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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年12月24日 |
| 【事業年度】 | 第43期（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社サンワカンパニー |
| 【英訳名】 | sanwacompany ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 山根 太郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市北区茶屋町19番19号 |
| 【電話番号】 | 06-6359-6721（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役副社長 津崎 宏一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市北区茶屋町19番19号 |
| 【電話番号】 | 06-6359-6721（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役副社長 津崎 宏一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E27815 31870 株式会社サンワカンパニー sanwacompany ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2020-10-01 2021-09-30 FY 2021-09-30 2019-10-01 2020-09-30 2020-09-30 1 false false false E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E27815-000 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E27815-000 2020-10-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E27815-000 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E27815-000 2019-10-01 2020-09-30 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有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | 第43期 |
| 決算年月 | | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | 2020年９月 | 2021年９月 |
| 売上高 | （千円） | 8,737,611 | 9,329,518 | 10,213,113 | 10,465,467 | 11,259,824 |
| 経常利益 | （千円） | 185,554 | 40,561 | 85,550 | 57,378 | 275,619 |
| 当期純利益又は
当期純損失（△） | （千円） | 182,915 | 16,961 | 49,464 | △168,824 | △50,898 |
| 持分法を適用した場合の
投資損失（△） | （千円） | △64,057 | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 397,915 | 398,922 | 586,042 | 591,839 | 594,212 |
| 発行済株式総数 | （株） | 16,166,700 | 16,194,300 | 17,816,200 | 17,906,000 | 17,971,000 |
| 純資産額 | （千円） | 2,083,724 | 1,801,192 | 2,177,708 | 1,968,085 | 1,800,574 |
| 総資産額 | （千円） | 4,211,879 | 4,118,237 | 4,694,451 | 4,387,292 | 4,716,457 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 128.89 | 114.03 | 125.03 | 112.42 | 103.65 |
| １株当たり配当額 | （円） | 5.00 | 3.00 | 3.00 | 3.00 | 3.00 |
| （１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | 11.45 | 1.06 | 2.93 | △9.68 | △2.91 |
| 潜在株式調整後
１株当たり当期純利益 | （円） | 11.04 | 1.04 | 2.90 | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 49.5 | 43.7 | 46.4 | 44.9 | 38.2 |
| 自己資本利益率 | （％） | 9.2 | 0.9 | 2.5 | － | － |
| 株価収益率 | （倍） | 37.66 | 304.34 | 98.14 | － | － |
| 配当性向 | （％） | 43.7 | 283.0 | 102.4 | － | － |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | （千円） | 100,924 | 388,742 | 195,523 | 307,155 | 171,789 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | （千円） | △251,123 | 163,294 | △345,081 | △175,870 | △301,751 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | （千円） | △332,546 | △186,175 | △100,942 | △13,967 | 102,093 |
| 現金及び現金同等物の
期末残高 | （千円） | 584,245 | 954,513 | 704,012 | 821,330 | 793,462 |
| 従業員数 | （人） | 120 | 140 | 166 | 186 | 193 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (68) | (62) | (58) | (55) | (44) |
| 株主総利回り | （％） | 112.1 | 84.8 | 76.9 | 76.1 | 115.9 |
| （比較指標：
配当込みTOPIX） | （％） | (129.3) | (143.3) | (128.4) | (134.7) | (171.7) |
| 最高株価 | （円） | 474 | 451 | 341 | 334 | 463 |
| 最低株価 | （円） | 345 | 259 | 202 | 165 | 250 |
（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．前事業年度まで、営業外収益の「受取家賃」として計上しておりました不動産賃貸収入については、当事業年度より「売上高」に含めて計上することに変更したため、第42期については、当該表示方法の変更を反映した組替え後の数値を記載しております。
４．第40期から第43期の持分法を適用した場合の投資損失は、持分法を適用する重要な関連会社がないため記載しておりません。
５．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失は、自己株式を控除した期中平均発行済株式総数により、また１株当たり純資産額は、自己株式を控除した期末発行済株式総数により算出しております。
６．第42期及び第43期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
７．第42期及び第43期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失のため記載しておりません。
８．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー及び人材会社からの派遣社員を含む。）は年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
９．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（マザーズ）におけるものであります。
２【沿革】
| 1979年８月 | 建築資材の輸入販売を目的として、大阪市淀川区に資本金3,000千円にて株式会社三輪を設立 |
| 1983年５月 | 本社を大阪市東区（現・中央区）に移転 |
| 2000年３月 | 住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業を開始 |
| 2004年７月 | 名古屋市中区に名古屋ショールームを開設 |
| 2005年７月 | 本社を大阪市中央区に移転 |
| 大阪市中央区に大阪ショールームを開設 | |
| 2006年10月 | 東京都江東区に東京ショールームを開設 |
| 2008年４月 | 社名を株式会社三輪から株式会社サンワカンパニーに変更 |
| 名古屋ショールームを名古屋市東区に移転 | |
| 2010年７月 | 東京ショールームを東京都港区に移転 |
| 2011年２月 | 東南アジアにおける販売先・仕入先の開拓を目的としてシンガポールにSANWA COMPANY HUB PTE.LTD.（現・非連結子会社）を設立 |
| 2011年７月 | SANWA COMPANY HUB PTE.LTD.がシンガポールにシンガポールショールームを開設 |
| 2013年４月 | 大阪ショールームを大阪市北区に移転 |
| 2013年９月 2014年７月 2014年８月 2014年10月 2014年11月 2015年４月 2016年４月 2016年８月 2016年８月 2017年４月 2018年１月 2018年９月 |
東京証券取引所マザーズに株式を上場 SANWA COMPANY HUB PTE.LTD.の事業の一時休止を決定 福岡市博多区に福岡ショールームを開設 建築資材の販売及びその仲介業を目的として株式会社サンワカンパニーPLUS（2015年11月20日付で株式会社アーキナビより商号変更）を設立 本社を大阪市北区に移転 名古屋ショールームを名古屋市東区に移転増床 台湾市場での当社取り扱い製品の展開を目的として台湾に睿信三輪股份有限公司を台湾企業との合弁により設立 睿信三輪股份有限公司が台湾に台北ショールームを開設 東京ショールームを東京都港区に移転増床 株式会社サンワカンパニーPLUSを吸収合併 仙台市青葉区に仙台ショールームを開設 睿信三輪股份有限公司の全株式を譲渡し合弁契約を解消 |
| 2021年６月 | 東京ショールームを東京都港区に移転（同一区内にて移転） |
３【事業の内容】
当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業を主な事業内容とし、設計事務所、工務店及び施主向けに住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売を行っております。
［取引の概要］
当社では、海外及び国内のメーカー・商社から仕入れた商品をウェブサイト及びカタログに販売価格を明示して掲載し、購入者の属性にかかわらず同一価格で販売しております。
ウェブサイト上にて主に取り扱っている商品は以下のとおりであります。
洗面所・水回り、タイル、キッチン、浴室（風呂・バスルーム）・トイレ、ドア（扉）・建具、エクステリア（外構）、ウッドデッキ、フローリング・床材、収納、インテリア・家具、ペット用品、内装用建材、パネル・壁材、ロートアイアン、天然石・石材、メンテナンス・施工材
また、現物の商品を確認できないというインターネット通信販売の弱みを補完するために、ショールームを東京、大阪、仙台、名古屋、福岡の５拠点に開設しており、顧客の要望に応じてインテリア・コーディネーターが内装提案を行っております。
商品の販売価格を明示し、かつ購入者の属性にかかわらず同一価格で販売する手法は、販売者と購入者との相対取引において、その都度価格が決定される建築業界における従来の商慣習とは一線を画すものであり、これにより建材価格の透明性が確保されるのみならず、建築主自らが材料を調達して施工業者に施工のみを依頼する「施主支給」を推進するものであります。
決済方法は現金先払いもしくはクレジットカード決済を原則とし、購入頻度、購入金額に応じ、所定のルールに基づいて割賦販売や信用取引を行っております。
仕入形態は海外メーカーからの輸入仕入及び国内メーカー・商社からの国内仕入に大別され、輸入仕入については、一部の受注生産品を除き商品を在庫しており、国内仕入については仕入先から直送する商品と、在庫する商品とに区別されます。また、当社の自社開発商品も輸入仕入、国内仕入それぞれに含まれております。在庫商品の仕入については、仕入指示システムに基づいて発注点管理を行い、その指示に基づいて仕入先に対して発注処理を行っております。
［事業系統図］
当社の事業系統図は以下のとおりであります。
（実線…物流 点線…商流）
４【関係会社の状況】
該当事項はありません。
（注）関係会社が１社ありますが、非連結子会社であるため記載を省略しております。
５【従業員の状況】
(1）提出会社の状況
| 2021年９月30日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） | |
| 193 | （44） | 38.8 | 4.5 | 4,876 |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及び人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント情報に関連付けた記載を省略しております。
(2）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1）会社の経営の基本方針
当社は「くらしを楽しく、美しく。」を経営理念とし、人々の「くらし」をより良いものにしたいという普遍的な願いを実現することを経営の基本方針としております。住宅設備機器・建築資材のインターネット通信販売により複雑な流通プロセスを簡素化することで販売価格の不明瞭さを撤廃し、高品質な商品を適正価格で提供してまいります。これにより、消費者がフェアに商品選択できる市場を作り出し、建築・住宅市場の活性化につなげると共に、世界の人々の「くらし」で最も必要とされる企業集団を目指してまいります。
(2）目標とする経営指標
当社が重要と考えている経営指標は、事業規模の指標としての売上高、収益性の指標としての売上高営業利益率、自己資本の効率的運用の指標としての自己資本当期純利益率であります。
なお、2022年９月期より、自己資本当期純利益率に代えて新たな経営指標として投下資本利益率（ROIC）を採用し、負債・資本のバランスとそれぞれにかかるコストを意識した経営を行い、企業価値を高めることを目指してまいります。
(3）中長期的な会社の経営戦略
当社は、中長期的戦略として以下の重点課題に対し積極的に取り組んでおります。
① 国内事業の収益基盤強化
商品企画開発の強化、リアルターゲットに対する認知度向上と会員数の大幅増加、ショールームの積極展開、SCM改革の実行、粗利益率向上への取り組み、クレーム率の低減とアフターサポート強化による顧客満足度の向上により、売上成長率のアップ、利益率の改善を目指してまいります。
② 海外事業の成長拡大
進出国によってスキームを変え、各国の状況に最も適した方法で販売の基盤を作り、売上の拡大を目指してまいります。
③ 新事業の創造
スペースデザイン事業の収益化と、M&Aの推進により更なる新事業の創造を目指してまいります。
④ 経営基盤の強化
コーポレートガバナンスの強化と人材マネジメントの強化により、持続可能な企業体へと構造改革を進めてまいります。
(4）経営環境、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
今後の見通しにつきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大が国内外の経済に大きな影響を及ぼしており、先行きについては非常に不透明な状況となっておりますが、当社の事業領域と相関の高いEC市場におきましては、「新しい生活様式」の実践が推奨される中、今後ますます需要が高まってくることが予想されます。
また、業界内における競争の激化は続くとみられるものの、当社の事業規模に比してこの業界の市場規模は巨大であり、その中において当社はまだまだ認知されているとはいえない存在であることから、収益獲得の余地は大いにあると考えております。
このような状況の中、当社は以下のような課題に継続的に取り組むことで、収益の拡大を推進したいと考えております。
① オリジナル商品の拡充
当社は住宅設備機器・建築資材をはじめとした住空間にまつわる商品を幅広く豊富に取り揃えており、売上高の約８割がオリジナル商品（自社開発商品と国内で独占的に販売できる海外輸入商品）です。このオリジナル商品を更に充実させることでお客様の商品選択の自由度を高めてまいります。デザインコンセプトは「ミニマリズム」で、そのシンプルで洗練された美しいデザインを極めると同時に、デザイン力や商品力によりブランド価値を向上させるべく世界的な工業賞に積極的に応募してまいります。また、国内調達商品においては意匠的に独創性の高い商品を投入し、更には、家具や照明、デザイン家電、ペット用品といった周辺領域へも商品ラインナップを拡充して、お客様のライフスタイルに合わせた住空間のコーディネートを当社がトータルにプロデュースできる品揃えを目指してまいります。
② 海外展開の推進
当社の事業規模に対して市場規模は巨大といえますが、日本国内における住宅着工件数が下がっていく中、国内のみの事業ではいずれかの時期に成長の鈍化・停滞が起こると考えております。そのためオリジナリティと適正価格を併せ持つ自社開発商品の強みを生かし、進出国によってスキームを変え、各国の状況に最も適した方法で販売の基盤を作り、売上の拡大を目指してまいります。
③ 価格競争力の追求
インターネット通信販売の強みを生かして、既存の商流、流通を経由しないことによって獲得できる価格競争力を今後も維持したいと考えております。また、調達価格低減のため、単一の商品を複数の仕入先で生産できるようにするなど、常にコストダウンや適正な在庫量を意識して業務を推進してまいります。
④ 周辺サービスの拡充
当社は、住宅設備機器及び建築資材を網羅的に取り扱っておりますが、お客様からは商品販売にとどまらない設計や施工まで含めたサービスに対するご要望があります。この状況に対し、当社商品が採用された物件の設計に係るコンサルティングや、全国の施工業者ネットワークを利用した工事会社紹介サービスの実施により、適正かつ透明性の高い価格での周辺サービスの充実に努めてまいります。
⑤ 知名度の向上
当社は現在、東京、大阪、仙台、名古屋、福岡にショールームを設置しております。これらショールームを通じて、また、遠方の方にはSNSなどのオンラインツールを活用して、お客様との接点を増やしてまいります。また、潜在顧客に対してはマスメディアやデジタルメディアといった各種メディアを使い分けブランド認知を高めると同時に、既存顧客に対してはカタログ送付やメルマガ配信によりリピート率の向上とロイヤルカスタマーの育成を図ってまいります。
⑥ 組織体制の強化
当社は、これまで比較的小規模な組織で運営されており、内部管理体制もこれに応じたものとなっておりますが、今後、事業の拡大に応じて必要になる人員を適時に補充し、内部管理体制の一層の充実を図ってまいります。また、社内研修制度の充実を図り、従業員一人ひとりの能力を十分に活かすための取り組みを推進すると同時に、必要に応じて外部顧問による助言を受けるなど、経営基盤の強化及び商品企画・開発・品質と商品販売体制の更なる強化を図ってまいります。
２【事業等のリスク】
以下において、当社の事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。当社として必ずしも事業上のリスク要因に該当しないと考えている事項についても、投資家の投資判断上、重要と考えられる事項については、投資家に対する積極的な情報開示の観点から記載しております。
当社は、これらリスクの発生の可能性を認識して事業活動を行っておりますが、以下の記載は当社株式への投資に関連する事業リスクを完全に網羅しているものではなく、当社の株式に関する投資判断は、本項及び本書中の他の記載事項も併せて慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1）当社の事業について
① 当社が採用する販売形態について
当社が販売する全ての商品は、当社会員に対して、ウェブサイト、カタログ等において販売価格を明示しており、価格の透明性を確保しております。一方で、この販売形態は、相対取引の場において都度価格が決定される建築業界においては極めて異例の販売手法であり、価格が明示されることで、中間業者が介在する余地をなくし、また当社が関与しない取引の価格にも影響を及ぼす可能性があります。
以上のことから、当社が採用する販売形態は、建築業界における商慣習と相反するものであり、このことが当社の事業の成長を阻害する要因となる可能性があります。
② 競合について
当社と同様のビジネスモデルを採用して事業を行う会社は、当社以外にも存在しておりますが、その多くが特定のジャンルの商品を取扱っており、当社のように、インターネット通信販売事業において住宅内装設備関係の数多くの建築資材を取扱う会社は極めて少ないと認識しております。
当社は、商品の選定及び企画開発力にて競合他社との差別化を図る所存でありますが、当社が提供する商品よりも優れた商品を供給する競合会社が現れた場合、当社の競争力は相対的に低下することとなり、その結果、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 独占的契約について
当社が取扱う輸入品のうちヨーロッパから輸入する商品については、当社のみが取扱う商品でありますが、これは独占販売契約、代理店契約等の書面による契約によって確保されたものではなく、現地の商慣習によるものであります。
当社は、この商慣習に従い現地の取引先からの仕入を行っておりますが、今後予測し得ない事態により、現在確保している独占状態を喪失した場合、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④ 商品・サービスの品質に対する責任について
当社は、企画、開発、購買、販売の各段階での審査、監査等を通じて商品・サービスの品質を確保出来るよう、品質保証体制を構築しておりますが、万一、当社が提供する商品・サービスの品質に欠陥が生じた場合、当社の社会的信用は低下し、また損害賠償責任等の発生により、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ システム障害について
当社の事業遂行においては、ウェブサイトによる販売活動はもとより、受発注業務、会計処理など、業務の大部分においてコンピュータシステム及びそのネットワーク（以下、総称して「システム」と称します。）を活用して経営効率を高めております。
当社は、システム障害のリスクを低減するために、定期的なバックアップ、サーバーの二重化等の対策を施しておりますが、これらによりシステム障害を完全に回避することは困難であり、またインターネット回線など、当社が管理しない設備機器における障害の可能性も排除できないことから、万一、障害等が発生した場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 商品の供給体制について
当社は、自らが企画した商品について、外部の取引先に製造を委託することによりオリジナル商品を供給しております。この外部の取引先は、商品の開発段階で信用力、生産能力等を確認のうえ選定を行っておりますが、何らかの事情で製造を委託した商品が供給されないこととなった場合、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(2）大規模災害による影響について
当社の在庫商品の多くは特定の物流拠点に集約しており、ここで商品の納入から検品、配送まで一貫して行っております。在庫及び物流機能を特定の地域に集中させる理由は、在庫管理及び物流に関するコストの低減を図るという経営判断に基づくものであります。
当社は、在庫商品に対し火災保険を付保しておりますが、地震等大規模災害により、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(3）為替変動の影響について
当社における仕入取引の12.1％（当事業年度実績）は外貨建の取引であり、また一方で、海外事業の推進により、今後は外貨建の販売が増加することが見込まれるため、為替変動は当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(4）個人情報の管理について
当社は、事業活動の過程で取得した顧客情報を保有しており、かつこの顧客情報の中には個人情報も含まれております。これら顧客情報については、社内規程及び運用マニュアルなどを策定し内部管理体制を徹底するとともに、システムやセキュリティの強化などに取り組むことで厳重に管理しております。
このように、顧客情報の取扱いについては細心の注意を払っておりますが、万一、個人情報の流出などの重大なトラブルが発生した場合には、当社に対する社会的信用が低下し、また損害賠償請求等により、当社の事業活動、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(5）有利子負債への依存と金利変動の影響について
当社は、事業拡大のための資金を金融機関からの借入れに依存しており、当事業年度末における総資産に対する有利子負債依存度は、21.2％となっております。新規及び借り換え時の資金調達において金融機関等との折衝が滞り資金の調達に支障が生じた場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社の当事業年度末における有利子負債残高は1,000百万円となっております。現在は、当該資金を主として固定金利に基づく短期借入金等により調達しているため、一定期間においては金利変動の影響を受けないこととなりますが、新たに借り換え等を行う際、資金調達コストが変動している場合には、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(6）原材料価格の上昇について
当社が販売する商品の多くは木材、石油、金属等の資材価格の変動の影響を受けるものであります。当社は年間販売予定数量の取引先への開示、大量発注等により常に仕入価格の低減に努めておりますが、資材価格が急激に上昇して仕入価格の上昇が避けられない事態となった場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(7）法的規制について
当社の行っている事業は一般消費者を含めたお客様への通信販売事業であり、当社のカタログやウェブサイトに掲載された商品情報については、「特定商取引に関する法律」、「消費者契約法」、「不当景品類及び不当表示防止法」及び「不正競争防止法」等の規制を受けております。また、当社の取扱商品の一部に関しましては、品質等に関する問題について「製造物責任法」等により規制を受けております。上記規制以外にも、商品輸入に関連した貿易関連法令や商品開発に係る商標権や意匠権等、産業財産権関連法令等の規制も受けております。
当社では、社員教育の徹底、コンプライアンス体制の整備、販売管理体制の構築、また適宜、顧問弁護士のアドバイスを受ける等、法的規制を遵守する管理体制を整備しておりますが、法令に違反する行為がなされた場合及び法令の改正や新たな法令の制定が行われた場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(8）内部管理体制について
当社は今後、事業の拡大に応じて必要になる人員を適時に補充し、内部管理体制の一層の充実を図りますが、人員補充の遅れや優秀な人材の流出により、当社の業務運営に支障をきたす可能性があります。
(9）不動産再販事業について
不動産再販事業において、当社は不動産を購入の上、リノベーションを実施し、再販するビジネスに取り組んでおりますが、物件仕入れが期待どおりに進捗しない場合や販売用不動産が長期にわたり滞留した場合、また所有不動産の時価価格が大幅に下落した場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(10）固定資産の減損について
当社は、固定資産の減損に係る会計基準等に従い、ショールームの内装、設備、什器等を含む保有資産について定期的に将来キャッシュ・フロー等を算定し減損損失の認識・測定を行っており、固定資産の減損損失を計上することにより、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(11）ストックオプション等株式報酬の提供による株式価値の希薄化について
当社は、当社取締役及び従業員の業績向上へのインセンティブを高めることを狙いとして、また当社監査役が適正な監査に対する意識を高めることにより当社の経営の健全性の向上を図る観点から、譲渡制限付株式報酬制度及びストックオプション制度を採用しております。今後も同様のインセンティブ・プランを継続する可能性があり、その場合は、当社の１株当たりの株式価値は希薄化する可能性があります。
(12）投資有価証券の評価損の計上について
当社は、中長期的な企業価値の向上に向けて、事業の展開上必要と思われる企業への出資を行っており、今後もその可能性があります。そのような有価証券への投資においては、株価の著しい下落あるいは投資先企業の著しい業績低迷等が生じた場合、投資有価証券評価損が発生し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(13）サイバーセキュリティについて
近年、サイバー攻撃の技術はますます高度化しており、その手法も多様化しております。当社は、ネットワーク及び設備の監視を始めとする各種情報セキュリティ対策を実施しておりますが、不正アクセスやサイバー攻撃を受け、重要なシステムの誤作動や停止、保有する機密情報の流出が発生した場合、社会的信用の失墜、事業活動の混乱や停滞、取引先等への補償等が発生し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(14）国内外の個人情報に関する新たな規制の導入について
インターネット上のプライバシー保護の観点から、OS事業者によるCookie規制、GDPR、eプライバシー規則、カリフォルニア州消費者プライバシー法（CCPA）等の国内外の個人情報に関する新たな規制の導入などを受け、規制強化がなされた場合に、インターネット広告での集客に支障をきたし、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(15）決済方法とセキュリティについて
当社は、商品販売の決済にクレジットカード決済を利用しておりますが、不測の事態により、利用者のクレジットカード情報が漏洩した場合、あるいは盗用されたクレジットカードが当社の決済に不正使用されることが増加した場合、信用低下による取引の縮小や停止、損害賠償が発生するなど当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(16）新型コロナウイルス感染症拡大の影響について
新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、ショールームの営業時間の短縮や臨時休業、完全予約制への移行、輸入商品に関する仕入活動の滞り等が発生しております。新型コロナウイルス感染症拡大の収束の時期やその後の経済活動の回復時期を見通すことは非常に困難であり、今後、これらの対応の他にも、サプライチェーンの混乱に伴う商品の調達難や施工の遅れ、従業員が感染し業務の継続が長期間困難になるような事態等が生じた場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概況
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルスの変異株の出現により感染症が再び拡大し、緊急事態宣言やまん延防止等重点措置が一部地域に発出される中、国内外のワクチン接種の促進により経済の持ち直しが見えつつも、引き続き個人消費、企業収益、雇用情勢等は弱い動きとなり、依然として先行きは不透明な状況が続いております。
このような状況の中、当社は売上成長を維持しつつ高収益な企業体質に変革することを目指し、国内事業の収益基盤を強化すると同時に、今後の収益の柱となる新規事業の土台作りに取り組みました。
当事業年度におきましては、以前より継続して実施しているWEB広告やSEO対策、SNSによるマーケティングやコンテンツマーケティング等、各種の集客施策が奏功し、コロナ禍においても新規登録会員数は右肩上がりとなり、売上増加に繋がりました。商品カテゴリ別では、主力の洗面に加え、建具、エクステリア、収納カテゴリが好調に推移いたしました。空間全体のプロデュースを意識したECサイトの訴求効果などにより、洗面台や洗面ボウルと併せてミラーボックスや水栓も好調に推移するなど、洗面カテゴリ全体で売上が増加いたしました。建具、エクステリア、収納カテゴリでは、人気商品のバリエーション追加などにより、各カテゴリで主力商品の売上が増加いたしました。オリジナル新商品の投入に加え、インテリア雑貨等の取り扱いを増やすなど、空間全体をプロデュースできる品揃えを目指し、ラインナップを拡充しております。
新たな生活様式への対応としましては、オンライン接客サービスをはじめ、新商品オンラインセミナーを開催するなどオンラインを活用した取り組みを推進しているほか、2020年10月より在宅勤務とフレックスタイム勤務を制度として導入し、変化する環境に対応した働きやすい環境づくりにも注力いたしました。その他、今後の建築・インテリア業界を支える才能豊かなデザイナーを発掘する「サンワカンパニーデザインアワード」や、デザイン業界の未来を担うアーティストの支援を行う「sanwacompany Art Award / Art in The House」を継続して開催するなど、デザインを強みとする当社のブランド認知を高めると同時に、これからの社会を発展させる若者支援にも取り組んでおります。また、当社のビジョン『大阪発、世界の人々の「くらし」で最も必要とされる企業集団を目指します』に基づき、社会・環境の持続可能性を追求し、子供たちの明るい未来を創ることを目指して日々の事業活動を行うことにつき、改めて「サステナビリティ基本方針」を策定いたしました。
一方で、今後、住宅事業や不動産再販事業などの新規事業を強化していくため、2020年10月に当該事業を管轄するスペースデザイン事業部を新設いたしました。モジュラー建築である≪CLASCO≫の新シリーズとして、トレーラーハウスタイプの≪mobileCLASCO≫をリリースし、物件の企画・設計から設備・建材のコーディネートといった空間をトータルプロデュースするサービスを強化しております。2021年９月には、サンワカンパニーと創る家≪ASOLIE≫を一緒に展開していただける、デザインネットワーク※加盟工務店の募集も開始し、事業を推進しております。
海外事業におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響で現地への訪問や現地での営業活動に制約が続く中、オンラインを活用した商談やショールームツアーを実施するなど、現地の代理店と協業して販路の拡大に取り組みました。
なお、人員増加による人件費の増加等はあったものの、固定費の増加が一定程度に抑えられたことで、営業利益及び経常利益は前事業年度より増加しましたが、東京及び福岡ショールーム移転に伴い減損損失の計上と法人税等の増加により、当期純損失となりました。
以上の結果、当事業年度の経営成績は、売上高11,259百万円（前年同期比7.6％増）、営業利益275百万円（前年同期比431.3％増）、経常利益275百万円（前年同期比380.4％増）、当期純損失50百万円（前年同期は当期純損失168百万円）となりました。
※当社と加盟工務店が一体となって運営する住宅のVC（ボランタリーチェーン）。デザインコードを使って自由設計の住宅を供給していくネットワーク。
当事業年度における当社の財政状態は次のとおりであります。
イ．資産
当事業年度末における資産合計は、前事業年度末に比べ329百万円増加し、4,716百万円となりました。その主な要因は、商品の増加260百万円、建物（純額）の増加183百万円、前渡金の増加50百万円、仕掛販売用不動産の増加46百万円があった一方で、差入保証金の減少106百万円、ソフトウエアの減少90百万円があったことによるものであります。
ロ．負債
当事業年度末における負債合計は、前事業年度末に比べ496百万円増加し、2,915百万円となりました。その主な要因は、買掛金の増加153百万円、短期借入金の増加100百万円、長期借入金の増加100百万円があった一方で、前受金の減少73百万円があったことによるものであります。
ハ．純資産
当事業年度末における純資産合計は、前事業年度末に比べ167百万円減少し、1,800百万円となりました。その主な要因は、利益剰余金の減少103百万円、自己株式の増加70百万円があったことによるものであります。
② キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末と比較して27百万円減少し、793百万円となりました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
イ．営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果得られた資金は171百万円（前年同期比44.1％減）となりました。これは主に、減損損失186百万円、減価償却費159百万円、仕入債務の増加額153百万円を計上した一方で、たな卸資産の増加額336百万円を計上したことによるものであります。
ロ．投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果使用した資金は301百万円（前年同期比71.6％増）となりました。これは主に、差入保証金の回収による収入248百万円を計上した一方で、有形固定資産の取得による支出270百万円、差入保証金の差入による支出131百万円、資産除去債務の履行による支出107百万円を計上したことによるものであります。
ハ．財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果得られた資金は102百万円（前年同期は13百万円の使用）となりました。これは主に、長期借入れによる収入200百万円、短期借入れによる収入100百万円を計上した一方で、長期借入金の返済による支出79百万円、自己株式の取得による支出70百万円、配当金の支払額52百万円を計上したことによるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント別の記載を省略しているため、以下の事項は商品カテゴリ別に記載しております。
イ．生産実績
当社はインターネット通信販売を主体としており、生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
ロ．受注実績
当社はインターネット通信販売を主体としており、受注生産を行っておりませんので、該当事項はありません。
ハ．販売実績
当事業年度の販売実績を商品カテゴリ別に示すと、次のとおりであります。
| 商品カテゴリ別の名称 | 当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 洗面（千円） | 4,221,202 | 118.6 |
| キッチン（千円） | 2,753,615 | 99.1 |
| 建具（千円） | 779,709 | 117.5 |
| エクステリア（千円） | 602,196 | 138.6 |
| タイル（千円） | 553,469 | 95.4 |
| バス（千円） | 353,834 | 71.2 |
| ウッドデッキ（千円） | 230,386 | 97.9 |
| その他（千円） | 1,765,409 | 102.8 |
| 合計（千円） | 11,259,824 | 107.6 |
（注）１．総販売実績に対する販売実績の割合が100分の10以上の相手先がありませんので、主要な販売先の記載を省略しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５経理の状況 １財務諸表等 (1）財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
② 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
経営成績等
（財政状態）
当事業年度における財政状態の分析につきましては、「第２事業の状況 ３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
（経営成績）
当事業年度における当社の経営成績は、売上高11,259百万円（前年同期比7.6％増）、営業利益275百万円（前年同期比431.3％増）、経常利益275百万円（前年同期比380.4％増）、当期純損失50百万円（前年同期は当期純損失168百万円）となりました。
以下に、損益計算書に重要な影響を与えた要因について分析いたします。
イ．売上高の分析
コロナ禍においても新規会員数が順調に増加したこと等により、当事業年度の売上高は11,259百万円となり、前事業年度(10,465百万円)と比較して794百万円の増加となりました。
なお、当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント別の記載を省略しております。
ロ．売上原価及び売上総利益の分析
当事業年度の売上原価は7,224百万円となり、前事業年度(6,738百万円)と比較して486百万円の増加、売上総利益は4,035百万円となり、前事業年度(3,727百万円)と比較して308百万円の増加となりました。品質改善の取り組みによるクレームの削減、仕入先や配送業者の見直しによるコストダウンの取り組み等により売上総利益率は35.8％となり、前事業年度の売上総利益率35.6％から上昇いたしました。
ハ．営業利益の分析
当事業年度の営業利益は275百万円となり、前事業年度(51百万円)と比較して223百万円の増加となりました。増加の主な要因は、売上高が前事業年度より794百万円増加したことに加え、広告宣伝施策の見直しや倉庫移管の完了等により販売費及び一般管理費が前事業年度より84百万円の増加に抑えられたことから増益となりました。
ニ．営業外損益の分析
当事業年度の営業外収益は19百万円となり、前事業年度(10百万円)と比較して８百万円の増加となりました。増加の主な要因は、受取補償金８百万円が増加したこと等によるものであります。
また、当事業年度の営業外費用は19百万円となり、前事業年度(５百万円)と比較して13百万円の増加となりました。増加の主な要因は、株式報酬費用５百万円、支払補償費４百万円、投資事業組合運用損３百万円がそれぞれ発生したこと等によるものであります。
ホ．特別損益の分析
当事業年度、前事業年度ともに特別利益の計上がありません。
また、特別損失は261百万円となり、前事業年度(225百万円)と比較して36百万円の増加となりました。増加の主な要因は、投資有価証券評価損73百万円が発生した一方で減損損失37百万円が減少したこと等によるものであります。
ヘ．資本の財源及び資金の流動性についての分析
当事業年度のキャッシュ・フローの状況については、「第２事業の状況 ３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。
当社は、運転資金及び設備資金につきましては、主として内部資金により充当することとしており、当事業年度末における現金及び現金同等物の残高は793百万円となっております。
なお、当事業年度末の現金及び現金同等物残高は、十分な資金流動性を確保しているものと考えております。
③ 経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成・進捗状況について
売上高は計画比185百万円増(1.7％増)となりました。これは、コロナ禍においても新規会員数が順調に増加したこと等が要因となっております。
利益面では、売上増加に伴う粗利の増加及びオンラインの活用による経費の削減等により販管費が減少し、営業利益は計画比175百万円増(175.1％増)、ただし、東京ショールーム及び福岡ショールームの移転に伴い減損損失を計上したため、当期純損失50百万円(前年同期は当期純損失168百万円)となりました。
売上高営業利益率は、売上総利益率の向上、販売費及び一般管理費を抑制することができたため、計画比1.5ポイント増の2.4％となりました。
自己資本当期純利益率は、当期純損失を計上したことにより、記載しておりません。
| 指標 | 2021年度（計画） | 2021年度（実績） | 2021年度（計画比） |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 11,073百万円 | 11,259百万円 | 185百万円増（1.7％増） |
| 営業利益 | 100百万円 | 275百万円 | 175百万円増（175.1％増） |
| 当期純利益又は 当期純損失（△） |
60百万円 | △50百万円 | － |
| 売上高営業利益率 | 0.9％ | 2.4％ | 1.5ポイント |
| 自己資本当期純利益率 | 3.1％ | －％ | － |
④ 経営戦略の現状と見通し
今後の見通しにつきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大が国内外の経済に大きな影響を及ぼしており、先行きについては非常に不透明な状況となっておりますが、当社の事業領域と相関の高いEC市場におきましては、「新しい生活様式」の実践が推奨される中、今後ますます需要が高まってくることが予想されます。
このような状況の中、当社では引き続き、国内事業の収益基盤強化、海外事業の成長拡大、新事業の拡大、経営基盤の強化に努めてまいります。
当社のコア事業である住宅設備機器・建築資材のインターネット通信販売につきましては、商品企画開発を強化すると同時に、リアルターゲットに対する認知度向上による会員数の大幅増加を図るほか、ショールームの積極展開等により、売上成長率のアップ、利益率の改善を目指してまいります。
海外事業につきましては、進出国によってスキームを変え、各国の状況に最も適した方法で販売の基盤を作ることを推進してまいります。ただし、現地へ赴いての活動が厳しい状況が継続している間は、既存の協業先との関係を深掘りすることで、売上の拡大を目指してまいります。
また、2021年９月期より、住宅事業や不動産再販事業などの新規事業を強化するため、当該事業を管轄するスペースデザイン事業部を新設いたしましたが、今後は当該事業を本格展開して収益化を目指すほか、M&Aを含め、更なる新事業の探索と立ち上げに取り組んでまいります。
当社はこれまで、働き方改革を推進することで、従業員のワークライフバランスの充実を図ってまいりましたが、更に多様な価値観を認め、多様な働き方を求める優秀な人材確保に努めるほか、人材教育にも注力するなど、人材マネジメントを強化し、持続可能な企業体へと構造改革を進めてまいります。
４【経営上の重要な契約等】
当社は、東京ショールームの移転にあたり、2020年11月20日付で、ヒューリック株式会社との間に賃貸借契約を締結いたしました。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度における設備投資の総額は426,703千円であり、その主なものは、東京ショールームの移転に伴う投資であります。
当事業年度において、減損損失186,440千円を計上しております。減損損失の内容につきましては、「第５ 経理の状況 １財務諸表等 （１）財務諸表 注記事項（損益計算書関係）※４減損損失」に記載のとおりであります。
また、重要な設備の除却、売却等について該当事項はありません。
なお、当社の報告セグメントは、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント別の記載を省略しております。
２【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、次のとおりであります。
なお、当社の報告セグメントは住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント別の記載を省略しております。
2021年９月30日現在
| 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 建物 （千円） |
土地 （千円） [面積㎡] |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (大阪市北区) |
本社機能 | 58,516 | － [1,080.10] |
9,528 | 68,044 | 126 (17) |
| 東京ショールーム (東京都港区) |
ショールーム | 271,700 | － [1,206.32] |
21,739 | 293,440 | 21 (7) |
| 大阪ショールーム (大阪市北区) |
ショールーム | 66,588 | － [1,344.72] |
2,187 | 68,776 | 22 (6) |
| 仙台ショールーム (仙台市青葉区） |
ショールーム | 55,871 | － [254.65] |
4,335 | 60,206 | 4 (1) |
| 名古屋ショールーム (名古屋市東区) |
ショールーム | 122,891 | － [900.78] |
3,537 | 126,429 | 10 (9) |
| 福岡ショールーム (福岡市博多区） |
ショールーム | － | － [1,083.27] |
－ | － | 10 (4) |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であります。
３．福岡ショールームにつきましては、全額減損損失を計上しているため、期末帳簿価額はありません。
４．従業員数の（ ）外数は、臨時雇用者数（パートタイマー及び人材会社からの派遣社員を含む。）の年間の平均人員であります。
５．賃借している土地の面積については[ ]で外書きしております。
３【設備の新設、除却等の計画】
重要な設備の新設
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | 完成後の増加能力 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 総額 (百万円) |
既支払額 (百万円) |
着手 | 完了 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 福岡ショールーム （福岡市博多区） |
ショールーム | 176 | － | 自己資金 | 2022.1 | 2022.6 | （注）２ |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．完成後の増加能力については、計数的把握が困難なため、記載を省略しております。
３．当該ショールームの新設に伴って、現ショールームは移転します。
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 48,000,000 |
| 計 | 48,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2021年９月30日） |
提出日現在 発行数（株） （2021年12月24日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 17,971,000 | 17,971,000 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 17,971,000 | 17,971,000 | － | － |
（注）「提出日現在発行数」欄には、2021年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
2013年４月８日臨時株主総会決議（第４回新株予約権）
| 決議年月日 | 2013年４月８日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 3 当社使用人 29 当社監査役 3 |
| 新株予約権の数（個）※ | 1,000 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 100,000（注）１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 73（注）２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2015年５月１日 至 2022年４月30日 但し、行使期間の最終日が会社の休業日にあたる場合には、その前営業日を最終日とする。(注)５ |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 73 資本組入額 37 |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | (注)４ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | － |
※ 当事業年度の末日（2021年９月30日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2021年11月30日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権発行後、以下の事由が生じた場合には、新株予約権１個当たりの目的となる株式数を調整します。
（1）本新株予約権の割当日後において、普通株式について株式の分割又は併合が行われる場合には、未行使の本新株予約権についてその１個当たりの目的たる株式数を次の算式に従い調整するものとし、調整により生じる１株の100分の１未満の端数は切り捨て、金銭による調整は行わない。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
（2）①行使価額を下回る１株当たりの払込金額での普通株式の発行又は処分、又は②行使価額を下回る１株当たりの取得価額をもって普通株式を取得し得る潜在株式等の発行を行うときは、未行使の本新株予約権についてその目的たる株式数を次の算式に従い調整するものとし、調整により生ずる１株未満の端数は切り捨てる。
調整前行使価額
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × ―――――――――
調整後行使価額
（3）会社が株主割当の方法により募集株式の発行を行う場合、株式無償割当てを行う場合、合併する場合、株式交換を行う場合、会社分割を行う場合その他必要と認められる場合には、会社は取締役会の決議をもって適当と認める本新株予約権１個当たりの目的たる株式数の調整を行う。
２．新株予約権発行後、以下の事由が生じた場合には、行使時に１株につき払込みをなすべき金額（以下、「行使価額」という。）を調整します。
（1）本新株予約権の割当日後において、普通株式について株式の分割又は併合が行われる場合には、未行使の本新株予約権について、行使価額を次の算式に従い調整するものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
1
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × ――――――――――
分割・併合の比率
（2）会社が、本新株予約権の割当日後において、①行使価額を下回る１株当たりの払込金額での普通株式の発行又は処分、又は②行使価額を下回る１株当たりの取得価額をもって普通株式を取得し得る潜在株式等の発行を行うときは、未行使の本新株予約権について行使価額を次の算式に従い調整するものとし、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
既発行株式数×調整前行使価額＋新発行株式数×１株当たり払込金額
調整後行使価額 ＝ ―――――――――――――――――――――――――――――――――
既発行株式数＋新発行株式数
（3）会社が合併する場合、株式交換を行う場合、会社分割を行う場合その他必要と認められる場合には、会社は取締役会の決議をもって適当と認める行使価額の調整を行う。
３．新株予約権の行使の条件は、以下のとおりであります。
（1）新株予約権の行使は、行使しようとする本新株予約権又は権利者について、会社の取締役又は監査役及び会社の使用人いずれの身分とも喪失した場合等、「新株予約権割当契約書」に定める取得事由が発生していないことを条件とする。
（2）その他の新株予約権の行使条件は、当社と新株予約権者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
４．新株予約権を譲渡するには取締役会の承認を要する。
５．第４回新株予約権のうち当社の取締役及び従業員の権利行使期間開始日が2015年５月１日から2017年５月１日に変更しておりますが、当社監査役の権利行使期間は変更しておりません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株) | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額（千円） | 資本金残高（千円） | 資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016年10月１日～ 2017年９月30日 （注）１ |
188,700 | 16,166,700 | 6,887 | 397,915 | 6,887 | 347,915 |
| 2017年10月１日～ 2018年９月30日 （注）１ |
27,600 | 16,194,300 | 1,007 | 398,922 | 1,007 | 348,922 |
| 2018年10月１日～ 2019年１月31日 （注）１ |
14,400 | 16,208,700 | 525 | 399,448 | 525 | 349,448 |
| 2019年２月１日 （注）２ |
1,560,000 | 17,768,700 | 184,860 | 584,308 | 184,860 | 534,308 |
| 2019年２月１日～ 2019年９月30日 （注）１ |
47,500 | 17,816,200 | 1,733 | 586,042 | 1,733 | 536,042 |
| 2019年10月１日～ 2020年８月２日 （注）１ |
49,800 | 17,866,000 | 1,817 | 587,859 | 1,817 | 537,859 |
| 2020年８月３日 （注）３ |
40,000 | 17,906,000 | 3,980 | 591,839 | 3,980 | 541,839 |
| 2020年10月１日～ 2021年９月30日 （注）１ |
65,000 | 17,971,000 | 2,372 | 594,212 | 2,372 | 544,212 |
（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．譲渡制限付株式報酬の付与を目的とした新株式の有償発行によるものです。
発行価額 237円
資本組入額 118円50銭
割当先 取締役（社外取締役を含む）４名、従業員３名
３．譲渡制限付株式報酬の付与を目的とした新株式の有償発行によるものです。
発行価額 199円
資本組入額 99円50銭
割当先 従業員２名
（５）【所有者別状況】
| 2021年９月30日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 4 | 16 | 21 | 19 | 8 | 2,814 | 2,882 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 1,065 | 12,360 | 45,403 | 33,910 | 114 | 86,845 | 179,697 | 1,300 |
| 所有株式数の 割合（％） |
－ | 0.6 | 6.9 | 25.3 | 18.9 | 0.1 | 48.3 | 100 | － |
（注）自己株式599,000株は、「個人その他」に5,990単元含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 山根 良太 | 東京都中央区 | 2,060,000 | 11.9 |
| 株式会社ジェイアンドエルデザイン | 兵庫県西宮市松ヶ丘町6-4 | 1,700,000 | 9.8 |
| 山根アセット株式会社 | 大阪市北区大深町3-40-805 | 1,700,000 | 9.8 |
| 山根 太郎 | 兵庫県西宮市 | 1,334,400 | 7.7 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋1-13-1 | 858,900 | 4.9 |
| 渡辺パイプ株式会社 | 東京都中央区築地5-6-10-6 | 799,346 | 4.6 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG（FE-AC） （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内2-7-1） |
777,720 | 4.5 |
| BNYM NON-TREATY DTT（常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） | 240 GREENWICH STREET,NEW YORK,NEW YORK 10286 U.S.A （東京都千代田区丸の内2-7-1） |
552,700 | 3.2 |
| MSIP CLIENT SECURITIES （常任代理人 モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社） |
25 CABOT SQUARE,CANARY WHARF,LONDON E14 4QA,U.K （東京都千代田区大手町1-9-7） |
543,200 | 3.1 |
| 津崎 宏一 | 兵庫県西宮市 | 521,000 | 3.0 |
| 計 | － | 10,847,266 | 62.4 |
（注）前事業年度末において主要株主であった山根太郎氏は、当事業年度末現在では主要株主ではなくなりました。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 599,000 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 17,370,700 | 173,707 | （注） |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 1,300 | － | － |
| 発行済株式総数 | 17,971,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 173,707 | － |
（注）権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
②【自己株式等】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有 株式数（株） |
他人名義所有 株式数（株） |
所有株式数の 合計（株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社サンワカンパニー | 大阪市北区茶屋町19番19号 | 599,000 | － | 599,000 | 3.3 |
| 計 | － | 599,000 | － | 599,000 | 3.3 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第13号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 取締役会（2021年８月12日）での決議状況 （取得期間 2021年８月17日～2021年12月31日） |
175,200 | 75,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 175,200 | 70,604,300 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 4,395,700 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | 5.9 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | 5.9 |
（注）当社は、2021年８月12日開催の取締役会において、会社法第459条第１項の規定による定款の定めに基づき自己株式を取得することを決議いたしました。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 25,000 | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）当事業年度における取得時株式は、譲渡制限付株式の無償取得事由発生により、取得したものであります。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に 係る移転を行った取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| その他 （－） |
－ | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 599,000 | － | 599,000 | － |
（注）当期間における保有自己株式数には、2021年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営の最重要課題の一つとして位置付けており、経営成績の進展等を勘案しながら利益還元に努めることを基本方針としております。また、内部留保資金につきましては、財務体質の強化と今後の事業展開に備え確保し、将来にわたる株主利益の向上に努めていく所存であります。
なお当社は、会社法第459条第１項に基づき、９月30日及び３月31日を基準日として、取締役会の決議により剰余金の配当を実施することができる旨を定款に定めております。株主の皆様への利益還元と内部留保のバランスを総合的に判断し、経営成績と市場動向に応じた柔軟な対応を行っていく所存でありますが、現時点において毎事業年度における配当の回数についての方針及び具体的な実施時期等は未定であります。
これらの方針に基づき、当事業年度の期末配当金につきましては、１株当たり３円とさせていただきました。内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、国内事業の収益基盤強化や海外事業展開など企業価値を高めるための有効投資として活用してまいります。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2021年11月19日 | 52,116 | 3 |
| 取締役会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、コーポレート・ガバナンスを、絶えず変化する経済環境の中で企業価値の極大化と企業理念の実現を両立させるための仕組みと位置づけ、経済環境の変化に対する機動的な経営判断、業務執行、内部統制による効率的な経営及びそれらに対する監督機能の実現を意識した組織体制の構築に努めております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
イ．企業統治の体制の概要
１ 取締役会
取締役会は、２名の社外取締役を含む４名の取締役により構成されております。迅速かつ的確な経営判断を行うため、毎月の定例取締役会に加えて、必要に応じて臨時取締役会を随時開催しております。
２ 監査役会
監査役会は、常勤監査役１名、非常勤監査役２名により構成され、全員が社外監査役であります。また、非常勤監査役には、企業法務や財務会計に精通した弁護士・公認会計士の人材を登用しております。
３ 内部監査
社長を責任者とする内部監査担当部署を設置し、業務の適正性に関する内部監査を行っております。なお、内部監査担当部署が行う内部監査以外の業務については、他の部門長を内部監査人として選定し、内部監査を実施しております。内部監査人は監査結果を社長に報告し、かつ指摘された問題点に対する改善状況を確認するために、改善確認調査を行っております。
４ コンプライアンス委員会
コンプライアンスにつきましては、「コンプライアンス基本方針」に基づき、社長を最高責任者、各部署責任者を委員とするコンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス推進に関する重要課題を審議し、法令、社内規程等の遵守体制の維持向上を図っております。
５ リスク管理委員会
リスク管理につきましては、「リスク管理規程」に基づき、社長を最高責任者、各部署責任者を委員とするリスク管理委員会を設置し、平常時における全社のリスクマネジメント及び緊急事態発生時の対応を行っております。
６ 内部通報窓口
役員及び使用人がコンプライアンス上の問題点について報告できる内部通報制度を設置し、内部受付窓口、経営から独立した窓口（監査役）及び外部受付窓口（法律事務所）を定めております。
※当社の企業統治の体制を図で示すと次のとおりであります。
ロ．企業統治の体制を採用する理由
当社は、コーポレート・ガバナンスの強化のために社外取締役２名を選任しております。社外取締役の専門的知識と見識に基づき、当社の監督機能の強化や経営の透明性及び客観性を確保しております。
また、社外監査役３名を選任しており、幅広い経験と見識及び専門的見地をもとに、独立及び中立の立場から客観的な視点に基づき社長及び取締役会に対して質問や意見を述べております。当社の規模において現行の体制が、経営に対する十分な監督及び監視機能を確保し、法令遵守及び企業倫理の徹底、効率的で効果的な経営及び業務執行が実現できる体制であると考えております。
ハ．その他企業統治に関する事項
コンプライアンス推進に関しては、コンプライアンス担当部署を、リスク管理についてはリスク管理担当部署をそれぞれ設置し、各活動を全社横断的に統括しております。
ニ．提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
・子会社の取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
「関係会社管理規程」を設け、子会社における様々な事項について、当社に報告する体制を整備しております。また、子会社管理を行う専任の組織を設置し、当社の取締役会において、子会社の月次報告を行う体制を整備しております。
・子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
「関係会社管理規程」及び「リスク管理規程」等を設け、子会社における損失の発生を含む様々なリスクを当社でもマネジメントできる体制を整備しております。また、当社の取締役会で行われる子会社の月次報告において、様々なリスクをマネジメントし、さらに、子会社自身でもリスク管理に関する基準を設け、リスクをマネジメントする体制を整備しております。
・子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
「関係会社管理規程」等を設け、子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われるよう体制を整備しております。また、子会社自身では、取締役等が効率的に職務を執行できるよう「職務分掌規程」等を設け業務を分担し、業務を執行しております。
・子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
「コンプライアンス基本方針」を掲げ、企業集団としてグループ全体のコンプライアンス体制の維持・向上を図っております。また、通報制度として設置した内部受付窓口、経営から独立した窓口（監査役）及び外部受付窓口（法律事務所）へは、子会社の使用人等からの通報も可能としており、グループ各社の規模等に応じた内部統制システムを整備させるとともに、当社の監査役及び内部監査担当部門が子会社を監査し、グループ全体の業務の適正を確保しております。
ホ．取締役及び監査役との間の責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役小菅正伸及び白河桃子並びに社外監査役坂本泰典、服部景子及び三村雅一の各氏は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。
ヘ．役員等賠償責任保険契約の内容の概要等
当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。当該保険契約の被保険者の範囲は取締役及び監査役（社外取締役及び社外監査役を含む）であり、被保険者は保険料を負担しておりません。当該保険契約により、被保険者の職務の執行に関し責任を負うこと又は当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害賠償金や争訟費用等の損害が塡補されることとなります。ただし、被保険者の職務の執行の適正性が損なわれないようにするため、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害の場合には塡補の対象としないこととしております。
③ 剰余金の配当等の決定機関
当社は、会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定めることができる旨を定款に定めております。これは、機動的な株主への利益還元や資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。
④ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性5名 女性2名 （役員のうち女性の比率28.6％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 代表取締役社長 | 山根 太郎 | 1983年７月15日生 | 2008年４月 伊藤忠商事株式会社入社 2014年４月 当社入社 商品部長 2014年６月 当社代表取締役社長就任（現任） 2021年12月 株式会社グッドニュース社外取締役就任（現任） |
（注）３ | 1,334,400 |
| 取締役副社長 | 津崎 宏一 | 1975年３月18日生 | 1998年４月 株式会社間組（現：株式会社安藤・間）入社 2003年１月 株式会社ユーエスシー （現：株式会社レスターホールディングス）入社 2016年10月 当社入社 管理部長兼経営企画部長兼人事部長 2016年12月 当社取締役管理部長兼経営企画部長兼人事部長就任 2017年11月 当社取締役副社長 拠点事業部長兼管理部長就任 2019年11月 当社取締役副社長 拠点事業部長就任（現任） |
（注）３ | 521,000 |
| 取締役 | 小菅 正伸 | 1956年１月20日生 | 1993年４月 関西学院大学商学部教授 （現任） 1996年４月 同大学大学院商学研究科博士課程前期課程指導教授 1999年４月 同大学大学院商学研究科博士課程後期課程指導教授 2005年４月 同大学大学院経営戦略研究科会計専門職専攻教授 2007年４月 同大学入試部長 2010年４月 同大学商学部長 2012年３月 株式会社竹中工務店監査役就任（現任） 2014年４月 関西学院大学副学長就任（現任） 同大学教務機構長 学校法人関西学院常任理事 就任（現任） 2015年12月 当社取締役就任（現任） |
（注）３ | 21,200 |
| 取締役 | 白河 桃子 （戸籍上の氏名 小林美紀） |
1961年4月25日生 | 2002年４月 著作活動を本格的に開始 2013年４月 相模女子大学客員教授 2018年４月 昭和女子大学客員教授 （現任） 2020年４月 相模女子大学大学院特任教授 （現任） 当社取締役就任（現任） 2020年９月 株式会社ジョイフル本田 社外取締役就任（現任） 2021年４月 大和アセットマネジメント株式会社社外取締役就任（現任） |
（注）３ | － |
| 常勤監査役 | 坂本 泰典 | 1956年１月31日生 | 1979年４月 日立運輸東京モノレール株式会社(現:株式会社日立物流)入社 1992年８月 同社子会社監査役 2010年４月 同社執行役 2013年６月 日新運輸株式会社代表取締役 2020年４月 当社常勤監査役就任（現任） |
（注）４ | 2,000 |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 監査役 | 服部 景子 | 1976年１月29日生 | 1998年４月 株式会社富士銀行（現：株式会社みずほ銀行）入行 2000年４月 ジャーディンフレミング証券株式会社（現：JPモルガン証券株式会社）東京支店勤務 2001年６月 BNPパリバ証券株式会社東京支店勤務 2006年12月 新日本監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）入所 2010年９月 公認会計士登録 2014年２月 服部景子公認会計士事務所を開設、所長（現任） 2016年１月 株式会社ツクルバ常勤監査役（現任） 2020年12月 当社監査役就任（現任） |
（注）５ | － |
| 監査役 | 三村 雅一 | 1982年３月23日生 | 2007年12月 弁護士登録、弁護士法人近畿中央法律事務所入所 2017年９月 アクシス国際法律事務所（現：S&W国際法律事務所）を開設、マネージングパートナー（現任） 2020年12月 当社監査役就任（現任） |
（注）５ | － |
| 計 | 1,878,600 |
（注）１．取締役小菅正伸及び白河桃子は、社外取締役であります。
２．監査役坂本泰典、服部景子及び三村雅一は、社外監査役であります。
３．2021年12月24日開催の定時株主総会終結のときから2022年12月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
４．2020年４月14日開催の臨時株主総会終結のときから2023年12月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
５．2020年12月25日開催の定時株主総会終結のときから2024年12月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準又は方針を定めておりませんが、社外取締役及び社外監査役の選任にあたっては、株式会社東京証券取引所の独立性に関する判断基準を参考に、一般株主と利益相反のおそれがないこと等を基準とし選任しております。
社外取締役の小菅正伸氏は、会計学を研究する大学教授としての長年にわたる豊富な知識と幅広い見識を有しており、その専門的知識と見識に基づき当社の監督機能の強化や、有益な助言を期待し、選任しております。
社外取締役の白河桃子氏は、女性のライフキャリア、ワークライフバランス、ダイバーシティなどをテーマに執筆されるジャーナリスト、作家としての深い洞察力と客観的な視点に加え、政府が主催する女性活躍、働き方改革に係る会議に参加されるなど、従業員の働き方に関する豊富な経験と知見に基づいた適切な助言をいただけることを期待し、選任をお願いするものであります。同氏は過去に会社の経営に関与された経験はありませんが、上記の理由により社外取締役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断し、選任しております。
当社は、小菅正伸及び白河桃子の各氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。各社外取締役と当社との間には特別の利害関係はありません。
社外監査役の坂本泰典氏は、事業会社での経営者及び監査役としての経験並びに、経理財務、総務人事及び企画分野における豊富な経験、見識を有しており、経営全般に対し適切な監督を行っていただけるものと判断し、選任しております。
社外監査役の服部景子氏は公認会計士及び米国公認会計士としての資格を保有しております。また、株式会社ツクルバの常勤監査役として活躍されており、財務会計面を中心とした客観的・中立的な監査業務を期待し、選任しております。
社外監査役の三村雅一氏は弁護士として活躍されており、法律面を中心とした客観的・中立的な監査業務を期待し、選任しております。
当社は、坂本泰典、服部景子及び三村雅一の各氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
なお、社外役員の当社株式所有については、①役員一覧に記載の通りであります。
各社外監査役と当社との間には特別の利害関係はありません。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役又は社外監査役は、それぞれの監督又は監査にあたり必要に応じて、内部監査担当部署、監査役及び会計監査人と協議・報告・情報交換を行うことにより、相互連携を図っております。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役は、全員が取締役会に出席しております。その他、重要な会議への出席に加え、取締役からの聴取、重要な書類の閲覧、内部監査人及び会計監査人との連携により、監査役監査の実効性を確保しております。
また、監査役、内部監査人は、監査役監査及び内部監査の有効性、効率性を高めるために相互連携を図っており、かつ定期的に会計監査人との意見交換を行い、会計監査の実施状況を確認するとともに、会計監査人の意見を聴取しております。
なお、社外監査役服部景子氏は公認会計士の資格を有しており財務会計に関して相当程度の知見を有しております。社外監査役三村雅一氏は弁護士の資格を有しており企業法務に精通し、幅広い知識と豊富な知見を有しております。
当事業年度において当社は監査役会を月１回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏 名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 坂本 泰典 | 14 | 14 |
| 服部 景子 | 10（注） | 10（注） |
| 三村 雅一 | 10（注） | 10（注） |
（注）社外監査役服部景子及び三村雅一氏における開催回数及び出席回数は、2020年12月25日就任以降に開催された監査役会を対象としております。
監査役会における主な検討事項は、監査の方針及び監査計画や、内部統制システムの整備・運用状況の確認、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性や、取締役の職務執行及び経営判断の妥当性についであります。
また、常勤監査役の活動として、監査役会が定めた監査の方針、監査実施計画に従い、取締役、内部監査部門その他使用人等との意思疎通を図り情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、当社の取締役会やその他の重要な会議に出席し、取締役及び使用人の職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況について調査しており、会計監査人との情報交換等を実施しております。
② 内部監査の状況
年間監査計画に基づき内部監査を行っております。内部監査人は会計監査、業務監査及び特命監査を通じ、会社の業務の運営並びに財産の運用及び保全が、法令・定款・諸規程等あらかじめ定められた基準及び当社の経営方針に適正に準拠して効率的かつ安全に実施されているかどうかをチェックしております。
③ 会計監査の状況
イ．監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
ロ．継続監査期間
16年間
ハ．業務を執行した公認会計士
前川 英樹
木村 容子
ニ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、会計士試験合格者等11名、その他９名であります。
ホ．監査法人の選定方針と理由
当社における監査法人の選定方針と理由は、当社との利害関係の有無、職業的専門家としての専門能力、審査体制及び独立性の保持を含む品質管理、監査報酬等を総合的に検討を行い、選定しております。
ヘ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価により監査法人の監査の方法、及び結果は相当であると認識しております。
④ 監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬 （千円） |
非監査業務に基づく報酬 （千円） |
監査証明業務に基づく報酬 （千円） |
非監査業務に基づく報酬 （千円） |
| 20,000 | － | 23,500 | － |
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イ．を除く）
該当事項はありません。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査人より提示された監査に要する業務時間等を基準として報酬額を決定しております。
ホ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意をした理由は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
イ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針について取締役の個人別の報酬等の決定に関する方針以外の方針は定めておりません。
各取締役の報酬等の額は当社の経営成績や経営内容及び個人の責任や実績を考慮して取締役会の決議により決定し、各監査役の報酬等の額は監査役の協議により決定しております。
ロ．役員の報酬等に関する株主総会の決議があるときの、当該株主総会の決議年月日及び当該決議の内容
2017年12月27日開催の当社第39回定時株主総会において、取締役の報酬限度額は、年額５億円以内（うち社外取締役は年額２億円以内）、監査役の報酬限度額は、年額２億円以内、また取締役に対する譲渡制限付株式の付与のために支給する金銭報酬債権の総額は、年額５億円以内（うち社外取締役は年額２億円以内）と決議しております。
また、譲渡制限付株式報酬制度につきましては、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として導入しております。
ハ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者、当該権限の内容、当該裁量の範囲
当社の役員の報酬等の額の決定権限を有する者は、代表取締役社長の山根太郎であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、取締役会の決議によりその全部を再一任しております。
ニ．当事業年度における役員の報酬等の額の決定過程における取締役会及び委員会等の活動内容
当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動は、複数の社外取締役が出席する取締役会において、その決定権限を有する者を適正に選任することにあります。
② 役員報酬等の内容の決定に関する方針等
当社は、2021年２月12日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議しております。
取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は次のとおりです。
イ. 基本方針
当社は、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を牽引する優秀な経営人材を保持・獲得するため、競争力のある報酬水準を設定し、各取締役の報酬等の額は当社の経営成績や経営内容及び個人の責任や実績を考慮して決定することを基本方針とする。取締役の報酬等は、金銭報酬と非金銭報酬等で構成することとし、社外取締役の報酬等は原則、金銭報酬（固定報酬）のみとする。
ロ. 金銭報酬の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。）
当社の取締役の金銭報酬は、月例の固定報酬とし、役位、職責、在任年数に応じて他社水準、当社の業績、従業員給与の水準をも考慮しながら、総合的に勘案して決定するものとする。
ハ. 非金銭報酬等の内容および額または数の算定方法の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。）
当社の取締役（社外取締役を除く）の非金銭報酬等は、事前交付型の譲渡制限付株式とし、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主との一層の価値共有を進めることを目的として付与する。取締役（社外取締役を除く）に付与する譲渡制限付株式の内容は、役位、職責、在任年数に応じて他社水準、当社の業績、従業員給与の水準をも考慮しながら、総合的に勘案して決定するものとする。
ニ. 金銭報酬の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
当社と同程度の事業規模を持つ企業や関連する業種・業態に属する企業の報酬水準を参考に、報酬等の種類ごとの比率は、非金銭報酬が全体の６割を超えない範囲で決定する。
ホ. 取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
個人別の報酬額については取締役会決議にもとづき代表取締役社長がその具体的内容について委任をうけるものとし、その権限の内容は、各取締役の報酬等の額に関する事項全てとする。
③ 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
|||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 譲渡制限付 株式報酬 |
左記のうち、非金銭報酬等 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
101,691 | 90,000 | － | 11,691 | 11,691 | 2 |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
－ | － | － | － | － | － |
| 社外役員 | 22,909 | 22,080 | － | 829 | 829 | 5 |
④ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
⑤ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、専らその株式の価値の変動、又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とするものを純投資目的区分、事業拡大や相乗効果などにより当社の企業価値向上を目的とするものを政策保有目的区分としています。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
（保有方針）
純投資目的以外の目的である株式の保有については、経営参加や営業関係の強化を目的とし、当社の中長期的な企業価値の向上に資すると判断した場合について、保有していく方針です。
（保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容）
純投資目的以外の目的である株式の保有については、半期ごとに取締役会にて、継続的に保有先企業との取引状況並びに保有先企業の財政状態及び経営成績の状況についてモニタリングを実施し、事業の状況や投資の効果を確認することで保有の適切性や合理性、保有意義を検討し、保有継続の是非を判断しております。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 7 | 260,654 |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | 2 | 92,378 | 出資先との関係強化による当社の認知率及びイメージ向上を目指すため、また、売上拡大を狙うため。 |
| 非上場株式以外の株式 | － | － | － |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2020年10月１日から2021年９月30日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表について
「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社では、子会社であるSANWA COMPANY HUB PTE.LTD.の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表を作成しておりません。
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。また、公益財団法人財務会計基準機構の行うセミナーに参加しております。
１【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年９月30日) |
当事業年度 (2021年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 821,330 | 793,462 |
| 売掛金 | 626,258 | 638,430 |
| 商品 | 881,470 | 1,141,604 |
| 未着商品 | 26,345 | 62,862 |
| 仕掛販売用不動産 | － | 46,901 |
| 貯蔵品 | 27,208 | 19,779 |
| 前渡金 | 56,123 | 106,297 |
| 前払費用 | 83,991 | 78,740 |
| その他 | 7,056 | 1,252 |
| 貸倒引当金 | － | △11,852 |
| 流動資産合計 | 2,529,784 | 2,877,478 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物（純額） | 446,790 | 630,736 |
| 車両運搬具（純額） | － | 4,365 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 34,750 | 46,879 |
| 土地 | 28,731 | 70,844 |
| 建設仮勘定 | 1,010 | 5,013 |
| 有形固定資産合計 | ※１ 511,283 | ※１ 757,839 |
| 無形固定資産 | ||
| 商標権 | 9,631 | 8,788 |
| 意匠権 | 2,156 | 2,635 |
| ソフトウエア | 144,058 | 53,724 |
| 無形固定資産合計 | 155,847 | 65,148 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 250,464 | 260,654 |
| 関係会社株式 | 0 | 0 |
| 長期貸付金 | 48,399 | － |
| 関係会社長期貸付金 | 133,000 | 133,000 |
| 長期前払費用 | 335,047 | 335,051 |
| 差入保証金 | 446,917 | 339,964 |
| 繰延税金資産 | 101,031 | 71,796 |
| その他 | 8,516 | 8,523 |
| 貸倒引当金 | △133,000 | △133,000 |
| 投資その他の資産合計 | 1,190,376 | 1,015,991 |
| 固定資産合計 | 1,857,507 | 1,838,979 |
| 資産合計 | 4,387,292 | 4,716,457 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年９月30日) |
当事業年度 (2021年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 631,552 | 785,013 |
| 短期借入金 | ※２ 700,000 | ※２ 800,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 63,332 | 82,670 |
| 未払金 | 158,697 | 205,632 |
| 未払費用 | 89,282 | 97,850 |
| 未払法人税等 | 22,453 | 37,829 |
| 未払消費税等 | 74,716 | 2,172 |
| 前受金 | 395,552 | 322,457 |
| 預り金 | 8,167 | 7,898 |
| 資産除去債務 | 38,000 | 54,755 |
| 賞与引当金 | 57,926 | 125,978 |
| ポイント引当金 | 17,099 | 31,653 |
| その他 | 7,402 | 7,543 |
| 流動負債合計 | 2,264,182 | 2,561,454 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 16,670 | 117,500 |
| 資産除去債務 | 136,104 | 234,678 |
| 長期預り保証金 | 2,250 | 2,250 |
| 固定負債合計 | 155,024 | 354,428 |
| 負債合計 | 2,419,206 | 2,915,883 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 591,839 | 594,212 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 541,839 | 544,212 |
| 資本剰余金合計 | 541,839 | 544,212 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 979,909 | 876,489 |
| 利益剰余金合計 | 979,909 | 876,489 |
| 自己株式 | △145,562 | △216,166 |
| 株主資本合計 | 1,968,027 | 1,798,747 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 58 | 1,826 |
| 評価・換算差額等合計 | 58 | 1,826 |
| 純資産合計 | 1,968,085 | 1,800,574 |
| 負債純資産合計 | 4,387,292 | 4,716,457 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 売上高 | 10,465,467 | 11,259,824 |
| 売上原価 | ||
| 商品期首たな卸高 | 1,103,903 | 924,005 |
| 当期商品仕入高 | 6,558,106 | 7,492,512 |
| 合計 | 7,662,010 | 8,416,518 |
| 商品期末たな卸高 | ※１ 924,005 | ※１ 1,192,257 |
| 商品売上原価 | 6,738,005 | 7,224,261 |
| 売上総利益 | 3,727,462 | 4,035,563 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 3,675,682 | ※２ 3,760,462 |
| 営業利益 | 51,779 | 275,100 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1,238 | 624 |
| 為替差益 | － | 1,596 |
| 受取保険金 | 3,369 | 3,082 |
| 受取補償金 | 2,745 | 11,216 |
| 協賛金収入 | 2,000 | － |
| 物品売却益 | 324 | 541 |
| その他 | 1,152 | 2,598 |
| 営業外収益合計 | 10,830 | 19,660 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 2,405 | 2,663 |
| 支払手数料 | 1,997 | 3,464 |
| 為替差損 | 827 | － |
| 投資事業組合運用損 | － | 3,083 |
| 株式報酬費用 | － | 5,095 |
| 支払補償費 | － | 4,667 |
| その他 | － | 167 |
| 営業外費用合計 | 5,231 | 19,141 |
| 経常利益 | 57,378 | 275,619 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※３ 982 | ※３ 1,995 |
| 投資有価証券評価損 | － | 73,252 |
| 減損損失 | ※４ 224,364 | ※４ 186,440 |
| 特別損失合計 | 225,346 | 261,689 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △167,968 | 13,929 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 23,355 | 36,372 |
| 法人税等調整額 | △22,498 | 28,456 |
| 法人税等合計 | 856 | 64,828 |
| 当期純損失（△） | △168,824 | △50,898 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| （単位：千円） | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 586,042 | 536,042 | 536,042 | 1,200,986 | 1,200,986 | △145,562 | 2,177,508 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 5,797 | 5,797 | 5,797 | 11,595 | |||
| 剰余金の配当 | △52,252 | △52,252 | △52,252 | ||||
| 当期純損失（△） | △168,824 | △168,824 | △168,824 | ||||
| 自己株式の取得 | － | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | 5,797 | 5,797 | 5,797 | △221,077 | △221,077 | － | △209,481 |
| 当期末残高 | 591,839 | 541,839 | 541,839 | 979,909 | 979,909 | △145,562 | 1,968,027 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 199 | 199 | 2,177,708 |
| 当期変動額 | |||
| 新株の発行 | 11,595 | ||
| 剰余金の配当 | △52,252 | ||
| 当期純損失（△） | △168,824 | ||
| 自己株式の取得 | － | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △141 | △141 | △141 |
| 当期変動額合計 | △141 | △141 | △209,623 |
| 当期末残高 | 58 | 58 | 1,968,085 |
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| （単位：千円） | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 591,839 | 541,839 | 541,839 | 979,909 | 979,909 | △145,562 | 1,968,027 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 2,372 | 2,372 | 2,372 | 4,745 | |||
| 剰余金の配当 | △52,521 | △52,521 | △52,521 | ||||
| 当期純損失（△） | △50,898 | △50,898 | △50,898 | ||||
| 自己株式の取得 | △70,604 | △70,604 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | 2,372 | 2,372 | 2,372 | △103,419 | △103,419 | △70,604 | △169,279 |
| 当期末残高 | 594,212 | 544,212 | 544,212 | 876,489 | 876,489 | △216,166 | 1,798,747 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 58 | 58 | 1,968,085 |
| 当期変動額 | |||
| 新株の発行 | 4,745 | ||
| 剰余金の配当 | △52,521 | ||
| 当期純損失（△） | △50,898 | ||
| 自己株式の取得 | △70,604 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,768 | 1,768 | 1,768 |
| 当期変動額合計 | 1,768 | 1,768 | △167,510 |
| 当期末残高 | 1,826 | 1,826 | 1,800,574 |
④【キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △167,968 | 13,929 |
| 減価償却費 | 173,750 | 159,525 |
| 減損損失 | 224,364 | 186,440 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 11,852 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,773 | 68,052 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △2,699 | 14,554 |
| 受取利息 | △1,238 | △624 |
| 支払利息 | 2,405 | 2,663 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 3,083 |
| 固定資産除却損 | 982 | 1,995 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 73,252 |
| 株式報酬費用 | 14,218 | 19,501 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 57,250 | △12,172 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 196,322 | △336,123 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △41,908 | 153,460 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △12,685 | △50,173 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △113,836 | △73,095 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △41,233 | 47,892 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 69,864 | △72,544 |
| その他 | △5,049 | △15,958 |
| 小計 | 359,310 | 195,513 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 4 |
| 利息の支払額 | △2,312 | △2,698 |
| 法人税等の支払額 | △49,847 | △21,029 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 307,155 | 171,789 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △85,737 | △270,968 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,259 | △40,000 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △40,196 | △8,403 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △107,695 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | － | 8,400 |
| 差入保証金の差入による支出 | △172 | △131,176 |
| 差入保証金の回収による収入 | 496 | 248,091 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △175,870 | △301,751 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 200,000 | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △165,300 | △79,832 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △70,604 |
| 配当金の支払額 | △52,302 | △52,214 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 3,635 | 4,745 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △13,967 | 102,093 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 117,318 | △27,868 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 704,012 | 821,330 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 821,330 | ※ 793,462 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品、未着商品、仕掛販売用不動産、貯蔵品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～47年
工具、器具及び備品 ２～15年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
(3）ポイント引当金
販売促進を目的として顧客に付与したポイントの将来の使用に伴う費用発生に備え、当事業年度末において、将来使用されると見込まれる額を計上しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
（繰延税金資産の回収可能性）
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産（純額）71,796千円（繰延税金負債と相殺前の金額は125,123千円である）
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得の見積りにより繰延税金資産の回収可能性を判断しております。将来の収益力に基づく課税所得の見積りは、取締役会により承認された翌事業年度の予算を基礎とし、以降の期間を見積もる場合については同水準が維持されるものとして見積もっております。
② 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
課税所得の見積りの基礎となる翌事業年度の予算における主要な仮定は、国内EC市場の成長を考慮した国内事業の売上高成長率及び原価率であります。
国内EC市場の成長を考慮した国内事業の売上高成長率は、主に広告施策や会員登録増加数を織り込んで見積もっております。
また、原価率は、当事業年度の水準をベースに、仕入価格変動及び物流費の動向を考慮して見積もっております。
なお、利益計画達成の不確実性を考慮し、当該計画に対して一定のストレスを付加して繰延税金資産の回収可能性を判断しています。
③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響
主要な仮定である国内EC市場の成長を考慮した国内事業の売上高成長率及びその原価率は、見積りの不確実性が高く、実際の成長率との乖離、仕入価格及び物流費の想定以上の高騰などに伴って、課税所得の見積額が変動することにより、繰延税金資産の回収可能性の判断に重要な影響を与えるリスクがあります。これにより、繰延税金資産の取り崩しが発生する可能性があります。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年９月期の期首より適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（受取家賃の計上区分変更に伴う表示方法の変更）
不動産賃貸収入については、前事業年度まで、営業外収益の「受取家賃」として計上しており、これに直接対応する費用部分は「販売費及び一般管理費」として計上しておりました。当事業年度からスペースデザイン事業部を新設したことに伴い、不動産賃貸・売買を主たる事業と位置付けております。これに伴い事業運営の実態を適切に表示するため、当事業年度より、不動産賃貸収入は「売上高」に含めて計上することに変更し、これに直接対応する費用部分は「売上原価」に含めて計上する方法に変更しております。
また、この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「受取家賃」に表示していた2,077千円は「売上高」に、「販売費及び一般管理費」に含めていた815千円は「売上原価」として組み替えております。
（会計上の見積りの変更）
（資産除去債務の見積りの変更）
当事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、原状回復費用の新たな情報が入手されたことに伴い、会計上の見積りの変更を行いました。
この見積りの変更により資産除去債務残高が123,341千円増加し、従来の方法に比べて当事業年度の営業利益及び経常利益がそれぞれ956千円減少しており、また、この変更に伴って計上した有形固定資産の一部について減損損失として処理したため、当事業年度の税引前当期純利益が74,070千円減少しております。
（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りについて）
新型コロナウイルス感染症拡大は経済に大きな影響を与えました。国内外のワクチン接種の促進などにより経済の持ち直しが見えつつも、依然として収束時期等を予測することは困難な状況にありますが、現時点においては、新型コロナウイルス感染症拡大による事業等への影響は、軽微と捉えております。
今後、新型コロナウイルス感染症の影響が徐々に縮小していくと仮定して、会計上の見積り（繰延税金資産の回収可能性、固定資産の減損の判定）を行っております。
なお、現在入手可能な情報に基づいて会計上の見積りを行っておりますが、新型コロナウイルス感染症拡大の状況や影響については不確定要素が多いため、その状況によっては今後の当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 549,532千円 | 551,075千円 |
※２ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額 |
2,000,000千円 | 2,200,000千円 |
| 借入実行残高 | 700,000 | 800,000 |
| 差引額 | 1,300,000 | 1,400,000 |
（損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（△は戻入額）が売上原価に含まれております。
| 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| たな卸資産帳簿価額切下額 | △11,067千円 | 8,117千円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度28.9％、当事業年度25.5％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度71.1％、当事業年度74.5％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 広告宣伝費 | 379,035千円 | 293,743千円 |
| 倉庫費 | 425,434 | 361,727 |
| 給与手当 | 917,764 | 956,346 |
| 賞与引当金繰入額 | 55,650 | 127,142 |
| 賃借料 | 428,551 | 426,782 |
| ポイント引当金繰入額 | △2,699 | 14,554 |
| 減価償却費 | 173,750 | 158,933 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | 11,852 |
| 貸倒損失 | － | 27,847 |
※３ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 工具、器具及び備品 | 982千円 | 1,995千円 |
| ソフトウエア | 0千円 | －千円 |
※４ 減損損失
当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失 |
|---|---|---|---|
| 東京都港区 | ショールーム | 建物 | 216,707千円 |
| 工具、器具及び備品 | 7,354千円 | ||
| その他 | 302千円 |
当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業のみを行っておりますので、全ての事業用資産を単一の資産グループとしております。
東京ショールームにつきましては、不動産賃貸借契約が満了を迎えることを機に、2021年春以降、現施設
からの退去並びに新たな施設への移転方針を決定し、処分予定資産につきましては回収可能性が認められな
いため、移転決定時における帳簿価額を全額減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失 |
|---|---|---|---|
| 東京都港区 | ショールーム | 建物 | 73,113千円 |
| 福岡市博多区 | ショールーム | 建物 | 110,020千円 |
| 工具、器具及び備品 | 3,098千円 | ||
| その他 | 208千円 |
当社は、主として住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業を基礎とした資産のグルーピングを行っております。
東京ショールームにつきましては、当事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、原状回復費用の新たな情報が入手されたことに伴い、会計上
の見積りの変更に伴って計上した有形固定資産の一部について減損損失として計上しております。
福岡ショールームにつきましては、好立地への移転及び接客効率の向上のために、現施設からの退去並びに新たな施設への移転方針を決定し、処分予定資産につきましては回収可能性が認められないため、移転決定時における帳簿価額を全額減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首 株式数（株） |
当事業年度増加 株式数（株） |
当事業年度減少 株式数（株） |
当事業年度末 株式数（株） |
|
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注） | 17,816,200 | 89,800 | － | 17,906,000 |
| 合計 | 17,816,200 | 89,800 | － | 17,906,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 398,800 | － | － | 398,800 |
| 合計 | 398,800 | － | － | 398,800 |
（注）当事業年度増加株式数は譲渡制限付株式報酬費用としての新株の発行による増加40,000株及びストックオプションの行使による増加49,800株であります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019年11月21日 取締役会 |
普通株式 | 52,252 | 3 | 2019年９月30日 | 2019年12月30日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年11月20日 取締役会 |
普通株式 | 52,521 | 利益剰余金 | 3 | 2020年９月30日 | 2020年12月28日 |
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首 株式数（株） |
当事業年度増加 株式数（株） |
当事業年度減少 株式数（株） |
当事業年度末 株式数（株） |
|
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 17,906,000 | 65,000 | － | 17,971,000 |
| 合計 | 17,906,000 | 65,000 | － | 17,971,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | 398,800 | 200,200 | － | 599,000 |
| 合計 | 398,800 | 200,200 | － | 599,000 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加65,000株はストックオプションの行使による増加であります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加200,200株は譲渡制限付株式の無償取得事由発生に伴う取得による増加25,000株及び取締役会決議に伴う取得による増加175,200株によるものであります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年11月20日 取締役会 |
普通株式 | 52,521 | 3 | 2020年９月30日 | 2020年12月28日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年11月19日 取締役会 |
普通株式 | 52,116 | 利益剰余金 | 3 | 2021年９月30日 | 2021年12月27日 |
（キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 821,330千円 | 793,462千円 |
| 現金及び現金同等物 | 821,330 | 793,462 |
２ 重要な非資金取引の内容
(1）譲渡制限付株式報酬に関するもの
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 譲渡制限付株式報酬による 資本金増加額 |
3,980千円 | －千円 |
| 譲渡制限付株式報酬による 資本準備金増加額 |
3,980 | － |
(2）重要な新たに計上した資産除去債務に関するもの
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 重要な資産除去債務の計上額 | 9,893千円 | 225,435千円 |
(3）長期貸付金の転換権行使による株式の取得に関するもの
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 長期貸付金の転換権行使による株式の取得 | －千円 | 52,378千円 |
（リース取引関係）
（借主側）
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：千円）
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| １年内 | － | 114,596 |
| １年超 | － | 31,728 |
| 合計 | － | 146,324 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しており、また資金調達については銀行借入もしくは社債の発行により調達する方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。差入保証金は、事業所の賃借に伴い預託したものであり、差入先の信用リスクに晒されております。買掛金及び未払金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
売掛金については、与信管理基準に則り、取引先ごとに期日及び残高の管理を行うとともに、ファクタリングの利用により信用リスクの低減に努めております。
差入保証金については、取引先の状況をモニタリングし、財政状態の悪化等による回収懸念を早期に把握する体制をとっております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
為替変動のリスクに対しては、為替の状況を逐一確認し、必要に応じて為替予約の実行ないし外貨を取得し、そこから外貨決済を行うことで対応しております。
金利変動のリスクに対しては、借入金について、固定金利での調達を行うことで対応しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
流動性リスクに対しては、随時資金繰計画を作成及び更新して常に手元流動性の状況を把握するとともに、常に当座貸越及び貸出コミットメント枠に余剰を確保しておくことで将来の流動性リスクに対応しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。（（注）２．参照）
前事業年度（2020年９月30日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 821,330 | 821,330 | － |
| (2）売掛金 | 626,258 | 626,258 | － |
| (3）差入保証金 | 443,266 | 433,603 | △9,663 |
| 資産計 | 1,890,855 | 1,881,192 | △9,663 |
| (1）買掛金 | 631,552 | 631,552 | － |
| (2）未払金 | 158,697 | 158,697 | － |
| (3）短期借入金 | 700,000 | 700,000 | － |
| (4）長期借入金（*） | 80,002 | 79,898 | △103 |
| 負債計 | 1,570,251 | 1,570,147 | △103 |
（*）１年内返済予定の長期借入金は「（4）長期借入金」に含めております。
当事業年度（2021年９月30日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 793,462 | 793,462 | － |
| (2）売掛金 | 638,430 | 638,430 | － |
| (3）差入保証金 | 325,809 | 321,598 | △4,211 |
| 資産計 | 1,757,702 | 1,753,491 | △4,211 |
| (1）買掛金 | 785,013 | 785,013 | － |
| (2）未払金 | 205,632 | 205,632 | － |
| (3）短期借入金 | 800,000 | 800,000 | － |
| (4）長期借入金（*） | 200,170 | 200,149 | △20 |
| 負債計 | 1,990,816 | 1,990,795 | △20 |
（*）１年内返済予定の長期借入金は「（4）長期借入金」に含めております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）差入保証金
差入保証金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1）買掛金、(2）未払金、(3）短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
| 区分 | 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|---|---|---|
| 関係会社株式 | 0 | 0 |
| 投資有価証券 | 250,464 | 260,654 |
| 差入保証金 | 3,650 | 14,154 |
関係会社株式、投資有価証券は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから上記には含めておりません。
差入保証金のうち上記金額は、償還予定時期が明確でなく、将来キャッシュ・フローの発生時点を合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「（3）差入保証金」には含めておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（2020年９月30日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 821,330 | － | － | － |
| 売掛金 | 626,258 | － | － | － |
| 差入保証金 | 247,679 | 142,386 | － | 53,200 |
| 合計 | 1,695,268 | 142,386 | － | 53,200 |
当事業年度（2021年９月30日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 793,462 | － | － | － |
| 売掛金 | 638,430 | － | － | － |
| 差入保証金 | 71,717 | 224,583 | 5,426 | 24,081 |
| 合計 | 1,503,609 | 224,583 | 5,426 | 24,081 |
４．短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度（2020年９月30日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 700,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金（*） | 63,332 | 16,670 | － | － | － | － |
| 合計 | 763,332 | 16,670 | － | － | － | － |
（*）１年内返済予定の長期借入金は「長期借入金」に含めております。
当事業年度（2021年９月30日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 800,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金（*） | 82,670 | 66,000 | 51,500 | － | － | － |
| 合計 | 882,670 | 66,000 | 51,500 | － | － | － |
（*）１年内返済予定の長期借入金は「長期借入金」に含めております。
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2020年９月30日）
子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式0千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2021年９月30日）
子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式0千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（2020年９月30日）
その他有価証券（貸借対照表計上額は投資有価証券250,464千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2021年９月30日）
その他有価証券（貸借対照表計上額は投資有価証券260,654千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
３．減損処理を行った有価証券
前事業年度（2020年９月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（2021年９月30日）
投資有価証券について、73,252千円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における財政状態等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
（退職給付関係）
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度を採用しております。
２．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、当事業年度35,531千円であります。
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度を採用しております。
２．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、当事業年度42,674千円であります。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 第４回新株予約権 | |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ３名 当社従業員 29名 当社監査役 ３名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注）１ | 普通株式 1,620,500株 |
| 付与日 | 2013年４月８日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時において当社の取締役、監査役又は使用人のいずれかの地位を有していることを要する。但し、取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではない。その他の権利行使の条件については、株主総会及び当社取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによるものとする。 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2015年５月１日 至 2022年４月30日 （注）２ |
（注）１．株式数に換算して記載しております。なお、2014年４月１日付株式分割（１株につき５株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
２．第４回新株予約権のうち当社の取締役及び従業員の権利行使期間開始日が2015年５月１日から2017年５月１日に変更しておりますが、当社監査役の権利行使期間は変更しておりません。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度（2021年９月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第４回新株予約権 | |
|---|---|
| 権利確定前 （株） | |
| 前事業年度末 | － |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | － |
| 権利確定後 （株） | |
| 前事業年度末 | 165,000 |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | 65,000 |
| 失効 | － |
| 未行使残 | 100,000 |
（注）2014年４月１日付株式分割（１株につき５株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第４回新株予約権 | |
|---|---|
| 権利行使価格 （円） | 73 |
| 行使時平均株価 （円） | 336 |
| 付与日における公正な評価単価 （円） |
－ |
（注）１．2014年４月１日付株式分割（１株につき５株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
２．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
付与時において、当社は未公開企業であったため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積り方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。単位当たりの本源的価値の見積り方法は、当社株式の評価額から権利行使価格を控除する方法で算定しており、当社株式の評価方法は、類似上場会社法によっております。
３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
４．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
① 当事業年度末における本源的価値の合計額 36,100千円
② 当事業年度に権利行使された本源的価値の合計額 17,095千円
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 3,740千円 | 5,362千円 | |
| 商品評価損 | 13,007 | 15,489 | |
| 賞与引当金 | 17,713 | 38,524 | |
| 未払社会保険料 | 2,530 | 5,511 | |
| ポイント引当金 | 5,229 | 9,679 | |
| 株式報酬費用 | 7,573 | 13,536 | |
| 貸倒引当金 | 40,671 | 44,295 | |
| 資産除去債務 | 53,241 | 88,508 | |
| 子会社株式評価損 | 15,319 | 15,319 | |
| 投資有価証券評価損 | － | 19,342 | |
| 減損損失 | 68,610 | 28,131 | |
| その他 | 2,003 | 2,056 | |
| 繰延税金資産小計 | 229,639 | 285,758 | |
| 評価性引当額（注） | △105,184 | △160,634 | |
| 繰延税金資産合計 | 124,455 | 125,123 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △25 | △804 | |
| 資産除去債務に対する除去費用 | △23,397 | △52,522 | |
| 繰延税金負債合計 | △23,423 | △53,327 | |
| 繰延税金資産の純額 | 101,031 | 71,796 |
（注）評価性引当額が55,450千円増加しております。この増加の内容は、繰延税金資産の回収可能性を判断する際、資産除去債務及び投資有価証券評価損に伴う将来減算一時差異に係る評価性引当額を追加的に認識したことによります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
||
|---|---|---|---|
| 法定実効税率 | 税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。 | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 4.3％ | ||
| 住民税均等割 | 49.0％ | ||
| 評価性引当額の増減額 | 398.1％ | ||
| 試験研究費等の税額控除 | △23.8％ | ||
| その他 | 7.3％ | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 465.4％ |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
ショールームの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から３年～39年と見積り、割引率は0.100～1.392％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 期首残高 | 163,472千円 | 174,104千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 5,423 | 102,094 |
| 見積りの変更に伴う増加額 | 4,469 | 123,341 |
| 時の経過による調整額 | 738 | 1,006 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | － | △111,113 |
| 期末残高 | 174,104 | 289,433 |
４．当該資産除去債務の金額の見積りの変更
当事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、原状回復費用の新たな情報が入手されたことに伴い、会計上の見積りの変更を行いました。
この見積りの変更により資産除去債務残高が123,341千円増加し、従来の方法に比べて当事業年度の営業利益及び経常利益がそれぞれ956千円減少しており、また、この変更に伴って計上した有形固定資産の一部について減損損失として処理したため、当事業年度の税引前当期純利益が74,070千円減少しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント別の記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
当社は、住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業の割合が高く、当該事業以外の事業に関しては重要性が乏しいことから、セグメント別の記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （シンガポ ールドル） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子会社 | SANWA COMPANY HUB PTE.LTD. | シンガポール共和国 | 800,000 | 住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業 | （所有） 直接 100.0 |
資金の援助 | 資金の貸付 | － | 関係会社長期貸付金 (注)１ |
133,000 |
（注）１．SANWA COMPANY HUB PTE.LTD.への貸付金に対し、133,000千円の貸倒引当金を計上しております。
また、事業の一時休止を勘案して、無利息としております。
２．上記の取引金額には、消費税等は含まれておりません。
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （シンガポ ールドル） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子会社 | SANWA COMPANY HUB PTE.LTD. | シンガポール共和国 | 800,000 | 住宅設備機器、建築資材のインターネット通信販売事業 | （所有） 直接 100.0 |
資金の援助 | 資金の貸付 | － | 関係会社長期貸付金 (注)１ |
133,000 |
（注）１．SANWA COMPANY HUB PTE.LTD.への貸付金に対し、133,000千円の貸倒引当金を計上しております。
また、事業の一時休止を勘案して、無利息としております。
２．上記の取引金額には、消費税等は含まれておりません。
（１株当たり情報）
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 112.42円 | 103.65円 |
| １株当たり当期純損失（△） | △9.68円 | △2.91円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 純資産の部の合計額（千円） | 1,968,085 | 1,800,574 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額（千円） | 1,968,085 | 1,800,574 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた 期末の普通株式の数（株） |
17,507,200 | 17,372,000 |
３．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 当期純損失（△）（千円） | △168,824 | △50,898 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る当期純損失（△）（千円） | △168,824 | △50,898 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 17,447,201 | 17,505,458 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第４回新株予約権（新株予約権の数1,000個（普通株式100,000株））。 なお、第４回新株予約権の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 752,166 | 326,580 | 150,148 (110,020) |
928,598 | 297,861 | 32,614 | 630,736 |
| 車両運搬具 | － | 5,238 | － | 5,238 | 873 | 873 | 4,365 |
| 工具、器具及び備品 | 278,907 | 43,793 | 23,480 (3,098) |
299,220 | 252,340 | 26,570 | 46,879 |
| 土地 | 28,731 | 42,113 | － | 70,844 | － | － | 70,844 |
| 建設仮勘定 | 1,010 | 325,336 | 321,333 | 5,013 | － | － | 5,013 |
| 有形固定資産計 | 1,060,816 | 743,061 | 494,962 (113,118) |
1,308,915 | 551,075 | 60,057 | 757,839 |
| 無形固定資産 | |||||||
| 商標権 | 22,925 | 534 | － | 23,459 | 14,670 | 1,377 | 8,788 |
| 意匠権 | 8,504 | 1,127 | － | 9,631 | 6,996 | 649 | 2,635 |
| ソフトウエア | 572,508 | 7,316 | 391 (208) |
579,434 | 525,709 | 97,442 | 53,724 |
| 無形固定資産計 | 605,176 | 8,978 | 391 (208) |
613,763 | 548,615 | 99,468 | 65,148 |
| 長期前払費用 | 336,354 | 26,180 | 25,949 | 336,584 | 1,533 | 226 | 335,051 |
（注）１．当期増加額のうち、主なものは以下のとおりであります。
| 資産の種類 | 内容及び金額 | （千円） |
|---|---|---|
| 建物 | ショールームの移転 | 276,352 |
| 工具、器具及び備品 | ショールームの移転 | 23,971 |
２．当期減少額のうち（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 700,000 | 800,000 | 0.29 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 63,332 | 82,670 | 0.37 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 16,670 | 117,500 | 0.38 | 2022年12月30日 ～ 2024年５月28日 |
| 合計 | 780,002 | 1,000,170 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 66,000 | 51,500 | － | － |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 133,000 | 11,852 | － | － | 144,852 |
| 賞与引当金 | 57,926 | 125,978 | 57,926 | － | 125,978 |
| ポイント引当金 | 17,099 | 31,653 | － | 17,099 | 31,653 |
（注）ポイント引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替による戻入額であります。
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
| 区分 | 金額（千円） |
|---|---|
| 現金 | 658 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 318,417 |
| 普通預金 | 473,680 |
| 別段預金 | 705 |
| 小計 | 792,803 |
| 合計 | 793,462 |
ロ．売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
|---|---|
| 株式会社オリエントコーポレーション | 195,157 |
| ジャックス・ペイメント・ソリューションズ株式会社 | 76,398 |
| 渡辺パイプ株式会社 | 59,457 |
| ジャパン建材株式会社 | 52,051 |
| 通商株式会社 | 34,014 |
| その他 | 221,350 |
| 合計 | 638,430 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）
当期発生高
（千円）
当期回収高
（千円）
当期末残高
（千円）
回収率（％）
滞留期間（日）
(A)
(B)
(C)
(D)
| (C) | × 100 |
| (A) ＋ (B) |
| (A) ＋ (D) | ||
| ２ | ||
| (B) | ||
| 365 |
626,258
9,141,370
9,129,197
638,430
93.5
25.3
（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ．商品
| 品目 | 金額（千円） |
|---|---|
| 洗面・水回り | 627,717 |
| キッチン | 122,716 |
| タイル | 129,848 |
| エクステリア | 74,285 |
| バス | 47,749 |
| その他 | 139,286 |
| 合計 | 1,141,604 |
② 固定資産
イ．投資有価証券
| 区分 | 金額（千円） |
|---|---|
| 株式 | 260,654 |
| 合計 | 260,654 |
ロ．差入保証金
| 区分 | 金額（千円） |
|---|---|
| ショールーム | 281,595 |
| 本社 | 44,263 |
| その他 | 14,104 |
| 合計 | 339,964 |
③ 流動負債
イ．買掛金
| 相手先 | 金額（千円） |
|---|---|
| 株式会社ＫＶＫ | 84,576 |
| ダイワ建材株式会社 | 72,500 |
| 株式会社システムズヤジマ | 64,272 |
| クリナップロジスティクス株式会社 | 48,632 |
| 株式会社渡辺製作所 | 42,262 |
| その他 | 472,768 |
| 合計 | 785,013 |
ロ．前受金
| 相手先 | 金額（千円） |
|---|---|
| インターネット通信販売 | 322,457 |
| 合計 | 322,457 |
（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 |
|---|---|---|---|---|
| 売上高（千円） | 2,579,484 | 5,605,336 | 8,363,257 | 11,259,824 |
| 税引前四半期（当期）純利益又は税引前四半期純損失（△）（千円） | △105,311 | 89,926 | 103,673 | 13,929 |
| 四半期純利益又は四半期（当期）純損失（△）（千円） | △82,848 | 35,463 | 6,019 | △50,898 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期（当期） 純損失（△）（円） |
△4.73 | 2.02 | 0.34 | △2.91 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
|---|---|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失 （△）（円） |
△4.73 | 6.75 | △1.68 | △3.26 |
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年10月１日から翌年９月30日まで |
| 定時株主総会 | 毎年12月 |
| 基準日 | 毎年９月30日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年３月31日、９月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は、電子公告としております。事故その他やむを得ない事由によって電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載いたします。 なお、電子公告は当社ウェブサイトに記載しており、そのアドレスは以下のとおりです。 http://info.sanwacompany.co.jp/ir/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注）当社の単元未満株式を有する株主は、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第42期）（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）2020年12月25日近畿財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年12月25日近畿財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第43期第１四半期）（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）2021年２月12日近畿財務局長に提出
（第43期第２四半期）（自 2021年１月１日 至 2021年３月31日）2021年５月14日近畿財務局長に提出
（第43期第３四半期）（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）2021年８月12日近畿財務局長に提出
(4）臨時報告書
2020年12月28日近畿財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
2021年２月10日近畿財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）に基づく臨時報告書であります。
2021年２月12日近畿財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）に基づく臨時報告書であります。
2021年５月28日近畿財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年９月14日近畿財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）に基づく臨時報告書であります。
有価証券報告書（通常方式）_20211222134333
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。