기부터 대형 고객을 대상으로 AIOps 제품 영업을 추진해왔으며 2018년 이후 본격적으로 공공/민간 분야의 전 영역에서 당사의 제품 판매 및 대형 고객사의 레퍼런스를 확보하였습니다. 이러한 레퍼런스는 영업 및 마케팅 과정에서 당사의 경쟁 우위로 작용하는 동시에, 신규 경쟁사의 시장 진입을 제한하는 진입장벽으로 작용하고 있습니다.
(3) 비용 측면: 고정비 절감을 통한 경쟁우위 확보
비용 측면에서 당사의 제품은 경쟁사 대비 매우 높은 수준의 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 제품의 구조적 특징 및 영업 전략을 활용하여 고정비를 절감하고 있습니다.
[고정비 절감 전략]
| 구분 | 제품 및 공급 구조 | 총판 및 협력사 활용 |
|---|---|---|
| 당사 | 기성복처럼 별도의 작업 없이공급 | 총판 및 협력사를 통해 전국 단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계 구축 |
| 경쟁사 | 제품 공급시, 맞춤복처럼 별도의 구축 작업 필요 |
총판 및 협력사를 활용하기는 하지만, 당사 대비 비중이 낮은 것으로 파악됨 |
| 비용 절감 효과 | 구축 작업에 필요한 기술 지원 인력에 대한 비용 절감 | 전국 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용 절감 |
당사 제품 구조의 강점은 별도의 작업 없이 고객사에서 바로 도입하여 사용할 수 있다는 점입니다. 반면 경쟁사 제품의 경우 고객사 환경에 맞춰 별도의 구축 작업이 필요하며 이 과정에서 기술 지원 인력에 대한 비용이 발생하게 됩니다.
또한, 당사는 총판 및 협력사 활용을 극대화하여 영업 및 마케팅에 사용되는 고정비를 절감하고 있습니다. 당사는 지역별, 산업별 특화된 총판/협력사를 통해 전국단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계를 구축하였으며, 이를 통하여 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용을 절감하였습니다. 경쟁사 역시 총판 및 협력사를 활용하고 있으나 구축 작업이 필요한 경쟁사의 제품 구조의 특성상 그 수준은 당사 대비 낮은 것으로 파악됩니다. 2021년 기준 당사는 매출의 약 98%를 총판 및 협력사를 통해 시현한 반면, 경쟁사의 경우 같은 기간 매출의 약 50%를 총판 및 협력사를 통해 시현했습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 8 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 3분기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 35,561,432,863 | 13,340,301,282 |
| 현금및현금성자산 | 15,014,925,705 | 2,698,720,039 |
| 매출채권 | 7,694,626,654 | 5,681,422,989 |
| 기타유동채권 | 283,026,572 | 29,803,079 |
| 기타유동자산 | 260,195,895 | 168,195,855 |
| 재고자산 | 4,900,226,926 | 4,762,159,320 |
| 유동파생상품자산 | 1,255,060,000 | |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 6,153,371,111 | |
| 비유동자산 | 21,492,274,834 | 11,538,605,321 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 15,262,685 | 15,298,242 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 286,370,400 | 879,691,500 |
| 유형자산 | 21,085,816,633 | 10,538,496,253 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,013,490 | 1,307,700 |
| 이연법인세자산 | 103,811,626 | 103,811,626 |
| 자산총계 | 57,053,707,697 | 24,878,906,603 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 17,608,376,136 | 4,084,181,277 |
| 단기매입채무 | 443,102,000 | 797,260,365 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,922,610,662 | 985,782,577 |
| 당기법인세부채 | 35,925,576 | 39,175,516 |
| 단기차입금 | 7,366,000,000 | 1,600,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 45,760,000 | 591,920,000 |
| 유동리스부채 | 29,911,302 | 46,941,045 |
| 유동파생상품부채 | 6,696,660,000 | |
| 기타유동부채 | 68,406,596 | 23,101,774 |
| 비유동부채 | 4,321,824,298 | 1,453,997,143 |
| 장기차입금 | 556,320,000 | 1,389,600,000 |
| 전환사채 | 3,703,708,687 | |
| 비유동리스부채 | 61,795,611 | 64,397,143 |
| 부채총계 | 21,930,200,434 | 5,538,178,420 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 35,123,507,263 | 19,340,728,183 |
| 자본금 | 16,217,616,000 | 2,280,536,000 |
| 주식발행초과금 | 13,519,609,172 | 11,906,419,232 |
| 기타자본구성요소 | 446,206,146 | 440,433,384 |
| 이익잉여금(결손금) | 4,940,075,945 | 4,713,339,567 |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 35,123,507,263 | 19,340,728,183 |
| 자본과부채총계 | 57,053,707,697 | 24,878,906,603 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 3분기 | 제 8 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 4,775,760,000 | 14,879,940,668 | 5,560,933,668 | 14,369,563,898 |
| 매출원가 | 2,331,507,932 | 7,857,278,242 | 2,883,803,254 | 7,672,953,641 |
| 매출총이익 | 2,444,252,068 | 7,022,662,426 | 2,677,130,414 | 6,696,610,257 |
| 판매비와관리비 | 2,205,606,996 | 6,503,898,755 | 1,835,468,921 | 4,609,679,905 |
| 영업이익(손실) | 238,645,072 | 518,763,671 | 841,661,493 | 2,086,930,352 |
| 금융수익 | 40,514,933 | 44,962,996 | 1,323,558 | 4,766,393 |
| 금융원가 | 248,460,095 | 344,094,237 | 227,854,593 | 1,546,912,044 |
| 기타이익 | 54,239,545 | 58,190,886 | 4,602,851 | 45,279,715 |
| 기타손실 | 2,056,001 | 3,728,328 | 7,323,383 | 7,383,556 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 82,883,454 | 274,094,988 | 612,409,926 | 582,680,860 |
| 법인세비용 | 21,561,986 | 47,358,610 | 67,628,999 | 124,403,233 |
| 당기순이익(손실) | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | 7 | 27 | 28 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | 7 | 27 | 28 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 1,193,236,000 | 646,353,490 | 169,874,789 | 3,629,932,228 | 5,639,396,507 | 5,639,396,507 | |
| 당기순이익(손실) | 458,277,627 | 458,277,627 | 458,277,627 | ||||
| 유상증자 | |||||||
| 무상증자 | |||||||
| 출자전환 | 1,087,300,000 | 11,260,065,742 | 12,347,365,742 | 12,347,365,742 | |||
| 주식보상비용 | 203,048,918 | 203,048,918 | 203,048,918 | ||||
| 주식매수선택권 행사 | |||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 2,280,536,000 | 11,906,419,232 | 372,923,707 | 4,088,209,855 | 18,648,088,794 | 18,648,088,794 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,280,536,000 | 11,906,419,232 | 440,433,384 | 4,713,339,567 | 19,340,728,183 | 19,340,728,183 | |
| 당기순이익(손실) | 226,736,378 | 226,736,378 | 226,736,378 | ||||
| 유상증자 | 400,000,000 | 14,953,967,500 | 15,353,967,500 | 15,353,967,500 | |||
| 무상증자 | 13,514,680,000 | (13,595,276,960) | (80,596,960) | (80,596,960) | |||
| 출자전환 | |||||||
| 주식보상비용 | 106,351,162 | 106,351,162 | 106,351,162 | ||||
| 주식매수선택권 행사 | 22,400,000 | 254,499,400 | (100,578,400) | 176,321,000 | 176,321,000 | ||
| 2022.09.30 (기말자본) | 16,217,616,000 | 13,519,609,172 | 446,206,146 | 4,940,075,945 | 35,123,507,263 | 35,123,507,263 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 3분기 | 제 8 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,285,572,141 | 149,407,337 |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 1,442,079,702 | 520,435,880 |
| 이자수취(영업) | 33,500,963 | 2,776,623 |
| 이자지급(영업) | (139,399,974) | (86,897,852) |
| 법인세납부(환급) | (50,608,550) | (286,907,314) |
| 투자활동현금흐름 | (18,791,978,334) | (4,146,835,426) |
| 임차보증금의 감소 | 399,219,500 | 35,522,000 |
| 기타보증금의 감소 | 320,000,000 | 2,897,000 |
| 차량운반구의 처분 | 9,500,000 | |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산의 증가 | (6,142,288,927) | |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산의 증가 | (206,756) | |
| 제3자에 대한 선급금 및 대여금 | (200,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (85,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (7,200,000) | (31,759,500) |
| 기타보증금의 증가 | (33,698,400) | (320,000,000) |
| 토지의 취득 | (1,210,394,137) | |
| 건물의 취득 | (4,849,630,333) | |
| 사무용비품의 취득 | (200,864,137) | |
| 차량운반구의 취득 | (41,788,170) | |
| 시설장치의 취득 | (2,546,040,000) | (255,000,000) |
| 연구개발장비의 취득 | (4,236,081,900) | (3,246,000,000) |
| 건설중인자산의 취득 | (300,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 29,822,238,642 | 1,321,866,452 |
| 단기차입금의 증가 | 5,766,000,000 | 400,000,000 |
| 주식의 발행 | 16,000,000,000 | |
| 전환사채의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 상환우선주 발행 | 999,600,000 | |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 176,896,000 | |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,379,440,000) | (37,440,000) |
| 유동성리스부채의 상환 | (14,012,898) | (40,293,548) |
| 신주발행비 지급 | (727,204,460) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 12,315,832,449 | (2,675,561,637) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 373,217 | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 12,316,205,666 | (2,675,561,637) |
| 기초현금및현금성자산 | 2,698,720,039 | 5,525,020,832 |
| 기말현금및현금성자산 | 15,014,925,705 | 2,849,459,195 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 9 (당) 기 분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 8 (전) 기 분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 주식회사 모아데이타와 그 종속기업 |
1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 모아데이타(이하,"지배기업")는 보고기간종료일 현재 종속기업인 주식회사 세이지앤컴퍼니(이하 , 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 보고기간종료일 현재 납입자본금은 16,217,616천원이며, 2022년 3월 10일자로 연결회사의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 한상진 외 특수관계자 | 11,287,848 | 34.80% |
| 기타주주 | 21,147,384 | 65.20% |
| 합 계 | 32,435,232 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요
보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지분율(%) | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)세이지앤컴퍼니 | 인공지능기반 소프트웨어개발 및 공급업 | 대한민국 | 12월31일 | 100.00% | - |
보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 사유 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 신규 설립출자를 통해 지배회사인 주식회사 모아데이타의 종속기업으로 편입되었습니다 |
당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 500,087 | 16,258 | 483,829 | - | (16,171) | (16,171) |
종속기업은 보고기간종료일 현재 연결대상범위에 포함되었으며, 분기 손익정보는 2022년 9월 1일부터 반영된 자료입니다.
2. 중요한 회계정책2.1 분기연결재무제표의 작성기준연결회사의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성한 요약 중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 동 요약 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택'
기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
한편, 연결회사는 당기부터 외화 관련 손익을 금융수익 및 금융비용으로 표시하는 것으로포괄손익계산서 분류체계를 변경하였습니다. 비교표시 목적으로 전분기 포괄손익계산서를 변경된 포괄손익계산서의 분류체계에 따라 재분류하였으며, 이러한 재분류는전분기에 보고된 순손익이나 순자산가치 및 현금흐름 등에 영향을 미치지 아니합니다(주석 5, 26, 27 참조).
3. 중요한 회계추정 및 가정
중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다.
2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 15,014,926 | - | 15,014,926 |
| 매출채권 | 7,694,627 | - | 7,694,627 |
| 파생상품자산 | - | 1,255,060 | 1,255,060 |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | - | 6,153,371 | 6,153,371 |
| 기타유동채권 | 283,026 | - | 283,026 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | - | 15,263 | 15,263 |
| 기타비유동채권 | 286,370 | - | 286,370 |
| 합 계 | 23,278,949 | 7,423,694 | 30,702,643 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 443,102 | - | 443,102 |
| 기타유동채무 | 2,922,610 | - | 2,922,610 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 45,760 | - | 45,760 |
| 유동성리스부채 | 29,911 | - | 29,911 |
| 장기차입금 | 556,320 | - | 556,320 |
| 리스부채 | 61,796 | - | 61,796 |
| 파생상품부채 | - | 6,696,660 | 6,696,660 |
| 전환사채 | 3,703,709 | - | 3,703,709 |
| 합 계 | 15,129,208 | 6,696,660 | 21,825,868 |
(2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,698,720 | - | 2,698,720 |
| 매출채권 | 5,681,423 | - | 5,681,423 |
| 기타유동채권 | 29,803 | - | 29,803 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 15,298 | 15,298 |
| 기타비유동채권 | 879,692 | - | 879,692 |
| 합 계 | 9,289,638 | 15,298 | 9,304,936 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 797,260 | - | 797,260 |
| 기타유동채무 | 985,783 | - | 985,783 |
| 단기차입금 | 1,600,000 | - | 1,600,000 |
| 유동성장기부채 | 591,920 | - | 591,920 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | - | 46,941 |
| 장기차입금 | 1,389,600 | - | 1,389,600 |
| 리스부채 | 64,397 | - | 64,397 |
| 합 계 | 5,475,901 | - | 5,475,901 |
5. 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [상각후원가측정 금융자산] | ||||
| 이자수익 | 33,501 | - | 2,777 | - |
| 외환차익 | 7 | - | 1,989 | - |
| 외화환산이익 | 373 | - | - | - |
| 외환차손 | - | 10,755 | - | - |
| 외환환산손실 | - | - | - | 1,231 |
| [상각후원가측정 금융부채] | ||||
| 이자비용 | - | 333,304 | - | 610,056 |
| 외환차손 | - | - | - | 950 |
| 소 계 | 33,881 | 344,059 | 4,766 | 612,237 |
| [당기손익공정가치측정 금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 평가이익 | 11,082 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가손실 | - | 35 | - | - |
| [당기손익공정가치측정 금융부채] | ||||
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 934,675 |
| 소 계 | 11,082 | 35 | - | 934,675 |
| 합 계 | 44,963 | 344,094 | 4,766 | 1,546,912 |
6. 금융상품 공정가치
6.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 15,014,926 | 15,014,926 | 2,698,720 | 2,698,720 |
| 매출채권 | 7,694,627 | 7,694,627 | 5,681,423 | 5,681,423 |
| 파생상품자산 | 1,255,060 | 1,255,060 | - | - |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | 6,153,371 | 6,153,371 | 15,298 | 15,298 |
| 기타유동채권 | 283,026 | 283,026 | 29,803 | 29,803 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | 15,263 | 15,263 | - | - |
| 기타비유동채권 | 286,370 | 286,370 | 879,692 | 879,692 |
| 합 계 | 30,702,643 | 30,702,643 | 9,304,936 | 9,304,936 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 443,102 | 443,102 | 797,260 | 797,260 |
| 기타유동채무 | 2,922,610 | 2,922,610 | 985,783 | 985,783 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | 7,366,000 | 1,600,000 | 1,600,000 |
| 유동성장기부채 | 45,760 | 45,760 | 591,920 | 591,920 |
| 유동성리스부채 | 29,911 | 29,911 | 46,941 | 46,941 |
| 장기차입금 | 556,320 | 556,320 | 1,389,600 | 1,389,600 |
| 리스부채 | 61,796 | 61,796 | 64,397 | 64,397 |
| 파생상품부채 | 6,696,660 | 6,696,660 | - | - |
| 전환사채 | 3,703,709 | 3,703,709 | - | - |
| 합 계 | 21,825,868 | 21,825,868 | 5,475,901 | 5,475,901 |
연결회사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
6.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치] | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산(*) | - | - | 1,255,060 | 1,255,060 |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | - | 5,018,437 | 1,134,934 | 6,153,371 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | - | - | 15,263 | 15,263 |
| 합 계 | - | 5,018,437 | 2,405,257 | 7,423,694 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*) | - | - | 6,696,660 | 6,696,660 |
(*) 전환사채에 내재되어 있는 옵션입니다.
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치] | ||||
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 15,298 | 15,298 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기와 전분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.6.4 가치평가기법 및 투입변수당분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,255,060 | 3 | 이항옵션모델 | 주가연환산변동성,기초자산가격 |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | 1,134,934 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 6,696,660 | 3 | 이항옵션모델 | 주가연환산변동성,기초자산가격 |
7. 재무위험관리 7.1 재무위험관리요소
연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 | 관 리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험(외환위험) | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 |
현금흐름 추정 민감도 분석 |
노출포지션통합관리 |
| 시장위험(이자율위험) | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 신용등급 |
은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
7.1.1 시장위험
(1) 외환 위험연결회사는 외환 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(원화단위:천원)
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | 1,539 | 2,209 | - | - |
| 외화부채 | USD | - | - | 9,373 | 11,112 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | 221 | (221) | - | - |
| 외화금융부채 | - | - | (1,111) | 1,111 |
| 순효과 | 221 | (221) | (1,111) | 1,111 |
(2) 가격 위험
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 출자증권의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
(3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 5,766,000 | 800,000 |
보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순손익 증가(감소) | (57,660) | 57,660 | (8,000) | 8,000 |
7.1.2 신용 위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리연결회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하며, 연결회사의 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,549,820 | 3,178,582 | - | 7,728,402 | (33,775) | 7,694,627 |
| 기타유동채권 | 283,026 | - | - | 283,026 | - | 283,026 |
| 기타비유동채권 | 92,400 | 33,498 | 160,472 | 286,370 | - | 286,370 |
| 합 계 | 4,925,246 | 3,212,080 | 160,472 | 8,297,798 | (33,775) | 8,264,023 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,886,311 | 852,500 | - | 5,738,811 | (57,388) | 5,681,423 |
| 기타유동채권 | 28,068 | - | 1,735 | 29,803 | - | 29,803 |
| 기타비유동채권 | - | 339,220 | 540,472 | 879,692 | - | 879,692 |
| 합 계 | 4,914,379 | 1,191,720 | 542,207 | 6,648,306 | (57,388) | 6,590,918 |
(나) 당분기말 현재 매출채권의 기대신용손실 측정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채무불이행율 | 0.08% | 0.49% | 4.17% | - | 0.44% |
| 총채권금액 | 4,549,820 | 2,780,382 | 398,200 | - | 7,728,402 |
| 기대신용손실 | (3,643) | (13,541) | (16,591) | - | (33,775) |
| 장부금액 | 4,546,177 | 2,766,841 | 381,609 | - | 7,694,627 |
(다) 매출채권 및 기타유동/비유동채권연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니 다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액입니다
7.1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 443,102 | 443,102 | - | - | - | - | 443,102 |
| 기타유동채무 | 2,922,610 | 2,922,610 | - | - | - | - | 2,922,610 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | - | 7,366,000 | - | - | - | 7,366,000 |
| 장기차입금(*) | 602,080 | 12,480 | 33,280 | 53,994 | 91,332 | 410,994 | 602,080 |
| 리스부채(*) | 91,707 | 8,318 | 24,953 | 30,992 | 26,435 | 20,643 | 111,341 |
| 합 계 | 11,425,499 | 3,386,510 | 7,424,233 | 84,986 | 117,767 | 431,637 | 11,445,133 |
(*) 유동부채로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.
7.2 자본 위험 관리
자본위험관리의 주목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 21,930,200 | 5,538,178 |
| 자본(B) | 35,123,507 | 19,340,728 |
| 부채비율(A/B) | 62.4% | 28.6% |
8. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 15,014,926 | 2,698,720 |
9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 7,728,402 | 5,738,811 |
| 대손충당금 | (33,775) | (57,388) | |
| 장부금액 | 7,694,627 | 5,681,423 | |
| 기타유동채권 | 단기대여금 | 200,000 | - |
| 미수수익 | 14,645 | - | |
| 미수금 | 68,381 | 29,803 | |
| 합 계 | 283,026 | 29,803 | |
| 기타유동자산 | 선급금 | 257,819 | 167,952 |
| 선급비용 | - | 244 | |
| 부가세대급금 | 2,377 | - | |
| 합 계 | 260,196 | 168,196 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기 초 | (57,388) | (39,522) |
| 설 정 | - | (17,866) |
| 환 입 | 23,613 | - |
| 기 말 | (33,775) | (57,388) |
10. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 205,870 | - | 205,870 | 459,165 | - | 459,165 |
| 제 품 | 4,599,935 | - | 4,599,935 | 4,211,572 | - | 4,211,572 |
| 원재료 | 94,422 | - | 94,422 | 91,422 | - | 91,422 |
| 합 계 | 4,900,227 | - | 4,900,227 | 4,762,159 | - | 4,762,159 |
당분기와 전분기 중 매출원가에 포함되어 비용화된 재고자산의 원가는 7,857,278천원 및 7,672,954천원입니다.
11. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| [유동성 항목] | |||
| 금융상품 | 채권형신탁 | 3,010,532 | - |
| 환매조건부채권 | 2,007,905 | - | |
| 기타금융자산 | 1,134,934 | - | |
| 소 계 | 6,153,371 | - | |
| [비유동성 항목] | |||
| 시장성없는 지분증권 | 정보통신공제조합 출자증권 | 15,263 | 15,298 |
| 소 계 | 15,263 | 15,298 | |
| 합 계 | 6,168,634 | 15,298 |
12. 기타비유동채권보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금 | 85,000 | - |
| 임차보증금 | 7,200 | 399,220 |
| 기타보증금 | 56,200 | 342,502 |
| 회원권 | 137,970 | 137,970 |
| 합 계 | 286,370 | 879,692 |
13. 리스연결회사는 건물과 차량에 대하여 리스이용자로서 리스계약을 체결하고 있습니다.
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 87,126 | - | (75,508) | (11,618) | - |
| 차 량 | 34,541 | 68,219 | - | (9,600) | 93,160 |
| 합 계 | 121,667 | 68,219 | (75,508) | (21,218) | 93,160 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 75,943 | 104,550 | (67,504) | (25,863) | 87,126 |
| 차 량 | 31,383 | 22,949 | - | (19,791) | 34,541 |
| 합 계 | 107,326 | 127,499 | (67,504) | (45,654) | 121,667 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채와 관련한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 29,911 | 46,941 |
| 리스부채 | 61,796 | 64,397 |
| 합 계 | 91,707 | 111,338 |
| 이자비용 인식액 | 1,588 | 3,212 |
| 현금유출액 | 14,013 | 52,603 |
(3) 리스부채 인식 면제 규정을 적용함에 따라 당분기 및 전분기에 리스부채로 인식하지 아니한 단기리스료와 소액 기초자산의 리스료는 각각 25,684천원 및 19,959천원입니다.
14. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,659,439 | - | 1,659,439 | 449,044 | - | 449,044 |
| 건물 | 5,570,896 | (127,824) | 5,443,072 | 721,266 | (43,576) | 677,690 |
| 비품 | 209,718 | (21,811) | 187,907 | 8,854 | (8,854) | - |
| 차량운반구 | 43,613 | (12,781) | 30,832 | 43,613 | (6,239) | 37,374 |
| 사용권자산 | 114,011 | (20,851) | 93,160 | 150,342 | (28,675) | 121,667 |
| 시설장치 | 6,368,512 | (1,571,478) | 4,797,034 | 3,522,472 | (770,194) | 2,752,278 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 300,000 | - | 300,000 |
| 연구개발장비 | 13,280,014 | (4,405,641) | 8,874,373 | 9,043,933 | (2,843,490) | 6,200,443 |
| 합 계 | 27,246,203 | (6,160,386) | 21,085,817 | 14,239,524 | (3,701,028) | 10,538,496 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 449,044 | 1,210,395 | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 677,690 | 4,849,630 | - | - | (84,248) | 5,443,072 |
| 비품 | - | 200,864 | - | - | (12,957) | 187,907 |
| 차량운반구 | 37,374 | - | - | - | (6,542) | 30,832 |
| 사용권자산 | 121,667 | 68,219 | (75,508) | - | (21,218) | 93,160 |
| 시설장치 | 2,752,278 | 2,546,040 | - | 300,000 | (801,284) | 4,797,034 |
| 건설중인자산 | 300,000 | - | - | (300,000) | - | - |
| 연구개발장비 | 6,200,443 | 4,236,081 | - | - | (1,562,151) | 8,874,373 |
| 합 계 | 10,538,496 | 13,111,229 | (75,508) | - | (2,488,023) | 21,085,817 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 449,044 | - | - | - | - | 449,044 |
| 건물 | 695,721 | - | - | - | (18,031) | 677,690 |
| 비품 | 51 | - | - | - | (51) | - |
| 차량운반구 | 10,820 | 41,788 | (10,197) | - | (5,037) | 37,374 |
| 사용권자산 | 107,327 | 127,499 | (67,505) | - | (45,654) | 121,667 |
| 시설장치 | 5,372,645 | 1,105,000 | - | (3,204,640) | (520,727) | 2,752,278 |
| 건설중인자산 | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 연구개발장비 | 269,911 | 4,088,000 | - | 3,204,640 | (1,362,108) | 6,200,443 |
| 합 계 | 6,905,519 | 5,662,287 | (77,702) | - | (1,951,608) | 10,538,496 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 연결회사 소유의 토지와 건물이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 7,017,600천원).(4) 당분기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 3,000백만원을 부보금액으로 하는 화재보험에 가입하고 있습니다.
15. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 3,184 | (2,171) | 1,013 | 3,184 | (1,876) | 1,308 |
| 소프트웨어 | 83,000 | (83,000) | - | 83,000 | (83,000) | - |
| 합 계 | 86,184 | (85,171) | 1,013 | 86,184 | (84,876) | 1,308 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 1,308 | - | - | (295) | 1,013 |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,308 | - | - | (295) | 1,013 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 1,843 | - | - | (535) | 1,308 |
| 소프트웨어 | 9,717 | - | - | (9,717) | - |
| 합 계 | 11,560 | - | - | (10,252) | 1,308 |
(3) 당분기말 현재 신용보증기금의 지급보증 제공과 관련하여 특허권이 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 360,000천원).
16. 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채보고기간종료일 현재 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 매입채무 | 443,102 | 797,260 |
| 기타유동채무 | 미지급금 | 1,756,644 | 901,552 |
| 미지급비용 | 1,165,966 | 84,230 | |
| 합 계 | 2,922,610 | 985,782 | |
| 기타유동부채 | 예수금 | 56,497 | 19,452 |
| 부가세예수금 | 5,536 | 106 | |
| 하자보수충당부채 | 4,237 | 3,544 | |
| 기타예수금 | 2,136 | - | |
| 합 계 | 68,406 | 23,102 |
17. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 2.28%~4.10% | 7,366,000 | 1,600,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 최장만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업진흥공단 | 2.55% | 2023.10.30 | 54,080 | 91,520 |
| 기업은행 | 1.85%~2.86% | 2029.08.02 | 548,000 | 1,090,000 |
| 국민은행 | 3.45% | 2023.03.15 | - | 800,000 |
| 합 계 | 602,080 | 1,981,520 | ||
| 유동성대체 | (45,760) | (591,920) | ||
| 차 감 계 | 556,320 | 1,389,600 |
18. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일자 | 만기일자 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6회 전환사채 | 2022-07-15 | 2027-07-15 | - | 2% | 10,000,000 | - |
| 전환권조정 | (6,296,291) | - | ||||
| 합 계 | 3,703,709 | - |
(2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 세부내역은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 10,000백만원 | |
| 발행가액 | 10,000백만원 | |
| 액면이자율 | - | |
| 보장수익율 | 2% | |
| 전환조건 | 전환가격 | 18,750원/주 |
| 청구기간 | 2023년 07월 15일 ~ 2027년 06월 15일 | |
| 전환가격조정 | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권 부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 행사기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 2년 3개월이 되는날 까지 |
| 행사가격 | 연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 행사기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월이 되는 날 |
| 행사가격 | 총 권면금액의 30/100 |
19. 담보제공자산
당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 기업은행 | 토지 및 건물 | 1,113,210 | 657,600 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 5,989,301 | 6,360,000 | |
| 무형자산 | 신용보증기금 | 특허권 | - | 360,000 |
| 합 계 | 7,102,511 | 7,377,600 |
20. 자본(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는 32,435,232주입니다.(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,561,072 | 2,280,536 | 2,386,472 | 1,193,236 |
| 전환사채 행사(*) | - | - | 827,600 | 413,800 |
| 우선주 전환(*) | - | - | 1,347,000 | 673,500 |
| 유상증자 | 800,000 | 400,000 | - | - |
| 주식선택권 행사 | 44,800 | 22,400 | - | - |
| 무상증자 | 27,029,360 | 13,514,680 | - | - |
| 기말 | 32,435,232 | 16,217,616 | 4,561,072 | 2,280,536 |
(*) 전환상환우선주의 발행을 차입금으로 회계처리 하였으며, 전기 중 전환사채와 전환상환우선주가 보통주로 전환되었습니다.
(3) 당분기와 전기 중 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 11,906,419 | 646,353 |
| 복합금융상품의 보통주 전환 | - | 11,260,066 |
| 유상증자 | 14,953,968 | - |
| 무상증자 | (13,595,277) | - |
| 주식선택권 행사 | 254,704 | - |
| 신주발행비 | (205) | - |
| 기말 | 13,519,609 | 11,906,419 |
21. 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 431,710 | 440,433 |
| 신주청약증거금 | 14,496 | - |
| 합 계 | 446,206 | 440,433 |
(2) 주식선택권연결회사는 주주총회 결의에 의거 연결회사의 임직원 등에게 주식결제형 주식기준보상을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 연결회사에 용역을 제공한 자에 한하며, 용역제공완료 후 5년 이내에 권리 행사 가능
(3) 주식선택권 현황당분기말 현재 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 차수 | 부여일자 | 주당행사가격 | 기초미행사수량 | 변동수량 | 분기말미행사수량 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상실 | 행사 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2020.03.20 | 604 | 786,240 | - | (268,800) | 517,440 |
| 2차(*) | 2020.08.14 | 604 | 350,400 | - | - | 350,400 |
| 3차 | 2021.03.31 | 604 | 186,000 | (28,800) | - | 157,200 |
| 합 계 | 1,322,640 | (28,800) | (268,800) | 1,025,040 |
(*) 보고기간종료일 후 2차 부여 주식선택권 350,400주가 행사되었습니다(주석32 참조).
(4) 보상원가 산정 연결회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 적용한 현금흐름할인법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1차(*3) | 2차(*3) | 3차(*3) |
|---|---|---|---|
| 측정시점의 공정가치 | 428 | 406 | 555 |
| 측정시점의 주식가치 | 788 | 758 | 890 |
| 주가변동성(*1) | 44.22% | 45.36% | 50.63% |
| 무위험이자율(2*) | 1.54% | 1.24% | 1.84% |
(*1) 주가변동성은 평가기준일 현재 대용상장기업 주가의 과거 2년간 연환산 주가변동성입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 2020년과 2022년 실시된 무상증자 효과를 반영한 수치입니다.
(5) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식보상비용 | 106,351 | 203,049 |
22. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사는 국민은행 등과 총 한도액 7,968백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 정보통신공제조합으로부터 33백만원의 이행보증을 제공받고 있으며, 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,999백만원의 대출보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있으며(채권최고액 7,018백만원), 신용보증기금의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액 360백만원).
23. 영업부문 및 매출액(1) 영업부문연결회사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 연결회사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급 사업을 단위로 하는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 매출은 국내에서 발생합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 4,119,160 | 13,285,700 | 5,012,000 | 11,817,800 |
| 상품매출액 | 506,600 | 1,137,774 | 314,267 | 1,691,018 |
| 기타매출액 | 150,000 | 456,467 | 234,667 | 860,746 |
| 합 계 | 4,775,760 | 14,879,941 | 5,560,934 | 14,369,564 |
연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 유형은 재화의 판매이며, 고객에게 재화의 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기에 연결회사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A 기업 | 4,512,000 | 30.3% | 3,576,000 | 24.9% |
| B 기업 | 3,221,000 | 21.6% | 2,244,000 | 15.6% |
| C 기업 | 2,119,240 | 14.2% | 1,734,160 | 12.1% |
| 합 계 | 9,852,240 | 66.2% | 7,554,160 | 52.6% |
24. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 460,314 | 1,249,181 | 271,189 | 703,010 |
| 퇴직급여 | 75,968 | 219,292 | 42,488 | 128,286 |
| 복리후생비 | 41,688 | 125,316 | 48,176 | 117,887 |
| 주식보상비용 | 18,111 | 106,351 | 68,767 | 203,049 |
| 여비교통비 | 6,102 | 21,429 | 3,300 | 10,404 |
| 접대비 | 17,970 | 43,546 | 6,919 | 20,854 |
| 통신비 | 8,660 | 10,328 | 975 | 2,796 |
| 세금과공과금 | 46,357 | 86,432 | 21,119 | 56,487 |
| 감가상각비 | 366,593 | 926,249 | 150,841 | 425,270 |
| 지급임차료 | 1,817 | 4,037 | 5,759 | 27,407 |
| 보험료 | 15,902 | 48,519 | 9,938 | 38,044 |
| 차량유지비 | 14,401 | 32,642 | 4,784 | 10,789 |
| 경상연구개발비 | 888,535 | 2,769,605 | 940,071 | 2,216,310 |
| 운반비 | 574 | 2,983 | 2,135 | 2,277 |
| 교육훈련비 | - | 560 | - | 845 |
| 도서인쇄비 | 233 | 6,561 | 546 | 1,589 |
| 사무용품비 | 961 | 1,856 | 1,046 | 4,085 |
| 소모품비 | 10,932 | 26,854 | 10,712 | 31,084 |
| 지급수수료 | 57,399 | 454,489 | 144,428 | 332,113 |
| 광고선전비 | 6,077 | 43,315 | 13,918 | 38,985 |
| 대손상각비 | 23,467 | (23,613) | 9,299 | 23,799 |
| 건물관리비 | 28,883 | 79,228 | 18,490 | 51,199 |
| 외주용역비 | 113,872 | 267,752 | 57,800 | 154,350 |
| 무형자산상각비 | 98 | 294 | 2,769 | 8,387 |
| 하자보수충당금전입 | 693 | 693 | - | 374 |
| 합 계 | 2,205,607 | 6,503,899 | 1,835,469 | 4,609,680 |
25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기투입재고자산 | 2,227,164 | 7,537,336 | 2,845,728 | 7,565,721 |
| 인건비 | 895,887 | 2,464,959 | 498,688 | 1,338,724 |
| 감가상각비 | 928,545 | 2,488,400 | 513,700 | 1,378,552 |
| 주식보상비용 | 18,111 | 106,351 | 68,767 | 203,049 |
| 지급수수료 | 118,134 | 953,147 | 569,803 | 1,177,738 |
| 기타비용 | 349,274 | 810,984 | 222,586 | 618,849 |
| 합 계 | 4,537,115 | 14,361,177 | 4,719,272 | 12,282,633 |
26. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 29,214 | 33,501 | 470 | 2,777 |
| 외환차익 | - | 6 | 1,832 | 1,989 |
| 외화환산이익 | 218 | 373 | (979) | - |
| 당기손익-공정가치유동금융자산평가이익 | 11,082 | 11,082 | - | - |
| 합 계 | 40,514 | 44,962 | 1,323 | 4,766 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 248,460 | 333,304 | 142,907 | 610,057 |
| 외환차손 | - | 10,755 | - | 949 |
| 외화환산손실 | - | - | 1,231 | 1,231 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 83,717 | 934,675 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가손실 | - | 35 | - | - |
| 합 계 | 248,460 | 344,094 | 227,855 | 1,546,912 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | 54,240 | 58,191 | 4,603 | 45,280 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 2,000 | 2,000 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 697 | 697 |
| 리스자산해지손실 | - | 1,671 | 4,167 | 4,167 |
| 잡손실 | 56 | 57 | 2,459 | 2,519 |
| 합 계 | 2,056 | 3,728 | 7,323 | 7,383 |
28. 법인세
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 47,359 | 122,643 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | 1,760 |
| 법인세비용 | 47,359 | 124,403 |
(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 274,095 | 582,681 |
| 적용세율에 따른 부담세액(*) | 43,801 | 113,190 |
| 조정사항 : | ||
| - 비공제수익 | - | (2,248,778) |
| - 비공제비용 | - | 2,741,914 |
| - 이연법인세미인식차이 | - | (179,082) |
| - 세액공제 | - | (369,895) |
| - 기타 | 3,558 | 67,054 |
| 법인세비용 | 47,359 | 124,403 |
| 유효세율 | 17.3% | 21.4% |
(*) 법인세비용차감전순손익에 대하여 법정세율을 적용하여 계산한 금액입니다
(3) 당분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적차이는 없으며, 모든 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율(22%)을 적용하여 산정하였습니다.
29. 주당손익(1) 기본주당손익의 산정기본주당손익은 보통주 분기순손익을 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 기본주당손익 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,435,232 | 31,224,014 | 19,837,880 | 16,178,731 |
| 기본주당이익(손실) | 2 | 7 | 27 | 28 |
(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 2022년 7월 실시된 무상증자 효과를 반영하여 계산하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
(당분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.07.01 | 32,435,232 | 92 | 2,984,041,344 |
| 합 계 | 92 | 2,984,041,344 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 32,435,232 |
(당분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.01.01 | 27,366,432 | 273 | 7,471,035,936 |
| 유상증자 | 2022.03.04 | 4,800,000 | 211 | 1,012,800,000 |
| 주식선택권 행사 | 2022.05.04 | 268,800 | 150 | 40,320,000 |
| 합 계 | 273 | 8,524,155,936 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 31,224 014 |
(전분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.07.01 | 14,318,832 | 92 | 1,317,332,544 |
| 보통주 전환 | 2021.08.13 | 4,965,600 | 49 | 243,314,400 |
| 보통주 전환 | 2021.08.23 | 882,000 | 39 | 34,398,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.25 | 840,000 | 37 | 31,080,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.26 | 840,000 | 36 | 30,240,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.31 | 3,120,000 | 31 | 96,720,000 |
| 보통주 전환 | 2021.09.01 | 2,400,000 | 30 | 72,000,000 |
| 합 계 | 92 | 1,825,084,944 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 19,837,880 |
(전분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.07.01 | 14,318,832 | 273 | 3,909,041,136 |
| 보통주 전환 | 2021.08.13 | 4,965,600 | 49 | 243,314,400 |
| 보통주 전환 | 2021.08.23 | 882,000 | 39 | 34,398,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.25 | 840,000 | 37 | 31,080,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.26 | 840,000 | 36 | 30,240,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.31 | 3,120,000 | 31 | 96,720,000 |
| 보통주 전환 | 2021.09.01 | 2,400,000 | 30 | 72,000,000 |
| 합 계 | 273 | 4,416,793,536 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 16,178,731 |
(3) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기에 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있으며, 전분기에는 전환사채, 전환상환우선주 및 주식선택권이 있습니다.당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 조정내역(*) | - | - | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | 61,321,468 | 226,736,378 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,435,232 | 31,224,014 | 19,837,880 | 16,178,731 |
| 조정주식수 | ||||
| - 주식선택권 | 706,199 | 658,162 | - | - |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 33,141,431 | 31,882,176 | 19,837,880 | 16,178,731 |
| 희석주당이익(손실) | 2 | 7 | 27 | 28 |
(*) 당분기와 전분기 전환상환우선주, 전환사채 및 주식매수선택권은 반희석화 효과가 나타나므로 희석주당이익 계산에서 제외하였습니다.
(4) 희석성 잠재적 보통주당분기 희석 효과가 발생한 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주(*) |
|---|---|
| 주식선택권 | 1,293,840주 |
(*) 2022년 5월에 268,800주, 보고기간종료일 후 350,400주가 행사되었습니다.
(5) 반희석성 잠재적 보통주당분기 반희석 효과로 인하여 희석주당이익 계산시 제외되었으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주 |
|---|---|
| 전환사채 | 3,200,000주 |
30. 특수관계자와의 거래
(1) 특수관계자의 구분
| 특수관계자 | 특수관계의 성격 |
|---|---|
| 주요경영진 | 기타의특수관계자 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 종속기업 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 존재하지 않습니다.
(3) 당분기와 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 존재하지 않습니다.
(4) 당분기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자금대여 | 자금회수 | 자본출자 | ||||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| 종속기업 | (주)세이지앤컴퍼니 | - | - | - | - | 500,000 | - |
| 합 계 | - | - | - | - | 500,000 | - |
(5) 당분기와 전분기중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 419,850 | 237,588 |
| 퇴직급여 | 81,650 | 46,900 |
| 주식보상비용 | 23,669 | 82,842 |
| 기타비용 | 36,000 | 36,000 |
| 합 계 | 561,169 | 403,330 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.
31. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가.분기순이익(손실) | 226,736 | 458,278 |
| 나.조정 | 2,909,538 | 3,282,446 |
| 이자비용 | 333,304 | 610,057 |
| 이자수익 | (33,501) | (2,777) |
| 법인세비용 | 47,359 | 124,403 |
| 대손상각비 | (23,613) | 23,799 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가손실 | 35 | - |
| 감가상각비 | 2,488,400 | 1,378,552 |
| 무형자산상각비 | 294 | 8,387 |
| 주식보상비용 | 106,351 | 203,048 |
| 유형자산처분손실 | - | 697 |
| 리스자산해지손실 | 1,671 | - |
| 외화환산이익 | (373) | - |
| 외화환산손실 | - | 1,231 |
| 파생상품평가손실 | - | 934,675 |
| 하자보수충당금전입액 | 693 | 374 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가이익 | (11,082) | - |
| 다.자산 및 부채의 증감 | (1,694,195) | (3,220,288) |
| 매출채권의 증가 | (1,989,591) | (2,379,914) |
| 미수수익의 증가 | (14,645) | - |
| 미수금의 증가(감소) | (38,578) | 28,066 |
| 선급금의 증가 | (89,867) | (60,457) |
| 선급비용의 감소 | 244 | - |
| 부가세대급금의 증가 | (2,377) | - |
| 재고자산의 증가 | (138,068) | (2,420,443) |
| 매입채무의 증가(감소) | (354,158) | 496,150 |
| 미지급금의 증가 | 855,092 | 1,111,937 |
| 예수금의 증가 | 44,612 | 4,373 |
| 미지급비용의 증가 | 33,141 | - |
| 합계 | 1,442,079 | 520,436 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 증가 | 1,255,060 | - |
| 파생상품부채 증가 | 6,696,660 | - |
| 건설중인자산의 시설장치 대체 | 300,000 | - |
| 장기차입금 유동성대체 | 833,280 | 579,440 |
| 리스부채 유동성대체 | 35,638 | 51,011 |
| 무상증자 | 13,514,680 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,600,000 | 5,766,000 | - | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 591,920 | (1,379,440) | 833,280 | - | 45,760 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | (12,389) | 35,638 | (40,279) | 29,911 |
| 장기차입금 | 1,389,600 | - | (833,280) | - | 556,320 |
| 리스부채 | 64,397 | (1,624) | (35,638) | 34,661 | 61,796 |
| 전환사채 | - | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 3,692,858 | 14,372,547 | - | (5,618) | 18,059,787 |
(*) 기타 비현금변동은 리스계약 해지로 인한 변동금액입니다.
| (전분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,200,000 | 400,000 | - | - | 1,600,000 |
| 유동성장기부채 | 49,920 | (37,440) | 579,440 | - | 591,920 |
| 유동성리스부채 | 37,134 | (40,294) | 51,011 | - | 47,851 |
| 파생상품부채 | 6,648,833 | - | - | (6,648,833) | - |
| 장기차입금 | 4,144,866 | 999,600 | (579,440) | (3,162,946) | 1,402,080 |
| 전환사채 | 1,001,880 | - | - | (1,001,880) | - |
| 리스부채 | 66,812 | - | (51,011) | 59,995 | 75,796 |
| 합 계 | 13,149,445 | 1,321,866 | - | (10,753,664) | 3,717,647 |
(*) 기타 비현금변동은 이자비용 상각액, 파생상품평가손익 등으로 구성되어 있습니다.
32. 보고기간 후 사건
(1) 주식선택권 행사2022년 10월 5일 주식선택권 행사로 인해 보통주식 350,400주가 발행되었으며, 이에 따라 보통주식수는 32,785,632주로 변경되었고, 보고기간 후 현재 자본금은 16,392백만원 입니다.
(2) 전환사채 전환가격 조정 2022년 7월 6일 이사회 결의에 따라 2022년 7월 15일자로 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행(발행금액 100억)하였습니다(주석18 참조).사채의 발행시 전환가액은 3,125원이었으나 10월 15일 기준으로 전환가격은 최저한인(최초 전환가액의 70%) 2,188원으로 조정되었습니다.
| 구분 | 발행일(2022년 7월 15일) | 전환가격 조정(2022년 10월 15일) |
| 전환가액 | 3,125원 | 2,188원 |
| 전환가능주식수 | 3,200,000주 | 4,570,383주 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 8 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 3분기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 35,090,991,008 | 13,340,301,282 |
| 현금및현금성자산 | 14,546,881,045 | 2,698,720,039 |
| 매출채권 | 7,694,626,654 | 5,681,422,989 |
| 기타유동채권 | 283,006,572 | 29,803,079 |
| 기타유동자산 | 257,818,700 | 168,195,855 |
| 재고자산 | 4,900,226,926 | 4,762,159,320 |
| 기타유동금융자산 | ||
| 유동파생상품자산 | 1,255,060,000 | |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 6,153,371,111 | |
| 비유동자산 | 21,962,629,922 | 11,538,605,321 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 15,262,685 | 15,298,242 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 278,970,400 | 879,691,500 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 500,000,000 | |
| 유형자산 | 21,063,571,721 | 10,538,496,253 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,013,490 | 1,307,700 |
| 기타비유동금융자산 | ||
| 이연법인세자산 | 103,811,626 | 103,811,626 |
| 자산총계 | 57,053,620,930 | 24,878,906,603 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 17,592,118,058 | 4,084,181,277 |
| 단기매입채무 | 443,102,000 | 797,260,365 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,906,775,914 | 985,782,577 |
| 당기법인세부채 | 35,925,576 | 39,175,516 |
| 단기차입금 | 7,366,000,000 | 1,600,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 45,760,000 | 591,920,000 |
| 유동리스부채 | 29,911,302 | 46,941,045 |
| 유동파생상품부채 | 6,696,660,000 | |
| 기타유동부채 | 67,983,266 | 23,101,774 |
| 비유동부채 | 4,321,824,298 | 1,453,997,143 |
| 장기차입금 | 556,320,000 | 1,389,600,000 |
| 전환사채 | 3,703,708,687 | |
| 비유동리스부채 | 61,795,611 | 64,397,143 |
| 부채총계 | 21,913,942,356 | 5,538,178,420 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 16,217,616,000 | 2,280,536,000 |
| 주식발행초과금 | 13,519,609,172 | 11,906,419,232 |
| 기타자본구성요소 | 446,206,146 | 440,433,384 |
| 이익잉여금(결손금) | 4,956,247,256 | 4,713,339,567 |
| 자본총계 | 35,139,678,574 | 19,340,728,183 |
| 자본과부채총계 | 57,053,620,930 | 24,878,906,603 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 3분기 | 제 8 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 4,775,760,000 | 14,879,940,668 | 5,560,933,668 | 14,369,563,898 |
| 매출원가 | 2,331,507,932 | 7,857,278,242 | 2,883,803,254 | 7,672,953,641 |
| 매출총이익 | 2,444,252,068 | 7,022,662,426 | 2,677,130,414 | 6,696,610,257 |
| 판매비와관리비 | 2,189,435,685 | 6,487,727,444 | 1,835,468,921 | 4,609,679,905 |
| 영업이익(손실) | 254,816,383 | 534,934,982 | 841,661,493 | 2,086,930,352 |
| 금융수익 | 40,514,933 | 44,962,996 | 1,323,558 | 4,766,393 |
| 금융원가 | 248,460,095 | 344,094,237 | 227,854,593 | 1,546,912,044 |
| 기타이익 | 54,239,545 | 58,190,886 | 4,602,851 | 45,279,715 |
| 기타손실 | 2,056,001 | 3,728,328 | 7,323,383 | 7,383,556 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 99,054,765 | 290,266,299 | 612,409,926 | 582,680,860 |
| 법인세비용 | 21,561,986 | 47,358,610 | 67,628,999 | 124,403,233 |
| 당기순이익(손실) | 77,492,779 | 242,907,689 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 77,492,779 | 242,907,689 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | 8 | 27 | 28 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | 8 | 27 | 28 |
| 자본변동표 |
| 제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 1,193,236,000 | 646,353,490 | 169,874,789 | 3,629,932,228 | 5,639,396,507 |
| 당기순이익(손실) | 458,277,627 | 458,277,627 | |||
| 유상증자 | |||||
| 무상증자 | |||||
| 출자전환 | 1,087,300,000 | 11,260,065,742 | 12,347,365,742 | ||
| 주식보상비용 | 203,048,918 | 203,048,918 | |||
| 주식매수선택권 행사 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 2,280,536,000 | 11,906,419,232 | 372,923,707 | 4,088,209,855 | 18,648,088,794 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,280,536,000 | 11,906,419,232 | 440,433,384 | 4,713,339,567 | 19,340,728,183 |
| 당기순이익(손실) | 242,907,689 | 242,907,689 | |||
| 유상증자 | 400,000,000 | 14,953,967,500 | 15,353,967,500 | ||
| 무상증자 | 13,514,680,000 | (13,595,276,960) | (80,596,960) | ||
| 출자전환 | |||||
| 주식보상비용 | 106,351,162 | 106,351,162 | |||
| 주식매수선택권 행사 | 22,400,000 | 254,499,400 | (100,578,400) | 176,321,000 | |
| 2022.09.30 (기말자본) | 16,217,616,000 | 13,519,609,172 | 446,206,146 | 4,956,247,256 | 35,139,678,574 |
| 현금흐름표 |
| 제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 3분기 | 제 8 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,287,505,536 | 149,407,337 |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 1,444,013,097 | 520,435,880 |
| 이자수취(영업) | 33,500,963 | 2,776,623 |
| 이자지급(영업) | (139,399,974) | (86,897,852) |
| 법인세납부(환급) | (50,608,550) | (286,907,314) |
| 투자활동현금흐름 | (19,261,956,389) | (4,146,835,426) |
| 임차보증금의 감소 | 399,219,500 | 35,522,000 |
| 기타보증금의 감소 | 320,000,000 | 2,897,000 |
| 차량운반구의 처분 | 9,500,000 | |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산의 증가 | (206,756) | |
| 당기손익-공정가치 유동금융자산의 증가 | (6,142,288,927) | |
| 제3자에 대한 선급금 및 대여금 | (200,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (85,000,000) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (500,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (31,759,500) | |
| 기타보증금의 증가 | (33,498,400) | (320,000,000) |
| 기타비유동금융자산의 취득 | ||
| 토지의 취득 | (1,210,394,137) | |
| 건물의 취득 | (4,849,630,333) | |
| 사무용비품의 취득 | (182,442,192) | |
| 차량운반구의 취득 | (41,788,170) | |
| 시설장치의 취득 | (2,541,840,000) | (255,000,000) |
| 연구개발장비의 취득 | (4,236,081,900) | (3,246,000,000) |
| 건설중인자산의 취득 | (300,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 29,822,238,642 | 1,321,866,452 |
| 단기차입금의 증가 | 5,766,000,000 | 400,000,000 |
| 주식의 발행 | 16,000,000,000 | |
| 전환사채의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 상환우선주 발행 | 999,600,000 | |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 176,896,000 | |
| 유동성리스부채의 상환 | (14,012,898) | (40,293,548) |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,379,440,000) | (37,440,000) |
| 신주발행비 지급 | (727,204,460) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 373,217 | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 11,848,161,006 | (2,675,561,637) |
| 기초현금및현금성자산 | 2,698,720,039 | 5,525,020,832 |
| 기말현금및현금성자산 | 14,546,881,045 | 2,849,459,195 |
5. 재무제표 주석
| 제 9 (당) 기 분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 8 (전) 기 분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 주식회사 모아데이타 |
1. 회사의 개요주식회사 모아데이타(이하 "당사")는 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 보고기간종료일 현재 납입자본금은 16,217,616천원이며, 2022년 3월 10일자로 당사의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 한상진 외 특수관계자 | 11,287,848 | 34.80% |
| 기타주주 | 21,147,384 | 65.20% |
| 합 계 | 32,435,232 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책2.1 분기재무제표의 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성한 요약 중간재무제표입니다. 이 분기재무제표는 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 동 요약 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자의 , 투자자산을 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택'
기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
한편, 당사는 당기부터 외화 관련 손익을 금융수익 및 금융비용으로 표시하는 것으로포괄손익계산서 분류체계를 변경하였습니다. 비교표시 목적으로 전분기 포괄손익계산서를 변경된 포괄손익계산서의 분류체계에 따라 재분류하였으며, 이러한 재분류는전분기에 보고된 순손익이나 순자산가치 및 현금흐름 등에 영향을 미치지 아니합니다(주석 5, 27, 28 참조).
3. 중요한 회계추정 및 가정
중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다.
2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 14,546,881 | - | 14,546,881 |
| 매출채권 | 7,694,627 | - | 7,694,627 |
| 파생상품자산 | - | 1,255,060 | 1,255,060 |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | - | 6,153,371 | 6,153,371 |
| 기타유동채권 | 283,006 | - | 283,006 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | - | 15,263 | 15,263 |
| 기타비유동채권 | 278,970 | - | 278,970 |
| 합 계 | 22,803,484 | 7,423,694 | 30,227,178 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 443,102 | - | 443,102 |
| 기타유동채무 | 2,906,776 | - | 2,906,776 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 45,760 | - | 45,760 |
| 유동성리스부채 | 29,911 | - | 29,911 |
| 장기차입금 | 556,320 | - | 556,320 |
| 리스부채 | 61,796 | - | 61,796 |
| 파생상품부채 | - | 6,696,660 | 6,696,660 |
| 전환사채 | 3,703,709 | - | 3,703,709 |
| 합 계 | 15,113,374 | 6,696,660 | 21,810,034 |
(2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,698,720 | - | 2,698,720 |
| 매출채권 | 5,681,423 | - | 5,681,423 |
| 기타유동채권 | 29,803 | - | 29,803 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 15,298 | 15,298 |
| 기타비유동채권 | 879,692 | - | 879,692 |
| 합 계 | 9,289,638 | 15,298 | 9,304,936 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 797,260 | - | 797,260 |
| 기타유동채무 | 985,783 | - | 985,783 |
| 단기차입금 | 1,600,000 | - | 1,600,000 |
| 유동성장기부채 | 591,920 | - | 591,920 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | - | 46,941 |
| 장기차입금 | 1,389,600 | - | 1,389,600 |
| 리스부채 | 64,397 | - | 64,397 |
| 합 계 | 5,475,901 | - | 5,475,901 |
5. 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [상각후원가측정 금융자산] | ||||
| 이자수익 | 33,501 | - | 2,777 | - |
| 외환차익 | 7 | - | 1,989 | - |
| 외화환산이익 | 373 | - | - | - |
| 외환차손 | - | 10,755 | - | - |
| 외환환산손실 | - | - | - | 1,231 |
| [상각후원가측정 금융부채] | ||||
| 이자비용 | - | 333,304 | - | 610,056 |
| 외환차손 | - | - | - | 950 |
| 소 계 | 33,881 | 344,059 | 4,766 | 612,237 |
| [당기손익공정가치측정 금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치 유동금융자산 평가이익 | 11,082 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가손실 | - | 35 | - | - |
| [당기손익공정가치측정 금융부채] | ||||
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 934,675 |
| 소 계 | 11,082 | 35 | - | 934,675 |
| 합 계 | 44,963 | 344,094 | 4,766 | 1,546,912 |
6. 금융상품 공정가치
6.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,546,881 | 14,546,881 | 2,698,720 | 2,698,720 |
| 매출채권 | 7,694,627 | 7,694,627 | 5,681,423 | 5,681,423 |
| 파생상품자산 | 1,255,060 | 1,255,060 | - | - |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | 6,153,371 | 6,153,371 | 15,298 | 15,298 |
| 기타유동채권 | 283,006 | 283,006 | 29,803 | 29,803 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | 15,263 | 15,263 | - | - |
| 기타비유동채권 | 278,970 | 278,970 | 879,692 | 879,692 |
| 합 계 | 30,227,178 | 30,227,178 | 9,304,936 | 9,304,936 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 443,102 | 443,102 | 797,260 | 797,260 |
| 기타유동채무 | 2,906,775 | 2,906,775 | 985,783 | 985,783 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | 7,366,000 | 1,600,000 | 1,600,000 |
| 유동성장기부채 | 45,760 | 45,760 | 591,920 | 591,920 |
| 유동성리스부채 | 29,911 | 29,911 | 46,941 | 46,941 |
| 장기차입금 | 556,320 | 556,320 | 1,389,600 | 1,389,600 |
| 리스부채 | 61,796 | 61,796 | 64,397 | 64,397 |
| 파생상품부채 | 6,696,660 | 6,696,660 | - | - |
| 전환사채 | 3,703,709 | 3,703,709 | - | - |
| 합 계 | 21,810,034 | 21,810,034 | 5,475,901 | 5,475,901 |
당사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
6.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치] | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산(*) | - | - | 1,255,060 | 1,255,060 |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | - | 5,018,437 | 1,134,934 | 6,153,371 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | - | - | 15,263 | 15,263 |
| 합 계 | - | 5,018,437 | 2,405,257 | 7,423,694 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*) | - | - | 6,696,660 | 6,696,660 |
(*) 전환사채에 내재되어 있는 옵션입니다.
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치] | ||||
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 15,298 | 15,298 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기와 전분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6.4 가치평가기법 및 투입변수당분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 1,255,060 | 3 | 이항옵션모델 | 주가연환산변동성,기초자산가격 |
| 당기손익-공정가치유동금융자산 | 1,134,934 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 6,696,660 | 3 | 이항옵션모델 | 주가연환산변동성,기초자산가격 |
7. 재무위험관리 7.1 재무위험관리요소
당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 당사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 | 관 리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험(외환위험) | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 |
현금흐름 추정 민감도 분석 |
노출포지션통합관리 |
| 시장위험(이자율위험) | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 신용등급 |
은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
7.1.1 시장위험
(1) 외환 위험당사는 외환 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(원화단위:천원)
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | 1,539 | 2,209 | - | - |
| 외화부채 | USD | - | - | 9,373 | 11,112 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | 221 | (221) | - | - |
| 외화금융부채 | - | - | (1,111) | 1,111 |
| 순효과 | 221 | (221) | (1,111) | 1,111 |
(2) 가격 위험
당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 출자증권의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
(3) 이자율 위험
당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 당사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 5,766,000 | 800,000 |
보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순손익 증가(감소) | (57,660) | 57,660 | (8,000) | 8,000 |
7.1.2 신용 위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리당사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하며, 당사의 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,549,820 | 3,178,582 | - | 7,728,402 | (33,775) | 7,694,627 |
| 기타유동채권 | 283,007 | - | - | 283,007 | - | 283,007 |
| 기타비유동채권 | 85,000 | 33,498 | 160,472 | 278,970 | - | 278,970 |
| 합 계 | 4,917,827 | 3,212,080 | 160,472 | 8,290,379 | (33,775) | 8,256,604 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,886,311 | 852,500 | - | 5,738,811 | (57,388) | 5,681,423 |
| 기타유동채권 | 28,068 | - | 1,735 | 29,803 | - | 29,803 |
| 기타비유동채권 | - | 339,220 | 540,472 | 879,692 | - | 879,692 |
| 합 계 | 4,914,379 | 1,191,720 | 542,207 | 6,648,306 | (57,388) | 6,590,918 |
(나) 당분기말 현재 매출채권의 기대신용손실 측정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채무불이행율 | 0.08% | 0.49% | 4.17% | - | 0.44% |
| 총채권금액 | 4,549,820 | 2,780,382 | 398,200 | - | 7,728,402 |
| 기대신용손실 | (3,643) | (13,541) | (16,591) | - | (33,775) |
| 장부금액 | 4,546,177 | 2,766,841 | 381,609 | - | 7,694,627 |
(다) 매출채권 및 기타유동/비유동채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니 다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액입니다
7.1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 443,102 | 443,102 | - | - | - | - | 443,102 |
| 기타유동채무 | 2,906,775 | 2,906,775 | - | - | - | - | 2,906,775 |
| 단기차입금 | 7,366,000 | - | 7,366,000 | - | - | - | 7,366,000 |
| 장기차입금(*) | 602,080 | 12,480 | 33,280 | 53,994 | 91,332 | 410,994 | 602,080 |
| 리스부채(*) | 91,707 | 8,318 | 24,953 | 30,992 | 26,435 | 20,643 | 111,341 |
| 합 계 | 11,409,664 | 3,370,675 | 7,424,233 | 84,986 | 117,767 | 431,637 | 11,429,298 |
(*) 유동부채로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.
7.2 자본 위험 관리
자본위험관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 21,913,942 | 5,538,178 |
| 자본(B) | 35,139,679 | 19,340,728 |
| 부채비율(A/B) | 62.4% | 28.6% |
8. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 14,546,881 | 2,698,720 |
9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 7,728,402 | 5,738,811 |
| 대손충당금 | (33,775) | (57,388) | |
| 장부금액 | 7,694,627 | 5,681,423 | |
| 기타유동채권 | 단기대여금 | 200,000 | - |
| 미수수익 | 14,645 | - | |
| 미수금 | 68,361 | 29,803 | |
| 합 계 | 283,006 | 29,803 | |
| 기타유동자산 | 선급금 | 257,819 | 167,952 |
| 선급비용 | - | 244 | |
| 부가세대급금 | - | - | |
| 합 계 | 257,819 | 168,196 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기 초 | (57,388) | (39,522) |
| 설 정 | - | (17,866) |
| 환 입 | 23,613 | - |
| 기 말 | (33,775) | (57,388) |
10. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 205,870 | - | 205,870 | 459,165 | - | 459,165 |
| 제 품 | 4,599,935 | - | 4,599,935 | 4,211,572 | - | 4,211,572 |
| 원재료 | 94,422 | - | 94,422 | 91,422 | - | 91,422 |
| 합 계 | 4,900,227 | - | 4,900,227 | 4,762,159 | - | 4,762,159 |
당분기와 전분기 중 매출원가에 포함되어 비용화된 재고자산의 원가는 7,857,278천원 및 7,672,954천원입니다.
11. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| [유동성 항목] | |||
| 금융상품 | 채권형신탁 | 3,010,532 | - |
| 환매조건부채권 | 2,007,905 | - | |
| 기타금융자산 | 1,134,934 | - | |
| 소 계 | 6,153,371 | - | |
| [비유동성 항목] | |||
| 시장성없는 지분증권 | 정보통신공제조합 출자증권 | 15,263 | 15,298 |
| 소 계 | 15,263 | 15,298 | |
| 합 계 | 6,168,634 | 15,298 |
12. 종속기업투자주식보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 대한민국 | 인공지능기반 소프트웨어개발 및 공급업 | 100% | 500,000 | - | - |
(*) 당분기 설립출자를 통한 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.
13. 기타비유동채권보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금 | 85,000 | - |
| 임차보증금 | - | 399,220 |
| 기타보증금 | 56,000 | 342,502 |
| 회원권 | 137,970 | 137,970 |
| 합 계 | 278,970 | 879,692 |
14. 리스당사는 건물과 차량에 대하여 리스이용자로서 리스계약을 체결하고 있습니다.
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 87,126 | - | (75,508) | (11,618) | - |
| 차 량 | 34,541 | 68,219 | - | (9,600) | 93,160 |
| 합 계 | 121,667 | 68,219 | (75,508) | (21,218) | 93,160 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 75,943 | 104,550 | (67,504) | (25,863) | 87,126 |
| 차 량 | 31,383 | 22,949 | - | (19,791) | 34,541 |
| 합 계 | 107,326 | 127,499 | (67,504) | (45,654) | 121,667 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채와 관련한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 29,911 | 46,941 |
| 리스부채 | 61,796 | 64,397 |
| 합 계 | 91,707 | 111,338 |
| 이자비용 인식액 | 1,588 | 3,212 |
| 현금유출액 | 14,013 | 52,603 |
(3) 리스부채 인식 면제 규정을 적용함에 따라 당분기 및 전분기에 리스부채로 인식하지 아니한 단기리스료와 소액 기초자산의 리스료는 각각 25,084천원 및 19,959천원입니다.
15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,659,439 | - | 1,659,439 | 449,044 | - | 449,044 |
| 건물 | 5,570,896 | (127,824) | 5,443,072 | 721,266 | (43,576) | 677,690 |
| 비품 | 191,296 | (21,504) | 169,792 | 8,854 | (8,854) | - |
| 차량운반구 | 43,613 | (12,781) | 30,832 | 43,613 | (6,239) | 37,374 |
| 사용권자산 | 114,011 | (20,851) | 93,160 | 150,342 | (28,675) | 121,667 |
| 시설장치 | 6,364,312 | (1,571,408) | 4,792,904 | 3,522,472 | (770,194) | 2,752,278 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 300,000 | - | 300,000 |
| 연구개발장비 | 13,280,014 | (4,405,641) | 8,874,373 | 9,043,933 | (2,843,490) | 6,200,443 |
| 합 계 | 27,223,581 | (6,160,009) | 21,063,572 | 14,239,524 | (3,701,028) | 10,538,496 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 449,044 | 1,210,395 | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 677,690 | 4,849,630 | - | - | (84,248) | 5,443,072 |
| 비품 | - | 182,442 | - | - | (12,650) | 169,792 |
| 차량운반구 | 37,374 | - | - | - | (6,542) | 30,832 |
| 사용권자산 | 121,667 | 68,219 | (75,508) | - | (21,218) | 93,160 |
| 시설장치 | 2,752,278 | 2,541,840 | - | 300,000 | (801,214) | 4,792,904 |
| 건설중인자산 | 300,000 | - | - | (300,000) | - | - |
| 연구개발장비 | 6,200,443 | 4,236,081 | - | - | (1,562,151) | 8,874,373 |
| 합 계 | 10,538,496 | 13,088,607 | (75,508) | - | (2,488,023) | 21,063,572 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 449,044 | - | - | - | - | 449,044 |
| 건물 | 695,721 | - | - | - | (18,031) | 677,690 |
| 비품 | 51 | - | - | - | (51) | - |
| 차량운반구 | 10,820 | 41,788 | (10,197) | - | (5,037) | 37,374 |
| 사용권자산 | 107,327 | 127,499 | (67,505) | - | (45,654) | 121,667 |
| 시설장치 | 5,372,645 | 1,105,000 | - | (3,204,640) | (520,727) | 2,752,278 |
| 건설중인자산 | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 연구개발장비 | 269,911 | 4,088,000 | - | 3,204,640 | (1,362,108) | 6,200,443 |
| 합 계 | 6,905,519 | 5,662,287 | (77,702) | - | (1,951,608) | 10,538,496 |
(3) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유 토지와 건물이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 7,017,600천원).(4) 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 3,000백만원을 부보금액으로 하는 화재보험에 가입하고 있습니다.
16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 3,184 | (2,171) | 1,013 | 3,184 | (1,876) | 1,308 |
| 소프트웨어 | 83,000 | (83,000) | - | 83,000 | (83,000) | - |
| 합 계 | 86,184 | (85,171) | 1,013 | 86,184 | (84,876) | 1,308 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 1,308 | - | - | (295) | 1,013 |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,308 | - | - | (295) | 1,013 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 1,843 | - | - | (535) | 1,308 |
| 소프트웨어 | 9,717 | - | - | (9,717) | - |
| 합 계 | 11,560 | - | - | (10,252) | 1,308 |
(3) 당분기말 현재 신용보증기금의 지급보증 제공과 관련하여 특허권이 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 360,000천원)
17. 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채보고기간종료일 현재 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 매입채무 | 443,102 | 797,260 |
| 기타유동채무 | 미지급금 | 1,740,809 | 901,552 |
| 미지급비용 | 1,165,966 | 84,230 | |
| 합 계 | 2,906,775 | 985,782 | |
| 기타유동부채 | 예수금 | 56,074 | 19,452 |
| 부가세예수금 | 5,536 | 106 | |
| 하자보수충당부채 | 4,237 | 3,544 | |
| 기타예수금 | 2,136 | - | |
| 합 계 | 67,983 | 23,102 |
18. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 2.28%~4.10% | 7,366,000 | 1,600,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 최장만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업진흥공단 | 2.55% | 2023.10.30 | 54,080 | 91,520 |
| 기업은행 | 1.85%~2.86% | 2029.08.02 | 548,000 | 1,090,000 |
| 국민은행 | 3.45% | 2023.03.15 | - | 800,000 |
| 합 계 | 602,080 | 1,981,520 | ||
| 유동성대체 | (45,760) | (591,920) | ||
| 차 감 계 | 556,320 | 1,389,600 |
19. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일자 | 만기일자 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6회 전환사채 | 2022-07-15 | 2027-07-15 | - | 2% | 10,000,000 | - |
| 전환권조정 | (6,296,291) | - | ||||
| 합 계 | 3,703,709 | - |
(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내역은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 10,000백만원 | |
| 발행가액 | 10,000백만원 | |
| 액면이자율 | - | |
| 보장수익율 | 2% | |
| 전환조건 | 전환가격(*) | 18,750원/주 |
| 청구기간 | 2023년 07월 15일 ~ 2027년 06월 15일 | |
| 전환가격조정 | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권 부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 행사기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 2년 3개월이 되는날 까지 |
| 행사가격 | 연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 행사기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월이 되는 날 |
| 행사가격 | 총 권면금액의 30/100 |
20. 담보제공자산
당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 기업은행 | 토지 및 건물 | 1,113,210 | 657,600 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 5,989,301 | 6,360,000 | |
| 무형자산 | 신용보증기금 | 특허권 | - | 360,000 |
| 합 계 | 7,102,511 | 7,377,600 |
21. 자본(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는 32,435,232주입니다.(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,561,072 | 2,280,536 | 2,386,472 | 1,193,236 |
| 전환사채 행사(*) | - | - | 827,600 | 413,800 |
| 우선주 전환(*) | - | - | 1,347,000 | 673,500 |
| 유상증자 | 800,000 | 400,000 | - | - |
| 주식선택권 행사 | 44,800 | 22,400 | - | - |
| 무상증자 | 27,029,360 | 13,514,680 | - | - |
| 기말 | 32,435,232 | 16,217,616 | 4,561,072 | 2,280,536 |
(*) 당사는 전환상환우선주의 발행을 차입금으로 회계처리 하였으며, 전기 중 전환사채와 전환상환우선주가 보통주로 전환되었습니다.
(3) 당분기와 전기 중 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 11,906,419 | 646,353 |
| 복합금융상품의 보통주 전환 | - | 11,260,066 |
| 유상증자 | 14,953,968 | - |
| 무상증자 | (13,595,277) | - |
| 주식선택권 행사 | 254,704 | - |
| 신주발행비 | (205) | - |
| 기말 | 13,519,609 | 11,906,419 |
22. 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 431,710 | 440,433 |
| 신주청약증거금 | 14,496 | - |
| 합 계 | 446,206 | 440,433 |
(2) 주식선택권당사는 주주총회 결의에 의거 당사의 임직원 등에게 주식결제형 주식기준보상을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 당사에 용역을 제공한 자에 한하 며, 용역제공완료 후 5년 이내에 권리 행사 가능
(3) 주식선택권 현황당분기말 현재 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 차수 | 부여일자 | 주당행사가격 | 기초미행사수량 | 변동수량 | 분기말미행사수량 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상실 | 행사 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2020.03.20 | 604 | 786,240 | - | (268,800) | 517,440 |
| 2차(*) | 2020.08.14 | 604 | 350,400 | - | - | 350,400 |
| 3차 | 2021.03.31 | 604 | 186,000 | (28,800) | - | 157,200 |
| 합 계 | 1,322,640 | (28,800) | (268,800) | 1,025,040 |
(*) 보고기간종료일 후 2차 부여 주식선택권 350,400주가 행사되었습니다(주석33 참조).
(4) 보상원가 산정 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 적용한 현금흐름할인법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1차(*3) | 2차(*3) | 3차(*3) |
|---|---|---|---|
| 측정시점의 공정가치 | 428 | 406 | 555 |
| 측정시점의 주식가치 | 788 | 758 | 890 |
| 주가변동성(*1) | 44.22% | 45.36% | 50.63% |
| 무위험이자율(2*) | 1.54% | 1.24% | 1.84% |
(*1) 주가변동성은 평가기준일 현재 대용상장기업 주가의 과거 2년간 연환산 주가변동성입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 2020년과 2022년 실시된 무상증자 효과를 반영한 수치입니다.
(5) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식보상비용 | 106,351 | 203,049 |
23. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사는 국민은행 등과 총 한도액 7,968백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사는 정보통신공제조합으로부터 33백만원의 이행보증을 제공받고 있으며, 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,999백만원의 대출보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있으며(채권최고액 7,018백만원), 신용보증기금의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액 360백만원).
24. 영업부문 및 매출액(1) 영업부문당사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 당사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급 사업을 단위로 하는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 당사의 전체 매출은 국내에서 발생합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 4,119,160 | 13,285,700 | 5,012,000 | 11,817,800 |
| 상품매출액 | 506,600 | 1,137,774 | 314,267 | 1,691,018 |
| 기타매출액 | 150,000 | 456,467 | 234,667 | 860,746 |
| 합 계 | 4,775,760 | 14,879,941 | 5,560,934 | 14,369,564 |
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 유형은 재화의 판매이며, 당사는 고객에게 재화의 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기에 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A 기업 | 4,512,000 | 30.3% | 3,576,000 | 24.9% |
| B 기업 | 3,221,000 | 21.6% | 2,244,000 | 15.6% |
| C 기업 | 2,119,240 | 14.2% | 1,734,160 | 12.1% |
| 합 계 | 9,852,240 | 66.2% | 7,554,160 | 52.6% |
25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 448,641 | 1,237,508 | 271,189 | 703,010 |
| 퇴직급여 | 75,968 | 219,292 | 42,488 | 128,286 |
| 복리후생비 | 41,019 | 124,647 | 48,176 | 117,887 |
| 주식보상비용 | 18,111 | 106,351 | 68,767 | 203,049 |
| 여비교통비 | 6,102 | 21,429 | 3,300 | 10,404 |
| 접대비 | 17,970 | 43,546 | 6,919 | 20,854 |
| 통신비 | 8,660 | 10,328 | 975 | 2,796 |
| 세금과공과금 | 45,525 | 85,600 | 21,119 | 56,487 |
| 감가상각비 | 366,216 | 925,872 | 150,841 | 425,270 |
| 지급임차료 | 1,217 | 3,437 | 5,759 | 27,407 |
| 보험료 | 15,902 | 48,519 | 9,938 | 38,044 |
| 차량유지비 | 14,401 | 32,642 | 4,784 | 10,789 |
| 경상연구개발비 | 888,535 | 2,769,605 | 940,071 | 2,216,310 |
| 운반비 | 574 | 2,983 | 2,135 | 2,277 |
| 교육훈련비 | - | 560 | - | 845 |
| 도서인쇄비 | 233 | 6,561 | 546 | 1,589 |
| 사무용품비 | 961 | 1,856 | 1,046 | 4,085 |
| 소모품비 | 9,596 | 25,518 | 10,712 | 31,084 |
| 지급수수료 | 56,714 | 453,804 | 144,428 | 332,113 |
| 광고선전비 | 6,077 | 43,315 | 13,918 | 38,985 |
| 대손상각비 | 23,467 | (23,613) | 9,299 | 23,799 |
| 건물관리비 | 28,883 | 79,228 | 18,490 | 51,199 |
| 외주용역비 | 113,872 | 267,752 | 57,800 | 154,350 |
| 무형자산상각비 | 98 | 294 | 2,769 | 8,387 |
| 하자보수충당금전입 | 693 | 693 | - | 374 |
| 합 계 | 2,189,435 | 6,487,727 | 1,835,469 | 4,609,680 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기투입재고자산 | 2,227,164 | 7,537,336 | 2,845,728 | 7,565,721 |
| 인건비 | 884,214 | 2,453,285 | 498,688 | 1,338,724 |
| 감가상각비 | 928,168 | 2,488,023 | 513,700 | 1,378,552 |
| 주식보상비용 | 18,111 | 106,351 | 68,767 | 203,049 |
| 지급수수료 | 117,449 | 952,462 | 569,803 | 1,177,738 |
| 기타비용 | 345,837 | 807,548 | 222,586 | 618,849 |
| 합 계 | 4,520,943 | 14,345,005 | 4,719,272 | 12,282,633 |
27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 29,214 | 33,501 | 470 | 2,777 |
| 외환차익 | - | 6 | 1,832 | 1,989 |
| 외화환산이익 | 218 | 373 | (979) | - |
| 당기손익-공정가치유동금융자산평가이익 | 11,082 | 11,082 | - | - |
| 합 계 | 40,514 | 44,962 | 1,323 | 4,766 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 248,460 | 333,304 | 142,907 | 610,057 |
| 외환차손 | - | 10,755 | - | 949 |
| 외화환산손실 | - | - | 1,231 | 1,231 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 83,717 | 934,675 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가손실 | - | 35 | - | - |
| 합 계 | 248,460 | 344,094 | 227,855 | 1,546,912 |
28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | 54,240 | 58,191 | 4,603 | 45,280 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 2,000 | 2,000 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 697 | 697 |
| 리스자산해지손실 | - | 1,671 | 4,167 | 4,167 |
| 잡손실 | 56 | 57 | 2,459 | 2,519 |
| 합 계 | 2,056 | 3,728 | 7,323 | 7,383 |
29. 법인세
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 47,359 | 122,643 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | 1,760 |
| 법인세비용 | 47,359 | 124,403 |
(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 290,266 | 582,681 |
| 적용세율에 따른 부담세액(*) | 47,359 | 113,190 |
| 조정사항 : | ||
| - 비공제수익 | - | (2,248,778) |
| - 비공제비용 | - | 2,741,914 |
| - 이연법인세미인식차이 | - | (179,082) |
| - 세액공제 | - | (369,895) |
| - 기타 | - | 67,054 |
| 법인세비용 | 47,359 | 124,403 |
| 유효세율 | 16.3% | 21.4% |
(*) 법인세비용차감전순손익에 대하여 법정세율을 적용하여 계산한 금액입니다
(3) 당분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적차이는 없으며, 모든 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율(22%)을 적용하여 산정하였습니다.
30. 주당손익(1) 기본주당손익의 산정기본주당손익은 보통주 분기순손익을 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 기본주당손익 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 77,492,779 | 242,907,689 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,435,232 | 31,224,014 | 19,837,880 | 16,178,731 |
| 기본주당이익(손실) | 2 | 8 | 27 | 28 |
(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 2022년 7월 실시된 무상증자 효과를 반영하여 계산하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
(당분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.07.01 | 32,435,232 | 92 | 2,984,041,344 |
| 합 계 | 92 | 2,984,041,344 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 32,435,232 |
(당분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022.01.01 | 27,366,432 | 273 | 7,471,035,936 |
| 유상증자 | 2022.03.04 | 4,800,000 | 211 | 1,012,800,000 |
| 주식선택권 행사 | 2022.05.04 | 268,800 | 150 | 40,320,000 |
| 합 계 | 273 | 8,524,155,936 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 31,224 014 |
(전분기-3개월)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.07.01 | 14,318,832 | 92 | 1,317,332,544 |
| 보통주 전환 | 2021.08.13 | 4,965,600 | 49 | 243,314,400 |
| 보통주 전환 | 2021.08.23 | 882,000 | 39 | 34,398,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.25 | 840,000 | 37 | 31,080,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.26 | 840,000 | 36 | 30,240,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.31 | 3,120,000 | 31 | 96,720,000 |
| 보통주 전환 | 2021.09.01 | 2,400,000 | 30 | 72,000,000 |
| 합 계 | 92 | 1,825,084,944 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 19,837,880 |
(전분기-누적)
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.07.01 | 14,318,832 | 273 | 3,909,041,136 |
| 보통주 전환 | 2021.08.13 | 4,965,600 | 49 | 243,314,400 |
| 보통주 전환 | 2021.08.23 | 882,000 | 39 | 34,398,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.25 | 840,000 | 37 | 31,080,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.26 | 840,000 | 36 | 30,240,000 |
| 보통주 전환 | 2021.08.31 | 3,120,000 | 31 | 96,720,000 |
| 보통주 전환 | 2021.09.01 | 2,400,000 | 30 | 72,000,000 |
| 합 계 | 273 | 4,416,793,536 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 16,178,731 |
(3) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기에 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있으며, 전분기에는 전환사채, 전환상환우선주 및 주식선택권이 있습니다.당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) | 77,492,779 | 242,907,689 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 조정내역(*) | - | - | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | 77,492,779 | 242,907,689 | 544,780,927 | 458,277,627 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,435,232 | 31,224,014 | 19,837,880 | 16,178,731 |
| 조정주식수 | ||||
| - 주식선택권 | 706,199 | 658,162 | - | - |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 33,141,431 | 31,882,176 | 19,837,880 | 16,178,731 |
| 희석주당이익(손실) | 2 | 8 | 27 | 28 |
(*) 당분기와 전분기 전환상환우선주, 전환사채 및 주식매수선택권은 반희석화 효과가 나타나므로 희석주당이익 계산에서 제외하였습니다.
(4) 희석성 잠재적 보통주당분기 희석 효과가 발생한 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주(*) |
|---|---|
| 주식선택권 | 1,293,840주 |
(*) 2022년 5월에 268,800주, 보고기간 종료일 후 350,400주가 행사되었습니다.
(5) 반희석성 잠재적 보통주당분기 반희석 효과로 인하여 희석주당이익 계산시 제외되었으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주 |
|---|---|
| 전환사채 | 3,200,000주 |
31. 특수관계자와의 거래
(1) 특수관계자의 구분
| 특수관계자 | 특수관계의 성격 |
|---|---|
| 주요경영진 | 기타의특수관계자 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 종속기업 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 존재하지 않습니다.
(3) 당분기와 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 존재하지 않습니다.
(4) 당분기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자금대여 | 자금회수 | 자본출자 | ||||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| 종속기업 | (주)세이지앤컴퍼니 | - | - | - | - | 500,000 | - |
| 합 계 | - | - | - | - | 500,000 | - |
(5) 당분기와 전분기중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 409,850 | 237,588 |
| 퇴직급여 | 81,650 | 46,900 |
| 주식보상비용 | 23,669 | 82,842 |
| 기타비용 | 36,000 | 36,000 |
| 합 계 | 551,169 | 403,330 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.
32. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가.분기순이익(손실) | 242,908 | 458,278 |
| 나.조정 | 2,909,161 | 3,282,446 |
| 이자비용 | 333,304 | 610,057 |
| 이자수익 | (33,501) | (2,777) |
| 법인세비용 | 47,359 | 124,403 |
| 대손상각비 | (23,613) | 23,799 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가손실 | 35 | - |
| 감가상각비 | 2,488,023 | 1,378,552 |
| 무형자산상각비 | 294 | 8,387 |
| 주식보상비용 | 106,351 | 203,048 |
| 유형자산처분손실 | - | 697 |
| 리스자산해지손실 | 1,671 | - |
| 외화환산이익 | (373) | - |
| 외화환산손실 | - | 1,231 |
| 파생상품평가손실 | - | 934,675 |
| 하자보수충당금전입액 | 693 | 374 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 평가이익 | (11,082) | - |
| 다.자산 및 부채의 증감 | (1,708,056) | (3,220,288) |
| 매출채권의 증가 | (1,989,591) | (2,379,914) |
| 미수수익의 증가 | (14,645) | - |
| 미수금의 증가(감소) | (38,558) | 28,066 |
| 선급금의 증가 | (89,866) | (60,457) |
| 선급비용의 감소 | 244 | - |
| 재고자산의 증가 | (138,068) | (2,420,443) |
| 매입채무의 증가(감소) | (354,158) | 496,150 |
| 미지급금의 증가 | 839,257 | 1,111,937 |
| 예수금의 증가 | 44,188 | 4,373 |
| 미지급비용의 증가 | 33,141 | - |
| 합 계 | 1,444,013 | 520,436 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 증가 | 1,255,060 | - |
| 파생상품부채 증가 | 6,696,660 | - |
| 건설중인자산의 시설장치 대체 | 300,000 | - |
| 장기차입금 유동성대체 | 833,280 | 579,440 |
| 리스부채 유동성대체 | 35,638 | 51,011 |
| 무상증자 | 13,514,680 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,600,000 | 5,766,000 | - | - | 7,366,000 |
| 유동성장기부채 | 591,920 | (1,379,440) | 833,280 | - | 45,760 |
| 유동성리스부채 | 46,941 | (12,389) | 35,638 | (40,279) | 29,911 |
| 장기차입금 | 1,389,600 | - | (833,280) | - | 556,320 |
| 리스부채 | 64,397 | (1,624) | (35,638) | 34,661 | 61,796 |
| 전환사채 | - | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 3,692,858 | 14,372,547 | - | (5,618) | 18,059,787 |
(*) 기타 비현금변동은 리스계약 해지로 인한 변동금액입니다.
| (전분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,200,000 | 400,000 | - | - | 1,600,000 |
| 유동성장기부채 | 49,920 | (37,440) | 579,440 | - | 591,920 |
| 유동성리스부채 | 37,134 | (40,294) | 51,011 | - | 47,851 |
| 파생상품부채 | 6,648,833 | - | - | (6,648,833) | - |
| 장기차입금 | 4,144,866 | 999,600 | (579,440) | (3,162,946) | 1,402,080 |
| 전환사채 | 1,001,880 | - | - | (1,001,880) | - |
| 리스부채 | 66,812 | - | (51,011) | 59,995 | 75,796 |
| 합 계 | 13,149,445 | 1,321,866 | - | (10,753,664) | 3,717,647 |
(*) 기타 비현금변동은 이자비용 상각액, 파생상품평가손익 등으로 구성되어 있습니다.
33. 보고기간 후 사건
(1) 주식선택권 행사2022년 10월 5일 주식선택권 행사로 인해 보통주식 350,400주가 발행되었으며, 이에 따라 보통주식수는 32,785,632주로 변경되었고, 보고기간 후 현재 자본금은 16,392백만원 입니다. (2) 전환사채 전환가격 조정2022년 7월 6일 이사회 결의에 따라 2022년 7월 15일자로 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행(발행금액 100억)하였습니다(주석 19 참조).사채의 발행시 전환가액은 3,125원이었으나 10월 15일 기준으로 전환가격은 최저한인(최초 전환가액의 70%) 2,188원으로 조정되었습니다.
| 구분 | 발행일(2022년 7월 15일) | 전환가격 조정(2022년 10월 15일) |
| 전환가액 | 3,125원 | 2,188원 |
| 전환가능주식수 | 3,200,000주 | 4,570,383주 |
6. 배당에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 05월 08일유상증자(제3자배정)우선주150,00050040,0002020년 06월 18일유상증자(제3자배정)보통주12,50050040,0002020년 09월 09일무상증자우선주1,050,0005005002020년 09월 09일무상증자보통주2,088,1635005002021년 01월 12일유상증자(제3자배정)우선주147,0005006,8002021년 08월 13일전환권행사보통주827,6005003,6252021년 08월 23일전환권행사우선주147,000500-2021년 08월 23일전환권행사보통주147,000500-2021년 08월 25일전환권행사우선주140,000500-2021년 08월 25일전환권행사보통주140,000500-2021년 08월 26일전환권행사우선주140,000500-2021년 08월 26일전환권행사보통주140,000500-2021년 08월 31일전환권행사우선주520,000500-2021년 08월 31일전환권행사보통주520,000500-2021년 09월 01일전환권행사
우선주
400,000
500
-
2021년 09월 01일전환권행사보통주400,000500-2022년 03월 04일유상증자(일반공모)보통주800,00050020,0002022년 05월 06일주식매수선택권행사보통주44,8005003,6252022년 07월 20일무상증자보통주27,029,360500500
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주 |
| - |
| 1주당 6주 발행 |
| 1주당 6주 발행 |
| 전환상환우선주 |
| 전환사채 전환 |
| 전환상환우선주 보통주 전환 |
| - |
| 전환상환우선주 보통주 전환 |
| - |
| 전환상환우선주 보통주 전환 |
| - |
| 전환상환우선주 보통주 전환 |
| - |
| 전환상환우선주 보통주 전환 |
| - |
| 공모 |
| - |
| 1주당 5주 발행 |
* 보고서 작성기준일 이후 발생 사항
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022년 10월 05일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 350,400 | 500 | 604 | - |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
사모 전환사채6회2022년 07월 15일2027년 07월 15일10,000,000,000보통주2023.07.15~2027.06.151003,12510,000,000,0003,200,000-10,000,000,000보통주1003,12510,000,000,0003,200,000-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
* 보고서 작성 기준일 이후인 2022.10.15 전환가액을 조정 했고, 이에 따른 제출일 현재 기준 미상환 전환사채 발행현황은 아래표와 같습니다. (단위:원, 주)
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사모 전환사채 | 6회 | 2022년 07월 15일 | 2027년 07월 15일 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2023.07.15~2027.06.15 | 100 | 2,188 | 10,000,000,000 | 4,570,383 | - |
| 합 계 | - | - | - | 10,000,000,000 | 보통주 | - | 100 | 2,188 | 10,000,000,000 | 4,570,383 | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------10,000--10,000----10,000--10,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장 상장)-2022년 03월 03일시설자금/ 연구개발비/ 운영자금 및 기타16,000시설자금(유형자산 취득, 사옥이전)/ 기타 (상장 제비용 등)10,355미사용 금액은 금융기관의 금융상품 등에 예치하고 있으며 향후 계획대로 사용할 예정입니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모 전환사채4회2020.03.17운영자금500운영자금(원재료 매입, 임금지급) 500-사모 전환사채5회2020.03.17운영자금1,000운영자금(원재료 매입, 임금지급) 1,000-유상증자(제3자배정)전환상환우선주 1차2020.05.07운영 및시설자금6,000운영자금(원재료 매입, 매입채무의 상환)시설자금(유형자산 취득)6,000-유상증자(제3자배정)-2020.06.17시설자금500시설자금(유형자산 취득)500-유상증자(제3자배정)전환상환우선주 2차2021.01.11운영자금1,000운영자금(원재료 매입)1,000-사모 전환사채제6회2022.07.15기타 (신사업 확장 등)10,000타법인증권취득자금 (신사업 확장)500미사용 금액은 금융상품 등에 예치하고 있으며, 향후 계획대로 사용할 예정입니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금645-(*1)채권RP(환매조건부채권) 2,0002022년 09월 ~ 2022년 10월 채권채권형 신탁 3,0002022년 09월 ~ 2022년 10월 예ㆍ적금보통예금9,500-(*1)15,145
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
(*1) 해당 상품은 수시 입출금이 가능 함에 따라 계약기간 및 실투자기간은 기재하지 않았습니다. 또한 미사용자금은 사용계획에 따라 집행할 예정이며, 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 안정성이 높은 금융상품에 예치 할 예정입니다.* 보고서 작성 기준일 이후 운용내역에 변동으로 채권형신탁 상품에 일부 자금을 아래와 같이 운용중입니다.
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채권형 신탁 | 3,000 | 2022.10.12~2022.12.21 | - |
| 채권 | 채권형 신탁 | 2,645 | 2022.10.25~2022.12.28 | - |
| 계 | 5,645 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야할 사항당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에관한사항' 중 '5. 재무제표 주석 2.2. 회계정책과 공시의 변경' 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략하며 해당 사항은 'III. 재무에 관한 사항' 중 '5.재무제표 주석 9번' 을 참고해 주시기 바랍니다. 다. 재고자산 현황 등최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 계정과목 | 사업부문 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (제9기) | (제8기) | (제7기) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | ICT 시스템 | 206 | 459 | 24 | - |
| 헬스케어 | - | - | - | - | |
| 소계 | 206 | 459 | 24 | - | |
| 제품 | ICT 시스템 | 4,600 | 4,212 | 2,101 | - |
| 헬스케어 | - | - | - | - | |
| 소계 | 4,600 | 4,212 | 2,101 | - | |
| 원재료 | ICT 시스템 | 3 | - | - | - |
| 헬스케어 | 91 | 91 | - | - | |
| 소계 | 94 | 91 | - | - | |
| 합계 | ICT 시스템 | 4,809 | 4,671 | 2,125 | - |
| 헬스케어 | 91 | 91 | - | - | |
| 소계 | 4,900 | 4,762 | 2,125 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 8.60% | 19.10% | 11.00% | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 4.2회 | 5.7회 | 7.8회 | - | |
| [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
- 재고자산의 실사내용당사는 2022년 재무제표를 작성함에 있어 2022년 10월 07일 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 라. 수주계약 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치평가 내역기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
한상진
본인
보통주
1,223,36826.827,340,20822.63-신승환등기임원
보통주
568,40012.463,410,40010.51-이건웅등기임원
보통주
30,0000.66180,0000.55-이종훈미등기임원
보통주
30,0000.66305,4000.94-신만호친인척
보통주
1,2800.037,6800.02-한명진
친인척
보통주
1,2800.037,6800.02-이풍
친인척
보통주
1,2800.03 7,6800.02-조안나친인척
보통주
7200.024,3200.02-한승철친인척
보통주
800.004800.01-권경남미등기임원보통주0024,0000.07당기중 주식 최초 취득보통주1,856,40840.7011,287,84834.80-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 당분기중인 2022년 07월 20일을 기준일로 하는 준비금의 자본전입(무상증자)을 시행해, 보통주 발행주식1주당 5주를 추가 발행했습니다. 따라서 상기 기말의 주식수는 해당 무상증자 신주가 포함된 수량입니다.** 당사는 당보고서 작성기간 이후인 2022년 10월 05일 주식매수선택권 행사로 총 350,400주가 신규 발행 됐고 이에 따른 제출일 현재 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황은 아래 표와 같습니다.(기준일 : 2022년 11월 14일 _ 단위 : 주,%)
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2022.11.14 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한상진 | 본인 | 보통주 | 7,340,208 | 22.63 | 7,340,208 | 22.39 | - |
| 신승환 | 등기임원 | 보통주 | 3,410,400 | 10.51 | 3,410,400 | 10.40 | - |
| 이건웅 | 등기임원 | 보통주 | 180,000 | 0.55 | 180,000 | 0.55 | - |
| 이종훈 | 미등기임원 | 보통주 | 305,400 | 0.94 | 305,400 | 0.93 | - |
| 신만호 | 친인척 | 보통주 | 7,680 | 0.02 | 7,680 | 0.02 | - |
| 한명진 | 친인척 | 보통주 | 7,680 | 0.02 | 7,680 | 0.02 | - |
| 이풍 | 친인척 | 보통주 | 7,680 | 0.02 | 7,680 | 0.02 | - |
| 조안나 | 친인척 | 보통주 | 4,320 | 0.02 | 4,320 | 0.02 | - |
| 한승철 | 친인척 | 보통주 | 480 | 0.01 | 480 | 0.01 | - |
| 권경남 | 미등기임원 | 보통주 | 24,000 | 0.07 | 24,000 | 0.07 | - |
| 박충식 | 미등기임원 | 보통주 | 0 | 0 | 96,000 | 0.29 | 당기중 주식 최초 취득 |
| 계 | 보통주 | 11,287,848 | 34.80 | 11,287,848 | 34.72 | ||
| - | - | - | - | - | - |
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직책 | 주요경력 |
|---|---|---|
| 한상진 | 대표이사(등기/상근) | 96.02 한국항공대학교 경영학 98.05~00.02 APLIO. Co LTD 중국지사장 04.04~09.02 ㈜지모컴 대표이사 09.03~11.12 한세텔레콤㈜ 보안사업부문장 12.01~14.01 ㈜엔피코어 사업본부장 14.02~15.07 ㈜태진인포텍 연구소장 14.03~현재 ㈜모아데이타 대표이사22.09~현재 (주)세이지앤컴퍼니 사내이사 및 이사회 의장 |
2. 최대주주 변동현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주식 소유현황기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
4. 소액주주현황
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
모아데이타112
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-11-500-500---------------------
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
기업공시서식 작성기준에 따라 당분기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황(1) 당분기말 현재 당사는 정보통신공제조합으로부터 33백만원의 이행보증을 제공받고 있으며, 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,999백만원의 대출보증을 제공받고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있으며(채권최고액 7,018백만원), 신용보증기금의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권채고액 360백만원). 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표
중소기업 등 기준검토표_2021년_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_2021년_1
중소기업 등 기준검토표_2021년_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2021년_2
다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 합병등의 사후정보당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 녹색경영당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유등의 변동현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
타. 보호예수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,791,7682022년 03월 10일2024년 03월 09일2년신규상장5,405,872보통주314,6402022년 03월 10일2023년 03월 09일1년신규상장5,405,872
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
파. 특례상장기업의 재무사항 비교표
2022년 03월 10일하나금융투자㈜(단위 : 백만원)
| (상장일 : | , 인수인 : | ) |
2021년19,64319,64201,8752,709-442361,083-3582022년27,639--4,337--3,280--2023년36,161--7,995--6,148--
| 추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 괴리율 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||
| 영업이익 | ||||
| 당기순이익 | ||||
| 매출액 | ||||
| 영업이익 | ||||
| 당기순이익 | ||||
| 매출액 | ||||
| 영업이익 | ||||
| 당기순이익 |
(*1) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정된 비율입니다. (음수일 경우 예측 대비 실적초과달성)
(*2) 2021년, 2022년, 2023년 예측치는 상장시 증권신고서에 기재된 예측치이며 실적치는 재무제표 기준으로 작성하였습니다.
하. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
202119,643미해당해당2026.12.3120212,709미해당해당-20203,08520192,120201857520211,188미해당해당2024.12.3120202,38320191,940
| 관리종목 지정요건 | 요건별 회사 현황 | | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 항목 | 사업연도 | 금액/비율 | 해당여부 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 | 최근 사업연도말 매출액(별도) |
| 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 | 최근 4사업연도 각 영업손익(별도) |
| 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 | 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)세이지앤컴퍼니2022.09.01부산광역시 사상구 백양대로 700번길 140, 아이오티 실증센터 207호인공지능 기반 헬스케어 관련서비스 개발 및 공급 -의결권의과반수 소유(K-IFRS 1110호)X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
*당기중 신설법인으로 최근사업연도말 자산총액은 기재하지 않으며 당해사업보고서에 기재예정입니다.
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)모아데이타110111-5373933--1(주)세이지앤컴퍼니180111-1464237--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)세이지앤컴퍼니비상장2022년 08월 31일신사업확대500---1,000,000500-1,000,000100500500-16---1,000,000500-1,000,000100500500-16
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.