ML System S.A.

!Skonsolidowane roczne SF MLSA 2020 ESEF.docx
259400G1XM5GQU4K4G26 2020-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-01-01 2020-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-01-01 2020-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-01-01 2020-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-01-01 2020-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-01-01 2020-12-31 259400G1XM5GQU4K4G26 2020-12-31 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 2019-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 2019-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 2019-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 2019-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 2019-12-31 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-12-31 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 ifrs-full:RetainedEarningsMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 ifrs-full:OtherReservesMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 ifrs-full:SharePremiumMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 ifrs-full:IssuedCapitalMember 259400G1XM5GQU4K4G26 2019-01-01 iso4217:PLN xbrli:shares iso4217:PLN ≣ Spis treści SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2020 GRUPY KAPITAŁOWEJ ML SYSTEM S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej) Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Zestawienie Całkowitych Dochodów Zysk/Strata netto na jedną akcję Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2020 GRUPY KAPITAŁOWEJ ML SYSTEM S.A. Forma prawna i przedmiot działalności Czas trwania i skład Grupy Kapitałowej Rola Spółki ML System S.A. w Grupie Kapitałowej Prezentowane okresy sprawozdawcze Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Firma audytorska Notowania na rynku regulowanym Znaczący akcjonariusze Emitenta Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej ML SYSTEM S.A. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Wpływ epidemii COVID-19 na działalność Grupy Oświadczenie Zarządu Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i danych porównywalnych Zmiany stosowanych zasad polityki rachunkowości Średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR Odniesienie do publikowanych szacunków APM - Alternatywny Pomiar Wyników Zmiany prezentacyjne w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Nota 1. Rzeczowe aktywa trwałe Nota 1.1. Rzeczowe aktywa trwałe – wyszczególnienie Nota 1.2. Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) Nota 1.3. Stosowane średnie stawki amortyzacji Nota 1.4. Środki trwałe wykazywane pozabilansowo – nie dotyczy Nota 1.5. Środki trwałe o zerowej wartości bilansowej Nota 1.6. Rzeczowe aktywa trwałe, do których tytuł prawny podlega ograniczeniom oraz stanowiące zabezpieczenie zobowiązań. Nota 2. Prawo do użytkowania Nota 3. Wartości niematerialne Nota 3.1. Wartości niematerialne – wyszczególnienie Nota 3.2. Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) Nota 3.3. Stosowane średnie stawki amortyzacji Nota 3.4. Wartości niematerialne wykazywane pozabilansowo – nie dotyczy Nota 3.5. Wartości niematerialne o zerowej wartości bilansowej Nota 4. Wartość firmy Nota 5. Nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne Nota 6. Należności długoterminowe Nota 6.1. Należności długoterminowe - wyszczególnienie Nota 6.2. Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) Nota 6.3. Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych – nie dotyczy Nota 6.4. Należności długoterminowe (struktura walutowa) Nota 7. Inwestycje długoterminowe Nota 7.1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Nota 8. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Nota 9. Zapasy Nota 10. Należności krótkoterminowe Nota 10.1. Należności krótkoterminowe – wyszczególnienie Nota 10.2. Odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe Nota 10.3. Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) Nota 10.4. Należności z tytułu dostaw i usług – o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty Nota 11. Należności z wyceny umów o budowę Nota 12. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota 12.1 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty – wyszczególnienie Nota 12.2. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (struktura walutowa) Nota 13. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Nota 14. Odpisy aktualizujące wartość aktywów – wyszczególnienie Nota 15. Kapitał podstawowy Nota 15.1. Kapitał podstawowy struktura Nota 15.2. Kapitał podstawowy - wartościowo Nota 15.3. Kapitał podstawowy – akcjonariusze Nota 16. Pozostałe kapitały Nota 17. Długoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Nota 18. Pozostałe rezerwy długoterminowe Nota 19. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe Nota 19.1. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe – wyszczególnienie Nota 19.2. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty Nota 19.3. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe (struktura walutowa) Nota 19.4 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek – kluczowe warunki umów Nota 20. Rozliczenia międzyokresowe i dotacje Nota 21. Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych i pozostałych Nota 21.1. Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Nota 21.2. Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych Nota 22. Zobowiązania krótkoterminowe Nota 22.1. Zobowiązania krótkoterminowe według kryterium rodzajowego Nota 22.2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) Nota 22.3. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Nota 23. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Nota 24. Kwoty należne odbiorcom usług budowlanych Nota 25. Należności i zobowiązania warunkowe Nota 25.1. Należności warunkowe - wyszczególnienie Nota 25.2. Zobowiązania warunkowe - wyszczególnienie Nota 26. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (struktura terytorialna) Nota 27. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (struktura rzeczowa – rodzaje działalności) Nota 28. Koszty działalności operacyjnej i pozostałej oraz alokacja amortyzacji do poszczególnych rodzajów kosztów Nota 29. Pozostałe przychody operacyjne Nota 30. Przychody finansowe Nota 30.1. Przychody finansowe – wyszczególnienie Nota 30.2. Przychody finansowe z tytułu odsetek Nota 31. Koszty finansowe Nota 31.1. Koszty finansowe - wyszczególnienie Nota 32.2. Koszty finansowe z tytułu odsetek Nota 32. Podatek dochodowy Nota 32.1. Podatek dochodowy bieżący i odroczony Nota 32.2. Podatek dochodowy bieżący – uzgodnienie podstawy opodatkowania z wynikiem brutto Nota 33. Działalność zaniechana - nie dotyczy. Nota 34. Otrzymane dotacje Nota 35. Dywidendy Nota 36. Zysk na akcję Nota 37. Objaśnienie do sprawozdania z przepływów pieniężnych Nota 38. Umowy o budowę Nota 39. Segmenty działalności Nota 39.1. Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów Nota 39.2. Informacje geograficzne Nota 39.3. Informacje o głównych klientach Nota 40. Transakcje z podmiotami powiązanymi oraz istotnymi odbiorcami/dostawcami Nota 41. Pożyczki udzielone / otrzymane od podmiotów powiązanych Nota 41.1. Pożyczki udzielone pomiędzy podmiotami powiązanymi - nie wystąpiły Nota 41.2. Pożyczki otrzymane od pozostałych podmiotów powiązanych Nota 42. Świadczenia pracownicze dla Zarządu i Rady Nadzorczej i innego kluczowego personelu kierowniczego Nota 43. Wynagrodzenie firmy audytorskiej Nota 44. Przeciętne zatrudnienie Nota 45. Sprawy sądowe Nota 46. Połączenie jednostek gospodarczych Nota 47. Informacja o instrumentach finansowych Nota 48. Wpływy z emisji akcji Nota 49. Rozliczenia podatkowe ISTOTNE INFORMACJE DOTYCZĄCE 2020 ROKU ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2020 GRUPY KAPITAŁOWEJ ML SYSTEM S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej) Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA Nota w informacji dodatkowej 31.12.2020 31.12.2019 Aktywa trwałe 184 770 146 110 Rzeczowe aktywa trwałe 1 168 486 135 226 Prawo do użytkowania 2 3 475 2 730 Wartości niematerialne 3 10 971 7 238 Wartość firmy 4 15 15 Należności długoterminowe 6 1 767 890 -w tym długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 1 219 719 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 56 11 Aktywa obrotowe 118 758 70 080 Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 118 758 70 080 Zapasy 9 38 266 9 615 Należności handlowe oraz pozostałe należności 10 40 968 30 248 -w tym krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13 661 491 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 136 0 Kwoty należne od odbiorców z tytułu wyceny usług budowlanych 11,38 18 852 15 085 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 12 20 536 15 132 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 RAZEM AKTYWA 303 528 216 190 KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY 144 350 77 376 Kapitał własny (przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej) 144 350 77 376 Kapitał podstawowy 15 6 380 5 650 Nadwyżka z tytułu emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 16 91 239 35 982 Pozostałe kapitały rezerwowe 16 1 884 1 072 Zyski zatrzymane 16 44 847 34 672 -w tym wynik finansowy netto 10 175 3 465 ZOBOWIĄZANIA 159 178 138 814 Zobowiązania długoterminowe 95 258 92 687 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 17 7 Długoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 17 84 56 Pozostałe rezerwy długoterminowe 18 537 476 Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 19 25 488 30 849 Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego 19,23 2 165 1 847 Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe 3 984 0 Pozostałe zobowiązania długoterminowe 62 983 59 452 -w tym długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 18 61 403 58 012 Zobowiązania krótkoterminowe 63 920 46 127 Zobowiązania krótkoterminowe inne niż związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży 63 920 46 127 Krótkoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 21 597 3 Pozostałe rezerwy krótkoterminowe 21 134 108 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 19 29 756 15 079 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego 19,23 1 144 537 Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe 19 644 1 315 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 22 31 645 29 052 -w tym krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 6 404 4 374 Kwoty należne odbiorcom z tytułu wyceny usług budowlanych 24,38 0 33 Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do zbycia 0 0 RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 303 528 216 190 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Działalność kontynuowana Nota w informacji dodatkowej 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Przychody ze sprzedaży 26,27 127 274 93 378 Koszt własny sprzedaży 28 96 585 81 435 Zysk brutto ze sprzedaży 30 689 11 943 Koszty sprzedaży 28 1 989 620 Koszty ogólnego zarządu 28 20 985 14 746 Pozostałe przychody operacyjne netto 29 9 140 19 706 Pozostałe koszty operacyjne netto 28 5 313 11 167 Zysk /(Strata) operacyjny 11 542 5 116 Przychody finansowe 30 110 20 Koszty finansowe 31 1 393 1 622 Zysk /(Strata) przed opodatkowaniem 10 259 3 514 Podatek dochodowy bieżący 32 84 49 Zysk (strata) z działalności kontynuowanej 10 175 3 465 Zysk /(Strata) netto za okres obrotowy 10 175 3 465 Zestawienie Całkowitych Dochodów Zestawienie Całkowitych Dochodów Zysk/Strata netto (w PLN) 10 175 3 465 Inne całkowite dochody 0 0 Całkowite dochody ogółem 10 175 3 465 Zysk/Strata netto na jedną akcję Podstawowy za okres obrotowy (w PLN) 36 1,72 0,61 Podstawowy z działalności kontynuowanej za okres obrotowy (w PLN) 36 1,72 0,61 Rozwodniony za okres obrotowy (w PLN) 36 1,67 0,6 Rozwodniony z działalności kontynuowanej za okres obrotowy (w PLN) 36 1,67 0,6 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Nota w informacji dodatkowej 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Zysk przed opodatkowaniem 10 259 3 514 Korekty o pozycje 37 - 32 171 - 11 055 Amortyzacja 10 604 8 923 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych netto - 10 33 Przychody z tytułu odsetek - 97 - 33 Koszty z tytułu odsetek 1 200 1 539 Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej 1 50 Zmiana stanu rezerw 720 13 Zmiana stanu zapasów - 28 301 - 2 690 Zmiana stanu należności netto - 17 943 3 960 Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek 1 805 - 23 104 -w tym zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych - 7 606 - 19 588 Koszty programu motywacyjnego 812 204 Inne korekty - 962 50 Przepływy pieniężne z działalności (wykorzystane w działalności) - 21 912 - 7 541 Zapłacony podatek dochodowy 0 14 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (wykorzystane w działalności operacyjnej) - 21 912 - 7 555 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Zbycie środków trwałych i wartości niematerialnych 4 162 1 430 Spłata udzielonych pożyczek i odsetek 0 4 Nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych 53 177 40 165 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - 49 015 - 38 731 Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji 48 55 987 0 Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 58 460 81 568 Inne wpływy finansowe 13 338 31 051 Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 1 130 Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek 49 064 62 437 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 599 633 Zapłacone odsetki 1 114 1 522 Inne wydatki finansowe 677 129 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 76 331 46 768 Przepływy pieniężne netto, razem przed skutkami zmian kursów wymiany 5 404 482 Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 0 0 Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 5 404 482 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 15 132 14 650 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 12 20 536 15 132 - o ograniczonej możliwości dysponowania 1 456 1 126 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2020 - 31.12.2020 r. Kapitał podstawowy Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Razem kapitał własny Kapitał własny na dzień 01.01.2020r. 5 650 35 982 1 072 34 672 77 376 Zysk netto za okres 0 0 0 10 175 10 175 Dochody całkowite razem 0 0 0 10 175 10 175 Emisja akcji 730 57 670 0 0 58 400 Wycena programu motywacyjnego 0 0 812 0 812 Koszty emisji akcji 0 - 2 413 0 0 - 2 413 Zmiany w kapitale własnym 730 55 257 812 10 175 66 974 Kapitał własny na dzień 31.12.2020r. 6 380 91 239 1 884 44 847 144 350 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2019 - 31.12.2019 r. Kapitał podstawowy Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Razem kapitał własny Kapitał własny na dzień 01.01.2019r. 5 650 35 982 869 32 337 74 838 Zysk netto za okres 0 0 0 3 465 3 465 Dochody całkowite razem 0 0 0 3 465 3 465 Wycena programu motywacyjnego 0 0 203 0 203 Dywidenda z wyniku roku poprzedniego 0 0 0 - 1 130 - 1 130 Zmiany w kapitale własnym 0 0 203 2 335 2 538 Kapitał własny na dzień 31.12.2019r. 5 650 35 982 1 072 34 672 77 376 WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2020 GRUPY KAPITAŁOWEJ ML SYSTEM S.A. Forma prawna i przedmiot działalności Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej ML System S.A. (zwana dalej „Grupą”) jest ML System Spółka Akcyjna z siedzibą w Zaczerniu 190G, 36-062, Polska (zwana dalej „Jednostką dominującą”), zarejestrowaną w Polsce , wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego Przedsiębiorców Krajowych prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, Polska, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000565236. Spółka posiada numer statystyczny REGON 180206288. Spółka figuruje pod numerem identyfikacji podatkowej 5170204997 . W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany danych identyfikacyjnych Emitenta. Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest produkcja szkła płaskiego (produkcja wyrobów ze szkła – paneli fotowoltaicznych). Emitent jest zarejestrowany pod następującym adresem: Zaczernie 190G, 36-062 Podstawowym miejscem prowadzenia dzielności jest siedziba Emitenta – Zaczernie 190G, 36-062 Zaczernie, Polska . Od dnia 28 czerwca 2018 roku akcje ML System S.A. są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie Czas trwania i skład Grupy Kapitałowej Spółka ML System S.A. ( będącego jednostką dominującą najwyższego szczebla w Grupie ) oraz jej Spółka zależna ML System + Sp. z o.o. zostały utworzone na czas nieoznaczony. ML System + Sp. z o.o. (zwana dalej „Spółką zależną”) jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Zaczerniu 190G, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego Przedsiębiorców Krajowych prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000471680. Spółka posiada numer statystyczny REGON 181004641. Spółka figuruje pod numerem identyfikacji podatkowej 5170363419. ML System S.A. od 14.09.2016 roku jest jednostką dominującą wobec ML System + Sp. z o.o. Jednostka dominująca ML System S.A. sporządziła skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmując konsolidacją metodą pełną ML System + Sp. z o.o. Rola Spółki ML System S.A. w Grupie Kapitałowej Spółka ML System S.A. pełni w Grupie Kapitałowej rolę jednostki wiodącej, producenta i głównego wykonawcy usług w zakresie wdrażania zintegrowanych systemów opartych na technologiach ogniw fotowoltaicznych zintegrowanych z budynkami, służących do pozyskiwania energii elektrycznej z promieni słonecznych. Spółka zależna wchodząca w skład Grupy Kapitałowej pełni rolę wspomagającą w zakresie dystrybucji produktów i technologii ML System S.A. w Polsce i na rynkach zagranicznych. Dane finansowe ML System + Sp. z o.o. podlegają konsolidacji metodą pełną. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (w tys.) - według stanu na dzień 31.12.2020 r. Nazwa Charakter powiązania Metoda konsolidacji Wartość bilansowa udziałów/akcji Kapitał zakładowy Procent posiadanego kapitału udział w liczbie ogólnej głosów na walnym zgromadzeniu otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za okres kończący się 31.12.2020 w tys. zł 31.12.2020 w tys. zł. 31.12.2020 (w tys. zł) ML System+ Sp. z o.o. podmiot zależny w 100% pełna 100 100 100,00% 100,00% 447 Graficzna prezentacja Grupy Kapitałowej na 31.12.2020 r. W dniu 01.04.2021 r. została zawiązana pod firmą ML Genetic Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka, której 100% udziałów posiada ML System S.A. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym z dniem 06.04.2021 r. Prezentowane okresy sprawozdawcze Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych i skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w skład Zarządu Jednostki dominującej wchodzili: Dawid Cycoń Prezes Zarządu Anna Warzybok W-ce Prezes Zarządu W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w skład Rady Nadzorczej Jednostki dominującej wchodzili: Na dzień 01.01.2020 r.: Edyta Stanek Przewodnicząca Rady Piotr Charzewski Członek Rady Aneta Cwynar Członek Rady Piotr Solorz Członek Rady Wojciech Armuła Członek Rady Marcin Madera Członek Rady Na dzień 31.12.2020 r.: Edyta Stanek Przewodnicząca Rady Piotr Charzewski Członek Rady Aneta Cwynar Członek Rady Piotr Solorz Członek Rady Wojciech Armuła Członek Rady Marcin Madera Członek Rady W dniu 3 lutego 2021 r. Pani Edyta Stanek złożyła rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej oraz Przewodniczącej Rady Nadzorczej ze skutkiem natychmiastowym. Uchwałą z dnia 3 lutego 2021 r. Rada Nadzorcza postanowiła o powołaniu Pana Piotra Solorza na stanowisko Przewodniczącego Rady Nadzorczej z dniem 3 lutego 2021 r. Dnia 3 lutego 2021 r. Pani Edyta Stanek została powołana na Członka Zarządu i powierzeniu jej stanowiska Wiceprezesa Zarządu z dniem 3 lutego 2021 r. Dnia 22 października 2019r. Pan Marcin Madera został powołany na członka Rady Nadzorczej Spółki. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej pozostał bez zmian. Firma audytorska POLINVEST-AUDIT Sp. z o.o. ul. Łukasiewicza 1 31-429 Kraków Notowania na rynku regulowanym Informacje ogólne Giełda: Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4 00-498 Warszawa Symbol na GPW: MLS Sektor na GPW: Energia odnawialna System depozytowo-rozliczeniowy Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4 00-498 Warszawa Kontakty z inwestorami ML System S.A. Zaczernie 190 G, 36-062 Zaczernie Tel: (17) 778 82 66 fax: (17) 853 58 77 e-mail: [email protected] Relacje Inwestorskie Tel.: +48 17 778 82 66, wew. 331 e-mail: [email protected] www.mlsystem.pl, www.ir.mlsystem.pl Kontakt dla mediów Tomasz Danelczyk TAILORS Group Tel.: +48 665 885 390 e-mail: [email protected] Znaczący akcjonariusze Emitenta Według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku (według wiedzy Emitenta) akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu byli: Nazwisko i imię, Firma Udział w ogólnej liczbie głosów Udział w kapitale zakładowym Dawid Cycoń 35,80% 31,35% Edyta Stanek 35,80% 31,35% Dnia 6 lipca 2020 r. Jednostka dominująca otrzymała zawiadomienie od Rockbridge TFI Spółka Akcyjna o zmniejszeniu udziału w ogólnej liczbie głosów poniżej progu 5%. Na przełomie lipca i sierpnia 2020 r. Emitent przeprowadził emisję 729 999 szt. akcji serii E. W wyniku emisji udział głównych akcjonariuszy w ogólnej liczbie głosów oraz udział w kapitale zakładowym zmienił się. W zawiadomieniu, które wpłynęło 14 sierpnia 2020 r. główni akcjonariusze tj. Pani Edyta Stanek oraz Pan Dawid Cycoń poinformowali, że: Pani Edyta Stanek posiada 2.000.000 akcji stanowiących 31,35% udziału w kapitale zakładowym Emitenta, które uprawniają do 3.000.000 głosów, co stanowi 35,80% z ogólnej liczby głosów, Pan Dawid Cycoń posiada 2.000.000 akcji stanowiących 31,35% udziału w kapitale zakładowym Emitenta, które uprawniają do 3.000.000 głosów, co stanowi 35,80% z ogólnej liczby głosów. Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej ML SYSTEM S.A. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2020 sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej (dalej zwanych „MSSF”) mającymi zastosowanie do sprawozdawczości finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a także z wymogami „Rozporządzenia Ministra Finansów (z dnia 29 marca 2018 r.) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim” (Dz. U. z 2018 r. poz. 757). Wpływ epidemii COVID-19 na działalność Grupy Na dzień publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd, na podstawie dotychczasowej analizy ryzyk, w tym zawłaszcza wynikających z panującej w Polsce i na świecie pandemii wirusa, doszedł do wniosku, że kontynuacja działalności Grupy w okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2020 roku nie jest zagrożona. Emitent na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji wywołanej pandemią COVID-19 na działalność Grupy, w tym na jej przyszłą sytuację finansową i osiągane w przyszłości wyniki finansowe. Na moment publikacji niniejszego skonsolidowanego raportu Grupa nie odnotowała istotnego wpływu pojawienia się wirusa na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne. Wobec zaistniałej sytuacji Grupa starała się w ciągu roku 2020 minimalizować ewentualny negatywny wpływ pandemii na wyniki finansowe między innymi poprzez miejscową redukcję kosztów i wydatków. Jednocześnie Emitent monitoruje bieżącą sytuację gospodarki starając się wykorzystać nadarzające się szanse rynkowe. Emitent podjął szereg działań mających na celu skorzystanie z pomocy rządowej oferowanej w Polsce. Szczegóły przedstawiono w nocie nr 34. Grupa ML System S.A. posiada wystarczające środki finansowe pozwalające na kontynuowanie swojej działalności, w tym regulowanie bieżących zobowiązań. Jednostka dominująca nie odnotowała istotnego negatywnego wpływu epidemii na płynność i terminowo wypełnia swoje zobowiązania wynikające z umów kredytowych. Grupa, po przeprowadzonej analizie, nie widzi istotnego ryzyka utraty wartości aktywów, w tym w szczególności nie odnotowano znaczącej zmiany w zakresie ściągalności należności, dlatego nie uległa istotnej zmianie kalkulacja oczekiwanych strat kredytowych. Emitent nie może jednak wykluczyć, że w przypadku przedłużającego się występowania pandemii i jej negatywnego wypływu na gospodarkę krajową i światową, sytuacja ta może mieć niekorzystne przełożenie na funkcjonowanie lub wyniki finansowe Grupy - przy czym aktualnie nie jest możliwe określenie, w jakim zakresie, ani na jaką skalę mogłoby to nastąpić. W razie stwierdzenia, że działalność Grupy wymaga dostosowania do nowych warunków rynkowych, Zarząd podejmie stosowne działania. Oświadczenie Zarządu Zarząd ML System S.A. oświadcza według swojej najlepszej wiedzy, że niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości odzwierciedlające w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy oraz jej wynik finansowy. Sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnego z MSSF wymaga użycia pewnych znaczących szacunków księgowych. Wymaga również od Zarządu stosowania własnego osądu przy wyborze przyjętych zasad rachunkowości. Zarząd ML System S.A. oświadcza, że Sprawozdanie z działalności ML System S.A. i Grupy Kapitałowej ML System S.A. za okres od 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ML System S.A. zostało zatwierdzone 8 kwietnia 2021 roku przez Zarząd Emitenta do publikacji w dniu 9 kwietnia 2021 roku. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i danych porównywalnych a) Oświadczenie o zgodności z MSSF Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2020 roku. b) Dzień przejścia na MSSF Pierwszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF było skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1.01.2017r. do 31.12.2017r. Na potrzeby Prospektu Emisyjnego datą przejścia na MSSF był 01.01.2014 r. c) Zasady wyceny i ewidencji aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego Jednostka dominująca sporządziła skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. Poniżej przedstawiono przyjęte metody wyceny aktywów i pasywów, amortyzacji, pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Rzeczowe aktywa trwałe - ujmowane są w księgach rachunkowych i sprawozdaniu finansowym w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Po początkowym ujęciu wykazuje się je w wartości pomniejszonej o skumulowaną amortyzację oraz o skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Amortyzację rozpoczyna się w momencie, gdy składnik aktywów jest zdatny do użytkowania. Zastosowana metoda i stawki amortyzacyjne odzwierciedlają tryb konsumowania przez Spółkę korzyści ekonomicznych z danego składnika aktywów. Średnie stawki amortyzacyjne stosowane przez Spółkę zostały zaprezentowane w notach objaśniających do sprawozdania z sytuacji finansowej. Środki trwałe w budowie – wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, ewentualnie pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Wartości niematerialne - ujmowane są w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Po początkowym ujęciu wykazuje się je w wartości pomniejszonej o skumulowaną amortyzację oraz o skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Aktywowane koszty odpisuje się metodą liniową przez szacowany okres użytkowania. Średnie stawki amortyzacyjne stosowane przez Spółkę zostały zaprezentowane w notach objaśniających do sprawozdania z sytuacji finansowej. Prace badawcze i rozwojowe - wycenia się w wysokości ogółu poniesionych nakładów pozostających w związku z praktycznym zastosowaniem odkryć badawczych lub też osiągnięć wiedzy w planowaniu lub projektowaniu produkcji nowych lub znacznie udoskonalonych materiałów, urządzeń, produktów, procesów technologicznych, systemów, które mają miejsce przed rozpoczęciem produkcji seryjnej. Nakłady na prace badawcze odnoszone są bezpośrednio w wynik finansowy (pozostałe koszty operacyjne), nakłady na prace rozwojowe są aktywowane w grupie aktywów trwałych. Nieruchomości inwestycyjne – nieruchomości inwestycyjne ujmowane są w księgach rachunkowych w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Po początkowym ujęciu nieruchomości inwestycyjne wycenia się w wartości godziwej. Zapasy – wycenia się według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyższej od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. Na koniec okresu sprawozdawczego wycena zapasów odbywa się z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny. Odpisy aktualizujące wynikające z ostrożnej wyceny oraz odpisy aktualizujące dla pozycji zalegających, jak i ich odwrócenia odnoszone są do pozostałych kosztów/przychodów operacyjnych. Zapasy obejmowane są odpisem aktualizującym według trzech rodzajów ryzyka: - ryzyka ilościowego - polegającego na analizie planu sprzedażowego lub rotacji zapasów - ryzyka cenowego - dotyczącego zapasów, których wartość netto możliwa do uzyskania, pomniejszona o wszelkie koszty poniesione przed sprzedażą jest niższa niż ich historyczna cena nabycia lub koszt produkcji. - ryzyka pozostałe. Należności i udzielone pożyczki - zgodnie z treścią MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, w momencie początkowego ujęcia należności wycenia się zamortyzowanego kosztu. W ramach analizy modelu biznesowego uznano, że w Spółce występuje jeden model zarządzania, tj. że należności są utrzymywane w celu ściągnięcia. Spółka do ustalania odpisów aktualizujących stosuje model oczekiwanych strat kredytowych. Przy ocenie aktywów szacuje się oczekiwaną stratę, niezależnie od przesłanek utraty wartości. W Spółce nalicza się odsetki ustawowe lub wynikające z zawartej umowy, jeżeli Zarząd Spółki uzna to za zasadne. Odpisy aktualizujące wartość należności w sprawozdaniu z całkowitych dochodów prezentowane są w pozycji „pozostałe koszty operacyjne”. W sprawozdaniu z sytuacji finansowej należności wykazuje się w kwocie netto jako różnicę między stanem należności a stanem odpisów aktualizujących ich wartość. Pozostałe aktywa finansowe – wycenia się w wartości godziwej. Rozliczenia międzyokresowe - rozliczenia międzyokresowe wycenia się wg wartości nominalnej. Czynne rozliczenia międzyokresowe obejmują koszty rozliczane w czasie, są to m.in. koszty ubezpieczeń, prenumerat. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożności. Rozliczenia międzyokresowe przychodów, dokonywane z zachowaniem zasady ostrożności, obejmują kwoty wynagrodzeń tytułem usług, których wykonanie nastąpi w okresach przyszłych oraz środki otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych, w tym także środków trwałych w budowie oraz prac rozwojowych, jeżeli stosownie do innych ustaw nie zwiększają one kapitałów własnych. Zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów kwoty zwiększają stopniowo pozostałe przychody operacyjne, równolegle do odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) od środków trwałych lub kosztów prac rozwojowych sfinansowanych z tych źródeł. Dotacje - których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Spółkę aktywów trwałych, ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w wynik finansowy systematycznie przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów – Spółka ujmuje dotacje w szyku rozwartym aby wszystkie aktywa były ujmowane na podstawie jednolitych zasad. Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Spółki bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w wyniku finansowym w okresie, w którym są należne. Kapitały własne - kapitał podstawowy wycenia się w wartości nominalnej. W pozycji zyski zatrzymane wykazuje się również skutki błędu podstawowego. Zobowiązania - w momencie początkowego ujęcia zobowiązania wycenia się w cenie nabycia, tj. w wartości godziwej otrzymanej zapłaty. Wartość ta określana jest na podstawie ceny transakcji lub (w przypadku braku możliwości określenia tej ceny) zdyskontowanej sumy wszystkich przyszłych uiszczonych płatności. Po początkowym ujęciu wszystkie zobowiązania, z wyjątkiem zobowiązań przeznaczonych do obrotu i instrumentów pochodnych będących zobowiązaniami, wycenia się, co do zasady, w zamortyzowanej cenie nabycia, stosując metodę efektywnej stopy procentowej. Jednakże w przypadku zobowiązań o terminie wymagalności nie dłuższym niż 12 miesięcy od dnia bilansowego, analizowane są przesłanki mające wpływ na wartość wyceny takich zobowiązań w zamortyzowanej cenie nabycia (zmiany stopy procentowej, ewentualne dodatkowe przepływy pieniężne i inne). Na podstawie wyników przeprowadzonej analizy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty wówczas, gdy różnica pomiędzy wartością w zamortyzowanej cenie nabycia i wartością w kwocie wymagającej zapłaty nie wywiera istotnego wpływu na cechy jakościowe sprawozdania finansowego. Zobowiązania przeznaczone do obrotu i instrumenty pochodne będące zobowiązaniami wycenia się po początkowym ujęciu w wartości godziwej. Rezerwy – wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego oraz na świadczenia pracownicze. Koszt utworzenia rezerw ujmowany jest w kosztach działalności podstawowej, pozostałych kosztach operacyjnych lub kosztach finansowych w zależności od tego, który z nich najlepiej odzwierciedla okoliczności uzasadniające jej utworzenie. Rozwiązanie rezerwy na skutek ustąpienia ryzyka lub ustania przyczyny uzasadniającej jej utworzenie jest ujmowane w pozycji przychodów z działalności podstawowej, pozostałych przychodów operacyjnych lub przychodów finansowych. Podatek dochodowy odroczony - wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Podstawą utworzenia aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego są przejściowe dodatnie i ujemne różnice miedzy wartością księgową aktywów i pasywów a ich wartością podatkową. Umowy leasingowe są klasyfikowane jako leasingowe gdy: - występuje określony składnik aktywów możliwy do zidentyfikowania jednoznacznie lub w sposób dorozumiały oraz gdy dostawca nie może posiadać istotnego prawa do zmiany, - umowa przekazuje na określony czas prawo do kontroli nad użytkowaniem składnika aktywów w zamian za wynagrodzenie – klient posiada prawo do kierowania użytkowaniem (direct the use) oraz prawo do otrzymania w istocie wszystkich korzyści ekonomicznych z użytkowania tego składnika aktywów (biorąc pod uwagę zakres prawa klienta do korzystania z aktywa). Na dzień rozpoczęcia okresu leasingu, Spółka, jako leasingobiorca ujmuje leasing w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w aktywach jako prawo do użytkowania i w zobowiązaniach jako zobowiązanie finansowe z tyt. leasingu kwotach równych wartości bieżącej minimalnych opłat leasingowych ustalonej na dzień rozpoczęcia leasingu Instrumenty finansowe - to kontrakty, które skutkują powstaniem składnika aktywów finansowych u jednej jednostki i zobowiązania finansowego lub instrumentu kapitałowego u drugiej jednostki. Kategorie instrumentów finansowych Spółka klasyfikuje aktywa finansowe do następujących kategorii wyceny: • wyceniane według zamortyzowanego kosztu; • wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy; • wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Klasyfikacja jest uzależniona od przyjętego przez Spółkę modelu zarządzania aktywami finansowymi oraz warunków umownych przepływów pieniężnych. Spółka dokonuje reklasyfikacji inwestycji w instrumenty dłużne jedynie wówczas gdy zmienia się model zarządzania tymi aktywami. Zobowiązania finansowe klasyfikuje się jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie albo jako pozostałe zobowiązania finansowe. Do aktywów/zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy zalicza się składnik aktywów finansowych lub zobowiązanie finansowe spełniające jeden z warunków: jest sklasyfikowany jako przeznaczony do obrotu przy początkowym ujęciu został wyznaczony jako wyceniany w wartości godziwej przez wynik finansowy. Do aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu Spółka zalicza aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z krótkoterminowych zmian cen oraz wahań innych czynników rynkowych albo krótkiego czasu trwania nabytego instrumentu. Do aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu Spółka zalicza wszystkie instrumenty pochodne (łącznie z instrumentami pochodnymi wbudowanymi) bez względu na ich cechy, za wyjątkiem przypadku, gdy Spółka uznaje zawarte kontrakty za instrumenty zabezpieczające. Do pożyczek udzielonych i należności Spółka zalicza, niezależnie od terminu ich wymagalności, aktywa finansowe powstałe na skutek wydania bezpośrednio drugiej stronie kontraktu środków pieniężnych. Do aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności Spółka zalicza aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi, inne niż: wyznaczone przez jednostkę przy początkowym ujęciu jako wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, wyznaczone przez jednostkę jako dostępne do sprzedaży, spełniające definicje pożyczek i należności, dla których zawarte kontrakty ustalają termin wymagalności spłaty wartości nominalnej oraz określają prawo do otrzymania w ustalonych terminach korzyści ekonomicznych, na przykład oprocentowania, w stałej lub możliwej do ustalenia kwocie, pod warunkiem, że jednostka zamierza i może utrzymać te aktywa do czasu kiedy staną się wymagalne. Zobowiązania finansowe inne niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy stanowią kategorie pozostałych zobowiązań finansowych i obejmują min. kredyty i pożyczki. Zasady wyceny instrumentów finansowych W momencie początkowego ujęcia wszystkie aktywa i zobowiązania finansowe są wyceniane przez Spółkę w wartości godziwej uiszczonej (aktywa) lub otrzymanej (zobowiązania) zapłaty. Wartość tę określa się na podstawie ceny transakcji lub (w przypadku braku możliwości określenia tej ceny), zdyskontowanej sumy wszystkich przyszłych odpowiednio otrzymanych lub uiszczonych płatności. Aktywa i zobowiązania finansowe Spółka wycenia na każdy dzień bilansowy. Zasady wyceny i prezentacji w sprawozdaniu finansowym instrumentów finansowych są następujące: Grupa aktywów lub zobowiązań Zasada wyceny Zasady ujęcia w sprawozdaniu finansowym Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Według wartości godziwej Różnica z wyceny koryguje wartość wycenianego składnika aktywów oraz ujmowana jest w wyniku finansowym bieżącego okresu sprawozdawczego w pozycji przychody finansowe lub koszty finansowe Pożyczki i należności Według zamortyzowanej ceny nabycia przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej (IRR), a w sytuacji, kiedy termin zapłaty nie jest znany według ceny nabycia (np. w przypadku pożyczek bez ustalonego terminu spłaty) Różnica z wyceny koryguje wartość wycenianego składnika aktywów oraz jest ujmowana w wyniku finansowym bieżącego okresu sprawozdawczego. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Według wartości godziwej Różnica z wyceny wykazywana jest odrębnie w sprawozdaniu finansowym oraz ujmowana w wyniku finansowym bieżącego okresu sprawozdawczego w pozycji przychody finansowe lub koszty finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Według zamortyzowanej ceny nabycia przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej (IRR) Różnica z wyceny koryguje wartość wycenianego składnika zobowiązań oraz jest ujmowana w wyniku finansowym bieżącego okresu sprawozdawczego. Uznawanie przychodu – przychody ze sprzedaży ustala się w wartości wyrażonej w rzeczywistych cenach sprzedaży, po uwzględnieniu upustów, rabatów i bonusów. Spółka stosuje zasady MSSF 15 z uwzględnieniem założeń przyjętych w tym modelu. Model ten zakłada, że przychody ujmowane są wówczas, gdy (lub w stopniu, w jakim) jednostka przekazuje klientowi kontrolę nad towarami lub usługami, oraz w kwocie, do jakiej jednostka oczekuje być uprawniona. Zależnie od spełnienia określonych kryteriów, przychody są: - rozkładane w czasie, w sposób obrazujący wykonanie umowy przez jednostkę na podstawie wyceny stopnia jej zaawansowania lub jakiej jednostka oczekuje być uprawniona. - ujmowane jednorazowo, w momencie, gdy kontrola nad towarami lub usługami jest przeniesiona na klienta. Przychody z umów o finansowanie prac badawczych i naukowych – Spółka jest stroną umów o finansowanie prowadzonych w Spółce prac badawczo – rozwojowych. Z tego tytułu Spółka jest beneficjentem dotacji, dającej prawo do zwrotu części poniesionych przez Spółkę kosztów realizacji prac. Spółka ujmuje w działalności przychód i koszty z tytułu grantu zgodnie z zasadą memoriału oraz współmierności przychodów i kosztów, w okresie realizacji prac. Rozliczenia międzyokresowe przychodów z uzyskanych dotacji prezentowane są w pasywach. Przychody z umów o usługę budowlaną – Spółka dzięki przygotowywaniu i bieżącym kontrolowaniu budżetów dotyczących realizowanych kontraktów jest w stanie określić w sposób wiarygodny wynik umowy w związku z czym przychody ujmowane są proporcjonalnie do wysokości poniesionych kosztów tj. wg metody stopnia zaawansowania. Przewidywane straty z tytułu umowy o usługi budowlane niezwłocznie ujmuje się jako koszt. Koszty finansowania zewnętrznego – związane z nabyciem, budową lub wytworzeniem dostosowywanego składnika aktywów są ujmowane jako element ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, a pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane jako koszty okresu, w którym zostały poniesione. Płatność w formie akcji - przyznane instrumenty kapitałowe w Spółce ML System S.A. są rozliczane zgodnie z MSSF 2. Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów - wg kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. walutą funkcjonalną jest złoty polski. walutą prezentacji jest złoty polski. Kwoty szacunkowe - sporządzenie informacji finansowych zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę osądu, co do wartości bilansowej aktywów i zobowiązań, która nie wynika bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczna wartość może różnić się od wartości szacowanej. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany szacunku lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych. Poniżej przedstawiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz inne podstawy szacunku niepewności na dzień bilansowy, mające znaczący wpływ na ryzyko istotnych korekt wartości bilansowej aktywów i zobowiązań w następnym roku obrotowym: Rezerwy na świadczenia pracownicze – Spółka tworzy rezerwy na koszty odpraw emerytalnych, które szacowane są metodą aktuarialną. Aktualizacja rezerw na świadczenia pracownicze dokonywana jest raz w roku na koniec roku obrachunkowego. Wielkość planowanej wypłaty rezerw wynosi równowartość jednomiesięcznego wynagrodzenia. Rezerwy na naprawy gwarancyjne – Spółka tworzy rezerwy na naprawy gwarancyjne, które szacowane z uwzględnieniem ponoszonych kosztów napraw gwarancyjnych oraz prawdopodobieństwa ich wystąpienia w okresie gwarancji i rękojmi. Rezerwy tworzone są w momencie zakończenia realizacji umowy i utrzymywane do czasu upływu tego okresu. Rezerwy na naprawy serwisowe – Spółka tworzy rezerwy na naprawy serwisowe związane z produkowanymi sprzedawanymi wyrobami, które to rezerwy są szacowane z uwzględnieniem prawdopodobieństwa wystąpienia napraw gwarancyjnych. Stawki amortyzacyjne – Wysokość stawek amortyzacyjnych określana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Spółka przeprowadza coroczną weryfikację przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków. Przychody z umów o finansowanie prac badawczych i rozwojowych – koszty ujmowane są w rachunku zysków i strat proporcjonalnie do wysokości uzyskanych przychodów. Instrumenty finansowe – wartość godziwą instrumentów finansowych, dla których nie funkcjonuje aktywny rynek Zarząd wycenia stosując odpowiednie techniki wyceny i stosowne założenia, przy wyborze których kieruje się profesjonalnym osądem. Ocena utraty wartości dla wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych – aktywa o nieokreślonym okresie użytkowania nie podlegają amortyzacji, lecz corocznie są testowane pod kątem możliwej utraty wartości. Aktywa podlegające amortyzacji analizuje się pod kątem utraty wartości, ilekroć jakieś zdarzenia lub zmiany okoliczności wskazują na możliwość niezrealizowania ich wartości bilansowej. Stratę z tytułu utraty wartości ujmuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji „Pozostałe przychody/koszty operacyjne”, w wysokości kwoty, o jaką wartość bilansowa danego składnika aktywów przewyższa jego wartość odzyskiwalną. Wartość odzyskiwalna to wyższa z dwóch kwot wartości godziwej pomniejszonej o koszty doprowadzenia do sprzedaży i wartości użytkowej. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta przed opodatkowaniem uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko specyficzne dla danego składnika aktywów. Dla potrzeb analizy pod kątem utraty wartości aktywa grupuje się na najniższym poziomie, w odniesieniu do którego występują dające się zidentyfikować odrębnie niezależne przepływy pieniężne (ośrodki wypracowujące przepływy pieniężne). Rok obrotowy – stanowi rok kalendarzowy to jest od 1 stycznia do 31 grudnia. Sprawozdania z całkowitych dochodów – Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych – Spółka wybrała metodę pośrednią rachunku przepływów pieniężnych. Informacje finansowe – zostały wykazane w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej. d) Status zatwierdzania standardów przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, interpretacji oraz zmian do nich, które według stanu na dzień 31.12.2020 roku nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE: Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” – odroczenie zastosowania MSSF 9 „Instrumenty finansowe” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7 oraz MSSF 16: reforma wskaźnika referencyjnego stóp procentowych (IBOR) (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć” – aktualizacja referencji do Założeń Koncepcyjnych (mające zastosowanie do transakcji połączeń, które będą miały miejsce w okresach sprawozdawczych, rozpoczynających się po 1 stycznia 2022 roku, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” – przychody z produktów wyprodukowanych w okresie przygotowywania rzeczowych aktywów trwałych do rozpoczęcia funkcjonowania (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” – wyjaśnienia nt. kosztów ujmowanych w analizie, czy umowa jest kontraktem rodzącym obciążenia (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Roczny program poprawek 2018-2020 - poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny: MSSF 1 „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy”, MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, MSR 41 „Rolnictwo” oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16 „Leasing” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania) MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz zmiany do MSSF 17 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 1: „Prezentacja sprawozdań finansowych: Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” (mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), decyzją UE nie zostanie zatwierdzony, Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 „Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostka stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem” (termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony). Sporządzając niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupa nie zastosowała w/w standardów, zmian standardów i interpretacji, które nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w UE. Według szacunków Emitenta przyjęcie do stosowania powyższych standardów, interpretacji oraz zmian do standardów nie miałoby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, gdyby zostały zastosowane przez Jednostkę na koniec okresu sprawozdawczego. Nowe standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje, które zostały przyjęte przez Unię Europejską („UE”) ale nie weszły jeszcze w życie: Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie wystąpiły standardy i interpretacje, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie. Zmiany do MSR 1 i MSR 8: „Definicja istotności” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2020 Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w UE mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez UE. Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w 2020roku: Zmiany do Odniesień do założeń Koncepcyjnych zawartych w Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), Zmiana do MSSF 3 „Połączenia jednostek” (mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSR 1 i MSR 8: „Definicja istotności” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSSF 9, MSR 39 oraz MSSF 7 „Reforma referencyjnej stopy procentowej” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSSF 16 „Leasing” uproszczenie dot. zmian wynikających z umów leasingu w związku z COVID-19 (mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 czerwca 2020 roku lub po tej dacie). Emitent nie zdecydował się na wcześniejsze zastosowanie żadnego z przyjętych przez UE standardów, interpretacji lub zmian, które na dzień 31 grudnia 2020 roku nie miały zastosowania. Analiza Zarządu Emitenta dokonana na dzień 31 grudnia 2020 roku i ocena wpływu nowych lub zmienionych standardów na stosowane przez Grupę zasady (polityki) rachunkowości oraz przyszłe sprawozdania finansowe obejmowała w szczególności wpływ nowych standardów, których zastosowanie może wywołać zmiany w rachunkowości i sprawozdawczości. Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji jest polski złoty. Zmiany stosowanych zasad polityki rachunkowości Zastosowanie MSSF 16 i wpływ na sprawozdanie finansowe na dzień 1 stycznia 2019 r. MSSF 16 Leasing - zastępuje obowiązujące dotychczas rozwiązania w zakresie leasingu obejmujące MSR 17, KIMSF 4, SKI 15 i SKI 27. MSSF wprowadziła model ujmowania leasingu u leasingobiorcy wymagający ujęcia aktywa i zobowiązania, chyba że okres leasingu wynosi 12 miesięcy i mniej lub składnik aktywów ma niską wartość (poniżej 20 tys. zł). Zgodnie z MSSF 16 umowa jest leasingiem lub zawiera leasing, jeżeli przekazuje prawo do kontroli użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres w zamian za wynagrodzeniem. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejszą implementację standardu, w związku z tym zastosowała MSSF 16 po raz pierwszy dla okresu rozpoczynającego się 1 stycznia 2019 r. Spółka zastosowała do swoich umów leasingowych zmodyfikowane podejście retrospektywne. W związku z powyższym nie przekształciła danych porównawczych. W dniu pierwszego zastosowania nowego standardu Grupa rozpoznała zobowiązania leasingowe równe bieżącej wartości zdyskontowanych, niezapłaconych jeszcze płatności leasingowych oraz aktywa (prawa do użytkowania składnika aktywów) równe zobowiązaniom leasingowym. W wyniku zastosowania nowego standardu Grupa wg stanu na dzień 1 stycznia 2019 r. wykazuje wyższą sumę bilansową o 778 tys. zł. Szczegóły zmian zostały przedstawione w notach dotyczących rzeczowych aktywów trwałych (przeklasyfikowanie istniejących leasingów do aktywów z tytułu prawa do użytkowania) oraz aktywów z tytułu prawa do użytkowania (włączenie istniejących na koniec poprzedniego roku umów leasingowych oraz rozpoznanie nowego aktywa z tyt. prawa do użytkowania). Średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym notowania średnich kursów wymiany PLN w stosunku do EUR, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco: EUR 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 kurs data kurs data kurs średni 4,4742 4,3018 kurs z dnia bilansowego 4,6148 31.12.2020 4,2585 31.12.2019 Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR Okres obrotowy: 12 m-cy 2020 12 m-cy 2019 12 m-cy 2020 12 m-cy 2019 tys. PLN tys. EUR Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 127 274 93 378 28 446 21 707 Zysk brutto ze sprzedaży 30 689 11 943 6 859 2 776 Zysk operacyjny 11 542 5 116 2 580 1 189 Zysk/strata przed opodatkowaniem 10 259 3 514 2 293 817 Zysk/strata netto 10 175 3 465 2 274 805 Całkowite dochody ogółem 10 175 3 465 2 274 805 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -21 912 -7 555 -4 897 -1 756 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -49 015 -38 731 -10 955 -9 003 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 76 331 46 768 17 060 10 872 Zmiana bilansowa stanu środków pieniężnych 5 404 482 1 208 112 Liczba akcji (w tys. szt.) 6 380 5 650 6 380 5 650 Średnia ważona liczba akcji (w tys.szt.) 5 932 5 650 5 932 5 650 Podstawowy zysk/strata na 1 akcję zwykłą (w PLN/EUR) 1,72 0,61 0,38 0,14 Rozwodniony zysk/strata na jedną akcje zwykłą (w PLN/EUR) 1,67 0,60 0,37 0,14 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w PLN/EUR) 0,00 0,20 0,00 0,05 Stan na dzień: 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019 tys. PLN tys. EUR Aktywa razem 303 528 216 190 65 773 50 767 Zobowiązania długoterminowe 95 258 92 687 20 642 21 765 Zobowiązania krótkoterminowe 63 920 46 127 13 851 10 832 Kapitał własny 144 350 77 376 31 280 18 170 Kapitał zakładowy 6 380 5 650 1 383 1 327 Liczba akcji (w tys. szt.) 6 380 5 650 6 380 5 650 Średnia ważona liczba akcji (w tys.szt.) 5 932 5 650 5 932 5 650 Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 24,33 13,69 5,27 3,21 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 23,66 13,29 5,13 3,12 Wybrane dane finansowe prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób: poszczególne pozycje aktywów i pasywów dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczone są według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na dzień bilansowy: w dniu 31 grudnia 2020 roku 1 EUR = 4,6148 w dniu 31 grudnia 2019 roku 1 EUR = 4,2585 poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczone są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym: w okresie od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku 1 EUR = 4,4742 w okresie od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku 1 EUR = 4,3018 Odniesienie do publikowanych szacunków Emitent w dniu 3 marca 2021 r. opublikował szacunkowe skonsolidowane wyniki za 2020 r. Opublikowane dane szacunkowe nie różnią się od ostatecznych wyników osiągniętych przez Grupę. Spółka nie publikowana szacunkowych danych jednostkowych ML System S.A. APM - Alternatywny Pomiar Wyników Grupa Emitenta wprowadza APM (Alternatywny Pomiar Wyników), który oznacza pomiar finansowy historycznej efektywności finansowej Grupy, inny niż określony w mających zastosowanie ramach sprawozdawczości finansowej. Emitent wprowadza APM w ramach dwóch podstawowych wskaźników w okresie historycznych i śródrocznych informacji finansowych: EBITDA (Zysk/Strata z działalności operacyjnej powiększony o wartość amortyzacji). Dług netto. W opinii Emitenta zastosowane wskaźniki umożliwią uczestnikom rynku kapitałowego uzyskać pełniejszy obraz wyceny akcji Emitenta również przy wykorzystaniu wskaźników odnoszących się do EBITDA oraz długu netto. Wielkości wynikająca z zastosowanych wskaźników bezpośrednio wynikają z rocznych i śródrocznych sprawozdań finansowych Grupy Emitenta: EBITDA = Zysk/Strata z działalności operacyjnej powiększony o wartość amortyzacji (obydwie pozycje pochodzą ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz przepływów pieniężnych). Dług netto = suma długoterminowych i krótkoterminowych zobowiązań finansowych z tytułu kredytów i pożyczek, leasingu finansowego oraz pozostałych zobowiązań finansowych pomniejszona o wartość środków pieniężnych (wszystkie pozycje pochodzą ze skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej). APM - Alternatywny Pomiar Wyników - EBITDA (tys. zł) – dane skonsolidowane dla Grupy Kapitałowej ML System S.A. APM - Alternatywny Pomiar Wyników 1.01.2020 - 31.12.2020 1.01.2019 – 31.12.2019 EBITDA (Zysk/Strata z działalności operacyjnej powiększony o wartość amortyzacji) 22 146 14 039 APM - Alternatywny Pomiar Wyników - Dług netto (tys. zł) APM - Alternatywny Pomiar Wyników 31.12.2020 31.12.2019 Dług netto 42 645 34 495 Zmiany prezentacyjne w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej Emitent w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej dokonał zmian prezentacyjnych w zakresie przeklasyfikowania rozliczeń międzyokresowym czynnych, rozliczeń międzyokresowych biernych (przychodów przyszłych okresów) oraz kapitału zapasowego. Poniższa tabela przedstawia dokonane zmiany: Przed przekształceniem Przekształcenie Po przekształceniu AKTYWA 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019 Aktywa trwałe 184 770 146 110 0 0 184 770 146 110 Rzeczowe aktywa trwałe 168 486 135 226 0 0 168 486 135 226 Prawo do użytkowania 3 475 2 730 0 0 3 475 2 730 Wartości niematerialne 10 971 7 238 0 0 10 971 7 238 Wartość firmy 15 15 0 0 15 15 Należności długoterminowe 548 171 1 219 719 1 767 890 -w tym długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 1 219 719 1 219 719 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 56 11 0 0 56 11 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 219 719 -1 219 -719 0 0 Aktywa obrotowe 118 758 70 080 0 0 118 758 70 080 Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 118 758 70 080 0 0 118 758 70 080 Zapasy 38 266 9 615 0 0 38 266 9 615 Należności handlowe oraz pozostałe należności 40 307 29 757 661 491 40 968 30 248 -w tym krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 661 491 661 491 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 136 0 0 0 136 0 Kwoty należne od odbiorców z tytułu wyceny usług budowlanych 18 852 15 085 0 0 18 852 15 085 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 20 536 15 132 0 0 20 536 15 132 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 661 491 -661 -491 0 0 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 0 0 0 0 RAZEM AKTYWA 303 528 216 190 0 0 303 528 216 190 KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY 144 350 77 376 0 0 144 350 77 376 Kapitał własny (przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej) 144 350 77 376 0 0 144 350 77 376 Kapitał podstawowy 6 380 5 650 0 0 6 380 5 650 Nadwyżka z tytułu emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 91 239 35 982 0 0 91 239 35 982 Kapitał zapasowy 34 210 31 191 -34 210 -31 191 0 0 Pozostałe kapitały rezerwowe 1 884 1 072 0 0 1 884 1 072 Zyski zatrzymane 10 637 3 481 34 210 31 191 44 847 34 672 -w tym wynik finansowy netto 10 175 3 465 0 0 10 175 3 465 Kapitał udziałowców niekontrolujących 0 0 0 0 0 0 ZOBOWIĄZANIA 159 178 138 814 0 0 159 178 138 814 Zobowiązania długoterminowe 95 258 92 687 0 0 95 258 92 687 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 17 7 0 0 17 7 Długoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 84 56 0 0 84 56 Pozostałe rezerwy długoterminowe 537 476 0 0 537 476 Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 25 488 30 849 0 0 25 488 30 849 Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego 2 165 1 847 0 0 2 165 1 847 Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe 3 984 0 0 0 3 984 0 Pozostałe zobowiązania długoterminowe 1 580 1 440 61 403 58 012 62 983 59 452 -w tym długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 61 403 58 012 61 403 58 012 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 61 403 58 012 -61 403 -58 012 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe 63 920 46 127 0 0 63 920 46 127 Zobowiązania krótkoterminowe inne niż związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży 63 920 46 127 0 0 63 920 46 127 Krótkoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 597 3 0 0 597 3 Pozostałe rezerwy krótkoterminowe 134 108 0 0 134 108 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 29 756 15 079 0 0 29 756 15 079 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego 1 144 537 0 0 1 144 537 Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe 644 1 315 0 0 644 1 315 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 25 241 24 678 6 404 4 374 31 645 29 052 -w tym krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 6 404 4 374 6 404 4 374 Kwoty należne odbiorcom z tytułu wyceny usług budowlanych 0 33 0 0 0 33 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 404 4 374 -6 404 -4 374 0 0 Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do zbycia 0 0 0 0 0 0 RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 303 528 216 190 0 0 303 528 216 190 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Nota 1. Rzeczowe aktywa trwałe Nota 1.1. Rzeczowe aktywa trwałe – wyszczególnienie RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ORAZ ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE I ZALICZKI NA ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Środki trwałe, w tym 132 782 116 293 a) grunty(w tym prawo do wieczystego użytkowania gruntu) 3 924 3 924 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 32 124 19 839 c) urządzenia techniczne i maszyny 64 023 62 862 d) środki transportu 297 242 e) inne środki trwałe 32 414 29 426 Środki trwałe w budowie 564 11 398 Zaliczki na środki trwałe w budowie 35 140 7 535 Rzeczowe aktywa trwałe razem 168 486 135 226 Nota 1.2. Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 01.01.2020 - 31.12.2020 Grunty Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe Razem Wartość brutto na początek okresu 3 924 21 253 81 436 485 37 140 144 238 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 1 414 18 574 243 7 714 27 945 Wartość bilansowa netto na początek okresu 3 924 19 839 62 862 242 29 426 116 293 Wartość bilansowa brutto na początek okresu 3 924 21 253 81 436 485 37 140 144 238 a) Zwiększenia 0 12 881 6 817 279 6 742 26 719 - nabycia 0 12 881 6 817 43 6 742 26 483 - wykupione po zakończeniu umowy leasingu 0 0 0 236 0 236 b) Zmniejszenia 0 0 0 -408 0 -408 - sprzedaż 0 0 0 -408 0 -408 Bilans zamknięcia (wartość brutto) 3 924 34 134 88 253 356 43 882 170 549 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 1 414 18 574 243 7 714 27 945 Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów 0 596 5 080 81 3 754 9 511 Zmniejszenia z tytułu sprzedaży 0 0 0 -265 0 -265 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 2 010 23 654 59 11 468 37 191 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte lub odwrócone w sprawozdaniu z całkowitych dochodów zgodnie z MSR 36 0 0 576 0 0 576 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 576 0 0 576 Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 2 010 24 230 59 11 468 37 767 Bilans zamknięcia (wartość netto) 3 924 32 124 64 023 297 32 414 132 782 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 01.01.2019 - 31.12.2019 Grunty Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe Razem Wartość brutto na początek okresu 3 924 20 427 78 163 2 417 8 111 113 042 Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16 0 0 -1 631 -2 058 0 -3 689 Wartość brutto po przekształceniu na początek okresu 3 924 20 427 76 532 359 8 111 109 353 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 993 16 222 521 5 929 23 665 Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16 0 0 -568 -302 0 -870 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości po przekształceniu na początek okresu 0 993 15 654 219 5 929 22 795 Wartość bilansowa netto na początek okresu 3 924 19 434 60 878 140 2 182 86 558 Wartość bilansowa brutto na początek okresu po przekształceniu 3 924 20 427 76 532 359 8 111 109 353 a) Zwiększenia 0 826 12 327 126 29 029 42 308 - nabycia 0 826 11 350 126 29 029 41 331 - wykupione po zakończeniu umowy leasingu 0 0 977 0 0 977 b) Zmniejszenia 0 0 -7 423 0 0 -7 423 - sprzedaż 0 0 -7 423 0 0 -7 423 Bilans zamknięcia (wartość brutto) 3 924 21 253 81 436 485 37 140 144 238 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu po przekształceniu 0 993 15 654 219 5 929 22 795 Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów 0 421 5 595 24 1 785 7 825 Zmniejszenia z tytułu sprzedaży 0 0 -2 675 0 0 -2 675 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 1 414 18 574 243 7 714 27 945 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu po przekształceniu 0 0 0 0 0 0 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 1 414 18 574 243 7 714 27 945 Bilans zamknięcia (wartość netto) 3 924 19 839 62 862 242 29 426 116 293 Nota 1.3. Stosowane średnie stawki amortyzacji OKRESY UŻYTKOWANIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH 31.12.2020 31.12.2019 a) grunty(w tym prawo do wieczystego użytkowania gruntu) 0 0 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 600 600 c) urządzenia techniczne i maszyny 24-170 24-170 d) środki transportu 36-96 36-96 e) inne środki trwałe 24-96 24-96 Powyższe okresy użytkowania środków trwałych zostały podane w miesiącach. Nota 1.4. Środki trwałe wykazywane pozabilansowo – nie dotyczy Nota 1.5. Środki trwałe o zerowej wartości bilansowej Wartość środków trwałych o zerowej wartości bilansowej to 33 tys. zł Nota 1.6. Rzeczowe aktywa trwałe, do których tytuł prawny podlega ograniczeniom oraz stanowiące zabezpieczenie zobowiązań. Rzeczowe aktywa trwałe stanowią zabezpieczenie zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów, które zostały przedstawione w nocie nr 19.4. W notach wymieniono jako zabezpieczenie spłaty kredytu zastaw rejestrowy na majątku trwałym, w tabeli poniżej zaprezentowano szczegółowo środki trwałe na których ustanowiono zastaw rejestrowy. Wykazane wartości majątku stanowiącego zabezpieczenie są wartościami wynikającymi z umowy kredytowej / leasingowej oraz wartościami netto na dzień bilansowy. Na dzień 31.12.2020 Wyszczególnienie zabezpieczeń Rodzaj zobowiązania Wierzyciel Rodzaj zabezpieczonego majątku Wartość zastawionego majątku (tys. zł) Kredyty (inwestycyjne i w rachunku bieżącym) hipoteka umowna BNP Paribas Bank Polska S.A. hipoteka na nieruchomości zlokalizowanej w Zaczerniu (KW RZ1Z/00193279/1) 19 414 Kredyty (inwestycyjne i w rachunku bieżącym) hipoteka umowna Bank Gospodarstwa Krajowego hipoteka na działce gruntowej w Zaczerniu nr 1/34 (KW RZ1Z/00217302/7) 12 709 Na dzień 31.12.2020 Nazwa Klasyfikacja majątkowa Wartość inwentarzowa Wartość wg umowy zastawu/kredytu Zabezpieczenie Nr w rejestrze zastawów Drukarka Ink.Jet 527 2 692 3 253 Kredyt WAR/8328/19/13/CB BNP Paribas Bank Polska S.A. Wielocelowa linia kredytowa (kontraktowa) 2606309 Linia autoclaw 50 4 416 4 824 Kredyt WAR/8328/19/200/CB BNP Paribas Bank Polska S.A. 2633438 Zautomatyzowana linia lutownicza z robotem podawczym 484 4 213 13 192 Kredyty w Banku Gospodarstwa Krajowego 2606005 Szlifierka CNC (Centrum Obróbcze do szkła ultra cienkiego) 527 1 278 Myjka do cienkiego szkła 527 1 274 Laser do cięcia i wiercenia otworów 527 4 561 Linia do obróbki szkła 527 6 777 10 620 Kredyt UK/00572/0012/KPP/2017 Bank Nowy BFG S.A. 2538869 Urządzenie do przygotowywania i cięcia próbek 8 812 12 540 Kredyt 7276398-52-K-Rb-17 Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. 2545496 Piec do suszenia i odprowadzania lepiszcza 527 3 817 Kredyt 7276398-52-K-Rb-17 Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. Linia do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych 484 3 546 Kredyt 7276398-52-K-Rb-17 Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. Na dzień 31.12.2019 Wyszczególnienie zabezpieczeń Rodzaj zobowiązania Wierzyciel Rodzaj zabezpieczonego majątku Wartość zastawionego majątku (tys. zł) kredyt inwestycyjny (15 366 tys. zł) hipoteka umowna BNP Paribas Bank Polska S.A. hipoteka na nieruchomości zlokalizowanej w Zaczerniu (KW RZ1Z/00193279/1) do kwoty 50 000 kredyt inwestycyjny (9 800 tys. zł) hipoteka umowna Bank Gospodarstwa Krajowego hipoteka na działce gruntowej w Zaczerniu nr 1/34 (KW RZ1Z/00217302/7) do kwoty 11 760 Na dzień 31.12.2019 Nazwa Klasyfikacja majątkowa Wartość inwentarzowa Wartość wg umowy zastawu/kredytu Zabezpieczenie Nr w rejestrze zastawów DRUKARKA INK JET 527 2 941 3 253 Kredyt WAR/8328/19/13/CB BNP Paribas Bank Polska S.A. Wielocelowa linia kredytowa (kontraktowa) 2606309 LINIA AUTOCLAW 50 4 766 4 824 Kredyt WAR/8328/19/200/CB BNP Paribas Bank Polska S.A. 2633438 ZAUTOMATYZOWANA LINIA LUTOWNICZA Z ROB. PODAWCZYM 484 4 601 13 192 Kredyty w Banku Gospodarstwa Krajowego 2606005 Szlifierka CNC 527 1 391 MYJKA DO MYCIA SZKŁA W POZYCJI POZIOMEJ 527 1 390 LASER DO CIĘCIA I WIERCENIA OTWORÓW 527 4 963 LINIA DO OBRÓBKI SZKŁA 527 7 521 10 620 Kredyt UK/00572/0012/KPP/2017 Podkarpacki Bak Spółdzielczy 2538869 TESTER OGNIW PV 527 572 8 827 Kredyt 7276398-52-K-Rb-17 Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. 2545496 1. NAPEŁNIARKA WRAZ Z ROBOTEM DO ZAM.OTWORÓW 527 769 2545496 2. NAPEŁNIARKA WRAZ Z ROBOTEM DO ZAM.OTWORÓW 527 769 2545496 PIEC DO FUSINGU 527 998 2545496 PIEC DO SPIEKANIA 527 998 2545496 LINIA DO ŁĄCZENIA OGNIW W ŁAŃCUCHY STRINGÓW FOTOWOLTAICZNYCH 484 3 899 2545496 Nota 2. Prawo do użytkowania PRAWO DO UŻYTKOWANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU LEASINGU 01.01.2020 - 31.12.2020 Grunty Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe Razem Wartość brutto na początek okresu w tym: 0 0 377 3 337 0 3 714 Umorzenie na początek okresu 0 0 22 962 0 984 Wartość bilansowa netto na początek okresu 0 0 355 2 375 0 2 730 Wartość bilansowa brutto na początek okresu 0 0 377 3 337 0 3 714 a) Zwiększenia 0 0 145 1 585 0 1 730 - Zawarcie nowych umów leasingu 0 0 145 1 585 0 1 730 b) Zmniejszenia 0 0 0 -711 0 -711 - wykup po zakończeniu umowy leasingu 0 0 0 -673 0 -673 - przedwczesne zakończenie umowy leasingowej 0 0 0 -38 0 -38 Bilans zamknięcia (wartość brutto) 0 0 522 4 211 0 4 733 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 22 962 0 984 Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów 0 0 50 681 0 731 Zmniejszenia z tytułu przedwczesnego zakończenia umowy leasingowej 0 0 0 -20 0 -20 Zmniejszenia z tytułu wykupu po zakończeniu umowy leasingu 0 0 0 -437 0 -437 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 72 1 186 0 1 258 Bilans zamknięcia (wartość netto) 0 0 450 3 025 0 3 475 PRAWO DO UŻYTKOWANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU LEASINGU 01.01.2019 - 31.12.2019 Grunty Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe Razem Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16 0 0 1 631 2 058 0 3 689 Rozpoznane aktywa z tyt. prawa do użytkowania 0 0 0 778 0 778 Wartość brutto na początek okresu w tym: 0 0 1 631 2 836 0 4 467 Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16 0 0 568 302 0 870 Umorzenie na początek okresu 0 0 568 302 0 870 Wartość bilansowa netto na początek okresu 0 0 1 063 2 534 0 3 597 Wartość bilansowa brutto na początek okresu 0 0 1 631 2 836 0 4 467 a) Zwiększenia 0 0 377 501 0 878 - Zawarcie nowych umów leasingu 0 0 377 501 0 878 b) Zmniejszenia 0 0 -1 063 0 0 -1 063 - wykup po zakończeniu umowy leasingu 0 0 -1 063 0 0 -1 063 Bilans zamknięcia (wartość brutto) 0 0 945 3 337 0 4 282 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 568 302 0 870 Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów 0 0 108 660 0 768 Zmniejszenia z tytułu wykupu po zakończeniu umowy leasingu 0 0 -86 0 0 -86 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 590 962 0 1 552 Bilans zamknięcia (wartość netto) 0 0 355 2 375 0 2 730 W dniu 30 sierpnia 2019 r. Jednostka dominująca podpisała umowę leasingu zwrotnego. Przedmiotem transakcji były maszyny i urządzenia o wartości 7 240 tys. PLN netto. Opłata wstępna wyniosła 30% wartości maszyn i urządzeń (powiększona o podatek VAT). Umowa została zawarta na okres 60 miesięcy. Zgodnie z MSSF 15 nie nastąpiła sprzedaż w związku z pozostaniem w Jednostce dominującej większości korzyści ekonomicznych. W związku z powyższym zaciągniecie leasingu potraktowano jako finansowanie zewnętrzne i będzie wyceniane zgodnie z MSSF 9. Nota 3. Wartości niematerialne Nota 3.1. Wartości niematerialne – wyszczególnienie WARTOŚCI NIEMATERIALNE 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 9 759 5 684 a) zakończone prace rozwojowe 781 781 b) nakłady na prace rozwojowe 8 978 4 903 2. Wartość firmy 15 15 3. Nabyte koncesje, patenty i podobne wartości niematerialne 0 0 4. Inne wartości niematerialne 1 212 1 554 5. Zaliczki na wartości niematerialne 0 0 Wartości niematerialne razem 10 986 7 253 Nota 3.2. Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) WARTOŚCI NIEMATERIALNE 01.01.2020 - 31.12.2020 Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne Razem Wartość brutto na początek okresu 5 684 15 3 137 8 836 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 0 1 583 1 583 Wartość netto na początek okresu 5 684 15 1 554 7 253 Wartość brutto na początek okresu 5 684 15 3 137 8 836 a) Zwiększenia 4 075 0 63 4 138 - zwiększenia wynikające z prac rozwojowych prowadzonych we własnym zakresie 4 075 0 0 4 075 - nabycie 0 0 63 63 b) Zmniejszenia 0 0 0 0 Wartość brutto na koniec okresu 9 759 15 3 200 12 974 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 1 583 1 583 Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów 0 0 362 362 Amortyzacja stanowiąca część ceny nabycia lub kosztu wytworzenia innych aktywów 0 0 43 43 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 1 988 1 988 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 1 988 1 988 Bilans zamknięcia (wartość netto) 9 759 15 1 212 10 986 WARTOŚCI NIEMATERIALNE 01.01.2019 - 31.12.2019 Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne Razem Wartość brutto na początek okresu 5 684 15 2 155 7 854 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 0 1 253 1 253 Wartość netto na początek okresu 5 684 15 902 6 601 Wartość brutto na początek okresu 5 684 15 2 155 7 854 a) Zwiększenia 0 0 982 982 - nabycie 0 0 982 982 b) Zmniejszenia 0 0 0 0 Wartość brutto na koniec okresu 5 684 15 3 137 8 836 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 1 253 1 253 Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów 0 0 330 330 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 1 583 1 583 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 1 583 1 583 Bilans zamknięcia (wartość netto) 5 684 15 1 554 7 253 Nota 3.3. Stosowane średnie stawki amortyzacji OKRESY UŻYTKOWANIA WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH 31.12.2020 31.12.2019 a) zakończone prace rozwojowe nieokreślony nieokreślony b) wartość firmy nieokreślony nieokreślony c) nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości niematerialne, w tym: 24-120 24-120 d) inne wartości niematerialne 24-120 24-120 Prace rozwojowe zrealizowane przez Emitenta związane są z produkcją elementów fotowoltaicznych, czyli z jego działalnością podstawową, Zarząd Spółki zakłada korzystanie z aktywów w okresie prowadzenia działalności, czyli w okresie nieoznaczonym. W każdym roku dokonywana jest ocena przydatności aktywowanych prac rozwojowych dla realizowanej produkcji. Nota 3.4. Wartości niematerialne wykazywane pozabilansowo – nie dotyczy Nota 3.5. Wartości niematerialne o zerowej wartości bilansowej Wartość wartości niematerialnych o zerowej wartości bilansowej to 24 tys. zł Nota 4. Wartość firmy WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 31.12.2020 31.12.2019 1. wartość firmy – jednostki zależne 15 15 - ML SYSTEM+ Sp. z o.o. 15 15 2. wartość firmy – jednostki współzależne 0 0 Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 15 15 WARTOŚĆ FIRMY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Wartość brutto na początek okresu 15 15 Wartość netto na początek okresu 15 15 Wartość brutto na początek okresu 15 15 a) Zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) Zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Wartość brutto na koniec okresu 15 15 Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu 0 0 Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu 0 0 Bilans zamknięcia (wartość netto) 15 15 Nota 5. Nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne Wyszczególnienie nakładów 01.01.2021-31.12.2021 (Planowane) 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Wartości niematerialne 0 4 136 982 w tym nakłady na prace rozwojowe 0 4 075 0 Rzeczowe aktywa trwałe 122 233 49 041 54 752 Ogółem 122 233 53 177 55 734 Nakłady na wartości niematerialnych i rzeczowe aktywa trwałe za okres 01.01.2020-31.12.2020 w podziale na grupy przedstawiają się następująco: Zakupy Wartości niematerialne 4 138 Grunty 0 Budynki i budowle 1 525 Urządzenia techniczne i maszyny 7 888 Środki transportu 1 628 Inne środki trwałe 0 Środki trwałe w budowie/Zaliczki na środki trwałe 37 998 Nieruchomości inwestycyjne 0 Razem 53 177 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne w Grupie w 2020 r. wyniosły 53 177 tys. zł i dotyczą: Kategoria Kwota a) zakupu oprogramowania 63 b) nakłady na prace rozwojowe 4 075 c) środki transportu 1 628 d) nakładów na zakup urządzeń specjalistycznych laboratoryjnych i elektronicznych 7 888 e) budowy nowej hali 1 525 f) nakłady na linię produkcyjną 2D Selective Glass 10 899 g) nakłady na linię produkcyjną Quantum Glass 14 511 h) nakłady dla projektu PBSE 12 588 Nakłady finansowane są ze środków własnych Spółki ML SYSTEM S.A. oraz kredytów inwestycyjnych. Na dzień 31.12.2020 r. saldo niespłaconych zobowiązań z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych wyniosło 202 tys. zł Nota 6. Należności długoterminowe Nota 6.1. Należności długoterminowe - wyszczególnienie NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 31.12.2020 31.12.2019 a) od jednostek powiązanych 0 0 b) od pozostałych jednostkach, z tytułu: 548 171 - kaucje gwarancyjne dobrego wykonania 548 171 c) Należności długoterminowe brutto 548 171 d) Odpis aktualizujący (do należności przeterminowanych) 0 0 e) Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 219 719 Należności długoterminowe netto, razem 1 767 890 Nota 6.2. Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (BEZ DŁUGOTERMINOWYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH) 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu (kaucje gwarancyjne dobrego wykonania) 171 214 a) Zwiększenia 1 522 53 - zatrzymanie kaucji 1 305 53 - przekwalifikowanie 217 0 b) Zmniejszenia 1 145 96 - zwrot kaucji 1 001 64 - przekwalifikowanie 144 32 Stan na koniec okresu (kaucje gwarancyjne dobrego wykonania) 548 171 Nota 6.3. Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych – nie dotyczy Nota 6.4. Należności długoterminowe (struktura walutowa) NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE WEDŁUG WALUT 31.12.2020 31.12.2019 PLN (waluta funkcjonalne) 1 767 890 EUR - waluta EUR 0 0 USD - waluta USD 0 0 PLN/inne waluty 0 0 Razem 1 767 890 Dotyczy należności z tytułu kaucji gwarancyjnych dobrego wykonania o okresie zapadalności powyżej 1 roku. Nota 7. Inwestycje długoterminowe Nota 7.1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (w tys.) bez wyłączeń konsolidacyjnych - według stanu na dzień 31.12.2020r. Nazwa jednostki Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa Charakter powiązania Metoda konsolidacji Data objęcia kontroli Wartość udziałów/akcji wg ceny nabycia Korekty aktualizujące wartość Wartość bilansowa udziałów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów ML SYSTEM+ Sp. z o.o. Zaczernie wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych spółka zależna pełna 9/2016 100 0 100 100,00% 100,00% Nazwa jednostki Kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki. w tym: kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy kapitał zapasowy zysk/strata z lat ubiegłych zysk/strata netto zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe ML SYSTEM+ Sp. z o.o. 457 100 0 188 0 169 5 036 569 4 467 Nazwa jednostki należności jednostki w tym: należności długoterminowe należności krótkoterminowe aktywa jednostki razem przychody ze sprzedaży za okres nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za rok kończący się 31.12.2020 ML SYSTEM+ Sp. z o.o. 3 489 21 3 468 5 494 67 297 100% 447 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (w tys.) bez wyłączeń konsolidacyjnych - według stanu na dzień 31.12.2019r. Nazwa jednostki Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa Charakter powiązania Metoda konsolidacji Data objęcia kontroli Wartość udziałów/akcji wg ceny nabycia Korekty aktualizujące wartość Wartość bilansowa udziałów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów ML SYSTEM+ Sp. z o.o. Zaczernie wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych spółka zależna pełna 9/2016 100 0 100 100,00% 100,00% Nazwa jednostki Kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki. w tym: kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy kapitał zapasowy zysk/strata z lat ubiegłych zysk/strata netto zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe ML SYSTEM+ Sp. z o.o. 735 100 0 188 0 447 3 207 29 3 178 Nazwa jednostki należności jednostki w tym: należności długoterminowe należności krótkoterminowe aktywa jednostki razem przychody ze sprzedaży za okres nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za rok kończący się 31.12.2019 ML SYSTEM+ Sp. z o.o. 1 607 0 3 468 3 942 3 875 100% 0 Nota 8. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe INNE DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2020 31.12.2019 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 219 719 a) opłacone polisy długoterminowe 686 501 b) certyfikacja 533 213 c) inne 0 5 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0 0 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem 1 219 719 Nota 9. Zapasy ZAPASY 31.12.2020 31.12.2019 a) Materiały 18 518 8 007 b) Półprodukty i produkty w toku 0 0 c) Wyroby gotowe 19 627 1 565 d) Towary 121 43 Zapasy, razem 38 266 9 615 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW 31.12.2020 31.12.2019 Stan na początek okresu 19 77 a) Zwiększenia 245 19 b) Zmniejszenia 0 77 Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na koniec okresu 264 19 Szczegółowe informacje dotyczące odpisów aktualizujących wartość zapasów znajdują się w nocie: „Odpisy aktualizujące wartość aktywów oraz trwała utrata wartości”. Nota 10. Należności krótkoterminowe Nota 10.1. Należności krótkoterminowe – wyszczególnienie NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI ORAZ KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2020 31.12.2019 Od pozostałych jednostek 41 059 30 002 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 36 775 21 882 - do 12 miesięcy 36 775 21 882 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 044 1 829 - inne 2 104 6 291 - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 661 491 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności brutto razem 41 584 30 493 Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności 616 245 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności netto razem 40 968 30 248 Szczegółowe informacje dotyczące odpisów aktualizujących wartość należności znajdują się w nocie „Odpisy aktualizujące wartość aktywów oraz trwała utrata wartości”. Grupa stosuje zróżnicowane i negocjowane terminy płatności należności. INNE NALEŻNOŚCI 31.12.2020 31.12.2019 Od pozostałych jednostek - należności z tytułu kaucji, wadiów 253 531 - należności z tytułu dotacji 1 392 477 - pozostałe należności 28 15 - zaliczki na dostawy 430 1 248 - z tytułu sprzedaży aktywów trwałych 0 4 020 Inne należności brutto razem 2 103 6 291 Odpis aktualizujący wartość innych należności 5 5 Inne należności netto, razem 2 098 6 286 w tym : od jednostek powiązanych 0 0 Nota 10.2. Odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu 245 15 a) Zwiększenia 579 230 b) Zmniejszenia 208 0 w tym zapłacone 7 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 616 245 Nota 10.3. Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI WEDŁUG WALUT 31.12.2020 31.12.2019 PLN (waluta funkcjonalne) 40 725 29 563 EUR - waluta 51 161 EUR 238 684 USD - waluta 1 0 USD 5 1 PLN/inne waluty 0 0 Razem 40 968 30 248 Nota 10.4. Należności z tytułu dostaw i usług – o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG 31.12.2020 31.12.2019 a) Nieprzeterminowane należności brutto 32 874 17 326 - do 1 m-ca 16 389 4 685 - powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 16 485 12 641 b) Odpis aktualizujący (do należności nieprzeterminowanych) 175 0 c) Przeterminowane należności brutto 3 901 4 556 - do 1 m-ca 1 915 2 960 - powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 820 517 - powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 41 149 - powyżej 6 m-cy do 12 m-cy 475 871 - powyżej 1 roku 650 59 d) Odpis aktualizujący (do należn. przeterminowanych) 436 240 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności netto, razem 36 164 21 642 Nota 11. Należności z wyceny umów o budowę Należności powstałe w wyniku wyceny umów o budowę zostały opisane w nocie umowy o budowę. Nota 12. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota 12.1 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty – wyszczególnienie ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY 31.12.2020 31.12.2019 Środki pieniężne w banku i w kasie 5 423 4 908 Lokaty krótkoterminowe 15 113 10 224 Środki pieniężne, razem 20 536 15 132 Nota 12.2. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (struktura walutowa) ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY 31.12.2020 31.12.2019 1. Środki pieniężne w kasie oraz na rachunkach, w tym: 5 423 4 908 a) w kasie: 184 67 - w walucie polskiej 184 67 b) na rachunkach bankowych: 5 239 4 841 - w walucie polskiej 4 442 4 628 - w obcych walutach (po przeliczeniu na PLN) 797 213 - EUR 797 209 - USD 0 4 2. Inne środki pieniężne, w tym: 15 113 10 224 - lokaty bankowe w walucie polskiej 15 113 10 224 Razem środki pieniężne i ich ekwiwalenty 20 536 15 132 Nota 13. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2020 31.12.2019 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym 661 491 a) opłacone ubezpieczenia i gwarancje 409 304 b) opłacone patenty 0 3 c) opłacone prenumeraty 0 0 d) certyfikacja 196 140 e) prowizje bankowe 50 38 f) inne 6 6 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym 0 0 a) koszty emisji 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem 661 491 Nota 14. Odpisy aktualizujące wartość aktywów – wyszczególnienie ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 a) wartości niematerialne 0 0 b) rzeczowe aktywa trwałe 576 0 c) nieruchomości inwestycyjne 0 0 d) pozostałe aktywa finansowe 0 0 e) należności z tytułu dostaw i usług 611 240 f) należności pozostałe 5 5 g) udzielone pożyczki 0 0 h) zapasy 264 19 Odpisy aktualizujące wartość aktywów razem 1 456 264 ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW 01.01.2020 - 31.12.2020 Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności z tyt. dostaw i usług Należności pozostałe Udzielone pożyczki Zapasy Razem Wartość odpisu na początek okresu 01.01.2020 0 0 240 5 0 19 264 Zwiększenia w tym z tytułu: 0 576 579 0 0 245 1 400 - wątpliwa ściągalność 0 0 579 0 0 0 579 - zalegania i małej rotacji 0 0 0 0 0 245 245 - zmiana ceny rynkowej 0 576 0 0 0 0 576 Zmniejszenia w tym z tytułu: 0 0 208 0 0 0 208 - ustanie przesłanek do utraty wartości 0 0 208 0 0 0 208 Wartość odpisu na 31.12.2020 0 576 611 5 0 264 1 456 Jednostka dominująca w trakcie okresu sprawozdawczego po przeanalizowaniu posiadanych aktywów pod kątem utraty wartości ujęła odpis aktualizujący na maszynach w kwocie 576 tys. PLN doprowadzające je do rynkowej/godziwej. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW 01.01.2019 - 31.12.2019 Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności z tyt. dostaw i usług Należności pozostałe Udzielone pożyczki Zapasy Razem Wartość odpisu na początek okresu 01.01.2019 0 0 11 5 0 77 93 Zwiększenia w tym z tytułu: 0 2 432 229 0 0 19 2 680 - trwała utrata wartości 0 2 432 0 0 0 0 2 432 - wątpliwa ściągalność 0 0 229 0 0 0 229 - zalegania i małej rotacji 0 0 0 0 0 19 19 Zmniejszenia w tym z tytułu: 0 2 432 0 0 0 77 2 509 - zbycie / upłynnienie 0 0 0 0 0 77 77 - ustanie przesłanek do utraty wartości 0 2 432 0 0 0 0 2 432 Wartość odpisu na 31.12.2019 0 0 240 5 0 19 264 Jednostka dominująca w trakcie okresu sprawozdawczego po przeanalizowaniu posiadanych aktywów pod kątem utraty wartości ujęła odpis aktualizujący na maszynach w kwocie 2 432 tys. PLN doprowadzające je do wartości użytkowej. Powodem ujęcia odpisu był zakup w trakcie roku alternatywnych maszyn o znacznie lepszych możliwościach. Równocześnie aby spełnić wymagania MSR 36 Jednostka dominująca zleciła przygotowanie wyceny przez rzeczoznawcę. Wycena wykazała, że wartość godziwa maszyn przewyższa wartość bilansową. Zgodnie z postanowieniami MSR 36 Jednostka dominująca zaprezentowała wartość wyższą z wartości użytkowej i godziwej rozwiązując przy tym odpis w pełnej wysokości. Nota 15. Kapitał podstawowy Nota 15.1. Kapitał podstawowy struktura Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Liczba akcji w pełni opłaconych Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A Imienne - 2 000 000 2 000 000 Kapitał pokryty majątkiem spółki przekształconej 2 000 000 01.07.2015 01.07.2015 seria A1 Imienne uprzywilejowane na każdą Akcję serii A1 przypadają 2 (dwa) głosy 2 000 000 2 000 000 Kapitał pokryty majątkiem spółki przekształconej 2 000 000 31.05.2017 01.07.2015 seria B na okaziciela - 215 000 215 000 Kapitał pokryty wkładami pieniężnymi 215 000 27.12.2017 01.01.2017 Seria B1, B2 na okaziciela - 153 132 153 132 Kapitał pokryty wkładami pieniężnymi 153 132 27.12.2017 01.01.2017 Seria C na okaziciela - 1 281 868 1 281 868 Kapitał pokryty wkładami pieniężnymi 1 281 868 26.06.2018 01.01.2018 Seria E na okaziciela - 729 999 729 999 Kapitał pokryty wkładami pieniężnymi 729 999 12.08.2020 01.01.2020 Kapitał zakładowy razem na dzień 31.12.2020 r 6 379 999 Wartość nominalna jednej akcji = 1 zł W dniu 24 lipca 2020 r. Akcjonariusze podjęli uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta w drodze emisji akcji serii E. Emisja Akcji Serii E nastąpiła w formie subskrypcji prywatnej w rozumieniu art. 431 § 2 pkt 1 KSH, przeprowadzanej w drodze oferty publicznej w rozumieniu art. 2 lit. d Rozporządzenia (ROZPORZĄDZENIE PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE), wyłączonej z określonego w art. 3 ust. 1 Rozporządzenia obowiązku opublikowania prospektu, w szczególności na podstawie art. 1 ust. 4 lit. a) lub d) Rozporządzenia, w zależności od wyboru Zarządu Spółki, w drodze skierowania jej wyłącznie do inwestorów kwalifikowanych w rozumieniu art. 2 lit. e) Rozporządzenia lub inwestorów, którzy nabędą Akcje Serii E o łącznej wartości co najmniej 100.000 (sto tysięcy) euro na inwestora, w zależności od wyboru Zarządu Spółki. Zarząd Spółki zaoferował Akcje Serii E do objęcia wybranym przez siebie inwestorom, przy czym wybór został poprzedzony przeprowadzeniem procesu budowania księgi popytu. Wyemitowano 729 999 szt. akcji. Wartość nominalna akcji serii E wyniosła 1 zł, natomiast cena, po jakiej Akcje Serii E zostały objęte to 80,00 złotych za jedną Akcję Serii E. Informacje dot. wpływy i kosztów emisji ujęto w nocie 48. Szczegóły dotyczące programu motywacyjnego zostały przedstawione w nocie 16. Nota 15.2. Kapitał podstawowy - wartościowo w sztukach KAPITAŁ PODSTAWOWY 31.12.2020 31.12.2019 Akcje zwykłe o wartości 1,00 PLN za sztukę 6 379 999 5 650 000 w sztukach AKCJE ZWYKŁE WYEMITOWANE I W PEŁNI OPŁACONE 2020 r. 2019 r. Na dzień 1 stycznia 5 650 000 5 650 000 wyemitowane w ciągu roku 729 999 0 split akcji 0 0 Na dzień 31 grudnia 6 379 999 5 650 000 Nota 15.3. Kapitał podstawowy – akcjonariusze Stan na: 31.12.2020 Seria akcji Nazwa akcjonariusza A A1 B B1/B2 C E Ilość głosów Procent posiadanych głosów Procent posiadanego kapitału Edyta Stanek 1 000 000 1 000 000 3 000 000 35,80% 31,35% Dawid Cycoń 1 000 000 1 000 000 3 000 000 35,80% 31,35% Pozostali 215 000 153 132 1 281 868 729 999 2 379 999 28,40% 37,30% Razem 2 000 000 2 000 000 215 000 153 132 1 281 868 729 999 8 379 999 100,00% 100,00% Dnia 6 lipca 2020 r. Jednostka dominująca otrzymała zawiadomienie od Rockbridge TFI Spółka Akcyjna o zmniejszeniu udziału w ogólnej liczbie głosów poniżej progu 5%. W wyniku emisji 729 999 szt. akcji serii E, udział głównych akcjonariuszy w ogólnej liczbie głosów oraz udział w kapitale zakładowym zmienił się. W zawiadomieniu, które wpłynęło 14 sierpnia główni akcjonariusze tj. Pani Edyta Stanek oraz Pan Dawid Cycoń poinformowali, że: Pani Edyta Stanek posiada 2.000.000 akcji stanowiących 31,35% udziału w kapitale zakładowym Emitenta, które uprawniają do 3.000.000 głosów, co stanowi 35,80% z ogólnej liczby głosów, Pan Dawid Cycoń posiada 2.000.000 akcji stanowiących 31,35% udziału w kapitale zakładowym Emitenta, które uprawniają do 3.000.000 głosów, co stanowi 35,80% z ogólnej liczby głosów. Stan na: 31.12.2019 Seria akcji Nazwa akcjonariusza A A1 B B1/B2 C Ilość głosów Udział w ogólnej liczbie głosów Udział w kapitale zakładowym Edyta Stanek 1 000 000 1 000 000 3 000 000 39,22% 35,40% Dawid Cycoń 1 000 000 1 000 000 3 000 000 39,22% 35,40% Rockbridge TFI 645 563 645 563 8,44% 11,43% Pozostali 215 000 153 132 636 305 1 004 437 13,12% 17,77% Razem 2 000 000 2 000 000 215 000 153 132 1 281 868 7 650 000 100,00% 100,00% Nota 16. Pozostałe kapitały POZOSTAŁE KAPITAŁY 31.12.2020 31.12.2019 1. Utworzony ustawowo 0 0 2. Utworzony zgodnie ze statutem/umową, ponad wymaganą ustawowo (nominalna) wartość 0 0 3. Ze zbycia zaktualizowanych środków trwałych 0 0 4. Z podziału zysku j. dominującej 34 022 31 005 5. Z podziału zysku j. zależnej 636 188 6. Inne zyski zatrzymane 14 14 7. Kapitał z emisji akcji 91 239 35 982 8. Kapitał rezerwowy (wycena programu motywacyjnego) 1 884 1 072 Pozostałe kapitały, razem 127 795 68 261 Opis programu motywacyjnego Emitent posiada przyjęty Uchwałą nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 16 kwietnia 2018 roku program motywacyjny dla członków Zarządu Spółki oraz członków kluczowego personelu Grupy na lata 2018 - 2020. Program motywacyjny oparty jest o konstrukcję warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji nie więcej niż 169 500 nowych Akcji Serii D z wyłączeniem prawa poboru i emisję do 169.500 warrantów, które uprawniać będą do objęcia Akcji Serii D. Wykonanie praw z warrantów może nastąpić nie wcześniej niż w dniu 31 sierpnia 2021 r. oraz nie później niż w dniu 31 grudnia 2021 r. W ramach programu motywacyjnego, po spełnieniu określonych warunków osoby uprawnione mają prawo objęcia warrantów subskrypcyjnych serii I, które uprawniać będą do objęcia akcji serii D po cenie emisyjnej równej 1,00 zł za jedną akcję, tj. po cenie emisyjnej odpowiadającej wartości nominalnej akcji. Objęcie warrantów subskrypcyjnych serii I przez uprawnionych uzależnione jest od spełnienia określonych warunków, w szczególności osiągnięcia przez Spółkę (i) określonych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży (definiowanych jako przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów oraz materiałów) oraz (ii) określonego skonsolidowanego wyniku EBITDA (definiowanego jako suma zysku z działalności operacyjnej i amortyzacji, przy czym: (i) dla potrzeb ustalania skonsolidowanego wyniku EBITDA przez „amortyzację” rozumieć należy całkowitą, skonsolidowaną wartość kosztów amortyzacji, zgodnie z wartością przedstawianą w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych, (ii) przy ustalaniu skonsolidowanego wyniku EBITDA nie uwzględnia się kosztu finansowego realizacji programu motywacyjnego). Warranty są oferowane w trzech równych transzach, po nie więcej niż 56.500 warrantów każda transza, należnych za poszczególne roczne okresy wskazane powyżej. Emisja warrantów z transzy należnej za 2018 rok była uzależniona od osiągnięcia następujących wyników finansowych: (1) łączna wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży – co najmniej 100 mln złotych) oraz (2) skonsolidowany wynik EBITDA – co najmniej 20 mln złotych. Emisja warrantów z transzy należnej za 2019 rok była uzależniona od osiągnięcia następujących wyników finansowych: (1) łączna wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży – co najmniej 120 mln złotych oraz (2) skonsolidowany wynik EBITDA – co najmniej 24 mln złotych. Emisja warrantów z transzy należnej za 2020 rok jest uzależniona od osiągnięcia następujących wyników finansowych: (1) łączna wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży – co najmniej 150 mln złotych oraz (2) skonsolidowany wynik EBITDA – co najmniej 30 mln złotych. Jeżeli w roku, za który należna jest dana transza warrantów, Spółka nie osiągnęła w pełni założonych wyników finansowych, jednak zarówno wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży jak i skonsolidowany wynik EBITDA w danym roku odpowiada co najmniej 75% założonych na dany rok wartości, to liczba warrantów z danej transzy ustalana jest według wzoru określonego w uchwale. Na podstawie upoważnienia zawartego w powołanej wyżej uchwale Walnego Zgromadzenia, Rada Nadzorcza Spółki ustaliła listę członków Zarządu Emitenta oraz członków kluczowego personelu Grupy uprawnionych do objęcia warrantów subskrypcyjnych wraz z liczbą warrantów jakie im przysługują po spełnieniu określonych warunków. Na podstawie skonsolidowanych wyników finansowych Spółki w roku 2018, uprawnionym przysługuje ogółem 43.596 warrantów, w tym 10.904 warrantów dla członków Zarządu oraz 32.692 warrantów dla pozostałych uprawnionych. Uwzględniając skonsolidowane wyniki finansowe Spółki, za rok 2019 nie przysługują żadne warranty. Na podstawie skonsolidowanych wyników finansowych Spółki w roku 2020 Zarząd szacuje, że uprawnionym przysługiwać będzie prawo do objęcia nie więcej niż 45.588 warrantów w ramach puli podstawowej oraz nie więcej niż 15 072 warrantów w puli dodatkowej, przy czym na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania Rada Nadzorcza Spółki nie podjęła uchwały w sprawie przydziału warrantów subskrypcyjnych za rok 2020. Założenia do wyceny programu motywacyjnego Podstawą do wyceny programu motywacyjnego dla członków Zarządu oraz kluczowego personelu Grupy Kapitałowej ML System S.A. jest uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia ML System S.A. z dnia 16 kwietnia 2018 r. Wycena wartości programu motywacyjnego wykonana jest zgodnie z Międzynarodowym Standardem Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) nr 2. Wskaźnik zmienności przyszłego kursu akcji Spółki wyliczono na podstawie tabel z kursami giełdowym akcji spółek notowanych na GPW. Zgodnie z wytycznymi MSSF 2, wskaźnik zmienności należy określić na podstawie historycznej zmienności ceny akcji danej spółki w możliwie ostatnim okresie czasu, którego długość jest generalnie współmierna z oczekiwanym okresem trwania programu motywacyjnego. Jeśli nowo–notowana jednostka nie ma wystarczających informacji pozwalających na określenie historycznej zmienności ceny akcji, należy wyliczyć ją dla możliwie najdłuższego okresu czasu, dla którego notowania są dostępne. Możliwe jest również uwzględnienie historycznej zmienności cen akcji podobnych jednostek przechodzących porównywalny okres w swym rozwoju. Ze względu na fakt, że ML System S.A. zadebiutował na GPW w dniu 28.06.2018, a więc okres obserwacji kursu jest zbyt krótki w stosunku do okresu trwania programu, zmienność wyliczono jako średnią trzech liczb: - zmienności kursu ML System S.A. w dostępnym okresie (39,206%), - zmienności spółek z branży nowych technologii, w okresie 3 lat po debiucie równej 47,772%, - zmienności spółek z branży energetycznej 37,262%. Tak wyliczony wskaźnik zmienności wynosi 41,413% w stosunku rocznym. Przewidywana stopa dywidendy w latach 2018-2021 przyjęto na poziomie 0,0% w 2018, oraz 1,0% w latach następnych. Do dyskontowania prognozowanych przepływów finansowych użyto stopy wolnej od ryzyka. Zgodnie z wymogami MSSF 2 wartość stopy wolnej od ryzyka określono na podstawie stopy zwrotu z obligacji Skarbu Państwa o okresie do wykupu zbliżonym do czasu trwania programu. Na tej podstawie przyjęto stopę procentową wolną od ryzyka na dzień uchwalenia programu motywacyjnego w wysokości 2,0%. Nota 17. Długoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Grupa wdrożyła programy świadczeń pracowniczych – pakiet medyczny, a także programy wynikające z przepisów prawa pracy (wynagrodzenie, odprawy emerytalne, rentowe, pośmiertne oraz urlopowe). ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH ZOBOWIĄZAŃ I REZERW Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu 56 33 - na odprawy emerytalne 56 33 - na urlopy pracownicze 0 0 a) Zwiększenia 28 23 - na odprawy emerytalne 28 23 - na urlopy pracownicze 0 0 b) Zmniejszenia 0 0 - na odprawy emerytalne 0 0 w tym wykorzystanie 0 0 - na urlopy pracownicze 0 0 w tym wykorzystanie 0 0 Stan na koniec okresu 84 56 - na odprawy emerytalne 84 56 - na urlopy pracownicze 0 0 Nota 18. Pozostałe rezerwy długoterminowe ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu 476 351 - na naprawy gwarancyjne 439 314 - na gwarancje 37 37 a) Zwiększenia 88 138 - na naprawy gwarancyjne 88 138 - na gwarancje 0 0 b) Zmniejszenia 27 13 - na naprawy gwarancyjne 27 13 w tym wykorzystanie 0 0 - na gwarancje 0 0 w tym wykorzystanie 0 0 Stan na koniec okresu 537 476 - na naprawy gwarancyjne 500 439 - na gwarancje 37 37 Nota 19. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe Nota 19.1. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe – wyszczególnienie KREDYTY, POŻYCZKI, INNE INSTRUMENTY DŁUŻNE, POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 31.12.2020 31.12.2019 Krótkoterminowe: Kredyty 29 756 13 394 Pożyczki 0 1 685 Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu finansowego 1 144 537 Pozostałe zobowiązania finansowe (finansowanie handlu eBury w 2019, leasing zwrotny PKO w 2020) 644 1 315 Razem zobowiązania finansowe krótkoterminowe 31 544 16 931 KREDYTY, POŻYCZKI, INNE INSTRUMENTY DŁUŻNE, POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 31.12.2020 31.12.2019 Długoterminowe: Kredyty 25 488 30 849 Pożyczki 0 0 Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu finansowego 2 165 1 847 Pozostałe zobowiązania finansowe 3 984 0 Razem zobowiązania finansowe długoterminowe 31 637 32 696 Nota 19.2. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty KREDYTY, POŻYCZKI ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 31.12.2020 31.12.2019 Zobowiązania finansowe wobec pozostałych jednostek 63 181 49 627 · poniżej roku 31 545 16 930 - z tytułu kredytów 29 756 13 394 - z tytułu pożyczek 0 1 685 - pozostałe (w tym z tytułu leasingu finansowego) 1 789 1 851 · powyżej 1 roku do 3 lat, w tym: 14 138 22 684 - z tytułu kredytów 10 189 21 222 - z tytułu pożyczek 0 0 - pozostałe (w tym z tytułu leasingu finansowego) 3 949 1 462 · powyżej 3 do 5 lat 9 544 6 789 - z tytułu kredytów 7 710 6 403 - z tytułu pożyczek 0 0 - pozostałe (w tym z tytułu leasingu finansowego) 1 834 386 · powyżej 5 lat 7 954 3 224 - z tytułu kredytów 7 589 3 224 - z tytułu pożyczek 0 0 - pozostałe (w tym z tytułu leasingu finansowego) 365 0 Zobowiązania finansowe razem 63 181 49 627 Nota 19.3. Kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe (struktura walutowa) KREDYTY, POŻYCZKI, INNE INSTRUMENTY DŁUŻNE, POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE (struktura walutowa) 31.12.2020 31.12.2019 PLN 63 181 48 312 EUR 0 1 238 USD 0 77 Razem w przeliczeniu na PLN 63 181 49 627 Nota 19.4 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek – kluczowe warunki umów Kredyty według stanu na dzień 31.12.2020 r. Wierzyciel Rodzaj zobowiązania (kredytu) Wartość kredytu wg umowy Wartość kredytu na dzień bilansowy Kredyty krótkoterminowe Kredyty długoterminowe Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia BNP Paribas Polska S.A. kredyt w rachunku bieżącym 5 000 0 0 0 WIBOR 1M + marża 20.03.2021 1. oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji W trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 7.500.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 30 czerwca 2032 roku, 2. hipoteka umowna do sumy 50.000.000,00 PLN, w celu zabezpieczenia spłaty kwoty należności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na podstawie Umowy oraz odsetek umownych, odsetek za opóźnienie, kosztów (w tym przyznanych lub zasądzonych), prowizji i opłat wynikających z Umowy, roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienależytego wykonania Umowy (,,Hipoteka”) ustanowiona na nieruchomości położonej w miejscowości Zaczernie, gm. Trzebownisko, o łącznej powierzchni 1,7488 ha, stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotyczącej Nieruchomości, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość wynikająca z wyceny Nieruchomości BNP Paribas Polska S.A. Wielocelowa linia kredytowa (kontraktowa) 8 000 7 792 7 792 0 WIBOR 3M + marża 21.03.2021 1) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 19.500.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 21 marca 2032 roku, 2) zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 19.500.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach należących do Kredytobiorcy o łącznej wartości księgowej netto na dzień 30 września 2018 roku w wysokości nie mniejszej niż 3.000.000,00 PLN, (Drukarka Ink.Jet) 3) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż Wartość księgowa netto, 4) zastaw finansowy wraz z blokadą środków na wydzielonym rachunku Kredytobiorcy, na który mają wpływać środki z finansowanych kontraktów z zakazem cesji, 5) cesja (potwierdzona) wierzytelności istniejących i przyszłych przysługujących Kredytobiorcy z tytułu kontraktów, przedstawionych w Banku do ﬁnansowania w ramach sublimitu na kredyt odnawialny 6) cicha cesja wierzytelności przyszłych ustanawiana indywidualnie dla każdego finansowanego kontraktu 7) hipoteka umowna do sumy 50 mln zł w celu zabezpieczenia zapłąty kwoty nalezności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na postawie umowy oraz odsetek umownych, za opóźnienie, kosztów prowizji i opłat roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienalezytego wykonania umowy ustanowiona na nieruchomości w miejscowości Zaczernie o pow. 1,7488 ha KW nr RZ1Z/00193279/1 8) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz banku przy czym suma ubezpieczenia nie może być niższa niż wartośc wynikająca z wyceny nieruchomości BNP Paribas Polska S.A. kredyt inwestycyjny 15 366 12 959 2 222 10 737 WIBOR 3M + marża 03.07.2026 1. oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji W trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 23.049.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 30 czerwca 2029 roku, 2. hipoteka umowna do sumy 50.000.000,00 PLN. W celu zabezpieczenia zapłaty kwoty należności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na podstawie Umowy oraz odsetek umownych, odsetek za opóźnienie, kosztów (w tym przyznanych lub zasądzonych), prowizji i opłat wynikających z Umowy, roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienależytego wykonania Umowy (,,Hipoteka”) ustanowiona na nieruchomości położonej w miejscowości Zaczernie, gm. Trzebownisko, o łącznej powierzchni 1,7488 ha, stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotyczącej Nieruchomości, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość wynikająca z wyceny Nieruchomości 4. zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 23.049.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach należących do Kredytobiorcy o łącznej wartości na dzień 31 marca 2019 roku w wysokości nie mniejszej niż 4 824 185,27 PLN tj.: a) Linia autoclaw, 5. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość księgowa netto BNP Paribas Polska S.A. kredyt inwestycyjny 18 000 0 0 0 WIBOR 1M + marża 03.09.2024 1) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji W trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 27.000.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 31 sierpnia 2027 roku 2) hipoteka umowna do sumy 50.000.000,00 PLN. W celu zabezpieczenia zapłaty kwoty należności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na podstawie Umowy oraz odsetek umownych, odsetek za opóźnienie, kosztów (w tym przyznanych lub zasądzonych), prowizji i opłat wynikających z Umowy, roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienależytego wykonania Umowy (,,Hipoteka”) ustanowiona na nieruchomości położonej w miejscowości Zaczernie, gm. Trzebownisko, o łącznej powierzchni 1,7488 ha, stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotyczącej Nieruchomości, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość wynikająca z wyceny Nieruchomości 4) zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 27.000.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach zakupywanych przez Kredytobiorcę w ramach Inwestycji o łącznej wartości na dzień zawarcia Umowy w wysokości nie mniejszej niż 21.900.000,00 PLN 5) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość księgowa netto, 6) cesja wierzytelności przysługujących Kredytobiorcy od Narodowego Centrum Badań i Rozwoju ztytułu umowy o dofinansowanie Projektu Bank Polskiej Spółdzielczosci S.A. kredyt w rachunku bieżącym 8 000 0 0 0 WIBOR 3M + marża 30.07.2021 1) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslowa, 2) pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego w Banku BPS S.A. Oddział w Rzeszowie, 3) gwarancja spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis (PLD) przez Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 41,86% kwoty udzielonego kredytu, tj. maksymalnie do kwoty 3.499.496,00 zł; okres obowiązywania gwarancji: wydłużony o 3 miesiące od upływu okresu kredytowania, 4) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 KPC, 5) zastaw rejestrowy na środkach trwałych, tj.: urządzenie do przygotowywania i cięcia próbek, piec do suszenia odprowadzania lepiszcza oraz linia do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych. 6) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej środków trwałych opisanych powyżej przez cały okres obowiązywania zabezpieczenia (wyłącznie na rzecz Banku BPS S.A.); Bank Nowy BFG S.A. kredyt inwestycyjny 3 717 531 531 0 WIBOR 3M + marża 30.06.2021 1) cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia zastawionego mienia ruchomego od wszystkich ryzyk, 2) oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 KPC, 3) pełnomocnictwo do rachunku RB prowadzonego w PBS Bank, 4) weksel własny in blanco z wystawienia pożyczkodawcy, 5) zastaw rejestrowy na rzeczy ruchomej docelowo ustanowiony na I miejscu na linii obróbki szkła 4,6 o nr inwentarzowym 22/11/2015/SE/4.6, wartość odtworzeniowa 10 620 000 zł wg polisy ubezpieczeniowej. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt w rachunku bieżącym 4 000 0 0 0 WIBOR 1M + marża 20.03.2021 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 4.800.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) Zautomatyzowanej linii lutowniczej w robotem podawczym, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 13 192 246.59PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego Odnawialna linia obrotowa 10 000 6 702 6 702 0 WIBOR 1M + marża 20.03.2021 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 12.000.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) Zautomatyzowanej linii lutowniczej w robotem podawczym, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 13 192 246.59PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) cesja wierzytelności z kontraktów, 10) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK, 11) zastaw rejestrowy na wierzytelności pieniężnej wynikającej z umowy rachunku bakowego prowadzonego przez BGK dedykowanego do rozliczania płatności Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt inwestycyjny 9 800 9 800 980 8 820 WIBOR 3M + marża 31.12.2030 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 11.760.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) Zautomatyzowanej linii lutowniczej w robotem podawczym, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 13 192 246.59PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4 9) przelew (cesja) wierzytelności ze wszystkich umów ubezpieczenia Projektu – w okresie budowy Projektu - polisa CAR wraz z potwierdzeniem przez zakład ubezpieczeń przyjęcia do wiadomości cesji; zaś po zakończeniu budowy Projektu - od ognia i innych zdarzeń wraz z potwierdzeniem przez zakład ubezpieczeń przyjęcia do wiadomości cesji, 10) przelew (cesja) wierzytelności z umowy z generalnym wykonawcą oraz z zabezpieczeń tej umowy tj.: gwarancji dobrego wykonania/gwarancji /rękojmi, 11) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt inwestycyjny 6 533 3 485 0 3 485 WIBOR 3M + marża 31.12.2031 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 7,839,600,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) Zautomatyzowanej linii lutowniczej w robotem podawczym, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 13 192 246.59PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt inwestycyjny pomostowy 19 666 10 507 10 507 0 WIBOR 3M + marża 31.10.2021 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 23.599.560,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) Zautomatyzowanej linii lutowniczej w robotem podawczym, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 13 192 246.59PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4 9) przelew (cesja) wierzytelności z Umowy o dofinansowanie projektu w ramach poddziałania 3.2.1 Badania na rynek Programu Operacyjnego inteligentny Rozwój, 2014-2020 Nr umowy: POiR.03.02.01-18-0009/16-00 zawartej pomiędzy Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP) a Kredytobiorcą w dniu 21.04.2017 roku po otrzymaniu zgody PARP, a w przypadku braku zgody blokada rachunku Projektu obowiązująca do dnia wplywu dotacji i rozliczenia kredytu, 10) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Państowy Fundusz Rozwoju subwencja 3 500 3 500 1 021 2 479 brak oprocentowania 30.06.2023 brak BNP Paribas Polska S.A. karta kredytowa 15 1 1 0 Korekta zobowiązań z tyt. dyskonta -33 0 -33 Razem 55 244 29 756 25 488 W dniu 20.04.2020 r. podpisany został Aneks do umowy o pożyczkę z Bankiem Nowym BFG S.A. (umowa nr UK/00572/0012/KPP/2017 z dnia 18.07.2017 r.) zawieszający spłatę 3 miesięcznych rat kapitałowych płatnych od 31.03.2020 r. i tym samym wydłużający pierwotny okres kredytowania o 3 miesiące, tj. do dnia 31.03.2021 r. W dniu 22.04.2020 r. podpisany został Aneks do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. (umowa nr 7276398/52/K/Rb/17 z dnia 14.09.2017 r.) zawieszający spłatę 6 miesięcznych rat kapitałowych płatnych od 31.03.2020 r. i tym samym wydłużający pierwotny okres kredytowania o 6 miesiące, tj. do dnia 30.07.2021 r. W dniu 23.04.2020 Jednostka dominująca otrzymała informację od banku BNP Paribas Bank Polska S.A. o wprowadzeniu zmiany do harmonogramu spłaty kredytu inwestycyjnego nr WAR/8328/19/200/CB z dnia 03.07.2019 r., zawieszający spłatę 3 miesięcznych rat kapitałowych płatnych od 05.05.2020 r., przy czym ich spłata nastąpi w ostatnim dniu spłaty kredytu, tj. 03.07.2026 r. W dniu 10.07.2020 r. podpisany został Aneks do umowy o pożyczkę z Bankiem Nowym BFG S.A. (umowa nr UK/00572/0012/KPP/2017 z dnia 18.07.2017 r.) zawieszający spłatę rat kapitałowych na kolejne 3 miesiące rat kapitałowych płatnych od 31.07.2020 r. do 30.09.2020 i tym samym wydłużający pierwotny okres kredytowania o 3 miesiące, tj. do dnia 30.06.2021 r. W dniu 07.08.2020 r. podpisany został Aneks do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. (umowa nr 7276398/52/K/Rb/17 z dnia 14.09.2017 r.) zmieniający zabezpieczenia w postaci nowych środków trwałych stanowiących zastaw rejestrowy. Przedmiotem zastawu rejestrowego są następujące maszyny: urządzenie do przygotowywania i cięcia próbek, piec do suszenia odprowadzania lepiszcza oraz linia do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych. W dniu 25.08.2020 r. podpisane zostały aneksy do umów kredytowych zawartych z Bankiem Gospodarstwa Krajowego aneksów. Na podstawie zawartych aneksów zmianie uległy terminy spłaty dwóch kredytów: 1. kredyt pomostowy w kwocie 19,6 mln zł – nowy termin to 31 października 2021 roku, 2. kredyt inwestycyjny w kwocie 6,5 mln zł – nowy termin to 31 grudnia 2031 roku. Jednostka dominująca w ramach tarczy antykryzysowej otrzymała nieoprocentowaną pożyczkę z Państwowego Funduszu Rozwoju w kwocie 3 500 tys. zł. Otrzymana przez Spółkę będącą średnim przedsiębiorcą subwencja finansowa podlega zwrotowi w przypadku: zaprzestania prowadzenia działalności gospodarczej (w tym zawieszenia prowadzenia działalności gospodarczej) przez Przedsiębiorcę lub otwarcia likwidacji Przedsiębiorcy w jakimkolwiek czasie w ciągu 12 miesięcy od dnia przyznania subwencji finansowej – w kwocie stanowiącej 100% wartości subwencji finansowej; prowadzenia działalności gospodarczej przez Przedsiębiorcę w całym okresie 12 miesięcy od dnia przyznania subwencji finansowej: w kwocie stanowiącej 25% wartości subwencji finansowej bezwarunkowo; oraz w wysokości dodatkowo do 25% kwoty subwencji finansowej pomniejszonej o wykazaną przez Przedsiębiorcę skumulowaną stratę gotówkową na sprzedaży w okresie 12 miesięcy licząc od pierwszego miesiąca, w którym Przedsiębiorca odnotował stratę po 1 lutego 2020 r. lub od miesiąca, w którym udzielona została subwencja finansowa. Strata na sprzedaży to odzwierciedlona w rachunku wyników strata na sprzedaży netto z wyłączeniem w szczególności kosztów amortyzacji, rezerw i odpisów lub wyniku z przeszacowania lub sprzedaży aktywów, w wysokości do 25% kwoty subwencji finansowej w przypadku utrzymania średniej liczby Pracowników (średnie zatrudnienie) w okresie 12 pełnych miesięcy kalendarzowych od końca miesiąca kalendarzowego poprzedzającego datę zawarcia niniejszej Umowy, w stosunku do średniego stanu zatrudnia w 2019 r., obliczanego jako średnia z liczby Pracowników na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz 30 czerwca 2019 r, na poziomie: wyższym niż 100% – w wysokości dodatkowo 0% kwoty subwencji finansowej, od 50% do 100% – w wysokości dodatkowo od 0% do 25% kwoty subwencji finansowej – proporcjonalnie do skali redukcji zatrudnienia, niższym niż 50% – w wysokości dodatkowo 25% kwoty subwencji finansowej. W wyjątkowych przypadkach, uwzględniając indywidualną sytuację Przedsiębiorcy, PFR może podjąć decyzję o zmianie warunków zwrotu subwencji finansowej w odniesieniu do Przedsiębiorcy, którego spadek przychodów ze sprzedaży wyniósł więcej niż 75%. Spłata subwencji finansowej rozpocznie się 13 miesiąca, licząc od pierwszego pełnego miesiąca od dnia wypłaty subwencji finansowej Przedsiębiorcy. Kwota subwencji finansowej będzie spłacana w 24 równych miesięcznych ratach. W dniu 3 marca 2020 r. Jednostka dominująca trzymała od BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie informację o wyrażeniu przez Bank zgody na przedłużenie okresu udostępnienie udzielonych Jednostce dominującej kredytów do dnia 20 czerwca 2021 r. Zgoda dotyczy Umowy wielocelowej linii kredytowej z limitem 15 mln zł z dnia 21 marca 2019 roku, oraz Umowy o kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 5 mln zł z dnia 3 lipca 2019 roku. dotychczas ustalony termin spłaty tego kredytu przypadał na dzień 20 marca 2021 r. W dniu 19 marca 2021 r. Jednostka dominująca podpisała z Bankiem Gospodarstwa Krajowego aneksy kredytowe przedłużające okres udostępnienia udzielonych kredytów do dnia 19 kwietnia 2021 r. Aneksy dotyczą Umowy o kredyt w odnawialnej linii kredytowej z limitem 10 mln zł z dnia 21 marca 2019 roku oraz Umowy o kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 4 mln zł z dnia 21 marca 2019 roku. Dotychczas ustalony termin spłaty kredytów przypadał na dzień 20 marca 2021 r. Kredyty według stanu na dzień 31.12.2019 r. Wierzyciel Rodzaj zobowiązania (kredytu) Wartość kredytu wg umowy Wartość kredytu na dzień bilansowy Kredyty krótkoterminowe Kredyty długoterminowe Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia BNP Paribas Polska S.A. kredyt w rachunku bieżącym 5 000 609 0 609 WIBOR 1M + marża 20.03.2021 1. oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji W trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 7.500.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 30 czerwca 2032 roku, 2. hipoteka umowna do sumy 50.000.000,00 PLN, w celu zabezpieczenia spłaty kwoty należności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na podstawie Umowy oraz odsetek umownych, odsetek za opóźnienie, kosztów (w tym przyznanych lub zasądzonych), prowizji i opłat wynikających z Umowy, roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienależytego wykonania Umowy (,,Hipoteka”) ustanowiona na nieruchomości położonej w miejscowości Zaczernie, gm. Trzebownisko, o łącznej powierzchni 1,7488 ha, stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotyczącej Nieruchomości, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość wynikająca z wyceny Nieruchomości BNP Paribas Polska S.A. Wielocelowa linia kredytowa (kontraktowa) 8 000 7 671 0 7 671 WIBOR 3M + marża 21.03.2021 1) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 19.500.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 21 marca 2032 roku, 2) zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 19.500.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach należących do Kredytobiorcy o łącznej wartości księgowej netto na dzień 30 września 2018 roku w wysokości nie mniejszej niż 3.000.000,00 PLN, 3) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż Wartość księgowa netto, 4) zastaw finansowy wraz z blokadą środków na wydzielonym rachunku Kredytobiorcy, na który mają wpływać środki z finansowanych kontraktów z zakazem cesji, 5) cesja (potwierdzona) wierzytelności istniejących i przyszłych przysługujących Kredytobiorcy z tytułu kontraktów, przedstawionych w Banku do ﬁnansowania w ramach sublimitu na kredyt odnawialny BNP Paribas Polska S.A. kredyt inwestycyjny 15 366 14 625 2 222 12 403 WIBOR 3M + marża 03.07.2026 1. oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji W trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 23.049.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 30 czerwca 2029 roku, 2. hipoteka umowna do sumy 50.000.000,00 PLN. W celu zabezpieczenia zapłaty kwoty należności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na podstawie Umowy oraz odsetek umownych, odsetek za opóźnienie, kosztów (w tym przyznanych lub zasądzonych), prowizji i opłat wynikających z Umowy, roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienależytego wykonania Umowy (,,Hipoteka”) ustanowiona na nieruchomości położonej w miejscowości Zaczernie, gm. Trzebownisko, o łącznej powierzchni 1,7488 ha, stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotyczącej Nieruchomości, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość wynikająca z wyceny Nieruchomości 4. zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 23.049.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach należących do Kredytobiorcy o łącznej wartości na dzień 31 marca 2019 roku w wysokości nie mniejszej niż 4 824 185,27 PLN tj.: a) Linia autoclaw 5. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość księgowa netto BNP Paribas Polska S.A. kredyt inwestycyjny 18 000 0 0 0 WIBOR 1M + marża 03.09.2024 1) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji W trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego co do obowiązku spłaty zobowiązań pieniężnych wynikających z Umowy, do kwoty 27.000.000,00 PLN, z terminem na złożenie wniosku o nadanie klauzuli wykonalności do dnia 31 sierpnia 2027 roku 2) hipoteka umowna do sumy 50.000.000,00 PLN. W celu zabezpieczenia zapłaty kwoty należności głównej wynikającej z kredytu udzielonego na podstawie Umowy oraz odsetek umownych, odsetek za opóźnienie, kosztów (w tym przyznanych lub zasądzonych), prowizji i opłat wynikających z Umowy, roszczeń o odszkodowanie z powodu niewykonania lub nienależytego wykonania Umowy (,,Hipoteka”) ustanowiona na nieruchomości położonej w miejscowości Zaczernie, gm. Trzebownisko, o łącznej powierzchni 1,7488 ha, stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotyczącej Nieruchomości, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość wynikająca z wyceny Nieruchomości 4) zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 27.000.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach zakupywanych przez Kredytobiorcę w ramach Inwestycji o łącznej wartości na dzień zawarcia Umowy w wysokości nie mniejszej niż 21.900.000,00 PLN 5) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, przy czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż wartość księgowa netto, 6) cesja wierzytelności przysługujących Kredytobiorcy od Narodowego Centrum Badań i Rozwoju ztytułu umowy o dofinansowanie Projektu Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. kredyt w rachunku bieżącym 8 360 8 306 8 306 0 WIBOR 3M + marża 30.01.2020 1) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslowa, 2) pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego w Banku BPS S.A. Oddział w Rzeszowie, 3) gwarancja spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis (PLD) przez Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 41,86% kwoty udzielonego kredytu, tj. maksymalnie do kwoty 3.499.496,00 zł; okres obowiązywania gwarancji: wydłużony o 3 miesiące od upływu okresu kredytowania, 4) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 KPC, 5) zastaw rejestrowy na środkach trwałych, tj.: a) piec do spiekania, typ PK-VS 790-250Px2, nr seryjny 108/1/2015, rok produkcji 2015, b) piec do Fusingu, typ PK-VS 790-250P×2, nr seryjny 108/2/2015, rok produkcji 2015, c) napełniarka wraz z robotem, typ ASF-1800, nr seryjny 01/15, rok produkcji 2015, d) napełniarka wraz z robotem, typ ASF-1800, nr seryjny 02/15, rok produkcji 2015, e) tester ogniw PV, nr seryjny 20140804, rok produkcji 2014, f) linia do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych składająca się z: -Stringer Tr1800, typ F15ST3018, nr seryjny A00110388, rok produkcji 2016 -urządzenie do lutowania, nr seryjny 001, rok produkcji 2015, 6) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej środków trwałych opisanych powyżej przez cały okres obowiązywania zabezpieczenia (wyłącznie na rzecz Banku BPS S.A.); Bank Nowy BFG S.A. (dawniej Podkarpacki Bank Spółdzielczy) kredyt inwestycyjny 3 717 1 062 1 062 0 WIBOR 3M + marża 31.12.2020 1) cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia zastawionego mienia ruchomego od wszystkich ryzyk, 2) oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 KPC, 3) pełnomocnictwo do rachunku RB prowadzonego w PBS Bank, 4) weksel własny in blanco z wystawienia pożyczkodawcy, 5) zastaw rejestrowy na rzeczy ruchomej docelowo ustanowiony na I miejscu na linii obróbki szkła 4,6 o nr inwentarzowym 22/11/2015/SE/4.6, wartość odtworzeniowa 10 620 000 zł wg polisy ubezpieczeniowej. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt w rachunku bieżącym 4 000 795 0 795 WIBOR 1M + marża 20.03.2021 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 4.800.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego Odnawialna linia obrotowa 10 000 2 554 0 2 554 WIBOR 1M + marża 20.03.2021 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 12.000.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) cesja wierzytelności z kontraktów, 10) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt inwestycyjny 9 800 6 172 0 6 172 WIBOR 3M + marża 31.12.2030 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 11.760.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4 9) przelew (cesja) wierzytelności ze wszystkich umów ubezpieczenia Projektu – w okresie budowy Projektu - polisa CAR wraz z potwierdzeniem przez zakład ubezpieczeń przyjęcia do wiadomości cesji; zaś po zakończeniu budowy Projektu - od ognia i innych zdarzeń wraz z potwierdzeniem przez zakład ubezpieczeń przyjęcia do wiadomości cesji, 10) przelew (cesja) wierzytelności z umowy z generalnym wykonawcą oraz z zabezpieczeń tej umowy tj.: gwarancji dobrego wykonania/gwarancji /rękojmi, 11) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt inwestycyjny 6 533 597 0 597 WIBOR 3M + marża 31.12.2030 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 7,839,600,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Bank Gospodarstwa Krajowego kredyt inwestycyjny pomostowy 19 666 1 800 1 800 0 WIBOR 3M + marża 31.11.2020 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 23.599.560,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4 9) przelew (cesja) wierzytelności z Umowy o dofinansowanie projektu w ramach poddziałania 3.2.1 Badania na rynek Programu Operacyjnego inteligentny Rozwój, 2014-2020 Nr umowy: POiR.03.02.01-18-0009/16-00 zawartej pomiędzy Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP) a Kredytobiorcą w dniu 21.04.2017 roku po otrzymaniu zgody PARP, a w przypadku braku zgody blokada rachunku Projektu obowiązująca do dnia wpływu dotacji i rozliczenia kredytu, 10) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. Dawid Cycoń pożyczka 700 700 700 0 WIBOR 3M + marża 31.12.2020 brak Edyta Stanek pożyczka 985 985 985 0 WIBOR 3M + marża 31.12.2020 brak BNP Paribas Polska S.A. karta kredytowa 15 4 4 0 0 Korekta zobowiązań z tyt. dyskonta 48 0 48 0 Razem 45 928 15 079 30 849 Nota 20. Rozliczenia międzyokresowe i dotacje ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE I DOTACJE 31.12.2020 31.12.2019 1. DOTACJE - finansowanie rzeczowych aktywów trwałych Stan na koniec okresu 65 015 60 733 - długoterminowe 59 068 56 828 - krótkoterminowe 5 947 3 905 2. DOTACJE - wartości niematerialne Stan na koniec okresu 199 276 - długoterminowe 123 197 - krótkoterminowe 76 79 3. DOTACJE - B+R Stan na koniec okresu 2 221 1 026 - długoterminowe 1 907 695 - krótkoterminowe 314 331 4. Przychody przyszłych okresów Stan na koniec okresu * 372 351 - długoterminowe 305 292 - krótkoterminowe 67 59 Razem rozliczenia międzyokresowe i dotacje 67 807 62 386 - długoterminowe 61 403 58 012 - krótkoterminowe 6 404 4 374 Ujęte w rachunku zysków i strat 8 543 16 643 - z rozliczenia proporcjonalnego do amortyzacji 5 744 5 497 - nakłady finansowane dotacją 2 000 5 584 - z rozliczenia sprzedanych lub wycofanych z użytkowania aktywów trwałych 0 5 562 ** - jednorazowa pomoc rządowa (dofinansowanie do wynagrodzeń) 799 0 Grupa ML System S.A. podjęła szereg działań mających na celu skorzystanie z pomocy rządowej oferowanej w Polsce. Na rynku polskim, na mocy ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych z dnia 2 marca 2020 r. (Dz.U. z 2020 r. poz. 374), z późn. zm., Spółka ML System poprzez odpowiednie porozumienia wprowadziła obniżony wymiar czasu pracy (o 20%) na okres 3 miesięcy. W związku z tym w wyniku rozpoznano bezzwrotne dofinasowanie do wynagrodzeń otrzymane od Wojewódzkiego Urzędu Pracy w kwocie 799 tys. zł. Jednostka dominująca w ramach tarczy antykryzysowej otrzymała nieoprocentowaną pożyczkę z Państwowego Funduszu Rozwoju w kwocie 3 500 tys. zł., która może zostać częściowo umorzona. Emitent efektywnie korzysta z dofinansowań na zakup składników majątku trwałego (wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwale). W latach 2012 do 2020 Jednostka dominująca pozyskała środki w ramach kilku programów. Łączna wartość pozyskanego dofinansowania dla realizacji projektów inwestycyjnych przekraczała kwotę 190,9 mln zł, a dla projektów B+R kwotę 69 mln zł. * Zgodnie z MSSF 15 Spółka zatrzymuje część przychodów dla kontraktów długoterminowych dotyczących prac serwisowych. Poniższa nota przedstawia kiedy świadczenia zostaną rozpoznane jako przychód: 31.12.2020 31.12.2019 Przychody przyszłych okresów Stan na koniec okresu 372 351 - krótkoterminowe 67 59 - długoterminowe, w tym: 305 292 powyżej 1 roku do 3 lat 131 117 powyżej 3 do 5 lat 87 105 powyżej 5 lat 87 70 ** Jednostka dominująca zawarła w dniu 30 sierpnia 2019 umowę leasingu zwrotnego z PKO Leasing, której przedmiotem były maszyny po okresie trwałości, na które Jednostka dominująca otrzymała dofinansowanie w postaci dotacji. Na dzień transakcji wartość nierozliczonej dotacji wyniosła 4 032 tys. PLN i została odniesiona w całości w przychody z tytułu dotacji w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w związku z zaprzestaniem użytkowania. Jednostka dominująca w dniu 31 rudnia 2019 dokonała sprzedaży maszyny po okresie trwałości, na którą Jednostka dominująca otrzymała dofinansowanie w postaci dotacji. Na dzień transakcji wartość nierozliczonej dotacji wyniosła 1 530 tys. PLN i została odniesiona w całości w przychody z tytułu dotacji w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w związku z zaprzestaniem użytkowania. Nota 21. Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych i pozostałych Nota 21.1. Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWYCH ZOBOWIĄZAŃ I REZERW Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu 3 2 - na odprawy emerytalno-rentowe 3 2 - na urlopy pracownicze 0 0 a) Zwiększenia 594 1 - na odprawy emerytalno-rentowe 4 1 - na urlopy pracownicze 590 0 b) Zmniejszenia 0 0 - na odprawy emerytalno-rentowe 0 0 w tym wykorzystanie 0 0 - na urlopy pracownicze 0 0 w tym wykorzystanie 0 0 Stan na koniec okresu 597 3 - na odprawy emerytalno-rentowe 7 3 - na urlopy pracownicze 590 0 Nota 21.2. Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu 108 251 - na naprawy gwarancyjne 0 0 - na zobowiązania 108 251 a) Zwiększenia 61 140 - na naprawy gwarancyjne 0 0 - na zobowiązania 61 140 b) Zmniejszenia 35 283 - na naprawy gwarancyjne 0 0 w tym wykorzystanie 0 0 - na zobowiązania 35 283 w tym wykorzystanie 26 189 Stan na koniec okresu 134 108 - na naprawy gwarancyjne 0 0 - na zobowiązania 134 108 Nota 22. Zobowiązania krótkoterminowe Nota 22.1. Zobowiązania krótkoterminowe według kryterium rodzajowego ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA 31.12.2020 31.12.2019 Wobec jednostek pozostałych 25 241 24 678 a) z tytułu dostawi i usług, o okresie wymagalności: 17 014 10 051 -do 12 miesięcy 17 014 10 051 b) zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych 2 893 1 323 c) zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 1 014 726 d) zaliczki 2 852 6 007 e) zobowiązania z tytułu zakupu aktywów trwałych 202 5 036 f) inne zobowiązania krótkoterminowe 1 266 1 535 g) krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 404 4 374 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania razem 31 645 29 052 Nota 22.2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA WEDŁUG WALUT 31.12.2020 31.12.2019 PLN (waluta funkcjonalne) 27 945 26 367 EUR - waluta 792 631 EUR 3 656 2 685 USD - waluta 12 0 USD 44 0 Razem 31 645 29 052 Nota 22.3. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Szczegółowy opis zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek w podziale na długo i krótkoterminowe znajduje się w nocie nr 19.4 Nota 23. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Jednostka dominująca korzysta z usług kilku leasingodawców. Są to m.in., Millenium Leasing Sp. zoo, BMW Financial Services Polska Sp. zoo, Volkswagen Leasing Gmbh, Prime Car Management SA, Mercedes-Benz Leasing Sp. z o.o., VFS Usługi Finansowe Polska Sp. z o.o. Przedmiotem leasingu są maszyny, samochody osobowe, dostawcze i ciężarowe oraz sprzęt komputerowy. Zawarte umowy przewidują wykup przedmiotu leasingu po dokonaniu spłaty rat leasingowych. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO 31.12.2020 31.12.2019 Wartość minimalnych opłat Wartość bieżąca minimalnych opłat Wartość minimalnych opłat Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty leasingowe W okresie do 1 roku 1 220 1 144 642 535 W okresie od 1 do 5 lat 2 194 2 165 1 969 1 847 Powyżej 5 lat 0 0 0 0 Razem 3 414 3 309 2 611 2 382 minus: koszty finansowe zaliczone do przyszłych okresów 105 698 229 2 382 Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych 3 309 2 382 Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu 2 165 1 847 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu 1 144 537 Zobowiązania z tytułu leasingu razem: 3 309 2 384 Nota 24. Kwoty należne odbiorcom usług budowlanych Zobowiązania opisane w nocie dodatkowej – umowy o budowę. Nota 25. Należności i zobowiązania warunkowe Nota 25.1. Należności warunkowe - wyszczególnienie POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2020 31.12.2019 NALEŻNOŚCI WARUNKOWE Stan na koniec okresu 1 818 1 510 Pozostałe podmioty 1 818 1 510 z tytułu otrzymanych gwarancji i poręczeń 1 818 1 510 Nota 25.2. Zobowiązania warunkowe - wyszczególnienie POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2020 31.12.2019 ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE Stan na koniec okresu 297 821 294 739 Powiązane podmioty 498 0 z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń 498 0 Pozostałe podmioty 297 323 294 739 z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń 23 890 21 025 inne (wekslowe) 273 433 273 714 Najistotniejsze zobowiązania warunkowe ciążące na spółce to weksle będące zabezpieczeniem dotacji unijnych. Łączna wartość tych weksli na dzień 31.12.2020 r. to kwota 223 434 tys. PLN. Bank Kwota Podstawa Ilość weksli Termin obowiązywania Nowy Bank BFG S.A. 3 717 tys. Umowa o pożyczkę pieniężną na działalność gospodarczą nr UK/00572/0012/KPP/2017 1 WEKSEL 18.07.2017-30.06.2021 BPS 8 360 tys. BPS Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr 7276398/52/K/Rb/17 1 WEKSEL 14.09.2017-30.07.2021 BGK S. A. 3 499 tys. Do umowy portfelowej linii gwarancyjnej de minimis jako zabezpieczenie umowy kredytowej w rachunku bieżącym nr 7276398/52/K/Rb/17 1 WEKSEL 14.09.2017-20.03.2021 BGK S. A. 4 000 tys. Kredyt w rachunku bieżącym WK19-000009 1 weksel 21.03.2019-20.03.2021 BGK S. A. 10 000 tys. Odnawialna linia obrotowa 19/0801 1 weksel 21.03.2019-20.03.2021 BGK S. A. 9 800 tys. Kredyt inwestycyjny 19/0798 1 weksel 21.03.2019-31.12.2030 BGK S. A. 6 533 tys. Kredyt inwestycyjny 19/0872 1 weksel 21.03.2019-31.12.2031 BGK S. A. 19 666 tys. Kredyt inwestycyjny pomostowy 19/0799 1 weksel 21.03.2019-31.10.2021 BNP Paribas S.A. 18 000 tys. Umowa linii akredytyw nr WAR/8328/19/202/CB 1 weksel 03.07.2019-20.03.2021 Na zabezpieczenie kredytów wystawiono weksle na kwotę 49 999 tys. PLN. Pozostałe weksle stanowią głównie zabezpieczenie gwarancji udzielonych przez firmy ubezpieczeniowe stanowiące zabezpieczenie umów wykonawczych w zakresie należytego wykonania kontraktów i usunięcia wad i usterek. Nota 26. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (struktura terytorialna) PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 a) Przychody ze sprzedaży produktów i usług 111 506 90 387 - od pozostałych jednostek 111 506 90 387 - krajowe 104 501 89 617 -zagraniczne 7 005 770 b) Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 15 768 2 991 - od pozostałych jednostek 15 768 2 991 - krajowe 15 747 2 719 -zagraniczne 21 272 Przychody ze sprzedaży, razem 127 274 93 378 - od pozostałych jednostek 127 274 93 378 Nota 27. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (struktura rzeczowa – rodzaje działalności) PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 a) Przychody ze sprzedaży produktów i usług (struktura rzeczowa) 111 506 90 387 - sprzedaż produkcji przemysłowej ** 72 188 15 741 - sprzedaż usług kontraktów * 38 187 72 902 - sprzedaż usług pozostałych ** 851 152 - sprzedaż usług badawczych ** 280 1 592 b) Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa) 15 768 2 991 - surowce (materiały) ** 54 37 - towary ** 15 714 2 954 Przychody ze sprzedaży, razem 127 274 93 378 Zgodnie z MSSF 15 przychody ze sprzedaży Grupa kwalifikuje do dwóch grup: * rozkładanych w czasie, w sposób obrazujący wykonanie umowy przez jednostkę na podstawie wyceny stopnia jej zaawansowania lub jakiej jednostka oczekuje być uprawniona, ** ujmowanych jednorazowo, w momencie, gdy kontrola nad towarami lub usługami jest przeniesiona na klienta. Nota 28. Koszty działalności operacyjnej i pozostałej oraz alokacja amortyzacji do poszczególnych rodzajów kosztów KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ORAZ POZOSTAŁEJ 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Amortyzacja 10 604 8 923 Zużycie materiałów i energii 43 339 37 952 Usługi obce 33 631 34 970 Podatki i opłaty 392 485 Wynagrodzenia 13 366 8 950 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 517 1 989 Pozostałe koszty rodzajowe 2 005 1 238 Odpisy aktualizujące wartość należności 579 229 Odpisy aktualizujące wartość zapasów 245 19 Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych 576 2 432 Rezerwy 80 28 Reklamacje 55 0 Darowizny 86 41 Odszkodowania i kary 3 215 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 50 Koszty projektów B+R 3 486 8 023 Inne 65 44 Łączne koszty działalności operacyjnej oraz pozostałej 112 030 105 588 W tym: - koszty sprzedanych produktów i usług 83 743 79 055 - koszty sprzedaży 1 989 620 - koszty ogólnego zarządu 20 985 14 746 - pozostałe koszty operacyjne 5 313 11 167 W kosztach dotyczących wynagrodzeń został ujęty koszt emisji programu motywacyjnego w kwocie 812 tys. PLN. ALOKACJA AMORTYZACJI DO POSZCZEGÓLNYCH RODZAJÓW KOSZTÓW 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 AMORTYZACJA amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych uwzględniona w: 10 242 8 593 - koszcie własnym sprzedaży 5 344 5 866 - kosztach zarządu 4 759 2 641 - pozostałe koszty operacyjne 139 86 amortyzacja wartości niematerialnych uwzględniona w: 362 330 - koszcie własnym sprzedaży 0 0 - kosztach sprzedaży 0 0 - kosztach zarządu 362 330 amortyzacja nieruchomości inwestycyjnych uwzględniona w: 0 0 RAZEM 10 604 8 923 Nota 29. Pozostałe przychody operacyjne POZOSTAŁE PRZYCHODY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 1. Rozwiązanie rezerw i odpisów z tytułu: 217 2 602 - odpisy aktualizujące wartość należności 208 0 - odpisy aktualizujące wartość zapasów 0 77 - odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych 0 2 432 - pozostałe rezerwy 9 93 2. Pozostałe, w tym: 8 923 17 104 - nagrody 25 0 - odszkodowania otrzymane 94 6 - postanowienia sądowe 96 137 - noty obciążeniowe 59 226 - dotacje 8 543 16 643 - inne 106 92 Pozostałe przychody, razem 9 140 19 706 Nota 30. Przychody finansowe Nota 30.1. Przychody finansowe – wyszczególnienie PRZYCHODY FINANSOWE 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 - odsetki 19 15 - różnice kursowe 9 5 - dywidenda od jednostki zależnej 0 0 - dyskonto zobowiązań finansowych 79 0 - inne 3 0 Przychody finansowe, razem 110 20 Nota 30.2. Przychody finansowe z tytułu odsetek PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Pozostałe odsetki 19 15 - od pozostałych jednostek 19 15 Przychody finansowe z tytułu odsetek razem 19 15 Nota 31. Koszty finansowe Nota 31.1. Koszty finansowe - wyszczególnienie KOSZTY FINANSOWE 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 - odsetki 1 200 1 539 - różnice kursowe 193 0 - inne 0 83 Koszty finansowe, razem 1 393 1 622 Nota 32.2. Koszty finansowe z tytułu odsetek KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 1. od kredytów i pożyczek 873 1 408 - od pozostałych jednostek 873 1 408 2. pozostałe odsetki, w tym 327 131 - od pozostałych jednostek 327 131 Koszty finansowe z tytułu odsetek razem 1 200 1 539 Nota 32. Podatek dochodowy Nota 32.1. Podatek dochodowy bieżący i odroczony Emitent prowadzi działalności w specjalnej strefie ekonomicznej, czego skutkiem jest zwolnienie części działalności z podatku dochodowego od osób prawnych. Podatek bieżący i odroczony, który wystąpił w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów dotyczy w pełni Spółki zależnej. PODATEK DOCHODOWY W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Bieżący podatek dochodowy 119 49 Odroczony podatek dochodowy -35 0 Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z zysku lub strat oraz innych całkowitych dochodów (wpływ na wynik finansowy) 84 49 Nota 32.2. Podatek dochodowy bieżący – uzgodnienie podstawy opodatkowania z wynikiem brutto UZGODNIENIE PODATKU DOCHODOWEGO 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 1. Zysk (strata) brutto 10 259 3 514 2. Korekty konsolidacyjne 0 0 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym -8 692 -2 853 a) Dochody ze źródeł przychodu położonych za granicą 0 0 b) Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 28 495 25 271 - odpisy aktualizujące należności 226 75 - niewypłacone wynagrodzenia i narzuty 234 196 - odpis na Pfron 161 117 - rezerwy na świadczenia pracownicze 614 24 - pozostałe rezerwy 137 179 - amortyzacja bilansowa 6 282 5 140 - pozostałe odpisy aktualizujące 1 036 141 - rezerwy na odprawy emerytalne 8 0 - darowizny 15 41 - ujemne różnice kursowe niezrealizowane i NKUP 116 3 - wydatki sfinansowane z dotacji B+R 2 119 5 583 - niezakończone roboty 15 943 13 127 - odsetki niezapłacone 0 3 - pozostałe odsetki niepodatkowe 1 4 - inne wyłączenia 645 221 - różnica w wartości umorzeniowej likw. śr. trwałych, nieumorzona wartość sprzedanych śr. trwałych 143 0 - kary 2 215 - program motywacyjny 813 202 c) Koszty zwiększające koszty uzyskania przychodów 14 247 29 279 - koszy leasingu operacyjnego 899 2 831 - wypłacone wynagrodzenia wraz z narzutami 196 83 - niezakończone roboty roku poprzedniego 13 127 26 365 - inne 25 0 d) Dochody nie podlegające opodatkowaniu 12 309 16 938 - różnice kursowe niezrealizowane 29 43 - wycena kontraktów 3 799 0 - należności odzyskane 75 0 - rozwiązanie rezerw 142 152 - dotacja 7 708 16 643 - dywidenda 447 0 - inne wyłączenia 109 100 e) Pozycje zwiększające przychody podlegające opodatkowaniu 0 17 555 - rozliczenie kontraktów długoterminowych 0 17 311 - inne 0 244 f) Dochody zwolnione 10 631 -538 - Dochód z SSE 10 631 -538 4. Strata podatkowa z lat ubiegłych 1 369 122 5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 198 539 6. Strata podatkowa Jednostki dominującej 0 0 7. Podatek dochodowy według stawki 119 49 Nota 33. Działalność zaniechana - nie dotyczy. Nota 34. Otrzymane dotacje Omówione w nocie 20. Nota 35. Dywidendy Dywidendy otrzymane Zgromadzenie Wspólników Spółki ML System+ w dniu 30.09.2020, podjęło decyzję o wypłacie dywidendy w kwocie 447 333,23 zł. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta w dniu 14 czerwca 2019 r. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy. Zgodnie z tą uchwałą na dywidendę przeznaczona została kwota 1.130.000 zł. Na każdą akcję przysługiwała dywidenda w kwocie 0,20 zł brutto. Dzień dywidendy (dzień, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do dywidendy) ustalony został na dzień 30 czerwca 2019 r., a dzień wypłaty dywidendy na 19 lipca 2019 r. Spółka poinformowała o tym fakcie Raportem bieżącym nr 15/2019 z dnia 14.06.2019. Dywidenda została wypłacona zgodnie z Uchwałą. Dywidendy wypłacone DYWIDENDY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Zatwierdzone do wypłaty dywidendy 0 1 130 Wypłacone w okresie dywidendy 0 1 130 Dywidenda na jedną akcję (zł/szt) 0,00 0,20 Nota 36. Zysk na akcję PODSTAWOWY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Zysk/strata netto 10 175 3 465 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys.) 5 932 5 650 Podstawowy zysk/strata na jedną akcję 1,72 0,61 ROZWODNIONY 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Zysk/strata netto 10 175 3 465 Średnia ważona liczba akcji zwykłych ( w tys.) 5 932 5 650 Korekty z tytułu: - warranty subskrypcyjne (w tys.) 170 170 Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb zysku na jedna akcję (w tys.) 6 101 5 820 Rozwodniony zysk/strata na akcję (w PLN na jedną akcję) 1,67 0,60 Zysk na jedną akcję obliczono przez podzielenie zysku (straty) netto z działalności kontynuowanej danego okresu obrotowego, który przypada na akcjonariuszy jednostki dominującej przez średnią ważoną liczbę akcji / udziałów występujących w ciągu danego okresu. Średnia ważona liczba akcji jest iloczynem liczby akcji w danym podokresie, w którym nie ulega ona zmianie i współczynnika liczby dni tego podokresu w okresie. Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy (po potrąceniu odsetek od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe) przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu (skorygowaną o wpływ opcji rozwadniających oraz rozwadniających umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe). W 2020 roku wystąpił jeden czynnik rozwadniający akcje - program motywacyjny przewidujący emisję w przyszłości warrantów subskrypcyjnych (w 2019 i 2020 r. nie było emisji warrantów), które są wynikiem przyjętego programu motywacyjnego dla kadry Zarządzającej i Kierowniczej Grupy Kapitałowej ML System S.A. Szczegóły programu zostały zamieszczone w nocie nr 16. Wyliczenie średniej ważonej liczba akcji za okres 01.01.2020 - 31.12.2020 Początek okresu Koniec okresu Ilość dni (A) Liczba akcji w danym okresie (B) (A)x(B)/364 01.01.2020 12.08.2020 224 5 650 000 3 467 397 12.08.2020 31.12.2020 141 6 379 999 2 464 602 średnia ważona liczba akcji: 365 5 932 000 Wyliczenie średniej ważonej liczba akcji za okres 01.01.2019 - 31.12.2019 Początek okresu Koniec okresu Ilość dni (A) Liczba akcji w danym okresie (B) (A)x(B)/364 01.01.2019 31.12.2019 364 5 650 000 5 650 000 średnia ważona liczba akcji: 364 5 650 000 Nota 37. Objaśnienie do sprawozdania z przepływów pieniężnych Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 01.01.2020 -31.12.2020 01.01.2019 -31.12.2019 Inne korekty, w tym: - korekta wartości zobowiązań finansowych 0 84 - korekty pozostałe -163 -34 - korekta o otrzymaną dotację do wynagrodzeń -799 0 Razem inne korekty przepływów środków pieniężnych z działalności operacyjnej -962 50 Zmiany stanu należności: Za rok 2020 - korekta o zaliczki na zakup środków trwałych 4 020 tys. zł Za rok 2019 - korekta o zaliczki na zakup środków trwałych 4 862 tys. zł Zmiany stanu zobowiązań: Za rok 2020 - korekta o 599 tys. zł z tytułu spłaty zobowiązań z tytułu leasingu Za rok 2019 - korekta o 633 tys. zł z tytułu spłaty zobowiązań z tytułu leasingu Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych: Za rok 2020 - korekta o 12 280 tys. zł z tytułu otrzymania dotacji na sfinansowanie środków trwałych Za rok 2019 - korekta o 30 939 tys. zł z tytułu otrzymania dotacji na sfinansowanie środków trwałych Nota 38. Umowy o budowę UJAWNIENIA DOTYCZĄCE UMÓW O BUDOWĘ 31.12.2020 31.12.2019 koszt własny kontraktów 30 769 25 857 produkcja w toku 0 0 wynik na kontraktach 4 026 2 176 kwoty zafakturowane 15 943 12 948 należność z wyceny kontraktu 19 277 15 234 zobowiązanie z wyceny kontraktu 425 149 kwota kaucji (sum zatrzymanych) 486 662 otrzymane zaliczki 1 575 4 615 UJAWNIENIA DOTYCZĄCE UMÓW O BUDOWĘ 31.12.2020 31.12.2019 AKTYWA 19 277 15 234 Stan na koniec okresu 19 277 15 234 PASYWA 425 149 Stan na koniec okresu 425 149 Nota 39. Segmenty działalności Zarząd Emitenta zgodnie z wymogami MSSF 8 dokonał identyfikacji segmentów operacyjnych w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów Emitenta, które bieżąco podlegają monitorowaniu. Działalność Grupy Kapitałowej klasyfikowana jest głównie według kryterium branżowego. Zgodnie z przeprowadzoną identyfikacją Emitent identyfikuje poniższe segmenty branżowe, sprawozdawcze: B+R Profil działalności w tym segmencie to sprzedaż specjalistycznych usług badawczych realizowanych przez Fotowoltaiczne Centrum Badawczo – Rozwojowe oraz sprzedaż innowacyjnych produktów będących wynikiem realizacji prac B+R dla klienta, Fotowoltaika Podstawowy profil tej działalności to projektowanie i wdrażanie systemów fotowoltaicznych zintegrowanych z budynkami BIPV, sprzedaż lub montaż klasycznych systemów fotowoltaicznych PV (w tym zarówno usługi montażu dla prosumenta jak i sprzedaż do hurtowni elektrycznych oraz sektora MŚP), zrównoważone rozwiązania dla miast i małej architektury z wykorzystaniem rozwiązań PV - Smart City, Kontrakty Podstawowy profil tej działalności to realizacja kontraktów (w tym robót budowlanych) oraz innych prac inżynieryjnych, a także sprzedaż usług i produktów - bez komponentu PV, Nie przypisane Do tej kategorii działalności przypisane są inne przychody, w tym m.in. inteligentne systemy zarządzania energią, rozwiązania antycovidowe, zaawansowane technologie obróbki i zastosowania szkła. Nota 39.1. Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów Okres zakończony 31.12.2020 PRZYCHODY, WYNIKI ORAZ AKTYWA SEGMENTÓW Kontrakty Fotowoltaika B+R Nie przypisane Działalność ogółem Przychody segmentu, w tym: 1 956 126 475 4 703 3 389 136 523 Przychody ze sprzedaży 1 956 123 279 280 1 759 127 274 Pozostałe przychody 0 0 0 687 687 Przychody z tytułu odsetek 0 0 0 19 19 Przychody z dotacji 0 3 196 4 423 924 8 543 Koszty segmentu, w tym: 1 255 113 703 8 424 2 882 126 264 Koszty z tytułu odsetek 0 240 0 960 1200 Amortyzacja 0 5881 3790 933 10 604 Aktualizacja rezerw na świadczenia pracownicze 0 0 0 622 622 Odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne 0 576 0 0 576 Wynik segmentu 701 12 772 -3 721 507 10 259 Podatek dochodowy 0 84 0 0 84 Wynik finansowy netto 701 12 688 -3 721 507 10 175 Środki trwałe 0 114 921 14 539 3 322 132 782 Aktywa obrotowe segmentu 0 93 283 0 25 475 118 758 Aktywa ogółem 0 247 384 14 539 41 605 303 528 Rozliczenia międzyokresowe 0 47 872 19 333 602 67 807 Kredyty i pożyczki 0 11 049 0 44 195 55 244 Zobowiązania ogółem 0 86 489 19 333 53 356 159 178 Nakłady na aktywa trwałe 0 34 823 16726 1628 53 177 Okres zakończony 31.12.2019 PRZYCHODY, WYNIKI ORAZ AKTYWA SEGMENTÓW Kontrakty Fotowoltaika B+R Nie przypisane Działalność ogółem Przychody segmentu, w tym: 19 650 77 885 8 259 4 242 110 036 Przychody ze sprzedaży 19 650 68 036 1 592 4 100 93 378 Przychody z tytułu odsetek 0 0 0 15 15 Przychody z dotacji 0 9 849 6 667 127 16 643 Koszty segmentu, w tym: 17 852 71 242 10 117 7 312 106 523 Koszty z tytułu odsetek 0 308 0 1231 1539 Amortyzacja 0 6135 1763 1025 8 923 Wynik segmentu 1 798 6 643 -1 858 -3 070 3 513 Podatek dochodowy 0 48 0 0 48 Wynik finansowy netto 1 798 6 595 -1 858 -3 070 3 465 Środki trwałe 0 94 289 17 167 4 837 116 293 Aktywa obrotowe segmentu 388 45 954 0 23 738 70 080 Aktywa ogółem 388 161 906 17 167 36 729 216 190 Rozliczenia międzyokresowe 0 49 966 11 597 823 62 386 Kredyty i pożyczki 0 9 185 0 36 743 45 928 Zobowiązania ogółem 0 83 839 11 597 43 378 138 814 Nakłady na aktywa trwałe 0 27 827 26946 961 55 734 Nota 39.2. Informacje geograficzne Grupa prowadzi działalność na obszarze Polski, Zarząd Emitenta nie wyodrębnia segmentów geograficznych w analizowanych danych. Nota 39.3. Informacje o głównych klientach Przychody zrealizowane z głównymi kontrahentami (udział procentowy) 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Kontrahent 1 6,96% 15,98% Kontrahent 2 5,37% 0,00% Kontrahent 3 5,30% 0,83% Kontrahent 4 4,76% 0,00% Kontrahent 5 4,42% 0,96% Kontrahent 6 -0,08% 15,06% Kontrahent 7 0,00% 5,76% Kontrahent 8 2,38% 5,27% Kontrahent 9 0,12% 2,42% Pozostali 70,78% 53,73% Przychody razem 100,00% 100,00% Informacje o kontrahentach, z którymi obrót przekroczył 10% całkowitych przychodów zostały opisane w Sprawdzaniu z działalności Grupy Kapitałowej ML System S.A w punkcie 3.5. Nota 40. Transakcje z podmiotami powiązanymi oraz istotnymi odbiorcami/dostawcami 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 a) sprzedaż netto do: 3 046 4 940 kluczowego personelu kierowniczego 15 15 istotnych odbiorców 3 031 4 925 b) należności od: 2 427 4 433 kluczowego personelu kierowniczego 1 2 istotnych odbiorców 2 426 4 431 c) odpisy na należności od: 0 0 d) zakupy netto od: 3 573 2 151 kluczowego personelu kierowniczego 66 57 pozostałych podmiotów powiązanych 1 188 0 istotnych dostawców 2 319 2 094 e) zobowiązania do: 82 568 istotnych dostawców 82 568 bez pożyczek i wynagrodzeń Wszystkie transakcje z jednostkami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych. Szczegółowe informacje na temat pożyczek udzielonych/otrzymanych od podmiotów powiązanych zostały przedstawione w nocie 41. Pożyczki udzielone / otrzymane od podmiotów powiązanych. Informacje na temat świadczeń pracowniczych oraz pozostałych świadczeń dla członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej zostały pokazane w nocie 42. Świadczenia pracownicze dla Zarządu i Rady Nadzorczej i innego kluczowego personelu kierowniczego. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego raportu: Nazwa jednostki/strony Strona powiązana Ogólna liczba akcji Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu (ich udział %) Dawid Cycoń Prezes Zarządu ML System S.A. 2 000 000 35,80% Edyta Stanek W-ce Prezes Zarządu ML System S.A 2 000 000 35,80% Anna Warzybok W-ce Prezes Zarządu ML System S.A 0 0,00% Piotr Solorz Prezes RN ML System S.A 565 0,01% Wojciech Armuła Członek RN ML System S.A 282 0,00% Piotr Charzewski Członek RN ML System S.A 0 0,00% Aneta Cwynar Członek RN ML System S.A 0 0,00% Marcin Madera Członek RN ML System S.A 0 0,00% Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę na dzień publikacji ostatniego raportu tj. 25 listopada 2020: Nazwa jednostki/strony Strona powiązana Ogólna liczba akcji Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu (ich udział %) Dawid Cycoń Prezes Zarządu ML System S.A. 2 000 000 35,80% Anna Warzybok W-ce Prezes Zarządu ML System S.A 0 0,00% Edyta Stanek Prezes RN ML System S.A 2 000 000 35,80% Piotr Solorz Członek RN ML System S.A 565 0,01% Wojciech Armuła Członek RN ML System S.A 282 0,00% Piotr Charzewski Członek RN ML System S.A 0 0,00% Aneta Cwynar Członek RN ML System S.A 0 0,00% Marcin Madera Członek RN ML System S.A 0 0,00% Nota 41. Pożyczki udzielone / otrzymane od podmiotów powiązanych Nota 41.1. Pożyczki udzielone pomiędzy podmiotami powiązanymi - nie wystąpiły Nota 41.2. Pożyczki otrzymane od pozostałych podmiotów powiązanych Stan na 31.12.2020 W dniu 31 grudnia 2020 r. nastąpiła całkowita spłata pożyczek otrzymanych od akcjonariuszy. Kwot spłaty wraz z odsetkami wyniosła 1 760 tys. zł Stan na 31.12.2019 Podmiot udzielający Podmiot otrzymujący Rodzaj zobowiązania Kwota pożyczki według umowy Waluta Kwota pożyczki do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia akcjonariusze ML System pożyczka 1 685 PLN 1 685 WIBOR 3M + marża do 31.12.2020 r. brak W dniu 31 grudnia 2019 r. nastąpiła wypłata odsetek 72 tys. zł. Wypłacone odsetki dotyczyły 2019 roku. Nota 42. Świadczenia pracownicze dla Zarządu i Rady Nadzorczej i innego kluczowego personelu kierowniczego ŚWIADCZENIA NA RZECZ PERSONELU KIEROWNICZEGO 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Krótkoterminowe świadczenia pracownicze, w tym: 1 284 1 054 - wynagrodzenie z tytułu pełnionej funkcji w Jednostce dominującej 629 542 - wynagrodzenie z tytułu pełnionej funkcji w Jednostce zależnej 90 36 - wynagrodzenie z tytułu umowy o pracę 565 476 Świadczenia po okresie zatrudnienia 0 0 Pozostałe świadczenia krótkoterminowe 66 57 Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy 135 135 Razem 1 485 1 246 Do kluczowego personelu kierowniczego zaliczani są członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Grupy, a także prokurenci. Na potrzeby porównywalności danych, skorygowano dane dotyczące wynagrodzeń z tytułu umowy o pracę za rok 2019 (zwiększenie kwot o 1 tys. PLN u każdego z członków zarządu o pozostałe świadczenia związane z umową o pracę, np. pakiet medyczny, bony świąteczne, dopłata pracodawcy do PPK/E). PŁATNOŚCI W FORMIE AKCJI (ILOŚĆ POTENCJALNYCH DO WYEMITOWANIA WARRANTÓW SUBSKRYPCYJNYCH) W TYS SZT. 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Stan na początek okresu 44 0 a) Zwiększenia 61 44 Prezes Zarządu Dawid Cycoń 12 5 W-ce Prezes Zarządu Anna Warzybok 8 5 Członkowie organów administrujących 26 34 Pula rezerwowa 15 0 Stan na koniec okresu 105 44 Nota 43. Wynagrodzenie firmy audytorskiej INFORMACJA O WYNAGRODZENIU BIEGŁEGO REWIDENTA 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Nazwa firmy audytorskiej Polinvest-Audit Sp. z o.o. Polinvest-Audit Sp. z o.o. Data zawarcia umowy o dokonanie badania 31.05.2019 31.05.2019 Okres na jaki została zawarta (okres badany) 2019-2020 2019-2020 Badanie sprawozdania finansowego/skonsolidowanego sprawozdania finansowego 23 23 Przegląd sprawozdania finansowego/skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10 10 Razem 33 33 Nota 44. Przeciętne zatrudnienie PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE 01.01.2020 - 31.12.2020 01.01.2019 - 31.12.2019 Personel kierowniczy (w tym zarząd) 17,83 15,33 Pracownicy B + R umowa o pracę 28,08 23,92 Pracownicy Administracja & Marketing 24,17 20,92 Pracownicy Techniczni 47,83 27,33 Pracownicy Produkcja 91,42 70,75 Razem 209,33 158,25 Nota 45. Sprawy sądowe Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania nie wystąpiły istotne nierozliczone sprawy sądowe. Emitent uznaje takie sprawy, w których kwota sporna przekracza 10% kapitałów własnych. Nota 46. Połączenie jednostek gospodarczych W okresie objętym niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiło połączenie Spółek. Nota 47. Informacja o instrumentach finansowych Szczegółowy opis znaczących zasad rachunkowości i zasad podziału instrumentów finansowych na poszczególne kategorie zgodnie z MSR został przedstawiony we wprowadzeniu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Przekwalifikowanie Grupa w okresach sprawozdawczych zamieszczonych w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonywała przekwalifikowania pomiędzy kategoriami i klasami instrumentów finansowych, nie były również dokonywane zmiany zasad wyceny instrumentów finansowych. Rachunkowość zabezpieczeń Spółka nie ma opracowanej i nie stosowała rachunkowości zabezpieczeń. Aktywa finansowe w podziale na kategorie i klasy instrumentów finansowych AKTYWA FINANSOWE W PODZIALE NA KATEGORIE (WEDŁUG MSSF 9) Stan na 31.12.2020 Stan na 31.12.2019 Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, w tym: Pożyczki i należności 38 263 27 928 - pożyczki 0 0 - należności z tytułu dostaw i usług 36 165 21 642 - pozostałe należności 2 098 6 286 Instrumenty udziałowe 0 0 Instrumenty pochodne 0 0 Razem aktywa finansowe wg kategorii 38 263 27 928 Wpływ danej kategorii na wynik okresu: różnice kursowe z wyceny należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych należności, odniesione w wynik okresu 4 1 odpisy aktualizujące wartość należności 579 216 Zobowiązania finansowe w podziale na kategorie i klasy instrumentów finansowych ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE W PODZIALE NA KATEGORIE (WEDŁUG MSSF 9) Stan na 31.12.2020 Stan na 31.12.2019 Zobowiązania finansowe wyceniane wg wartości godziwej 81 207 69 872 - zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe (bez podatkowych i pracowniczych) 21 334 22 629 - kredyty bankowe i pożyczki 55 244 45 928 - część długoterminowa 25 488 30 849 - część krótkoterminowa 29 756 15 079 - zobowiązania z tytułu emisji obligacji 0 0 - pozostałe zobowiązania finansowe 4 629 1 315 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 - pochodne instrumenty finansowe 0 0 Instrumenty pochodne zabezpieczające 0 3 Razem zobowiązania finansowe wg kategorii 81 207 69 875 - zobowiązania z tyt. leasingu 3 309 2 384 Razem zobowiązania finansowe 84 516 72 259 Wpływ danej kategorii na wynik okresu: odsetki od kredytów i pożyczek, odniesione w wynik okresu 873 1 408 odsetki od leasingu, odniesione w wynik okresu 327 131 odsetki zobowiązań z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań finansowych, odniesione w wynik okresu 0 0 z tytułu dyskonta kredytów i pożyczek -79 84 różnice kursowe z wyceny zobowiązań z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań finansowych, odniesione w wynik okresu -60 44 Na dzień 31.12.2020 r. oraz na dzień 31.12.2019 r. wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych nie odbiega istotnie od ich wartości księgowej. W otoczeniu biznesowym nie nastąpiły istotne zmiany warunków prowadzenia działalności, które miałyby wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki. Hierarchia wartości godziwej instrumentów finansowych: środki pieniężne – poziom 1, rozrachunki – poziom 2. W okresach objętych sprawozdaniem finansowym nie nastąpiła zmiana hierarchii wartości godziwej. W 2020 i 2019 r. nie wystąpiły reklasyfikacje składników aktywów i zobowiązań finansowych. Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w rachunku zysków i strat w podziale na kategorie instrumentów finansowych. Na dzień 31 grudnia 2020 r. Jednostka dominująca miała zawarte następujące instrumenty finansowe: Rodzaj transakcji Kwota Data rozliczenia Wartość wyceny kontraktu na dzień 31.12.2020 odniesionej w wynik okresu Transakcja IRS 14,1 mln zł 3 lipca 2026 -27 tys. zł Instrumenty finansowe - cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym W procesie zarządzania ryzykiem istotną rolę pełnią statutowe organy Emitenta: Zarząd oraz Rada Nadzorcza. Zarząd ponosi odpowiedzialność za nadzór nad zarządzaniem ryzykiem przez ponoszonym Grupę. W sposób ciągły identyfikuje i analizuje pojawiające się zagrożenia oraz potencjalne obszary ryzyka, na które narażona jest Grupa i w tym celu podejmuje kroki zaradcze. Rada Nadzorcza jest na bieżąco informowana o najistotniejszych decyzjach Zarządu i jednocześnie opiniuje i wyraża zgodę na działania w tym zakresie. Należy podkreślić, że wystąpienie któregokolwiek z wymienionych poniżej rodzajów ryzyka może mieć potencjalnie istotny, negatywny wpływ na działalność ML System S.A., w tym pozycję rynkową oraz uzyskiwane wyniki finansowe. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw i usług, rozumiane jest jako możliwość niewywiązania się ze zobowiązań przez dłużników Grupy z racji swojej działalności jest narażona na ryzyko z tytułu sprzedaży z odroczonym terminem płatności. Ryzyko to może mieć formę niewypłacalności kontrahenta, jedynie częściowej spłaty należności, istotnego opóźnienia w spłacie zadłużenia lub innego odstępstwa od warunków kontraktowych. Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanym w firmie, jest bieżący monitoring stanu należności. Emitent ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw i usług, poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów oraz ustalanie limitów kredytowych. Kredyt kupiecki otrzymują długoletni i sprawdzeni kontrahenci, a sprzedaż produktów nowym klientom w większości przypadków dokonywana jest na podstawie przedpłat. W przypadku kredytów udzielonych Emitentowi, ryzyko kredytowe można określić jako możliwość niewywiązania się firmy ze zobowiązań kredytowych wobec banków. Oznacza ono zagrożenie odzyskania zaangażowanych przez banki środków finansowych. Zobowiązania z tytułu zawartych umów kredytowych są terminowo spłacane. Ryzyko stopy procentowej W Grupie ryzyko zmiany stopy procentowej związane jest przede wszystkim z zobowiązaniami finansowymi. Emitent w znacznym stopniu finansuje działalność inwestycyjną długoterminowymi kredytami inwestycyjnymi, opartymi o stawki WIBOR, w związku z tym posiada wysoką ekspozycję na ryzyko zmiany stóp procentowych. Ograniczenie tego ryzyka może nastąpić poprzez zastosowanie instrumentów zabezpieczających kurs stopy procentowej w postaci transakcji IRS. Analiza wrażliwości została przeprowadzona na bazie średniego stanu zobowiązań oraz średniej stopy procentowej instrumentów posiadanych na dzień 31.12.2019r. i 31.12.2020 r., przy założeniu zmian stóp procentowych o +/- 2 punkty procentowe. Wpływ na wynik finansowy Analiza wrażliwości na ryzyko stopy procentowej Wahania stopy 31.12.2020 31.12.2019 Wzrost stopy procentowej 2% -1 260 -1 077 Spadek stopy procentowej -2% 1 260 1 077 W dniu 3 marca 2020 r. Zarząd Spółki w związku z potencjalnie dużym wpływem zmiany stopy procentowej na wynik, podjął decyzję o zawarciu transakcję IRS – zabezpieczając stopę procentową dla kredytu inwestycyjnego w banku BNP Paribas Bank Polska S.A. w kwocie 15,366 mln zł na cały okres trwania umowy kredytowej tj. do 3 lipca 2026 r. Saldo zobowiązania z tyt. powyższego kredytu na dzień zawarcia transakcji IRS wyniosła 14,1 mln zł. Ryzyko walutowe Znacząca część materiałów wykorzystywanych do produkcji jest importowana, co naraża Emitenta na ryzyko zmiany kursu walut. Import materiałów jest denominowany w walucie EUR i USD. Prowadzona przez firmę polityka handlowa, w tym optymalizacja zakupów i terminów płatności oraz kształtująca ceny dla klientów, stara się uwzględniać elementy ryzyka walutowego. Grupa korzysta również z instrumentów pochodnych takich jak kontrakty walutowe, zabezpieczając ceny kupowanych materiałów z budżetów kontraktowych. W przyszłości w przypadku waluty EUR ryzyko walutowe może zostać całkowicie zneutralizowane poprzez przystąpienia Polski do strefy euro. Analiza wrażliwości została przeprowadzona na bazie stanu instrumentów posiadanych na dzień 31.12.2019 r. i 31.12.2020 r. przy założeniu zmiany średnich kursów walut ogłaszanych przez NBP z dnia 31.12.2019 r. i 31.12.2020r., wynoszącej +/- 5% dla kursu EUR/PLN i +/- 5% dla kursu USD/PLN. Analiza wrażliwości na ryzyko walutowe 31.12.2020 31.12.2019 Wzrost kursu Spadek kursu Wzrost kursu Spadek kursu (osłabienie PLN) (umocnienie PLN) (osłabienie PLN) (umocnienie PLN) Należności handlowe 10 -10 28 -28 Zobowiązania handlowe -150 150 -82 82 RAZEM 140 140 -54 54 Ryzyko płynności Grupa narażona jest na ryzyko pogorszenia płynności, tj. zdolności do terminowego regulowania zobowiązań oraz pozyskiwania środków na finansowanie działalności. Wystąpienie tego ryzyka może zaistnieć z przyczyn niezależnych od Grupy. Zatem, zakłada się utrzymywanie odpowiedniego poziomu środków płynnych oraz dostępności finansowania. Grupa będzie zachowywać jednocześnie odpowiednią elastyczność finansowania w ramach posiadanych środków finansowych na rachunkach bankowych oraz przyznanych linii kredytowych. Zarządzanie płynnością obejmuje także bieżące obszary działalności, w tym stały monitoring zobowiązań oraz należności handlowych, prognozowanie przepływów pieniężnych i potrzeb gotówkowych. Środki pieniężne inwestowane są w bezpieczne, krótkoterminowe instrumenty finansowe, które mogą być wykorzystane do obsługi zobowiązań. Poniższa tabela przedstawia analizę zobowiązań finansowych do spłaty w przedziałach wiekowych na podstawie okresu pozostałego do terminu spłaty na koniec okresu sprawozdawczego. Kwoty przedstawione w tabeli a dotyczące zobowiązań handlowych i pozostałych zobowiązań stanowią niezdyskontowane przepływy pieniężne wynikające z umów. Salda przypadające do spłaty są wykazane w wartościach bilansowych, ponieważ wpływ dyskonta jest nieistotny co do wartości. Zobowiązania z tytułu opłat leasingowych płatnych w okresie powyżej roku, pomniejszone o część odsetkową (zdyskontowane), prezentowane są w zobowiązaniach długoterminowych, natomiast zobowiązania z tytułu opłat leasingowych pomniejszone o część odsetkową płatnych w okresie do roku, prezentowane są w zobowiązaniach krótkoterminowych. Bieżące: ZOBOWIĄZANIA Stan na 31.12.2020 Przeterminowane do 3 m-cy 3-6 m-cy 6-12 m-cy powyżej 12 m-cy Razem - zobowiązania handlowe 4 417 12 539 58 0 0 17 014 - pozostałe zobowiązania 0 8 327 0 0 1 480 9 807 - zobowiązania z tytułu leasingu 0 286 286 572 2 165 3 309 - pozostałe zobowiązania finansowe 0 161 161 322 3 984 4 628 - kredyty i pożyczki 0 26 067 1 212 2 477 25 488 55 244 Razem 4 417 47 380 1 717 3 371 33 117 90 002 * bez rozliczeń międzyokresowych Bieżące: ZOBOWIĄZANIA Stan na 31.12.2019 Przeterminowane do 3 m-cy 3-6 m-cy 6-12 m-cy powyżej 12 m-cy Razem - zobowiązania handlowe 1 137 8 808 43 32 31 10 051 - pozostałe zobowiązania* 967 7 772 0 4 654 2 707 16 100 - zobowiązania z tytułu leasingu 0 135 134 268 1 847 2 384 - pozostałe zobowiązania finansowe 0 1 315 0 0 0 1 315 - kredyty i pożyczki 0 1 091 1 087 12 901 30 849 45 928 Razem 2 104 19 121 1 264 17 855 35 434 75 778 * bez rozliczeń międzyokresowych Rachunkowość zabezpieczeń Spółka nie ma opracowanej i nie stosowała rachunkowości zabezpieczeń. Nota 48. Wpływy z emisji akcji Wpływy z tytułu emisji akcji 01.01.2020- 31.12.2020 Akcje w wartości nominalnej (1zł/szt) 730 Nadwyżka nad wartością nominalną (26 zł/szt) 57 670 Koszty emisji - 2 413 Razem 55 987 Nota 49. Rozliczenia podatkowe Rozliczenia podatkowe mogą być przedmiotem kontroli przez okres pięciu lat, począwszy od końca roku, w którym nastąpiła zapłata podatku. Na skutek przeprowadzanych kontroli dotychczasowe rozliczenia podatkowe Emitenta mogą zostać powiększone o dodatkowe zobowiązania podatkowe. ISTOTNE INFORMACJE DOTYCZĄCE 2020 ROKU W dniu 30 stycznia 2020 r. w raporcie bieżącym nr 2/2020 Zarząd Jednostki Dominującej poinformował, że podpisał aneks do Umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartej z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. w dniu 14 września 2017 r., na podstawie którego: 1. przedłużono okres, na jaki kredy został udzielony, do 30 stycznia 2021 r., jednocześnie ustalając tą datę jako ostateczny termin spłaty kredytu, 2. ustalono limity kredytu, zmniejszające się wraz z upływem czasu, 3. ustalono zasady spłaty kredytu, 4. zmieniono przedmiot zastawu rejestrowego stanowiącego zabezpieczenie kredytu na inne maszyny i urządzenia należące do Jednostki dominującej, 5. zmieniono warunki finansowania na nieodbiegające od rynkowych. W dniu 20 lutego 2020 r. w raporcie bieżącym nr 3/2020 Zarząd Jednostki Dominującej poinformował, że łączna wartość umów zawartych przez Emitenta z Grupą Kapitałową Sunpro Power w okresie ostatnich 12 miesięcy przed dniem publikacji raportu wyniosła w przeliczeniu na złote 10,9 mln zł, tj. przekroczyła wartość 10% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży grupy kapitałowej Emitenta za okres ostatnich czterech kwartałów obrotowych, ustalonej na podstawie raportów okresowych. Dostawy realizowane były przez Dostawcę na podstawie składanych na bieżąco przez Emitenta zamówień i były wykonywane na warunkach handlowych, odpowiadających warunkom powszechnie stosowanym dla umów tego typu. Przedmiotem zamówień były elementy fotowoltaiczne. W dniu 28 lutego 2020 r. w raporcie bieżącym nr 4/2020 Zarząd Jednostki Dominującej poinformował, że łączna wartość umów zawartych przez Emitenta ze Spółką Eco Delta Power Co., Ltd. w okresie ostatnich 12 miesięcy przed dniem publikacji raportu wyniosła w przeliczeniu na złote 12,3 mln zł, tj. przekroczyła wartość 10% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży grupy kapitałowej Emitenta za okres ostatnich czterech kwartałów obrotowych, ustalonej na podstawie raportów okresowych. Dostawy realizowane były przez Dostawcę na podstawie składanych na bieżąco przez Emitenta zamówień i były wykonywane na warunkach handlowych, odpowiadających warunkom powszechnie stosowanym dla umów tego typu. Przedmiotem zamówień były elementy fotowoltaiczne. W dniu 19 marca 2020 r. w raporcie bieżącym nr 6/2020 Zarząd Jednostki Dominującej poinformował,, że w dniu 18 marca 2020 r. otrzymał informację, iż Urząd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej decyzją z dnia 12 marca 2020 r. udzielił Emitentowi patentu na wynalazek pt. "Moduł fotowoltaiczny o falowodowej transmisji światła o zwiększonej uniwersalności jego stosowania", zgłoszony pod numerem P.423436 w dniu 13 listopada 2017 r. Patent został udzielony pod warunkiem uiszczenia opłaty za I okres ochrony wynalazku w terminie 3 miesięcy od doręczenia decyzji. W dniu 14 kwietnia 2020 r. w raporcie bieżącym nr 7/2020 Zarząd Jednostki Dominującej poinformował, że otrzymał zawiadomienie wydane przez Dyrektora Transportowego Dozoru Technicznego z dnia 9 kwietnia 2020 r. o udzieleniu Emitentowi homologacji dla szyb laminowanych z wykorzystaniem cienkiego szkła hartowanego chemicznie z możliwością zastosowania zaciemnienia nieprzejrzystego, graweru laserowego lub nanowarstw. Uzyskanie homologacji poszerza ofertę laminowanych szyb produkowanych przez Emitenta (w tym z możliwością wykorzystania kropek kwantowych), które mogą być wykorzystane w pojazdach co otwiera możliwość sprzedaży produktów Emitenta na nowym rynku "automotive", a przez to dywersyfikację przychodów Grupy. W dniu 2 kwietnia 2020 r. podpisany został Aneks do umowy o pożyczkę z Bankiem Nowym BFG S.A. (umowa nr UK/00572/0012/KPP/2017 z dnia 18.07.2017 r.) zawieszający spłatę 3 miesięcznych rat kapitałowych płatnych od 31.03.2020 r. i tym samym wydłużający pierwotny okres kredytowania o 3 miesiące, tj. do dnia 31.03.2021 r. W dniu 22 kwietnia 2020 r. podpisany został Aneks do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. (umowa nr 7276398/52/K/Rb/17 z dnia 14.09.2017 r.) zawieszający spłatę 6 miesięcznych rat kapitałowych płatnych od 31.03.2020 r. i tym samym wydłużający pierwotny okres kredytowania o 6 miesiące, tj. do dnia 30.07.2021 r. W dniu 23 kwietnia 2020 r. Spółka otrzymała informację od banku BNP Paribas Bank Polska S.A. o wprowadzeniu zmiany do harmonogramu spłaty kredytu inwestycyjnego nr WAR/8328/19/200/CB z dnia 03.07.2019 r., zawieszający spłatę 3 miesięcznych rat kapitałowych płatnych od 05.05.2020 r., przy czym ich spłata nastąpi w ostatnim dniu spłaty kredytu, tj. 03.07.2026 r. W dniu 8 maja 2020 r. Jednostka dominująca zawarła z Panem Waldemarem Drozdowskim, prowadzącym działalność pod firmą SERVITECH, umowę na dostawę, rozładunek, montaż i uruchomienie symulatora modułów światła ciągłego - urządzenia służącego do wytwarzania sztucznego promieniowania, będącego zamiennikiem naturalnego promieniowania słonecznego za kwotę 951 000,00 zł netto. Umowa została zawarta w ramach realizacji przez Spółkę projektu pn.: "Rozwój Fotowoltaicznego Centrum Badawczo - Rozwojowego ML System", realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014 – 2020, 2 Oś Priorytetowa Wsparcie otoczenia i potencjału przedsiębiorstw do prowadzenia działalności B+R+I, Działanie 2.1 Wsparcie inwestycji w infrastrukturę B+R przedsiębiorstw. W dniu 11 maja 2020 r. Jednostka dominująca otrzymała subwencję finansową w wysokości 3,5 mln zł z Polskiego Funduszu Rozwoju w ramach uruchomienia w dniu 29 kwietnia 2020 r. programu Tarcza Finansowa PFR dla Mirko, Małych i Średnich firm. W dniu 20 maja 2020 r. Zarząd Jednostki dominującej otrzymał informację, iż Europejski Urząd Patentowy decyzją z dnia 14 maja 2020 r. udzielił Emitentowi patentu o numerze EP3182554 na wynalazek pn. "A system for converting distributed renewable energy into usable energy" (pol.: System przekształcania energii odnawialnej uzyskanej z różnych źródeł na energię użytkową), zgłoszony pod numerem 15460113.2 w dniu 15 grudnia 2015 r. Zgodnie z przepisami regulującymi patent europejski, decyzja o udzieleniu patentu europejskiego obowiązuje od daty opublikowania informacji o udzieleniu patentu w Europejskim Biuletynie Patentowym. Jak wynika z decyzji, taka informacja zostanie opublikowana w Europejskim Biuletynie Patentowym w dniu 10 czerwca 2020 r. Emitent w procedurze o udzielenie patentu europejskiego jako państwa, w których ma obowiązywać ochrona patentowa, wyznaczył państwa członkowskie Unii Europejskiej oraz Szwajcarię, Islandię, Liechtenstein, Monako, Północną Macedonię, Serbię, San Marino i Turcję. W terminie trzech miesięcy od daty opublikowania w Europejskim Biuletynie Patentowym informacji o udzieleniu patentu europejskiego Emitent dokona selekcji krajów, w których ochrona patentowa powinna być utrzymana, oraz przeprowadzi postępowanie walidacyjne celem zapewnienia istnienia takiej ochrony. Finalny zakres terytorialny patentu po postępowaniu walidacyjnym może być węższy od wymienionego powyżej. W dniu 30.06.2020 r. Emitent zawarł z Guardian Europe S.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu "Guardian" umowę o partnerstwie, na podstawie której Guardian, w zamian za wynagrodzenie prowizyjne, będzie podejmował działania w celu promowania produktów Emitenta i zbierania zamówień na nie, wykorzystując własne kanały dystrybucji i promocji. Warunki handlowe sprzedaży produktów określa Emitent. Emitent zobowiązał się nabywać od Guardian szkło potrzebne do produkcji produktów objętych zamówieniami pozyskanymi dla Emitenta przy udziale Guardian, chyba że z przyczyn technicznych, technologicznych, logistycznych lub terminowych nie jest to możliwe. Umowa została zawarta na okres 4 lat, podlega automatycznym przedłużeniom na kolejne okresy i może zostać wypowiedziana przez każdą ze stron. Emitent kwalifikuje umowę jako znaczącą z uwagi na fakt nawiązania współpracy z jednym z globalnych liderów produkcji szkła budowlanego, co jest istotne z perspektywy rozwoju Grupy Emitenta w branży szkła architektonicznego. W dniu 1 lipca 2020 r. Jednostka dominująca zawarła z PILKINGTON Automotive Poland Sp. z o.o. z siedzibą w Sandomierzu "Pilkington" umowę współpracy dotyczącą opracowania i wdrożenia technologii wytwarzania szkła z aktywną powłoką kwantową o zadanym promieniu krzywizny do zastosowań w branży automotive. Umowa określa ogólny zarys współpracy, nie określa warunków handlowych współpracy, w tym kwestii finansowych. Szczegółowe warunki współpracy zostaną określone odrębnym porozumieniem stron. Umowa przewiduje, że prawa do technologii i wyników prac będą przysługiwać stronie, która je uzyskała. Odrębne porozumienie stron określać będzie zakres praw każdej ze stron w przypadku wspólnego stworzenia wynalazku, wzoru użytkowego, wzoru przemysłowego lub znaku towarowego lub pozyskania nowego know-how. Strony w umowie zobowiązały się nie przekazywać wyników prac osobom trzecim bez zgody drugiej strony, z zastrzeżeniem dopuszczalności przekazania przez Pilkington informacji podmiotom z Grupy NSG, której Pilkington jest częścią. Emitent kwalifikuje umowę jako znaczącą z uwagi na fakt nawiązania współpracy z istotnym partnerem z branży automotive, co jest istotne z perspektywy rozwoju Grupy Emitenta w branży automotive. W dniu 21 lipca 2020 r. przez Zarząd Jednostki dominującej przyjął Strategię Grupy Kapitałowej ML SYSTEM S.A. na lata 2020-2024 Przyjęta Strategia zakłada: uruchomienie seryjnej produkcji innowacyjnych w skali światowej szyb fotowoltaicznych z powłokami kwantowymi: Quantum Glass, 2D Glass, Active Glass; konsekwentny rozwój Grupy oparty o dotychczasowe produkty i rynki zbytu z obszaru BIPV „systemów fotowoltaicznych zintegrowanych z budynkami” i PV „klasycznych modułów fotowoltaicznych”; dalsze prace B+R zmierzające do komercjalizacji innowacyjnych w skali światowej produktów w obszarze szkła fotowoltaicznego, w ramach projektów QDrive, struktur niskowymiarowych, linii Smart Glass. W celu realizacji Strategii, w latach 2020 – 2024, Emitent planuje przeznaczyć na inwestycje ok. 159 - 216 mln zł, z czego ok. 90 - 147 mln zł na rozwój projektu Active Glass, 26 mln zł na rozwój projektu 2D Glass, 18 mln zł na dokończenie projektu Quantum Glass oraz 25 mln zł na infrastrukturę magazynowo - logistyczną. Powyższe wydatki nie obejmują planowanych inwestycji w zakresie projektów B+R. Zarząd Jednostki dominującej przewiduje, że wydatki inwestycyjne zostaną sfinansowane ze środków własnych, z otrzymanych i planowanych grantów oraz za pomocą kredytów bankowych i instrumentów dłużnych, w tym umów leasingowych. Zarząd Emitenta uznał przyjęcie Strategii za istotne zdarzenie, ponieważ będzie miała ona znaczący wpływ na przyszłą sytuację finansową Spółki oraz na dalsze perspektywy jej rozwoju. W dniu 23 lipca 2020 r. Jednostka dominująca zawarła z Krakowskim Szpitalem Specjalistycznym im. Jana Pawła II w Krakowie umowę dotyczącą modernizacji energetycznej budynków szpitalnych. Łączna wartość umowy wynosi 28 324 390,24 zł netto. Całość prac powinna zostać zakończona w terminie do 24 miesięcy od daty podpisania umowy. W dniu 24 lipca 2020 r. akcjonariusze podjęli uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta w drodze emisji akcji serii E. Emisja Akcji Serii E nastąpiła w formie subskrypcji prywatnej w rozumieniu art. 431 § 2 pkt 1 KSH, przeprowadzanej w drodze oferty publicznej w rozumieniu art. 2 lit. d Rozporządzenia, wyłączonej z określonego w art. 3 ust. 1 Rozporządzenia obowiązku opublikowania prospektu, w szczególności na podstawie art. 1 ust. 4 lit. a) lub d) Rozporządzenia, w zależności od wyboru Zarządu Emitenta, w drodze skierowania jej wyłącznie do inwestorów kwalifikowanych w rozumieniu art. 2 lit. e) Rozporządzenia lub inwestorów, którzy nabędą Akcje Serii E o łącznej wartości co najmniej 100.000 (sto tysięcy) euro na inwestora, w zależności od wyboru Zarządu Emitenta. Zarząd Jednostki dominującej zaoferował Akcje Serii E do objęcia wybranym przez siebie inwestorom, przy czym wybór może zostać poprzedzony przeprowadzeniem procesu budowania księgi popytu. 1 sierpnia 2020 r. ML System S.A. rozpoczął realizację projektu, którego rezultatem prowadzonych prac będzie wytworzenie nowego rodzaju tandemowego ogniwa fotowoltaicznego – zbudowanego na tradycyjnym materiale półprzewodnikowym typu Si lub GaAs wzbogaconego półprzewodnikowymi kropkami kwantowymi. Ogniwo takie będzie posiadało wyższą sprawność niż standardowe ogniwa bazujące na np. krzemie. Będzie odporne na utratę sprawności spowodowaną nagrzewaniem się ogniwa, a także posiadać będzie możliwość generowania uzysków w szerokim zakresie spektralnym oraz przez większą cześć dnia (od wczesnych godzin porannych do późnych godzin nocnych). Dodatkowo powstałe hybrydowe ogniwo będzie w przeciwieństwie do tradycyjnych ogniw I gen. generować stabilne uzyski bez względu na kąt padania światła. Projekt realizowany jest w latach 2020 - 2023 w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój na lata 2014-2020. Wartość projektu wynosi 34 590 tys. PLN (w tym 21 992 tys. PLN na zakup pilotażowej linii to ułamkowo-technicznego prototypowania ogniw), a dofinansowanie to 25 767 tys. PLN. W dniu 18 sierpnia 2020 r. Jednostka dominująca zawarła z WJATECH Sp. z o.o., następujące umowy na dostawę, rozładunek, montaż i uruchomienie: 1. Systemu zautomatyzowanego do magazynowania szkła wraz z systemem cięcia oraz systemu podajników z suwnicą – wartość wynagrodzenia Dostawcy to 6 859 000,00 zł netto, 2. Urządzenia do nanoszenia powłoki „system wzrostu cienkich warstw” metodą ALD – wartość wynagrodzenia Dostawcy to 5 320 000,00 zł netto, 3. Systemu do zespalania szkła – wartość wynagrodzenia Dostawcy to 8 608 000,00 zł netto, 4. Systemu do klejenia strukturalnego elementów mocujących szyby aluminiowe – wartość wynagrodzenia Dostawcy to 212 000,00 zł netto. Umowy zostały zawarte w ramach realizacji przez Emitenta projektu pn.: "2D-Selective glass - wdrożenie do produkcji nanopowłokowej szyby zespolonej", realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Polska Wschodnia 2014 – 2020, w ramach Osi priorytetowej 1 Przedsiębiorcza Polska Wschodnia, działanie 1.3 Ponadregionalne powiązania kooperacyjne, poddziałanie 1.3.1 Wdrażanie innowacji przez MŚP. W dniu 31.08.2020 r. podpisane zostały aneksy do umów kredytowych zawartych z Bankiem Gospodarstwa Krajowego. Na podstawie zawartych aneksów zmianie uległy terminy spłaty dwóch kredytów: 1. kredyt pomostowy w kwocie 19,6 mln zł – nowy termin to 31 października 2021 roku, 2. kredyt inwestycyjny w kwocie 6,5 mln zł – nowy termin to 31 grudnia 2031 roku. 31.08.2020 ML System S.A. zakończył realizację zadań w ramach projektu „Wydajne i lekkie układy zasilające złożone z ogniwa słonecznego i baterii litowo-jonowej oraz ogniwa słonecznego i superkondensatora przeznaczone do zastosowań specjalnych”. Projekt realizowany jest w konsorcjum z Wojskowym Instytutem Techniki Inżynieryjnej we Wrocławiu oraz Instytutem Fizyki Polskiej Akademii Nauk w Warszawie Prace realizowane przez ML System S.A. skupiały się nad optymalizacją budowy ogniwa barwnikowego DSSC dla integracji z baterią oraz nad poprawą sprawności i stabilności ogniwa poprzez zastąpienie elektrolitu ciekłego nowym kompozytowym elektrolitem żelowym. Celem projektu jest konstrukcja dwóch demonstratorów urządzania – ładowarki słonecznej dla urządzeń elektronicznych zarówno dla zastosowań powszechnych (telefony komórkowe, tablety) jak i specjalnych (nawigacje satelitarne, noktowizory, dalmierze laserowe). Prace badawcze (badania przemysłowe) dotyczyć będą konstrukcji i optymalizacji trzech rodzajów ogniw słonecznych, dwóch kondensatorów oraz dwóch baterii litowych i realizowane będą przez pozostałych partnerów konsorcjum do 31.07.2021. W dniu 7 września 2020 r. Jednostka dominująca otrzymała informację z Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości o uwzględnieniu protestu złożonego od oceny wniosku o dofinansowanie nr POPW.01.03.02-18-0017/19 pn. "Active Glass – innowacyjna szyba zespolona dla branży BIPV i mobility". PARP jako Instytucja Pośrednicząca Programu Operacyjnego Polska Wschodnia uwzględniła protest i dokona aktualizacji listy projektów wybranych do dofinansowania. Spółka podpisała z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości „PARP” umowę nr POPW.01.03.02-18-0017/19-00 o dofinansowanie projektu pn. „Active Glass – innowacyjna szyba zespolona dla branży BIPV i mobility” w dniu 29 września 2020 r., o czym poinformowała raportem bieżącym nr 50/2020. Całkowita wartość projektu według umowy to 181 265 100,00 zł, całkowita wartość wydatków kwalifikowalnych Projektu wynosi 147 370 000,00 zł, a wartość dofinansowania wynosi nie więcej niż 88 452 000,00 złotych. Zarząd Emitenta wskazuje, iż umowa dotyczy projektu objętego Strategią Grupy Kapitałowej ML System S.A. na lata 2020 – 2024 , opublikowanej raportem bieżący nr 23/2020 w dniu 21.07.2020 r. W związku z podpisaniem umowy o dofinansowanie projektu, Zarząd Spółki stwierdził, że nie jest konieczne pozyskiwanie w tym momencie przez Spółkę dodatkowego finansowania w drodze emisji akcji. W związku z tym Zarząd rekomendował na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu zwołanym na dzień 30 września 2020 r. głosowanie przeciw uchwale w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji serii F. Uchwała nie została podjęta (wykaz uchwał podjętych oraz poddanych pod głosowanie i niepodjętych Spółka opublikowała raportem bieżącym nr 52/2020 z dnia 30.09.2020 r.) W dniu 14 września 2020 r. Jednostka dominująca poinformowała, że łączna wartość umów zawartych przez Emitenta z Grupą Kapitałową Sunpro Power w okresie od publikacji raportu nr 3/2020 z dnia 2 lutego 2020 roku do publikacji raportu wyniosła 11 mln zł, tj. przekroczyła wartość 10% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży grupy kapitałowej Emitenta za okres ostatnich czterech kwartałów obrotowych, ustalonej na podstawie raportów okresowych. Dostawy realizowane były przez Dostawcę na podstawie składanych na bieżąco przez Emitenta zamówień i były wykonywane na warunkach handlowych, odpowiadających warunkom powszechnie stosowanym dla umów tego typu. Przedmiotem zamówień były elementy fotowoltaiczne. W dniu 14 września 2020 r. Jednostka dominująca poinformowała, że łączna wartość umów zawartych przez Emitenta ze Spółką Eco Delta Power Co., Ltd. w okresie od publikacji raportu nr 4/2020 z dnia 28 lutego 2020 roku do publikacji raportu wyniosła 12,7 mln zł, tj. przekroczyła wartość 10% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży grupy kapitałowej Emitenta za okres ostatnich czterech kwartałów obrotowych, ustalonej na podstawie raportów okresowych. Dostawy realizowane były przez Dostawcę na podstawie składanych na bieżąco przez Emitenta zamówień i były wykonywane na warunkach handlowych, odpowiadających warunkom powszechnie stosowanym dla umów tego typu. Przedmiotem zamówień były elementy fotowoltaiczne. W dniu 24 listopada 2020 Jednostka dominująca poinformowała raportem bieżącym nr 58/2020 o udzieleniu przez Urząd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej, decyzją z dnia 17 listopada 2020 r., patentu na wynalazek pt. „Sposób wytwarzania płyty szklanej świetlnej emitującej fale elektromagnetyczne i płyta szklana wytwarzana tym sposobem”, zgłoszony pod numerem P.423437 w dniu 13 listopada 2017 r. W dniu 7 grudnia 2020 r. Zarząd Jednostka dominująca otrzymał informację o podpisaniu w dniu 4 grudnia 2020 przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju umowy nr POIR.01.01.01-00-1156/20-00 o dofinansowanie projektu pn. "QDrive – innowacyjne szkło aktywne dla branży automotive". Umowa została podpisana z ML System S.A. jako liderem konsorcjum, w skład którego wchodzą ML System S.A. oraz Pilkington Automotive Poland Sp. z o.o. Całkowita wartość projektu na badania przemysłowe i prace rozwojowe i tym samym całkowita kwota kosztów kwalifikowanych wynosi 19 432 475,00 zł, a wartość dofinansowania wynosi nie więcej niż 12 185 985,01, z czego dla ML System S.A. jako lidera konsorcjum maksymalna wartość dofinansowania wynosi 7 974 133,13 zł, a dla Pilkington Automotive Poland Sp. z o.o. wynosi 4 211 851,88 zł. W dniu 14 grudnia 2020 r. Jednostka dominująca. poinformowała raportem bieżącym nr 61/2020, że zawarła z Centrum Edukacji Artystycznej w Warszawie oraz Zespołem Państwowych Szkół Muzycznych im. Artura Malawskiego w Przemyślu umowę na przebudowę i termomodernizację budynków Zespołu Państwowych Szkół Muzycznych im. Artura Malawskiego w Przemyślu. Łączna wartość umowy wynosi 13 670 713,06 zł netto. Całość prac powinna zostać zakończona w 2022 r ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM W dniu 11 lutego 2021 r. Zarząd Jednostki dominującej poinformował, że Spółka otrzymała informację o wydaniu przez Komisję Bioetyczną przy Okręgowej Radzie Lekarskiej w Rzeszowie uchwały, w której pozytywnie zaopiniowała przeprowadzenie jednoośrodkowego ewaluacyjnego badania klinicznego pt. "Ocena przydatności klinicznej, czułości i specyficzności urządzenia "Covid Detector" do bezinwazyjnej diagnostyki w czasie rzeczywistym zakażeń wywołanych przez wirus SARS-CoV-2 potwierdzonej badaniami genetycznymi przy wykorzystaniu metody SARS-CoV-2 „COVID-19 RT-PCR firmy GSD NowaPrime®”. Ocena skuteczności diagnostycznej urządzenia Covid Detector zostanie przeprowadzona na zlecenie Spółki przez Centrum Medyczne Medyk Sp. z o.o. Sp. k. w Rzeszowie. Jej celem będzie analiza czułości i specyficzności urządzenia Covid Detector na podstawie porównania z wynikami badań genetycznymi RT-PCR w kierunku SARS-CoV-2 COVID-19. Urządzenie Covid Detector jako narzędzie diagnostyczne w testach na obecność wirusa SARS-CoV-2 wykorzystuje spektroskopię rozproszeniową. Zastosowanie detektora pracującego na bazie spektroskopii rozproszeniowej umożliwia, według Spółki, określenie charakterystycznego tylko dla wirusa SARS-CoV-2 widma oraz dokonanie przez detektor oceny próbki pobranej od pacjenta w czasie rzeczywistym i w ciągu kilku sekund. O wynikach oceny skuteczności diagnostycznej urządzenia oraz ewentualnych kolejnych istotnych etapach związanych z oceną lub rejestracją urządzenia Covid Detector, Spółka będzie informowała w trybie stosownych raportów. Spółka zastrzega, iż powyższe założenia mogą ulegać w przyszłości zmianom z uwagi na to, iż opierają się na wielu czynnikach, w tym czynnikach niezależnych od Spółki. Spółka zastrzega, iż przyjęte założenia, wykonane ani planowane działania nie gwarantują uzyskania pozytywnej oceny skuteczności diagnostycznej urządzenia Covid Detector ani jego dopuszczenia do obrotu. W dniu 19 lutego 2021 r. Jednostka dominująca poinformowała, że zawarła z BIPV sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie umowę na wykonanie przez Podwykonawcę określonych prac budowlanych w ramach realizowanego przez Emitenta, jako generalnego wykonawcę, kontraktu na przebudowę i termomodernizację budynków Zespołu Państwowych Szkół Muzycznych im. Artura Malawskiego w Przemyślu, o zawarciu którego Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 61/2020 r. z 14 grudnia 2020 r. Łączna wartość umowy wynosi 10.054.352,50 zł netto. Całość prac powinna zostać zakończona w 2022 r. W dniu 26 lutego 2021 r. Jednostka dominująca zawarła z Panem Waldemarem Drozdowskim, prowadzącym działalność pod firmą SERVITECH, umowy na dostawę, rozładunek, montaż i uruchomienie systemu do enkapsulacji oraz myjni do szkła. Łączna wartość umów to 3.728.000,00 złotych netto. Umowy zostały zawarte w ramach realizacji przez Spółkę projektu pn.: Quantum Glass – cienkowarstwowy konwerter promieniowania elektromagnetycznego", realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014 – 2020, w ramach Osi Priorytetowej 3: Wsparcie innowacji w przedsiębiorstwach, Działania 3.2: Wsparcie wdrożeń wyników prac B+R, Poddziałanie 3.2.1 Badania na rynek. W dniu 3 marca 2020 r. Spółka trzymała od BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie informację o wyrażeniu przez Bank zgody na przedłużenie okresu udostępnienie udzielonych Spółce kredytów do dnia 20 czerwca 2021 r. Zgoda dotyczy Umowy wielocelowej linii kredytowej z limitem 15 mln zł z dnia 21 marca 2019 roku, oraz Umowy o kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 5 mln zł z dnia 3 lipca 2019 roku. dotychczas ustalony termin spłaty tego kredytu przypadał na dzień 20 marca 2021 r. W dniu 22 marca 2020 r. Zarząd Emitenta przekazał do opinii publicznej informację, że w dniu 19 marca 2021 r. Emitent otrzymał informację o podjęciu w dniu 18 marca 2021 r. przez Komisję Bioetyczną przy Okręgowej Izbie Lekarskiej w Rzeszowie uchwały, w której Komisja pozytywnie zaopiniowała zmiany- rozszerzenie do prowadzonego na zlecenie Emitenta badania w celu oceny przydatności klinicznej, czułości i specyficzności urządzenia "Covid Detector" do bezinwazyjnej diagnostyki w czasie rzeczywistym zakażeń wywołanych przez wirus SARS-CoV-2, o którym Emitent informował raportem bieżącym nr 5/2021 z dnia 11 lutego 2021 r. Zmiany polegają w szczególności na rozszerzeniu zakresu badań poprzez pobranie dodatkowego wymazu z wewnętrznej strony policzka pacjenta w trakcie pierwszej wizyty oraz objęcie pacjentów okresem obserwacyjnym w celu oceny stanu zdrowia do 6 miesięcy od włączenia do badania w oparciu o ankietę o stanie zdrowia oraz badania poziomu przeciwciał w kierunku SARS-CoV-2 IgG w trakcie kolejnych wizyt. Wprowadzone zmiany, w ocenie Emitenta, nie wpłyną na czas i zakres badania podstawowego – oceny przydatności klinicznej, czułości i specyficzności urządzenia "Covid Detector", w szczególności z wydmuchiwanego powietrza, o którym Emitent informował raportem bieżącym nr 5/2021. W związku z rozszerzonym zakresem badania możliwe będzie natomiast ustalenie w warunkach klinicznych potencjału diagnostycznego urządzenia "Covid Detector" dla diagnostyki innej niż z wydmuchiwanego powietrza, w szczególności w drodze badania poziomu przeciwciał w kierunku SARS-Cov-2 w krwi pacjenta. W dniu 22 marca 2021 r. Zarząd Emitenta bazując na informacjach uzyskanych od podmiotu prowadzącego badanie na zlecenie Emitenta, oszacował, że podstawowe badanie oceny przydatności klinicznej, czułości i specyficzności urządzenia „Covid Detector” do bezinwazyjnej diagnostyki w czasie rzeczywistym zakażeń wywołanych przez wirus SARS-CoV-2 z wydmuchiwanego powietrza, o którym Emitent informował raportem bieżącym nr 5/2021 z dnia 11.02.2021, powinno zakończyć się w terminie ok. 2 tygodni od dnia przekazania niniejszego raportu. Emitent prowadzi rozmowy z wybranymi podmiotami, które mogą być zainteresowane wykorzystaniem urządzenia „Covid Detector” w przypadku potwierdzenia jego skuteczności i przydatności i wprowadzenia urządzenia do obrotu (np. podmioty zarządzające portami lotniczymi). O wynikach oceny skuteczności diagnostycznej urządzenia oraz ewentualnych kolejnych istotnych etapach związanych z oceną i możliwą komercjalizacją urządzenia „Covid Detector”, Emitent będzie informował w trybie stosownych raportów. Powyższe zdarzenia nie mają wpływu na prezentowane sprawozdanie finansowe. ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej (dalej zwanych „MSSF”) mającymi zastosowanie do sprawozdawczości finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ML System S.A. za okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku zawiera: skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz informacje dodatkowe do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Według naszej najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ML System S.A. za okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej ML System S.A. oraz jej wynik finansowy. Firma audytorska dokonująca badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego została wybrana zgodnie z przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, a podmiot ten i biegli rewidenci dokonujący tego badania spełniają warunki do wydania bezstronnego raportu z badania, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej. Są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ML System S.A. za okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku zostało zatwierdzone 8 kwietnia 2021 roku przez Zarząd ML System S.A. do publikacji w dniu 9 kwietnia 2021 roku. W imieniu Zarządu ML System S.A.: Dawid Cycoń - Prezes Zarządu Edyta Stanek - W-ce Prezes Zarządu Anna Warzybok - W-ce Prezes Zarządu Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: Katarzyna Szałęga - Główny księgowy Zaczernie, dnia 8 kwietnia 2021 roku

AI Terminal

More from ML System S.A.

Talk to a Data Expert