Mirgor — Audit Report / Information 2010

Mar 11, 2011

Sociedad Anónima, Comercial, Industrial, Financiera, Inmobiliaria y Agropecuaria

ACTA DE REUNION DEL COMITÉ DE AUDITORIA: En Guayaquil 4301, La Tablada, Pcia. de Buenos Aires, a los 09 días del mes de marzo de 2011, siendo las 10.00 horas se reúnen los señores integrantes del Comité de Auditoria de MIRGOR SACIFIA, Sres. Roberto G. Vázquez, Martín Basaldua y Alejandro Carrera, quienes firman al pie de la presente. Se encuentra también presente el Contador Karen Grigorian de la firma Pistrelli, Henry Martin y Asociados SRL, auditores externos de la Sociedad.

Toma la palabra el Sr. Roberto Vazquez, quien informa que la presente reunión se realiza a efectos de considerar el informe anual de gestión del Comité durante el ejercicio 2010 sobre las cuestiones de su competencia previstas en el art. 15 del Decreto 677/01 y la normativa de la Comisión Nacional de Valores.

El Presidente pone a consideración el proyecto de informe anual de gestión del Comité durante el ejercicio 2010 que a continuación se transcribe:

INFORME ESPECIAL ANUAL DEL COMITÉ DE AUDITORIA

En nuestro carácter de miembros del Comité de Auditoría de Mirgor S.A. (en adelante el Comité) y en cumplimiento de lo dispuesto por la Comisión Nacional de Valores, emitimos el presente informe anual sobre el tratamiento dado por el Comité a las cuestiones de su competencia durante el ejercicio iniciado el 1ro de enero de 2010 y finalizado el 31 de diciembre de 2010, el cual ha sido aprobado por los integrantes del Comité por unanimidad.

1. Alcance de las tareas realizadas: Se informa a continuación las actividades llevadas a cabo por los señores integrantes del comité de auditoría:

2. Reuniones periódicas con la gerencia general y las gerencias de área.

3. Reuniones con los auditores externos y miembros de la comisión fiscalizadora.
4. Análisis de la gestión de la compañía para individualizar y prevenir riesgos.
5. Análisis y evaluación de la auditoría externa.
6. Análisis de toda la información económica - financiera que la sociedad distribuyera públicamente, o a los organismos de control y los respectivos informes de auditores y comisión fiscalizadora.
7. Análisis de la información sobre operaciones entre partes relacionadas, casos de conflicto de intereses, normas de transparencia, confiabilidad y adecuada información de hechos relevantes.
8. Análisis del sistema de control interno y sistema administrativo contable.

9. Opinión sobre la razonabilidad de la propuesta de honorarios para Directores: verificación del cumplimiento de las normas legales, regulatorias y estatutarias relacionadas con los mismos; comparación con otras sociedades, mercado y otros ejercicios.

10. Informe del comité: Las conclusiones y resultados obtenidos de las tareas desarrolladas por el comité, son las detalladas a continuación:

11. Control interno y Gestión de riesgo: Este Comité supervisó el cumplimiento de las normas de control interno y administrativos contables. Del trabajo realizado no han surgido debilidades significativas que no hayan sido adecuadamente tratadas durante el período bajo análisis.

Del análisis de la gestión de riesgos llevada a cabo por la compañía, no han surgido contingencias que no hayan sido adecuadamente tratadas en los aspectos económicos. Asimismo, se ha observado que la sociedad ha tomado todas las medidas necesarias para prevenir, solucionar y erradicar contingencias que pudieran existir en los diferentes ámbitos (legales, ambientales, societarios, impositivos, otros).

• Auditoria externa: Fue electa por la Asamblea de accionistas del 29 de abril de 2010 siendo designada la auditoria externa a cargo del Estudio Pistrelli, Henry Martin y Asociados S.R.L.

No surgen objeciones que realizar acerca de la condición de idoneidad, experiencia, condiciones personales y profesionales, desempeño y planeamiento e independencia de la firma de auditoría y sus integrantes. Analizadas cuestiones relativas a su independencia, calidad y honorarios, no ha surgido ningún indicio que permita suponer el apartamiento de las conductas consideradas como independientes. Sus honorarios son considerados adecuados al servicio brindado y en comparación con otros de su tipo en igualdad de condiciones.

Con respecto a los análisis realizados sobre los procedimientos de auditoria, métodos de trabajo, recursos humanos y control interno, no hemos hallado ninguna cuestión significativa que deba observarse y hemos tomando nota de las sugerencias realizadas al respecto. Como conclusiones informamos del adecuado grado de satisfacción con el desempeño logrado y los servicios prestados.

En el caso de que la Asamblea de Accionistas que nombre al Contador Certificante de los estados contables, correspondientes al ejercicio a cerrar el 31 de diciembre de 2011, proponga a los contadores pertenecientes al actual estudio, este Comité no tiene ninguna objeción que formular a dicha propuesta.

• Información económica – financiera: Se procedió a evaluar la confiabilidad de toda la información tanto económica como financiera y todo otro hecho, presentado a los organismos de control. De dicha verificación no surgió ninguna observación de importancia que realizar con respecto a los mismos, no siendo ésta una opinión profesional con respecto a los mismos, tarea ésta desarrollada por los auditores externos y la comisión fiscalizadora, sino señalamientos sobre los procedimientos y sus resultados relacionados con la supervisión desarrollada.
• Partes relacionadas: Se han analizado las operaciones realizadas entre partes relacionadas durante el presente ejercicio, no hallándose ninguna situación fuera de lo considerado como condiciones normales y habituales de mercado, ni como entre partes independientes, o no ajustadas a lo requerido, en caso de corresponder, a lo estipulado por el Dec. 677/01. Todos aquellos informes emitidos por este comité fueron dados a publicidad por los medios establecidos por las Normas de la CNV y BCBA. Este Comité no encuentra observaciones que realizar a este punto.
• Conflicto de intereses: La supervisión realizada por el Comité para detectar cualquier situación que pudiera generar un conflicto de intereses, no han evidenciado ningún caso de relevancia en el cual haya intervenido algún integrante de los órganos sociales que pudiera representar un caso de conflicto de intereses, el cual debiera ser informado al mercado. Siendo en consecuencia que no hay observaciones por realizar según el criterio de éste Comité.

• Opinión sobre la razonabilidad de honorarios para directores: Este Comité ha verificado que se han tomado en consideración las normas al respecto de la Ley de Sociedades y las normas de la Comisión Nacional de Valores y que los mismos se adecuan a valores de mercado.

• Conclusiones Generales: Como miembros del Comité de Auditoría de la Sociedad hemos llevado a cabo diversas tareas en cumplimiento de las responsabilidades que nos asignan las disposiciones legales, reglamentarias y societarias.

Como resultado de las tareas mencionadas y según lo señalado anteriormente no ha surgido ninguna observación relevante que, según nuestro criterio, debamos efectuar en este informe en relación con las materias de nuestra competencia.

La Tablada, 09 de marzo de 2011,

Lic. Roberto Vazquez

Comité de Auditoria

Luego de un breve intercambio de opiniones, los miembros del Comité, por unanimidad, resuelven aprobar el informe anual de gestión del Comité durante el ejercicio 2010; y autorizar al Sr. Roberto Vazquez a enviar la documentación anteriormente mencionada al directorio de la Sociedad para que lo distribuya a quien corresponda.

No habiendo mas asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 11.00 hs.