Quarterly Report • Mar 31, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
zestalanie spalanie paliwa alternatywne składowanie remediacia transport ADR transgraniczny obrót badania laboratoryjne
drogi i parkingi lotniska place przemysłowe stabilizacja gruntów
ISO 9001 - 14001 - 17025
Spółka publiczna notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie
Mo-BRUK S.A. Niecew 68 · 33-322 Korzenna telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 [email protected] · www.mobruk.pl
JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE:
ZAKŁAD ODZYSKU ODPADÓW Niecew 68 · 33-322 Korzenna · telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 ZAKŁAD RECYKLINGU ODPADÓW ul. Górnicza 4 · 58-303 Wałbrzych · telefon 74 849 53 08 · faks 74 849 55 40 SKŁADOWISKO ODPADÓW PRZEMYSŁOWYCH ul. Górnicza 1 - 58-303 Wałbrzych · telefon 74 849 53 08 · faks 74 849 55 40 ZAKŁAD PRODUKCJI PALIW ALTERNATYWNYCH Karsy 78 · 27-530 Ożarów · telefon 15 861 17 64 · faks 15 861 18 05 SPALARNIA ODPADÓW PRZEMYSŁOWYCH I MEDYCZNYCH ul. Trzecieskiego 14 · 38-460 Jedlicze · telefon 13 438 41 65 · faks 13 438 41 66 ZAKŁAD ODZYSKU MUŁÓW WĘGLOWYCH ul. Moniuszki 99 · 58-300 Wałbrzych · komórka 695 900 161 ZAKŁAD ODZYSKU ODPADÓW NIEORGANICZNYCH ul. Smaków 21 · 49-318 Skarbimierz · telefon 77 540 77 75 ZAKŁAD RECYKLINGU METALI ŻELAZNYCH I KOLOROWYCH ul. Szybowa 7D · 41-808 Zabrze · telefon 32 416 21 84 STACJA PALIW · DIAGNOSTYKA POJAZDÓW Łęka 115 · 33-322 Korzenna · telefon/faks 18 440 98 36
Mo-BRUK Spółka Akcyjna, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod nr KRS 0000357598.
NIP 734-329-42-52 REGON 120652729
Kapital zakładowy w wysokości 36 113 850 zł w całości wpłacony. SPIS TREŚCI
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 4 | |
|---|---|---|
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 5 | |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 25 | |
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 27 | |
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH | 29 | |
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 31 | |
| DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE | 33 | |
| 1. | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 33 |
| $\overline{2}$ . | NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE | 34 |
| 3. | WARTOŚĆ FIRMY I POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 34 |
| 4. | AKCJE I UDZIAŁY | 35 |
| 5. | NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | 35 |
| 6. | POZOSTAŁE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 36 |
| 7. | PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY I BIEŻĄCY | 36 |
| 8. | POZOSTAŁE AKTYWA TRWAŁE | 38 |
| 9. | ZAPASY | 38 |
| 10. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 38 | |
| 11. POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 39 | |
| 12. ŚRODKI PIENIĘŻNE | 40 | |
| 13. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE AKTYWNE | 40 | |
| 14. KAPITAŁ WŁASNY | 40 | |
| 15. REZERWY | 41 | |
| 16. KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE | 42 | |
| 17. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | 44 | |
| 18. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | $\overline{45}$ | |
| 19. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA | ||
| KRÓTKOTERMINOWE | 45 |
str. $2$ $\sqrt{\lambda}$
| 20. PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW | 46 |
|---|---|
| 21. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY I DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA | 46 |
| 22. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | $\overline{46}$ |
| 23. SEGMENTY OPERACYJNE | 47 |
| 24. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 50 |
| 25. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | $\underline{50}$ |
| 26. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 51 |
| 27. PRZYCHODY FINANSOWE | 51 |
| 28. KOSZTY FINANSOWE | 51 |
| 29. INSTRUMENTY FINANSOWE | 51 |
| 30. WYJAŚNIENIE NIEZGODNOŚCI MIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI A WARTOŚCIAMI | |
| WYKAZANYMI W RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 52 |
| 31. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI | 53 |
| 32. ZOBOWIĄZANIA I AKTYWA WARUNKOWE | 53 |
| 33. ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ | 54 |
| 34. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH | $\frac{54}{5}$ |
| 35. WARTOŚĆ KSIĘGOWA SPRZEDANYCH AKTYWÓW NETTO | $\frac{54}{5}$ |
| 36. POZOSTAŁE INFORMACJE | 54 |
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| TYTUŁ | 01.01.2016- 31.12.2016 |
01.01.2015- 31.12.2015 |
01.01.2016- 31.12.2016 |
01.01.2015- 31.12.2015 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
10 038 327 | |||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 43 924 459 | 37 657 542 | 8998720 | |
| III. Zysk (strata) brutto | 5 221 743 | (73784) | 1 193 357 | (17632) |
| 2 042 555 | (3792950) | 466 798 | (906 371) | |
| IV. Zysk (strata) netto | 1626343 | (3012025) | 371 678 | (719759) |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 9828335 | 5 3 1 1 1 2 7 | 2 246 130 | 1 269 157 |
| VI. Przepływy pienieżne netto z działalności inwestycyjnej |
363 903 | (45763) | 83 165 | (10936) |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
(7888248) | (5 489 322) | (1802750) | (1311739) |
| VIII. Przepływy pienieżne netto, razem | 2 303 990 | (223958) | 526 545 | (53.517) |
| IX. Aktywa razem | 167 368 441 | 170 854 150 | 37 831 926 | 40 092 491 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 86 249 269 | 109 258 130 | 19 495 766 | 25 638 421 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 66 634 988 | 77 280 133 | 15 062 158 | 18 134 491 |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 28 843 065 | 31 506 296 | 6519680 | 7 393 241 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 19614281 | 31 977 997 | 4 433 608 | 7 503 930 |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 3 455 880 | 2 484 911 | 781 166 | 583 107 |
| XIII. Kapitał własny | 81 119 172 | 61 596 020 | 18 336 160 | 14 454 070 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 36 113 850 | 23 413 850 | 8 163 167 | 5494274 |
| XV. Liczba akcji | 2 835 467 | 2 341 385 | 2 835 467 | 2 341 385 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 0,6 | (1,3) | 0,1 | (0,3) |
| XVII. Wartość księgowa na jedna akcję (w zł / EUR) | 28,6 | 26,3 | 6,5 | 6.2 |
Powyższe dane finansowe za 2016 rok i 2015 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
2016 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2016 roku - 4,4240 złotych/EUR, 2015 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2015 roku - 4,2615 złotych/EUR. - poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku) - 4,3757 złotych / EUR oraz roku 2015 (od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku) $-4,1848$ złotych / EUR.
Mo-BRUK Spółka Akcyjna nazwa skrócona: Mo-BRUK S.A z siedziba w Niecwi 68 33-322 Korzenna
zwana dalej Spółką
Spółka w okresie od 01 stycznia 2010 roku do 31 maja 2010 roku prowadziła działalność gospodarczą jako Spółka Komandytowa "Mo-BRUK" J. Mokrzycki z siedzibą w Korzennej , 33-322 Korzenna. W dniu 30 kwietnia 2010 roku wspólnicy spółki komandytowej podjęli uchwałę o przekształceniu spółki w spółkę akcyjną. Rejestracja przekształcenia przez sąd rejestrowy nastąpiła w dniu 01 czerwca 2010 roku przez Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000357598. Spółce nadano numer statystyczny REGON 120652729 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP 7343294252.
Czas trwania Spółki jest nieograniczony.
Spółka prowadzi działalność na terenie Polski zarówno w siedzibie jak i w oddziałach :
str. 5
str. 6
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 01 stycznia 2016r. do 31 grudnia 2016r. i zawiera porównywalne dane finansowe za okres 01 stycznia 2015r. do 31 grudnia .2015r.
Spółka zaokrągla cyfry w sprawozdaniu finansowym do pełnych złotych polskich PLN.
Skład osobowy zarządu w dniu sporządzenia sprawozdania finansowego:
W roku obrotowym objętym sprawozdaniem oraz do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie dokonano zmian w składzie Zarządu Spółki.
Skład osobowy rady nadzorczej w dniu sporządzenia sprawozdania finansowego
W roku obrotowym objętym sprawozdaniem nie dokonano zmian w składzie Rady Nadzorczej, natomiast w dniu 17 lutego 2017 roku Przewodniczący Rady Nadzorczej, Pan Janusz Mikuła złożył rezygnację z Członka i Przewodniczącego Rady Nadzorczej w trybie natychmiastowym. Powód rezygnacji nie został podany. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego obowiązki kierowania pracami Rady Nadzorczej przejął, zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej, najstarszy wiekiem Członek Rady Nadzorczej, Pan Konrad Turzański.
Spółka jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej GK Mo-BRUK S.A. (jednostka najwyższego szczebla).
Szczegółowe zestawienie spółek stanowiących jednostki powiązane przedstawiono w tabeli poniżej.
| WYKAZ SPÓŁEK, W KTÓRYCH GRUPA POSIADA CO NAJMNIEJ 20% UDZIAŁÓW W KAPITALE LUB OGÓLNEJ | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LICZBIE GŁOSÓW W ORGANIE STANOWIĄCYM SPÓŁKI WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY | ||||||||
| Lp. | Nazwa oraz siedziba spółki | % posiadanych udziałów w kapitale |
% glosów w organie stanowiącym spółki |
Rodzaj powiązania oraz metoda konsolidacji |
||||
| "RAF-EKOLOGIA" Spółka z o.o. 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14 |
100 | 100 | Konsolidacja pełna |
W dniu 26 października 2011 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A., w związku z zamiarem dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, podjęło uchwałę o sporządzeniu sprawozdań finansowych Spółki zgodnie z MSR jako statutowych sprawozdań Spółki począwszy od roku 2011.
Dniem przejścia na MSR Mo-BRUK S.A. jest 1 stycznia 2009 roku. Spółka dokonała uzgodnień pomiędzy stosowanymi zasadami a poprzednio stosowanymi zasadami rachunkowości na ten dzień.
W związku z powyższym niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku jest sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Miedzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (MSR).
Pod pojęciem MSSF rozumie się, zgodnie z art. 2 ust. 3 ustawą o rachunkowości standardy i interpretacje przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (International Accounting Standard Board - IASB), które składają się z:
Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz związane z nimi interpretacje przyjęte do stosowania na obszarze EUG, które zostały ogłoszone w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej i są obowiązujące do stosowania przy sporządzaniu sprawozdań skonsolidowanych Spółek, których akcje są notowane na rynku regulowanym Unii Europejskiej (zgodnie z 4 dyrektywą RE 78/660/EWG z późniejszymi zmianami oraz 7 dyrektywą RE 83/349/EWG z późniejszymi zmianami).
str. 7
str. 8
Zgodnie z Rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości (Dz. Urz. UEL z roku 2002, nr 243, poz. 1 z późniejszymi zmianami) za każdy rok obrotowy rozpoczynający się w dniu 1 stycznia 2005 r. lub po tej dacie skonsolidowane sprawozdania finansowe spółek notowanych w obrocie publicznym winny być zgodne z międzynarodowymi standardami rachunkowości/międzynarodowymi standardami sprawozdawczości finansowej (zwanymi dalej MSSF).
Ustawa o rachunkowości dokonała recepcji regulacji Rozporządzenia 1606/2002 w art. 55 ust. 5 w zakresie obowiązku sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółek notowanych w obrocie publicznym zgodnie z MSSF oraz w art. 45 ust. 1a-1b w zakresie opcji stosowania MSSF przez inne Spółki.
Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie jest znana data zatwierdzenia sprawozdania do publikacji przez zarząd Spółki.
Dane zawarte w sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w złotych polskich (PLN). Złote polskie stanowią walutę funkcjonalną i walutę sprawozdawczą w Spółce.
Sprawozdanie finansowe Spółki za 2016 rok zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według wszelkich dostepnych na dzień sporządzenia raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości , przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania.
Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji, której głównym celem jest maksymalizacja długoterminowej wartości.
W dniu 23 marca 2017 roku podpisany został aneks odnawiający Umowę o kredyt w rachunku bieżącym z Krakowskim Bankiem Spółdzielczym z siedzibą w Krakowie. Na mocy tei umowy KBS udzielił Spółce limitu kredytowego określonego w walucie polskiej w kwocie 3.300.000 zł. W ramach limitu Emitent ma możliwość korzystania z kredytu w rachunku bieżącym w walucie PLN. Umowa zawarta jest na czas określony od dnia 23 marca 2017 roku do dnia 22 marca 2018 roku. Kredyt został udzielony na zasadach rynkowych. Spłata kredytu będzie następować w walucie, w której został on zaciągnięty.
Przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego Spółka przyjęła istotność na poziomie 1 % sumy bilansowej.
Definicia składnika WN została określona w §12 MSR 38 "Wartości niematerialne", zaś kryteria ujmowania w §21 MSR 38.
Spółka ujmuje początkowo WN nabyte w odrębnych transakcjach według cen nabycia, zaś WN wytworzone we własnym zakresie według kosztu wytworzenia.
W przypadku nabycia licencji na oprogramowania lub podobnych składników majątkowych, do wartości początkowej WN zalicza się koszty wdrożenia oprogramowania poniesione do dnia doprowadzenia oprogramowania do założonej użyteczności określonej przez Zarząd Spółki. Do kosztów wdrożenia nie zalicza się kosztów szkoleń pracowników, obciążających wynik w dacie poniesienia.
Nakłady poniesione w okresie prowadzenia prac badawczych oraz nakłady nie spełniające w/w warunków ujmowane są jako koszty w rachunku zysków i strat w dacie ich poniesienia.
Po początkowym ujęciu Spółka wycenia WN według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy umorzeniowe oraz ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, zgodnie z modelem określonym w § 74 MSR 38.
W odniesieniu do każdej WN Spółka ustala okres ekonomicznej użyteczności. Okres ekonomicznej użyteczności może być nieokreślony. Okres ekonomicznej użyteczności wynikający z tytułów prawnych nie może być dłuższy niż okres obowiązywania tych tytułów.
WN podlegają równomiernej amortyzacji w okresie ekonomicznej użyteczności od dnia, gdy składnik jest gotowy do użycia do dnia wyłączenia z ujmowania lub dnia przeznaczenia do sprzedaży.
Jednostka stosuje liniową metodę amortyzacji WN.
Okres amortyzacji oraz metoda amortyzacji podlegają periodycznej weryfikacji, co najmniej na koniec każdego roku obrotowego. W przypadku stwierdzenia znaczącej zmiany względem poprzednich szacunków, jednostka dokonuje zmiany stawek i/lub metody amortyzacji począwszy od pierwszego dnia okresu sprawozdawczego.
WN o nieokreślonym okresie użytkowania nie podlegają amortyzacji, są jednak poddawane testom z tytułu trwałej utraty wartości na koniec każdego roku obrotowego oraz gdy występują przesłanki, że wystąpiła trwała utrata wartości WN. Ponadto corocznie weryfikowana jest poprawność założenia, że WN ma nieograniczony okres ekonomicznej użyteczności i - w razie potrzeby - WN podlega przekwalifikowaniu do WN amortyzowanych.
Spółka stosuje roczne stawki amortyzacyjne dla wartości niematerialnych i prawnych w wysokości do 50%.
Na dzień bilansowy wartości niematerialne wyceniane są według kosztu po pomniejszeniu o dokonane odpisy amortyzacyjne oraz ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
str. 9
Zasady wyceny rzeczowych aktywów trwałych zawarte są przede wszystkim w MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe".
Rzeczowe aktywa trwałe podlegają początkowemu ujęciu według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Cena nabycia lub koszty wytworzenia podlegają powiekszeniu o koszty demontażu i usuniecia składnika aktywów trwałych oraz renowacji miejsca używania aktywów trwałych, jeżeli Spółka jest do tego zobowiązana.
Cena nabycia lub koszty wytworzenia nie podlegają skorygowaniu o różnice kursowe dotyczące zobowiązań finansujących nabycia składnika aktywów naliczone do dnia przekazania składnika aktywów do używania, chyba, że dotyczą one korekty odsetek lub wynika to z przyjętej polityki w zakresie rachunkowości zabezpieczeń.
Cena nabycia lub koszty wytworzenia podlegają powiększeniu o koszty odsetek od zobowiązań finansujących nabycia składnika aktywów naliczone do dnia przekazania składnika aktywów do używania (stosując efektywną stopę procentową).
Po początkowym ujęciu Spółka wycenia rzeczowe aktywa trwałe według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy umorzeniowe, zgodnie z modelem określonym w § 30 MSR 16.
W odniesieniu do każdego składnika rzeczowych aktywów trwałych Spółka ustala okres ekonomicznej użyteczności. Jeżeli w odniesieniu do istotnych części składowych środka trwałego uzasadnione jest zastosowanie różnych okresów ekonomicznej użyteczności i stawek/metod amortyzacji. Spółka stosuje różne stawki/metody amortyzacji w odniesieniu do każdej istotnej części składowej.
Rzeczowe aktywa trwałe podlegają równomiernej amortyzacji w okresie ekonomicznej użyteczności od dnia, gdy składnik jest gotowy do użycia do dnia wyłączenia z ujmowania lub dnia przeznaczenia do sprzedaży.
Grunty własne nie podlegają amortyzacji.
Jednostka stosuje liniową metodę amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych, chyba, że inne metody (degresywna, oparta o jednostki produkcji) lepiej odzwierciedlają konsumpcję korzyści ekonomicznych.
Dla celów amortyzacji Spółka stosuje następujące okresy:
| - budowle i budynki | - do 40 lat |
|---|---|
| - urządzenia techniczne i maszyny | - do 25 lat |
| - środki transportu | - do 20 lat |
| - pozostałe środki trwałe | - do 20 lat |
Okres amortyzacji, metoda amortyzacji oraz wartość rezydualna (o ile została ustalona) podlegają okresowej weryfikacji, co najmniej na koniec każdego roku obrotowego. W przypadku stwierdzenia znaczącej zmiany względem poprzednich szacunków, jednostka dokonuje zmiany stawek i/lub metody amortyzacji począwszy od pierwszego dnia okresu sprawozdawczego.
Środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej 3.500,00 zł są odpisywane w koszty w miesiącu oddania ich do używania.
$str 10$
Koszty bieżących remontów i przeglądów rzeczowych aktywów trwałych są ujmowane jako koszty okresu, w którym je poniesiono, chyba, że prowadzą do wydłużenia okresu ekonomicznej użyteczności względem pierwotnie zakładanego.
Spółka ujmuje i wycenia składniki majątkowe będące przedmiotem leasingu zgodnie z MSR 17 "Leasing".
Spółka kwalifikuje składniki majątkowe do będących przedmiotem umów leasingu finansowego lub operacyjnego na podstawie kryteriów określonych w § 7-19 MSR 17.
W przypadku składników majątkowych będących przedmiotem leasingu finansowego, podlegają one wykazaniu jako aktywa korzystającego, zaś w przypadku leasingu operacyjnego jako aktywa leasingodawcy.
W przypadku leasingu finansowego Spółka ujmuje zdyskontowaną wartość zobowiązania (bez części odsetkowej) w podziale na zobowiązania długo- i krótkoterminowe. Część odsetkowa rat leasingowych ujmowana jest jako koszty okresu. Jeżeli Spółka nie planuje skorzystać z opcji wykupu przedmiotu leasingu finansowego (istnieje wystarczająca pewność), ustala okres ekonomicznej użyteczności nie dłuższy niż czas trwania umowy leasingu.
Jeżeli Spółka dokona transakcji leasingu zwrotnego, to ewentualny zysk z tytułu zbycia składnika aktywów do leasingodawcy nie podlega ujęciu jako przychody i jest rozliczana w czasie, chyba, że leasing zwrotny jest leasingiem operacyjnym i transakcję zawarto według wartości godziwych.
Spółka wycenia należności z tytułu dostaw i usług i innych należności w cenie nabycia (nie dyskontuje), jeżeli termin ich wymagalności nie przekracza 180 dni licząc od daty ujęcia o ile należność nie jest oprocentowana.
Spółka przyjmuje następujące zasady tworzenia odpisów aktualizujących należności :
-należności przeterminowane ponad 180 dni w wysokości 100% kwoty głównej, jeśli istnieją przesłanki do tworzenia odpisu aktualizującego,
-należności od odbiorców w stosunku do których rozpoczęto czynności prawne lub ugodowe traktuje się jako wątpliwe od momentu wszczęcia w/w czynności obejmując je odpisem w wysokości 100% należności głównej.
str. 11
Zasady ujmowania i wyceny zapasów zawarto w MSR 2 "Zapasy".
Zapasy są wyceniane w cenach nabycia lub kosztach wytworzenia, nie wyższych niż wartość netto możliwa do uzyskania:
materiały - według cen nabycia, nie wyższych niż wartość netto możliwa do uzyskania.
wyroby gotowe - według kosztu bezpośrednich materiałów i robocizny lub według cen ewidencyjnych nie wyższych od cen ich sprzedaży na dzień bilansowy.
Głównym przedmiotem działalności Spółki jest gospodarka odpadami. Zapas odpadów wyceniony został w wartości zero. Zapasy te wiec w istotnej części nie podlegają tradycyjnym przesłankom do dokonania odpisu aktualizującego, jak okres zalegania czy wartość poniżej możliwej do uzyskania ceny sprzedaży. Ponadto w ocenie Zarządu Spółki koszt ewentualnej rezerwy z tytułu przerobu/utylizacji ze względu na ilość zgromadzonych odpadów jest nieistotny.
Spółka kwalifikuje do środków pieniężnych środki pieniężne w kasie oraz depozyty płatne na żądanie. W przypadku depozytów, których płatność uzależniona jest od spełnienia określonych warunków (akredytywy, blokady) ujmowane są one jako środki pieniężne o ograniczonej zdolności dysponowania. Do ekwiwalentów środków pieniężnych Spółka zalicza lokaty bankowe, bony skarbowe oraz bony komercyjne o wysokiej jakości kredytowej, dla których termin wymagalności nie przekracza 3 miesięcy od daty ujęcia aktywa finansowego (dotyczy również lokat bankowych).
Spółka wycenia ekwiwalenty środków pieniężnych w wartości godziwej, która co do zasady nie powinna istotnie odbiegać od wyceny w zamortyzowanej cenie nabycia.
Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Wyróżnia się następujące rodzaje przepływów pieniężnych:
z działalności inwestycyjnej;
z działalności finansowej.
Przepływy pieniężne z tytułu podatku dochodowego ujawnia się odrębnie i zalicza się do przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej.
Spółka rozlicza w czasie koszty poniesione, które dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. W szczególności rozliczeniu proporcjonalnie do upływu czasu podlegają:
Spółka zalicza do kapitałów własnych:
Kapitały wyceniane są w wartości nominalnej.
Spółka ujmuje rezerwy na zobowiązania zgodnie z MSR 19 "Świadczenia pracownicze" w zakresie rezerw na świadczenia pracownicze oraz MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" w zakresie pozostałych rezerw.
Rezerwy tworzy się w przypadku, gdy na Jednostce ciąży istniejący obowiązek, prawny lub zwyczajowo oczekiwany, wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy prawdopodobne jest, że wypełnienie obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków oraz można dokonać wiarygodnego szacunku kwoty tego zobowiązania, przy czym kwota tego zobowiązania lub termin jego wymagalności nie są pewne.
Spółka tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze, to jest na odprawy i niewykorzystane urlopy. Rezerwy na odprawy emerytalne tworzone są metodą aktuarialną.
Dla wyceny zobowiązań finansowych Spółka stosuje zasady określone w MSR 39 "Aktywa finansowe Spółka wycenia zobowiązania finansowe z zastosowaniem metody zamortyzowanego kosztu:
zobowiązania z tytułu kredytów, obligacji, pożyczek i leasingu finansowego Spółka wycenia z zastosowaniem metody zamortyzowanego kosztu.
zobowiązania z tytułu dostaw i usług wyceniane są z zastosowaniem metody zamortyzowanego kosztu, przy czym nie dyskontuje się zobowiązań, jeżeli termin płatności nie przekracza 180 dni.
W Spółce występują dotacje w związku z którymi celem jest wytworzenie lub nabycie określonych środków trwałych (dotacje do aktywów), ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w wynik finansowy systematycznie przez okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów. Rozliczoną część dotacji prezentuje się jako przychód na tym samym poziomie rachunku zysków i strat, na którym ujmowane są koszty dotyczące dotowanego aktywa.
Zasady ujmowania przychodów innych niż uzyskane ze sprzedaży instrumentów finansowych określone zostały w MSR 18 "Przychody".
Przychody i koszty uzyskane ze sprzedaży instrumentów finansowych wykazuje się w dacie wyłączenia zbywanego instrumentu finansowego z bilansu zgodnie z MSR 39.
str. 14
Przychód wycenia sie w wartości godziwej zapłaty otrzymanej badź należnej, po pomniejszeniu o przewidywane rabaty, zwroty klientów i podobne pomniejszenia, w tym podatek od towarów i usług oraz inne podatki związane ze sprzedażą za wyjątkiem podatku akcyzowego.
Jeżeli termin płatności jest odroczony, przychody należy ująć w dacie powstania w kwocie zdyskontowanej. Wartość dyskonta stanowi przychód odsetkowy (finansowy) ujmowany zgodnie z efektywną stopą procentową w okresie odroczonego terminu płatności. Nie dyskontuje się przychodów, jeżeli termin płatności nie przekracza 180 dni.
Spółka wycenia usługi niezakończone na dzień bilansowy, jeżeli kwotę przychodów można wiarygodnie oszacować i istnieje prawdopodobieństwo, że jednostka gospodarcza uzyska korzyści ekonomiczne z tytułu transakcji oraz jeżeli poniesione koszty można wycenić w sposób wiarygodny. Przychody te wycenia się na podstawie stopnia zaawansowania realizacji transakcji na dzień bilansowy.
Koszty ujmowane są w ciężar wyniku w dacie ich poniesienia, tzn. w dacie wyłączenia aktywów lub ujęcia zobowiązań którym odpowiadają.
Koszty świadczeń pracowniczych ujmowane są w okresie, w którym pracownicy świadczyli dotyczącą ich prace.
Koszty finansowania zewnętrznego ujmowane są jako koszty okresu, w którym je poniesiono, za wyjątkiem kosztów, które można bezpośrednio przyporządkować nabyciu, budowie lub wytworzeniu dostosowywanego składnika aktywów. Należy je wówczas aktywować jako część ceny nabycia lub kosztu wytworzenia tego składnika aktywów, zgodnie z MSR 23 "Koszty finansowania zewnętrznego".
Zasady wyceny i ujmowania podatku dochodowego reguluje MSR 12 "Podatek dochodowy".
Dochód do opodatkowania (strata podatkowa) Spółki stanowi dochód (strata) za dany okres, ustalony zgodnie z zasadami ustanowionymi przez polskie władze podatkowe, na podstawie których podatek dochodowy podlega zapłacie (zwrotowi).
Podatek bieżący jest to kwota podatku dochodowego podlegającego zapłacie (zwrotowi) od dochodu do opodatkowania (straty podatkowej) za dany okres.
Dodatnie i ujemne różnice przejściowe, aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy (ODPD). wartość podatkowa i bilansowa aktywów i pasywów zdefiniowane są w § 5 MSR 12.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowią kwoty przewidziane w przyszłych okresach do odliczenia od podatku dochodowego ze względu na:
ujemne różnice przejściowe.
przeniesienie na kolejny okres nierozliczonych strat podatkowych oraz
przeniesienie na kolejny okres niewykorzystanych ulg podatkowych.
Obciążenie podatkowe (przychód podatkowy) składa się z bieżącego obciążenia podatkowego (bieżącego przychodu podatkowego) oraz odroczonego obciążenia podatkowego (odroczonego przychodu podatkowego).
Spółka tworzy rezerwe z tytułu odroczonego podatku dochodowego (ujmuje składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego), we wszystkich tych przypadkach, w których realizacja lub rozliczenie wartości bilansowej składnika aktywów lub pasywów spowoduje zwiekszenie (zmniejszenie) kwoty przyszłych płatności podatkowych w porównaniu do kwoty, która byłaby właściwa, gdyby ta realizacja lub rozliczenie nie wywoływałaby skutków podatkowych.
Bieżącej wyceny należności i zobowiązań podatkowych należy dokonywać w kwotach wymagających zapłaty według stawek obowiązujących prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy.
Na podstawie sporządzanych prognoz wyników finansowych w latach następnych należy ocenić czy istnieją przesłanki (planowany dochód do opodatkowania) do tworzenia aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub dokonania korekty jego wartości.
Spółka nie dyskontuje aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego.
Aktywa i rezerwy od różnic przejściowych, których skutki odniesiono bezpośrednio na kapitał własny, zostaną odniesione na kapitał własny a nie w wynik okresu.
Należności i zobowiązania podatkowe podlegają odrębnemu ujawnieniu w sprawozdaniu finansowym, podobnie jak aktywa i rezerwy z tytułu ODPD.
Nie należy kompensować zobowiązań i należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego. Kompensata jest dopuszczona jedynie wtedy, gdy Spółka:
posiada możliwy do wyegzekwowania tytuł prawny do przeprowadzenia kompensat ujmowanych kwot,
ma zamiar zapłacić podatek w kwocie netto lub jednocześnie zrealizować należności i rozliczyć zobowiązanie.
Nie należy kompensować aktywów i rezerw z tytułu ODPD. Kompensata jest dopuszczona jedynie wtedy, gdy Spółka:
posiada możliwy do wyegzekwowania tytuł prawny do przeprowadzenia kompensat ujmowanych kwot.
aktywa i rezerwy dotyczą podatku dochodowego nałożonego na jednego podatnika lub wielu podatników pod kilkoma warunkami.
W działalności Spółki Mo-BRUK S.A., istotne są poniższe rodzaje ryzyk finansowych:
Na dzień 31.12.2016 roku Spółka posiada zadłużenie z tytułu kredytów inwestycyjnych w nominalnej wysokości do spłaty w wysokości 40.843.141 zł., są one oprocentowane na bazie zmiennej stopy procentowej. Istnieje ryzyko niekorzystnej zmiany stóp procentowych w polskiej gospodarce, co może spowodować wzrost kosztu obsługi kredytów co w efekcie zmniejszy wynik z działalności. W celu zminimalizowania ryzyka stopy procentowej jako zabezpieczenie, do długoterminowego kredytu inwestycyjnego zaciągniętego w Banku Ochrony Środowiska S.A., którego zadłużenie na 31.12.2016 wynosiło 24.118.947 zł, zawarto dodatkową umowę IRS. Umowa IRS jest ściśle związana z umową kredytową w banku BOŚ i zakłada wymianę strumieni odsetek obliczonych na
str 15
bazie WIBOR na stałą stopę procentową. Na dzień bilansowy Spółka nie dokonywała wyceny IRS - ze wzgledu na zabezpieczający charakter transakcji. Ponadto, Zarząd Spółki nie planuje wcześniejszej spłaty kredytu w BOŚ w związku z czym nie planuje wcześniejszego zamknięcia transakcji IRS.
W ocenie Zarządu podstawowa działalność Spółki generuje nieistotne ryzyko walutowe .Obrót z kontrahentami zagranicznymi na chwilę obecną stanowi minimalny procent przychodów Spółki, co nawet w razie znacznego obniżenia kursu walut nie będzie miało wpływu na wynik Spółki. Z uwagi na prowadzone rozmowy z kontrahentami zagranicznymi ryzyko walutowe może wzrosnąć w przyszłych okresach.
Spółka sprzedaje swoje produkty i usługi z opóźnionym terminem płatności. W przypadku problemów z płynnością występujących u kontrahentów istnieje możliwość przekroczenia umownego terminu płatności i powstania należności przeterminowanych, które zgodnie z polityka rachunkowości powinny być objęte odpisem aktualizującym.
Zarząd Spółki wskazuje na ryzyko utraty płynności przez Spółke, w przypadku, jeżeli realizowane przez Spółkę działania handlowe nie przyniosą spodziewanych efektów. W przypadku negatywnego scenariusza zdarzeń, o których mowa w zdaniu poprzedzającym, istnieje możliwość wstrzymania płatności zobowiązań lub okresowego wstrzymania płatności zobowiązań Spółki, co może spowodować pogorszenie relacji z dotychczasowymi kontrahentami i w efekcie pogłębić niekorzystną sytuację Spółki. W ocenie Zarządu, działania podjęte przez Spółkę powinny w najbliższym czasie znacząco poprawić jej płynność finansową.
Spółka dąży do minimalizacji wpływu powyższych ryzyk stosując wewnętrzną polityką zarządzania ryzykiem. Sprowadza się ona do bieżącego monitorowania możliwych zagrożeń oraz do opracowywania planów zaradczych.
Zarząd na bieżąco sprawdza przestrzegania zasad i limitów zaangażowania.
Stopień narażenia Spółki na poszczególne rodzaje ryzyk zaprezentowano również w dodatkowych notach objaśniających: 29.2, 29.3
Szacunki Zarządu Mo-BRUK S.A., wpływające na wartości wykazane w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:
odpisów aktualizujących składniki aktywów,
dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy $\sim$ obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,
Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na nailepszei wiedzy Zarzadu i jest zgodna z wymogami MSR.
Metodologia ustalania wartości szacunkowych jest stosowana w sposób ciągły względem ostatniego okresu sprawozdawczego. I nie została zmieniona w okresie sprawozdawczym.
Nie dokonano zmiany następujących wartości szacunkowych względem poprzedniego okresu:
W grudniu 2016 roku Spółka dokonała przeglądu okresów użytkowania środków trwałych. W wyniku przegladu nie dokonano weryfikacji okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych. W ocenie Zarządu dokonana weryfikacja była rzetelna i właściwa.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie dokonała zmiany polityki rachunkowości które miałyby istotny wpływ na wynik finansowy i kapitał własny.
Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie.
Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego zostały opublikowane nowe lub znowelizowane standardy i interpretacje, obowiązujące dla okresów rocznych następujących po 2016 roku:
Spółka rozpoczęła jej stosowanie począwszy od 2016 roku. Spółka zastosowała interpretację, jednak jej wpływ na sprawozdane finansowe nie był istotny.
str. 17
Rada zwraca uwagę na to, że umieszczenie w sprawozdaniu finansowym zbyt wielu nieistotnych informacji powoduje, że sprawozdanie finansowe staje się nieczytelne i jest sprzeczne z zasadą istotności.
wymagane przez standard pozycje sprawozdania z wyniku i pozostałych całkowych dochodów oraz sprawozdania z sytuacji finansowej mogą być dezagregowane,
dodano wymogi dotyczące sum cząstkowych zamieszczanych w sprawozdaniu z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z sytuacji finansowej,
kolejność not do sprawozdania finansowego zależy od decyzji spółki, jednak należy w tym zakresie zapewnić zrozumiałość i porównywalność
Zmiany MSSF 10 i MSSF 12 . Rada MSR w ramach większego projektu, który ma doprowadzić do zwiększenia przejrzystości i uniknięcia nadmiernych ujawnień w sprawozdaniu finansowym, opublikowała szereg zmian do MSR 1. Zmiany obejmują następujące aspekty: Rada zwraca uwagę na to, że umieszczenie w sprawozdaniu finansowym zbyt wielu nieistotnych informacji powoduje, że sprawozdanie finansowe staje się nieczytelne i jest sprzeczne z zasadą istotności.
Wymagane przez standard pozycje sprawozdania z wyniku i pozostałych całkowych dochodów oraz sprawozdania z sytuacji finansowej mogą być dezagregowane, dodano wymogi dotyczące sum cząstkowych zamieszczanych w sprawozdaniu z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, kolejność not do sprawozdania finansowego zależy od decyzji spółki, jednak należy w tym zakresie zapewnić zrozumiałość i porównywalność.
Zmiany MSR16 i MSR 38 Zgodnie z poprawką metoda amortyzacji środków trwałych oparta na osiąganych przychodach z wykorzystania składnika aktywów jest niedopuszczalna. W przypadku aktywów niematerialnych stosowanie takiej metody zostało ograniczone.
Zmiana obowiązuje za okresy rozpoczynające się 1 stycznia 2016 i później.
Zmiany MSR 27 Zgodnie z wprowadzoną poprawką w sprawozdaniu jednostkowym udziały w jednostce zależnej, wspólnym przedsięwzięciu lub jednostce stowarzyszonej będą mogły być wyceniane również metodą praw własności. Do tej pory MSR 27 przewidywał wyłącznie wycenę w cenie nabycia lub zgodnie z MSSF 9 / MSR 39.
Zmiany MSSF 5, MSSF 7, MSR 19 i MSR 34 wynikające z "Projektu corocznych poprawek: cykl 2012-2014", które weszły w życie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później. Poprawki do standardów obejmują
MSSF 5: zmiana do standardu przewiduje, że jeśli spółka zmieniła przeznaczenie aktywów z przeznaczonych do sprzedaży bezpośrednio na przeznaczone do wydania właścicielom lub z przeznaczonych do wydania właścicielom na przeznaczone do sprzedaży, oznacza to kontynuację pierwotnego planu i nie odwraca się dokonanych korekt.
MSSF 7: dzięki zmianie do standardu doprecyzowano, że obowiązujące od 2013 roku wymogi dotyczące ujawniania informacji o pozycjach wykazywanych w kwotach netto nie obowiązują dla skróconych sprawozdań śródrocznych, chyba, że są to informacje wymagające ujawnienia na podstawie ogólnych zasad MSR 34.
MSSF 7: zmiana wprowadza nową wskazówkę pozwalającą ocenić, czy zostało utrzymane zaangażowanie w przekazanych aktywach. Jeżeli jednostka przekazała aktywa, jednak zawarła umowe serwisową, w której wynagrodzenie jest uzależnione od kwot i terminów spłat przekazanego składnika aktywów, oznacza to, że jednostka utrzymuje zaangażowanie w tym składniku aktywów.
MSR 19: standard dopuszcza stosowanie do dyskontowania przepływów stopy procentowe odpowiednie dla skarbowych papierów wartościowych w przypadku, gdy rynek dla papierów wartościowych podmiotów komercyjnych jest płytki. Zmiana do standardu określa, iż głębokość rynku należy oceniać z punktu widzenia waluty tych papierów, a nie kraju.
MSR 34: standard pozwala, aby niektóre informacje wymagane przez MSR 34 dla skróconych śródrocznych sprawozdań finansowych były prezentowane w innych dokumentach, które takiemu śródrocznemu sprawozdaniu towarzyszą, na przykład w sprawozdaniu z działalności. Jeżeli informacje zostaną zamieszczone w dokumentach towarzyszących, należy w śródrocznym sprawozdaniu finansowym zamieścić wyraźne odniesienie do miejsc, gdzie je ujawniono. Dodatkowe dokumenty muszą być dostępne dla użytkowników na tych samych warunkach i w tym samym czasie, co śródroczne sprawozdanie finansowe. W przeciwnym wypadku śródroczne sprawozdanie finansowe zostanie uznane za niekompletne.
Zmiany MSSF 2, MSSF 3, MSSF 8, MSR 16, MSR 24, MSR 38 wynikające z "Projektu corocznych poprawek: cykl 2010-2012", które weszły w życie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 lutego 2015 roku lub później. Poprawki do standardów obejmują:
str. 19
Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała nastepujących standardów. zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie.
Nowy standard zastąpi obecny MSR 39. Zmiany wprowadzone przez standard w rachunkowości instrumentów finansowych obejmują przede wszystkim:
Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Spółka jest w trakcie oceny wpływu standardu na sprawozdanie finansowe.
Nowy standard dotyczy wyłącznie podmiotów, które przechodzą na MSSF i prowadzą działalność w branżach, w których państwo reguluje stosowane ceny, takich jak dostarczanie gazu, elektryczności czy wody. Standard pozwala na kontynuowanie polityki rachunkowości dotyczącej ujmowania przychodów z takiej działalności stosowanej przed przejściem na MSSF zarówno w pierwszym sprawozdaniu sporządzonym wg MSSF, jak i później. Nowe regulacje nie wpłyną na sprawozdanie finansowe Spółki. Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później, jednakże nie zostanie on zatwierdzony do stosowania w Unii Europejskiej.
Nowy standard zastąpi dotychczasowe MSR 11 i MSR 18 zapewniając jeden spójny model ujmowania przychodów. Nowy 5-stopniowy model uzależniać będzie ujęcie przychodu od uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem lub usługą. Ponadto standard wprowadza dodatkowe wymogi ujawniania informacji oraz wskazówki dotyczące kilku szczegółowych kwestii. Nowy standard może zmienić moment i kwoty
str. 20 $\sqrt{\frac{1}{2}}$
ujmowanych przez Spółkę przychodów, jednak Spółka nie zakończyła jeszcze procesu analizy jego wpływu na sprawozdanie finansowe. Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Standard nie zaakceptowany przez Komisie Europejska.
Zmiana ma na celu zapobieżenie niespójnemu stosowaniu nowego standardu, uszczegółowiła zasady dotyczące:
-identyfikacji zobowiązania,
-identyfikacji relacji zleceniodawca-agent,
-przeniesienia licencji w momencie lub w okresie czasu.
Zmiana obowiązywać będzie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później.
Zgodnie z poprawką uszczegółowione zostały zasady
-ujmowania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego w przypadku poniesienia przez jednostke niezrealizowanych strat.
-kalkulacji przyszłych zysków podatkowych koniecznych, by ująć aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Zmiana obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub później.
Zmieniony standard wymaga od jednostki ujawnienia informacji, które pozwolą użytkownikom sprawozdania finansowego ocenić zmiany zadłużenia jednostki tj. zmiany zaciągniętych pożyczek i kredytów.
Zmiana obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub później.
Zgodnie z wprowadzoną poprawką uregulowane zostały trzy kwestie:
-sposób ujmowania w wycenie programu regulowanego w środkach pieniężnych warunków innych niż warunki nabywania uprawnień,
-klasyfikacji płatności akcjami w przypadku, gdy jednostka jest zobowiązana pobrać podatek od pracownika,
-modyfikacja programu, która skutkuje zmianą z programu rozliczanego w środkach pieniężnych na program rozliczany w instrumentach kapitałowych.
Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później.
Zmiana MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsiewzięciach"
Obowiazujące do tej pory zasady regulujące rozliczenie utraty kontroli nad jednostką zależną przewidywały, że ujmuje się na ten moment zysk lub stratę. Z kolei zasady stosowania metody praw własności mówiły, że wynik transakcji z podmiotami wycenianymi metodą praw własności ujmuje się tylko do wysokości udziału pozostałych udziałowców tych podmiotów.
W sytuacji, gdy jednostka dominująca sprzedaje lub wnosi aportem udziały w spółce zależnej do podmiotu wycenianego MPW w taki sposób, iż traci nad nią kontrolę, wyżej przytoczone regulacje byłyby ze sobą sprzeczne. Zmiana MSSF 10 i MSR 28 likwiduje tę kolizję następująco:
Brak daty wejścia w życie, zastosowanie dobrowolne.
Zmiana doprecyzowuje zasady, według których nieruchomość jest przeklasyfikowywana do lub z kategorii nieruchomości inwestycyjnych z lub do środków trwałych lub zapasów.
Zmiana klasyfikacji nastepuje przede wszystkim, gdy zmienia się sposób użytkowania i zmiana ta musi być udowodniona. Standard wprost mówi, że zmiana intencji zarządu sama w sobie nie jest wystarczająca.
Zmianę standardu należy stosować do wszystkich zmian w użytkowaniu, które nastąpią po wejściu w życie zmiany do standardu oraz do wszystkich nieruchomości inwestycyjnych posiadanych na dzień wejścia w życie zmiany standardu.
Spółka przewiduje, że zmiana nie wpłynie na jej sprawozdanie finansowe. Zmiany obowiązują za okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2018 roku lub później.
Zmiany MSSF 1 "Zastosowanie MSR po raz pierwszy", MSSF 12 "Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach"
Poprawki do standardów, wprowadzane w ramach corocznych zmian do standardów, cykl 2014-2016. Poprawki obejmuja:
-MSSF 1 : usunięto niektóre krótkoterminowe zwolnienia, które zastosowano przy przejściu na MSSF ze względu na to, że dotyczyły okresów, które już minęły i ich zastosowanie już nie było możliwe,
-MSSF 12 : doprecyzowano, że ujawnienia dotyczące udziałów w innych jednostkach wymagane tym standardem obowiązują również wtedy, gdy udziały te są zaklasyfikowane jako przeznaczone do zbycia zgodnie z MSSF 5,
-MSR 28 : doprecyzowano, że w sytuacjach, gdy MSR 28 dopuszcza wycenę inwestycji albo metodą praw własności albo w wartości godziwej (przez organizacje zarządzające kapitałem wysokiego ryzyka, fundusze wzajemne itd. lub udziały w jednostkach inwestycyjnych ) wyboru tego można dokonać odrębnie dla każdej z takich inwestycji.
Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później (MSSF 1 i MSR 28) oraz okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2017 roku lub później (MSSF $12$ ).
W związku z wejściem w życie w 2019 roku nowego standardu dotyczącego instrumentów finansowych MSSF 9 wprowadzono przejściowe ( do czasy wejścia w życie nowego standardu dotyczącego ubezpieczeń) zasady stosowania nowych zasad rachunkowości instrumentów w sprawozdaniach finansowych ubezpieczycieli.
Spółka nie prowadzi działalności z zakresu ubezpieczeń, więc zmiana nie ma wpływu na sprawozdanie finansowe. Zmiany obowiazywać beda w momencie wejścia w życie zastosowania MSSF 9.
Nowy standard regulujący umowy leasingu (w tym umowy najmu i dzierżawy) zawiera nową definicję leasingu.
Znaczące zmiany dotyczą leasingobiorców: standard wymaga ujęcia w bilansie dla każdej umowy leasingowej wartości "prawa do korzystania ze składnika aktywów" i analogicznego zobowiązania finansowego. Prawo do korzystania z aktywów jest następnie amortyzowane, natomiast zobowiązanie wyceniane w zamortyzowanym koszcie. Przewidziano uproszczenia dla umów krótkoterminowych (do 12 miesiecy) i aktywów o niskiej wartości.
Podejście księgowe do leasingów od strony leasingodawcy jest zbliżone do zasad określonych w dotychczasowym MSR 17.
Spółka szacuje, że nowy standard będzie miał istotny wpływ na jej sprawozdanie finansowe, jednak nie zakończyła jeszcze procesu określania wartości. Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub później.
Nowy standard interpretuje, jaki kurs należy stosować w przypadku sprzedaży lub zakupu w innej walucie, która to transakcja poprzedzona jest otrzymaniem lub uiszczeniem zaliczki w tej walucie, Zgodnie z nową interpretacją zaliczkę na dzień jej zapłaty należy ująć po kursie na ten dzień. Następnie w momencie ujęcia w rachunku zysków i strat, przychodu osiągniętego w walucie lub kosztu zakupionego składnika aktywów należy je ująć po kursie z dnia ujęcia zaliczki, a nie po kursie z dnia, gdy został ujęty przychód lub koszt lub składnik aktywów.
Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później.
Spółka zamierza wdrożyć powyższe regulacje w terminach przewidzianych do zastosowania przez standardy lub interpretacje.
Zmiany do powyższych standardów nie powinny mieć jednak wpływu na sytuację finansową ani
wyniki działalności Spółki.
Niecew, 27.03.2017 r. .................................
Data
GŁÓWNY KSIĘGOWY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
EARZADU PREZÉ Š okr2 d. Tózej Podpis Prezesa Zarządu uni.
WICEPREZES Z de, Administr $\mathcal{U}$
Elżbieta Moltrzycka . . . . . . . . . . . . . . . .
Podpis Członka Zarządu
ZARZADU EZES WIC ujowzc adañ il Nowak Ann County Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZADU ds, Mallilowych Wiktor Mokrzycki Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU
Budownictwa biasz Mekrzycki
Podpis Członka Zarządu
str. 25
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej.
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Bilans na dzień 31.12.2016 |
Bilans na dzień 31.12.2015 |
||
| AKTYWA TRWAŁE | 157 217 117 | 162 692 061 | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1. | 149 858 957 | 156 334 918 | ||
| Pozostałe wartości niematerialne | 3. | 496 610 | 581 121 | ||
| Akcje i udziały | 4. | 1628599 | 1628599 | ||
| Należności długoterminowe | 5. | 979 781 | 324 696 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 7. | 4 253 169 | 3822726 | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 10 151 324 | 8 162 089 | |||
| Zapasy | 9. | 754 527 | 1 199 889 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 10. | 4 583 281 | 3995172 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 10. | ||||
| Pozostałe należności | 10. | 415784 | 415 659 | ||
| Srodki pienieżne i ich ekwiwalenty | 12. | 3 083 004 | 779 015 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe | 13 | 390 647 | 325 274 | ||
| Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 924 080 | 1 447 080 | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 21. | 924 080 | 1447080 | ||
| Aktywa razem | 167 368 441 | 170 854 150 |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Bilans na dzień 31.12.2016 |
Bilans na dzień 31.12.2015 |
|||
| KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 81 119 172 | 61 596 020 | |||
| Kapitał podstawowy | 14. | 36 113 850 | 23 413 850 | ||
| Kapitał zapasowy z emisji akcji | 14. | 25 573 479 | 21 834 429 | ||
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połaczenia pod wspólną kontrolą |
14. | 4 889 404 | 7 901 429 | ||
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | 14. | 12 916 096 | 11 458 338 | ||
| Zysk (strata) netto roku obrotowego | 1 626 343 | (3012025) | |||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 66 634 988 | 77 280 133 | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 7. | 5 536 511 | 4 689 856 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 15. | 41 916 | 48 187 | ||
| Kredyty i pożyczki | 16. | 31 893 146 | 40 476 299 | ||
| Inne zobowiązania finansowe | 17. | 319 570 | 559 495 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 18. | 780 | |||
| Przychody przyszłych okresów - dotacja | 20 | 28 843 065 | 31 506 296 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 19 614 281 | 31 977 997 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 16. | 10 409 724 | 7665111 |
| Inne zobowiazania finansowe | 17. | 239 796 | 16 683 565 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 19. | 2 036 892 | 2 809 328 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 19. | ||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 15. | 409 831 | 386 290 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 15. | 28 000 | |
| Pozostałe zobowiazania | 19. | 3 062 156 | 1920 792 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacje | 20. | 3455880 | 2 484 911 |
| NAME ARAWAY PARTY Pasywa razem |
167 368 441 | 170 854 150 |
GŁÓWNY KSIĘGOWY
Niecew, 27.03.2017 r.
.................................. Data
utsek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych PREZ ZADU Józg Mokgzycki . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis Prezesa Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds. Administraci $\mathcal{L}(\mathcal{Y})$ Elżbieta Mokrzycka
............................... Podpis Członka Zarządu REZES(ZARZĄDU WICEP adanil ozwoju VIn Ann Mokrzy Nowak $\ddotsc$ . . . . . . . . . . . Maria Barat II Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds. Hangbwych Х Wiktor Mokrzycki
Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds-Budownictwa Molr - T -Tobiasz Məkrzycki
Podpis Członka Zarządu
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | RZIS za okres: 01.01.2016-31.12.2016 |
RZIS za okres: 01.01.2015-31.12.2015 |
|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 22. | 43 924 459 | 37 657 542 | |
| Koszt własny sprzedaży | 24. | 36 658 379 | 36 302 727 | |
| ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 7 266 080 | 1 354 815 | ||
| Koszty sprzedaży | 24. | |||
| Koszty ogólnego zarządu | 24. | 3 017 409 | 3 252 072 | |
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 4 248 671 | (1 897 257) | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 25. | 1455476 | 3 867 240 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 26. | 482 404 | 2 043 767 | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 5 221 743 | (73784) | ||
| Przychody finansowe | 27. | 10 606 | 2988 | |
| Koszty finansowe | 28. | 3 189 794 | 3722154 | |
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 2 042 555 | (3792950) | ||
| Podatek dochodowy | 7. | 416 212 | (780925) | |
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
1 626 343 | (3012025) | ||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 21. | |||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 1 626 343 | (3012025) | ||
| Całkowite dochody ogółem | 1 626 343 | (3012025) |
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant porównawczy) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | RZIS za okres: 01.01.2016-31.12.2016 |
RZIS za okres: 01.01.2015-31.12.2015 |
||
| Działalność kontynuowana | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 22. | 43 924 459 | 37 657 542 | ||
| Zmiana stanu produktów | 24. | 367 214 | (220 789) | ||
| Amortyzacja | 24. | 5897350 | 5 921 167 | ||
| Zużycie surowców i materiałów | 24. | 6926853 | 8 101 262 | ||
| Usługi obce | 24. | 7735198 | 7 116 570 | ||
| Koszt świadczeń pracowniczych | 24. | 8 647 675 | 8 463 047 | ||
| Podatki i opłaty | 24. | 1 528 043 | 1 525 492 | ||
| Pozostałe koszty | 24. | 1 149 967 | 1 037 585 | ||
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 24. | 7 423 488 | 7610464 | ||
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 4 248 672 | (1897257) | |||
| Pozostałe przychody operacyjne | 25. | 1455476 | 3 867 240 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 26. | 482 404 | 2 043 767 | ||
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 5 221 744 | (73784) | |||
| Przychody finansowe | 27. | 10 606 | 2988 | ||
| Koszty finansowe | 28. | 3 189 794 | 3722 154 |
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 2042 555 | (3792950) | |
|---|---|---|---|
| Podatek dochodowy | 416 212 | (780 925) | |
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
1 626 343 | (3012025) | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 21. | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 1 626 343 | (3012025) | |
| Całkowite dochody ogółem | 1 626 343 | (3012025) |
Niecew, 27.03.2017 r.
................................... Data
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis osoby której powierzono
prowadzenie ksiąg rachunkowych
úsel
Eod
GŁÓWNY KSIĘGOWY
ZARZADU PREZE Mokrzyck....................................
WICEPREZES ZARZĄDU ds. Administrage Elżbieta Mibkrzycka
j
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU .
Badan i F pzwoju Anı la Mokrzi vontak śα Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ... Wiktor Mokrzycki... Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds-Budownictwa Mol L Abbiasz Mókrzycki
Podpis Członka Zarządu
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | RPP za okres: 01.01.2016-31.12.2016 |
RPP za okres: 01.01.2015-31.12.2015 |
||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 042 555 | (3792950) | ||||
| Korekty razem | 7 785 780 | 9 104 076 | ||||
| Amortyzacja | 5897350 | 5921167 | ||||
| Amortyzacja - dotacja | 2413702 | 2 437 692 | ||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2 897 441 | 3 575 386 | ||||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | (113669) | (25790) | ||||
| Zmiany w kapitale obrotowym | (2843414) | (3533951) | ||||
| Zmiana stanu rezerw | 835 926 | 1 193 418 | ||||
| Zmiana stanu zapasów | 445 362 | (236 216) | ||||
| Zmiana stanu należności | (1243319) | 1 115 459 | ||||
| Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań finansowych | 348 873 | (1301726) | ||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (3 230 256) | (4304886) | ||||
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | (416212) | 780 925 | ||||
| Zapłacony podatek dochodowy | ||||||
| Inne korekty | (49 419) | (51353) | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 9828335 | 5 311 127 | ||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||||||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | (302 366) | (88763) | ||||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 666 268 | 43 000 | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 363 903 | (45763) | ||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||||||
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | 16 439 050 | |||||
| Inne wpływy finansowe - dotacja | 1 042 178 | 50 000 | ||||
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | (16375000) | |||||
| Wpływy z tytułu zaciagniecia kredytów i pożyczek | 2047858 | |||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | (5838540) | (3708592) | ||||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (258 495) | (303 203) | ||||
| Dywidendy wypłacone | ||||||
| Odsetki zapłacone | (2897441) | (3575386) | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (7888248) | (5 489 322) |
str. 29
| PRZEPŁYWY PIENIEŻNE NETTO RAZEM | 2 303 990 | (223958) |
|---|---|---|
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEZNYCH, W TYM | 2 303 989 | (223 958) |
| - zmiana stanu środków pienieżnych z tytułu różnic kursowych | ||
| SRODKI PIENIEŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 779 015 | 1 002 973 |
| ŚRODKI PIENIEŻNE NA KONIEC OKRESU | 3 083 004 | 779 015 |
GŁÓWNY KSIĘGOWY
Ausek
Niecew, 27.03.2017 r.
.................................. Data
. . . . . . . . . . . . . Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Buð
PREZES ARZADU Mokrzyeki Tóze 1. . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . $\ddotsc$ Podpis Prezesa Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds. Administraç W Elźbieta Mokrzycka
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis Członka Zarządu
WICEP REZES ZARZĄDU ..
is. ∌adań i Rozwoju M Controller b Mokrzy Ann Nowak . . . . . . . . . . . . . ددد د د د د Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds. Hanbbwych ...Wiktor.Mokrzycki... Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU els. Budownictwa Ã. γÁ
6biasz Mokrzycki Podpis Członka Zarządu
| Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.2016-31.12.2016 |
Kapital podstawowy |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnei |
Kapital zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola |
Niepodzielony wynik z lat ubieglych |
Zyski zatrzymane |
Kapital własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2016 roku | 23 413 850 | 21 834 429 | 7901429 | 11 458 338 | (3012025) | 61 596 020 |
| Zwiekszenia wynikające z przeszacowania |
1457759 | 1457759 | ||||
| Saldo po zmianach | 23 413 850 | 21 834 429 | 7 901 429 | 12 916 096 | (3012025) | 63 053 779 |
| Emisja akcji | 12 700 000 | 12 700 000 | ||||
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji | 3739050 | 3739050 | ||||
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
(3012025) | 3 012 025 | ||||
| Razem transakcje z właścicielami |
12 700 000 | 3739050 | (3.012.025) | 3 012 025 | 16 439 050 | |
| Zysk (strata)netto w okresie: | 1626343 | 1626343 | ||||
| Razem całkowite dochody | 1 626 343 | 1 626 343 | ||||
| Saldo na dzień 31.12.2016 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 4889404 | 12 916 096 | 1 626 343 | 81 119 172 |
| Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.2015-31.12.2015 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapital zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połaczenia pod wspólna kontrola |
Niepodzielony wynik z lat ubieglych |
Zyski zatrzymane |
Kapital własny razem |
|
| Saldo na dzień 01.01.2015 roku | 23 413 850 | 21 834 429 | 12 408 644 | 11 458 338 | (4 507 215) | 64 608 046 | |
| Saldo po zmianach | 23 413 850 | 21 834 429 | 12 408 644 | 11 458 338 | (4 507 215) | 64 608 046 | |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
(4507215) | 4 507 215 |
str. 31
| Razem transakcje z właścicielami |
(4507215) | 4 507 215 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk (strata)netto w okresie: | (3012025) | (3012025) | ||||
| Razem całkowite dochody | (3.012.025) | (3012025) | ||||
| Saldo na dzień 31.12.2015 roku | 23 413 850 | 21 834 429 | 7901429 | 11 458 338 | (3012025) | 61 596 021 |
Niecew, 27.03.2017 r. ..................................
Data
GŁÓWNY KSIEGOWY
$\bar{z}$
$\begin{picture}(20,10) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1$ usek ........... Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
PREZ ZARZADU Józ¢ "Mokrzj . . . . . . . . . . . . $\ldots$ Poopis Prezesa Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds. Administrage $\mathcal{L}(\mathcal{Y})$ Elżbieta Mokrzycka ...............................
Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES AARZADU ęglań i Rozwoju. I. M Ann Nawak krzy æ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU
ds. Harpiowych ' Su Wiktor Mokrzycki Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU ds-Budownictwa $\overline{\mathscr{E}}$ Møl Kiasz Mokrzycki
Podpis Członka Zarządu
Fakt istnienia oraz kwoty ograniczeń dotyczących tytułu prawnego oraz informacje o zastawieniu rzeczowych aktywów trwałych tytułem zabezpieczenia zobowiązań przedstawiono w nocie nr 36.3.
| 1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów | 7 551 205 | 7 551 205 |
| Budynki i budowle | 48 277 664 | 50 342 023 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 89 302 345 | 93 183 072 |
| Srodki transportu | 2 578 923 | 2 882 864 |
| Pozostałe środki trwałe | 1 382 356 | 1 404 375 |
| Srodki trwałe w budowie | 766 464 | 971 380 |
| Zaliczki na środki trwałe | ||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: | 149 858 957 | 156 334 918 |
Na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Spółka dokonała przeglądu okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych na podstawie specjalistycznej analizy powołanej do tego celu komisji. W wyniku weryfikacji nie dokonano zmian okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych.
| 1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym |
Budynki i budowle |
Urzadzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Pozostałe srodki trwałe |
Środki trwałe w budowie. zaliczki |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
73 096 527 | 119 405 081 | 6 156 770 | 3 042 780 | 971 380 |
| Przyjęcia ze środków trwałych w budowie | 296 188 | 149 331 | 77466 | (543 605) | |
| Nabycia bezpośrednie | 2720 | 338 689 | |||
| Reklasyfikacje | |||||
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | (96 600) | ||||
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji | |||||
| Zmniejszenia i zwiekszenia wynikające z przeszacowania |
1 457 759 | ||||
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
73 392 715 | 120 915 571 | 6 156 770 | 3 122 966 | 766 465 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
22 754 504 | 26 222 008 | 3 273 906 | 1 638 405 | |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | 2 360 547 | 5459849 | 303 941 | 102 205 | |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | (68633) | ||||
| Wartość umorzenia na koniec okresu | 25 115 051 | 31 613 224 | 3 577 847 | 1740 610 | |
| Wartość netto na koniec okresu | 48 277 664 | 89 302 346 | 2 578 923 | 1 382 356 | 766 465 |
| ί 85353 me w |
||
|---|---|---|
| ----------------------- | -- | -- |
| 1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym |
Budvnki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Srodki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie. zaliczki |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
73 096 527 | 118 723 313 | 6.161.404 | 3 033 347 | 1 291 331 |
| Przyjęcia ze środków trwałych w budowie | 194 131 | (372666) | |||
| Nabycia bezpośrednie | 802 469 | 366 | 9433 | 195 962 | |
| Reklasyfikacje | (143247) | ||||
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | (299 000) | (5000) | |||
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji | (15832) | ||||
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
73 096 527 | 119 405 081 | 6 156 770 | 3 042 780 | 971 380 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
20 403 677 | 21 008 496 | 2 954 487 | 1 542 031 | |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | 2 350 827 | 5 5 14 14 5 | 323 419 | 96 374 | |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | (288000) | (4000) | |||
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji | (12633) | ||||
| Wartość umorzenia na koniec okresu | 22 754 504 | 26 222 008 | 3 273 906 | 1 638 405 | |
| Wartość netto na koniec okresu | 50 342 023 | 93 183 072 | 2882864 | 1 404 375 | 971 380 |
| 1.4 - Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży |
2002년 2007년 2008년 2008년 2019년 1월 2일 1월 1일 1월 1일 31.12.2016 |
人名斯格里 医无心性角膜内结核 医原子组织 经帐户 医阿尔特氏结核 31.12.2015 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| and the company of the company of the Specyfikacia |
Wartość | Odoisy aktualizuiace |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizuiace |
Wartość bilansowa |
| Działki | 924 080 | 924 080 | 1447080 | 1447080 | ||
| AKTYWA SKLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY |
924 080 | 924 080 | 1447080 | 1 447 080 |
Spółka Mo-BRUK S.A. nie posiada nieruchomości inwestycyjnych.
| 어떻게 되면서 나는 그는 사람들이 아니다. 3.1 - Wartości niematerialne |
Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|
| m. So. 그의 오. months of A.S. M. 발라. 정말 AS A.A. grad of | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Patenty i licencie | 7 2 9 5 | 7923 |
| Koszty prac rozwojowych | ||
| Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji | 489 315 | 573 199 |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE RAZEM: | 496 610 | 581 122 |
str. 34
| 3.2 - Wartości niematerialne w okresie sprawozdawczym |
Wartość firmy | Patenty i licencie | Koszty prac rozwojowych |
Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji |
|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
13 550 | 964 105 | ||
| Nabycie | ||||
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 13 550 | 964 105 | ||
| Wartość umorzenia na początek okresu | 5627 | 390 905 | ||
| Zwiększenie amortyzacji za okres | 627 | 83 884 | ||
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 6.254 | 474 789 | ||
| Wartość netto na koniec okresu | 7 295 | 489 315 |
| 3.3 - Wartości niematerialne w poprzednim okresie sprawozdawczym |
Wartość firmy | Patenty i licencie |
Koszty prac rozwojowych |
Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacii |
|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 13 550 | 781 937 | ||
| Nabycie | 182 168 | |||
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 13 550 | 964 105 | ||
| Wartość umorzenia na początek okresu | 5 0 0 0 | 317 438 | ||
| Zwiększenie amortyzacji za okres | 627 | 73 467 | ||
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 5627 | 390 905 | ||
| Wartość netto na koniec okresu | 7923 | 573 199 |
| 4.1 - Akcie i udziały Siedziba |
Wartość bez pomniejszania o odpisy |
% posiadanych udziałów/ % posiadanych głosów |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||
| Raf-Ekologia Sp. z o.o. | Jedlicze | 1 628 599 1 | 628 599 | 100% | 100% | |
| Razem wartość brutto | 1 628 599 | 1 628 599 |
| 5.1 - Należności długoterminowe | 31.12.2016 | 31.12.2015 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujace |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujace |
Wartość bilansowa |
|
| Należności wymagalne w ciągu 2 lat od dnia bilansowego |
22 738 | 22 738 | |||||
| Należności wymagalne od 2 do 5 lat od dnia bilansowego |
928 857 | 928 857 | 304 609 | 304 609 | |||
| Należności wymagalne powyżej 5 lat od dnia bilansowego |
28 187 | 28 187 | 20 087 | 20 087 | |||
| RAZEM NALEŻNOŚCI DLUGOTERMINOWE: |
the property of the | 979 781 | 324 696 |
Spółka nie posiada w swoim majątku pozostałych długoterminowych aktywów finansowych.
| 7.1 - Podatek dochodowy | Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | ||
| Odroczony podatek dochodowy | 416 212 | (780 925) |
| RAZEM PODATEK DOCHODOWY | 416 212 | (780.925) |
| 7.2 - Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic miedzy podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej o podatkiem wykazanym |
Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|
|---|---|---|---|
| ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM | 2 042 555 | (3792950) | |
| Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%) |
388 085 | (720661) | |
| Podatek od różnic trwałych miedzy zyskiem bilansowym a podstawa opodatkowania (specyfikacja) |
21 304 | (47, 780) | |
| Dotyczących przychodów (-) | |||
| rozwiązanie rezerwy | (5107) | (68, 408) | |
| dotacia | 2 | ||
| dodatnie różnice kursowe | 2853 | ||
| Dotyczących kosztów (+) | |||
| odpisy na należności | 2 5 8 4 | ||
| darowizny | 1841 | 704 | |
| odsetki | 8732 | ||
| ujemne różnice kursowe VAT | 39 | ||
| odsetki podatkowe | 23 502 | 4 3 4 2 | |
| kary i inne | 995 | 1 372 | |
| pozostałe koszty | 8058 | ||
| inne | (7985) | ||
| Podatek od różnic przejściowych nie uwzglednionych przy obliczaniu odroczonego podatku dochodowego |
6823 | (12.484) | |
| Nie ujęte aktywa na odroczony podatek dochodowy | 4 3 7 0 | (6242) | |
| Nie ujęte rezerwy | 2453 | (6242) | |
| Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym |
416 212 | (780 925) | |
| Efektywna stopa opodatkowania | 0.20 | 0.21 |
| 7.3 - Odroczony podatek dochodowy - okres sprawozdawczy |
Stan na dzień | Ujęte w wyniku | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 01.01.2016-31.12.2016 | 31.12.2016 | |
| Aktywa z tytułu ODPD | |||
| Składki ZUS | 38761 | 868 | 39 629 |
| Swiadczenia pracownicze | 97426 | 8867 | 106 293 |
| Rezerwa na należności | 9990 | 9990 | |
| Nie przekazany odpis na ZFŚS | 1448 | 36 | 1484 |
| Leasing | 155 394 | (49114) | 106 280 |
| Dotacia | 530 785 | 215 634 | 746 419 |
| Odsetki IRS | 14 805 | 14 805 | |
| Strata podatkowa | 2 975 807 | 252 461 | 3 2 2 8 2 6 8 |
| Odsetki od obligacji | 17785 | (17785) | |
| Badanie bilansu | 5 3 2 0 | (5320) | 0 |
| AKTYWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: | 3822726 | 430 443 | 4 253 169 |
| Rezerwa z tytułu ODPD | |||
| Dodatnie różnice kursowe | 2 2 2 3 | (2107) | 116 |
| Wycena środków trwałych | 4 687 633 | 848 762 | 5 536 395 |
| REZERWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: | 4 689 856 | 846 655 | 5 536 511 |
| 7.4 - Odroczony podatek dochodowy - poprzedni | Stan na dzień | Ujete w wyniku | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| okres sprawozdawczy | |||
| 31.12.2014 | 01.01.2015-31.12.2015 | 31.12.2015 | |
| Aktywa z tytułu ODPD. | |||
| Składki ZUS | 37 338 | 1423 | 38 761 |
| Świadczenia pracownicze | 97 582 | (156) | 97 4 26 |
| Różnice kursowe | 2834 | (2834) | |
| Nie przekazany odpis na ZFŚS | 2 3 0 3 | (855) | 1448 |
| Leasing | 57981 | 97413 | 155 394 |
| Dotacja | 248 006 | 282 779 | 530 785 |
| RMK Leasing | 438 | (438) | |
| Strata podatkowa | 1 436 369 | 1 539 438 | 2975807 |
| Odsetki od obligacji | 18768 | (983) | 17 785 |
| Badanie bilansu | 5 3 2 0 | 5 3 2 0 | |
| AKTYWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: | 1901619 | 1921 107 | 3822726 |
| Rezerwa z tytułu ODPD | |||
| Odsetki | 166 | (166) | |
| Różnice kursowe | 2 2 2 3 | 2 2 2 3 | |
| Wycena środków trwałych | 3 549 508 | 1 138 125 | 4 687 633 |
| REZERWA 2 TYTUŁU ODPD RAZEM. | 3 549 674 | 1 140 182 | 4689856 |
Spółka Mo-BRUK S.A. nie posiada pozostałych aktywów trwałych.
Głównym przedmiotem działalności jednostki jest gospodarka odpadami. Zapas odpadów wyceniony został w wartości zero jednak w ocenie Zarządu Spółki koszt ewentualnej rezerwy z tytułu przerobu/utylizacji ze względu na ilości zgromadzonych odpadów jest nieistotny. Zapasy te więc w istotnej części nie podlegają tradycyjnym przesłankom do dokonania odpisu aktualizującego, jak okres zalegania czy wartość poniżej możliwej do uzyskania ceny sprzedaży.
W prezentowanym okresie nie wystąpiła konieczność aktualizacji wartości zapasów.
| 31.12.2016 ta da 1990, seria de da ang ang k |
31.12.2015 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| $9.1 - Zapasy$ | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
| Materialy | 180 232 | 180 232 | 237 132 | 237 132 | ||
| Półprodukty i produkcja w toku | 303 834 | 303 834 | ||||
| Wyroby gotowe | 303 086 | 303 086 | 369 235 | 369 235 | ||
| Towarv | 271 210 | 271 210 | 289 689 | 289 689 | ||
| RAZEM ZAPASY: | 754 527 | 754 527 | 1 199 890 | 1 199 889 |
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10.1 - Należności | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujace |
Wartość bilansowa |
|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 764 765 | 181484 | 4 583 281 | 4 129 474 | 134 301 | 3 995 172 | |
| Należności z tytułu bieżacego podatku dochodowego |
|||||||
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
90 709 | 90 709 | 172 691 | 172 691 | |||
| Pozostałe należności | 342 159 | 17 085 | 325 074 | 260 053 | 17085 | 242 968 | |
| RAZEM NALEŻNOŚCI: | 5 197 634 | 198 569 | 4 999 065 | 4 562 218 | 151 386 | 4 410 832 |
| 10.2 - Odpisy aktualizujące należności | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Odpisy na początek okresu | 151 386 | 497 827 |
| Utworzenie | 56 580 | 13 600 |
| Rozwiazanie z tvt. zapłaty | 9 3 9 8 | 360 041 |
| Wykorzystanie | ||
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 198 569 | 151 386 |
| 10.3 - Należności na 31.12.2016 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujacy |
Bieżace | Do 1 miesiaca |
Od 1 do 3 miesięcy |
Od 3 do 6 miesiecy |
Od 6 miesiecy do 1 roku |
Powyżej roku |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usłua |
3 353 089 | 954 314 | 272 693 | 45 | 3 140 | 4583281 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
|||||||
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
90 709 | 90 709 | |||||
| Pozostałe należności | 325 074 | 325 074 | |||||
| Razem | 3768872 | 954 314 | 272 693 | 45 | 3,140 | 4 999 064 |
| 10.4 - Należności na 31.12.2015 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący |
Bieżace | Do 1 miesiaca |
Od $1$ do $3$ miesiecy |
Od 3 do 6 miesiecy |
Od 6 miesiecy do 1 roku |
Powyżej roku |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
2 535 578 | 1 237 771 | 220 591 | (626) | 1859 | 3 995 172 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
|||||||
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
172 691 | 172 691 | |||||
| Pozostałe należności | 242 968 | 242 968 | |||||
| Razem | 2951237 | 1 237 771 | 220 591 | (626) | 1859 | 4410831 |
| i katika kacamatan ing Kabupatèn Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndh Kacamatan Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher Kalèndher |
31.12.2016 | 31.12.2015 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10.5 Należności wg terminów płatności 3 레이스 SAN ASSAULT |
do 12 m-cy od dnia bilansowego |
powyżej 12 m-cy od dnia bilansowego |
do 12 m-cy od dnia. bilansowego |
powyżej 12 m-cy od dnia bilansowego |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 583 281 | 3 995 172 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
90 709 | 172 691 | ||
| Pozostałe należności | 325 074 | 242 968 | ||
| Razem Martin Barbara a Start Barbara | 4 999 064 | 4410832 |
| 10.6 Należności z tytułu dostaw i usług oraz | 31.12.2016 | 31.12.2015 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| pozostałe należności struktura walutowa (waluta obca) |
w walucie | w zł po przeliczeniu |
w walucie | w zł po przeliczeniu |
|
| Kontrahent 1 | 1525 | 6 746 | 2419 | 10 306 | |
| Razem | -525 | 6746 | 2419 | 10 306 |
Spółka Mo-BRUK S.A. nie posiada krótkoterminowych aktywów finansowych.
| 12.1 - Środki pieniężne | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Środki pienieżne w kasie | 74 864 | 37 326 |
| Środki pienieżne na rachunkach bankowych | 3 008 140 | 741 688 |
| RAZEM ŚRODKI PIENIEŻNE: | 3 083 004 | 779 015 |
| 13.1 - Rozliczenia międzyokresowe aktywne | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Polisy ubezpieczeniowe i gwarancje | 249 480 | 144 268 |
| Koszt energii | 8980 | |
| usługi niefakturowane | 951 | |
| Koszty kredytu BOS | 111 328 | 154 423 |
| Pozostałe | 28 8 8 8 | 17 603 |
| RAZEM ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE: | 390 647 | 325 274 |
| 14.1 - Kapital własny | llość wyemitowanych akcji na dzień 31.12.2016 |
Ilość wyemitowanych akcji na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| akcie imienne, uprzywilejowane seria A | 714 732 | 714 732 |
| akcje imienne seria B | 1 270 635 | 1 270 635 |
| akcje na okaziciela seria C | 356 018 | 356 018 |
| akcie na okaziciela seria D | 1 270 000 | |
| Razem: | 3611385 | 2 341 385 |
| 14.2 - Najwieksi akcjonariusze | Liczba akcii | Liczba głosów | Wartość nominalne akcii |
Udział w kapitale podstawowym |
|---|---|---|---|---|
| VALUE FIZ | 1 527 862 | 1 527 862 | 15 278 620 | 42,31% |
| Józef Mokrzycki | 716 569 | 1431301 | 7 165 690 | 19,84% |
| Elżbieta Mokrzycka | 377 220 | 377 220 | 3772200 | 10.45% |
| Wiktor Mokrzycki | 297 805 | 297 805 | 2978050 | 8.25% |
| Anna Mokrzycka - Nowak | 297 805 | 297 805 | 2978050 | 8,25% |
| Tobiasz Mokrzycki | 297 805 | 297 805 | 2978050 | 8.25% |
| Pozostali inwestorzy | 96 319 | 96 319 | 963 190 | 2,67% |
| Razem: | 3611385 | 4 3 2 6 1 1 7 | 36 113 850 | 100% |
| 14.3 - Kapitał akcyjny | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Kapitał podstawowy | 36 113 850 | 23 413 850 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji | 25 573 479 | 21 834 429 |
| the company's company's company's Razem |
61 687 329 | 45 248 279 |
str. 40 $\alpha$
$\mathbf{r}$
| dane | ||
|---|---|---|
| ------ | -- | -- |
٦
| 14.4 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) na dzień 31.12.2016 r. . 이 : 11 전 : 12 전 12 전 12 전 12 전 12 전 化放射 医迷迭 经保险公司 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | w tys. zł | |||||
| Seria / emisja | Α | в | C | D | Razem | |
| Rodzaj akcji | imienne uprzywilejowane |
imienne | na okaziciela | na okaziciela | ||
| Rodzaj uprzywilejowania akcji | podwójna liczba głosów |
|||||
| Rodzaj ograniczenia praw do akcji | ||||||
| Liczba akcji | 714732 | 1 270 635 | 356 018 | 1 270 000 | 3611385 | |
| Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej |
7 147 320 | 12 706 350 | 3 560 180 | 12 700 000 | 36 113 850 | |
| Sposób pokrycia kapitału | aport (wniesienie przedsiębiorstwa - spółki komandytowej |
aport (wniesienie przedsiębiorstwa - spółki komandytowej |
wpłata pieniezna |
wpłata pieniężna |
||
| Rejestracja zmiany w statucie | 01-06-2010 | 01-06-2010 | 22-07-2010 | 24-08-2016 |
| 14.5 - Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Stan na początek roku obrotowego | 7 901 429 | 12 408 644 |
| Podział zysku za 2014 | ||
| Podział zysku za 2015 | (3012025) | (4507215) |
| Stan na koniec roku obrotowego | 4889404 | 7.901.429 |
| 14.6 -Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Stan na początek roku obrotowego | 12 916 096 | 11 458 338 |
| Stan na koniec roku obrotowego | 12 916 096 | 11 458 338 |
| 44.7 - Proponowany podział wyniku finansowego | Wartość | |
|---|---|---|
| Zysk netto na koniec roku obrotowego | 1 626 343 | |
| Proponuje się przekazanie zysku na kapitał zapasowy | ||
| 지하철 가족 아이가 어떻게 되어 있어? 이렇게 이 사람들은 이 사람들은 사람들이 나서 사람들이 되었다. 나는 사람들이 아니라 나는 사람들이 나왔다. | ||
| Niepodzielony wynik finansowy z lat ubiegłych na koniec roku obrotowego | 12 916 096 |
| 15.1 - Rezerwy długoterminowe | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Długoterminowe | ||
| Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze | 41916 | 48 187 |
| RAZEM REZERWY DLUGOTERMINOWE: | 41 916 | 48 187 |
| Krótkoterminowe | ||
| Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze | 409 831 | 386 290 |
| Pozostałe rezerwy | 28 000 | |
| RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE | 409 831 | 414 290 |
| 15.2 - Rezerwy długoterminowe - zmiany stanu |
Swiadczenia pracownicze |
Ryzyko gospodarcze |
Restrukturyzacja | Pozostałe |
|---|---|---|---|---|
| Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego |
48 187 | |||
| Utworzenie | 894 | |||
| Wykorzystanie | ||||
| Rozwiazanie | (7164) | |||
| Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego |
41916 | |||
| Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego |
54 687 | |||
| Utworzenie | 1478 | |||
| Wykorzystanie | ||||
| Rozwiazanie | (7978) | |||
| Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego |
48 187 |
| 15.3 - Rezerwy krótkoterminowe - zmiany stanu |
Swiadczenia pracownicze |
Ryzyko gospodarcze |
Restrukturyzacja | Pozostałe |
|---|---|---|---|---|
| Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego |
386 290 | |||
| Utworzenie | 97 322 | |||
| Wykorzystanie | ||||
| Rozwiazanie | (73780) | |||
| Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego |
409 831 | |||
| Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego |
354 553 | |||
| Utworzenie | 68 595 | 42 000 | ||
| Wykorzystanie | ||||
| Rozwiazanie | (36 858) | (14000) | ||
| Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego |
386 290 | 28 000 |
| 16.1 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 31.12.2016 |
Wartość kredytu |
Saldo | Waluta | Stopa procentowa | Data spłaty |
|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Karsy |
11 508 000 | 6 137 378 PLN | WIBOR 3M +2,2 p.p. | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyiny -projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 3484548 | PLN | WIBOR 3M +2,0 p.p. | 31.12.2020 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Zabrze |
5 200 000 | 2921220 | PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 31.12.2020 |
| BOŚ S.A. -inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 19 350 000 PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 12.08.2019 | |
| Razem kredyty i pożyczki długoterminowe |
31 893 146 | ||||
| Krótkoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Karsy |
11 508 000 | 2 045 793 | PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 31.12.2020 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 1 161 516 | PLN | WIBOR 3M +2,0 p.p. | 31.12.2020 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Zabrze |
5 200 000 | 973 740 | PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 31.12.2020 |
| BOŚ S.A. -inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 4768947 | PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 12.08.2019 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - obrotowy |
3 300 000 | 1459728 PLN | WIBOR $1M + 2.5$ p.p. | 24.03.2017 | |
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe |
10 409 724 |
| 16.2 - Kredyty i pożyczki na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego na 31.12.2015 |
Wartość kredytu |
Saldo | Waluta | Stopa procentowa | Data splaty |
|---|---|---|---|---|---|
| Diugoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Karsy |
11 508 000 | 8 183 170 PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 4 646 064 PLN | WIBOR 3M +2,0 p.p. | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Zabrze |
5 200 000 | 3894960 PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 31.12.2020 | |
| BOS S.A. -inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 23 752 105 PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 12.08.2019 | |
| Razem kredyty i pożyczki długoterminowe |
40 476 299 | ||||
| Krótkoferminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Karsy |
11 508 000 | 1 367 862 | PLN | WIBOR 3M +2,2 p.p. | 31.12.2020 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 778 320 | PLN | WIBOR 3M + 2.0 p.p. | 31.12.2020 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Zabrze |
5 200 000 | 653 176 PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 31.12.2020 | |
| BOS S.A. -inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 2817895 | PLN | WIBOR 3M +2,20 p.p. | 12.08.2019 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - obrotowy |
3 300 000 | 2 047 858 PLN | WIBOR 1M + 2,20 p.p. | 24.03.2016 | |
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe |
7 665 111 |
| 16.3 - Kredyty i pożyczki - dodatkowe informacje | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Limit zadłużenia - KBS I O/ Kraków | 3 300 000 | 3 300 000 |
| 16.4 - Umowne terminy wymagalności kredytów i pożyczek na 31.12.2016 |
Do 1 miesiaca |
Od $1 - 3$ miesiecy |
Od 3 miesiecy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Karsy |
170483 | 511 448 | 1 363 862 | 6 137 378 | 8 183 171 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Skarbimierz |
96 793 | 290 379 | 774 344 | 3484548 | 4 646 064 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Zabrze |
81 145 | 243 435 | 649 160 | 2 9 21 2 20 | 3894960 |
| BOS S.A. - inwestycyjny - obligacje | 733 684 | 1467368 | 2 567 895 | 19 350 000 | 24 118 947 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - obrotowy |
1459728 | 1459728 | |||
| Razem | 1 082 105 | 3 972 359 | 5 355 260 | 31 893 146 | 42 302 870 |
*W nocie zaprezentowano wymagalność kapitału, bez odsetek ze względu na zmienną stopę oprocentowania
str. 43
| 16.5 - Umowne terminy wymagalności kredytów i pożyczek na 31.12.2015 |
Do 1 miesiaca |
Od $1 - 3$ miesiecy |
Od 3 miesiecy do 1 roku |
Od 1 roku do $5$ lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Karsy |
1 000 | 3000 | 1 363 862 | 8 183 170 | 9 551 032 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Skarbimierz |
1 000 | 3 0 0 0 | 774 320 | 4 646 064 | 5424384 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny -projekt Zabrze |
000 | 3 0 0 0 | 649 176 | 3894960 | 4 548 136 |
| BOS S.A. -inwestycyjny - obligacje | 50 000 | 150 000 | 2617895 | 23 752 105 | 26 570 000 |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - obrotowy |
2 047 858 | ||||
| Razem | 53 000 | 2 206 858 | 5 405 253 | 40 476 299 | 46 093 552 |
*W nocie zaprezentowano wymagalność kapitału, bez odsetek ze względu na zmienną stopę oprocentowania
| 17.1 - Inne zobowiązania finansowe | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Długoterminowe | 319 570 | 559 495 |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego | 319 570 | 559 495 |
| Krótkoterminowe | 239 796 | 16 683 565 |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego | 239 796 | 258 366 |
| Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 16 425 199 |
| 17.2 - Umowne terminy wymagalności zobowiązań finansowych na 31.12.2016 |
Do 1 miesiaca | Od 1 - 3 miesiecy | Od 3 miesiecy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu | |||||
| finansowego | 22 031 | 63 522 | 154 243 | 319 570 | 559 366 |
| Razem | 22 031 | 63 522 | 154 243 | 319 570 | 559 366 |
| 17.3 - Umowne terminy wymagalności zobowiązań finansowych na 31.12.2015 |
Do 1 miesiaca | Od 1 - 3 miesiecy | Od 3 miesiecy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu | |||||
| finansowego | 21 058 | 63 783 | 173 525 | 559 494 | 817860 |
| Razem | 21 058 | 63783 | 173 525 | 559 494 | 817860 |
| 17.4 Specyfikacja umów leasingowych |
Finansujący | Numer umowy | Wartość poczatkowa |
waluta | Termin zakończenia umowy |
Wartość zobowiazań na dzień bilansowy |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kontenery | ING Leasing | 812579-ST-0 | 76 800 PLN | 02.2018 | 20 945 | |
| Ford Fiesta | PKO Leasing | L/O/KR/2014/03/0021/001 | 40 049 | PLN | 05.2017 | 4925 |
| Ford Fiesta | PKO Leasing | L/O/KR/2014/03/0021/002 | 38 537 | PLN | 03.2017 | 2 5 7 1 |
| Ford Fiesta | PKO Leasing | L/O/KR/2014/03/0021/003 | 39 472 | PLN | 03.2017 | 2633 |
| Ładowarka teleskopowa |
Millennium Leasing |
MOBRUK/KR/180480/2014 | 109 000 | PLN | 08.2018 | 41 803 |
| urzad do obróbki metali |
EFL SA | 48441/Kr/15 | 815 901 | EUR | 06.2019 | 486 491 |
| Razem | 559 366 |
| 18.1 - Pozostałe zobowiązania długoterminowe | Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| qwarancia | 780 | |
| RAZEM POZOSTAŁE ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE: | 780 |
| 19.1 - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
Stan na dzień 31.12.2016 |
Stan na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 036 892 | 2809328 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | ||
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 492 633 | 466 888 |
| Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych | 1 004 273 | 956 132 |
| Zobowiazania inwestycyjne | 31 018 | 10 962 |
| Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania | 1 534 232 | 486 810 |
| RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE: | 5.099.048 | 4730 120 |
| 19.2- Zobowiązania na dzień 31.12.2016- struktura wiekowa |
Biezace | Do 1 miesiaca |
$Od1-3$ miesiecy |
Od 3 miesiecy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 030 214 | 6678 | 2 036 892 | |||
| Zobowiazania z tytułu bieżacego podatku dochodowego |
||||||
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 492 633 | 492 633 | ||||
| Zobowiazania z tvtułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
1 004 273 | 1 004 273 | ||||
| Zobowiazania inwestycyjne | 23 316 | 7702 | 31 018 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiazania |
1 534 232 | 1 534 232 | ||||
| Razem | 5 084 668 | 6678 | 7702 | 5 099 048 |
| 19.3- Zobowiazania na dzień 31.12.2015 - struktura wiekowa |
Bieżace | Do 1 miesiaca |
Od $1 - 3$ miesiecy |
Od 3 miesiecy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 779 700 | 28 996 | 307 | 325 | 2 809 328 | |
| Zobowiazania z tytułu bieżacego podatku dochodowego |
||||||
| Zobowiazania z tytułu wynagrodzeń | 466 888 | 466 888 | ||||
| Zobowiazania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
956 132 | 956 132 | ||||
| Zobowiązania inwestycyjne | 3 2 6 0 | 7702 | 10 962 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania |
486 809 | 486 809 | ||||
| Razem | 4 692 789 | 28 996 | 307 | 8 0 27 | 4730 120 |
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 19.4 Zobowiązania wg terminów płatności | do 12 m-cy od dnia bilansowego |
powyżej 12 m-cy od dnia bilansowego |
do 12 m-cy od dnia. bilansowego |
powyżej 12 m-cy od dnia bilansowego |
|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2036892 | 2809328 | |||
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
|||||
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 492 633 | 466 888 | |||
| Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
1 004 273 | 956132 | |||
| Zobowiązania inwestycyjne | 31 018 | 10962 | |||
| Rozliczenia miedzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania |
1 534 232 | 486 809 | |||
| Razem | 5 099 048 | 4730 119 |
| the control of the control of the the contract of the second con- |
31.12.2016 | 31.12.2015 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 19.5 Zobowiazania - struktura walutowa | w walucie | w zł po przeliczeniu. |
w walucie | . $WZi$ DO przeliczeniu |
|
| EUR | 18 048 | 79845 | 13475 | 57424 | |
| Razem | 79 845 | 57 424 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 20.1 - Przychody przyszłych okresów | 31.12.2016 | 31.12.2015 | |
| Dotacje - część długoterminowa | 28 843 065 | 31 506 296 | |
| Dotacie - cześć krótkoterminowa | 3455880 | 2484911 | |
| RAZEM PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW | 32 298 946 | 33 991 207 |
Spółka posiada w swoim majątku aktywa przeznaczone do sprzedaży.
| 21.1 - Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży |
31.12.2016 | 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujace |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujace |
Wartość bilansowa |
| Działki | 924 080 | 924 080 | 1447080 | 447 080 | ||
| Razem | 924 080 | 924 080 | 1447080 | 1 447 080 |
| 22.1 - Przychody ze sprzedaży (działalność kontynuowana) | Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 2 374 063 | 2 100 053 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 33 138 223 | 26 967 177 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów | 870 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 8 4 1 2 1 7 2 | 8 589 442 |
| RAZEM PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | 43 924 459 | 37 657 542 |
W celach zarządczych Spółka wyodrębniła segmenty operacyjne zgodnie z MSSF 8 w oparciu o kryterium zróżnicowanych produktów i usług, z tytułu których segment gospodarczy osiąga swoje przychody. Wyodrębnionymi segmentami są: gospodarka odpadami (przyjmowanie i przetwarzanie oraz utylizacja odpadów organicznych i nieorganicznych); usługi budowlane (budowa dróg i placów betonowych); stacje paliw (włączając usługi diagnostyczne); oraz segment produktów wtórnych.
| 23.1. Segmenty operacyine 01.01.2016-31.12.2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Gospodarka odpadami |
Usługi budowlane |
Stacje paliw |
Produkty wtórne |
Pozostałe | Ogółem |
| Wyniki finansowe segmentów operacyjnych 01.01.2016-31.12.2016 |
||||||
| Przychody ogółem | 30 666 747 | 2 293 842 | 8789825 | 143 720 | 3 496 407 | 45 390 541 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 29 353 142 | 2 249 243 | 8777826 | 142 990 | 3 401 259 | 43 924 459 |
| Koszty segmentu (-) | 26 985 939 | 2 597 184 | 8 331 901 | 2 096 452 | 3 336 509 | 43 347 986 |
| Przychody z tytułu odsetek | 1 3 5 8 | 9 2 4 7 | 10 606 | |||
| Koszty z tytułu odsetek (-) | 2 210 699 | 673 355 | 215 132 | 3 099 186 | ||
| Inne przychody | 1 312 247 | 44 600 | 11 999 | 730 | 85 901 | 1455476 |
| Inne koszty (-) | 282 456 | 214 075 | 29 030 | 29739 | 17713 | 573 013 |
| Podatek dochodowy* | 416 212 | 416 212 | ||||
| Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i |
||||||
| zaniechanei | 3 680 808 | (303.342) | 457 923 | (1.952.732) | (256 315) | 1 626 343 |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych |
3994938 | 158 898 | 89 300 | 1038618 | 324 835 | 5 606 588 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych |
16 238 | 274 524 | 290 762 | |||
| Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych 01.01.2016-31.12.2016 |
||||||
| Aktywa segmentu | ||||||
| sprawozdawczego | 123 095 293 | 3822757 | 3 235 020 | 27 236 052 | 9979320 | 167 368 441 |
| Nakłady inwestycyjne | 766 464 | 766 464 | ||||
| - rzeczowe aktywa trwałe | 761 914 | 761914 | ||||
| - wartości niematerialne | 4550 | 4550 | ||||
| Zobowiązania segmentu sprawozdawczego |
76 234 378 | 494 555 | 529 268 | 7 996 598 | 994 470 | 86 249 269 |
str. 47
| 23.2. Segmenty operacyjne 01.01.2015-31.12.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Gospodarka odpadami |
Usługi budowlane |
Stacje paliw | Produkty wtórne |
Pozostałe | Ogółem |
| Wyniki finansowe segmentów operacyjnych 01.01.2015-31.12.2015 |
||||||
| Przychody ogółem | 23 872 445 | 5426 561 | 8 930 998 | 28 843 | 3 268 922 | 41 527 769 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 20 377 811 | 5 077 258 | 8927201 | 24 256 | 3 251 016 | 37 657 542 |
| Koszty segmentu (-) | 26 249 225 | 4 249 413 | 8 546 253 | 2 378 766 | 3897063 | 45 320 720 |
| Przychody z tytułu odsetek | 2988 | 2988 | ||||
| Koszty z tytułu odsetek (-) | 2753329 | 907 433 | 3 660 762 | |||
| Inne przychody | 3491646 | 349 304 | 3797 | 4587 | 17 906 | 3 867 240 |
| Inne koszty $(-)$ | 1963980 | 9780 | 61 693 | 14 981 | 54 724 | 2 105 159 |
| Podatek dochodowy* | (780925) | (780925) | ||||
| Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i zaniechanej |
(2.376.780) | 1 177 148 | 384 745 | (2 349 923) | 152 784 | (3.012.025) |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów | ||||||
| trwałych Amortyzacja wartości |
3 948 022 | 135 188 | 90 379 | 1 038 618 | 642 259 | 5 854 467 |
| niematerialnych | 4530 | 62 171 | 66 701 | |||
| Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych 01.01.2015-31.12.2015 |
||||||
| Aktywa segmentu sprawozdawczego |
126 048 953 | 2 573 986 | 3 286 435 | 27 943 251 | 11 001 524 | 170 854 150 |
| Nakłady inwestycyjne | 971380 | 971 380 | ||||
| - rzeczowe aktywa trwałe | 966 880 | 966 880 | ||||
| - wartości niematerialne | 4 500 | 4 500 | ||||
| Zobowiązania segmentu sprawozdawczego |
91 964 319 | 1 156 704 | 497 784 | 14:202.163 | 1437.160 | 109.258.130 |
| 23.3 Wyszczególnienie the company's contract and 이 일이 될까? 그만 사람이 |
. Za okres zakończony a de la constitución de la 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|
|---|---|---|---|
| Sprzedaż paliwa alternatywnego | 1634049 | 1768 607 | |
| Gospodarka odpadami | 27 456 753 | 18 609 204 | |
| Usługi budowlane | 2 249 243 | 5 077 258 | |
| Usługi diagnostyczne | 365 654 | 337 759 | |
| Handel detaliczny paliwami oraz innymi towarami | 8 412 172 | 8 589 442 | |
| Wyroby wtórne | 24 25 6 | ||
| Pozostałe | 3 806 588 | 3 251 016 | |
| 아이를 위한 사람이 아니는 사람이 있어 있어요. Razem przychody |
43 924 459 | 37 657 542 |
| 어머니는 아버지를 만들어서 보고 있었다. Informacja dotycząca obszarów geograficznych w okresie 01.01.2016-31.12.2016 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 그 사람은 어머니의 사람들 23.4 Wyszczególnienie |
Przychody | Aktywa trwałe | |||
| POLSKA | 42 804 577 | 157 217 117 | |||
| NIEMCY | 964 802 | ||||
| LITWA | 150 110 | ||||
| ANGLIA | 4970 | ||||
| 그렇게 아니라 난 이 사는 아니다. Ogółem |
43 924 459 | 157 217 117 |
| Informacja dotycząca obszarów geograficznych w okresie 01.01.2015-31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 23.5 Wyszczególnienie | Przychody | Aktywa trwałe | ||
| POLSKA | 37 251 565 | 162 692 061 | ||
| WŁOCHY | 290 124 | |||
| LITWA | 105 801 | |||
| CZECHY | 10 053 | |||
| Ogółem | 37 657 542 | 162 692 061 |
| Informacie o głównych klientach w okresie 01.01.2016-31.12.2016 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 23.6 Wyszczególnienie | Przychody | % łacznych przychodów | ||
| Klient nr 1 Mo-BRUK S.A. | 4 061 310 | 9% | ||
| Klient nr 2 Mo-BRUK S.A | 3 330 233 | 8% | ||
| Klient nr 3 Mo-BRUK S.A | 2 968 491 | 7% | ||
| Klient nr 4 Mo-BRUK S.A | 1516209 | 3% | ||
| Klient nr 5 Mo-BRUK S.A | 1 132 316 | 3% | ||
| Klient pr 6 Mo-BRUK S.A | 995 919 | 2% | ||
| Klient nr 7 Mo-BRUK S.A | 957 197 | 2% | ||
| Klient nr 8 Mo-BRUK S.A. | 956 172 | 2% | ||
| Klient nr 9 Mo-BRUK S.A | 871977 | 2% | ||
| Ogółem | 16 789 822 |
| Informacie o głównych klientach w okresie 01.01.2015-31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|
| the control of the control of the control of the con- a da shekarar ta ƙasar Ingila. 'Yan a shekarar ta ƙasar Ingila. 1999 - An Salaman Start, 23,7 Wyszczególnienie († 1988) |
Przychody | % łącznych przychodów | ||
| Klient nr 1 Mo-BRUK S.A. | 4 041 392 | 11% | ||
| Klient nr 2 Mo-BRUK S.A | 2 298 004 | 6% | ||
| Klient nr 3 Mo-BRUK S.A | 2 124 762 | 6% | ||
| Klient nr 4 Mo-BRUK S.A | 1 399 682 | 4% | ||
| Klient nr 5 Mo-BRUK S.A | 1 129 683 | 3% | ||
| Klient nr 6 Mo-BRUK S.A | 1042559 | 3% | ||
| Klient nr 7 Mo-BRUK S.A | 979 603 | 3% | ||
| Klient nr 8 Mo-BRUK S.A | 853 517 | 2% | ||
| Klient nr 9 Mo-BRUK S.A | 770 234 | 2% | ||
| the control of Ogółem |
14 639 436 |
| 24.1 - Koszty według rodzaju | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||
| Amortyzacja | 5 897 350 | 5921167 | |
| Zużycie materiałów i energii | 6926853 | 8 101 262 | |
| Usługi obce | 7735198 | 7116570 | |
| Podatki i opłaty | 1528043 | 1525492 | |
| Wynagrodzenia | 7 247 389 | 7110246 | |
| Swiadczenia na rzecz pracowników | 1400 286 | 1 352 801 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 1 149 967 | 1037585 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 7423488 | 7610464 | |
| RAZEM KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 39 308 574 | 39 775 588 | |
| ಲಿ ಪಾಲಿಸಿದ ನೀಡಿ Korekty: |
|||
| Zmiana stanu produktów | 367 214 | (220 789) | |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby | |||
| Koszty sprzedaży | |||
| Koszty ogólnego zarządu | (3017409) | (3 252 072) | |
| RAZEM KOSZTY OPERACYJNE | 36 658 378 | 36 302 727 |
| the company of the company of the 24.2 - Koszt własny sprzedaży |
Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|
|---|---|---|---|
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług | 29 234 891 | 28 692 263 | |
| Wartość sprzedanych towarów | 7423488 | 7 610 464 | |
| Wartość sprzedanych materiałów | |||
| RAZEM KOSZTY OPERACYJNE | 36 658 379 | 36 302 727 |
| 25.1 - Pozostałe przychody operacyjne 医甲状腺瘤 医施尔特氏试验检血清过敏 医克里尔氏征 |
Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 113 669 | 25 790 |
| Przychody z likwidacji środka trwałego i WNIP | 10 329 | |
| Rozliczenie dotacji | 20 000 | |
| Rozwiazanie rezerw | 135 226 | 58 836 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: | 360 041 | |
| - należności z tytułu dostaw i usług | 360 041 | |
| Uzyskane kary i grzywny i odszkodowania | 1 162 527 | 3 342 313 |
| Inne | 19676 | 59 475 |
| Nadwyżki inwentaryzacyjne | 4 3 7 9 | 10 457 |
| RAZEM POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 1.455 476 | 3867240 |
| 26.1 - Pozostałe koszty operacyjne | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||
| Zawiązanie rezerw | 98 215 | 112 073 | |
| Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym: | 56 580 | 13 600 | |
| - należności z tytułu dostaw i usług | 56 580 | 13 600 | |
| Koszt likwidacji i złomowania | 3 2 0 0 | ||
| Niedobory inwentaryzacyjne | 22 593 | 27 460 | |
| Przekazane darowizny | 9689 | 3703 | |
| Koszt zaniechanych inwestycji | 143 247 | ||
| Koszty pożaru | 35 539 | 1 666 821 | |
| Opłaty sądowe i komornicze | 38 656 | 31 4 20 | |
| Rozliczenie dotacji | 206 925 | ||
| Inne | 14 208 | 42 244 | |
| RAZEM POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 482 404 | 2 043 767 |
| 27.1 - Przychody finansowe المتركب والمستحقق والمستحيل والمستحيل والمستحدة والمتحدث والمتألف |
Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|
|---|---|---|---|
| Odsetki bankowe | 9 2 4 7 | 2.988 | |
| Odsetki od kontrahentów | 1 358 | ||
| RAZEM PRZYCHODY FINANSOWE | 10 606 | 2 988 |
| Example 28.1 - Koszty finansowe | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||
| Odsetki | 3099186 | 3 660 762 | |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 2484 | 18 298 | |
| Pozostałe | 88 125 | 43 095 | |
| RAZEM KOSZTY FINANSOWE | 3 189 794 | 3722154 |
| 29.1 -Instrumenty finansowe według kategorii | Na dzień 31.12.2016 Wartość ksiegowa |
Na dzień 31.12.2015 Wartość ksiegowa |
|
|---|---|---|---|
| the common common The Communication of the Communication of Aktywa finansowe |
10 690 449 | 7 143 141 | |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych wyceniane w cenach nabycia | 1628 599 | 1628 599 | |
| Należności własne wyceniane w nominale | 5978846 | 4735527 | |
| Šrodki pienieżne | 3 083 004 | 779 015 | |
| Zobowiazania finansowe | 47 962 065 | 70 114 590 | |
| Zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie | 42 862 237 | 65 384 470 | |
| Zobowiazania wyceniane w nominale | 5 0 9 8 8 2 8 | 4730120 |
str. 52 $\phi$
| 29.2 - Instrumenty finansowe - ryzyko stopy procentowej |
31.12.2016 | 31.12.2015 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagaine do 1 roku |
Wymagaine od roku do 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagaine od roku do 5 lat |
|
| Oprocentowanie stałe (średnioważone) | 3.94% | 3.91% | 6.02% | 3,84% | |
| Kredyty i pożyczki zaciągnięte | 10 409 724 | 31 893 146 | 7665111 | 40 476 299 | |
| Pozostałe zobowiazania oprocentowane | 16 425 199 |
W celu zabezpieczenia stopy procentowej kredytu zawartego w Banku Ochrony Środowiska Spółka zawarła umowę w sprawie zawierania transakcji SWAPA Procentowego IRS.
| 29.3 - Instrumenty finansowe - ryzyko kredytowe |
31.12.2016 | 31.12.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ekspozycje obciążone ryzykiem kredytowym, które w ujeciu od iednego kontrahenta stanowia wiecej niż: |
ekspozycje <3% salda |
$3\%<$ ekspozycje $<$ 20% salda |
ekspozycje $>$ 20% salda |
ekspozycje <3% salda |
$3\%$ ekspozycje < 20% |
ekspozycje $>$ 20% saida |
||
| Należności własne | 1 532 191 | 3 051 091 | 1 350 873 | 2644299 |
| 29.4 - Zyski i przychody dotyczące instrumentów finansowych | Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek ogółem | 9 2 4 7 | 2988 |
| 29.5 - Straty i koszty dotyczące instrumentów finansowych | Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
| Koszty z tytułu odsetek ogółem | 3 099 186 | 3 660 762 |
| 30.1 - Wyjaśnienie niezgodności między bilansowymi zmianami a wartościami wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych |
Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Bilansowa zmiana stanu rezerw | 835 926 | 1 193 418 |
| Zmiana stanu rezerw w RPP | 835926 | 1 193 418 |
| Bilansowa zmiana stanu zapasów | 445 362 | (236 216) |
| Zmiana stanu zapasów w RPP | 445 362 | (236 216) |
| Bilansowa zmiana stanu należności | (1243319) | 1 115 459 |
| Zmiana stanu należności w RPP | (1243319) | 1 115 459 |
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiazań finansowych |
368 929 | (1267689) |
| Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych | (20 056) | (34038) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych w RPP |
348 873 | (1301726) |
| Bilansowa zmiana stanu rozliczeń miedzyokresowych | (2.188078) | (4254886) |
| otrzymana dotacja | (1 042 178) | (50000) |
| Zmiana stanu rozliczeń miedzyokresowych w RPP | (3, 230, 256) | (4 304 886) |
| Nie objęte konsolidacja Objete konsolidacja |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.1 - Transakcie i salda z podmiotami powiazanymi za rok obrotowy |
Jednostka dominujaca |
Jednostki stowarzyszone |
Jednostki zależne |
Jednostki stowarzyszone |
Kluczowy personel kierowniczy |
| Sprzedaż netto (bez PTIU) | 4 061 310 | ||||
| Zakupy netto (bez PTiU) | 141 640 | ||||
| Należności krótkoterminowe | 405 680 | ||||
| ilość posiadanych obligacji Seria B | 1772 | ||||
| wartość posiadanych obligacji Seria B | 1772000 |
Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbyły się na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w transakcjach
zawartych na warunkach rynkowych.
| 31.2 - Wynagrodzenia | 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kluczowego personelu Spółki bez Rady Nadzorczej otrzymane w Spółce |
Wynagrodzenie podstawowe |
Premie | Inne | Wynagrodzenie podstawowe |
Premie | Inne |
| Członkowie zarządu (nazwiska) |
||||||
| Mokrzycki Józef | 224 200 | 5 2 2 0 | 206 400 | 32 886 | ||
| Mokrzycka Elżbieta | 191 800 | 5 2 2 0 | 189 600 | 5 2 2 0 | ||
| Mokrzycka-Nowak Anna | 183 000 | 5 2 2 0 | 180 000 | 5 2 2 0 | ||
| Mokrzycki Wiktor | 183 000 | 5 2 2 0 | 180 000 | 5 2 2 0 | ||
| Mokrzycki Tobiasz | 183 000 | 5 2 2 0 | 180 000 | 5 2 2 0 | ||
| Pozostały kluczowy personel (nazwiska) |
||||||
| Atroszczak Damian | 105 000 | 3045 |
| 정부 가격 사람이 어떻게 하는 것이 아니라 아이들이 있다. 31.3 - Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej otrzymane Manufacture System Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Control Co 사 중 200 원 원 200 원 사이 |
Za rok zakończony 31.12.2016 |
Za rok zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Członkowie Rady Nadzorczej (nazwiska) | ||
| Mikuła Janusz | 10 200 | 10 200 |
| Pietrzak Piotr | 8400 | 8400 |
| Turzański Konrad | 8400 | 8400 |
| Basta Jan | 8400 | 8 4 0 0 |
| Janik Kazimierz | 8400 | 8400 |
| 32.1 - Gwarancje i poreczenia udzielone | Na dzien 31.12.2016 |
Na dzień 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Dla jednostek powiazanych | 1 660 000 | 1 660 000 |
| poreczenie kredytu w rachunku bieżącym w formie weksla in blanco wraz z deklaracją wekslowa |
600 000 | 600 000 |
| poreczenie kredytu inwestycyjnego w formie weksla in blanco wraz z deklaracją wekslową | 060 000 | 060 000 |
| Dia pozostałych jednostek | ||
| RAZEM GWARANCJE I PORECZENIA UDZIELONE* | 1660000 | 1 660 000 |
Tabela zawiera informacje o wartości umów kredytowych zawartych przez spółkę zależną
| 33. 1 Podstawowy zysk przypadający na akcje | Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Zysk za rok obrotowy przypadający akcionariuszom jednostki dominujacej |
1 626 343 | (3 012 025) |
| Zysk wykorzystywany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem |
1 626 343 | (3 012 025) |
| Zysk wykorzystywany do wyliczenia podstawowego zysku na akcję z działalności kontynuowanej |
626 343 | (3 012 025) |
| 33. 2 Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję | Za okres zakończony 31.12.2016 |
Za okres zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominujacej |
1626343 | (3012025) |
| Zysk wykazany dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję |
1 626 343 | (3012025) |
| Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadnia się do średniej użytej do obliczenia zwykłego wskaźnika w następujący sposób: |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystywana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję |
2 835 467 | 2 341 385 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego na jedna akcje) |
2835467 | 2 341 385 |
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem w Spółce nie nastąpiło połączenie jednostek gospodarczych.
Spółka nie posiadała istotnych sprzedanych aktywów.
| 36.1 - Wynagrodzenia podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych |
Za rok zakończony 31.12.2016 |
Za rok zakończony 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Za wykonanie przegladu i badania sprawozdania finansowego jednostkowego |
32 000 | 32 000 |
| Za inne usługi | ||
| te 1990au 1990 - Paul Bernard II (1990) e an comhan an t-an t-an comhan an comhan Razem wynagrodzenie |
control to control to 32 000 |
32 000 |
| Pracownicy umysłowi Razem przecietna liczba etatów |
40 | |
|---|---|---|
| Pracownicy fizyczni | 104 | 103 |
| 36.2 - Przeciętne zatrudnienie w etatach | Za rok zakończony 31.12.2016 |
Za rok zakończony 31.12.2015 |
| Podstawa | Zabezpieczenie | Suma zabezpieczeń | nr KW |
|---|---|---|---|
| 1. hipoteka umowna na | 45 000 000,00 | ||
| a) nieruchomościach przemysłowych obej. Zakład odzysku mułów węglowych w Wałbrzychu ul. Moniuszki |
SW1W/00028332/7. SW1W/00028333/4 prowadz. przez Sąd Rejonowy w Wałbrzychu VII Wydział Ksiąg Wieczystych |
||
| b) nieruchomościach przemysłowych zabudowanych budynkami Zakładu termicz. przetwarzania odpadów Raf- Ekologia w Jedliczu |
KS1K/00101548/4. KS1K/00101549/1 |
||
| oraz na 12/56 udziałów w nieruchomości |
KS1K/00050364/7 wszystkie księgi prowadz. Przez Sad Rejonowy w Krośnie VI Wydział Ksiąg Wieczystych |
||
| 2. na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości oraz wzniesionych na niej budynkach i budowlach pol. w Karsach |
KI1S/00062925/5 | ||
| wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej budynków i budowli na rzecz Banku |
|||
| umowa kredytowa z BOŚ S.A. - S/86/03/2014/1203/K/INW/EKO z dnia 16.07.2014r.z póź. Zm., stosownie do wydanego przez BOŚ S.A. zaświadczenia o udzieleniu kredytu z 01.10.2014r.- obligacje |
3. Zastaw rejestrowy na zorganizowanej części przedsiębiorstwa obejm. Zakład odzysku mułów weglowych w Wałbrzychu wraz z cesją praw z polisy ubezpiecz. |
39 855 978,00 | |
| 4. Zestaw rejestrowy na rzeczach ruchomych - środki trwałe (maszyny i urządzenia) zlokaliz. w Zakładzie mułów weglowych w Wałbrzychu wraz z cesją praw z polisy ubezpiecz. |
48 655 902,00 | ||
| 5. Zastaw rejestrowy na dwóch samochodach cieżarowych TATRA o nr rej. KNS 68397 i KNS 68398 wraz z cesją praw z polis ubezpiecz. |
|||
| - TATRA KNS 68398 | 800 000,00 | ||
| - TATRA KNS 68397 | 800 000,00 | ||
| 6. Zastaw rejestrowy na trzech pojazdach specjalistycznych (dwie ładowarki oraz spycharka gasienicowa -lokalizacja Wałbrzych ul. Moniuszki; wraz z cesją praw z polis ubezpieczeniowych |
|||
| - ładowarka HYUNDAI R320L | 1 351 800,00 | ||
| - spycharka gąsienicowa | 1 550 600,00 | ||
| - ładowarka HUNDAI HL 760-9 | 1 133 134,00 |
| 7. Zastaw rejestrowy na zorganizowanej części przedsięb. Obejmujacej Zakład termicznego przetwarzania odpadów Raf- Ekologia Sp. z o.o. w Jedliczu wraz z cesia praw z polisy |
|||
|---|---|---|---|
| ubezpieczeniowej 8. Zastaw rejestrowy na 100% obecnych (bedacych własnościa Mo-BRUK S.A.) i przyszłych |
22 841 342,00 | ||
| udziałach w spółce Raf-Ekologia 9. kaucja środków pieniężnych w BOŚ SA w łacznej docelowej kwocie 2 302 000,00 stanowiąca rachunek Rezerwy Obsługi Długu |
54 167 500,00 | ||
| 10. oświadczenie od poddaniu się egzekucji w trybie art 777 par. 1 pkt 5 kpc do wysokości 150 % aktualnego zadłużenia |
|||
| 11. hipoteka łączna na nieruchomościach przemysłowych obeimujących Zakład Recyklingu Odpadów z linią produkcji paliwa alternatywnego oraz Składowisko Odpadów poł. w Wałbrzychu przy ul. Górniczej wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej |
45 000 000,00 | SW1W/00033850/2, SW1W/00051411/5, SW1W/00033849/2 SW1W/00082294/4. SW1W/00056032/9. SW1W/00052549/8. SW1W/00082293/7 |
|
| 12. przelew wierzytelności z tyt. umowy dzierżawy zawartej z Raf- Ekologia Sp. z o.o. |
|||
| 13. przelew praw z polisy ubezpieczenia na życie P.J.Mokrzyckiego |
|||
| 14. zastaw rejestrowy na akcjach spółki Mo-BRUK SA należących do P.J. Mokrzyckiego - 714 732 szt akcji imiennych serii A i 1837 szt. Akcji na okaziciela serii C |
|||
| 15. pełnomocnictwo do rachunku bieżącego i innych rachunków Kredytobiorcy |
|||
| 16. weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową |
|||
| umowa o kredyt inwestycyjny nr 036/14/3 KBS - sfinansowanie nakładów inwestycyjnych w oddziale Zabrze |
1. hipoteka umowna na nieruchomościach gruntowych nr 237/15,238/15,239/15, dla których istnieje prawo użytkowania wieczystego nieruchomości i |
||
| infrastruktura wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej 2. zastaw rejestrowy na |
8 840 000,00 | GL1Z/00045083/5 | |
| urzadzeniach wchodzących w skład linii technologicznej do separacji i odzysku odpadów z Wichary |
10 400 000,00 | ||
| 3. zastaw rejestrowy na młynie do recyklingu kabli Sincro 415C |
|||
| 4. zastaw rejestrowy ustanowiony na wadze samochodowej typ. MARS-STS |
|||
| umowa o kredyt inwestycyjny nr 036/12/2 KBS - sfinansowanie inwestvcii instalacji wytwarzania |
2. hipoteka umowna łączna na nieruchomościach położonych w Niecwi i Łece wraz z cesja praw z |
19 563 600,00 | |
| ciepłego powietrza O/Karsy | polisy ubezpieczeniowej | - NS1S/00057490/8 - NS1S/00057516/7 - NS1S/00101298/6 |
|
| - NS1S/00087838/9 | |||
| - NS1S/00087842/0 - NS1S/00087843/7 |
$\sim$
| - NS1S/00127801/4 | |||
|---|---|---|---|
| - NS1S/00118207/4 -Łeka - NS1S/00077465/0 - wpisana na II miejscu |
|||
| - NS1S/00087839/6 | |||
| - NS1S/00087840/6 - NS1S/00087841/3 - GL1Z/00045083/5 - OP1B/00042927/2 |
|||
| umowa kredytowa w rachunku | |||
| bieżącym nr 002/05/245 z 13.09.2005r. z późn. zmianami |
1. hipoteka umowna łączna kaucvina |
5 000 000,00 | - NS1S/00057490/8 |
| - aneks nr 036/13/14 z 26.03.2013r. | - NS1S/00057516/7 | ||
| - NS1S/00101298/6 - NS1S/00077465/0 - wpisana na I miejscu |
|||
| - NS1S/00087838/9 - NS1S/00087839/6 - |
|||
| wpisana na I miejscu - NS1S/00087840/6 - wpisana na I miejscu - NS1S/00087841/3 - wpisana na I miejscu |
|||
| - NS1S/00087842/0 | |||
| - NS1S/00087843/7 | |||
| umowa o kredyt inwestycyjny nr | |||
| 036/14/4- refinansowanie nakładów inwestycyjnych O/Skarbimierz |
1.hipoteka umowna na nieruchomości |
10 540 000,00 | OP1B/00042927/2 |
| 2. zastaw rejestrowy na: | 12 400 000,00 | ||
| - urządzeniach wchodzących w skład linii technologicznej ARCEN |
|||
| - ładowarka kołowa LW 640G | |||
| - nośnik teleskopowy JCB 540-17 | |||
| - wirówka do separacji oleju w cieczach odpadowych |
|||
| - dwukomorowy zbiornik V50 - kontenerowa stacja transformatorowa |
|||
| umowa nr 81211766/2014/IRS z | 1. hipoteka umowna łączna kaucyjna nieruchomościach |
||
| dnia 16.07.2014r.na zabezpieczenie ryzyka stopy proc. |
objętych | 5 500 500,00 | -SW1W/00028332/7 |
| Kredytu inwestyc. udzielonego | - SW1W/00028333/4 | ||
| przez BOŚ | - KS1K/00101548/4 | ||
| - KS1K/00101549/1 | |||
| 2. na 12/56 udziałów w nieruchomości w Jedliczu |
S1K/00050364/7 | ||
| 3. Zastaw relestrowy na | |||
| zorganizowanej części przedsiębiorstwa obejm. Zakład |
|||
| odzysku mułów węglowych w Wałbrzychu wraz z cesja praw z |
|||
| polisy ubezpiecz. | 39 855 978,00 | ||
| 4. Zestaw rejestrowy na rzeczach ruchomych - środki trwałe (maszyny |
|||
| i urządzenia) zlokaliz. w Zakładzie | |||
| mułów węglowych w Wałbrzychu wraz z cesją praw z polisy |
|||
| ubezpiecz. | 48 655 902,00 |
* Dodatkowym zabezpieczeniem umów kredytowych zawartych przez Spółkę Mo-BRUK S.A. jest:
'- cesja praw z polis ubezpieczenia
'- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
'- pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi wpływami na rachunek bankowy.
'- weksle z deklaracją wekslową
GŁÓWNY KȘIĘGOWY
Niecew, 27.03.2017 r.
................................. Data
Rıl Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
ásel
WICEPREZES ZARZADU ds. Administrag $\mathcal{L}(\mathcal{M})$ Elźbieta Mdkrzycka . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Podpis Członka Zarządu
WICE EZES ZARZADU giań i Rozwoju. Nowak Anne Podpis Członka Zarządu
WICEPREZEN ZARZĄDU $ds. Hefd$ bwych ! Wiktor Mokrzycki
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis Członka Zarządu
WICEPREZES ZARZĄDU
ds-Budownictwa msl يتناسبه Yobiasz Mokrzycki
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis Członka Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.