AI assistant
Møns Bank — Interim / Quarterly Report 2011
Aug 9, 2011
3446_ir_2011-08-09_743d26e8-149d-4993-9136-a23230431c42.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Storegade 29 4780 Stege
Telefon: 55 86 15 00 Telefax: 55 86 15 55
Reg.nr.: 6140
Swift: SYBKDK22 CVR-nr.: 0065746018
E-post: [email protected] Web: www.moensbank.dk
- august 2011
Meddelelse nr. 11/2011
Halvårsrapport
1. januar - 30. juni 2011
Hovedpunkter
Regnskabet for perioden 1. januar - 30. juni 2011 er kendetegnet ved:
- Basisdrift på 11,6 mio. kr.
- · Nedskrivninger på udlån på 22,0 mio. kr.
- Kursregulering på minus 1,4 mio. kr. $\bullet$
- · Underskud på 8,9 mio. kr. efter skat.
- Forventninger til basisresultat for året på 24-28 mio. kr. fastholdes.
- · Solvensprocent på 20,0 heraf kernekapitalprocent på 17,2.
- Kapitalmæssig overdækning på 172 %.
- Fri af alle statslige Bankpakker.
Hoved- og nøgletal
| 2011 | 1. halvår 1. halvår 2010 |
Helåret 2010 |
2009 | 1. halvår 1. halvår 1. halvår 2008 |
2007 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatopgørelse (mio. kr.): | ||||||
| Netto rente- og gebyrindtægter | 43,8 | 44,1 | 90,1 | 42,7 | 38,7 | 37,5 |
| Andre driftsindtægter | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0, 0 | 0,1 | 0,0 |
| Udgifter til personale og administration | 30,3 | 28,6 | 56,4 | 26,0 | 25,7 | 25,1 |
| Driftsudgifter i øvrigt | 1,9 | 3,2 | 5,1 | 2,8 | 1,2 | 0,8 |
| Resultat før tab og nedskrivninger, kursregulering og skat |
11,6 | 12,4 | 28,6 | 13,9 | 11,9 | 11,6 |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | 22,0 | 4,1 | 19,3 | 11,1 | $-4,0$ | 1,4 |
| Resultat før kursregulering og skat | $-10,4$ | 8,3 | 9,3 | 2,8 | 15,9 | 10,2 |
| Kursreguleringer | $-1,4$ | $-0,1$ | $-2,6$ | 6,0 | $-8,7$ | 5,0 |
| Resultat før skat | $-11,8$ | 8,2 | 6,7 | 8,8 | 7,2 | 15,2 |
| Skat | $-2,9$ | 2,3 | 1,9 | 1,7 | 1,4 | 2,4 |
| Periodens resultat | $-8,9$ | 5,9 | 4,8 | 7,1 | 5,8 | 12,8 |
| Balance (mio. kr.): | ||||||
| Udlån | 1.012,7 | 966,5 | 965,6 | 865,4 | 939,6 | 791,6 |
| Indlån | 1.010,9 | 1.032,5 | 997,7 | 1.005,5 | 984,0 | 947,1 |
| Efterstillede kapitalindskud | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 |
| Egenkapital | 247,9 | 257,0 | 256,2 | 246,7 | 237,9 | 228,1 |
| Aktiver i alt | 1.423,4 | 1.439,6 | 1.406,7 | 1.365,9 | 1.362,5 | 1.294,5 |
| Garantier | 406,7 | 525,5 | 439,6 | 431,7 | 762,4 | 755,1 |
. ? 5
| )! )! | /! | )! )! )! | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| & | % | , | ||||
| 4+!!0! ! |
||||||
? |
9@ | 9 @ | 9@ | 9 @ | \$9@ | 9@ |
| *3? | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ |
| 3? 5 3 | .9@ | 9@ | 9\$@ | 9\$@ | 9@ | \$9@ |
| 3? 3 | .9#@ | 9@ | 9 @ | 9 @ | 9@ | #9\$@ |
| = 13 ? 3 |
9 3 | 9 3 | 9 3 | 9 3 | 9 3 | 9## 3 |
| & 3 | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ |
| - | 9 @ | 9@ | 9@ | 9 @ | 9 @ | 9@ |
| - 3 | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ | 9@ |
| ; 3? < < | #9@ | \$9@ | 9@ | 9@ | \$9 @ | \$9@ |
| A83 3 1 3 |
9@ | 9 @ | 9#@ | #9 @ | 9@ | 9 @ |
11 ??1 |
#9 @ | 9@ | 9@ | 9@ | 9#@ | #9@ |
| :331 3? ? | 9 @ | 9#@ | 9@ | 9@ | 9 @ | 9#@ |
| 3? ? | 9#@ | 9@ | 9@ | 9 @ | .9@ | 9@ |
| 83 | 9 @ | 9@ | 9\$@ | .9\$@ | #9@ | #9@ |
| ; < ?3 | 9 | 9 | 9 | 9# | 9 | 9# |
| 0! !? 0 ! |
||||||
| & 5 3 3 |
||||||
| B 73 5 3 C |
.#9\$ 3 | \$9 3 | 9 3 | 9\$ 3 | 9 3 | \$#9 3 |
| & 3 3 |
||||||
| B 73 5 3 C = 8 3 |
. 9 3 | #9 3 | 9 3 | 9 3 | #9 3 | ##9 3 |
| B 73 5 3 C |
3 |
3 |
\$ 3 |
\$ 3 |
\$ 3 |
3 |
| )5 3 8 3 |
||||||
| B 73 5 3 C |
9# | 9# | 9\$ | 9\$ | 9 | 9# |
| *! 0! ! |
||||||
| )5 3 1B 73 5 3 C |
# | \$ 3 | \$# 3 | \$ 3 | 3 | # 3 |
| >1 ? 12 | \$ | # | \$ | \$ | \$ | \$ |
Indhold
| Side | |
|---|---|
| Hovedpunkter | 2 |
| Hoved- og nøgletal | 3 |
| Indhold | 5 |
| Oplysninger om pengeinstituttet | 6 |
| Ledelsespåtegning | $\overline{7}$ |
| Ledelsesberetning | 8 |
| Resultat- og totalindkomstopgørelse for perioden 1. januar – 30. juni 2011 | 11 |
| Balance pr. 30. juni 2011 | 12 |
| Egenkapitalopgørelse | 14 |
| Noteoversigt | 15 |
| Noter herunder anvendt regnskabspraksis | 16 |
Oplysninger om pengeinstituttet
A/S MØNS BANK Storegade 29 · DK-4780 Stege CVR-nr. 65 74 60 18 Hjemstedskommune: Vordingborg kommune
| Telefon: | 55 86 15 37 |
|---|---|
| Telefax: | 55 86 15 55 |
| Internet: | www.moensbank.dk |
| E-mail: | [email protected] |
Bestvrelse
Fabrikant Karsten Sørensen (formand) Proprietær Jens Ravn (næstformand) Direktør Christian Brix-Hansen Gårdejer Knud Larsen Direktør Agnethe Hviid
Direktion Bankdirektør Flemming Jensen
Revisionsudvalg
Fabrikant Karsten Sørensen (formand) Proprietær Jens Ravn Direktør Christian Brix-Hansen Gårdejer Knud Larsen Direktør Agnethe Hviid
Revision
Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Ledelsespåtegning
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar - 30. juni 2011 for A/S Møns Bank.
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Halvårsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle virksomheder.
Det er vores opfattelse, at halvårsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af bankens aktiviteter for perioden 1. januar - 30. juni 2011.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af.
Halvårsrapporten har ikke været genstand for revision eller review.
Stege, den 9. august 2011.
Direktion
Flemming Jensen bankdirektør
Ellis Rasmussen administrationschef
Bestyrelse
Karsten Sørensen formand
Jens Ravn næstformand Knud Larsen bestyrelsesmedlem
Agnethe Hviid bestyrelsesmedlem Christian Brix-Hansen bestyrelsesmedlem
Ledelsesberetning
Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold
Resultatet
Banken må desværre konstatere, at den kommer ud af 1. halvår 2011 med et underskud efter skat på 8,9 mio. kr.
Resultatet er sammensat af følgende hovedposter:
- En tilfredsstillende basisdrift, der er realiseret med et resultat på 11.6 mio. kr.
- Et acceptabelt niveau for kurstab på 1,4 mio. kr., når der henses til markedsudviklingen, samt at de 0,8 mio. kr. vedrører kurstab, der kan relateres til Amagerbankens konkurs jf. afsnittet om kursreguleringer nedenfor.
- Forholdsmæssige store nedskrivninger på udlån mv. på 22,0 mio. kr., der primært kan henføres til bankens erhvervskunder, som under de nuværende konjunkturforhold fortsat mærker de afledte virkninger af den samfundsøkonomiske afmatning efter finanskrisen.
Resultatet før skat forrenter egenkapitalen ved årets start med -9,2 % p.a.
Indtægter
Nettorenteindtægterne udgør 33.0 mio. kr., hvilket er en stigning på 0,2 mio. kr. svarende til 0,5 %. Resultatet er sammensat af en større indtjening på 0,9 mio. kr. i forholdet udlån/indlån og en mindre indtjening på likviditeten på 0,7 mio. kr., idet banken har valgt at eliminere markedsrisikoen ved at have en begrænset fondsbeholdning.
Nettogebyrindtægter er realiseret med 10,6 mio. kr., hvilket er et fald på 0,4 mio. kr. svarende til 3,8 %. Baggrunden for faldet er modregninger (tab) i forbindelse med realkreditformidling på 1,3 mio. kr. mod sidste år, hvor der ingen modregninger var. Udviklingen i de samlede gebyrindtægter er endvidere præget af stigende indtægter fra bankens aktivitet på investeringsområdet, der stort set modsvares af lavere indtægter fra bankens aktiviteter med formidling af realkreditlån.
Periodens samlede indtægter, der også indeholder udbytter og andre driftsindtægter, udgør 43,8 mio. kr. mod 44,2 mio. kr. sidste år, hvilket er et fald på 0,4 mio. kr. svarende til 0,9 %.
Omkostningerne
Bankens samlede omkostninger i første halvår 2011, før udgiften til nødlidende pengeinstitutter, udgør 30,7 mio. kr.. Dette skal sammenholdes med tilsvarende omkostninger for samme periode sidste år, der før udgifter til Bankpakke I udgjorde 29,1 mio. kr. Altså en reel stigning på 5,4 % svarende til 1,6 mio. kr.
I resultatet for 1. halvår er udgiftsført 1,5 mio. kr. som indskud i Indskydergarantifonden, hvoraf de 1,4 mio. kr. vedrører en hensættelse til konkursen i Fiordbank Mors. De resterende 0,1 mio. kr. vedrører konkursen i
Capinordic Bank samt en efterregulering i forhold til Amagerbanken.
De samlede omkostningerne i 1. halvår 2011 udgør således 32,2 mio. kr. mod sidste år 31,8 mio. kr.
Basisindtjening
Periodens basisindtjening er faldet med 0,8 mio. kr. fra 12,4 mio. kr. til 11,6 mio. kr. svarende til 6,4 % i forhold til tilsvarende periode sidste år.
Kursreguleringer
Kursreguleringerne udgør et samlet kurstab på 1,4 mio. kr. mod sidste års kurstab på 0,1 mio. kr. og fordeler sig med et kurstab på obligationer på 0,5 mio. kr., et kurstab på aktier på 1,1 mio. kr. samt en gevinst på valuta m.m. på 0,2 mio. kr.
I kurstabet på obligationerne kan de 0,8 mio. kr., som tidligere omtalt i forbindelse med Årsrapporten for 2010 samt periodemeddelelsen for 1. kvartal 2011, henføres til investeringsbeviser benævnt Kalvebod Serie III, som bl.a. indbefattede obligationer med sikkerhed i ansvarlig lănekapital i Amagerbanken.
Kurstabet på aktier kan i overvejende grad henføres til finansielle aktier i handelsbeholdningen.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Banken har i 1. halvår 2011 udgiftsført 22,0 mio. kr. i nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. mod en nedskrivning på 4,1 mio. kr. i samme periode sidste år.
Årsagen til det forholdsmæssige høje niveau for nedskrivninger i andet kvartal er den afledte effekt af afmatningen i samfundsøkonomien igennem de seneste år, hvilket kommer til udtryk hos bankens erhvervskunder i form af generelt svagere regnskaber. Endvidere er driftsbetingelserne hos nogle få af bankens større og mangeårige erhvervskunder igennem den seneste periode blevet væsentligt forringet, og det er usikkert, hvorvidt det er af forbigående karakter.
Langt den overvejende del af de 22,0 mio. kr. kan således henføres til individuelle nedskrivninger på erhvervsengagementer, hvor behovet for yderligere nedskrivninger i resten af 2011 ikke forventes at fortsætte på det forholdsvis høje niveau, som har været gældende for første halvår 2011.
Indlån
Bankens indlån udgør ultimo halvåret 1.011 mio. kr. mod 998 mio. kr. ultimo 2010. Indlånet er således steget med 1,3 % svarende til 13 mio. kr.
Indlånsudviklingen har ikke været præget at specielle tiltag med henblik på at tiltrække indlån.
Udlån
Bankens udlån udgør ultimo halvåret 1.013 mio. kr. mod 966 mio, kr. ultimo 2010. Udlånene er således steget med 4.9 % svarende til 47 mio. kr.
Fondsbeholdning
Bankens samlede fondsbeholdning udgør ved halvåret 161 mio. kr. hvilket er en stigning på 17,9 % svarende til 24 mio. kr. siden ultimo 2010. Af stigningen udgør halvdelen en forøgelse af bankens beholdning af kapitalandele i sektorejede selskaber.
Handelsbeholdningen udgør 69 mio. kr. af de 161 mio. kr
Garantier
Bankens garantimasse udgør 407 mio. kr. ultimo halvåret, hvilket er et fald på 7,5 % svarende til 33 mio. kr. siden ultimo 2010. Faldet kan henføres til et fald i de midlertidige garantier, der stilles i forbindelse med realkreditformidling, der er væsentligt påvirket af det lave aktivitetsniveau på ejendomsmarkedet.
Vigtige begivenheder i perioden
For den finansielle sektor har 1. halvår 2011 desværre betydet flere konkursramte banker og efterfølgende en regning, der skal dækkes af den finansielle sektor herunder Møns Bank. Regnskabet for 1. halvår 2011 er samlet set påvirket med 2,5 mio. kr. fra de konkursramte banker. Heraf er 0,8 mio. kr. ført under kursreguleringer jf. afsnittet om kursreguleringer, 0,2 mio. kr. er ført under nedskrivninger mv. på udlån og tilgodehavender (tab ved almindelig handelsaktiviteter) og 1,5 mio. kr. er udgiftsført under andre driftsudgifter jf. afsnittet om omkostningerne.
Begivenheder efter 30. juni 2011
Der er ikke indtrådt begivenheder eller usædvanlige forhold efter 30. juni 2011, som væsentligt påvirker bankens økonomiske stilling.
Forventningerne til hele 2011
I forbindelse med offentliggørelsen af Årsrapporten for 2010 oplyste vi, at forventningerne til resultatet af basisindtjeningen (resultatet før kursreguleringer, nedskrivninger på udlån og skat) for hele 2011 er på 24 - 28 mio. kr., hvilket fastholdes.
Resultatet for året vil kun i mindre omfang være præget af udviklingen på de finansielle markeder på grund af bankens meget begrænsede markedsrisiko.
Det samlede resultat for 2011 vil således primært afhænge af den samfundsøkonomiske udvikling, herunder det afledte behov for nedskrivninger på bankens udlån til erhveryslivet
Væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer i den resterende del af 2011
På bankens hjemmeside www.moensbank.dk/ investor/Regnskaber m.v./Risikorapport fremgår en beskrivelse af de enkelte risici samt hvordan banken styrer disse.
Bankens risici den resterende del af 2011 adskiller sig ikke fra tidligere, og nedenfor er redegjort for, hvordan banken er eksponeret indenfor de forskellige risikotyper ultimo halvåret 2011.
Kreditrisici
Bankens samlede udlån og garantier fordeler sig med 64 % til erhverv og 36 % til private. For så vidt angår erhverv er der en god branchemæssig spredning, hvilket fremgår af nedennævnte planche. De største brancher er Landbrug, Fast ejendom og Øvrige erhverv, der fordeler sig med henholdsvis 11, 13 og 11 %.
Markedsrisici
Bankens renterisiko styres ud fra et overordnet risikobudget.
Bankens renterisiko ved halvåret er opgjort til 0,8 mio. kr., der er et udtryk for effekten af en renteændring på 1 %-point.
Med udsigt til et stigende renteniveau, og dermed risikoen for at påtage sig et kurstab ved investering i fastforrentede obligationer, har banken valgt at holde obligationsbeholdningen på et relativt lavt niveau i 1. halvår 2011. Bankens obligationsbeholdning udgør derfor alene 68 mio. kr ved halvåret. Den lave obligationsbeholdning betyder samtidig, at den øjeblikkelige renterisiko er meget begrænset. Med udsigten til et fortsat stigende renteniveau vil der løbende ske en vurdering af obligationsbeholdningens størrelse set i forhold til det risikobudget, bankens ledelse har lagt.
Bankens aktiebeholdning udgør 92 mio. kr. ved halvåret, og fordeler sig med 4,3 mio. kr. i handelsbeholdningen (heraf 1,9 mio. kr. på finansielle aktier) og 88,1 mio. kr. i anlægsbeholdningen. Ved en kursændring på 10 % tjener eller taber banken således 0,4 mio. kr. på handelsbeholdningen.
Kapitalforhold
Banken skal have et kapitalgrundlag, der understøtter den valgte risikoprofil. Kredit- og markedsrisikoen opgøres efter standardmetoden og den operationelle risiko efter basisindikatormetoden. Det er fortsat ledelsens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt er behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen.
I henhold til Lov om finansiel virksomhed skal bestyrelsen og direktionen sikre, at banken har en tilstrækkelig basiskapital, hvilket er den kapital, der efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække alle væsentlige risici. Bankens metode til beregning af den tilstrækkelige basiskapital tager udgangspunkt i Finanstilsynets regler og Lokale Pengeinstitutters model for opgørelse af tilstrækkelig basiskapital. De væsentligste risici vedrører bankens kreditrisici på udlånsporteføljen. Bankens egenkapital udgør ved halvåret 248 mio. kr. og er 8 mio. kr. mindre i forhold til ultimo 2010, som primært kan henføres til det negative resultat i 1. halvår 2011.
De risikovægtede poster er opgjort til 1.363 mio. kr., mens basiskapitalen er opgjort til 273 mio. kr., svarende til en faktisk solvensprocent ultimo halvåret på 20,0 % (heraf kernekapitalprocent 17,2). Det individuelle solvensbehov er opgjort til 8,1 %, der blandt andet er fastsat ud fra ledelsens forventninger til fremtiden.
Bankens solvensbehov opdelt på risikoområder:
| Risikoområde | Tilstrækkelig basiskapital 1.000 kr. |
Solvens- behov |
|---|---|---|
| Kreditrisiko | 79.659 | 5,8 % |
| Markedsrisici | 25.543 | 1,9 % |
| Operationelle risici | 12.324 | 0.9% |
| Øvrige forhold | $-7.226$ | $-0.5%$ |
| Tillæg (lovbestemte krav) | $\frac{0}{0}$ 0 |
|
| I alt | 110.300 | $\%$ |
Bankens overdækning i forhold til den tilstrækkelige basiskapital:
| Basiskapital efter fradrag (1.000 kr.) | 273.156 |
|---|---|
| Tilstrækkelig basiskapital | 100.300 |
| Solvensprocent | 20.0% |
| Solvensbehov | $\frac{0}{0}$ |
| Solvensoverdækning |
Banken har analyseret de forventede påvirkninger af Basel III i forhold til den nuværende forretningsmodel. De højere minimumskapitalkrav, samt større krav til kvaliteten af kapitalen, vil reducere bankens kapitalbuffer, men banken opfylder allerede i dag de kommende kapitalkrav, når disse er fuldt ud indfaset i 2019.
Likviditet
Bankens likviditetsoverdækning i forhold til lovens krav udgør 80,4 % svarende til 123 mio. kr. Overdækningen er faldet i forhold til Årsrapporten for 2010 hvilket skyldes en stigning i bankens udlån. Banken har ikke gjort brug af bankpakkernes mulighed for statsgaranterede likviditetslån samt optagelse af hybrid kernekapital hvorfor likviditetsoverdækningen ikke er påvirket af likviditet fra de 2 ordninger, hvilket er et valg om, at bankens udlånsaktiviteter som udgangspunkt skal kunne fundes via indlån fra bankens kunder.
Med periodens udlånsstigning er der stort set balance mellem bankens samlede ud- og indlån ved udgangen af 1. halvår 2011. For at muliggøre en fortsat udvikling af bankens udlån, er der gjort tiltag til at styrke den fremtidige udvikling af bankens indlån fra kunder.
Ud over indlån har banken en begrænset ekstern funding via ansvarlig lånekapital for 50 mio. kr., der udløber den 1. november 2014, med mulighed for førtidsindfrielse den 1. november 2011.
Restløbetid på bankens mellemværende med kreditinstitutter samt på ud-/indlån fremgår af noterne 3, 4, 5 og 6
Tilsynsdiamanten
Finanstilsynet har lanceret den såkaldte tilsynsdiamant, der skal være implementeret inden udgangen af regnskabsåret 2012. Tilsynsdiamanten fastlægger en række særlige risikoområder med en række grænseværdier. Ultimo halvåret 2011 kan bankens grænseværdier opgøres til følgende:
| Tilsynsdiamantens pejlemærker |
Grænseværdi | Møns Bank Halvåret 2011 |
|---|---|---|
| Summen af store engagementer |
Mindre end 125 % |
35,8 % |
| Funding-ratio* | Mindre end 1 | 0.8 |
| Ejendomseksponering | Mindre end 25 % |
12,4 % |
| Udlånsvækst | Mindre end $20\%$ |
4,9 % |
| Likviditetsoverdækning | Større end 50 % |
80.4% |
*) Funding ratio er et udtryk for:
Udlån/Arbejdende kapital (Indlån, udstedte obligationer, efterstillet kapitalindskud og egenkapital) fratrukket obligationer med en restløbetid under 1 år.
Grænserne i Tilsynsdiamanten viser, at banken ligger komfortabelt i forhold til samtlige grænser, hvilket også er et ledelsesmæssigt fokusområde.
Særlige forudsætninger og usikre faktorer
Indregning og måling er sket efter regnskabsbekendtgørelsens gældende regler.
For så vidt angår gruppevise nedskrivninger, hvor vi anvender Lokale Pengeinstitutters model for gruppevise nedskrivninger, er der foretaget visse ledelsesmæssige skøn med henblik på at give et så retvisende billede af risiciene som muligt indenfor de enkelte engagementsarupperinger.
Transaktioner med nærtstående parter
Der har i 1. halvår 2011 ikke været større transaktioner mellem banken og dets nærtstående parter.
Yderligere information
Yderligere information om halvårsrapporten kan fås ved henvendelse til bankdirektør Flemming Jensen, telefon 55861536.
Resultat- og totalindkomstopgørelse
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | ||
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | ||
| Note (1.000 kr.) | (1.000kr.) | (1.000kr.) | ||
| Resultatopgørelse | ||||
| Renteindtægter | 39.070 | 39.212 | 79.450 | |
| Renteudgifter | 6.095 | 6.414 | 12.281 | |
| Netto renteindtægter | 32.975 | 32.798 | 67.169 | |
| Udbytte af aktier mv. | 256 | 308 | 308 | |
| Gebyrer og provisionsindtægter | 12.431 | 12.781 | 26.252 | |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 1.810 | 1.743 | 3.577 | |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 43.852 | 44.144 | 90.152 | |
| Kursreguleringer | $\overline{2}$ | $-1.430$ | $-94$ | $-2.632$ |
| Andre driftsindtægter | $-40$ | 58 | $-25$ | |
| Udgifter til personale og administration | 30.295 | 28.579 | 56.397 | |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 375 | 360 | 735 | |
| Andre driftsudgifter | 1.472 | 2.797 | 4.337 | |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | $\overline{4}$ | 22.039 | 4.133 | 19.337 |
| Resultat før skat | $-11.799$ | 8.239 | 6.689 | |
| Skat af periodens resultat | $-2.895$ | 2.369 | 1.938 | |
| Periodens resultat | $-8.904$ | 5.870 | 4.751 | |
| Totalindkomstopgørelse | ||||
| Periodens resultat | $-8.904$ | 5.870 | 4.751 | |
| Anden totalindkomst efter skat | 0 | 0 | $\mathbf{0}$ | |
| Periodens totalindkomst | $-8.904$ | 5.870 | 4.751 |
Balance - aktiver
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | ||
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | ||
| Note | $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | |
| AKTIVER | ||||
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 14.691 | 41.753 | 16.968 | |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 3 | 198.681 | 288,008 | 254.868 |
| Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 4 | 1.012.654 | 966.476 | 965.583 |
| Obligationer til dagsværdi | 64.684 | 18.448 | 49.908 | |
| Obligationer til amortiseret kostpris | 3.783 | 7.430 | 4.728 | |
| Aktier mv. | 92.400 | 79.956 | 81.756 | |
| Grunde og bygninger i alt | 19.230 | 19.444 | 19.344 | |
| Investeringsejendomme | 2.013 | 2.033 | 2.013 | |
| Domicilejendomme | 17.217 | 17.411 | 17.331 | |
| Øvrige materielle aktiver | 782 | 886 | 710 | |
| Aktuelle skatteaktiver | 7.428 | 3.998 | 2.731 | |
| Aktiver i midlertidig besiddelse | 2.550 | 2.550 | 2.550 | |
| Andre aktiver | 4.744 | 8.704 | 6.266 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 1.744 | 1.977 | 1.333 | |
| Aktiver i alt | 1.423.371 | 1.439.630 | 1.406.745 |
Balance - passiver
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | ||
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | ||
| Note (1.000 kr.) | $(1.000 \text{ kr.})$ | (1.000kr.) | ||
| PASSIVER | ||||
| Gæld | ||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 5 | 84.009 | 66.181 | 67.188 |
| Indlån og anden gæld | 6 | 1.010.852 | 1.032.469 | 997.678 |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 2.302 | 2.302 | 2.302 | |
| Andre passiver | 17.818 | 16.605 | 14.565 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 43 | 104 | 24 | |
| Gæld i alt | 1.115.024 | 1.117.661 | 1.081.757 | |
| Hensatte forpligtelser | ||||
| Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser | 3.735 | 5.368 | 3.735 | |
| Hensættelser til udskudt skat | 1.119 | 933 | 1.021 | |
| Hensættelser til tab på garantier | 3.702 | 6.978 | 12.202 | |
| Andre hensatte forpligtelser | 1.896 | 1.690 | 1.787 | |
| Hensatte forpligtelser i alt | 10.452 | 14.969 | 18.745 | |
| Efterstillede kapitalindskud | $\overline{7}$ | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
| Egenkapital | ||||
| Aktiekapital | 24.000 | 24.000 | 24.000 | |
| Opskrivningshenlæggelser | 475 | 475 | 475 | |
| Overført overskud eller underskud | 223.420 | 232.525 | 231.768 | |
| Egenkapital i alt | 247.895 | 257.000 | 256.243 | |
| Passiver i alt | 1.423.371 | 1.439.630 | 1.406.745 |
Egenkapitalopgørelse
| Aktiekapital $(1.000 \text{ kr.})$ |
Opskriv- ningshen- læggelser $(1.000 \text{ kr.})$ |
Overført overskud $(1.000 \text{ kr.})$ |
I alt $(1.000 \text{ kr.})$ |
|
|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.2009 | 24.000 | 475 | 228.125 | 252.600 |
| Periodens resultat | 5.870 | 5.870 | ||
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | ||
| Totalindkomst for perioden | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | 5.870 | 5.870 |
| Køb af egne aktier | $-5.492$ | $-5.492$ | ||
| Salg af egne aktier | 4.022 | 4.022 | ||
| Egenkapital 30.06.2010 | 24.000 | 475 | 232.525 | 257.000 |
| Periodens resultat | $-1.119$ | $-1.119$ | ||
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | ||
| Totalindkomst for perioden | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | $-1.119$ | $-1.119$ |
| Køb af egne aktier | $-1.409$ | $-1.409$ | ||
| Salg af egne aktier | 1.771 | 1.771 | ||
| Egenkapital 31.12.2010 | 24.000 | 475 | 231.768 | 256.243 |
| Periodens resultat | $-8.904$ | $-8.904$ | ||
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | ||
| Totalindkomst for perioden | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | $-8.904$ | $-8.904$ |
| Køb af egne aktier | $-9.212$ | $-9.212$ | ||
| Salg af egne aktier | 9.768 | 9.768 | ||
| Egenkapital 30.06.2011 | 24.000 | 475 | 223.420 | 247.895 |
Aktiekapitalen udgør 24 mio. kr. og består af 1.200.000 stk. aktier med en pålydende værdi á 20 kr.
Noteoversigt
Noteoversigt
- $\mathbf 1$ Anvendt regnskabspraksis
- $\overline{2}$ Kursreguleringer
- $\mathbf{3}$ Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
- $\overline{4}$ Udlån og andre tilgodehavender m.v.
- $5\phantom{a}$ Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
- $6\overline{6}$ Indlån og anden gæld
- $\overline{7}$ Efterstillede kapitalindskud
- $\bf 8$ Eventualforpligtelser
- $\overline{9}$ Solvensopgørelse
Noter
Note 1
Anvendt regnskabspraksis
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder Bekendtgørelse om finansielle
rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Halvårsrapporten er herudover udarbejdet i melse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2010.
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | |
| $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | |
| Note 2 | |||
| Kursreguleringer: | |||
| Obligationer | $-504$ | 957 | $-1.170$ |
| Aktier mv. | $-1.152$ | $-1.439$ | $-2.153$ |
| Investeringsejendomme | $\mathbf 0$ | 0 | $-20$ |
| Valuta | 252 | 383 | 712 |
| Afledte finansielle instrumenter | $-26$ | 5 | $-1$ |
| I alt kursreguleringer | $-1.430$ | -94 | $-2.632$ |
| Note 3 | |||
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | |||
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 198.681 | 288.008 | 254.868 |
| I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 198.681 | 288.008 | 254.868 |
| Fordelt efter restløbetid: | |||
| Anfordring | 188.658 | 277.107 | 245.085 |
| Over 3 måneder og til og med 1 år | 924 | 854 | 745 |
| Over 1 år og til og med 5 år | 9.099 | 8.554 | 9.038 |
| Over 5 år | 0 | 1.493 | 0 |
| I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 198.681 | 288.008 | 254.868 |
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | |
| $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | |
| Note 4 | |||
| Udlån og andre tilgodehavender mv.: | |||
| Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris: | |||
| Fordelt efter restløbetid: | |||
| Anfordring | 88.297 | 142.361 | 87.327 |
| Til og med 3 måneder | 134.890 | 131.214 | 203.426 |
| Over 3 måneder og til og med 1 år Over 1 år og til og med 5 år |
310.288 335.283 |
241.663 315.843 |
235.207 298.738 |
| Over 5 år | 143.896 | 135.395 | 140.885 |
| I alt udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 1.012.654 | 966.476 | 965.583 |
| Individuelle nedskrivninger: | |||
| Nedskrivninger/hensættelser i perioden | 31.783 | 12.540 | 26.955 |
| Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår | 7.035 | 8.324 | 8.577 |
| I alt individuelle nedskrivninger | 24.748 | 4.216 | 18.378 |
| Gruppevise nedskrivninger: | |||
| Nedskrivninger/hensættelser i perioden | 965 | 828 | 890 |
| Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår | 3.315 | 1.091 | 2.700 |
| I alt gruppevise nedskrivninger | $-2.350$ | $-263$ | $-1.810$ |
| Nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter samt øvrige poster med kreditrisiko: |
|||
| Nedskrivninger/hensættelser i perioden | $\mathbf 0$ | 0 | 175 |
| Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår | 650 | 0 | $\mathbf 0$ |
| I alt nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter | |||
| samt øvrige poster med kreditrisiko: | -650 | 0 | 175 |
| Endelig tabt ikke tidligere nedskrevet | 364 | 218 | 2.702 |
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | -73 | -38 | -108 |
| Note 5 | |||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker: | |||
| Gæld til kreditinstitutter | 84.009 | 66.181 | 67.188 |
| I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 84.009 | 66.181 | 67.188 |
| Fordelt efter restløbetid: | |||
| Anfordring | 50.432 | 28.966 | 27.456 |
| Til og med 3 måneder | 30,969 | 34.559 | 21.739 |
| Over 3 måneder og til og med 1 år | 45 | 34 | 15.402 |
| Over 1 år og til og med 5 år Over 5 år |
248 2.315 |
254 2.368 |
256 2.335 |
| I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 84.009 | 66.181 | 67.188 |
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | |
| $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | |
| Note 6 | |||
| Indlån og anden gæld: | |||
| Fordeling på restløbetider: | |||
| Anfordring | 833.686 | 868.539 | 834.055 |
| Til og med 3 måneder Over 3 måneder og til og med 1 år |
19.643 28.267 |
22.067 22.198 |
21.396 14.131 |
| Over 1 år og til og med 5 år | 46.657 | 37.390 | 38.556 |
| Over 5 år | 82.599 | 82.275 | 89.540 |
| Indlån og anden gæld i alt | 1.010.852 1.032.469 | 997.678 | |
| Fordeling på indlånstyper: | |||
| Anfordring | 791.002 | 818.122 | 785.370 |
| Med opsigelsesvarsel | 70.138 | 63.871 | 56.820 |
| Tidsindskud | 13.496 | 16.964 | 11.554 |
| Særlige indlånsformer Indlån og anden gæld i alt |
136.216 | 133.512 1.010.852 1.032.469 |
143.934 997.678 |
| Note 7 | |||
| Efterstillede kapitalindskud: Supplerende kapital: |
|||
| Variabel forrentet banklån i danske kroner (forfald 01.11.2014) | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
| 50.000 | 50.000 | 50.000 | |
| Der kan oplyses følgende om efterstillede kapitalindskud: | |||
| Mulighed for førtidig indfrielse fra og med den 01.11.2011 Rente 3 måneders CIBOR + 125bp |
|||
| Efterstillede kapitalindskud, der medregnes ved opgørelse af | |||
| basiskapitalen | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
| Note 8 | |||
| Eventualforpligtelser: | |||
| Finansgarantier | 109.966 | 178.913 | 122.045 |
| Tabsgarantier realkredit | 224.372 | 189.026 | 215.709 |
| Tinglysnings- og konverteringsgarantier | 8.055 | 97.528 | 29.298 |
| Øvrige garantier | 64.319 | 60.032 | 72.593 |
| Garantier i alt | 406.712 | 525.499 | 439.645 |
| I lighed med de øvrige danske pengeinstitutter hæfter Møns Bank for tab hos Indskydergarantifonden. Seneste opgørelse af bankens andel |
|||
| af sektorens indeståelse overfor Indskydergarantifonden udgør 0,10 %. | |||
| Andre eventualforpligtelser: | |||
| Øvrige forpligtelser | 574 | 396 | 396 |
| Andre eventualforpligtelser i alt | 574 | 396 | 396 |
| 1. halvår | 1. halvår | Helåret | |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2010 | |
| $(1.000 \text{ kr.})$ $(1.000 \text{ kr.})$ | $(1.000 \text{ kr.})$ | ||
| Note 9 | |||
| Solvensopgørelse: | |||
| Kernekapital efter fradrag | 235.051 | 237.463 | 241.974 |
| Basiskapital efter fradrag | 273.156 | 274.746 | 278.655 |
| Vægtede poster i alt | 1.363.062 | 1.313.889 | 1.316.215 |
| Kernekapital efter fradrag i procent af vægtede poster i alt | 17,2 | 18,1 | 18,4 |
| Solvensprocent | 20,0 | 20,9 | 21,2 |