AI Terminal
Mo-BRUK S.A.
Quarterly Report • May 12, 2022
5718_rns_2022-05-12_354cef7a-d01b-4347-b098-9c75249ecd23.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
GRUPY KAPITAŁOWEJ Mo-BRUK S.A.
ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU
Niecew, 12 maja 2022 r.
Spis treści:
| 1. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A. za I kwartał 2022 roku. 5 |
|
|---|---|
| 1.1. Wybrane dane finansowe5 | |
| 1.2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej6 | |
| 1.3. Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku 7 | |
| 1.4. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 8 | |
| 1.5. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym10 | |
| 2. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Mo-BRUK S.A. za I kwartał 2022 roku. 11 | |
| 2.1. Wybrane dane finansowe11 | |
| 2.2. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 12 | |
| 2.3. Jednostkowe sprawozdanie z wyniku 13 | |
| 2.4. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 14 | |
| 2.5. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym15 | |
| 3. Informacja dodatkowa do skróconego śródrocznego raportu za I kwartał 2022 roku17 | |
| 3.1. Opis Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A17 | |
| 3.2. Istotne zasady rachunkowości. 20 | |
| 3.2.1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego20 | |
| 3.2.2. Oświadczenie zgodności21 | |
| 3.2.3. Waluta pomiaru i waluta sprawozdań finansowych21 | |
| 3.2.4. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu, w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 21 |
|
| 3.2.5. Zmiany prezentacyjne. 21 | |
| 3.2.6. Korekta błędu. 21 | |
| 3.2.7. Zasady konsolidacji 22 | |
| 3.2.8. Przeliczanie sprawozdań finansowych spółek zależnych wyrażonych w walutach obcych22 | |
| 3.3. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość22 |
|
| 3.4. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu i rozwiązaniu rezerw22 |
| 3.5. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 |
|---|
| 3.6. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 24 |
| 3.7. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 24 |
| 3.8. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych, ujawnionych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności emitenta przynajmniej w najbliższym roku obrotowym25 |
| 3.9. Istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym. 33 |
| 3.10. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym. 34 |
| 3.11. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe34 |
| 3.12. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie34 |
| 3.13. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych35 |
| 3.14. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. 35 |
| 3.15. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta36 |
| 3.16. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności36 |
| 3.17. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. 36 |
| 3.18. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego37 |
| 3.19. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego. 38 |
| 3.20. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej39 |
|
|---|---|
| 3.21. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe45 |
|
| 3.22. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca45 |
|
| 3.23. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są̨ istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są̨ istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta. 45 |
|
| 3.24. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą̨ miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. 45 |
1. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A. za I kwartał 2022 roku.
1.1. Wybrane dane finansowe
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| TYTUŁ | 01.01.2022- 31.03.2022 |
01.01.2021- 31.03.2021 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
01.01.2021- 31.03.2021 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
49 578 854 | 60 410 795 | 10 668 543 | 13 212 921 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 23 327 349 | 35 823 644 | 5 019 657 | 7 835 271 |
| III. Zysk (strata) brutto | 23 385 381 | 35 664 017 | 5 032 144 | 7 800 358 |
| IV. Zysk (strata) netto | 18 916 315 | 28 000 255 | 4 070 476 | 6 124 156 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 19 507 210 | 21 864 348 | 4 197 627 | 4 782 124 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-1 517 589 | 4 711 516 | -326 560 | 1 030 493 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -131 665 | -4 365 154 | -28 332 | -954 737 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 17 857 956 | 22 210 711 | 3 842 735 | 4 857 879 |
| IX. Liczba akcji średnioważona | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 |
| X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 5,38 | 7,97 | 1,16 | 1,74 |
| PLN | EUR | |||
| TYTUŁ | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
| XI. Aktywa razem | 274 927 373 | 259 564 076 | 59 092 396 | 56 434 334 |
| XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 49 240 284 | 52 793 302 | 10 583 618 | 11 478 302 |
| XIII. Zobowiązania długoterminowe | 29 396 805 | 28 876 640 | 6 318 497 | 6 278 349 |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 16 392 807 | 16 928 770 | 3 523 441 | 3 680 647 |
| XIV. Zobowiązania krótkoterminowe | 19 843 479 | 23 916 662 | 4 265 122 | 5 199 953 |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 2 143 851 | 2 143 851 | 460 796 | 466 115 |
| XV. Kapitał własny | 225 687 088 | 206 770 774 | 48 508 778 | 44 956 032 |
| XVI. Kapitał zakładowy | 35 128 850 | 35 128 850 | 7 550 532 | 7 637 703 |
| XVII. Liczba akcji | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 64,25 | 58,86 | 13,81 | 12,80 |
Powyższe dane finansowe za I kwartał 2022 i 2021 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku – 4,6472 PLN/EUR, od 1 stycznia do 31 marca 2021 roku – 4,5721 PLN/EUR
- pozycje aktywów i pasywów - według średniego kursu określonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 marca 2022 roku – 4,6525 PLN/EUR, na dzień 31.12.2021 roku – 4,5994 PLN/EUR
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | na dzień 31-03-2022 |
na dzień 31-12-2021 |
na dzień 31-03-2021 |
||
| AKTYWA TRWAŁE | 115 325 245 | 116 466 829 | 119 192 709 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 111 526 121 | 112 078 114 | 115 288 553 | ||
| Wartość firmy | 832 348 | 832 348 | 832 348 | ||
| Pozostałe wartości niematerialne | 644 025 | 613 190 | 626 344 | ||
| Należności długoterminowe | 2 322 751 | 2 943 177 | 2 445 465 | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 159 602 128 | 143 097 247 | 119 916 148 | ||
| Zapasy | 1 939 777 | 816 424 | 1 050 471 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 20 106 622 | 23 886 875 | 35 888 710 | ||
| Pozostałe należności | 4 116 338 | 4 071 024 | 10 683 583 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 131 985 119 | 114 127 162 | 71 553 493 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 454 273 | 195 762 | 739 890 | ||
| Aktywa razem : | 274 927 373 | 259 564 076 | 239 108 857 |
1.2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | na dzień 31-03-2022 |
na dzień 31-12-2021 |
na dzień 31-03-2021 |
||
| Kapitał (fundusz) własny | 225 687 088 | 206 770 774 | 190 568 779 | ||
| Kapitał podstawowy | 35 128 850 | 35 128 850 | 35 128 850 | ||
| Kapitał zapasowy z emisji akcji | 25 573 479 | 25 573 479 | 25 573 479 | ||
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | 17 180 467 | 17 180 467 | 9 239 841 | ||
| Kapitał rezerwowy z umorzenia akcji | 985 000 | 985 000 | 985 000 | ||
| Kapitał rezerwowy z przeszacowania aktywów | 12 916 096 | 12 916 096 | 12 916 096 | ||
| Zyski zatrzymane (niepokryte straty) | 133 903 197 | 114 986 882 | 106 725 513 | ||
| w tym zysk/strata okresu bieżącego | 18 916 315 | 114 986 882 | 28 000 255 | ||
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
225 687 088 | 206 770 774 | 190 568 779 | ||
| Kapitał przypadający udziałom niesprawującym kontroli |
- | - | - | ||
| Zobowiązania długoterminowe | 29 396 805 | 28 876 640 | 27 051 450 | ||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodo wego |
5 530 448 | 5 513 323 | 6 170 246 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 118 432 | 117 525 | 124 717 | ||
| Pozostałe rezerwy | 5 855 000 | 4 684 000 | 900 000 |
| Kredyty i pożyczki | 3 857 | 15 429 | 50 143 |
|---|---|---|---|
| Inne zobowiązania finansowe | 1 463 531 | 1 584 863 | 1 141 634 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 32 730 | 32 730 | 14 000 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacja | 16 392 807 | 16 928 770 | 18 650 710 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 19 843 479 | 23 916 662 | 21 488 628 |
| Kredyty i pożyczki | 46 350 | 46 286 | 46 286 |
| Inne zobowiązania finansowe | 363 296 | 354 530 | 186 007 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 7 318 999 | 10 831 099 | 5 229 643 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodo wego |
1 503 754 | 1 615 139 | 4 570 917 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 741 409 | 737 754 | 674 750 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 3 913 161 | 4 823 927 | 4 427 550 |
| Pozostałe zobowiązania | 3 812 658 | 3 364 076 | 4 174 733 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacja | 2 143 851 | 2 143 851 | 2 178 743 |
| Pasywa razem : | 274 927 373 | 259 564 076 | 239 108 857 |
1.3. Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i całkowitych dochodów
| Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022-31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021-31.03.2021 |
|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 49 578 854 | 60 410 795 | |
| Koszt własny sprzedaży | 22 831 164 | 21 593 006 | |
| ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 26 747 690 | 38 817 789 | |
| Koszty sprzedaży | 573 784 | 505 455 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 1 722 214 | 1 629 540 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 108 453 | 113 853 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 232 796 | 973 004 | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 23 327 349 | 35 823 644 | |
| Przychody finansowe | 114 881 | 102 | |
| Koszty finansowe | 56 849 | 159 729 | |
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 23 385 381 | 35 664 017 |
| Podatek dochodowy | 4 469 066 | 7 663 762 |
|---|---|---|
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | 18 916 315 | 28 000 255 |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| ZYSK (STRATA) NETTO | 18 916 315 | 28 000 255 |
| Zysk netto przypadający: | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 18 916 315 | 28 000 255 |
| Udziałom niesprawującym kontroli | - | - |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022-31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021-31.03.2021 |
| ZYSK (STRATA) NETTO | 18 916 315 | 28 000 255 |
| Inne całkowite dochody | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 18 916 315 | 28 000 255 |
| Całkowity dochód ogółem przypadający: | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 18 916 315 | 28 000 255 |
| Udziałom niesprawującym kontroli | - | - |
1.4. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022- 31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021- 31.03.2021 |
|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 23 385 381 | 35 664 017 | |
| Korekty razem | 573 771 | -6 123 178 | |
| Amortyzacja | 1 318 783 | 1 335 277 | |
| Odsetki | 7 593 | 3 529 | |
| Zysk (strata) ze sprzedaży składników aktywów trwałych | -15 272 | 34 887 | |
| Zmiany w kapitale obrotowym | -1 273 295 | -8 060 245 | |
| Zmiana stanu rezerw | 264 796 | 5 229 353 | |
| Zmiana stanu zapasów | -1 123 352 | -325 508 |
| Zmiana stanu należności | 4 218 077 | -13 849 994 |
|---|---|---|
| Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań fin. | -2 838 341 | 1 976 802 |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów - dotacja | -1 794 474 | -1 090 899 |
| Inne korekty | 535 963 | 563 375 |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej | 23 959 151 | 29 540 839 |
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | -4 451 941 | -7 676 491 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 19 507 210 | 21 864 348 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Wpływy z wykupu obligacji | - | 5 000 000 |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -1 548 196 | -303 724 |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 30 607 | 15 240 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 517 589 | 4 711 516 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Spłaty kredytów i pożyczek | -11 507 | -4 286 905 |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | -112 565 | -69 920 |
| Odsetki zapłacone | -7 593 | -8 328 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -131 665 | -4 365 154 |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany |
17 857 956 | 22 210 711 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 17 857 956 | 22 210 711 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 114 127 162 | 49 342 782 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 131 985 119 | 71 553 493 |
| - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 3 928 945 | 248 004 |
1.5. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale wła snym za okres: 01.01.2022-31.03.2022 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał za pasowy z emisji akcji powyżej ich wartości no minalnej |
Kapitał za pasowy z zysku za trzymanego |
Kapitał re zerwowy z umorzenia akcji |
Kapitał rezer wowy z prze szacowania aktywów |
Zyski za trzymane |
Razem kapitał własny przypi sany akcjona riuszom jed nostki dominu jącej |
Kapitał przypada jący udzia łom nie sprawują cym kon troli |
Kapitał wła sny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2022 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 17 180 467 | 985 000 | 12 916 096 | 114 986 882 | 206 770 775 | - | 206 770 775 |
| Transakcje z właścicie lami |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem transakcje z właścicielami |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata)netto w okresie: |
- | - | - | - | - | 18 916 315 | 18 916 315 | - | 18 916 315 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite do chody |
- | - | - | - | - | 18 916 315 | 18 916 315 | - | 18 916 315 |
| Zwiększenie (zmniej szenie) wartości kapi tału własnego |
- | - | - | - | - | 18 916 315 | 18 916 315 | - | 18 916 315 |
| Saldo na dzień 31.03.2022 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 17 180 467 | 985 000 | 12 916 096 | 133 903 197 | 225 687 089 | - | 225 687 089 |
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale wła snym za okres: 01.01.2021-31.03.2021 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał za pasowy z emisji akcji powyżej ich wartości no minalnej |
Kapitał za pasowy z zysku za trzymanego |
Kapitał re zerwowy z umorzenia akcji |
Kapitał rezer wowy z prze szacowania aktywów |
Zyski za trzymane |
Razem kapitał własny przypi sany akcjona riuszom jed nostki dominu jącej |
Kapitał przypada jący udzia łom nie sprawują cym kon troli |
Kapitał wła sny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2021 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 9 239 841 | 985 000 | 12 916 096 | 78 725 258 | 162 568 524 | - | 162 568 524 |
| Transakcje z właścicie lami |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem transakcje z właścicielami |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata)netto w okresie: |
- | - | - | - | - | 28 000 255 | 28 000 255 | - | 28 000 255 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite do chody |
- | - | - | - | - | 28 000 255 | 28 000 255 | - | 28 000 255 |
| Zwiększenie (zmniej szenie) wartości kapi tału własnego |
- | - | - | - | - | 28 000 255 | 28 000 255 | - | 28 000 255 |
| Saldo na dzień 31.03.2021 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 9 239 841 | 985 000 | 12 916 096 | 106 725 513 | 190 568 780 | - | 190 568 780 |
2. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Mo-BRUK S.A. za I kwartał 2022 roku.
2.1. Wybrane dane finansowe
| PLN | EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TYTUŁ | 01.01.2022- 31.03.2022 |
01.01.2021- 31.03.2021 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
01.01.2021- 31.03.2021 |
|
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
41 322 960 | 54 097 705 | 8 892 012 | 11 832 135 | |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 18 121 383 | 32 424 109 | 3 899 420 | 7 091 732 | |
| III. Zysk (strata) brutto | 18 179 754 | 32 265 440 | 3 911 980 | 7 057 028 | |
| IV. Zysk (strata) netto | 14 715 653 | 25 264 057 | 3 166 563 | 5 525 701 | |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 16 330 382 | 19 804 944 | 3 514 026 | 4 331 695 | |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyj nej |
-1 228 303 | 4 718 416 | -264 310 | 1 032 002 | |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -83 280 | -4 351 820 | -17 920 | -951 821 | |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 15 018 800 | 20 171 541 | 3 231 795 | 4 411 877 | |
| IX. Średnioważona liczba akcji | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 | |
| X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 4,19 | 7,19 | 0,90 | 1,57 | |
| PLN | EUR | ||||
| TYTUŁ | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
| XI. Aktywa razem | 250 052 745 | 238 926 496 | 53 745 888 | 51 947 318 | |
| XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 46 588 986 | 50 178 390 | 10 013 753 | 10 909 769 | |
| XIII. Zobowiązania długoterminowe | 28 717 357 | 28 172 467 | 6 172 457 | 6 125 248 | |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 16 392 807 | 16 928 770 | 3 523 441 | 3 680 647 | |
| XIV. Zobowiązania krótkoterminowe | 17 871 629 | 22 005 923 | 3 841 296 | 4 784 520 | |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 2 143 851 | 2 143 851 | 460 796 | 466 115 | |
| XV. Kapitał własny | 203 463 758 | 188 748 106 | 43 732 135 | 41 037 550 | |
| XVI. Kapitał zakładowy | 35 128 850 | 35 128 850 | 7 550 532 | 7 637 703 | |
| XVII. Liczba akcji | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 | 3 512 885 |
Powyższe dane finansowe za I kwartał 2022 i 2021 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku – 4,6472 PLN/EUR, od 1 stycznia do 31 marca 2021 roku – 4,5721 PLN/EUR
- pozycje aktywów i pasywów - według średniego kursu określonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 marca 2022 roku – 4,6525 PLN/EUR, na dzień 31.12.2021 roku – 4,5994 PLN/EUR
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | na dzień 31-03-2022 |
na dzień 31-12-2021 |
na dzień 31-03-2021 |
||||
| Aktywa trwałe | 112 246 151 | 113 596 044 | 117 170 537 | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 107 650 776 | 108 411 078 | 112 470 130 | ||||
| Pozostałe wartości niematerialne | 644 025 | 613 190 | 626 344 | ||||
| Akcje i udziały | 1 628 599 | 1 628 599 | 1 628 599 | ||||
| Należności długoterminowe | 2 322 751 | 2 943 177 | 2 445 465 | ||||
| Aktywa obrotowe | 137 806 594 | 125 330 451 | 103 629 841 | ||||
| Zapasy | 1 184 358 | 808 042 | 980 845 | ||||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 15 208 718 | 19 351 568 | 31 007 883 | ||||
| Pozostałe należności | 3 828 769 | 3 829 278 | 10 467 235 | ||||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 116 198 950 | 101 180 151 | 60 487 069 | ||||
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 385 799 | 161 412 | 686 809 | ||||
| Aktywa razem : | 250 052 745 | 238 926 496 | 220 800 379 |
2.2. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | na dzień 31-03-2022 |
na dzień 31-12-2021 |
na dzień 31-03-2021 |
||||
| Kapitał (fundusz) własny | 203 463 758 | 188 748 106 | 174 070 241 | ||||
| Kapitał podstawowy | 35 128 850 | 35 128 850 | 35 128 850 | ||||
| Kapitał zapasowy z emisji akcji | 25 573 479 | 25 573 479 | 25 573 479 | ||||
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | 3 418 127 | 3 418 127 | 3 407 079 | ||||
| Kapitał rezerwowy z umorzenia akcji | 985 000 | 985 000 | 985 000 | ||||
| Kapitał rezerwowy z przeszacowania aktywów | 12 916 096 | 12 916 096 | 12 916 096 | ||||
| Zyski zatrzymane (niepokryte straty) | 125 442 207 | 110 726 554 | 96 059 737 | ||||
| w tym zysk/strata okresu bieżącego | 14 715 653 | 110 726 554 | 25 264 057 | ||||
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
203 463 758 | 188 748 106 | 174 070 241 | ||||
| Kapitał przypadający udziałom niesprawujacym kontroli |
- | - | - | ||||
| Zobowiązania długoterminowe | 28 717 357 | 28 172 467 | 26 904 132 | ||||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodo wego |
5 402 786 | 5 389 081 | 6 127 069 | ||||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 64 774 | 63 867 | 75 810 |
| Pozostałe rezerwy | 5 855 000 | 4 684 000 | 900 000 |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 3 857 | 15 429 | 50 143 |
| Inne zobowiązania finansowe | 998 133 | 1 091 321 | 1 100 401 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacja | 16 392 807 | 16 928 770 | 18 650 710 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 17 871 629 | 22 005 923 | 19 826 006 |
| Kredyty i pożyczki | 46 350 | 46 286 | 46 286 |
| Inne zobowiązania finansowe | 224 591 | 203 031 | 152 343 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 6 618 964 | 10 342 249 | 4 681 839 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodo wego |
1 111 237 | 1 277 956 | 4 302 790 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 486 246 | 482 591 | 427 035 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 3 913 161 | 4 805 927 | 4 427 550 |
| Pozostałe zobowiązania | 3 327 229 | 2 704 032 | 3 609 420 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacje | 2 143 851 | 2 143 851 | 2 178 743 |
| Pasywa razem : | 250 052 745 | 238 926 496 | 220 800 379 |
2.3. Jednostkowe sprawozdanie z wyniku i całkowitych dochodów
| Sprawozdanie z wyniku | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022-31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021-31.03.2021 |
||
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 41 322 960 | 54 097 705 | ||
| Koszt własny sprzedaży | 20 116 840 | 19 026 134 | ||
| ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 21 206 120 | 35 071 571 | ||
| Koszty sprzedaży | 573 784 | 511 530 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | 1 409 679 | 1 272 039 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 90 452 | 95 850 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 191 726 | 959 743 | ||
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 18 121 383 | 32 424 109 | ||
| Przychody finansowe | 107 772 | 102 | ||
| Koszty finansowe | 49 401 | 158 772 | ||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 18 179 754 | 32 265 440 |
| Podatek dochodowy | 3 464 101 | 7 001 383 |
|---|---|---|
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | 14 715 653 | 25 264 057 |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| ZYSK (STRATA) NETTO | 14 715 653 | 25 264 057 |
| Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022-31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021-31.03.2021 |
||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 14 715 653 | 25 264 057 | ||
| Inne całkowite dochody | - | - | ||
| Całkowite dochody ogółem | 14 715 653 | 25 264 057 |
2.4. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022- 31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021- 31.03.2021 |
|||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem 18 179 754 32 265 440 |
|||||
| Korekty razem | 1 601 024 | -5 442 963 | |||
| Amortyzacja | 1 237 806 | 1 242 831 | |||
| Odsetki | 145 | 2 571 | |||
| Zysk (strata) ze sprzedaży składników aktywów trwałych | -15 272 | 34 887 | |||
| Zmiany w kapitale obrotowym | -157 617 | -7 286 628 | |||
| Zmiana stanu rezerw | 282 796 | 5 247 353 | |||
| Zmiana stanu zapasów | -376 316 | -261 048 | |||
| Zmiana stanu należności | 4 763 670 | -12 833 382 | |||
| Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań fin. | -3 067 417 | 1 636 406 | |||
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów - dotacja | -1 760 350 | -1 075 957 | |||
| Inne korekty | 535 963 | 563 375 | |||
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej | 19 780 778 | 26 822 476 | |||
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | -3 450 396 | -7 017 532 | |||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 16 330 382 | 19 804 944 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wpływy z wykupu obligacji | - | 5 000 000 | ||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -1 258 910 | -296 824 | ||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 30 607 | 15 240 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 228 303 | 4 718 416 | ||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | -11 507 | -4 286 905 | ||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | -71 628 | -57 543 | ||
| Odsetki zapłacone | -145 | -7 371 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -83 280 | -4 351 820 | ||
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalen tów przed skutkami zmian kursów wymiany |
15 018 800 | 20 171 541 | ||
| Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - | ||
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWI WALENTÓW |
15 018 800 | 20 171 541 | ||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU | 101 180 151 | 40 315 528 | ||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU | 116 198 950 | 60 487 069 | ||
| - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 3 877 275 | 207 633 |
2.5. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Jednostkowe spawozdanie ze zmian w kapitale wła snym za okres: 01.01.2022-31.03.2022 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapa sowy z emisji akcji powyżej ich wartości no minalnej |
Kapitał zapa sowy z zysku zatrzymanego |
Kapitał rezer wowy z umorze nia akcji |
Kapitał rezer wowy z przesza cowania akty wów |
Zyski zatrzy mane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2022 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 3 418 127 | 985 000 | 12 916 096 | 110 726 554 | 188 748 107 |
| Transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem transakcje z właści cielami |
- | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata)netto w okresie: | - | - | - | - | - | 14 715 653 | 14 715 653 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | - | - | 14 715 653 | 14 715 653 |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | - | - | - | 14 715 653 | 14 715 653 |
| Saldo na dzień 31.03.2022 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 3 418 127 | 985 000 | 12 916 096 | 125 442 207 | 203 463 758 |
| Jednostkowe spawozdanie ze zmian w kapitale wła snym za okres: 01.01.2021-31.03.2021 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapa sowy z emisji akcji powyżej ich wartości no minalnej |
Kapitał zapa sowy z zysku zatrzymanego |
Kapitał rezer wowy z umorze nia akcji |
Kapitał rezer wowy z przesza cowania akty wów |
Zyski zatrzy mane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2021 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 3 407 079 | 985 000 | 12 916 096 | 70 795 680 | 148 806 184 |
| Transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem transakcje z właści cielami |
- | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata)netto w okresie: | - | - | - | - | - | 25 264 057 | 25 264 057 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | - | - | 25 264 057 | 25 264 057 |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | - | - | - | 25 264 057 | 25 264 057 |
| Saldo na dzień 31.03.2021 roku |
35 128 850 | 25 573 479 | 3 407 079 | 985 000 | 12 916 096 | 96 059 737 | 174 070 241 |
3. Informacja dodatkowa do skróconego śródrocznego raportu za I kwartał 2022 roku.
3.1. Opis Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A.
Mo-BRUK S.A. tworzy grupę kapitałową, w skład której wchodzi Mo-BRUK S.A. – jednostka dominująca w grupie kapitałowej oraz Raf-Ekologia sp. z o.o. – spółka zależna w 100% od Mo-BRUK S.A.
| WYKAZ SPÓŁEK, W KTÓRYCH GRUPA POSIADA CO NAJMNIEJ 20% UDZIAŁÓW W KAPITALE LUB OGÓLNEJ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| LICZBIE GŁOSÓW W ORGANIE STANOWIĄCYM SPÓŁKI WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY | ||||||
| Lp | Nazwa oraz siedziba spółki | % posiadanych udziałów w kapitale |
% głosów w organie stanowiącym spółki |
Rodzaj powiązania oraz metoda konsolidacji |
||
| 1. | "RAF-EKOLOGIA" Spółka z o.o. 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14 |
100 | 100 | Konsolidacja pełna |
W okresie od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 rok nie miały miejsca zmiany w organizacji Grupy Kapitałowej.
Dane podstawowe spółki dominującej
| Nazwa (firma): |
Mo-BRUK Spółka Akcyjna |
|||
|---|---|---|---|---|
| Siedziba Emitenta: |
Niecew | |||
| Forma prawna Emitenta: |
spółka akcyjna |
|||
| Ustawodawstwo: | polskie i prawo Unii Europejskiej |
|||
| Kraj siedziby Emitenta: |
Rzeczpospolita Polska |
|||
| Adres Emitenta: |
Niecew 68, 33-322 Korzenna |
|||
| Numer telefonu: |
+48 (18) 441 70 48 |
|||
| Numer faksu: |
+48 (18) 441 70 99 |
|||
| Poczta elektroniczna: |
[email protected] | |||
| Strona internetowa: |
www.mobruk.pl | |||
| Numer KRS: |
0000357598 | |||
| Numer NIP: |
734-32-94-252 | |||
| Numer REGON: |
120652729 | |||
Dane podstawowe spółki zależnej
| Nazwa (firma): |
Raf-Ekologia Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością |
|---|---|
| Siedziba: | Jedlicze |
| Forma prawna: |
spółka z ograniczoną odpowiedzialnością |
| Ustawodawstwo: | polskie i prawo Unii Europejskiej |
| Kraj siedziby: |
Rzeczpospolita Polska |
| Adres: | ul. Trzecieskiego 14, 38-460 Jedlicze |
| Numer telefonu: |
+48 13 30 61 404, 13 30 61 405 |
| Numer faksu: |
+48 13 30 61 406 |
| Poczta elektroniczna: |
[email protected] |
| Strona internetowa: |
www.rafekologia.pl |
| Numer KRS: |
0000069313 |
| Numer NIP: |
6842198750 |
| Numer REGON: |
370484149 |
W skład Zarządu Emitenta wchodzą:
- Józef Mokrzycki Prezes Zarządu
- Elżbieta Mokrzycka Wiceprezes Zarządu
- Wiktor Mokrzycki Wiceprezes Zarządu
- Tobiasz Mokrzycki Wiceprezes Zarządu
Rada Nadzorcza Emitenta
Do dnia 05 stycznia 2022 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:
- Kazimierz Janik Przewodniczący Rady nadzorczej
- Jan Basta Członek Rady Nadzorczej • Piotr Skrzyński Członek Rady Nadzorczej
- Piotr Pietrzak Członek Rady Nadzorczej
- Konrad Turzański Członek Rady Nadzorczej
W dniu 5 stycznia 2022 roku Pan Jan Basta złożył oświadczenie o rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Mo-BRUK S.A. z dniem 5 stycznia 2022 roku, podając jako powód rezygnacji ważne względy osobiste.
Do składu Rady Nadzorczej, na miejsce Pana Jana Basty, który złożył rezygnację, został dokooptowany Pan Arkadiusz Semczak.
Na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania Rada Nadzorcza funkcjonuje w następującym składzie:
-
-
- Kazimierz Janik Przewodniczący Rady nadzorczej
- Arkadiusz Semczak Członek Rady Nadzorczej
- Piotr Skrzyński Członek Rady Nadzorczej
- Piotr Pietrzak Członek Rady Nadzorczej
- Konrad Turzański Członek Rady Nadzorczej
Komitet Audytu
W związku ze złożoną w dniu 05.01.2022 r. przez Członka Rady Nadzorczej Pana Jana Bastę rezygnacją z członkostwa w Radzie Nadzorczej a w konsekwencji z wygaśnięciem mandatu w Komitecie Audytu, Rada Nadzorcza działając na mocy uprawnienia wynikającego ze Statutu Spółki, powołała do składu Komitetu Audytu Pana Piotra Skrzyńskiego
Na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania skład Komitetu Audytu funkcjonuje w następującym składzie:
- Piotr Pietrzak Przewodniczący Komitetu Audytu,
- Piotr Skrzyński Członek Komitetu Audytu,
- Kazimierz Janik Członek Komitetu Audytu.
Mo-BRUK Spółka Akcyjna z siedzibą w Niecwi (Niecew 68, 33-322 Korzenna) jest spółką kapitałową posiadającą osobowość prawną, zarejestrowaną w Sądzie Rejonowym w Krakowie, Wydział XII Gospodarczy i wpisaną w KRS pod pozycją 0000357598.
Spółka została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego.
Firma od 1985 roku prowadziła działalność w formie jednoosobowej działalności gospodarczej pod firmą "Mo–BRUK" Józef Mokrzycki. Do 1996 roku przedmiotem działalności była produkcja wyrobów z lastriko (płytki, parapety, schody) a głównymi odbiorcami produktów byli klienci indywidualni. Od 1996 roku firma realizuje działalność związaną̨z szeroko rozumianą gospodarką odpadami, obejmującą: składowanie, utylizację i recykling. Ze względu na postępujący rozwój firmy 1 kwietnia 2008 roku dokonano przekształcenia formy prawnej z jednoosobowej działalności gospodarczej Mo-BRUK Józef Mokrzycki w spółkę komandytową. 1 czerwca 2010 roku dokonano przekształcenia formy prawnej Spółki w spółkę akcyjną.
Mo-BRUK S.A. posiada siedem oddziałów oraz jedną spółkę zależną. Przy siedzibie głównej Spółki w m. Niecew zlokalizowany jest Zakład Odzysku Odpadów oraz Zakład Budowy Nawierzchni Betonowych.
W Wałbrzychu zlokalizowane są trzy oddziały firmy, Zakład Recyklingu Odpadów, gdzie produkowane są paliwa alternatywne, Składowisko Odpadów Przemysłowych (od 20 marca 2019 r. zakończono składowanie odpadów) oraz Zakład Odzysku Mułów Węglowych.
Od 2008 roku z Karsach (gm. Ożarów) działa Zakład Produkcji Paliw Alternatywnych, w którym w 2014 roku uruchomiona została spalarnia odpadów przemysłowych.
W 2014 roku uruchomiono Zakład Odzysku Odpadów Nieorganicznych w Skarbimierzu.
Mo-BRUK SA posiada także oddział w Łęce (stacja paliw oraz stacja diagnostyczna).
Spółka Mo-BRUK posiada 100% udziałów w Raf-Ekologia Sp. z o. o.
Podstawową działalnością spółki zależnej jest termiczne unieszkodliwianie odpadów przemysłowych i medycznych.
Raf-Ekologia Sp. z o.o. założona została w dniu 1 grudnia 1999 roku w Krośnie (Akt notarialny z dnia 01.12.1999r., Repertorium A nr 9397/99). Kapitał zakładowy wynosi 686.000,00 (sześćset osiemdziesiąt sześć tysięcy) złotych i jest podzielony na 6860 udziałów o równej wartości nominalnej 100,00 zł każdy. Spółka prowadzi termiczne unieszkodliwianie odpadów niebezpiecznych i innych niż niebezpieczne, w tym także medycznych i weterynaryjnych, z szerokiej listy rodzajowej, na podstawie pozwolenia zintegrowanego nr ŚR.IV-6618-23/1/06 wydanego przez Wojewodę Podkarpackiego zmienionego PZ wydanym przez Marszałka Województwa Podkarpackiego z tekstem jednolitym OS-I.7222.9.10.2019.RD z dnia 07 lutego 2020 z późniejszymi zmianami.
3.2. Istotne zasady rachunkowości.
3.2.1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Prezentowane skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku. Dane porównywalne obejmują okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku w zakresie rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych, a dla wartości bilansowych według stanu na 31 marca 2021 roku oraz na dzień 31 grudnia 2021 roku.
Rokiem obrotowym Grupy jest rok kalendarzowy.
Dane w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w złotych polskich ("PLN") po zaokrągleniu do pełnych złotych.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
3.2.2. Oświadczenie zgodności.
Spółka sporządza sprawozdanie zgodnie z przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach – stosownie do wymogów Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych. W niniejszym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim sprawozdaniu finansowym. Zarząd Mo-BRUK S.A. z siedzibą w Niecwi oświadcza, że wyniki finansowe opracowane zostały przez Głównego Księgowego Mo-BRUK S.A. Ponadto Zarząd oświadcza, że sprawozdanie z działalności Mo-BRUK S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową Grupy.
3.2.3. Waluta pomiaru i waluta sprawozdań finansowych.
Walutą pomiaru Grupy i walutą sprawozdawczą niniejszego skróconego sprawozdania finansowego jest złoty polski.
3.2.4. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu, w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku oraz porównywalne dane finansowe za I kwartał 2021 roku są sporządzone zgodnie ze standardami MSSF.
3.2.5. Zmiany prezentacyjne.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku w Grupie nie wystąpiły zmiany prezentacyjne.
3.2.6. Korekta błędu.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone za I kwartał 2022 r. oraz obejmujące dane porównywalne, nie zawierają różnic. Nie dokonywano korekt błędów, dotyczących poprzednich okresów.
3.2.7. Zasady konsolidacji
W skład Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A. wchodzi jednostka dominująca Mo-BRUK S.A. oraz jednostka zależna Raf-Ekologia Sp. z o.o. z siedzibą w Jedliczu.
Sprawozdanie finansowe spółki zależnej sporządzane jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze.
Spółka dokonuje pełnej konsolidacji jednostki nad którą posiada kontrolę.
3.2.8. Przeliczanie sprawozdań finansowych spółek zależnych wyrażonych w walutach obcych.
W ramach Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A. nie ma spółek zależnych, których sprawozdania finansowe wyrażone są w walutach obcych.
3.3. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.
W Grupie w okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku nie wystąpiły pozycje wpływające na aktywa, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.
3.4. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu i rozwiązaniu rezerw
Zmiany dotyczące rezerw na odroczony podatek dochodowy ujawnione zostały w pkt 3.5.
Dane skonsolidowane
| Rezerwy | Stan na 01.01.2022 | Zmiana stanu rezerw | Stan na 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 855 279 | 4 562 | 859 841 |
| Pozostałe rezerwy | 9 507 927 | 260 234 | 9 768 161 |
| Razem rezerwy | 10 363 206 | 264 796 | 10 628 002 |
Dane jednostkowe
| Rezerwy | Stan na 01.01.2022 | Zmiana stanu rezerw | Stan na 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 546 458 | 4 562 | 551 020 |
| Pozostałe rezerwy | 9 489 927 | 278 234 | 9 768 161 |
| Razem rezerwy | 10 036 385 | 282 796 | 10 319 180 |
3.5. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Dane skonsolidowane
| Odroczony podatek dochodowy - okres sprawozdawczy |
Stan na dzień 31-12-2021 |
Ujęte w wyniku 01.01.2022- 31.03.2022 |
Stan na dzień 31-03-2022 |
|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu ODPD | |||
| Składki ZUS | 97 280 | 2 159 | 99 439 |
| Świadczenia pracownicze | 1 082 827 | 226 624 | 1 309 451 |
| Rezerwa na należności | 24 541 | - | 24 541 |
| Nie przekazany odpis na ZFŚS | 146 | 8 365 | 8 511 |
| Leasing | 245 927 | -13 609 | 232 318 |
| Dotacja | 1 654 668 | 23 354 | 1 678 022 |
| Rezerwa na przyszłe koszty transportu, przetwarzania | 228 480 | -159 366 | 69 114 |
| Badanie bilansu, inne | 8 170 | -13 680 | -5 510 |
| Aktywa z tytułu odpd razem: | 3 342 039 | 73 847 | 3 415 886 |
| Rezerwa z tytułu ODPD | |||
| Odsetki | 7 690 | 7 690 | - |
| środki trwałe w leasingu | 104 983 | - | 104 983 |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
8 742 689 | -98 662 | 8 841 351 |
| Rezerwa z tytułu odpd razem: | 8 855 362 | -90 972 | 8 946 334 |
Dane jednostkowe
| Odroczony podatek dochodowy - okres sprawozdawczy |
Stan na dzień 31-12-2021 |
Ujęte w wyniku 01.01.2022- 31.03.2022 |
Stan na dzień 31-03-2022 |
|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu ODPD | |||
| Składki ZUS | 72 580 | 2 159 | 74 739 |
| Świadczenia pracownicze | 1 024 151 | 226 624 | 1 250 775 |
| Rezerwa na należności | 5 141 | - | 5 141 |
| Nie przekazany odpis na ZFŚS | 146 | 8 365 | 8 511 |
| Leasing | 245 927 | -13 609 | 232 318 |
| Dotacja | 1 654 668 | 23 354 | 1 678 022 |
| Rezerwa na przyszłe koszty transportu, przetwarzania | 228 480 | -159 366 | 69 114 |
| Badanie bilansu | 10 260 | -10 260 | - |
| Aktywa z tytułu odpd razem: | 3 241 353 | 77 267 | 3 318 620 |
| Rezerwa z tytułu ODPD | |||
| Odsetki | 7 690 | 7 690 | - |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
8 622 744 | -98 662 | 8 721 406 |
| Rezerwa z tytułu odpd razem: | 8 630 434 | -90 972 | 8 721 406 |
3.6. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W Grupie w okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
3.7. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku w Grupie nie wystąpiły zaległości w spłatach kredytów i pożyczek oraz nie zostały naruszone istotne postanowienia umów kredytów i pożyczek.
3.8. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych, ujawnionych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności emitenta przynajmniej w najbliższym roku obrotowym.
W okresie pierwszego kwartału 2022 roku Grupa Kapitałowa Mo-BRUK uzyskała blisko 50 mln skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży. Osiągnięty poziom przychodów jest zadawalający pomimo spadku o 17,9 % w porównaniu do przychodów ze sprzedaży uzyskanych w analogicznym okresie 2021 roku. Spadek przychodów wynika głównie z mniejszej sprzedaży w segmencie spalania odpadów niebezpiecznych i medycznych. W okresie porównawczym w tym segmencie Grupa uzyskała przychody o 15 mln zł wyższe, głównie ze względu na realizację projektu likwidacji "bomb ekologicznych" w Powiecie Zgierskim oraz Mieście Gorlice. Brak przychodów z likwidacji "bomb ekologicznych" w I kwartale 2022 roku wynika ze wstrzymania realizacji projektu zagospodarowania odpadów w Gorlicach z uwagi na harmonogram NFOŚiGW. Obecnie Grupa realizuje dwa projekty likwidacji "bomb ekologicznych" a kolejne przetargi są w przygotowaniu co powinno znaleźć swoje odzwierciedlenie w przychodach osiąganych w przyszłych okresach. W pozostałych segmentach odnotowano wzrosty sprzedaży (tabela na stronie 31) względem okresu porównawczego tj. 11,5% w segmencie zestalania i stabilizacji odpadów nieorganicznych, 10,9% w segmencie produkcji paliw alternatywnych oraz 53,0% pozostałej sprzedaży (głównie stacje paliw). Należy zwrócić uwagę na fakt, iż przychody ze sprzedaży oraz wyniki zeszłego roku obrotowego Grupy Kapitałowej odnotowane zostały na rekordowo wysokich poziomach. Obecna sytuacja na świecie oraz w kraju, która spowodowała bardzo duży wzrost inflacji w nieznaczącym stopniu wpłynęła na wzrost kosztów działalności operacyjnej Grupy, który wyniósł 5,9% względem okresu porównawczego. Wzrost kosztów operacyjnych wynikał głównie ze wzrostu kosztów zakupu towarów na stacje paliw, które Grupa zalicza do pozostałej działalności. Pozostałe pozycje kosztowe, pomimo powszechnej inflacji, zostały utrzymane na tym samym poziomie, co w ubiegłorocznym okresie. Spadek przychodów ze sprzedaży oraz umiarkowany wzrost kosztów operacyjnych przełożył się na uzyskanie niższego o 33,3% zysku ze sprzedaży wobec zysku ze sprzedaży w analogicznym okresie 2021 roku.
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.2022- 31.03.2022 |
Za okres: 01.01.2021- 31.03.2021 |
Zmiana |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 49 578 854 | 60 410 795 | -17,9% |
| Koszty razem: | 25 127 162 | 23 728 001 | 5,9% |
| Zmiana stanu produktów | -17 673 | -6 232 | -183,6% |
| Amortyzacja | 1 318 783 | 1 335 277 | -1,2% |
| Zużycie surowców i materiałów | 3 824 014 | 2 827 376 | 35,2% |
| Usługi obce | 10 591 236 | 11 790 688 | -10,2% |
| Koszt świadczeń pracowniczych | 5 146 899 | 4 981 920 | 3,3% |
| Podatki i opłaty | 342 492 | 359 948 | -4,8% |
| Pozostałe koszty | 279 255 | 181 930 | 53,5% |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 3 642 156 | 2 257 094 | 61,4% |
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 24 451 692 | 36 682 795 | -33,3% |
| Pozostałe przychody operacyjne | 108 453 | 113 853 | -4,7% |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 232 796 | 973 004 | 26,7% |
| EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja)* | 24 646 131 | 37 158 921 | -33,7% |
| EBIT (zysk z działalności operacyjnej)** | 23 327 349 | 35 823 644 | -34,9% |
| Przychody finansowe | 114 881 | 102 | 112286,4% |
| Koszty finansowe | 56 849 | 159 729 | -64,4% |
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 23 385 381 | 35 664 017 | -34,4% |
| Podatek dochodowy | 4 469 066 | 7 663 762 | -41,7% |
| ZYSK (STRATA) NETTO | 18 916 315 | 28 000 255 | -32,4% |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy)
*/ EBITDA jest wielkością ekonomiczną jaka nie znajduje odzwierciedlenia w obowiązujących standardach rachunkowości MSR/MSSF i nie ma zastosowania w ramach sprawozdawczości finansowej. W związku z tym w opinii Emitenta stanowi ona tzw. alternatywny pomiar wyników (APM). Zaprezentowana i wyliczona wartość EBITDA stanowi sumę wyniku (zysku/straty) z działalności operacyjnej i amortyzacji. APM dotyczy okresów sprawozdawczych wskazanych w nagłówku tabeli.
**/ EBIT jest wielkością ekonomiczną jaka nie znajduje odzwierciedlenia w obowiązujących standardach rachunkowości MSR/MSSF i nie ma zastosowania w ramach sprawozdawczości finansowej. W związku z tym w opinii Emitenta stanowi ona tzw. alternatywny pomiar wyników (APM). Zaprezentowana i wyliczona wartość EBIT jest tożsama z zyskiem/stratą z działalności operacyjnej. APM dotyczy okresów sprawozdawczych wskazanych w nagłówku tabeli.
W okresie I kwartału 2022 roku Grupa Kapitałowa Mo-BRUK S.A. uzyskała zadawalające wyniki finansowe, które potwierdzają dobrą kondycję Grupy. Ze względu na historycznie rekordowe poziomy jakie Grupa notowała w poprzednim roku obrotowym oraz na wyżej opisane czynniki w okresie I kwartału 2022 roku, w porównaniu do analogicznego okresu 2021 roku, Grupa zanotowała spadki wyników finansowych względem analogicznego okresu 2021 roku: zysku z działalności operacyjnej, zysku EBITDA, zysku przed opodatkowaniem oraz zysku netto 18,9 mln zł, który jest o 32,4 % niższy od wyniku jaki Grupa wypracowała w I kwartale 2021 roku.
Zysk Grupy Kapitałowej Mo-BRUK S.A.
| Wyszczególnienie dane w zł | I kwartał 2022 roku |
I kwartał 2021 roku |
Zmiana |
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 24 451 692 | 36 682 795 | -33,3% |
| EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) | 24 646 131 | 37 158 921 | -33,7% |
| EBIT (zysk z działalności operacyjnej) | 23 327 349 | 35 823 644 | -34,9% |
| Zysk (strata) brutto | 23 385 381 | 35 664 017 | -34,4% |
| Zysk (strata) netto | 18 916 315 | 28 000 255 | -32,4% |
Uzyskanie niższych przychodów spowodowany przesunięciem realizacji projektów likwidacji "bomb ekologicznych" znalazło swoje odzwierciedlenie w wypracowanym wyniku EBITDA za trzy miesiące 2022 roku. W I kwartale 2022 roku osiągnięty wynik EBITDA Grupy Kapitałowej wyniósł 24,6 mln zł, oznacza to wynik niższy o 33,7% w odniesieniu do wyniku za I kwartał 2021 roku.
Analiza rentowności Grupy Kapitałowej Emitenta
| Wyszczególnienie | I kwartał 2022 roku |
I kwartał 2021 roku |
|---|---|---|
| Rentowność zysku ze sprzedaży | 49,3% | 60,7% |
| Rentowność EBITDA | 49,7% | 61,5% |
| Rentowność zysku operacyjnego (EBIT) | 47,1% | 59,3% |
| Rentowność netto | 38,2% | 46,3% |
| Rentowność aktywów ROA* | 38,5% | 38,0% |
| Wskaźnik rentowności kapitału ROE* | 46,9% | 47,7% |
Algorytmy wyliczania wskaźników:
Rentowność zysku ze sprzedaży = wynik ze sprzedaży / przychody netto ze sprzedaży Rentowność EBITDA = (wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja) / przychody ze sprzedaży Rentowność zysku operacyjnego = wynik z działalności operacyjnej / przychody netto ze sprzedaży Rentowność netto = wynik finansowy netto / przychody netto ze sprzedaż Rentowność aktywów = wynik netto za ostatnie 12 m-cy / aktywa ogółem Wskaźnik rentowności kapitału ROE = wynik netto za ostatnie 12 m-cy / kapitał własny
*dla wskaźnika na 31.03.2022 r. wynik netto za ostatnie 12 m-cy uwzględnia okres od 01.04.2021 do 31.03.2022 dla wskaźnika na 31.03.2021 r. wynik netto za ostatnie 12 m-cy uwzględnia okres od 01.04.2020 do 31.03.2021
W I kwartale 2022 roku Grupa Kapitałowa Emitenta uzyskała wysokie wskaźniki rentowności zysku ze sprzedaży 49,3%, oraz rentowności EBITDA 49,7%, które reprezentują wyłącznie efektywność działalności podstawowej bez efektu realizacji zdarzeń wyjątkowych (np. utylizacja bomb ekologicznych).
Grupa Kapitałowa Mo-BRUK S.A. posiada bardzo niskie zadłużenie finansowe, które na koniec I kwartału 2022 roku wyniosło niespełna 0,9 mln zł. Obecnie Grupa nie posiada zobowiązań z tytułu kredytów bankowych, zobowiązania finansowe wynikają głównie z zawartych umów leasingowych. Ze względu na planowane nakłady inwestycyjne ok. 80 mln zł do końca 2023 roku oraz planowany wzrost Grupy poprzez potencjalne akwizycje i rozwój organiczny, w przyszłości Grupa planuje zaciągnięcie nowych kredytów bankowych na sfinansowane wymienionych inwestycji. Emitent planuje rozbudowę mocy produkcyjnych - w segmencie spalania odpadów przemysłowych o 8 tys. ton, a w segmencie zestalania i stabilizacji o 140 tys. ton.
| Zadłużenie finansowe i środki pieniężne GK Mo-BRUK S.A. [tys zł] | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Zadłużenie finansowe1) | 891 142 | 976 341 | 436 289 |
| w tym: | |||
| zadłużenie z tytułu pożyczek | 50 207 | 61 714 | 96 429 |
| zadłużenie z tytułu leasingu | 840 935 | 914 626 | 339 861 |
| Środki pieniężne i pozostałe aktywa finansowe |
131 985 119 | 114 127 162 | 71 553 493 |
1) zadłużenie finansowe w powyższej tabeli nie obejmuje zobowiązania z tytułu prawa wieczystego użytkowania gruntów
Zadłużenie finansowe GK Mo-BRUK
Dzięki spłacie zobowiązań finansowych Grupa Kapitałowa odnotowuje bardzo dobre wskaźniki zadłużenia, między innymi wskaźnik zadłużenia finansowego netto do EBITDA, który kształtuje się na bardzo korzystnym poziomie.
W prezentowanych okresach Grupa osiągnęła wyższy stan środków pieniężnych niż zadłużenia finansowego, dlatego wartość poniższych wskaźników zaprezentowano ze znakiem ujemnym.
| Wskaźnik zadłużenia finansowego netto do EBITDA GK Mo-BRUK S.A. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1) 31.03.2022 |
31.12.2021 | 2) 31.03.2021 |
|||
| -0,9 | -0,7 | -0,6 |
Algorytm wyliczenia wskaźnika:
zadłużenie finansowe3)= środki pieniężne i pozostałe aktywa finansowe /( zysk z działalności operacyjnej za ostatnie 12 m-cy + amortyzacja za ostatnie 12 m-cy)
1)dla wskaźnika na 31.03.2022 EBITDA obliczone jest za okres od 01.04.2021 do 31.03.2022
2) dla wskaźnika na 31.03.2021 EBITDA obliczone jest za okres od 01.04.2020 do 31.03.2021
3) zadłużenie finansowe uwzględnione przy wyliczeniu wskaźnika nie obejmuje zobowiązania z tytułu prawa wieczystego użytkowania gruntów
W okresie I kwartału 2022 roku GK Mo-BRUK kontynuowała działania związane z zapewnieniem odpowiedniego wolumenu dostaw odpadów do instalacji zlokalizowanych w zakładach Grupy. W tym okresie poszczególne zakłady Grupy Kapitałowej Mo-BRUK zanotowały lepsze wyniki sprzedażowe w porównaniu do osiąganych wyników w poprzednich okresach, za wyjątkiem spalarni odpadów przemysłowych w Karsach ze względu na przesunięcie projektu likwidacji "bomb ekologicznych" na kolejne okresy . Zwiększenie zaangażowania w sektor gospodarowania odpadami nieorganicznymi przyczynia się do utrzymania wysokiej rentowności działalności Grupy Emitenta. Mając na uwadze fakt, że rynek gospodarowania odpadami w Polsce jest w fazie intensywnego rozwoju i jest bardzo perspektywiczny Zarząd Mo-BRUK S.A. zakłada wzrosty przychodów w kolejnych okresach. Zarząd dokłada wszelkich starań w celu zapewnienia odpowiedniego strumienia odpadów do przetworzenia w instalacjach GK Mo-BRUK S.A. Podejmowane są również ciągłe działania handlowe ukierunkowane na pozyskanie nowych klientów, co w efekcie powinno przełożyć się na lepsze wyniki finansowe Grupy Emitenta.
Grupa Kapitałowa Mo-BRUK S.A. której wiodącym segmentem jest gospodarka odpadami w ramach tego segmentu wyróżnia trzy linie biznesowe związane z przetwarzaniem i unieszkodliwianiem odpadów:
Zestalanie i stabilizacja odpadów nieorganicznych
Emitent posiada kompetencje i doświadczenie w zakresie unieszkodliwiania odpadów nieorganicznych i wytwarzania z tych odpadów granulatu cementowego. Mo-BRUK S.A. zajmuje się przerobem szeregu typów odpadów od 1996 roku w oparciu o własną unikalną technologię. Odpady niebezpieczne, które przyjmuje Emitent, poddaje w dalszym etapie przetwarzania procesowi cementacji. Za przyjęte odpady do cementacji Emitent pobiera opłatę od podmiotów oddających odpady do utylizacji. W wyniku reakcji zachodzących podczas powyższego procesu, neutralizowane są substancje niebezpieczne zawarte w tych odpadach. Efektem końcowym procesu jest granulat cementowy stanowiący substytut kruszywa, który Emitent sprzedaje końcowym odbiorcom. Do procesu zestalania i stabilizacji przyjmowane są m. in. następujące rodzaje odpadów nieorganicznych niebezpiecznych oraz innych niż niebezpieczne: żużle i popioły ze spalarni odpadów, szlamy z chemicznych oczyszczalni ścieków, odpady pogalwaniczne, inne odpady zawierające metale ciężkie.
W oparciu o opracowaną technologię cementacji odpadów działają dwa zakłady Emitenta, którymi są Zakład Przetwarzania Odpadów w Niecwi oraz Zakład Odzysku Odpadów Nieorganicznych w Skarbimierzu.
Produkcja paliw alternatywnych
Mo-BRUK S.A. uzyskał kompetencje w zakresie wytwarzania paliw alternatywnych, jako jedno z pierwszych przedsiębiorstw w kraju. W 2004 roku Emitent uruchomił swój pierwszy zakład produkcji paliw alternatywnych w Wałbrzychu. Natomiast w 2008 roku uruchomił drugi taki zakład w miejscowości Karsy k. Ożarowa (przy Cementowni Ożarów). W wyniku dalszych inwestycji przy udziale środków z Unii Europejskiej Zakład Produkcji Paliw Alternatywnych w Karsach został rozbudowany o drugą linię produkcyjną.
Paliwo alternatywne, które powstaje w zakładach Mo-BRUK S.A. wytwarzane jest z wysegregowanych palnych odpadów komunalnych, które dostarczają przedsiębiorstwa zbierające odpady. Ponadto, do produkcji paliw alternatywnych wykorzystuje się palne odpady przemysłowe dostarczane bezpośrednio przez zakłady przemysłowe oraz firmy zbierające odpady. Przyjęte odpady poddawane są w dalszej kolejności mechanicznej obróbce, w wyniku której powstaje paliwo alternatywne.
Spalanie odpadów niebezpiecznych i medycznych
W 2008 roku Mo-BRUK J. Mokrzycki spółka komandytowa (poprzednik prawny Emitenta) kupił spalarnię odpadów przemysłowych i medycznych Raf-Ekologia Sp. z o.o. Spalarnia odpadów Raf-Ekologia Sp. z o.o. w sposób bezpieczny dla środowiska prowadzi termiczne unieszkodliwianie odpadów przemysłowych oraz medycznych i weterynaryjnych. W wyniku spalania określonych grup odpadów Raf-Ekologia Sp. z o.o. produkuje energię w postaci pary technologicznej, którą sprzedaje do Rafinerii Jedlicze. W 2014 roku Emitent uruchomił drugą spalarnię odpadów przemysłowych zlokalizowaną przy Zakładzie Produkcji Paliw Alternatywnych w Karsach. Inwestycja zrealizowana została w ramach projektu "Wdrożenia innowacyjnej technologii do produkcji wysokokalorycznej mieszanki opałowej" na który Emitent pozyskał środki z Unii Europejskiej. Powstała spalarnia jest źródłem ciepłego powietrza wykorzystywanego do podsuszania paliwa alternatywnego. W spalarniach procesom unieszkodliwiania lub odzysku poddawane są między innymi następujące rodzaje odpadów: farby, kleje rozpuszczalniki, odpady porafineryjne, odpady z poszukiwania nafty i gazu, odpady medyczne i weterynaryjne, przeterminowane agrochemikalia, odczynniki laboratoryjne i analityczne.
| Skonsolidowane przychody [tys. zł] |
I kw 2022 r. | I kw 2021 r. | I kw 2020 r. |
|---|---|---|---|
| zestalanie i stabilizacja odpadów nieorganicznych | 18 839,4 | 16 898,1 | 14 326,1 |
| produkcja paliw alternatywnych | 8 008,6 | 7 223,5 | 6 630,6 |
| spalanie odpadów niebezpiecznych i medycznych | 18 581,0 | 33 577,7 | 14 502,3 |
| Razem: | 45 428,9 | 57 699,2 | 35 459,0 |
Skonsolidowane przychody z gospodarki odpadami [tys. zł]
Gospodarka odpadami w Grupie Kapitałowej Mo-BRUK jest najdynamiczniej rozwijającym się segmentem, z którego pochodzi ponad 90% skonsolidowanych przychodów Emitenta. W tym segmencie w ostatniej dekadzie Emitent zrealizował kilka projektów inwestycyjnych, które dofinansowane były ze środków Funduszy Europejskich.
Główne źródło dochodów Grupy Emitenta stanowią opłaty za przyjęcie odpadów do ich zagospodarowania głównie w instalacjach Grupy. W tym zakresie GK Mo-BRUK S.A. pełni funkcję ważnego ogniwa w łańcuchu gospodarki odpadami w Polsce, gdyż stanowi alternatywę do składowisk odpadów. Firmy zbierające odpady komunalne lub posiadacze odpadów są zainteresowane współpracą z Grupą Kapitałową Mo-BRUK S.A., ponieważ umożliwia im to ograniczenie składowania odpadów na składowiskach. Z drugiej strony Grupa Emitenta jest zainteresowana odbieraniem odpadów do ich dalszego zagospodarowania, ponieważ posiada technologię i doświadczenie w przetwarzaniu odpadów z których powstają: paliwo alternatywne, granulat cementowy i energia.
Grupa Emitenta posiada kompetencje i pozwolenie na przetwarzanie niemal całej gamy odpadów wyszczególnionych Rozporządzenie Ministra Środowiska z dnia 9 grudnia 2014 r. w sprawie katalogu odpadów (Dz.U. 2014 poz. 1923). Polskie uwarunkowania stanowią, że za utylizację odpadów płaci ich wytwórca, a nie "firma czyszcząca" lub "utylizator" taki jak Emitent. Dlatego GK Mo-BRUK S.A. jest w stanie pobierać opłaty za przyjęcie odpadów na poziomie zbliżonym lub wyższym do opłat pobieranych przez składowiska odpadów. Wysokość pobieranego przez Grupę Emitenta wynagrodzenia jest uzależniona od kategorii odpadów, ich kategorii fizyko-chemicznych, lokalizacji i ostatecznie od wynegocjowanych warunków.
3.9. Istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym.
Wejście Mo-BRUK S.A. w skład portfela indeksu mWIG40 na GPW w Warszawie
Po sesji giełdowej w dniu 18 marca 2022 r. w wyniku przeprowadzonej rewizji rocznej portfeli indeksów włączono Mo-BRUK do mWIG40. Oznacza to, że spółka Mo-BRUK znalazła się w elitarnym gronie 60 największych spółek notowanych na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Jest to wypadkowa pokaźnego wzrostu skali działania Spółki w ostatnich latach, wyrażonego skokową poprawą przychodów ze sprzedaży i rentowności, a tym samym umocnienia pozycji na rynku kapitałowym.
Inne istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym.
Pozostałe istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym zostały opisane w poszczególnych punktach niniejszego sprawozdania:
- Wpływ pandemii koronawirusa Covid-19 na biznes GK Mo-BRUK S.A. opis w pkt 3.24. "Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą̨ miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału"
- Wojna w Ukrainie opis w pkt 3.24. "Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą̨ miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału"
3.10. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym.
Wybór biegłego rewidenta do zbadania sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej
W dniu 22 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę w sprawie wyboru biegłego rewidenta do zbadania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki za lata obrotowe 2022-24 oraz zbadania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Emitenta za lata 2022-24 a także wykonania przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych za lata 2022-24 Spółki oraz spółki zależnej Raf-Ekologii Sp. z o.o. za analogiczne okresy.
Zgodnie z treścią podjętej uchwały Rada Nadzorcza Spółki postanowiła wybrać Mazars Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie do zbadania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Emitenta i spółki zależnej w zakresie opisanym powyżej.
Mazars Audyt Sp. z o.o. wpisana jest na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod nr 186.
Wybór biegłego rewidenta został dokonany przez Radę Nadzorczą Spółki zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi na podstawie par. 23 ust. 2 pkt. i) Statutu Spółki.
Inne istotne wydarzenia w Grupie po dniu bilansowym.
Pozostałe istotne wydarzenia w Grupie po dniu bilansowym zostały opisane w poszczególnych punktach niniejszego sprawozdania:
• Wypłata dywidendy oraz podział zysku za 2021 rok – opis w pkt 3.14. "Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcje, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane"
3.11. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku nie miały miejsca zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
3.12. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.
Działalność Grupy nie wykazuje znaczącej sezonowości lub cykliczności która by mogła w istotny sposób wpłynąć na okresowe wyniki Emitenta oraz spółki zależnej.
3.13. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku nie wystąpiły transakcje emisji czy wykupu dłużnych ani kapitałowych papierów wartościowych, przez Emitenta oraz spółkę zależną.
3.14. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Polityka dywidendowa
W dniu 22 września 2020 r., na podstawie §37 pkt. d Statutu Spółki, Zarząd Mo-BRUK S.A. podjął uchwałę 79/2020 w sprawie zmiany polityki dywidendowej ustalonej uchwałą Zarządu nr 67/2019 z dnia 15 kwietnia 2019 roku.
Polityka dywidendowa zakłada rekomendowanie Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy przez Zarząd przeznaczania od 50% do 100% zysku netto Mo-BRUK S.A. na dywidendę pod warunkiem utrzymania założonego poziomu długu netto do EBITDA na koniec roku obrotowego, którego dotyczyć będzie podział zysku.
Przy rekomendacji podziału zysku wypracowanego w Mo-BRUK S.A., Zarząd Spółki będzie brał pod uwagę plany inwestycyjne w tym akwizycyjne, sytuację finansową i płynnościową Spółki, istniejące i przyszłe zobowiązania (w tym potencjalne ograniczenia związane z umowami kredytowymi i emisją instrumentów dłużnych) oraz oceny perspektyw spółki Mo-BRUK S.A. w określonych uwarunkowaniach rynkowych i makroekonomicznych.
Relacja długu netto Spółki do EBITDA na koniec roku obrotowego, którego dotyczyć będzie podział zysku, nie może przekroczyć 2,5.
Polityka Dywidendowa ustalona została na czas nieokreślony i będzie podlegać okresowej weryfikacji.
Polityka Dywidendowa weszła w życie z dniem podjęcia i znajduje zastosowanie począwszy od zysku netto Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku.
Wypłata dywidendy za rok 2021 przez jednostkę powiązaną.
W dniu 11 kwietnia 2022 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki zależnej Raf-Ekologia Sp. z o.o. podjęło uchwałę o przeznaczeniu w całości zysku za rok obrotowy, trwający od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 31 grudnia 2021 r., który wyniósł 14.027.460,42 zł na wypłatę dywidendy na rzecz jedynego wspólnika, spółki dominującej Mo-BRUK S.A. w powyższej kwocie.
Wypłata dywidendy została dokonana w dniu 19 kwietnia 2022 r.
Przeznaczenie zysku Mo-BRUK S.A. za 2021 rok oraz wypłata dywidendy
25 kwietnia 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A. podjęło uchwałę nr 6/2022 o przeznaczeniu zysku Mo-BRUK S.A. za okres od 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku w wysokości 110.726.554,01 zł. Podział zysku dokonany został w następujący sposób:
-
- Kwotę 70.676,51 zł przeznaczono na zwiększenie kapitału zapasowego Spółki,
-
- Kwotę 110.655.877,50 zł przeznaczono na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A. ustaliło dzień dywidendy (dzień D) na 4 maja 2022 roku oraz termin wypłaty dywidendy (dzień W) na dzień 6 maja 2022 roku.
Dywidenda na 1 akcję wyniosła 31,5 zł. Wypłata dywidendy dokonana została w dniu 6 maja 2022 roku.
3.15. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta.
W ocenie Zarządu po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe nie miały miejsca zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta.
3.16. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze grupy kapitałowej lub jednostki gospodarczej.
3.17. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.
Zarząd nie publikował prognoz wyników na 2022 rok.
3.18. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
Na dzień Sprawozdania zarejestrowany kapitał zakładowy Mo-BRUK S.A. wynosi 35.128.850,00 zł (trzydzieści pięć milionów sto dwadzieścia osiem tysięcy osiemset pięćdziesiąt złotych 00/100) i dzieli się̨ na 3.512.885 (trzy miliony pięćset dwanaście tysięcy osiemset osiemdziesiąt pięć) akcji o wartości nominalnej 10,00 zł każda. Akcjami Spółki są:
- 702.642 akcji imiennych serii A (1.405.284 głosów) akcje serii A są̨ uprzywilejowane co do prawa głosu – na 1 akcje serii A przypadają 2 głosy,
- 1.227.936 akcji na okaziciela serii B (1.227.936 głosów) akcje serii B nie są uprzywilejowane,
- 1.582.307 akcji na okaziciela serii C (1.582.307 głosów) akcje serii C nie są uprzywilejowane.
Wszystkie akcje w kapitale zakładowym zostały w pełni opłacone. Od 2010 roku akcje Spółki notowane były w alternatywnym systemie obrotu NewConnect a od 25 kwietnia 2012 roku akcje zwykłe na okaziciela serii C Emitenta, na podstawie Uchwał Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. nr: 369/2012, 370/2012, 371/2012 z dnia 12 kwietnia 2012 roku, zostało wprowadzone na rynek równoległy prowadzony przez Giełdę Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie. W dniu 30 marca 2017 roku akcje kolejnej emisji zostały wprowadzone do obrotu giełdowego na rynku równoległym na podstawie Uchwały Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. nr: 301/2017 z dnia 27 marca 2017 roku. W dniu 23 listopada 2020 roku do obrotu giełdowego na rynku równoległym prowadzonym przez GPW zostały wprowadzone akcje serii B, na podstawie Uchwały Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. nr: 896/2020.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania struktura akcjonariatu wg udziału w kapitale jest następująca:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale | Liczba głosów na WZA |
Udział w głosach na WZA |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|---|
| Ginger Capital Sp. z o.o. | 1 229 838 | 35,01% | 1 932 480 | 45,84% | 45,84% |
| PTE Nationale-Nederlanden | 258 938 | 7,37% | 258 938 | 6,14% | 6,14% |
| OFE PZU "Złota Jesień" | 223 680 | 6,37% | 223 680 | 5,31% | 5,31% |
| Pozostali | 1 800 429 | 51,25% | 1 800 429 | 42,71% | 42,71% |
| RAZEM: | 3 512 885 | 100,00% | 4 215 527 | 100,00% | 100,00% |
Źródło: Emitent (obliczenia własne, na podstawie posiadanych przez Emitenta informacji.)
3.19. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego.
Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta nie posiadają bezpośrednio akcji Emitenta, a w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego nie nastąpiły zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby zobowiązane.
Prezes Zarządu Józef Mokrzycki nie posiada bezpośrednio żadnych akcji Emitenta, ale na dzień publikacji Sprawozdania Finansowego posiada pośrednio poprzez Ginger Capital 1.229.838 akcji Spółki, stanowiące 35,01% kapitału zakładowego i reprezentujące łącznie 1.932.480 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, co stanowi 45,84% ogólnej liczby głosów.
Wiceprezes Zarządu Elżbieta Mokrzycka nie posiada bezpośrednio żadnych akcji Emitenta, ale na dzień publikacji Sprawozdania Finansowego posiada pośrednio poprzez Ginger Capital 1.229.838 akcji Spółki, stanowiące 35,01% kapitału zakładowego i reprezentujące łącznie 1.932.480 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, co stanowi 45,84% ogólnej liczby głosów.
Wiceprezes Zarządu Wiktor Mokrzycki nie posiada bezpośrednio żadnych akcji Emitenta, ale na dzień publikacji Sprawozdania Finansowego posiada pośrednio poprzez Ginger Capital 1.229.838 akcji Spółki, stanowiące 35,01% kapitału zakładowego i reprezentujące łącznie 1.932.480 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, co stanowi 45,84% ogólnej liczby głosów.
Wiceprezes Zarządu Tobiasz Mokrzycki nie posiada bezpośrednio żadnych akcji Emitenta, ale na dzień publikacji Sprawozdania Finansowego posiada pośrednio poprzez Ginger Capital 1.229.838 akcji Spółki, stanowiące 35,01% kapitału zakładowego i reprezentujące łącznie 1.932.480 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, co stanowi 45,84% ogólnej liczby głosów.
3.20. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej.
I.
Zawiadomieniem z dnia 2 grudnia 2019 r. Marszałek Województwa Dolnośląskiego poinformował Emitenta o wszczęciu postępowania w sprawie wymierzenia opłaty w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy opłatą należną, a wynikającą z wykazu za składowanie odpadów w 2015 r. na terenie składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu (znak: DOW-S-I.7253.105.2019.AH). W sprawie Kancelaria reprezentująca Emitenta przygotowała stanowisko, które zostało samodzielnie złożone przez Emitenta, w odpowiedzi na które Marszałek Województwa Dolnośląskiego zajął stanowisko w piśmie z dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z jednoczesnym wyznaczeniem nowych terminów na przedłożenie przez Emitenta wskazanych w ww. piśmie dokumentów. Kancelaria pismem z dnia 26 czerwca 2020 r. zwróciła się do Marszałka o przedłużenie terminu na zajęcie stanowiska do dnia 10 lipca 2020 r. W dniu 29 czerwca 2020 r. Marszałek Województwa Dolnośląskiego wydał decyzję (znak: DOW-S-I.7253.105.2019.AH) o wymierzeniu opłaty podwyższonej w wysokości 17.642.176,00 zł. Ww. decyzja została zaskarżona odwołaniem z dnia 16 lipca 2020 r. Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 13 października 2020 r. (znak: SKO 4133/27/20) uchyliło ww. decyzję i przekazało sprawę do ponownego rozpatrzenia Organowi I instancji. Decyzją z dnia 15 stycznia 2021 r. (znak: DOW-S-I.7253.105.2019.AH) Marszałek Województwa Dolnośląskiego orzekł o wymierzeniu Emitentowi opłaty podwyższonej w wysokości 18 969 576,00 zł. W wyniku zaskarżenia ww. decyzji przez Emitenta Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 26 maja 2021 r. (znak: SKO 4133/12/21) uchyliło zaskarżoną decyzję w części jej osnowy i orzekło co do istoty sprawy nadając uchylonej części osnowy decyzji nowe brzmienie: "w wysokości 5 821 806,00 zł". Oznacza to, że Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu zmniejszyło wysokość wymierzonej Emitentowi opłaty podwyższonej. W dniu 22 lipca 2021 r. od ww. decyzji Samorządowego Kolegium Odwoławczego
we Wrocławiu została wniesiona skarga, w której podniesione zostały liczne argumenty dotyczące braku zasadności wymierzenia przedmiotowej opłaty podwyższonej oraz wytknięto uchybienia proceduralne – które również mogą doprowadzić do uchylenia ww. decyzji Kolegium oraz do uchylenia decyzji Marszałka Województwa Dolnośląskiego. W szczególności należy wskazać na wadliwość w zakresie sposobu prowadzenia postępowania, odnoszące się do wybiórczego przeprowadzenia postępowania dowodowego (m.in. z pominięciem stanowiska Emitenta), które doprowadziło do niewłaściwego wymierzenia opłaty podwyższonej. W dniu 4 sierpnia 2021 r. Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu wydało postanowienie (znak: SKO 4133/26/11) o wstrzymaniu wykonania ww. decyzji Samorządowego Kolegium Odwoławczego we Wrocławiu z dnia 26 maja 2021 r. Oznacza to, że doszło do wstrzymania wykonania obowiązku zapłaty ww. opłaty podwyższonej na czas postępowania sądowo-administracyjnego, Dnia 26 kwietnia 2022 r. Wojewódzki Sąd Administracyjny we Wrocławiu na mocy wyroku zapadłego w sprawie prowadzonej pod sygnaturą akt: II SA/Wr 390/21 oddalił skargę Mo-BRUK S.A. Ustne motywy rozstrzygnięcia WSA we Wrocławiu pozostawiają wiele wątpliwości co do prawidłowości rozstrzygnięcia, Kancelaria po ogłoszeniu orzeczenia niezwłocznie wniosła o jego uzasadnienie. Obecnie Kancelaria oczekuje na doręczenie wyroku wraz z pisemnym uzasadnieniem, po doręczeniu którego sporządzi skargę kasacyjną do Naczelnego Sądu Administracyjnego. Na dzień dzisiejszy do momentu rozpoznania skargi kasacyjnej przez NSA, wykonalność decyzji wymierzającej opłatę jest wstrzymana.
Przypomnieć trzeba, iż swoiście analogiczna do wyżej wskazanej sprawa była już procedowana. Decyzją z dnia 15 lipca 2016 r. (znak: DOW-S.I.7253.11.2015.PŁ.NK) Marszałek Województwa Dolnośląskiego wymierzył Emitentowi opłatę w wysokości ponad 6 084 016,00 zł za rok 2013. Po wniesieniu przez Emitenta odwołania, w którym wykazano szereg naruszeń przepisów prawa, Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 8 września 2016 r. uchyliło w całości zaskarżoną decyzję i przekazało sprawę do ponownego rozpatrzenia Marszałkowi Województwa Dolnośląskiego. Marszałek Województwa Dolnośląskiego ponownie decyzją z dnia 30 listopada 2016 r. (znak DOW-S.I.7253.11.2015.NK) wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną, niemniej w wyniku kolejnego odwołania (tj. od decyzji z dnia 30 listopada 2016 r.) Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 28 marca 2017 r. uchyliło ww. decyzję Marszałka Województwa Dolnośląskiego i zmieniło wysokość opłaty na kwotę 807,00 zł (decyzja ostateczna i prawomocna).
II.
W dniu 8 lutego 2021 r. Emitent otrzymał od Marszałka Województwa Dolnośląskiego zawiadomienie z dnia 3 lutego 2021 r. o wszczęciu postępowania w sprawie wymierzenia opłaty w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy opłatą należną a wynikającą z wykazu za składowanie odpadów w 2016 r. na terenie składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu (znak: DOW-S-I.7253.67.2020.AH). Decyzją z dnia 18 maja 2021 r. (znak: DOW-S-I.7253.67.2020.AH) Marszałek Województwa Dolnośląskiego wymierzył Emitentowi opłatę stanowiącą różnicę pomiędzy opłatą należną, a wynikającą z wykazu – za składowanie odpadów w 2016 r. na składowisku odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul.
Górniczej 1 w Wałbrzychu w wysokości 61 230 674,00 zł. Kancelaria reprezentująca Emitenta w dniu 1 czerwca 2021 r. złożyła odwołanie od ww. decyzji. W odwołaniu zostały przedstawione argumenty nie tylko merytoryczne (tj. dotyczące braku zasadności wymierzenia przedmiotowej opłaty podwyższonej), ale również wytknięte zostały uchybienia proceduralne – które również mogą doprowadzić do uchylenia ww. decyzji Marszałka Województwa Dolnośląskiego. W szczególności należy wskazać na wadliwość w zakresie sposobu prowadzenia postępowania przez Marszałka Województwa Dolnośląskiego, w szczególności nieprawidłowości odnoszące się do wybiórczego przeprowadzenia postępowania dowodowego (m.in. z pominięciem stanowiska Emitenta), które doprowadziło do niewłaściwego wymierzenia opłaty podwyższonej. W dniu 13 sierpnia 2021 r. Pełnomocnikowi Emitenta doręczono decyzję Samorządowego Kolegium Odwoławczego we Wrocławiu z dnia 6 lipca 2021 r. (znak: SKO 4135/1/21) o uchyleniu zaskarżonej decyzji w całości i przekazaniu sprawy do ponownego rozpatrzenia organowi pierwszej instancji. Marszałek Województwa Dolnośląskiego decyzją z dnia 2 listopada 2021 r. (znak: DOW-S-I.7253.67.2020.AH) wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną w wysokości 17 484 597,00 zł. Z uwagi na naruszenie przez Marszałka przepisów postępowania i prawa materialnego Emitent wniósł odwołanie od ww. decyzji. Wobec braku przychylenia się przez Marszałka Województwa Dolnośląskiego do argumentów przywołanych w odwołaniu Mo-BRUK S.A. z dnia 1 grudnia 2021 r. sprawa została przekazana zgodnie z właściwością do Samorządowego Kolegium Odwoławczego we Wrocławiu, które poinformowało Mo-BRUK S.A. o możliwości ustosunkowania się co do zebranego w sprawie materiału dowodowego. Kancelaria pismem z dnia 24 stycznia 2022 r. zajęła w imieniu Mo-BRUK S.A. pisemne stanowisko w powyższym zakresie, przedkładając tym samym do akt sprawy zamówioną przez Spółkę opinię ekspercką: "Interpretacja sposobu naliczania opłat podwyższonych za korzystanie ze środowiska w kontekście art. 293 ust. 1 ustawy Prawo ochrony środowiska", jak również opinię prawną zespołu prawników z kancelarii Sołtysiński & Szlęzak – Kancelaria Radców Prawnych i Adwokatów sp. j. dotyczącą "niektórych aspektów zasadności wymierzenia Mo-BRUK S.A. opłat podwyższonych za składowanie odpadów na składowisku odpadów przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu". Sprawa oczekuje na rozpatrzenie przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu.
Przypomnieć trzeba, iż swoiście analogiczna do wyżej wskazanej sprawa była już procedowana. Decyzją z dnia 15 lipca 2016 r. (znak: DOW-S.I.7253.11.2015.PŁ.NK) Marszałek Województwa Dolnośląskiego wymierzył Emitentowi opłatę w wysokości ponad 6 084 016,00 zł za rok 2013. Po wniesieniu przez Emitenta odwołania, w którym wykazano (podobnie jak będzie to miało miejsce na gruncie omawianej sprawy) szereg naruszeń przepisów prawa, Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 8 września 2016 r. uchyliło w całości zaskarżoną decyzję i przekazało sprawę do ponownego rozpatrzenia Marszałkowi Województwa Dolnośląskiego. Marszałek Województwa Dolnośląskiego ponownie decyzją z dnia 30 listopada 2016 r. (znak DOW-S.I.7253.11.2015.NK) wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną, niemniej w wyniku kolejnego odwołania (tj. od decyzji z dnia 30 listopada 2016 r.) Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 28 marca 2017 r. uchyliło ww. decyzję Marszałka Województwa Dolnośląskiego i zmieniło wysokość opłaty na kwotę 807,00 zł (decyzja ostateczna i prawomocna).
III.
W dniu 23 czerwca 2021 r. Emitent otrzymał od Marszałka Województwa Dolnośląskiego zawiadomienie z dnia 17 czerwca 2021 r. o wszczęciu postępowania w sprawie wymierzenia opłaty w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy opłatą należną a wynikającą z wykazu za składowanie odpadów w 2017 r. na terenie składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu (znak: DOW-S-I.7253.50.2021.AH). Emitent pismami z dnia 24 czerwca 2021 r. oraz z dnia 7 lipca 2021 r. – w wykonaniu wezwania – przedłożył Marszałkowi Województwa Dolnośląskiego dokumenty ewidencji odpadów za rok 2017. Marszałek Województwa Dolnośląskiego decyzją z dnia 2 listopada 2021 r. wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną w wysokości 19 044 933,00 zł. Z uwagi na naruszenie przez Marszałka przepisów postępowania i prawa materialnego Emitent wniósł odwołanie od ww. decyzji. Wobec braku przychylenia się przez Marszałka Województwa Dolnośląskiego do argumentów przywołanych w odwołaniu Mo-BRUK S.A. z dnia 1 grudnia 2021 r., sprawa została przekazana zgodnie z właściwością do Samorządowego Kolegium Odwoławczego we Wrocławiu, które poinformowało Mo-BRUK S.A. o możliwości ustosunkowania się co do zebranego w sprawie materiału dowodowego. Kancelaria pismem z dnia 24 stycznia 2022 r. zajęła w imieniu Mo-BRUK S.A. stanowisko w powyższym zakresie, przedkładając tym samym do akt sprawy zamówioną przez Spółkę opinię ekspercką: "Interpretacja sposobu naliczania opłat podwyższonych za korzystanie ze środowiska w kontekście art. 293 ust. 1 ustawy Prawo ochrony środowiska", jak również opinię prawną zespołu prawników z kancelarii Sołtysiński & Szlęzak – Kancelaria Radców Prawnych i Adwokatów sp. j. dotyczącą "niektórych aspektów zasadności wymierzenia Mo-BRUK S.A. opłat podwyższonych za składowanie odpadów na składowisku odpadów przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu". Sprawa oczekuje na rozpatrzenie przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu.
Przypomnieć trzeba, iż swoiście analogiczna do wyżej wskazanej sprawa była już procedowana. Decyzją z dnia 15 lipca 2016 r. (znak: DOW-S.I.7253.11.2015.PŁ.NK) Marszałek Województwa Dolnośląskiego wymierzył Emitentowi opłatę w wysokości ponad 6 084 016,00 zł za rok 2013. Po wniesieniu przez Emitenta odwołania, w którym wykazano (podobnie jak będzie to miało miejsce na gruncie omawianej sprawy) szereg naruszeń przepisów prawa, Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 8 września 2016 r. uchyliło w całości zaskarżoną decyzję i przekazało sprawę do ponownego rozpatrzenia Marszałkowi Województwa Dolnośląskiego. Marszałek Województwa Dolnośląskiego ponownie decyzją z dnia 30 listopada 2016 r. (znak DOW-S.I.7253.11.2015.NK) wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną, niemniej w wyniku kolejnego odwołania (tj. od decyzji z dnia 30 listopada 2016 r.) Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 28 marca 2017 r. uchyliło ww. decyzję Marszałka Województwa Dolnośląskiego i zmieniło wysokość opłaty na kwotę 807,00 zł (decyzja ostateczna i prawomocna).
IV.
W dniu 20 sierpnia 2021 r. Emitent otrzymał od Marszałka Województwa Dolnośląskiego zawiadomienie z dnia 16 sierpnia 2021 r. o wszczęciu postępowania w sprawie wymierzenia opłaty w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy opłatą należną a wynikającą z wykazu za
składowanie odpadów w 2018 r. na terenie składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu (znak: DOW-S-I.7253.68.2021.AH). Emitent pismem z dnia 15 września 2021 r. – w wykonaniu wezwania – przedłożyła Marszałkowi Województwa Dolnośląskiego dokumenty ewidencji odpadów za rok 2018. Marszałek Województwa Dolnośląskiego decyzją z dnia 2 listopada 2021 r. wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną w wysokości 39 716 198,00 zł. Z uwagi na naruszenie przez Marszałka przepisów postępowania i prawa materialnego Emitent wniósł odwołanie od ww. decyzji. Wobec braku przychylenia się przez Marszałka Województwa Dolnośląskiego do argumentów przywołanych w odwołaniu Mo-BRUK S.A. z dnia 1 grudnia 2021 r., sprawa została przekazana zgodnie z właściwością do Samorządowego Kolegium Odwoławczego we Wrocławiu, które poinformowało Mo-BRUK S.A. o możliwości ustosunkowania się co do zebranego w sprawie materiału dowodowego. Kancelaria pismem z dnia 24 stycznia 2022 r. zajęła w imieniu Mo-BRUK S.A. stanowisko w powyższym zakresie, przedkładając tym samym do akt sprawy zamówioną przez Spółkę opinię ekspercką: "Interpretacja sposobu naliczania opłat podwyższonych za korzystanie ze środowiska w kontekście art. 293 ust. 1 ustawy Prawo ochrony środowiska", jak również opinię prawną zespołu prawników z kancelarii Sołtysiński & Szlęzak – Kancelaria Radców Prawnych i Adwokatów sp. j. dotyczącą "niektórych aspektów zasadności wymierzenia Mo-BRUK S.A. opłat podwyższonych za składowanie odpadów na składowisku odpadów przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu". Sprawa oczekuje na rozpatrzenie przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu.
Przypomnieć trzeba, iż swoiście analogiczna do wyżej wskazanej sprawa była już procedowana. Decyzją z dnia 15 lipca 2016 r. (znak: DOW-S.I.7253.11.2015.PŁ.NK) Marszałek Województwa Dolnośląskiego wymierzył Emitentowi opłatę w wysokości ponad 6 084 016,00 zł za rok 2013. Po wniesieniu przez Emitenta odwołania, w którym wykazano (podobnie jak będzie to miało miejsce na gruncie omawianej sprawy) szereg naruszeń przepisów prawa, Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 8 września 2016 r. uchyliło w całości zaskarżoną decyzję i przekazało sprawę do ponownego rozpatrzenia Marszałkowi Województwa Dolnośląskiego. Marszałek Województwa Dolnośląskiego ponownie decyzją z dnia 30 listopada 2016 r. (znak DOW-S.I.7253.11.2015.NK) wymierzył Emitentowi opłatę podwyższoną, niemniej w wyniku kolejnego odwołania (tj. od decyzji z dnia 30 listopada 2016 r.) Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu decyzją z dnia 28 marca 2017 r. uchyliło ww. decyzję Marszałka Województwa Dolnośląskiego i zmieniło wysokość opłaty na kwotę 807,00 zł (decyzja ostateczna i prawomocna).
V.
W dniu 20 grudnia 2021 r. Emitent otrzymał od Marszałka Województwa Dolnośląskiego zawiadomienie z dnia 13 grudnia 2021 r. o wszczęciu postępowania w sprawie wymierzenia opłaty w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy opłatą należną a wynikającą z wykazu za składowanie odpadów w 2019 r. na terenie składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu (znak: DOW-S-I.7253.69.2021.AH). Emitent pismami z dnia 31 grudnia 2021 r. i 26 stycznia 2022 r. zajął stanowisko w sprawie, wskazując na brak podstaw do wymierzenia Emitentowi sankcji w postaci opłaty podwyższonej. Decyzją Marszałka
Województwa Dolnośląskiego z dnia 16 marca 2022 r. Spółce została wymierzona opłata podwyższona w kwocie 69.377.154,00 zł. Kancelaria dnia 6 kwietnia 2022 r. wniosła odwołanie od rzeczonej decyzji, które obecnie jest rozpatrywane przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu. Niniejsza sprawa jest o tyle odmienna od spraw dotyczących opłat wskazanych w pkt. XVI-XVIII, albowiem dotyczy oceny sytuacji, kiedy Spółka od 2019 r. już nie przyjmowała faktycznie odpadów na składowisko. Dlatego też uzasadnione wątpliwości budzi możliwość naliczenia opłaty w takim okresie, co zostało podniesione w odwołaniu. W zależności od orzeczenia, które zostanie wydane przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu rozstrzygnięcie będzie mogło zostać zaskarżone na drodze sądowo-administracyjnej (tj. możliwe będzie wniesienie skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego we Wrocławiu, zaś w przypadku niesatysfakcjonującego wyroku ww. Sądu – Spółka będzie mogła wnieść skargę kasacyjną do Naczelnego Sądu Administracyjnego w Warszawie.
VI.
W dniu 20 grudnia 2021 r. Emitent otrzymał od Marszałka Województwa Dolnośląskiego zawiadomienie z dnia 13 grudnia 2021 r. o wszczęciu postępowania w sprawie wymierzenia opłaty w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy opłatą należną a wynikającą z wykazu za składowanie odpadów w 2020 r. na terenie składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne z wydzieloną kwaterą do składowania odpadów niebezpiecznych zawierających azbest przy ul. Górniczej 1 w Wałbrzychu (znak: DOW-S-I.7253.95.2021.AH). Emitent pismami z dnia 31 grudnia 2021 r. i 26 stycznia 2022 r. zajął stanowisko w sprawie, wskazując na brak podstaw do wymierzenia Emitentowi sankcji w postaci opłaty podwyższonej. Pomimo zajęcia przez Spółkę wyczerpujących stanowisk Marszałek Województwa Dolnośląskiego dnia 16 marca 2022 r. orzekł w drodze decyzji o wymierzaniu Spółce opłaty podwyższonej za składowanie odpadów w 2022 r., w wysokości 104.699.553,00 zł. Kancelaria dnia 6 kwietnia 2022 r. wniosła odwołanie od rzeczonej decyzji, które obecnie jest rozpatrywane przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu. Niniejsza sprawa jest o tyle odmienna od spraw dotyczących opłat wskazanych w pkt. XVI-XVIII, albowiem dotyczy oceny sytuacji, kiedy Spółka od 2019 r. już nie przyjmowała faktycznie odpadów na składowisko. Dlatego też uzasadnione wątpliwości budzi możliwość naliczenia opłaty w takim okresie, co zostało podniesione w odwołaniu. W zależności od orzeczenia, które zostanie wydane przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze we Wrocławiu rozstrzygnięcie będzie mogło zostać zaskarżone na drodze sądowo-administracyjnej (tj. możliwe będzie wniesienie skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego we Wrocławiu, zaś w przypadku niesatysfakcjonującego wyroku ww. Sądu – Spółka będzie mogła wnieść skargę kasacyjną do Naczelnego Sądu Administracyjnego w Warszawie).
VII.
Wobec Emitenta trwają postępowania administracyjne za rzekome naruszenia w gospodarce odpadami w II instancji. Wymierzone kary za uchybienia w prowadzonej działalności, w przypadku uprawomocnienia się mogą spowodować negatywne skutki dla Emitenta przewidziane innymi przepisami prawa. W ocenie Zarządu powyższe kary zostały nałożone bezpodstawnie z tych też względów trwa postępowanie odwoławcze.
3.21. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku Mo-BRUK S.A. i jednostki od niego zależne nie zawarły istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
3.22. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2022 roku Spółka Mo-BRUK S.A. lub jednostki od niej zależne nie dokonały poręczeń kredytu lub pożyczek oraz nie udzieliły gwarancji, których łączna wartość jest znacząca.
3.23. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są̨ istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są̨ istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
Na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego w GK Mo-BRUK S.A. nie wystąpiły istotne zdarzenia, które mogłyby istotnie wpłynąć na ocenę sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, oraz realizacji zobowiązań przez Emitenta.
3.24. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą̨miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Analizując czynniki, które będą̨ miały wpływ na wyniki Emitenta w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału należy zwrócić uwagę̨ na następujące z nich:
czynniki zewnętrzne:
• Wojna w Ukrainie,
Napaść Rosji na Ukrainę 24 lutego 2022 roku jest najważniejszym czynnikiem, który kształtuje sytuację ekonomiczną w kraju i na świecie. W związku z sytuacją politycznogospodarczą w Ukrainie Zarząd Mo-BRUK S.A. na bieżąco monitoruje wpływ konfliktu na działalność Grupy i jej wyniki finansowe. W ocenie Emitenta zdarzenie to nie miało istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Mo-BRUK S.A. za I kwartał 2022 r. Analizie podlega ryzyko dalszej eskalacji sporu oraz ewentualne wprowadzanie kolejnych sankcji ekonomicznych. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skala wpływu wydarzeń w Ukrainie na gospodarkę światową i Polski jest trudna do przewidzenia, nie
można zatem ocenić potencjalnego wpływu na działalność i wyniki Grupy w kolejnych okresach.
• zagrożenie w zakresie skutków koronawirusa COVID-19,
Do tej pory Grupa nie odnotowała negatywnego wpływu na sprzedaż lub łańcuch dostaw jednostki, jednak nie można przewidzieć przyszłych skutków.
Emitent prowadzi działania edukacyjne wśród załogi, klientów oraz dostawców, mające na celu ograniczenie ryzyka rozprzestrzeniania się Covid-19. Zarząd w sposób ciągły monitoruje sytuację u klientów spółki i jest gotowy do reagowania na bieżąco na ewentualne zagrożenia.
- sytuacja na rynku gospodarki odpadami,
- sytuacja gospodarcza kraju,
- sytuacja na rynkach finansowych,
- regulacje prawne związanych z działalnością Emitenta, w szczególności:
- rozporządzenia Ministra Środowiska dotyczące gospodarowania odpadami,
- Ustawa o odpadach i innych ustaw z zakresu ochrony środowiska i gospodarki odpadami.
W powyższej zmianie regulacji prawnych Emitent upatruje szansę ograniczenia działalności szarej strefy, która, korzystając z luk w przepisach, nielegalnie pozbywa się odpadów, gromadząc potężne zyski. Powyższe zmiany prawne powinny w przyszłości pozytywnie wpłynąć na osiągane wyniki finansowe Emitenta poprzez wyeliminowanie nieuczciwej konkurencji a tym samym przez ustabilizowanie cen na rynku odpadowym.
czynniki wewnętrzne:
- możliwość wzrostu opłat za przetwarzanie odpadów,
- pozyskanie kolejnych odbiorców oferowanych dotychczas przez Emitenta usług.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Mo-BRUK S.A.
Józef Mokrzycki – Prezes Zarządu
Elżbieta Mokrzycka – Wiceprezes Zarządu ds. Administracji
Wiktor Mokrzycki – Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych
Tobiasz Mokrzycki – Wiceprezes Zarządu ds. Budownictwa
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jarosław Martiszek – Główny Księgowy
Mo-BRUK S.A. Niecew 68, 33-322 Korzenna Telefon: +48 18 441 70 48 Telefaks: +48 18 441 70 99 [email protected] www.mobruk.pl
Spółka zarejestrowana została przez Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000357598. Kapitał zakładowy spółki wynosi 35.128.850,00 zł i jest wpłacony w całości.