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MiraeING.Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2020
May 15, 2020
15917_rns_2020-05-15_636565c7-66b6-4e85-947a-6b68211fb3b6.html
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.9 (주)미래아이앤지 110111-0100951 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 50 기)
2020년 01월 01일2020년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 미래아이앤지 |
| 대 표 이 사 : | 김 학 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 도산대로514(청담동) |
| (전 화)02-3470-4400 | |
| (홈페이지) http://www.miraeing.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명)김학수 |
| (전 화) 02-3470-4522 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명.jpg 대표이사등의확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) 아티스트코스메틱2016.10.25서울시 강남구 도산대로 514(청담동)화장품 도소매587,916소유지분 50% 초과미해당킹덤문화산업전문 유한회사2016.10.11서울시 강남구 도산대로 514(청담동)드라마기획,제작 및 유통189소유지분 50% 초과미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1999년 11월 26일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 미래아이앤지입니다.
영문으로는 MiraeING.Co.,Ltd.라 표기합니다.&cr당사는 44기 정기주주총회에서 정관변경을 통해 상호를 (주)디올메디바이오에서 (주)미래아이앤지(MiraeING.Co.,Ltd.)로 변경 하였습니다.&cr
나. 설립일자 및 존속기간
당사는 1971년 3월 1일에 설립되었습니다. 또한 1999년 11월 26일에 코스피시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 코스피시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 서울특별시 강남구 도산대로514(청담동)
전화번호 : 02-3470-4400
홈페이지 : http://www.miraeing.co.kr&cr
라. 중소기업 해당여부
중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.
&cr마. 주요사업의 내용
당사는 솔루션사업, 방산사업, 바이오코스메틱사업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr바. 계열회사에 관한 사항&cr 당사는 2개의 계열회사를 가지고 있으며 계열회사 모두 비상장회사 입니다. 상세한 내용은 "IX. 계열회사 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주된 변동내용
(1) 공시대상기간 중 당사의 주된 변동내용
| 일자 | 변동내용 |
|---|---|
| 2015. 03 | 사업부 통합(방산사업 및 영상사업을 하나의 사업부로 통합) |
| 2015. 03 | 상호변경 : (주)디올메디바이오 -> (주)미래아이앤지 |
| 2015. 05 | 자산양수도 실시(PHIL. BXT CORP 지분 39.4% 처분) |
| 2015. 12 | 최대주주 보유주식 양수도계약 체결(비엑스티글로벌외 2인) |
| 2016. 03 | 최대주주 변경(비엑스티글로벌(주) -> 김영호) |
| 2016. 03 | 최대주주 변경(김영호 -> (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머)) |
| 2016. 05 | 자산양수도 실시((주)포비스티앤씨 지분 14.93% 취득) |
| 2016. 08 | (주)디올메디셀 소유지분 주식 전량매각 |
| 2016. 10 | (주)아티스트코스메틱 주식 취득 |
| 2017. 07 | 킹덤문화산업전문 유한회사 출자지분 취득 |
| 2019. 03 | 본점소재지 변경(서울시 강남구 도산대로509 -> 강남구 도산대로514로 변경) |
| 2019. 03 | 액면분할(500원->100원) 및 자본감소(주식 4주 -> 1주로 병합) 결의 |
| 2019. 09 | 유형자산 처분(도산대로514 건물 및 토지) |
(2) 상호의 변경
| 변경일자 | 변경 전 상호 | 변경 후 상호 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 2015.03.27 | 주식회사 디올메디바이오 | 주식회사 미래아이앤지 | 이미지 제고 |
(3) 연결대상 종속회사의 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 일 자 | 내 용 |
|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 2016년 10월 | 회사설립 |
| 2019년 03월 | 본점소재지 변경(서울 강남구 도산대로509 -> 도산대로514로 변경) | |
| 킹덤문화산업전문 유한회사 | 2017년 07월 | 출자지분 취득 |
| 2019년 03월 | 본점소재지 변경(서울 강남구 도산대로509 -> 도산대로514로 변경) |
&cr(4) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
&cr가. 자산양수도&cr ①당사는 2014년 10월 16일 이사회결의를 통해 자산양수도를 결정하였으며, &cr ⓐ현물출자에 의한 제3자배정 유상증자 방식으로 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 248,596주를 비엑스티글로벌(주), 부산종합버스터미널(주), (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머), 박종환으로부터 현물출자방식으로 양수 하였으며, 양수도 금액은 \28,437,642,228원입니다. 또한 ⓑ주식양수도를 통한 전환사채 발행 방식으로 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 36,162주를 비엑스티글로벌(주)로부터 양수하였으며, 양수도 금액은 \4,136,679,666원입니다.&cr&cr ②당사는 2014년 10월 현물출자 및 주식양수도를 통한 전환사채 발행을 통하여 필리핀 소재 호텔운영업을 영위하고 있는 PHIL. BXT CORP. 발행주식 284,758주(지분 39.4%)를 취득한 후 2015년 5월 6일 PHIL. BXT CORP. 발행주식 284,758주 전부를 PHIL. BXT CORPORATION의 최대주주인 EVERJUST REALTY DEVELOPMENT CORPORATION에 양도하였으며, 양수도 금액은 한화 350억원입니다. &cr&cr ③당사는 2016년 5월 11일 이사회결의를 통해 (주)포비스티앤씨 보통주 5,928,623주(14.93%)를 허한범으로 부터 취득하여 (주)포비스티앤씨의 최대주주가 되었으며, 취득금액은 \23,900,003,600원입니다. &cr&cr ④당사는 2019년 9월 30일 이사회결의를 통해 유형자산처분을 결의하고 이에 처분 완료하였습니다.&cr - 처분대상 : (주)미래아이앤지 소유 서울시 강남구 도산대로 514 토지 및 건물&cr - 처분 금액 : 금5,597,198,276원&cr&cr ⑤당사는 2020년 2월 28일 이사회결의를 통해 (주)포비스티앤씨 보통주 9,776,625주를 49,716,855천원에 (주)남영비비안에게 양도하는 계약을 체결하고, 2020년 4월 3일 잔금을 수령 후(주)포비스티앤씨 주식을 양도 완료하였습니다. &cr&cr(5) 생산설비의 변동
| 일자 | 변동내용 |
|---|---|
| 2009. 10 | 군포공장 매각 |
| 2014. 07 | 무갑리 공장 매입 |
&cr(6) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2014. 07 | 공동대표이사 최형석 이장우 -> 공동대표이사 최형석 김학수 변경 |
| 2014. 08 | 단일판매공급계약 체결(등명구 부품류 27.9억) |
| 2014. 08 | 최대주주 변경 : 장지연 -> (주)코마스 |
| 2014. 09 | 공동대표이사 최형석 김학수 -> 김학수 대표이사로 변경 |
| 2014. 12 | 현물출자 유상증자에 의한 최대주주 변경(비엑스티글로벌(주)) |
| 2015. 03 | 사업부 통합(방산사업 및 영상사업을 하나의 사업부로 통합) |
| 2015. 03 | 상호변경 : (주)디올메디바이오 -> (주)미래아이앤지 |
| 2015. 11 | 단일판매공급계약 체결(등명구부품류) |
| 2015. 12 | 최대주주 보유주식 양수도계약 체결(비엑스티글로벌외 2인) |
| 2016. 01 | 지정 방산물자 일부 해제(등명구부품류 등 : 수의계약 ->일반경쟁입찰) |
| 2016. 03 | 최대주주 변경(비엑스티글로벌(주) -> 김영호) |
| 2016. 03 | 최대주주 변경(김영호 -> (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머) |
| 2016. 09 | 거래처와의 거래중단(방사청으로 부터 입찰참가자격 제한 조치) |
| 2017. 02 | 화장품 제조위탁계약 체결 |
| 2017. 06 | 주주배정후 실권주 일반공모 결정 |
| 2018. 08 | 지정 방산물자(계산척) 및 방산지정업체 해제(수의계약 ->일반경쟁입찰) |
| 2019. 04 | 단일판매공급계약 체결(SUMMIT 시스템 유지보수 계약) |
| 2019. 05 | 단일판매공급계약 체결(SUMMIT 라이선스 유효기간 연장) |
| 2019. 06 | 단일판매공급계약 체결(2019년 외화파생시스템(SUMMIT) 고도화 구축) |
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 07월 28일유상증자(제3자배정)보통주819,6705001,2202015년 10월 12일신주인수권행사보통주440,6775001,4752015년 10월 21일전환권행사보통주2,558,4655001,2262015년 11월 09일전환권행사보통주815,6605001,2262016년 10월 05일유상증자(제3자배정)보통주587,6475001,7002016년 11월 22일유상증자(제3자배정)보통주1,523,2305001,3132016년 12월 29일유상증자(제3자배정)보통주3,319,5025001,2052017년 09월 27일유상증자(주주배정)보통주40,000,0005005002019년 05월 03일무상감자보통주388,452,447100100
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 주식병합(보통주 4주 -> 1주) |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - |
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-517,936,595-517,936,595-388,452,447-388,452,447-388,452,447-388,452,447-------------129,484,148-129,484,148-799,813-799,813-128,684,335-128,684,335-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주485,832---485,832-우선주------보통주485,832---485,832-우선주------보통주313,981---313,981-우선주------보통주799,813---799,813-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
3. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 의결권 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주129,484,148-우선주--보통주799,813자사주우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주128,684,335-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
1. 정관&cr제45조 (이익배당)&cr 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr
3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
&cr제46조 (배당금지급 청구권의 소멸 시효)
1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
2. 주요배당지표
1001005002,57314,021-10,8441,73113,822-10,72920109-105---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
1) 솔루션사업&crBelgium에 본사를 두고 있는 SWIFT사는 전 세계 글로벌 금융 기관들의 외환 거래가 안전하고 정확하게 이루어 질 수 있도록 표준화된 금융 인프라를 개발, 공급하는 비영리 기관입니다. &cr지난 수십년 동안 외환 거래량은 급속도로 증가하고 다양해져 변화하는 외환 거래 환경에 적응할 수 있는 진보적인 대안의 필요성이 제기되었으며, 이로 인해 1970년대 초 15개 국가 239개 은행의 합의에 의해 S.W.I.F.T.(Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication)가 탄생 되었습니다. &cr
지난 70년대 초, 하루에 약 10,000건 이상의 외환 거래가 있었으나, 당시 은행들의 외환 업무에는 Telex만이 사용되었습니다. Telex를 이용한 방식은 공통된 메시지 전달 방식이 정립되어 있지 않아 거래 당사자 간의 불편함과 혼란이 발생 되었으며, 많은 인력으로 인한 고비용, 보안상의 문제가 노출되었습니다. 이같은 불편함을 개선하고자 SWIFT는 전 세계 국가와 금융 기관에서 공통적으로 적용할 수 있는 표준화된 메시지 전송 방식을 개발하여 정확성, 보안성 뿐만 아니라 비용적인 측면까지 해결할 수 있는 방안을 제시했습니다. &cr현재 전 세계 모든 국가와 금융기관은 SWIFT의 회원사로서 SWIFT의 서비스를 이용하여 세계 금융시장에서 안정적인 외환 업무를 수행 중이며, 한국의 경우 2012년 현재 국내외 전 시중 은행 및 증권사, 증권예탁원 등에서 SWIFT에 가입, SWIFT 네트워크를 이용한 국제간 자금결제 및 무역 외환업무를 처리하고 있습니다. &cr특히 SWIFT의 정책 완화로 일반 기업들도 SWIFT에 가입할 수 있게 됨으로써 현재 삼성전자, LG전자, LG디스플레이 등 국내 유수의 대기업들이 이미 SWIFT 서비스를 자체 도입하여 안정되고 효율적인 자금 관리 운영 등의 성과를 거두고 있으며 향후 기업고객의 지속적인 증가가 예상됩니다.&cr&cr2) 방산사업&cr 일반적으로 방위산업은 군 전력증강 및 전투력 유지라는 특성으로 인해 제품 수명주기가 장기간이며, 방산물자로 지정된 제품은 정부의 정책적 결정에 따라 사업의 변동성이 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 수주에 의한 공급계약사업으로 군 전력화가 완료되는 시점까지 안정적으로 사업을 수행할 수 있습니다. 즉, 군이라는 안정적인 고객이 존재하고 선발업체의 우월적 입지 확보에 따른 특성이 있습니다.&cr&cr3)바이오코스메틱사업&cr바이오코스메틱사업은 대형업체 및 많은 중소업체들이 개발 및 매출에 집중하고 있으며 국내를 넘어서 해외시장에서도 국내 화장품의 우수성을 인정 받아 많은 수출길이 열려 있는 실정입니다. 미래아이앤지는 화장품 개발, 유통을 통해 미용, 건강, 치료의 로드맵을 가지고 인류행복에 기여하는 기업으로 만들어 갈 것입니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황
1) 솔루션사업&cr은행권의 IT구축 업무는 크게 대상 프로젝트에 대한 컨설팅(설계), 해당 Product Sale, 해당 프로젝트Site에 대한 Implementation(SI개념), 구축 후의 유지보수(Maintenance) 등 4가지로 구분할 수 있는 바, 당사의 경우 기존에 SWIFT중심의 Product Sale과 Maintenance부문을 주력사업으로 하고 있습니다.&cr현재 국내외 금융기관뿐만 아니라 기업에 이르기까지 SWIFT를 이용한 안정적이고 효율적인 메시지의 거래는 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 추세와 같이 기존 SWIFT 사용기관의 안정적인 SWIFT 인프라 운영은 더욱 증대되고 있으며 신규 SWIFT 시스템 도입 기관은 점진적으로 증가하고 있습니다.&cr
기존의 XiT시스템을 대체하고 SWIFT이외의 신규 시장에 진입하기 위하여 개발된 eNisis는 SWIFT에 의존하던 XiT과 달리 모든 금융전반의 전문처리 시스템으로 역할을 확장가능하도록 하였으며, XiT의 교체 시장 및 신규 기업, 증권사 시장에 새로운 영업이 발생하고 있어 지속적인 성장이 예상됩니다.&cr또한 당사는 신규비지니스로 분산환경에 입각한 새로운 플랫폼인 블록체인 프로젝트 (PJT: BlockChain)에 역량을 집중할 예정입니다. 향후 국제금융시장은 새로운 플랫폼으로 변화할 것이며, 저희도 이미 IBM사와 블록체인 부문 파트너쉽을 통해 협업이 되어 있는 상황 지속적으로 신기술과 새로운 비즈니스를 통해 당사 금융IT사업도 다각화할 예정입니다.&cr또한, 지능화 되고 있는 국제 금융 거래 시장에서 해킹을 미연에 방지하는 기능을 가진 AI 프로그램으로 ML(Machine Learning)을 이용하여 송금의 패턴을 분석하고 의심스러운 Payment(송금) 거래를 원천적으로 봉쇄하는 기능을 제공하는 AI 기반 송금패턴분석 의심거래차단 자체솔루션 개발 (PJT: Paybot Payment Fraud AI)을 통해 사업영역을 확장해 나갈 것 입니다.&cr&cr2) 방산사업&crK-9 자주포용 사격지휘 기자재 및 105mm 자주곡사포 및 155mm자주포 부품류 150종을 방위사업청과 한화지상방산, 현대위아 등의 완성장비 제조 협력사에 공급하고 있으며, 대한민국 국군의 무기체계 현대화 사업에 적극적으로 참여하고 있습니다. 한편 지정 방산물자인 등명구부품류 등이 지정 해제되어 수의계약에서 경쟁입찰로 전환되었습니다. &cr&cr3)바이오코스메틱사업&cr 당사 바이오코스메틱사업은 매출증진을 위해 적극적인 마케팅을 시도하여 당사 브랜드 가치를 높이기 위해 노력하고 있습니다.
&cr(2) 시장점유율
1) 솔루션사업&cr공식적인 점유율 집계자료는 없으나 SWIFT 관련 솔루션을 국내에 최초로 도입하였다는 선점효과와 관련 인력과 구축 사례의 다수 확보를 통한 시장의 신뢰도를 확보하고 있다는 점에서 당사의 솔루션사업이 관련 업계에서는 지배적인 위치를 점하고 있다고 볼 수 있습니다.&cr
2) 방산사업
당사는 지난 40여년간 군무선통신 및 사격지휘기자재를 생산, 공급하면서 축적된 기술을 바탕으로 업계 내 경쟁적 입지를 확보하였습니다.
기계방산제품은 독자 개발한 제품으로 시장 선점에 대한 강점이 있으며, 유관기술을 활용하여 차기 무기체계 개발사업에 적극적으로 참여하고 있습니다.
&cr3)바이오코스메틱사업&cr미래아이앤지의 코스메틱시장은 다변화 된 시장에 따라 다양한 상품개발 및 유통망을 확보하기 위해 노력하고 있으며 국내는 물론 해외시장에 금번 출시 된 화장품의 매출 및 점유율 확대를 위해 노력할 것입니다.
&cr (3) 시장의 특성
1) 솔루션사업&cr2009년부터 시행된 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률”로 인하여 업무 영역간에 장벽이 없어짐에 따라 외환 관련 솔루션에 대한 수요가 늘어나는 추세입니다.
국내 기업들의 글로벌화가 가속화됨에 따라 SWIFT망을 통한 자체 자금관리 솔루션을 구축하고자 하는 기업들의 수요 또한 급증할 것으로 예상됩니다.&cr&cr2) 방산사업&cr당사의 주요 사업인 방위산업은 일반적인 경제상황이나 경기변동에 덜 민감한 반면, 국가간의 이해관계에 따른 국방정책과 국방예산 증감의 영향을 받습니다. 특히, 해외 무기 수출에 주력하는 완성장비 업체의 요구에 따라 방산 매출이 점차 확대될 것으로 판단됩니다. &cr&cr3)바이오코스메틱사업&cr바이오화장품은 바이오기술을 기반으로 한 바이오코스메틱사업 분야는 고부가가치를 창출할 수 있는 사업입니다. 다만 많은 선도 브랜드 및 중국시장의 포화 및 규제로 인해 작은 군소기업들이 고전을 하고 있습니다. 이에 당사 사업부에서는 다품종 소량생산으로 브랜드 가치를 높일수 있고 유행에 민감한 독특한 아이디어 상품 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 신규사업으로 드라마 제작사업에 진출하였으며, 그 시작으로 여러 명의 드라마 작가들과 극본 계약을 맺어 드라마 제작에 기초 발판을 마련하였습니다. 또한 드라마 제작을 위해 연예기획사와 배우 출연계약을 진행하였습니다. 이는 당사가 제작 예정인 드라마에 대한 인기배우의 출연권을 확보하여 드라마가 성공하기 위한 중요한 요소가 될 전망입니다. 당사는 점차 본격적인 진행을 준비중이며 드라마 콘텐츠를 활용해 미디어 커머스 사업이나 캐릭터 사업, 유통 부가 사업 등 관련 사업 다각화를 계획하고 있습 니다. 또한 당사는 주주의 이익을 극대화 하고 사업확대 및 이익을 창출할 수 있는 사업을 다방면으로 검토하고 있습니다. &cr
(5) 조직도
조직도.jpg 조직도
&cr 2. 연결종속회사의 사업의 개요 &cr 1)(주)아티스트코스메틱 &cr 연결종속회사인 (주)아티스트코스메틱은 2016년 10월 25일 이사회결의를 통해 당사가 지분 90%를 취득하여 설립한 회사로 종속회사에 추가 되었습니다.&cr&cr 가.업계의 현황
| (주)아티스트코스메틱 | 화장품은 브랜드 외에 참신한 제품이 각광을 받고 있으며, 여러 회사들이 제품 개발 및 매출에 치열한 경쟁을 하고 있음 |
나. 영업개황
| (주)아티스트코스메틱 | 설립 후 제품개발 및 판매점 확대 추진 |
다.시장점유율
| (주)아티스트코스메틱 | 제품 출시를 통한 시장점유율 확대 예정 |
&cr라.시장의 특성
| (주)아티스트코스메틱 | 화장품은 다품종 소량생산으로 유행에 매우 민감하며 브랜드외에 소비자의 감성을 자극하는 제품이 확대 예상 |
&cr 2)킹덤문화산업전문 유한회사&cr 연결종속회사인 킹덤문화산업전문 유한회사는 2017년 7월 20일 당사가 출자지분 100%를 취득하여 종속회사에 추가 되었습니다.&cr &cr 가.업계의 현황
| 킹덤문화산업전문 &cr유한회사 | 방송콘텐츠의 다변화 및 온라인유통 등의 시장이 확대되며, 여러 방송업체의 경쟁이 치열해 지고 있으며 여러 형태의 콘텐츠 시장 개척을 통해 지속적인 성장세가 이어질 것입니다. |
나. 영업개황
| 킹덤문화산업전문 &cr유한회사 | 드라마 킹덤을 제작하여 방송사계약 및 각종 부가사업을 수행하여 매출을 확보할 예정입니다. |
다.시장점유율
| 킹덤문화산업전문 &cr유한회사 | 신규설립 후 진행하는 사업으로 아직 시장점유율에 대한 수치가 없습니다. |
&cr라.시장의 특성
| 킹덤문화산업전문 &cr유한회사 | 여러 형태의 미디어서비스와 컨텐츠시장의 다변화로 인해 시장이 점차 확대되고 있으며 이에 미디어시장의 변화유행에 발맞춰 변화하는 기업이 미디어콘텐츠 시장을 선점하여 이끌어 갈것입니다. |
&cr3. 주요 제품 및 원재료 등&cr 가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원, % ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 솔루션 | 용역 | SWIFT | 솔루션개발,유지관리 | XiT, eNisis 등 | 1,022(99%) |
| 방산 | 제품/상품 | 자주포부품류 | 군용,Security 등 | UDR-700등 | - |
| 바이오코스메틱 | 제품/상품 | 화장품 | 화장품 | - | - |
| 기타 | 기타 | 기타 | 임대 등 | - | 8(1%) |
| 합계 | - | - | - | - | 1,030(100%) |
&cr 나. 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원, % ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산 | 원재료 | 기타 | 부품 | -(0%) | MB-MICROTEC AG외 |
| 합계 | - | - | - | -(0%) | - |
&cr 다. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : US $) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 품 목 | 제50기 1분기 | 제49기 1분기 | 제49기 | 제48기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자체발광체 | US $85 | US $85 | US $86 | US $85 |
(1) 산출기준
ㆍ산출대상 및 그 선정방법 : 자재 구입단가 금액이 크며, 소요량이 많은 자재
ㆍ산출방법 : 단순평균가격에 의하여 단가 산출
&cr(2) 주요 가격변동원인
ㆍ환율 변동 및 구매수량에 따라 변동이 있습니다.
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr 가. 당사의 주된 영업인 금융솔루션의 경우 사업의 특성상 주요 수익원이 용역서비스를 통한 인적자원을 제공하므로, 제조시설처럼 수익원이 물적형태로 나타나지 않습니다. 따라서 생산능력, 생산실적, 가동율의 산출이 쉽지 않아 기재하지 않습니다.
&cr나. 생산설비의 현황
| [자산항목 : 유형자산] | (단위 : 천원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당분기증감 | 당분기&cr상각 | 기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공장/본사 | 자가 | 무갑리/서울 | 토지 | 2,565,138 | - | - | - | 2,565,138 | - |
| 공장/본사 | 자가 | 무갑리/서울 | 건물 | 616,207 | - | - | 5,495 | 610,712 | - |
| 공장/본사 | 자가 | 무갑리/서울 | 건설중인 자산 | 104,000 | - | - | - | 104,000 | - |
| 공장 | 자가 | 무갑리/서울 | 구축물 | 17,332 | - | - | 280 | 17,052 | - |
| 공장/본사 | 자가 | 무갑리/서울 | 기계장치 | 3 | - | - | - | 3 | - |
| 공장 | 자가 | 무갑리/서울 | 공구와기구 | 7,557 | - | - | 2,273 | 5,284 | - |
| 공장/본사 | 자가 | 무갑리/서울 | 기타의유형자산 | 91,267 | 1,382 | - | 8,086 | 84,563 | - |
| 합 계 | 3,401,504 | 1,382 | - | 16,134 | 3,386,752 | - |
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
| (단위 : 백만원 ) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제50기 1분기 | 제49기 1분기 | 제49기 | 제48기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 솔루션 | 솔루션개발/유지보수 | 솔루션개발/유지보수 | 수 출 | 353 | 623 | 1,173 | 854 |
| 내 수 | 669 | 411 | 5,710 | 4,657 | |||
| 합 계 | 1,022 | 1034 | 6,883 | 5,511 | |||
| 방산 | 제품및상품 | 방산제품 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | - | 563 | 563 | 651 | |||
| 합 계 | - | 563 | 563 | 651 | |||
| 바이오&cr코스메틱 | 제품및상품 | 제품/상품 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | - | 1 | - | 33 | |||
| 합 계 | - | - | - | 33 | |||
| 기타 | 임대 등 | 임대 등 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 8 | 8 | 33 | 250 | |||
| 합 계 | 8 | 8 | 33 | 250 | |||
| 합 계 | 수 출 | 353 | 623 | 1,173 | 854 | ||
| 내 수 | 677 | 983 | 6,306 | 5,591 | |||
| 합 계 | 1,030 | 1,606 | 7,479 | 6,445 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
[ 2020년 3월 31일 현재 ]
| 부 서 | 인원(명) | 내용 |
|---|---|---|
| 방산사업본부 | 1 | 영업 및 생산관리 구매 총괄 |
| 솔루션사업본부 | 4 | 영업 총괄 |
| 바이오코스메틱사업본부 | 1 | 영업 총괄 |
| 총인원 | 6 | - |
(2) 판매경로
| 구 분 | 판 매 경 로 |
|---|---|
| 수 출 | 직 판 : 해외영업 ⇒ Buyer ⇒ 소비자 |
| 대리점 : 해외지점 ⇒ Buyer ⇒ 소비자 | |
| 국 내 | 직 판 : 본사 수주 ⇒ 거래처(기업,은행,대리점) |
| 유통망 : 기존 대리점과 유통망 => 소비자 | |
| 기타(내수) | 임대사업 등 |
&cr(3) 판매방법 및 조건
* 솔루션 : 국내금융권, 국내대기업 독자개발 납품 또는 유지보수 참여로 계약하고 있으며 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.&cr * 방산 : 주로 방위사업청 및 방산업체에 납품하고 있으며, 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.
* 바이오코스메틱 : 자회사 및 유통전문회사 매장을 통한 판매&cr
(4) 판매전략
* 솔루션 : 기존금융권외 대기업에 대한 영업을 확대하고 있으며, 해외영업도 추진하고 있습니다.&cr * 방산 : 기존 방위사업청 위주에서 타 방산업체 및 민간사업체에 납품 범위를 점차 확대하고자 노력 하고 있습니다.&cr * 바이오코스메틱 : 오 프라인 매장 및 온라인 판매를 확대해 나갈 예정입니다.
6. 시장위험과 위험관리 &cr- -기업공시서식 작성기준에 의거 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr
- 공시서류 제출일 현재 당사가 체결한 파생상품 계약은 없습니다.&cr
8. 연구개발활동&cr 가. 연구개발활동의 개요&cr(1) 연구개발 담당조직
[ 2020년 3월 31일 현재 ]
| 구분 | 인원 | 연구내용 |
|---|---|---|
| 솔루션개발 | 6 | 솔루션 개발 |
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원 ) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제50기 1분기 | 제49기 1분기 | 제49기 | 제48기 | 비 고 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 71 | 81 | 271 | 240 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 71 | 81 | 271 | 240 | - | |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - | - |
| 제조경비 | 71 | 81 | 271 | 240 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.3% | 9.8% | 3.6% | 3.7% | - |
&cr나. 연구개발 실적
| 일 자 | 연구과제명 | 연구결과 및 기대효과 |
|---|---|---|
| 2012.06 | Full D1 8/16채널 H.264 DVR개발(800 Series) | 개발완료 국내,해외판매 |
| 2013.01 | Full HD 4채널 H.264 DVR개발(904S) | 개발완료 국내,해외판매 |
| 2013.05 | H.264 HD 4/8/16 채널DVR 개발 | 개발완료 국내,해외판매 |
| 2013.05 | H.264 Hybrid(HD+D1) 4/8/16 채널DVR 개발 | 개발완료 국내,해외판매 |
| 2013.12 | 전문관리2.8.6 발표, SCORE 개발 | 개발완료 |
| 2015.03 | ESB 솔루션 발표 | 개발완료 |
| 2015.03 | STAX Web Platform 발표 | 개발완료 |
| 2015.12 | SCORE 고도화 개발 | 개발완료 |
| 2016.06 | eNisis Web Messenger | 개발완료 |
| 2017.12 | eNisis ESB | 개발완료 |
| 2018.12 | eNisis 이상 감지(WLF + SAM) | 개발완료 |
| 2018.12 | EURO 통화 결제 기반기술(SEPA, Target2, T2Security) | 개발완료 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업보고서 본 항목의 기재를 생략(자산총액 1천억원 미만의 소규모기업에 해당)하오니 하기의 연결재무제표 및 재무제표를 참조하시기 바랍니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_50_00104786_미래아이앤지(연결)_별도반영_변환.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 50 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 49 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기말 | 제 49 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 25,859,366,965 | 19,473,078,597 |
| 현금및현금성자산 | 21,816,804,206 | 18,403,498,738 |
| 기타유동금융자산 | 2,481,260,012 | 139,282,172 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 688,958,193 | 624,902,195 |
| 재고자산 | 24,113,585 | 28,027,681 |
| 기타유동자산 | 793,200,645 | 233,178,777 |
| 당기법인세자산 | 55,030,324 | 44,189,034 |
| 매각예정비유동자산 | 2,708,122,099 | |
| 비유동자산 | 52,233,793,582 | 50,120,849,769 |
| 기타비유동금융자산 | 3,560,810,313 | 5,513,222,623 |
| 관계기업 투자 | 30,128,421,332 | 26,290,902,700 |
| 유형자산 | 3,386,752,925 | 3,401,503,780 |
| 무형자산 | 2,492,480,422 | 2,483,806,127 |
| 사용권자산 | 315,174,465 | 363,636,704 |
| 장기기타수취채권 | 1,251,934,070 | 467,916,154 |
| 기타비유동자산 | 6,470,000,000 | 6,470,000,000 |
| 이연법인세자산 | 4,628,220,055 | 5,129,861,681 |
| 자산총계 | 78,093,160,547 | 72,302,050,465 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 4,805,155,482 | 1,585,767,528 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 541,149,605 | 542,348,065 |
| 기타유동금융부채 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 유동성 리스부채 | 175,994,745 | 178,672,847 |
| 기타부채 | 4,078,011,132 | 854,746,616 |
| 비유동부채 | 1,129,193,589 | 1,130,952,215 |
| 퇴직급여부채 | 1,014,039,992 | 976,053,840 |
| 비유동성리스부채 | 115,153,597 | 154,898,375 |
| 부채총계 | 5,934,349,071 | 2,716,719,743 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 72,099,787,423 | 69,526,336,084 |
| 자본금 | 12,948,414,800 | 12,948,414,800 |
| 자본잉여금 | 48,778,190,707 | 48,778,190,707 |
| 기타자본구성요소 | (2,459,850,188) | (2,459,850,188) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,527,859,269 | 1,528,325,073 |
| 이익잉여금(결손금) | 11,305,172,835 | 8,731,255,692 |
| 비지배지분 | 59,024,053 | 58,994,638 |
| 자본총계 | 72,158,811,476 | 69,585,330,722 |
| 자본과부채총계 | 78,093,160,547 | 72,302,050,465 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 1,029,958,371 | 1,029,958,371 | 1,604,911,908 | 1,604,911,908 |
| 매출원가 | 621,940,780 | 621,940,780 | 1,149,335,802 | 1,149,335,802 |
| 매출총이익 | 408,017,591 | 408,017,591 | 455,576,106 | 455,576,106 |
| 판매비와관리비 | 579,801,178 | 579,801,178 | 559,678,386 | 559,678,386 |
| 영업이익(손실) | (171,783,587) | (171,783,587) | (104,102,280) | (104,102,280) |
| 기타이익 | 3,084,710,980 | 3,084,710,980 | 341,673,570 | 341,673,570 |
| 기타비용 | (10,134,929) | (10,134,929) | (82,524,417) | (82,524,417) |
| 금융수익 | 188,786,145 | 188,786,145 | 103,249,470 | 103,249,470 |
| 금융비용 | (15,990,425) | (15,990,425) | (1,583,844) | (1,583,844) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,075,588,184 | 3,075,588,184 | 256,712,499 | 256,712,499 |
| 법인세비용 | (501,641,626) | (501,641,626) | ||
| 당기순이익(손실) | 2,573,946,558 | 2,573,946,558 | 256,712,499 | 256,712,499 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,573,917,143 | 2,573,917,143 | 256,750,579 | 256,750,579 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 29,415 | 29,415 | (38,080) | (38,080) |
| 기타포괄손익 | (465,804) | (465,804) | 318,534,484 | 318,534,484 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 318,534,484 | 318,534,484 | ||
| 지분법 적용대상 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (465,804) | (465,804) | 318,534,484 | 318,534,484 |
| 총포괄손익 | 2,573,480,754 | 2,573,480,754 | 575,246,983 | 575,246,983 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 2,573,451,339 | 2,573,451,339 | 575,285,063 | 575,285,063 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 29,415 | 29,415 | (38,080) | (38,080) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 20 | 20 | 2 | 2 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 20 | 20 | 2 | 2 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 51,793,659,500 | 48,778,190,707 | 1,073,497,551 | (2,459,338,595) | (44,111,744,327) | 55,074,264,836 | 59,216,832 | 55,133,481,668 |
| 당기순이익(손실) | 256,750,579 | 256,750,579 | (38,080) | 256,712,499 | ||||
| 지분법자본변동 | ||||||||
| 지분법이익잉여금변동 | 318,534,484 | 318,534,484 | 318,534,484 | |||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 51,793,659,500 | 48,778,190,707 | 1,073,497,551 | (2,459,338,595) | (43,536,459,264) | 55,649,549,899 | 59,178,752 | 55,708,728,651 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 12,948,414,800 | 48,778,190,707 | 1,528,325,073 | (2,459,338,595) | 8,731,255,692 | 69,526,336,084 | 58,994,638 | 69,585,330,722 |
| 당기순이익(손실) | 2,573,917,143 | 2,573,917,143 | 29,415 | 2,573,946,558 | ||||
| 지분법자본변동 | (465,804) | (465,804) | (465,804) | |||||
| 지분법이익잉여금변동 | ||||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 12,948,414,800 | 48,778,190,707 | 1,527,859,269 | (2,459,850,188) | 11,305,172,835 | 72,099,787,423 | 59,024,053 | 72,158,811,476 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,276,621,100) | (44,427,958) |
| 당기순이익(손실) | 2,573,946,558 | 256,712,499 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (2,616,426,017) | (269,954,536) |
| 퇴직급여 | 51,748,722 | 53,831,520 |
| 감가상각비 | 64,594,912 | 34,523,268 |
| 이자비용 | 3,744,474 | |
| 외화환산손실 | 12,133,121 | |
| 지분법손실 | 10,119,929 | 82,524,401 |
| 법인세비용 | 501,641,626 | |
| 이자수익 | (73,749,114) | (55,045,026) |
| 배당금수익 | (6,130,000) | (6,130,000) |
| 외화환산이익 | (17,753,160) | (27,995,700) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (79,411,450) | 8,179,049 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | (5,027,566) | (19,563,687) |
| 지분법이익 | (843,025,365) | (340,278,361) |
| 유형자산처분이익 | (2,235,312,146) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,295,417,075) | (71,579,184) |
| 매출채권의 감소(증가) | 31,221,212 | (3,697,463) |
| 미수금의 감소(증가) | (81,265,667) | (23,585,463) |
| 선급금의 감소(증가) | 134,000 | 342,834,553 |
| 선급비용의 감소(증가) | (560,155,868) | 29,815,263 |
| 재고자산의 감소(증가) | 8,941,662 | 11,933,489 |
| 매입채무의 증가(감소) | (75,501,709) | (335,349,666) |
| 미지급금의 증가(감소) | 62,452,801 | (46,815,164) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 770,000 | |
| 예수금의 증가(감소) | (631,144) | 11,936,851 |
| 선수금의 증가(감소) | (854,676,616) | 37,200,337 |
| 선수수익의 증가(감소) | 187,056,824 | |
| 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) | (4,762,570) | (115,904,343) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (9,000,000) | 20,052,422 |
| 이자수취(영업) | 69,731,198 | 40,498,858 |
| 이자지급(영업) | (3,744,474) | |
| 법인세납부(환급) | (10,841,290) | (6,235,595) |
| 배당금수취 | 6,130,000 | 6,130,000 |
| 투자활동현금흐름 | 4,729,029,360 | 182,573,638 |
| 단기대여금의 감소 | 12,361,139 | 4,871,278 |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 100,006,488 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 860,764,407 | |
| 장기대여금의 감소 | 1,733,310 | 3,733,320 |
| 임차보증금의 감소 | 25,595,846 | 91,140,000 |
| 관계기업투자주식 처분 | 4,090,884,308 | |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 4,943,434,245 | |
| 단기대여금의 증가 | (1,512,113,569) | (5,177,448) |
| 장기대여금의 증가 | (40,000,000) | (12,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (2,837,978,367) | |
| 임차보증금의 증가 | (805,595,846) | |
| 비품의 취득 | (1,381,818) | |
| 무형자산의 취득 | (8,674,295) | |
| 재무활동현금흐름 | (42,422,880) | |
| 금융리스부채의 지급 | (42,422,880) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 3,409,985,380 | 138,145,680 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 3,320,088 | 12,229,312 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,413,305,468 | 150,374,992 |
| 기초현금및현금성자산 | 18,403,498,738 | 18,493,996,330 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,816,804,206 | 18,644,371,322 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결실체의 개요&cr &cr (1) 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 미래아이앤지(이하 "지배기업")는 1971년 3월 1일 국제전자공업 주식회사로 설립되어 방위산업과 정보통신 및 시스템 통합 관련 제품 등의 개발 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr지배기업은 회사명을 2000년 2월 28일에 유니모테크놀로지 주식회사로, 2010년 6월 30일에 유니모씨앤씨 주식회사로, 2012년 12월 27일에 주식회사 디올메디바이오로, 2015년 3월 27일에 주식회사 미래아이앤지로 변경하였습니다. 지배기업은 서울특별시 강남구 도산대로 514(청담동)에 본사를 두고 있습니다.&cr &cr 지 배기업은 1999년 11월 26일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업의 최대주주는 (주)엔케이물산 이며 당분기말 현재 지분율은 24.76%입니다. &cr
(2) 연결실체에 포함된 종속기업의 개요&cr&cr가. 당분기 및 전기의 연결실체에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr
| 기업명 | 소재지 | 지분율 | 사업내용 |
|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 한국 | 90% | 화장품 도소매 |
| 킹덤문화산업전문(유) | 한국 | 100% | 드라마 기획, 제작 및 유통 |
&cr <전기>&cr
| 기업명 | 소재지 | 지분율 | 사업내용 |
|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 한국 | 90% | 화장품 도소매 |
| 킹덤문화산업전문(유) | 한국 | 100% | 드라마 기획, 제작 및 유통 |
&cr 나. 연결실체에 포함된 종속기업의 당분기 및 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr&cr <당분기>&cr
| 기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 587,916 | 110 | - | 294 |
| 킹덤문화산업전문(유) | 189 | 18,014 | - | (900) |
&cr<전기>&cr
| 기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 587,622 | 110 | - | (2,287) |
| 킹덤문화산업전문(유) | 319 | 17,244 | - | (3,962) |
2. 재무제표 작성기준&cr&cr (1) 회계기준의 적용&cr &cr 연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr &cr중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr &cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득 한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집 중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습 니다. &cr &cr③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr &cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항 목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 없습니다&cr &cr (2) 추정과 판단&cr&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
&cr 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr &cr분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
3. 유의적인 회계정책&cr &cr 연결실체의 분기 연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제·개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다&cr&cr(1) 법인세비용&cr &cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
4. 현금및현금성자산과 기타금융자산&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 467 | 528 |
| 요구불예금 | 21,816,337 | 18,402,971 |
| 계 | 21,816,804 | 18,403,499 |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 4,041,780 | 145,646 | 2,542,027 | 107,379 |
| 대손충당금 | (2,402,745) | (42,846) | (2,402,745) | (42,846) |
| 장부금액 | 1,639,035 | 102,800 | 139,282 | 64,533 |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 842,225 | 1,246,531 | - | 3,237,210 |
| 기타포괄손익- &cr공정가치측정금융자산 | - | 2,209,479 | - | 2,209,479 |
| 장기금융상품(*) | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 계 | 2,481,260 | 3,560,810 | 139,282 | 5,513,222 |
&cr (*) 장기금융상품은 당좌개설보증금이며, 사용이 제한되어 있습니다. &cr
(3) 당분기 및 전기 중 대여금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,445,591 | 2,453,159 |
| 대손설정(환입) | (42,846) | (7,568) |
| 제각 | - | - |
| 기말 | 2,402,745 | 2,445,591 |
5. 매출채권&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 1,779,646 | 1,796,856 |
| 대손충당금 | (1,203,240) | (1,203,240) |
| 장부금액 | 576,406 | 593,616 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령구분 및 각 연령별 손상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기말>&cr
| 구 분 | 채권잔액 | 손상금액 |
|---|---|---|
| 발생일 이후 3개월 이내 | 568,714 | - |
| 3개월 경과 6개월 이내 | 1,719 | - |
| 6개월 경과 12개월 이내 | 1,293 | - |
| 12개월 경과 | 1,207,920 | 1,203,240 |
| 계 | 1,779,646 | 1,203,240 |
&cr<전기말>&cr
| 구 분 | 채권잔액 | 손상금액 |
|---|---|---|
| 발생일 이후 3개월 이내 | 557,285 | - |
| 3개월 경과 6개월 이내 | 330 | - |
| 6개월 경과 12개월 이내 | 1,320 | - |
| 12개월 경과 | 1,237,921 | 1,203,240 |
| 계 | 1,796,856 | 1,203,240 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천 원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 1,203,240 | 1,206,840 |
| 대손설정(환입) | - | (3,600) |
| 기 말 | 1,203,240 | 1,203,240 |
6. 기타수취채권&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 1,026,924 | - | 945,658 | - |
| 대손충당금 | (929,380) | - | (929,380) | - |
| 장부금액 | 97,544 | - | 16,278 | - |
| 미수수익 | 15,008 | - | 15,008 | - |
| 보증금 | - | 1,562,782 | - | 493,512 |
| 현재가치할인차금 | - | (310,848) | - | (25,596) |
| 장부금액 | - | 1,251,934 | - | 467,916 |
| 계 | 112,552 | 1,251,934 | 31,286 | 467,916 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 연령구분 및 각 연령별 손상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr&cr<당분기말>&cr
| 구 분 | 채권잔액 | 손상금액 |
|---|---|---|
| 발생일 이후 3개월 이내 | 251,995 | - |
| 발생일 이후 6개월 이내 | - | - |
| 발생일 이후 12개월 이내 | 14,515 | - |
| 발생일 이후 12개월 경과 | 2,338,204 | 929,380 |
| 계 | 2,604,714 | 929,380 |
&cr<전기말>&cr
| 구 분 | 채권잔액 | 손상금액 |
|---|---|---|
| 발생일 이후 3개월 이내 | 24,201 | - |
| 발생일 이후 6개월 이내 | - | - |
| 발생일 이후 12개월 이내 | 14,515 | - |
| 발생일 이후 12개월 경과 | 1,415,462 | 929,380 |
| 계 | 1,454,178 | 929,380 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 기타수취채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 929,380 | 908,907 |
| 대손설정 | - | 20,473 |
| 제각 | - | - |
| 기말 | 929,380 | 929,380 |
7. 재고자산 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 24,241 | 28,155 |
| 상품평가손실충당금 | (127) | (127) |
| 제품 | 120,845 | 120,845 |
| 제품평가손실충당금 | (120,845) | (120,845) |
| 재공품 | 509,445 | 511,468 |
| 재공품평가손실충당금 | (509,445) | ( 511,468 ) |
| 원재료 | 588,056 | 571,504 |
| 원재료평가손실충당금 | (588,056) | ( 571,504 ) |
| 계 | 24,114 | 28,028 |
(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가에 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (5,028) | (158,629) |
8. 기타자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 612,794 | 6,470,000 | 612,928 | 6,470,000 |
| 대손충당금 | (612,776) | - | (612,776) | - |
| 장부금액 | 18 | - | 152 | 6,470,000 |
| 선급비용 | 793,183 | - | 233,027 | - |
| 계 | 793,201 | 6,470,000 | 233,179 | 6,470,000 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천 원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 612,776 | 612,776 |
| 대손설정 | - | - |
| 제각 | - | - |
| 기말 | 612,776 | 612,776 |
9. 범주별 금융자산 및 금융부채 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
&cr<당분기말>
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 21,816,804 | - | - | 21,816,804 |
| 기타금융자산 | 2,481,260 | - | - | 2,481,260 |
| 매출채권및기타수취채권 | 688,958 | - | - | 688,958 |
| 소 계 | 24,987,022 | - | - | 24,987,022 |
| 비유동 | ||||
| 기타금융자산 | 104,800 | 1,246,531 | 2,209,479 | 3,560,810 |
| 장기기타수취채권 | 1,251,934 | - | - | 1,251,934 |
| 소 계 | 1,356,734 | 1,246,531 | 2,209,479 | 4,812,744 |
| 합 계 | 26,343,756 | 1,246,531 | 2,209,479 | 29,799,766 |
&cr<전기말>&cr
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,403,499 | - | - | 18,403,499 |
| 기타금융자산 | 139,282 | - | - | 139,282 |
| 매출채권및기타수취채권 | 624,902 | - | - | 624,902 |
| 소 계 | 19,167,683 | - | - | 19,167,683 |
| 비유동 | ||||
| 기타금융자산 | 66,533 | 3,237,210 | 2,209,479 | 5,513,222 |
| 장기기타수취채권 | 467,916 | - | - | 467,916 |
| 소 계 | 534,449 | 3,237,210 | 2,209,479 | 5,981,138 |
| 합 계 | 19,702,132 | 3,237,210 | 2,209,479 | 25,148,821 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동 | ||
| 매입채무및기타지급채무 | 541,150 | 542,348 |
| 기타금융부채 | 10,000 | 10,000 |
| 리스부채 | 175,995 | 178,673 |
| 소 계 | 727,145 | 731,021 |
| 비유동 | ||
| 리스부채 | 115,154 | 154,898 |
| 합 계 | 842,299 | 885,919 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr&cr <당분기>
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | ||||
| 배당금수익 | ||||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | ||||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산처분이익 | ||||
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | ||||
| 외환차익 | ||||
| 외화환산이익 | ||||
| 이자비용 | ||||
| 대손상각비 | ||||
| 기타의대손상각비 | ||||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산손상차손 | ||||
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산평가손실 | ||||
| 외환차손 | ||||
| 외화환산손실 | ||||
| 계 |
&cr <전분기>&cr
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 189,520 | 109,982 | - | - |
| 배당금수익 | - | - | 6,130 | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | - | 165,447 | - | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산처분이익 | - | 115,883 | - | - |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | 563,317 | - |
| 외환차익 | 72,984 | - | - | - |
| 외화환산이익 | 433 | - | - | 7,396 |
| 이자비용 | - | - | - | (20,086) |
| 대손상각비 | 3,600 | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | (12,904) | - | - | - |
| 외환차손 | - | - | - | (70,605) |
| 외화환산손실 | (7,083) | - | - | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산평가손실 | - | (451,358) | - | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | (18,451) | - |
| 계 | 246,550 | (60,046) | 550,996 | (83,295) |
10. 공정가치측정금융자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산 의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr
< 당분기말>
| 회사(종목)명 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 <지분증권> | ||||
| (주)한국능률협회컨설팅 | 1.53% | 61,300 | 1,359,891 | 1,359,891 |
| 정보통신공제조합 | - | 33,463 | 99,948 | 99,948 |
| 한국방위산업진흥협회 | - | 76,000 | 162,680 | 162,680 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | - | 421,000 | 549,380 | 549,380 |
| (주)한국줄기세포뱅크 | 0.13% | 80,000 | 37,579 | 37,579 |
| 소 계 | 671,763 | 2,209,478 | 2,209,478 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 <채무증권> | ||||
| (주)포비스티앤씨 전환사채 | - | |||
| (주)한류AI센터 전환사채(*2) | - | |||
| 소 계 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 <지분증권> | ||||
| 한프 | - | 4,549 | 4,549 | 4,549 |
| 롯데관광개발 | - | 837,675 | 837,675 | 837,675 |
| 소 계 | - | 842,224 | 842,224 | 842,224 |
&cr (*1) 소프트웨어공제조합 출자금은 소프트웨어공제조합으로부터의 보증서 발급과 관련하여 당분기말 현재 담보로 제공되어 있습니다. &cr&cr(*2) 취득원가와 장부금액의 차이는 손상차손 계상금액입니다.&cr
< 전기말>&cr
| 회사(종목)명 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 <지분증권> | ||||
| (주)한국능률협회컨설팅 | 1.53% | 61,300 | 1,359,891 | 1,359,891 |
| 정보통신공제조합 | - | 33,463 | 99,948 | 99,948 |
| 한국방위산업진흥협회 | - | 76,000 | 162,681 | 162,680 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | - | 421,000 | 549,380 | 549,380 |
| (주)한국줄기세포뱅크 | 0.13% | 80,000 | 37,579 | 37,579 |
| 소 계 | 671,763 | 2,209,478 | 2,209,478 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 <채무증권> | ||||
| (주)포비스티앤씨 전환사채 | - | 3,000,000 | 3,005,079 | 3,005,079 |
| (주)한류AI센터 전환사채(*2) | - | 700,000 | 232,131 | 232,131 |
| 소 계 | 3,700,000 | 3,237,210 | 3,237,210 |
(*1) 소프트웨어공제조합 출자금은 소프트웨어공제조합으로부터의 보증서 발급과 관련하여 전기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.
&cr (*2) 취득원가와 장부금액의 차이는 손상차손 계상금액입니다.&cr&cr 11. 관계기업투자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
&cr<당분기말>&cr
| 기업명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*1)(*2) | 한국 | 22.60% | 26,111,812 | - |
| 엠아이(주) | 한국 | 20.00% | 549,960 | (461,464) |
| (주)마코컴퍼니 | 한국 | 40.01% | 200,000 | (105,685) |
| 계 | - | 26,861,772 | (567,149) |
&cr (*1) (주)포비스티앤씨의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 9,776,625주)의 당기말 현재 시가는 17,256백만원입니다. &cr&cr (*2) 당사는 2020년 2월 27일 (주)포비스티앤씨의 전환사채 3,000,000천원에 대한 전환권을 행사하여 (주)포비스티앤씨의 주식 3,181,336주(1주당 취득가액 943원)를 취득하였습니다. &cr&cr<전기말>&cr
| 기업명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*) | 한국 | 16.46% | 26,111,812 | 26,097,971 |
| 엠아이(주) | 한국 | 20.00% | 549,960 | 88,496 |
| (주)마코컴퍼니 | 한국 | 40.01% | 200,000 | 104,435 |
| 계 | 26,861,772 | 26,290,902 |
&cr (*) 2016년 5월 11일에 주식 및 경영권 매매계약으로 경영권을 포함하여 주식을 인수하였으며, 보유지분율은 20% 미만이나 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. (주)포비스티앤씨의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 6,595,289주)의 전기말 현재 시가는 10,124백만원입니다. &cr
(2) 당기 및 전기 관계기업투자의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr&cr<당분기>&cr
| 기업명 | 기초 | 지분법손익 | 지분법&cr손상차손환입 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)온누리투어 | ||||||
| (주)포비스티앤씨 | ||||||
| 엠아이(주) | ||||||
| (주)마코컴퍼니 | ||||||
| 계 |
&cr (*1) 외부감사인의 감사를 받지 않은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr &cr (*2) 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다. &cr&cr<전기> &cr
| 기업명 | 기초 | 지분법손익 | 지분법&cr손상차손환입 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)온누리투어 | 152,326 | (102,337) | - | - | (49,989) | - |
| (주)포비스티앤씨(*1) | 16,850,963 | (311,080) | 9,648,127 | (90,039) | - | 26,097,971 |
| 엠아이(주)(*2) | 123,983 | (35,486) | - | - | - | 88,496 |
| (주)마코컴퍼니(*) | 110,404 | (5,969) | - | - | - | 104,435 |
| 계 | 17,237,676 | (454,872) | 9,648,127 | (90,039) | (49,989) | 26,290,902 |
&cr (*1) 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr &cr (*2) 외부감사인의 감사를 받지 않은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr&cr&cr(3) 당기 및 전기 지분법적용투자지분 발행기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
<당기>&cr
| 기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*1) | ||||
| 엠아이(주 )(*2) | ||||
| (주)마코컴퍼니 (*2) |
&cr (*1) 외부감사인의 감사를 받지 않은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr&cr (*2) 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다.
&cr<전기>&cr
| 기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*1) | 102,374,669 | 45,219,162 | 20,405,375 | (1,889,809) |
| 엠아이(주 )(*2) | 13,964,717 | 12,989,625 | 7,230,218 | 319,830 |
| (주)마코컴퍼니 (*2) | 263,875 | 2,865 | 599,778 | (17,425) |
&cr (*1) 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr&cr (*2) 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다.
12. 유형자산 &cr
(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인&cr자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | |||||||||
| 취득금액 | |||||||||
| 처분금액 | |||||||||
| 대체금액(*) | |||||||||
| 기말금액 | |||||||||
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | |||||||||
| 감가상각비 | |||||||||
| 처분금액 | |||||||||
| 대체금액(*) | |||||||||
| 기말금액 | |||||||||
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | |||||||||
| 기말금액 |
&cr (*) 대체금액에는 매각예정자 산으로 대체된 순장부금액 2,708,122천원이 포함되어 있습니다. &cr &cr (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인&cr자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 5,217,531 | 1,034,526 | 22,364 | 399,375 | 1,670,470 | 80,676 | 225,819 | 104,000 | 8,754,761 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | 64,224 | - | 64,224 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | (52,963) | - | - | (52,963) |
| 대체금액(*) | (2,601,837) | (45,602) | - | - | - | (27,713) | (64,224) | - | (2,739,376) |
| 기말금액 | 2,615,694 | 988,924 | 22,364 | 399,375 | 1,670,470 | - | 225,819 | 104,000 | 6,026,646 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | (50,556) | (352,353) | (3,914) | (399,312) | (1,601,921) | (28,135) | (97,883) | - | (2,534,074) |
| 감가상각비 | - | (22,834) | (1,118) | (61) | (60,992) | (6,660) | (37,739) | - | (129,404) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | 33,811 | - | - | 33,811 |
| 대체금액(*) | - | 2,470 | - | - | - | 984 | 1,070 | - | 4,524 |
| 기말금액 | (50,556) | (372,717) | (5,032) | (399,373) | (1,662,913) | - | (134,552) | - | (2,625,143) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 5,166,975 | 682,173 | 18,450 | 63 | 68,549 | 52,541 | 127,936 | 104,000 | 6,220,687 |
| 기말금액 | 2,565,138 | 616,207 | 17,332 | 2 | 7,557 | - | 91,267 | 104,000 | 3,401,503 |
&cr (*) 대체금액에는 매각예정자 산으로 대체된 순장부금액 2,708,122천원이 포함되어 있습니다. &cr
13. 무형자산&cr
(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 영업권 | 미완성드라마 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | ||||
| 취득(대체)금액 | ||||
| 기말금액 | ||||
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | ||||
| 기말금액 | ||||
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | ||||
| 기말금액 |
&cr(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음 과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 영업권 | 미완성드라마 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 9,671,783 | 583,097 | 569,736 | 10,824,616 |
| 취득(대체)금액 | - | 164,738 | - | 164,738 |
| 기말금액 | 9,671,783 | 747,835 | 569,736 | 10,989,354 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | (7,214,447) | - | (543,266) | (7,757,713) |
| 기말금액 | (7,214,447) | (747,835) | (543,266) | (8,505,548) |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | 2,457,336 | 583,097 | 26,470 | 3,066,903 |
| 기말금액 | 2,457,336 | - | 26,470 | 2,483,806 |
&cr(3) 영업권의 내용 및 회수가능액&cr&cr지배기업은 2010년 11월 17일 주식회사 코마스의 솔루션사업부를 양수하면서 9,672백만원의 영업권을 인식하였습니다. 영업권은 영업부문별로 식별된 연결실체의 현금창출단위에 배분하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 영업부문 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 솔루션사업부 | 2,457,336 |
&cr 솔루션사업 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었으며, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 산정하였습니다. &cr&cr 솔루션사업의 사용가치의 계산은 지배기업의 5개년 사업계획에 근거하였으며, 사 용가치 계산결과 추정한 현금창출단위의 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액을 초과하여 당기 에 영업권에 대한 손상차손을 인식하지 아니하였습니다 . 한편, 영업권의 최초 인식금액 9,672백만원과 당기말 현재 장부금액의 2,457백만원의 차이내용은 과 거 회계연도에 인식한 손상차손 해당금액입니다.
&cr 14. 매입채무 및 기타지급채무 &cr
당분기말 및 전기말 현재 매입채 무 및 기타지급채무 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 373,394 | |
| 미지급금 | 119,697 | |
| 미지급비용 | 28,042 | |
| 예수금 | 21,215 | |
| 합 계 | 542,348 |
15. 리스
(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 부동산 | |
| 차량운반구 | |
| 합계 |
&cr 당분기 중 증가된 사용권자산은 11백만원입니다. &cr &cr(2) 당 분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | |
| 차량운반구 | |
| 합계 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | |
| 단기리스료 | |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 |
&cr 당분기 중 리스의 총 현금유출은 381백만원입니다. &cr &cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 183,125 | 178,673 | ||
| 1년 초과 5년 이내 | 167,297 | 154,898 | ||
| 합 계 | 350,422 | 333,571 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 178,673 | |
| 비유동 | 154,898 | |
| 합계 | 333,571 |
16. 기타금융부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임대보증금 | 10,000 |
17. 기타유동부채
&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 854,747 |
18. 종업원급여 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,144,212 | |
| 사외적립자산의 공정가치 | (168,159) | |
| 계 | 976,053 |
&cr(2) 당분기 및 전기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,163,495 | |
| 당기근무원가 | 212,617 | |
| 이자원가 | 22,006 | |
| 재측정요소 | 20,387 | |
| 지급액 | (274,293) | |
| 기말금액 | 1,144,212 |
(3) 당분기 및 전기 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 214,353 | |
| 납부금액 | 36,000 | |
| 지급금액 | (84,641) | |
| 사외적립자산의 기대수익 | 5,072 | |
| 재측정요소 | (2,625) | |
| 기말금액 | 168,159 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | ||
| 이자원가 | ||
| 사외적립자산의 기대수익 | ||
| 계 |
&cr(5) 당기손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서의 다음 항목으로 인식되었습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | ||
| 판매비와관리비 | ||
| 계 |
(6) 당분기 및 전기 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 5.00% | |
| 할인율 | 1.98% |
상기 주요 추정치 중 임금상승율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 임금상승율 변화에 따른 증가/감소 | |
|---|---|---|---|
| 1% 하락 | 1% 상승 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 임금상승율 | |||
| 확정급여채무 현재가치 | |||
| 확정급여채무의 변화량 | |||
| 기말채무 대비 비율 |
&cr상기 주요 추정치 중 할인율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 할인율 변화에 따른 증가/감소 | |
|---|---|---|---|
| 1% 하락 | 1% 상승 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | |||
| 확정급여채무 현재가치 | |||
| 확정급여채무의 변화량 | |||
| 기말채무 대비 비율 |
&cr(7) 당분기말 및 전기말 현재 종업권과 관련하여 계상된 기타 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용(유급휴가에 대한 부채) | 28,042 |
19. 충당부채&cr &cr당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타충당부채 | 기타충당부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 41,845 | |
| 증 가 | - | |
| 감 소 | (41,845) | |
| 기 말 | - |
20. 제공받은 지급보증&cr&cr (1) 당분기말 현재 연결실체는 소프트웨어공제조합으로부터 1,425백 만 원 의 지급보증을제공받고 있습니다 .&cr &cr(2) 당분기말 현재 연결실체는 상기 소프트웨어공제조합으로부터의 보증한도 설정과 관련하여 지배기업의 대표이사 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
21. 우발부채와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 연결실체는 지급보증한도 약정과 관련하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. &cr
(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 사용금액 |
| (주)하나은행 | 일반대출한도약정 | 10,000 | - |
22. 자본금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 금액 (*) | 100원 | 100원 |
| 발행주식수 | 129,484,148주 | 129,484,148주 |
| 자본금 | 12,948,414,800원 | 12,948,414,800원 |
&cr (*) 2019년 4월 30일 실시한 액면분할로 1주당 금액이 500원에서 100원으로 변동되었습니다.&cr
(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 103,587,319 | 51,793,659,500 | ||
| 액면분할 | 414,349,276 | - | ||
| 무상감자(*) | (388,452,447) | (38,845,244,700) | ||
| 기말 | 129,484,148 | 12,948,414,800 |
&cr (*) 지배기업은 2019년 5월 2일 결손금 보전을 위해 무상감자(감자비율 75%)를 실시하여 자본금 38,845,244,700원이 감소되었습니다.
23. 자본잉여금&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 47,146,246 | |
| 기타자본잉여금 | 1,631,945 | |
| 계 | 48,778,191 |
&cr 24. 기타자본구성요소 &cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (1,508,345) | |
| 자기주식처분손실 | (951,505) | |
| 계 | (2,459,850) |
&cr(*) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 자기주식은 799,813주이 며, 해당 자기주식은 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. &cr
25. 기타포괄손익누계액 &cr &cr당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,580,137 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (8,011) | |
| 지분법자본변동 | (43,801) | |
| 계 | 1,528,325 |
26. 이익잉여금(결손금)&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 및 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익잉여금(결손금) | 8,731,256 |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금 및 미처리결손금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | (44,111,744) | |
| 당기순이익(손실) | 14,020,768 | |
| 재측정요소 | (23,012) | |
| 지분법이익잉여금변동 | - | |
| 회계정책변경의 효과 | - | |
| 무상감자 | 38,845,244 | |
| 기 말 | 8,731,256 |
27. 매출액 &cr&cr당분기 및 전분기의 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | ||
| 상품매출 | ||
| 용역매출 | ||
| 임대수익 | ||
| 기타매출 | ||
| 계 |
28. 매출원가 &cr
당분기 및 전분기의 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | ||
| 상품매출원가 | ||
| 용역매출원가 | ||
| 계 |
&cr29. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | ||
| 퇴직급여 | ||
| 복리후생비 | ||
| 여비교통비 | ||
| 통신비 | ||
| 수도광열비 | ||
| 세금과공과 | ||
| 임차료 | ||
| 감가상각비 | ||
| 수선비 | ||
| 보험료 | ||
| 소모품비 | ||
| 도서인쇄비 | ||
| 차량유지비 | ||
| 지급수수료 | ||
| 접대비 | ||
| 운반비 | ||
| 광고선전비 | ||
| 수출비용 | ||
| 대손상각비 | ||
| 계 |
30. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 판매비와관리비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | ||||
| 사용된 원재료 등 | ||||
| 급여 | ||||
| 퇴직급여 | ||||
| 복리후생비 | ||||
| 감가상각비 | ||||
| 지급임차료 | ||||
| 지급수수료 | ||||
| 외주비 | ||||
| 광고선전비 | ||||
| 기타비용 | ||||
| 계 |
&cr 31. 기타수익과 기타비용&cr &cr(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | ||
| 사용권자산처분이익 | ||
| 관계기업투자손상차손환입 | ||
| 관계기업투자처분이익 | ||
| 지분법이익 | ||
| 잡이익 | ||
| 계 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타의대손상각비 | ||
| 유형자산처분손실 | ||
| 무형자산손상차손 | ||
| 관계기업투자손상차손 | ||
| 지분법손실 | ||
| 잡손실 | ||
| 계 |
32. 금융수익과 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | ||
| 배당금수익 | ||
| 외환차익 | ||
| 외화환산이익 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | ||
| 계 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | ||
| 외환차손 | ||
| 외화환산손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 손상차손 | ||
| 계 |
33. 매출채권 이외의 손상차손&cr &cr당분기 및 전분기 중 발생한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | ||
| 기타의대손상각비 | ||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산손상차손 | ||
| 관계기업투자손상차손 | ||
| 무형자산손상차손 | ||
| 계 |
&cr 34. 법인세비용&cr
( 1) 당분기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (5,129,862) | |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | |
| 법인세비용 | (5,129,862) |
&cr (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | |
| 적용세율에 따른 세부담액 | |
| 조정사항 | |
| 실현가능성 없는 일시적차이의 변동 | |
| 인식하지 않았던 일시적차이의 변동 | |
| 비공제비용의 법인세효과 | |
| 비과세수익의 법인세효과 | |
| 법인세비용 | |
| 유효법인세율 | (*) |
&cr(*) 법인세비용이 부(-)의 금액으로 유효세율을 계산하지 않습니다. &cr&cr (3) 당기와 전기 중 이연법인세자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 기초금액 | 당기손익반영 | 기타포괄손익 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 이월결손금으로 인한 법인세효과 | - | 4,645,013 | - | 4,645,013 |
| 세액공제 이월액으로 인한 법인세효과 | - | 484,849 | - | 484,849 |
| 계 | - | 5,129,862 | - | 5,129,862 |
&cr 연결실체는 전기까지 이연법인세자산으로 인식하지 않았던 상기 이월결손금과 세액공제로 인한 법인세효과를 보고기간 종료일 이후에 이루어진 지배기업의 (주)포비스티앤씨 주식의 처분거래 및 매각예정자산으로 분류되어 있는 부동산의 처분거래로 인하여 2020년에 지배기업의 과세소득이 발생되는 상황을 고려하여 당기에 이연법인세자산을 인식하였습니다.&cr &cr 연결실체는 상기 지배기업의 이연법인세자산 인식금액 이외에 당기말 현재 지배기업의 법인세법상 유보금액 12,715백만원 으로 인한 법인세효과 2,797백만원을 향후 과세소득 발생의 불확실성으로 인하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았 습니다. 또 한, 연결실체는 종속기업의 이월결손금으로 인한 법인세효과를 향후 과세소득 발생의 불확실성으로 인하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.&cr
35. 주당순손익 &cr
당분기 및 전분기의 기본주당손손익 및 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원, 주)&cr
(1) 기본주당순손익&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업의소유주지분순이익(손실) | ||
| 가중평균유통보통주식수(*1) | ||
| 기본주당이익(손실) |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내용&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | ||
| 자기주식 차감 | ||
| 액면분할 | ||
| 무상감자 | ||
| 가중평균유통보통주식수 |
&cr (2) 희석주당순손익&cr &cr 당분기 및 전분기에 희석효과가 있는 잠재적보통주가 없기 때문에 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. &cr
36. 특수관계자 공시&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 주주 | (주)엔케이물산(*1) | (주)엔케이물산(*1) |
| 관계기업 | (주)포비스티앤씨&cr엠아이(주)&cr(주)마코컴퍼니 | (주)포비스티앤씨&cr엠아이(주)&cr(주)마코컴퍼니 |
| 기타 | - | - |
&cr (*1) 당분 기 말 현재 연결실체의 최대주주이며, 지분율은 24.76%입니다. &cr&cr (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 특수관계자 | 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨 | 매출액 | ||
| 이자수익 | |||
| 임차료 외 | |||
| 전환사채의 상환 | |||
| 전환사채의 취득 | |||
| (주)마코컴퍼니 | 매출액 |
&cr (4) 당분기말 및 전분기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기말>&cr
| 특수관계자 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 전환사채 | 미수수익 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포비스티앤씨 | ||||
| 엠아이(주) | ||||
| 계 |
&cr <전분기말>&cr
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 전환사채 | 미수수익 | 계 | 미지급금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포비스티앤씨 |
&cr(5) 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | ||
| 퇴직급여 | ||
| 계 |
&cr 지배기업의 주요경영진에는 지배기업의 사업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr
37. 현금흐름표&cr &cr 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) &cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 무상감자 | ||
| 유형자산의 매각예정자산 분류 | ||
| 선급금의 장기선급금 대체 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | ||
| 저작권의 미완성드라마 대체 | ||
| 기타포괄손익의 이익잉여금대체(회계정책변경) |
&cr38 보험가입자산&cr
당분기말 현재 연결실체의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 등 | 건물, 기계장치, 재고자산 | KB손해보험 |
&cr 또한, 연결실체의 차량운반구는 자동차 책임보험 및 종합보험에 가입되어 있습니다 .&cr &cr39. 위험관리&cr
(1) 위험관리 정책&cr
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 지배기업의 이사회에 있습니 다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
&cr(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 초치를 취하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산의 집합에 대한 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 현금및현금성자산 | 18,403,499 | |
| 기타금융자산 | 139,282 | |
| 매출채권및기타수취채권 | 624,902 | |
| 소 계 | 19,167,683 | |
| 비유동 | ||
| 기타금융자산 | 5,513,222 | |
| 장기기타수취채권 | 467,916 | |
| 소 계 | 5,981,138 | |
| 합 계 | 25,148,821 |
(3) 유동성위험&cr
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성위험 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기말>&cr
| 구 분 | 장부금액 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | |||
| 기타금융부채 | |||
| 리스부채 | |||
| 합 계 |
&cr <전기말>&cr
| 구 분 | 장부금액 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 542,348 | 542,348 | - |
| 기타금융부채 | 10,000 | 10,000 | - |
| 리스부채 | 333,571 | 178,673 | 154,898 |
| 합 계 | 885,919 | 731,021 | 154,898 |
&cr(4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험&cr
연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, AED 등입니다.
당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원)
| 과 목 | 당분 기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 환율 | 원화환산액 | 외화 | 환율 | 원화환산액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및&cr현금성 자산 | USD | USD | 221,232.21 | 1,157.80 | 256,143 | |||
| AED | AED | 39,907.04 | 315.21 | 12,579 | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| VND | VND | 9,023,000.00 | 0.05 | 451 | ||||
| INR | INR | 4,730.00 | 16.23 | 77 | ||||
| 매출채권 | USD | USD | 185,567.95 | 1,157.80 | 214,851 | |||
| 외화자산&cr 합계 | USD | USD | 406,800.16 | 1,157.80 | 470,994 | |||
| AED | AED | 39,907.04 | 315.21 | 12,579 | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| VND | VND | 9,023,000.00 | 0.05 | 451 | ||||
| INR | INR | 4,730.00 | 16.23 | 77 | ||||
| 매입채무 | USD | USD | 321,847.84 | 1,157.80 | 372,635 | |||
| 외화부채합계 | USD | USD | 321,847.84 | 1,157.80 | 372,635 |
당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채 에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5%P 상승시 | 5%P 하락시 | 5%P 상승시 | 5%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 4,748 | (4,748) | ||
| AED | 629 | (629) | ||
| JPY | - | - | ||
| GBP | - | - | ||
| IDR | - | - | ||
| VND | 23 | (23) | ||
| INR | 4 | (4) | ||
| 계 | 5,404 | (5,404) |
② 이자율위험&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융자산 | 18,402,971 |
&cr연결실체는 변동 이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율 변동이 향후 1년간 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 0.5%P 상승시 | 0.5%P 하락시 | 0.5%P 상승시 | 0.5%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 92,015 | (92,015) |
&cr(5) 자본위험관리&cr
연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액(A) | 2,716,720 | |
| 자본총액(B) | 69,585,331 | |
| 현금및현금성자산&cr및 유동성 금융기관예치금(C) | 18,403,499 | |
| 차입금(D) | - | |
| 부채비율(A/B) | 3.9% | |
| 순차입금비율(D-C)/B | - |
&cr(6) 공정가치 &cr&cr① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,237,210 | 3,237,210 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,209,479 | 2,209,479 | ||
| 소계 | 5,446,689 | 5,446,689 | ||
| 상각후원가로 인식된 금융자산 (*) | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,403,499 | 18,403,499 | ||
| 기타금융자산 | 205,816 | 205,816 | ||
| 매출채권및기타수취채권 | 1,092,818 | 1,092,818 | ||
| 소계 | 19,702,133 | 19,702,133 | ||
| 합계 | 25,148,822 | 25,148,822 | ||
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 (*) | ||||
| 매입채무및기타지급채무 | 542,348 | 542,348 | ||
| 기타금융부채 | 10,000 | 10,000 | ||
| 리스부채 | 333,571 | 333,571 | ||
| 합계 | 885,919 | 885,919 |
(*) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 측정하였습니다.
② 공정가치 서열체계&cr&cr연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 3,237,210 | - | 3,237,210 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 812,008 | 1,397,471 | 2,209,479 |
40. 영업부문&cr
연결실체는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습 니다. 보고부문은 아래와 같습니다.&cr
(1) 사업별 부문정보&cr&cr ① 솔루션 : SWIFT 관련 시스템 구축용역 및 유지보수 등&cr② 방산 : 기계방산 제품 제조 및 판매&cr ③ 바이오코스메틱 : 화장품 사업등 &cr ④ 기타 : 부 동 산임대 등 &cr
(2) 사업부문별 영업현황&cr&cr당분기 및 전분기의 사업부문별 영업현황은 아래와 같습니다. (단위:천원) &cr
<당분기>&cr
| 구 분 | 솔루션 | 방산 | 바이오&cr코스메틱 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | |||||
| 영업이익 |
&cr <전분기>&cr
| 구 분 | 솔루션 | 방산 | 바이오&cr코스메틱 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | |||||
| 영업이익 |
&cr (3) 지역별 부문정보&cr&cr당분기와 전분기 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) &cr
| 구 분 | 국내 | 해외 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 50 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 49 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기말 | 제 49 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 25,275,615,939 | 18,889,161,756 |
| 현금및현금성자산 | 21,379,999,557 | 18,066,874,174 |
| 기타유동금융자산 | 2,481,260,012 | 139,282,172 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 542,215,126 | 377,656,328 |
| 재고자산 | 24,113,585 | 28,027,681 |
| 기타유동자산 | 793,200,645 | 233,178,777 |
| 당기법인세자산 | 54,827,014 | 44,142,624 |
| 매각예정비유동자산 | 2,708,122,099 | |
| 비유동자산 | 51,933,951,131 | 50,663,566,879 |
| 기타비유동금융자산 | 3,560,810,313 | 5,513,222,623 |
| 관계기업 투자 | 29,299,702,188 | 26,304,743,117 |
| 종속기업투자 | 528,876,693 | 528,876,693 |
| 유형자산 | 3,386,752,925 | 3,401,503,780 |
| 무형자산 | 2,492,480,422 | 2,483,806,127 |
| 사용권자산 | 315,174,465 | 363,636,704 |
| 장기기타수취채권 | 1,251,934,070 | 467,916,154 |
| 기타비유동자산 | 6,470,000,000 | 6,470,000,000 |
| 이연법인세자산 | 4,628,220,055 | 5,129,861,681 |
| 자산총계 | 77,209,567,070 | 72,260,850,734 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 4,804,385,482 | 1,585,437,528 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 540,379,605 | 542,018,065 |
| 기타유동금융부채 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 유동성리스부채 | 175,994,745 | 178,672,847 |
| 기타부채 | 4,078,011,132 | 854,746,616 |
| 비유동부채 | 1,129,193,589 | 1,130,952,215 |
| 퇴직급여부채 | 1,014,039,992 | 976,053,840 |
| 비유동성리스부채 | 115,153,597 | 154,898,375 |
| 부채총계 | 5,933,579,071 | 2,716,389,743 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,948,414,800 | 12,948,414,800 |
| 자본잉여금 | 48,778,190,707 | 48,778,190,707 |
| 기타자본구성요소 | (2,459,850,188) | (2,459,850,188) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,572,126,016 | 1,572,126,016 |
| 이익잉여금(결손금) | 10,437,106,664 | 8,705,579,656 |
| 자본총계 | 71,275,987,999 | 69,544,460,991 |
| 자본과부채총계 | 77,209,567,070 | 72,260,850,734 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 1,030,258,371 | 1,030,258,371 | 1,605,511,908 | 1,605,511,908 |
| 매출원가 | 621,940,780 | 621,940,780 | 1,149,335,802 | 1,149,335,802 |
| 매출총이익 | 408,317,591 | 408,317,591 | 456,176,106 | 456,176,106 |
| 판매비와관리비 | 579,179,878 | 579,179,878 | 558,997,586 | 558,997,586 |
| 영업이익(손실) | (170,862,287) | (170,862,287) | (102,821,480) | (102,821,480) |
| 기타이익 | 2,241,685,615 | 2,241,685,615 | 1,395,209 | 1,395,209 |
| 기타비용 | (10,134,929) | (10,134,929) | (16) | (16) |
| 금융수익 | 188,470,660 | 188,470,660 | 103,249,459 | 103,249,459 |
| 금융비용 | (15,990,425) | (15,990,425) | (1,583,844) | (1,583,844) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,233,168,634 | 2,233,168,634 | 239,328 | 239,328 |
| 법인세비용 | (501,641,626) | (501,641,626) | ||
| 당기순이익(손실) | 1,731,527,008 | 1,731,527,008 | 239,328 | 239,328 |
| 총포괄손익 | 1,731,527,008 | 1,731,527,008 | 239,328 | 239,328 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 13 | 13 | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 13 | 13 |
| 자본변동표 |
| 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 51,793,659,500 | 48,778,190,707 | 1,027,259,481 | (2,459,338,595) | (43,938,762,867) | 55,201,008,226 |
| 당기순이익(손실) | 239,328 | 239,328 | ||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 51,793,659,500 | 48,778,190,707 | 1,027,259,481 | (2,459,338,595) | (43,938,523,539) | 55,201,247,554 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 12,948,414,800 | 48,778,190,707 | 1,572,126,016 | (2,459,850,188) | 8,705,579,656 | 69,544,460,991 |
| 당기순이익(손실) | 1,731,527,008 | 1,731,527,008 | ||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 12,948,414,800 | 48,778,190,707 | 1,572,126,016 | (2,459,850,188) | (3,384,764,092) | 71,275,987,999 |
| 현금흐름표 |
| 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 858,510,961 | (44,371,969) |
| 당기순이익(손실) | 1,731,527,008 | 239,328 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 462,226,979 | (12,200,565) |
| 퇴직급여 | 51,748,722 | 53,831,520 |
| 감가상각비 | 64,594,912 | 34,523,268 |
| 이자비용 | 3,744,474 | |
| 외화환산손실 | 12,133,121 | |
| 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 | 10,119,929 | |
| 법인세비용 | 501,641,626 | |
| 재고자산평가손실환입 | (5,027,566) | |
| 이자수익 | (73,433,629) | (55,045,015) |
| 배당금수익 | (6,130,000) | (6,130,000) |
| 외화환산이익 | (17,753,160) | (27,995,700) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 8,179,049 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (79,411,450) | (19,563,687) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,396,359,875) | (72,803,984) |
| 매출채권의 감소(증가) | (68,778,788) | (3,697,463) |
| 미수금의 감소(증가) | (81,438,467) | (23,710,263) |
| 선급금의 감소(증가) | 134,000 | 343,522,553 |
| 선급비용의 감소(증가) | (560,155,868) | 29,815,263 |
| 재고자산의 감소(증가) | 8,941,662 | 11,933,489 |
| 매입채무의 증가(감소) | (75,501,709) | (335,349,666) |
| 미지급금의 증가(감소) | 62,452,801 | (48,603,164) |
| 예수금의 증가(감소) | (631,144) | 11,936,851 |
| 선수금의 증가(감소) | (854,676,616) | 37,200,337 |
| 선수수익의 증가(감소) | 187,056,824 | |
| 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) | (4,762,570) | (115,904,343) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (9,000,000) | 20,052,422 |
| 이자수취(영업) | 69,415,713 | 40,498,847 |
| 이자지급(영업) | (3,744,474) | |
| 법인세납부(환급) | (10,684,390) | (6,235,595) |
| 배당금수취 | 6,130,000 | 6,130,000 |
| 투자활동현금흐름 | 2,493,717,214 | 182,573,638 |
| 단기대여금의 감소 | 12,361,139 | 4,871,278 |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 100,006,488 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 860,764,407 | |
| 관계기업투자주식 처분 | 4,090,884,308 | |
| 장기대여금의 감소 | 1,733,310 | 3,733,320 |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 2,708,122,099 | |
| 임차보증금의 감소 | 25,595,846 | 91,140,000 |
| 단기대여금의 증가 | (1,512,113,569) | (5,177,448) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (2,837,978,367) | |
| 장기대여금의 증가 | (40,000,000) | (12,000,000) |
| 비품의 취득 | (1,381,818) | |
| 무형자산의 취득 | (8,674,295) | |
| 임차보증금의 증가 | (805,595,846) | |
| 재무활동현금흐름 | (42,422,880) | |
| 금융리스부채의 지급 | (42,422,880) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 3,309,805,295 | 138,201,669 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 3,320,088 | 12,229,312 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,313,125,383 | 150,430,981 |
| 기초현금및현금성자산 | 18,066,874,174 | 18,205,319,790 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,379,999,557 | 18,355,750,771 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요 &cr &cr 주식회사 미래아이앤지(이하 "당사")는 1971년 3월 1일 국제전자공업 주식회사로 설립되어 방위산업과 정보통신 및 시스템 통합 관련 제품 등의 개발 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr &cr당사는 회사명을 2000년 2월 28일에 유니모테크놀로지 주식회사로, 2010년 6월 30일에 유니모씨앤씨 주식회사로, 2012년 12월 27일에 주식회사 디올메디바이오로, 2015년 3월 27일에 주식회사 미래아이앤지로 변경하였습니다. 본사의 소재지는 서울특별시 강남구 도산대로 514(청담동)입니다. &cr &cr당사는 1999년 11월 26일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 최대주주는 (주)엔케이물산이며 당분기말 현재 지분율은 24.76%입니다. &cr
2. 재무제표 작성기준&cr &cr (1) 회계기준의 적용&cr&cr당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr &cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항 목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 없습니다
(2) 추정과 판단&cr&cr한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 여기에는 투자자산, 유형자산 및 무형자산의 장부금액, 금융상품, 확정급여부채 및 이연법인세자산의 평가 등이 포함됩니다. 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의근거를 사용하였습니다.&cr &cr 3. 유의적인 회계정책&cr &cr당사의 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제·개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다&cr&cr(1) 법인세비용&cr &cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
4 . 현금및현금성자산과 기타금융자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 467 | 528 |
| 요구불예금 | 21,379,533 | 18,066,346 |
| 계 | 21,380,000 | 18,066,874 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 4,054,780 | 145,646 | 2,555,027 | 107,379 |
| 대손충당금 | (2,415,745) | (42,846) | (2,415,745) | (42,846) |
| 장부금액 | 1,639,035 | 102,800 | 139,282 | 64,533 |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 842,225 | 1,246,531 | - | 3,237,210 |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | - | 2,209,479 | - | 2,209,479 |
| 장기금융상품(*) | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 계 | 2,481,260 | 3,560,810 | 139,282 | 5,513,222 |
&cr (*) 장기금융상품은 당좌개설보증금이며, 사용이 제한되어 있습니다.&cr
(3) 당분기 및 전기 중 대여금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 2,458,591 | 2,466,159 |
| 대손설정(환입) | (42,845) | (7,568) |
| 제 각 | - | - |
| 기 말 | 2,415,745 | 2,458,591 |
5. 매출채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 1,632,992 | 1,549,872 |
| 대손충당금 | (1,203,240) | (1,203,240) |
| 장부금액 | 429,752 | 346,632 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령구분 및 연령별 손상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상금액 | 채권잔액 | 손상금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발생일 ~ 3개월 이내 | 422,060 | - | 310,301 | - |
| 3개월 경과 6개월 이내 | 1,719 | - | 330 | - |
| 6개월 경과 12개월 이내 | 1,293 | - | 1,320 | - |
| 12개월 경과 | 1,207,920 | 1,203,240 | 1,237,921 | 1,203,240 |
| 합 계 | 1,632,992 | 1,203,240 | 1,549,872 | 1,203,240 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천 원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 1,203,240 | 1,206,840 |
| 대손설정(환입) | - | (3,600) |
| 기 말 | 1,203,240 | 1,203,240 |
6. 기타수취채권&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 1,026,834 | - | 945,395 | - |
| 대손충당금 | (929,380) | - | (929,380) | - |
| 미수수익 | 15,008 | - | 15,008 | - |
| 보증금 | - | 1,562,782 | - | 493,512 |
| 현재가치할인차금 | - | (310,848) | - | (25,596) |
| 계 | 112,462 | 1,251,934 | 31,023 | 467,916 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 연령구분 및 연령별 손상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상금액 | 채권잔액 | 손상금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이내 | 251,995 | - | 23,938 | - |
| 6개월 이내 | - | - | - | - |
| 12개월 이내 | 14,515 | - | 14,515 | - |
| 12개월 경과 | 2,338,114 | 929,380 | 1415462 | 929,380 |
| 계 | 2,604,624 | 929,380 | 1,453,915 | 929,380 |
(3) 당분기 및 전기 중 기타수취채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 929,380 | 908,907 |
| 대손설정 | - | 20,473 |
| 제 각 | - | - |
| 기 말 | 929,380 | 929,380 |
7. 재고자산&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 24,241 | 28,155 |
| 상품평가손실충당금 | (127) | (127) |
| 제품 | 120,845 | 120,845 |
| 제품평가손실충당금 | (120,845) | (120,845) |
| 재공품 | 509,445 | 511,468 |
| 재공품평가손실충당금 | (509,445) | (511,468) |
| 원재료 | 588,056 | 571,504 |
| 원재료평가손실충당금 | (588,056) | (571,504) |
| 계 | 24,114 | 28,028 |
(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (5,028) | (158,629) |
&cr 8. 기타자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 612,794 | 6,470,000 | 612,928 | 6,470,000 |
| 대손충당금 | (612,776) | - | (612,776) | - |
| 선급비용 | 793,183 | - | 233,027 | - |
| 계 | 793,201 | 6,470,000 | 233,179 | 6,470,000 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천 원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 612,776 | 612,776 |
| 대손상각 | - | - |
| 제 각 | - | - |
| 기 말 | 612,776 | 612,776 |
9. 범주별 금융자산 및 금융부채&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr&cr<당분기말>`&cr
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 21,380,000 | - | - | 21,380,000 |
| 기타유동금융자산 | 2,481,260 | - | - | 2,481,260 |
| 매출채권및기타수취채권 | 542,215 | - | - | 542,215 |
| 비유동 | ||||
| 기타비유동금융자산 | 104,799 | 1,246,531 | 2,209,479 | 3,560,809 |
| 장기기타수취채권 | 1,251,934 | - | - | 1,251,934 |
| 합 계 | 25,760,208 | 1,246,531 | 2,209,479 | 29,216,218 |
<전기말>&cr
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,066,874 | - | - | 18,066,874 |
| 기타유동금융자산 | 139,282 | - | - | 139,282 |
| 매출채권및기타수취채권 | 377,656 | - | - | 377,656 |
| 비유동 | ||||
| 기타비유동금융자산 | 66,532 | 3,237,210 | 2,209,479 | 5,513,221 |
| 장기기타수취채권 | 467,916 | - | - | 467,916 |
| 합 계 | 19,118,260 | 3,237,210 | 2,209,479 | 24,564,949 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위;천원)&cr
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동 | ||
| 매입채무및기타지급채무 | 540,380 | 542,018 |
| 기타금융부채 | 10,000 | 10,000 |
| 리스부채 | 175,995 | 178,673 |
| 비유동 | ||
| 리스부채 | 115,154 | 154,898 |
| 합 계 | 841,529 | 885,589 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr&cr<당분기>&cr
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | ||||
| 배당금수익 | ||||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | ||||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산처분이익 | ||||
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | ||||
| 외환차익 | ||||
| 외화환산이익 | ||||
| 이자비용 | ||||
| 대손상각비 | ||||
| 기타의대손상각비 | ||||
| 외환차손 | ||||
| 외화환산손실 | ||||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산손상차손 | ||||
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산평가손실 | ||||
| 계 |
<전분기>
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 188,878 | 109,982 | - | - |
| 배당금수익 | - | - | 6,130 | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | - | 165,447 | - | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산처분이익 | - | 115,883 | - | - |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | 563,317 | - |
| 외환차익 | 72,984 | - | - | - |
| 외화환산이익 | 433 | - | - | 7,396 |
| 이자비용 | - | - | - | (20,086) |
| 대손상각비 | 3,600 | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | (15,904) | - | - | - |
| 외환차손 | - | - | - | (70,605) |
| 외화환산손실 | (7,083) | - | - | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산평가손실 | - | (451,358) | - | - |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | (18,451) | - |
| 계 | 242,908 | (60,046) | 550,996 | (83,295) |
10. 공정가치측정금융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr &cr< 당분기말>&cr
| 회사(종목)명 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 <지분증권> | ||||
| (주)한국능률협회컨설팅 | 1.53% | 61,300 | 1,359,891 | 1,359,891 |
| 정보통신공제조합 | - | 33,463 | 99,948 | 99,948 |
| 한국방위산업진흥협회 | - | 76,000 | 162,680 | 162,680 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | - | 421,000 | 549,380 | 549,380 |
| (주)한국줄기세포뱅크 | 0.13% | 80,000 | 37,579 | 37,579 |
| 소 계 | 671,763 | 2,209,478 | 2,209,478 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 <채무증권> | ||||
| (주)버 킷 스튜디오 | - | 1,214,400 | 1,200,000 | 1,214,400 |
| (주)한류AI센터 전환사채(*2) | - | 500,000 | 32,131 | 32,131 |
| 소 계 | - | 1,714,400 | 1,232,131 | 1,232,131 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 <지분증권> | ||||
| 한프 | - | 4,549 | 4,549 | 4,549 |
| 롯데관광개발 | - | 837,675 | 837,675 | 837,675 |
| 소 계 | - | 842,224 | 842,224 | 842,224 |
&cr (*1) 소프트웨어공제조합 출자금은 소프트웨어공제조합으로부터의 보증서 발급과 관련하여 당분기말 현재 담보로 제공되어 있습니다. &cr &cr (*2) 취득원가와 장부금액의 차이는 손상차손 계상금액입니다.&cr
< 전기말> &cr
| 회사(종목)명 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 <지분증권> | ||||
| (주)한국능률협회컨설팅 | 1.53% | 61,300 | 1,359,891 | 1,359,891 |
| 정보통신공제조합 | - | 33,463 | 99,948 | 99,948 |
| 한국방위산업진흥협회 | - | 76,000 | 162,680 | 162,680 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | - | 421,000 | 549,380 | 549,380 |
| (주)한국줄기세포뱅크 | 0.13% | 80,000 | 37,579 | 37,579 |
| 소 계 | 671,763 | 2,209,478 | 2,209,478 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 <채무증권> | ||||
| (주)포비스티앤씨 전환사채 | - | 3,000,000 | 3,005,079 | 3,005,079 |
| (주)한류AI센터 전환사채(*2) | - | 700,000 | 232,131 | 232,131 |
| 소 계 | 3,700,000 | 3,237,210 | 3,237,210 |
&cr (*1) 소프트웨어공제조합 출자금은 소프트웨어공제조합으로부터의 보증서 발급과 관련하여 전기말 현재 담보로 제공되어 있습니다. &cr &cr (*2) 취득원가와 장부금액의 차이는 손상차손 계상금액입니다.&cr
11. 관 계기업투자
&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr &cr<당분기말>&cr
| 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨 (*1)(*2) | 한국 | 22.60% | 26,111,812 | - | 26,111,812 |
| 엠아이(주) | 한국 | 20.00% | 549,960 | (461,464) | 88,496 |
| (주)마코컴퍼니 | 한국 | 40.01% | 200,000 | (105,685) | 94,315 |
| 계 | - | - | 26,861,772 | (567,149) | 26,294,623 |
&cr (*1) (주)포비스티앤씨의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 9,776,625주)의 당기말 현재 시가는 17,256백만원입니다. &cr&cr (*2) 당사는 2020년 2월 27일 (주)포비스티앤씨의 전환사채 3,000,000천원에 대한 전환권을 행사하여 (주)포비스티앤씨의 주식 3,181,336주(1주당 취득가액 943원)를 취득하였습니다. &cr
<전기말>&cr
| 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*) | 한국 | 16.46% | 26,111,812 | - | 26,111,812 |
| 엠아이(주) | 한국 | 20.00% | 549,960 | (461,464) | 88,496 |
| (주)마코컴퍼니 | 한국 | 40.01% | 200,000 | (95,565) | 104,435 |
| 계 | 26,861,772 | (557,029) | 26,304,743 |
&cr (*) 2016년 5월 11일에 주식 및 경영권 매매계약으로 경영권을 포함하여 주식을 인수하였으며, 보유지분율은 20% 미만이나 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. (주)포비스티앤씨의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 6,595,289주)의 전기말 현재 시가는 10,124백만원입니다. &cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 지분 발행기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr&cr <당분기>&cr
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*1) | 112,414,315 | 45,249,343 | 8,261,523 | 5,204,959 |
| 엠아이(주 )(*2) | 13,964,717 | 12,989,625 | 7,230,218 | 319,830 |
| (주)마코컴퍼니(*2) | 246,824 | 11,106 | 46,119 | (26,488) |
&cr (*1) 외부감사인의 감사를 받지 않은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr &cr (*2) 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다. &cr
<전기> &cr
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨(*1) | 102,374,669 | 45,219,162 | 20,405,375 | (1,889,809) |
| 엠아이(주 )(*2) | 13,964,717 | 12,989,625 | 7,230,218 | 319,830 |
| (주)마코컴퍼니(*2) | 263,875 | 2,865 | 599,778 | (17,425) |
&cr (*1) 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr &cr (*2) 외부감사인의 감사를 받지 않은 연결재무제표상의 금액입니다. &cr
12. 종속기업투자&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr &cr<당분기말>&cr
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 90% | |||
| 킹덤문화산업전문(유) | 100% | |||
| 계 |
&cr<전기말>&cr
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 90% | 900,000 | (371,123) | 528,877 |
| 킹덤문화산업전문(유) | 100% | 10,000 | (10,000) | - |
| 계 | 910,000 | (381,123) | 528,877 |
&cr (2) 당분기 및 전기 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
<당분기>&cr
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | ||||
| 킹덤문화산업전문(유 ) |
&cr <전기 >&cr
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 587,622 | 110 | - | (2,287) |
| 킹덤문화산업전문(유) | 319 | 17,244 | - | (3,962) |
&cr 13. 유형자산&cr &cr (1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인&cr자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | |||||||||
| 취득금액 | |||||||||
| 처분금액 | |||||||||
| 대체금액(*) | |||||||||
| 기말금액 | |||||||||
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | |||||||||
| 감가상각비 | |||||||||
| 처분금액 | |||||||||
| 대체금액(*) | |||||||||
| 기말금액 | |||||||||
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | |||||||||
| 기말금액 |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인&cr자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 5,217,531 | 1,034,526 | 22,364 | 399,375 | 1,670,470 | 80,676 | 225,819 | 104,000 | 8,754,761 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | 64,224 | - | 64,224 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | (52,963) | - | - | (52,963) |
| 대체금액(*) | (2,601,837) | (45,602) | - | - | - | (27,713) | (64,224) | - | (2,739,376) |
| 기말금액 | 2,615,694 | 988,924 | 22,364 | 399,375 | 1,670,470 | - | 225,819 | 104,000 | 6,026,646 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | (50,556) | (352,353) | (3,914) | (399,312) | (1,601,921) | (28,135) | (97,883) | - | (2,534,074) |
| 감가상각비 | - | (22,834) | (1,118) | (61) | (60,992) | (6,660) | (37,739) | - | (129,404) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | 33,811 | - | - | 33,811 |
| 대체금액(*) | - | 2,470 | - | - | - | 984 | 1,070 | - | 4,524 |
| 기말금액 | (50,556) | (372,717) | (5,032) | (399,373) | (1,662,913) | - | (134,552) | - | (2,625,143) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 5,166,975 | 682,173 | 18,450 | 63 | 68,549 | 52,541 | 127,936 | 104,000 | 6,220,687 |
| 기말금액 | 2,565,138 | 616,207 | 17,332 | 2 | 7,557 | - | 91,267 | 104,000 | 3,401,503 |
&cr (*) 대체금액에는 매각예정자산으로 대체된 순장부금액 2,708,122천원이 포함되어 있습니다.&cr
14. 무형자산&cr
(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 영업권 | 미완성드라마 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | ||||
| 취득(대체)금액 | ||||
| 기말금액 | ||||
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | ||||
| 기말금액 | ||||
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | ||||
| 기말금액 |
(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 영업권 | 미완성드라마 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 9,671,783 | 583,097 | 569,736 | 10,824,616 |
| 취득(대체)금액 | - | 164,738 | - | 164,738 |
| 기말금액 | 9,671,783 | 747,835 | 569,736 | 10,989,354 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | (7,214,447) | - | (543,266) | (7,757,713) |
| 기말금액 | (7,214,447) | (747,835) | (543,266) | (8,505,548) |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | 2,457,336 | 583,097 | 26,470 | 3,066,903 |
| 기말금액 | 2,457,336 | - | 26,470 | 2,483,806 |
&cr (3) 영업권의 내용 및 회수가능액&cr&cr당사는 2010년 11월 17일 주식회사 코마스의 솔루션사업부를 양수하면서 9,672백 만원의 영업권을 인식하였습니다. 영업권은 영업부문별로 식별된 당사의 현금창출 단위에 배분하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 영업부문 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 솔루션사업부 | 2,457,336 | 2,457,336 |
&cr 솔루션사업 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었으며, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 산정하였습니다. &cr
솔루션사업의 사용가치의 계산은 지배기업의 5개년 사업계획에 근거하였으며, 사 용가치 계산결과 추정한 현금창출단위의 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액을 초과하여 당기 에는 영업권에 대한 손상차손을 인식하지 아니하였습니 다 . 한편, 영업권의 최초 인식금액 9,672백만원과 당분기말 현재 장부금액 2,457백만원의 차이내용은 과거 회계연도에 인식한 손상차손 해당금액입니다.&cr
15. 리스 &cr
(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 194,350 | 222,114 |
| 차량운반구 | 170,722 | 141,522 |
| 합계 | 365,072 | 363,636 |
&cr (2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 27,764 |
| 차량운반구 | 20,698 |
| 합계 | 48,462 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 3,744 |
| 단기리스료 | |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 |
&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 178,492 | 175,995 | 183,125 | 178,673 |
| 1년 초과 5년 이내 | 125,297 | 115,154 | 167,297 | 154,898 |
| 합 계 | 303,789 | 291,149 | 350,422 | 333,571 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 175,995 | 178,673 |
| 비유동 | 115,154 | 154,898 |
| 합계 | 291,149 | 333,571 |
16. 매입채무 및 기타지급채무 &cr
당분기말 및 전기말 현재 매입채 무 및 기타지급채무 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 373,394 | |
| 미지급금 | 119,367 | |
| 미지급비용 | 28,042 | |
| 예수금 | 21,215 | |
| 합 계 | 542,018 |
&cr 17. 기타금융부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
18. 기타유동부채
&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 854,747 |
19. 종업원급여 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,144,212 | |
| 사외적립자산의 공정가치 | (168,159) | |
| 계 | 976,053 |
&cr(2) 당분기 및 전기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,163,495 | |
| 당기근무원가 | 212,617 | |
| 이자원가 | 22,006 | |
| 재측정요소 | 20,387 | |
| 지급액 | (274,293) | |
| 기말금액 | 1,144,212 |
(3) 당분기 및 전기 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 214,353 | |
| 납부금액 | 36,000 | |
| 지급금액 | (84,641) | |
| 사외적립자산의 기대수익 | 5,072 | |
| 재측정요소 | (2,625) | |
| 기말금액 | 168,159 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | ||
| 이자원가 | ||
| 사외적립자산의 기대수익 | ||
| 계 |
&cr(5) 당기손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서의 다음 항목으로 인식되었습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | ||
| 판매비와관리비 | ||
| 계 |
(6) 당분기 및 전기 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 5.00% | |
| 할인율 | 1.98% |
상기 주요 추정치 중 임금상승율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 임금상승율 변화에 따른 증가/감소 | |
|---|---|---|---|
| 1% 하락 | 1% 상승 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 임금상승율 | |||
| 확정급여채무 현재가치 | |||
| 확정급여채무의 변화량 | |||
| 기말채무 대비 비율 |
&cr상기 주요 추정치 중 할인율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 할인율 변화에 따른 증가/감소 | |
|---|---|---|---|
| 1% 하락 | 1% 상승 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | |||
| 확정급여채무 현재가치 | |||
| 확정급여채무의 변화량 | |||
| 기말채무 대비 비율 |
&cr(7) 당분기말 및 전기말 현재 종업권과 관련하여 계상된 기타 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용(유급휴가에 대한 부채) | 28,042 |
20. 충당부채&cr &cr당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타충당부채 | 기타충당부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 41,845 | |
| 증 가 | - | |
| 감 소 | (41,845) | |
| 기 말 | - |
21. 제공받은 지급보증&cr &cr (1) 당분기말 현재 당사는 소프트웨어공제조합으로 부터 지급보증을 제공받고 있습니다 .&cr &cr (2) 당분기말 현재 당사는 상기 소프트웨어공제조합으로부터의 보증한도 설정과 관련하여 대표이사 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
22. 우발부채와 약정사항&cr &cr (1) 당분기말 현재 당사는 지급보증한도 약정과 관련하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. &cr
(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내용은 다음과 같습니 다. (단위:천원)&cr
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 사용금액 |
| (주)하나은행 | 일반대출한도약정 | 10,000 | - |
&cr (3) 선급금 회수 관련 소송 준비사항&cr&cr당사는 2020년 3월 4일 당기말 현재 선급금 2,970,000천원의 회수를 위하여 관련 당사자 등의 부동산과 채권에 대한 가압류 신청을 하였으며, 동 채권의 회수를 위한 소송의 제기를 준비 중에 있습니다. &cr
23. 자본금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 금액 (*) | 100원 | 100원 |
| 발행주식수 | 129,484,148주 | 129,484,148주 |
| 자본금 | 12,948,414,800원 | 12,948,414,800원 |
&cr (*) 2019년 4월 30일 실시한 액면분할로 1주당 금액이 500원에서 100원으로 변동되었습니다.&cr
(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 129,484,148 | 12,948,414,800 | 103,587,319 | 51,793,659,500 |
| 액면분할 | 414,349,276 | - | ||
| 무상감자(*) | (388,452,447) | (38,845,244,700) | ||
| 기말 | 129,484,148 | 12,948,414,800 | 129,484,148 | 12,948,414,800 |
&cr (*) 당사는 2019년 5월 2일 결손금 보전을 위해 무상감자(감자비율 75%)를 실시하여 자본금 38,845,244,700원이 감소되었습니다. &cr
24. 자본잉여금&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 47,146,246 | 47,146,246 |
| 기타자본잉여금 | 1,631,945 | 1,631,945 |
| 계 | 48,778,191 | 48,778,191 |
25. 기타자본구성요소&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (1,508,345) | (1,508,345) |
| 자기주식처분손실 | (951,505) | (951,505) |
| 계 | (2,459,850) | (2,459,850) |
&cr (*) 당기말 현재 당사가 보유한 자기주식은 799,813주이 며, 해당 자기주식은 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. &cr
26. 기타포괄손익누계액 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,580,137 | 1,580,137 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (8,011) | (8,011) |
| 계 | 1,572,126 | 1,572,126 |
27. 이익잉여금 &cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 미처분이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 10,437,107 | 8,705,580 |
(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,705,580 | (43,938,763) |
| 당기순이익(손실) | 1,731,527 | 13,822,110 |
| 재측정요소 | - | (23,012) |
| 무상감자 | 38,845,245 | |
| 기말금액 | 10,437,107 | 8,705,580 |
28. 매출액&cr &cr 당분기 및 전분기의 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | ||
| 상품매출 | ||
| 용역매출 | ||
| 임대수익 | ||
| 기타매출 | ||
| 계 |
29. 매출원가&cr
당분기 및 전분기의 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | ||
| 상품매출원가 | ||
| 용역매출원가 | ||
| 계 |
30. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | ||
| 퇴직급여 | ||
| 복리후생비 | ||
| 여비교통비 | ||
| 통신비 | ||
| 수도광열비 | ||
| 세금과공과금 | ||
| 지급임차료 | ||
| 감가상각비 | ||
| 수선비 | ||
| 보험료 | ||
| 소모품비 | ||
| 도서인쇄비 | ||
| 차량유지비 | ||
| 지급수수료 | ||
| 접대비 | ||
| 운반비 | ||
| 광고선전비 | ||
| 수출비용 | ||
| 대손상각비 | ||
| 계 |
31. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 판매비와관리비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | ||||
| 사용된 원재료 등 | ||||
| 급여 | ||||
| 퇴직급여 | ||||
| 복리후생비 | ||||
| 감가상각비 | ||||
| 지급임차료 | ||||
| 지급수수료 | ||||
| 외주비 | ||||
| 기타비용 | ||||
| 계 |
32. 기타수익과 기타비용&cr&cr (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | ||
| 종속기업투자손상차손환입 | ||
| 관계기업투자손상차손환입 | ||
| 사용권자산처분이익 | ||
| 잡이익 | ||
| 계 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타의대손상각비 | ||
| 종속기업투자손상차손 | ||
| 관계기업투자손상차손 | ||
| 유형자산처분손실 | ||
| 무형자산손상차손 | ||
| 잡손실 | ||
| 계 |
33. 금융수익과 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | ||
| 배당수익 | ||
| 외환차익 | ||
| 외화환산이익 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | ||
| 계 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | ||
| 외환차손 | ||
| 외화환산손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 손상차손 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | ||
| 계 |
34. 매출채권 이외의 손상차손&cr&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | - | |
| 기타의대손상각비 | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 손상차손 | - | |
| 종속기업투자손상차손 | - | |
| 관계기업투자손상차손 | 10,120 | |
| 무형자산손상차손 | - | |
| 계 | 10,120 |
35. 법인세비용&cr &cr ( 1) 당분기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 501,642 | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | 501,642 | - |
&cr ( 2 ) 당분 기의 법 인세비용 차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 2,233,169 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 480,297 |
| 조정사항 | |
| 실현가능성 없는 일시적차이의 변동 | 21,345 |
| 인식하지 않았던 일시적차이의 변동 | - |
| 비공제비용의 법인세효과 | - |
| 비과세수익의 법인세효과 | - |
| 법인세비용 | 501,642 |
| 유효법인세율 | 22.5% |
&cr (3) 당분기 중 이연법인세자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 기초금액 | 당기손익반영 | 기타포괄손익 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 이월결손금으로 인한 법인세효과 | 4,645,013 | (501,642) | - | 4,143,371 |
| 세액공제 이월액으로 인한 법인세효과 | 484,849 | - | - | 484,849 |
| 계 | 5,129,862 | (501,642) | - | 4,628,220 |
&cr 당사는 전전기까지 이연법인세자산으로 인식하지 않았던 상기 이월결손금과 세액공제로 인한 법인세효과를 전기 보고기간 종료일 이후에 이루어진 (주)포비스티앤씨 주식의 처분거래 및 매각예정자산으로 분류되어 있는 부동산의 처분거래로 인하여 2020년에 과세소득이 발생되는 상황을 고려하여 전기에 이연법인세자산을 인식하였습니다. 동 이연법인세자산 계상금액의 당분기 감소금액은 부동산의 처분거래로 인한 과세소득에 대한 법인세효과 해당금액을 법인세비용으로 대체한 금액 입니다 .&cr &cr 당사는 상기 이연법인세자산 인식금액 이외에 전기말 현재 법인세법상 유보금액 12,714,648천원 으로 인한 법인세효과 2,797,223천원을 향후 과세소득 발생의 불확실성으로 인하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.&cr
36. 주당순손익&cr &cr 당분기 및 전분기의 기본주당손손익 및 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)&cr &cr (1) 기본주당순손익&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | 1,731,527,008 | |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 128,684,335 | |
| 기본주당이익(손실) | 13 |
(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내용 &cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 129,484,148 | |
| 자기주식 차감 | (799,813) | |
| 액면분할 | - | |
| 무상감자 | - | |
| 가중평균유통보통주식수 | 128,684,335 |
&cr (2) 희석주당순손익&cr &cr 당분기 및 전분기에 희석효과가 있는 잠재적보통주가 없기 때문에 당기 및 전기의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. &cr
37. 특수관계자 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 주주 | (주)엔케이물산(*1) | (주)엔케이물산(*1) |
| 종속기업 | (주)아티스트코스메틱&cr킹덤문화산업전문(유) | (주)아티스트코스메틱&cr킹덤문화산업전문(유) |
| 관계기업 | (주)포비스티앤씨&cr엠아이(주)&cr(주)마코컴퍼니 | (주)포비스티앤씨&cr엠아이(주)&cr(주)마코컴퍼니 |
| 기타 | - | - |
&cr (*1) 당분 기 말 현재 당사의 최대주주이며, 지분율은 24.76%입니다.
&cr (2) 당분기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 대여금 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기>&cr
| 특수관계자 | 기초금액 | 대여 | 상환 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 킹덤문화산업전문(유) | 13,000 | - | - | 13,000 |
&cr 당 기말 현재 상기 킹덤문화산업전문(유)의 대여금에 대하여 대손충당금 13,000천원을 계상하고 있 습니다. &cr
<전기 >
| 특수관계자 | 기초금액 | 대여 | 상환 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 킹덤문화산업전문(유) | 10,000 | 3,000 | - | 13,000 |
&cr 전 기말 현재 상기 킹덤문화산업전문(유)의 대여금에 대하여 대손충당금 13,000천원을 계상하고 있으며, 전기 중 인식한 대손상각비는 3,000천원입니다. &cr
(3) 대여금 거래를 제외한 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기>&cr
| 특수관계자 | 구 분 | 금액 |
|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 매출액 | - |
| 킹덤문화산업전문(유) | 매출액 | 300 |
| (주)포비스티앤씨 | 매출액 | |
| 이자수익 | ||
| 임차료 외 |
&cr <전분기>&cr
| 특수관계자 | 구 분 | 금액 |
|---|---|---|
| (주)아티스트코스메틱 | 매출액 | |
| 킹덤문화산업전문(유) | 매출액 | |
| (주)포비스티앤씨 | 매출액 | |
| 이자수익 | ||
| 임차료 외 |
(4) 대여금을 제외한 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr
< 당분기 말>&cr
| 특수관계자 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 전환사채 | 미수수익 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포비스티앤씨 | ||||
| 킹덤문화산업전문(유) | ||||
| 엠아이(주) | ||||
| 계 |
&cr < 전기 말>&cr
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 전환사채 | 미수수익 | 계 | 미지급금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포비스티앤씨 | 1,316 | 3,000,000 | 8,122 | 3,009,438 | 30,328 |
| 킹덤문화산업전문(유) | 2,704 | - | - | 2,704 | - |
| 계 | 4,020 | 3,000,000 | 8,122 | 3,012,142 | 30,328 |
&cr(5) 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | ||
| 퇴직급여 | ||
| 계 |
&cr 당사의 주요경영진에는 당사의 사업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr
38. 현금흐름표&cr&cr 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) &cr
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 무상감자 | ||
| 유형자산의 매각예정자산 분류 | ||
| 선급금의 장기선급금 대체 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | ||
| 저작권의 미완성드라마 대체 | ||
| 기타포괄손익의 이익잉여금대체(회계정책변경) | ||
| 리스부채의 유동성 대체 | 39,745 |
39. 보험가입자산 &cr
당분기말 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)&cr
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 등 | 건물, 기계장치, 재고자산 | KB손해보험 |
&cr또한, 당사의 차량운반구는 자동차 책임보험 및 종합보험에 가입되어 있습니다.&cr &cr40. 위험관리
(1) 위험관리 정책&cr
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경 을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 초치를 취하고 있습니다.&cr&cr당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산의 집합에 대한 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 현금및현금성자산 | 18,066,874 | |
| 기타금융자산 | 139,282 | |
| 매출채권및기타수취채권 | 377,656 | |
| 소 계 | 18,583,812 | |
| 비유동 | ||
| 기타금융자산 | 5,513,222 | |
| 장기기타수취채권 | 467,916 | |
| 소 계 | 5,981,138 | |
| 합 계 | 24,564,950 |
&cr(3) 유동성위험&cr
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성위험 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기말>&cr
| 구분 | 장부금액 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | |||
| 기타금융부채 | |||
| 리스부채 | |||
| 합계 |
<전기말>&cr
| 구분 | 장부금액 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 542,018 | 542,018 | - |
| 기타금융부채 | 10,000 | 10,000 | - |
| 리스부채 | 333,571 | 178,673 | 154,898 |
| 합계 | 885,589 | 730,691 | 154,898 |
(4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험&cr
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, AED 등입니다.
당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원)&cr
| 과 목 | 당 분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 환율 | 원화환산액 | 외화 | 환율 | 원화환산액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및&cr현금성 자산 | USD | USD | 221,232.21 | 1,157.80 | 256,143 | |||
| AED | AED | 39,907.04 | 315.21 | 12,579 | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| VND | VND | 9,023,000.00 | 0.05 | 451 | ||||
| INR | INR | 4,730.00 | 16.23 | 77 | ||||
| 매출채권 | USD | USD | 185,567.95 | 1,157.80 | 214,851 | |||
| 외화자산&cr 합계 | USD | USD | 406,800.16 | 1,157.80 | 470,993 | |||
| AED | AED | 39,907.04 | 315.21 | 12,579 | ||||
| - | - | - | - | - | ||||
| VND | VND | 9,023,000.00 | 0.05 | 451 | ||||
| INR | INR | 4,730.00 | 16.23 | 77 | ||||
| 매입채무 | USD | USD | 321,847.84 | 1,157.80 | 372,635 | |||
| 외화부채합계 | USD | USD | 321,847.84 | 1,157.80 | 372,635 |
당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채 에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분 기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5%P 상승시 | 5%P 하락시 | 5%P 상승시 | 5%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 4,748 | (4,748) | ||
| AED | 629 | (629) | ||
| JPY | - | - | ||
| GBP | - | - | ||
| IDR | - | - | ||
| VND | 23 | (23) | ||
| INR | 4 | (4) | ||
| 계 | 5,404 | (5,404) |
② 이자율위험&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융자산 | 18,066,346 |
&cr 당사는 변동 이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 향후 1년간 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 0.5%P 상승시 | 0.5%P 하락시 | 0.5%P 상승시 | 0.5%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 90,332 | (90,332) |
&cr(5) 자본위험관리&cr
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원 )&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액(A) | 2,716,390 | |
| 자본총액(B) | 69,544,461 | |
| 현금및현금성자산 및&cr유동성 금융기관예치금(C) | 18,066,874 | |
| 차입금(D) | - | |
| 부채비율(A/B) | 3.9% | |
| 순차입금비율(D-C)/B | -% |
(6) 공정가치 &cr&cr① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,237,210 | 3,237,210 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,209,479 | 2,209,479 | ||
| 소계 | 5,446,689 | 5,446,689 | ||
| 상각후원가로 인식된 금융자산 (*) | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,066,874 | 18,066,874 | ||
| 기타금융자산 | 205,816 | 205,816 | ||
| 매출채권및기타수취채권 | 845,572 | 845,572 | ||
| 소계 | 19,118,262 | 19,118,262 | ||
| 합계 | 24,564,951 | 24,564,951 | ||
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 (*) | ||||
| 매입채무및기타지급채무 | 542,018 | 542,018 | ||
| 기타금융부채 | 10,000 | 10,000 | ||
| 리스부채 | 333,571 | 333,571 | ||
| 합계 | 885,589 | 885,589 |
&cr (*) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 측정하였습니다.
② 공정가치 서열체계&cr &cr 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,246,531 | - | 1,246,531 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 812,008 | 1,397,471 | 2,209,479 | |
| 전기말: | ||||
| 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 3,237,210 | - | 3,237,210 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 812,008 | 1,397,471 | 2,209,479 |
41. 영업부문&cr
당사는 전략적인 단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 보고부문은 아래와같습니다.&cr&cr (1) 사업별 부문정보&cr&cr ① 솔루션 : SWIFT 관련 시스템 구축용역 및 유지보수 등&cr② 방산 : 기계방산 제품 제조 및 판매&cr ③ 바이오코스메틱 : 화장품 사업 등 &cr ④ 기타 : 부동산 임대 등&cr &cr(2) 사업부문별 영업현황&cr&cr당분기 및 전분기의 사업부문별 영업현황은 아래와 같습니다. (단위:천원)&cr
<당분기>&cr
| 구 분 | 솔루션 | 방산 | 바이오&cr코스메틱 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | |||||
| 영업이익(손실) |
&cr<전분기> &cr
| 구 분 | 솔루션 | 방산 | 바이오&cr코스메틱 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | |||||
| 영업이익 |
(3) 지역별 부문정보&cr&cr당 분기 및 전분기의 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원)&cr
| 구 분 | 국내 | 해외 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
6. 기타 재무에 관한 사항
ㅇ자산양수도 내역
1) 주식 자산양수도 &cr 가. 양수도 대상 자산&cr - PHIL. BXT CORP. 발행 주식 284,758주&cr
나. 자산양수도 당사자의 개요
| 구 분 | 양도회사 | 양수회사 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | (주)미래아이앤지 | EVERJUST REALTY DEVELOPMENT CORPORATION | |
| 대표이사 | 김학수 | Justin S. UY | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 도산대로 509(청담동) | 17 Nangka St., Punta Princesa, Cebu City, Philippines |
| 연락처 | 02-3470-4400 | +63-32-261-3664 | |
| 설립연월 | 1971년 3월 | 1990년 6월 | |
| 자본총액 | 37,819백만원 | 97,251천PHP | |
| 자산총액 | 48,845백만원 | 1,288,340천PHP | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장일 | 1999년 11월 26일 | 비상장 | |
| 발행주식의 총 수 | 보통주 53,522,468주 | 보통주 1,550,000주 |
ㅇ위 당사자의 개요는 2014년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr- 이번 자산양수도가 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다. 자산양수도가액은 \35,000,000,000원으로 최근사업연도말(2014년말 연결재무제표기준) 자산총액 \48,844,886,895원 대비 71.66% 이며, 회사의 경영내용, 영업, 매출, 사업구조, 시장점유율 등에 미치는 영향은 없으며, 동 거래로 인해 당사의 유동성이 개선 될 것입니다.&cr&cr라. 향후 회사구조개편에 관한 계획&cr- 해당사항 없습니다.&cr
마. 자산양수도의 구체적인 내용&cr(1) 자산양수도 내역 및 가액&cr당사는 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 284,758주를 EVERJUST REALTY DEVELOPMENT CORPORATION에 양도하기로 하였으며 양수도 금액 \35,000,000,000원입니다.&cr
(2) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법
자산양수도 총 계약 금액은 한화 350억원(KRW 35,000,000,000.00)으로 하고, 자산양수도 계약일(2015년 5월 6일)에 양도인은 계약대금을 수령하고, 양도인 명의의 모든 주식을 양수인에게 양도합니다.
양수도대금은 2015년 5월 4일 필리핀 중앙 은행(Banko Sentral ng Pilipinas)의 원-달러 환율을 기반으로 한화를 USD로 환산하여 대금을 지급합니다. 양수인은 계약이 이루어지는 시점에 확인받은 정액 USD 30,753,160을 지급하며, 총 대금에서 0.4%의 공증료가 공제한 금액을 송금하며, 잔금은 USD 1,621,840이며 필리핀 은행에 공동명의로 예치하고, 양도인은 양측의 예치 계약서에 따라 양도인이 납부해야 할 세금이 납입된 후 이를 공제하고 수령완료하였습니다.&cr&cr(3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 &cr- 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr
(4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr- 당사가 금번 양수도를 통하여 양수도하고자 하는 자산양수도가액은 \35,000,000,000원으로 최근사업연도말(2014년말 연결재무제표기준) 자산총액 \48,844,886,895원 대비 71.66% 에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.&cr&cr(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항
- 해당사항 없습니다.
바. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결일 | 2015년 4월 22일 |
| 이사회결의일 | 2015년 5월 6일 |
| 자산양수도 계약일 | 2015년 5월 6일 |
| 자산양수도 신고서 제출일 | 2015년 5월 7일 |
| 자산양수도 완료일 | 2015년 5월 6일 |
※ 상기 자산양수도 완료일은 주식양도일입니다.&cr&cr 3)주식 자산양수도
가. 양수도 대상 자산&cr 2016년 5월 11일 이사회 결의를 통하여 당사가 허한범으로부터 주식회사 포비스티앤씨 보통주 5,928,623주(14.93%) 자산양수도를 진행하였습니다.&cr
나. 거래상대방의 개요
| 구분 | 양도자 | 대상자산 | 양수회사 |
|---|---|---|---|
| 회사명(성명) | 허한범 | (주)포비스티앤씨 | (주)미래아이앤지 |
| 주식양수도 | 양도 | - | 양수 |
| 대표이사 | - | 허한범 | 김학수 |
| 본점 소재지 | 서울시 강동구 고덕동 | 서울시 강남구 학동로 19길 22 | 서울시 강남구 도산대로509 |
| 연락처 | - | 02-2046-9323 | 02-3470-4400 |
| 설립연월일 | - | 1982년 12월 30일 | 1971년 3월 1일 |
| 납입자본금 | - | 19,856,731천원 | 29,078,470천원 |
| 자산총액 | - | 79,229,932천원 | 46,536,957천원 |
주1) 양수회사 및 대상자산의 납입자본금, 자산총액은 2016년 1분기보고서 기준(K-IFRS 연결)으로 작성된 것입니다.
&cr다. 자산양수ㆍ도 내역 및 가액&cr (단위:원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 양수도 금액 | 1주당 양수도가격 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨 보통주 | 5,928,623 | 14.93% | 23,900,003,600 | 4,031 |
&cr라. 자산양수ㆍ도의 진행경과 및 일정
| 구분 | 일정 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2016년 5월 5일 ~2016년 5월 10일 | - |
| 이사회결의일 | 2016년 5월 11일 | - |
| 자산양수도 계약체결일 | 2016년 5월 11일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2016년 5월 11일 | - |
| 주식양수일 및 대금지급일 | 2016년 5월 11일 | - |
&cr 4) 건물, 토지 자산양수도&cr 가. 양수ㆍ도 대상 자산&cr2019년 9월 30일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하여 유형자산처분결정 공시를 하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr (금액단위: 원)
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적(㎡) | 양수ㆍ도 금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 서울시 강남구 도산대로514 | 토지(123.35) 및 건물(187.39) | 5,597,198,276 |
| 합 계 | 5,597,198,276 |
&cr나. 거래 상대방 : (주)호주건설&cr
다. 진행경과 및 일정&cr(1) 이사회 결의일 : 2019년 9월 30일&cr(2) 부동산매매계약체결일 : 2019년 9월 30일&cr(3) 대금지급일정&cr (단위: 원)
| 구 분 | 지급비율 | 지 급 일 자 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 계 약 금 | 10% | 본 계약체결일 | 559,719,828 |
| 잔 금 | 90% | 2020년 1월 3일 | 5,037,478,448 |
| 합 계 | 100% | - | 5,597,198,276 |
(4) 잔금이 지급되지 않을 경우 본 계약은 자동 해지되며 계약금은 몰취하는 조항이 있습니다.&cr&cr라. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr당사 소유의 부동산 자산양수도에 따른 당사의 경영 및 주요한 사업에 미치는 영향은 없으며, 금번 자산양도가액은 \5,597,198,276원 으로 2018년 12월 31일 기준 연결자산총액 대비 9.72%입니다.&cr&cr 5)주식 자산양수도
가. 양수도 대상 자산&cr - (주)포비스티앤씨. 발행 주식 9,776,625주&cr
나. 자산양수도 당사자의 개요
| 구 분 | 양도회사 | 양수회사 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | (주)미래아이앤지 | (주)남영비비안 | |
| 대표이사 | 김학수 | 이규화 | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 도산대로 514(청담동) | 서울특별시 용산구 서빙고로51길 52 |
| 연락처 | 02-3470-4400 | 02-3780-1114 | |
| 설립연월 | 1971년 3월 | 1957년 6월 | |
| 자본총액 | 69,585백만원 | 101,323백만원 | |
| 자산총액 | 72,302백만원 | 133,299백만원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장일 | 1999년 11월 26일 | 1976년 7월 13일 | |
| 발행주식의 총수 | 보통주 129,484,148주 | 보통주 68,679,450주 |
ㅇ위 당사자의 개요는 2019년 12월 31일 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr- 이번 자산양수도가 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다. 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 이며, 회사의 경영내용, 영업, 매출, 사업구조, 시장점유율 등에 미치는 영향은 없으며, 동 거래로 인해 당사의 유동성이 개선 될 것입니다.&cr&cr라. 향후 회사구조개편에 관한 계획&cr- 해당사항 없습니다.&cr
마. 자산양수도의 구체적인 내용&cr(1) 자산양수도 내역 및 가액&cr당사는 (주)포비스티앤씨 발행 주식 9,776,625주를 (주)남영비비안에 양도하기로 하였으며 양수도 금액 \49,716,855,043원입니다.&cr
(2) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법
자산양수도 총 계약 금액은 \49,716,855,043으로, 자산양수도 계약일(2020년 2월 28일)에 계약금 10%를 지급하고 2020년 4월 3일 잔금 90% 중 100억원은 양수인인 (주)남영비비안이 발행하는 전환사채를 인수하여 대용납입하고 나머지 잔금을 수령하고, 양도인이 소유한 모든 주식을 양수인에게 양도합니다.
&cr(3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 &cr- 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr
(4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr- 당사가 금번 양수도를 통하여 양수도하고자 하는 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.&cr&cr(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항
- 해당사항 없습니다.
바. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결일 | 2020년 2월 17일 |
| 이사회결의일 | 2020년 2월 28일 |
| 자산양수도 계약일 | 2020년 2월 28일 |
| 자산양수도 신고서 제출일 | 2020년 2월 28일 |
| 자산양수도 완료일 | 2020년 4월 3일 |
※ 상기 자산양수도 완료일은 주식양도일입니다.&cr
2. 대손충당금 설정현황&cr (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr &cr【연결기준】
(단위 : 백만원,% )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제50기&cr1분기 | 매출채권 | |||
| 단기대여금 | ||||
| 미수금 | ||||
| 미수수익 | ||||
| 선급금 | ||||
| 장기대여금 | ||||
| 합 계 | ||||
| 제49기 | 매출채권 | 1,797 | 1,203 | 66.9 |
| 단기대여금 | 2,542 | 2,403 | 94.5 | |
| 미수금 | 946 | 929 | 98.2 | |
| 미수수익 | 15 | - | - | |
| 선급금 | 613 | 613 | 100.0 | |
| 장기대여금 | 107 | 43 | 40.2 | |
| 합 계 | 6,020 | 5,191 | 86.2 | |
| 제48기 | 매출채권 | 2,107 | 1,207 | 57.3 |
| 단기대여금 | 2,444 | 2,409 | 98.6 | |
| 미수금 | 910 | 909 | 99.9 | |
| 미수수익 | 21 | - | - | |
| 선급금 | 4,096 | 613 | 15.0 | |
| 장기대여금 | 226 | 44 | 19.5 | |
| 합 계 | 9,804 | 5,182 | 52.9 |
【별도기준】
(단위 : 백만원,% )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제50기&cr1분기 | 매출채권 | |||
| 단기대여금 | ||||
| 미수금 | ||||
| 미수수익 | ||||
| 선급금 | ||||
| 장기대여금 | ||||
| 합 계 | ||||
| 제49기 | 매출채권 | 1,550 | 1,203 | 77.6 |
| 단기대여금 | 2,555 | 2,416 | 94.6 | |
| 미수금 | 945 | 929 | 98.3 | |
| 미수수익 | 15 | - | - | |
| 선급금 | 613 | 612 | 99.8 | |
| 장기대여금 | 107 | 43 | 40.2 | |
| 합 계 | 5,785 | 5,203 | 89.9 | |
| 제48기 | 매출채권 | 1,809 | 1,207 | 66.7 |
| 단기대여금 | 2,454 | 2,419 | 98.6 | |
| 미수금 | 910 | 909 | 99.9 | |
| 미수수익 | 21 | - | - | |
| 선급금 | 4,096 | 612 | 14.9 | |
| 장기대여금 | 226 | 44 | 19.5 | |
| 합 계 | 9,516 | 5,191 | 54.6 |
&cr(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr 【연결기준】
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,182 | 6,061 | |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 1,174 | |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | - | 1,174 | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 9 | 295 | |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,191 | 5,182 |
&cr 【별도기준】
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,191 | 6,069 | |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 1,174 | |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | - | 1,174 | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 12 | 296 | |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,203 | 5,191 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
가. 대손충당금 설정방침&cr회사는 대차대조표일 현재 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.&cr&cr나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr(1) 18개월 이하의 채권에 대하여 연령 분석 및 경험률에 의한 대손예상액을 산정하고 있습니다.&cr(2) 다음의 거래처에 대하여서는 100%의 상각률을 적용하고 있습니다.&cr - 부도 또는 금융기관으로부터 당좌거래 정지처분중인 거래처&cr - 법정관리 또는 화의가 진행중인(신청 포함) 거래처&cr - 회사정리절차가 진행중인(신청포함) 거래처&cr - 1년 이상 조업이 중단되는 등 정상적 영업이 이루어지지 않고 있는 거래처&cr - 18개월을 초과하여 회수가 되지 않는 거래처&cr
다. 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr【연결기준】
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | |||||
| 특수관계자 | ||||||
| 계 | ||||||
| 구성비율 |
【별도기준】
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | |||||
| 특수관계자 | ||||||
| 계 | ||||||
| 구성비율 |
3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr【연결기준】
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 계정과목 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 방산사업부문 | 상품 | - | - | - | |
| 제품 | - | 1.6 | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 저장품 | - | - | - | ||
| 미착재료 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | 1.6 | - | ||
| 솔루션사업부문 | 상품 | 28 | 20.9 | - | |
| 소 계 | 28 | 20.9 | - | ||
| 바이오코스메틱&cr사업부문 | 상품 | - | - | - | |
| 제품 | - | - | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | ||
| 합 계 | 상품 | 28 | 20.9 | - | |
| 제품 | - | 1.6 | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 저장품 | - | - | - | ||
| 미착재료 | - | - | - | ||
| 총 계 | 28 | 22.5 | - | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.90% | 3.90% | - | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 27.4회 | 27.9회 | - |
【별도기준】
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 계정과목 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 방산사업부문 | 상품 | - | - | - | |
| 제품 | - | 1.6 | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 저장품 | - | - | - | ||
| 미착재료 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | 1.6 | - | ||
| 솔루션사업부문 | 상품 | 28 | 20.9 | - | |
| 소 계 | 28 | 20.9 | - | ||
| 바이오코스메틱&cr사업부문 | 상품 | - | - | - | |
| 제품 | - | - | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | ||
| 합 계 | 상품 | 28 | 20.9 | - | |
| 제품 | - | 1.6 | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 저장품 | - | - | - | ||
| 미착재료 | - | - | - | ||
| 총 계 | 28 | 22.5 | - | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.90% | 3.90% | - | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 27.4회 | 27.9회 | - |
나. 재고자산의 실사내역 등&cr(1) 실사일자&cr - 당사 제50기 1분기는 2020년 3월 31일 종료 기준 재고실사를 하였습니다.&cr&cr(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부&cr- 제50기 1분기 재고실사는 외부감사인인 입회없이 회사 자체적으로 실시하였으며, 제49기 및 제48기 재고실사는 외부감사인인 제원회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr&cr (3) 장기체화재고&cr 당사 제품에 사용되고 있는 원자재 중 신소재 대체 등의 사유로 발생한 장기체화재고는 매각처분하고 있으며 매기 그 실현가치를 평가하여 재고자산평가손실로 처리하고 있음.&cr &cr(4) 기타 &cr 재고자산을 금융기관등에 차입금담보로 제공하고 있는 것은 없습니다.&cr
4. 공정가치 &cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2020년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2020년 03월 31일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 해당사항 없음&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제50기 1분기(당기)삼일회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제49기(전기)제원회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제48기(전전기)제원회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제50기 1분기(당기)삼일회계법인반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토160,000,000-제49기(전기)제원회계법인반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토80,000,000657제48기(전전기)제원회계법인반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토60,000,000584
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제50기 1분기(당기)-----제49기(전기)-----제48기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr5. 내부통제에 관한 사항&cr가. 당분기&cr(1) 내부회계관리제도&cr-해당사항 없음&cr&cr나. 전기&cr(1) 내부회계관리제도&cr - 제49기 회계감사인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr(1)이사회의 구성개요&cr공시작성기준일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총4명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사의 주요이력 및 인적사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원의 현황'의 '가.임원 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 이사회의 권한 내용&cr- 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr
(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
- 이사후보의 인적사항에 관해 주총전 주주총회소집통지.공고사항 공시내용에 포함하여 공시&cr&cr(4) 이사의 독립성&cr- 당사는 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 사외이사는 이사회에서 사외이사의 경력 및 능력을 충분히 검토한 후 추천하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사는 주주총회에서 선임할 이사 후보자를 이사회가 선정하여 제출하고 의안으로 확정하여 주주총회에서 최종 선임합니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. &cr
- 이사 현황(2020년 3월 31일 기준)
| 성 명 | 추천인 | 담당업무 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 김학수 | 이사회 | 대표이사(의장) | 없음 | - |
| 김인환 | 이사회 | 사내이사 | 없음 | - |
| 남궁정 | 이사회 | 사내이사 | 최대주주의 특수관계인 | - |
| 서갑원 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | - |
※2020년 3월 25일 정기주주총회를 통해 박종환 사내이사 및 이주형 사외이사는 일신상의 사유로 사임하였으며, 남궁정 사내이사 및 서갑원 사외이사가 신규 선임 되었습니다.&cr
- 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
| 성 명 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|
| - | - 해당사항 없음 - | - |
&cr나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr(1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr- 대표이사는 회사를 대표하고 회사업무를 총괄한다.
- 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.&cr- 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr- 이사회의 의장은 정관 제 37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 &cr못한다.&cr- 이사회는 경영진이 설계, 운영하는 내부회계 관리제도 전반에 대한 감독을 &cr수행한다.&cr
(2) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김학수&cr(출석률:100%) | 김인환&cr(출석률:100%) | 박종환&cr(출석률:8.3%) | 남궁정&cr(출석률:100%) | 이주형&cr(출석률:100%) | 서갑원&cr(출석률:0%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.02.17 | 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 2 | 2020.02.17 | 감사의 내부회계관리 운영실태보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 3 | 2020.02.17 | 제49기 내부결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 4 | 2020.02.17 | 제49기 정기주주총회 소집결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | - |
| 5 | 2020.02.27 | 타법인주식 취득의 건(제2회 전환사채30억원 전환권청구) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 6 | 2020.02.28 | 타법인주식 처분의 건((주)포비스티앤씨 보통주 9,776,625주) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 7 | 2020.03.02 | 제49기 정기주주총회 소집결의 정정의 건(부의안건 추가) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 8 | 2020.03.05 | 주권관련 사채권(전환사채) 양수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 9 | 2020.03.13 | 전환사채 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 10 | 2020.03.16 | 제49기 정기주주총회 제출용 재무제표 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 11 | 2020.03.19 | 금전소비대차계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 12 | 2020.03.23 | 1호의안 : 타법인주식 처분 변경의 건&cr2호 의안 : 양해각서 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | - | - |
| 13 | 2020.03.25 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | 불참 | - |
| 14 | 2020.03.31 | 타법인주식 처분 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | 불참 | - |
(3) 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(4)사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 대학교 총장 및 국회위원 등을 역임하였으며 해당 직무를 수행하기에 충분한 전문성과 정보를 가지고 있으며, 필요한 경우 사외이사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항
당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 이태실 | (주)태성씨앤씨 개발사업부 이사&crPT Kopolco Indonesia 관리이사&cr(주)엔케이물산 상무이사 | 비상근 |
※2020년 3월 25일 정기주주총회를 통해 이태실 감사가 신규 선임 되었습니다.&cr&cr다.감사의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr&cr(감사의직무)&cr1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.
5. 감사는 경영진과는 독립적으로 내부회계 관리제도에 대한 평가기능을 수행하여 내부회계 관리제도의 적정한 운영 및 개선을 지원할 수 있다.
&cr라. 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 참석여부 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선경래&cr(출석률:33%) | 이태실&cr(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.02.17 | 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건 | 찬성 | - | - |
| 2 | 2020.02.17 | 감사의 내부회계관리 운영실태보고의 건 | 찬성 | - | - |
| 3 | 2020.02.17 | 제49기 내부결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - | - |
| 4 | 2020.02.17 | 제49기 정기주주총회 소집결의 건 | 찬성 | - | - |
| 5 | 2020.02.27 | 타법인주식 취득의 건(제2회 전환사채30억원 전환권청구) | 불참 | - | - |
| 6 | 2020.02.28 | 타법인주식 처분의 건((주)포비스티앤씨 보통주 9,776,625주) | 불참 | - | - |
| 7 | 2020.03.02 | 제49기 정기주주총회 소집결의 정정의 건(부의안건 추가) | 불참 | - | - |
| 8 | 2020.03.05 | 주권관련 사채권(전환사채) 양수의 건 | 불참 | - | - |
| 9 | 2020.03.13 | 전환사채 인수의 건 | 불참 | - | - |
| 10 | 2020.03.16 | 제49기 정기주주총회 제출용 재무제표 확정의 건 | 불참 | - | - |
| 11 | 2020.03.19 | 금전소비대차계약의 건 | 불참 | - | - |
| 12 | 2020.03.23 | 1호의안 : 타법인주식 처분 변경의 건&cr2호 의안 : 양해각서 체결의 건 | 불참 | - | - |
| 13 | 2020.03.25 | 대표이사 선임의 건 | - | 찬성 | - |
| 14 | 2020.03.31 | 타법인주식 처분 변경의 건 | - | 찬성 | - |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 직무를 수행하기에 충분한 경력과 전문성, 최신지식을 습득하고 있으며, 필요한 경우 감사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
경영기획팀2부장/대리&cr(평균근속연수 12.9년)재무제표, 이사회 등 경영전반에&cr관한 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 지원조직 현황&cr- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.(자산총액 5천억원 미만)
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr- 당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr나. 소수주주권&cr- 당사는 아래와 같이 소수주주권이 행사되었습니다.&cr
| 구분 | 소수주주권내용 | 사건번호 | 행사목적 | 진행경과 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 의결권행사금지가처분 | 2017카합80170 | 제46기 정기주주총회에서 의결권행사금지가처분 | 기각 |
| 2 | 장부등열람허용가처분 | 2017카합80222 | 실질주주명부 등 열람 및 등사 가처분 | 취하 |
| 3 | 의안상정등가처분 | 2017카합80321 | 제46기 정기주주총회에서 의안상정등가처분 | 기각 |
| 4 | 의결권행사허용가처분 | 2017카합80323 | 제46기 정기주주총회에서 의결권행사허용가처분&cr | 취하 |
| 5 | 의결권행사금지가처분 | 2017카합80335 | 제46기 정기주주총회에서 의결권행사금지가처분&cr | 기각 |
| 6 | 주주총회금지 | 2017카합80333 | 제46기 정기주주총회 개최금지가처분 | 취하 |
| 7 | 임시총회소집허가 | 2017비합30047 | 정관 일부변경 및 이사선임 | 취하 |
| 8 | 주주명부열람등가처분 | 2017카합80648 | 제47기 임시주주총회 주주명부열람등 | 일부인용 |
| 9 | 검사인선임 | 2017비합30047 | 제47기 임시주주총회 검사인선임 | 일부인용 |
* 상기 소수주주권 행사와 관련하여 일부가 기각 또는 취하 되었으며, 2017년 6월 2일 임시주주총회를 통해 소수주주권 관련한 사항은 모두 종료되었습니다. 자세한 사항은 공시 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr다. 경영권 경쟁&cr- 당사는 소액주주 김미선외21명이 2017년 3월 24일 정관변경(이사의 수 변경) 및 이사 선임의 건으로 임시주주총회 소집요청 및 임시총회소집허가 신청을 하였습니다. 이에 당사는 이사회결의를 통해 임시주주총회 소집을 결의하여 2017년 6월 2일로 임시주주총회를 개최하였습니다. 임시주주총회 개최 결과 제1호 의안인 정관변경(이사의 수 변경)이 부결되었으며 제2호 의안은 1호 의안 부결로 의안으로 상정하지 아니 하였습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)엔케이물산(구,고려포리머)본인보통주32,055,76224.7632,055,76224.76-보통주32,055,76224.7632,055,76224.76-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)엔케이물산8,335김성곤---(주)하나모두6.85------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2016.09.30김성곤---하나모두8.642017.03.29김성곤---하나모두8.452018.05.04김성곤---하나모두7.442018.05.08김성곤---하나모두7.122018.05.09김성곤---하나모두7.102018.08.21김성곤---하나모두7.052019.06.07김성곤---하나모두6.932019.06.22김성곤---하나모두6.85
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)엔케이물산42,7081,35941,3498,775-1,364-3,276
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
| 항 목 | 내 용 |
|---|---|
| 명 칭 | 주식회사 엔케이물산 |
| 설립일 | 1974년 4월 17일 |
| 대 표 자 | 김성곤 |
| 주요 사업 | 여행알선업, 유통사업 등 |
| 주소 (본점소재지) | 서울시 광진구 광나루로56길 85, 10층&cr(구의동, 테크노마트) |
| 사업현황 | (주)엔케이물산은 영상콘텐츠사업, 여행사업, 수산물유통사업 등을 주요사업으로 하고 있습니다 |
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)하나모두4남궁정12--김종순35------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)하나모두8,3326,9251,4071,8221921,002
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
&cr4. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 03월 10일김영호11,910,00020.48최대주주와 주식양수도계약-2016년 03월 17일(주)엔케이물산(구,(주)고려포리머)7,453,68212.82최대주주 보유주식 매각으로 인한 변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr5. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,64499.8179,050,46061.04
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
7. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영전략상 필요에 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영전략상 필요에 의해 국내외 타 회사를 인수하거나 국내외 타 회사에 투자할 때 그 대가로 신주를 발행하는 경우 8) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사 및 그 관계회사에 신주를 발행하는 경우 9) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라)등은 이사회 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일~1월 15일 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라‘주권의종류’를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재방법 | 홈페이지 공고&cr(www.miraeing.co.kr) |
&cr8. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장
(단위 : 원, 천주)
| 종 류 | 2019년 10월 | 2019년 11월 | 2019년 12월 | 2020년 1월 | 2020년 2월 | 2020년 3월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주&cr(007120) | 주가 | 최 고 | 304 | 325 | 358 | 357 | 334 | 391 |
| 최 저 | 282 | 305 | 304 | 300 | 295 | 271 | ||
| 평 균 | 294 | 311 | 318 | 330 | 319 | 321 | ||
| 거래량 | 최 고 | 14,349 | 4,854 | 4,966 | 32,952 | 1,281 | 28,708 | |
| 최 저 | 43 | 172 | 77 | 139 | 245 | 577 | ||
| 월 간 | 19,777 | 15,268 | 18,166 | 80,857 | 10,682 | 84,886 |
&cr나. 해외증권시장&cr- 해당사항 없음.
&cr9. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr- 해당사항 없음.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김학수남1977년 07월대표이사등기임원상근경영총괄
온누리여행사 대표이사&cr現 (주)아티스트코스메틱 대표이사&cr現 킹덤문화산업전문 유한회사 이사&cr現 미래아이앤지 대표이사&cr강릉대학교 법학과 졸업
---69개월2023년 03월 25일남궁정남1990년 02월사내이사등기임원상근사내이사現 (주)브알라 이사&cr前 (주)포비스티앤씨 사내이사&cr한양대학교 졸업--최대주주의 &cr특수관계인1개월2023년 03월 25일김인환남1957년 04월사내이사등기임원상근사내이사&cr/내부회계관리자前 원창기계서비스㈜ 생산관리 부장&cr前 솔티제 대표이사&cr現 방산사업본부 생산관리 이사&cr서울산업대학교 졸업---58개월2023년 03월 25일서갑원남1962년 06월사외이사등기임원비상근사외이사
前 제17, 18대 국회의원&cr前 국민대학교 행정대학원 특임교수&cr前 신한대학교 총장&cr국민대학교 대학원 졸업
---1개월2023년 03월 25일이태실남1959년 11월감사등기임원비상근감사前주)태성씨앤씨 개발사업부 이사&cr前 Kopolco Indonesia 관리이사&cr現 (주)엔케이물산 상무이사&cr숭실대학교 졸업--최대주주의 &cr미등기임원1개월2023년 03월 25일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※2020년 3월 25일 정기주주총회에서 박종환 사내이사 및 이주형 사외이사가 일신상의 이유로 사임하였습니다. &cr※2020년 3월 25일 정기주주총회에서 김학수 사내이사, 김인환 사내이사가 재선임 되었으며, 남궁정 사내이사, 서갑원 사외이사가 신규 선임 되었습니다. &cr※선경래 감사는 임기만료로 퇴임하였으며, 이태실 감사가 신규선임 되었습니다.&cr
나. 직원 등 현황
2020년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
솔루션남19---195년243,39212,810----솔루션여5---56년 11개월53,41810,684-방산남1---14년 10개월10,25010,250-바이오코스메틱남1---11년 9개월6,5506,550-지원남4---48년 1개월66,00016,500-지원여1---18개월6,7506,750-31---31-386,36012,463-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
※직원수 및 연간급여총액은 보고서 작성기준일 재직자 기준입니다.(등기임원 및 중 간퇴사자 제외)&cr※1인 평균급여액은 연간급여총액/당분기말 직원수로 나눈 수치로서 실제 급여액과 차이가 있을 수 있습니다.&cr
미등기임원 보수 현황
2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사4750,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 428,5709,523-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 325,5708,523-13,0001,000-----1---
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
-해당사항 없음&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
-해당사항 없음&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
-해당사항 없음&cr
<표2>
2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
-해당사항 없음&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사에 관한 사항 &cr당사는 2개의 계열회사가 있습니다.
| (단위:주) | |||
|---|---|---|---|
| 계열회사 | 수량 | 지분율 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)아티스트코스메틱 | 1,800,000 | 90% | 비상장 |
| 킹덤문화산업전문 유한회사 | 20,000 | 100% | 비상장 |
| 합 계 | 1,820,000 | - | - |
&cr2. 임원의 겸직&cr[2020. 3. 31. 기준]
| 성 명 | 겸 직 현 황 | 비 고 |
|---|---|---|
| 김 학 수 | (주)미래아이앤지 대표이사&cr(주)아티스트코스메틱 대표이사&cr 킹덤문화산업전문 유한회사 이사 | 상근&cr상근&cr상근 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl
3. 타법인 출자현황&cr- 당사는 최근 사업년도말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당되며, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자현황 기재를 생략합니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
-해당사항 없습니다.&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등 (단위:천원)
| 거래상대방&cr(관계) | 거래내역 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 일자 | 거래대상물 | 거래금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)팝코너스&cr(최대주주 특수관계인) | 2019.09.27 | (주)온누리투어 115,210주 양도 | 173,268 | 이사회 결의 |
&cr3. 대주주와의 영업거래 &cr 가. 거래내역
-해당사항 없습 니다 . &cr &cr 나. 채권, 채무 내역 (단위:천원)
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 전환사채 | 미수수익 | 계 | 미지급금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포비스티앤씨 | 1,361 | 3,005,079 | 8,077 | 3,014,472 | - | - |
| 계 | 1,361 | 3,005,079 | 8,077 | 3,014,472 | - | - |
-최근사업연도 매출액의 100분의 5 미만인 내역은 기재 생략&cr -공시서류작성기준일 이후인 2020년 2월 27일 (주)포비스티앤씨의 전환사채 3,000,000천원에 대한 전환권을 행사하여 (주)포비스티앤씨의 주식 3,181,336주(1주당 취득가액 943원)를 취득하였습니다. &cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr- 최근사업연도 매출액의 100분의 5 미만인 내역은 기재 생략&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황&cr가. 공시사항의 진행·변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2020.01.14 | 단일판매ㆍ공급계약 체결 | 국외지점 SWIFT 솔루션 교체 도입 계약(계약금액 : (363백만원) | 진행중&cr(계약종료예정일 : 2020.5.31) |
&cr 나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 49기 정기주주총회&cr(2020.03.25) | ㅇ 제49기 정기주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 제 49기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr3.제3호의안 : 이사선임의 건&cr4.제4호의안 : 감사선임의 건&cr5.제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr6.제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
| 48기 정기주주총회&cr (2019.03.29) | ㅇ 제48기 정기주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 제 48기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr3.제3호의안 : 자본금감소의 건&cr4.제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr5.제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
| 47기 정기주주총회&cr (2018.03.30) | ㅇ 제47기 정기주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 제 47기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr2.제2호의안 : 이사 선임의 건&cr4.제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr5.제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
| 47기 임시주주총회&cr(2017.06.02) | ㅇ 제47기 임시주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 정관 일부변경의 건&cr2.제2호의안 : 이사 선임의 건 | &cr부결&cr(1호의안 부결로 의안상정 아니함) | - |
| 46기 정기주주총회&cr(2017.03.31) | ㅇ 제46기 정기주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 제 46기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr2.제2호의안 : 감사 선임의 건&cr3.제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr4.제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
| 45기 정기주주총회&cr(2016.03.30) | ㅇ 제45기 정기주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 제 45기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr3.제3호의안 : 이사 선임의 건&cr4.제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr5.제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
| 44기 정기주주총회&cr(2015.03.27) | ㅇ 제44기 정기주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 제 44기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr3.제3호의안 : 이사 선임의 건&cr4.제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr5.제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
| 44기 임시주주총회&cr(2014.07.28) | ㅇ 제44기 임시주주총회 의사록&cr1.제1호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr2.제2호의안 : 이사(사내 및 사외) 선임의 건&cr3.제3호의안 : 감사 선임의 건 | &cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인 | - |
&cr 2.우발부채와 약정사항 &cr 가. 기타 중요사항&cr 당사는 당분기말 현재 선급금 2,970,000천원의 회수를 위하여 관련 당사자 등의 부동산과 채권에 대한 가압류 신청을 하였으며, 동 채권의 회수를 위한 소송을 진행 준비중에 있습니다.
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr- 당분기말 현재 지배기업은 지급보증한도 약정과 관련하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. &cr
다. 채무보증 현황 &cr (1) 타인으로부터 제공받은 지급보증내역&cr - 당기말 현재 지배기업은 납품계약의 이행 등 영업활동과 관련하여 소프트웨어공제조합으로부터 1,425백 만 원 지급보증을 제공받고 있습니다 .&cr &cr - 당기말 현재 지배기업은 상기 소프트웨어공제조합으로부터의 보증한도 설정과 관련하여 대표이사 김학수 로부터 지급보증을 제공받고 있습니 다
&cr라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2018.1.1. ~ 2020.3.31.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | - | - | - |
| 총액 | - | - | - |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2018.1.1. ~ 2020.3.31.) |
(단위 : 원) --------------
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)&cr
3. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr &cr 당사는 2020년 2월 28일 이사회결의를 통해 (주)포비스티앤씨 보통주 9,776,625주를 49,716,855천원(잔금 중 일부 제2회차 전환사채 100억원 포함)에 (주)남영비비안에게 양도하는 계약을 체결하고, 2020년 4월 3일 잔금을 수령 후 (주)포비스티앤씨 주식을 양도 완료하였습니다. 또한 공시서류작성기준일 이후 (주)남영비비안이 발행한 제2회차 전환사채 100억원 및 (주)쌍방울이 발행한 제10회차 전환사채 45억원을 2020년 4월 3일 인수하였습니다.&cr &cr 4.중소기업기준 검토표
중소기업등기준검토표1.jpg 중소기업등기준검토표1
&cr
중소기업등기준검토표2.jpg 중소기업등기준검토표2
&cr
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주권상장법인공모증자&cr(주주배정 후 실권주 일반공모)-2017년 09월 26일시설자금 및 운영자금, 기타20,000시설자금 : - &cr운영자금 : 1,280&cr기타자금 : 534&cr타법인 증권등 취득 : 2,0083,822ㅇ기타는 발행제비용임.&crㅇ내, 외부 경영환경 요인 변동에 따라 운영자금의 일부를 타법인증권등 취득의 재원으로 사용.&crㅇ미사용자금은 금융계좌에 보관중이며, 향후 목적에 맞게 사용예정임.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
주권상장법인공모증자&cr(소액-3자배정)-2015년 07월 27일운영자금999,997운영자금999,997-주권상장법인공모증자&cr(소액-3자배정)-2016년 10월 04일운영자금998,999운영자금998,999-제3자배정 유상증자-2016년 11월 21일운영자금2,000,000운영자금2,000,000-제3자배정 유상증자-2016년 12월 28일운영자금3,999,999운영자금3,999,999-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
1) 주식 자산양수도&cr
가. 당사는 공시대상기간 중 ①현물출자방식에 의한 제3자배정 유상증자와 ②주식양수도계약을 통한 전환사채발행을 통하여 필리핀 소재 호텔운영업을 영위하고 있는 PHIL. BXT CORP. 의 지분 39.4%를 인수하는 자산양수도를 진행하였습니다.&cr&cr나. 전체양수도 대상 자산&cr- PHIL. BXT CORP. 발행 주식 284,758주&cr
다. 자산양수도 당사자의 개요
| 구 분 | 양수회사 | 양도회사 | 양도회사 | 양도회사 | 양도자 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인명 | (주)미래아이앤지&cr(구,디올메디바이오) | (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머) | 부산종합버스터미널(주) | 비엑스티리조트개발(주) | 개인 | |
| 대표이사 | 김학수 | 김성곤 | 박경준 | 박종환 | 박종환 | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 도산대로 509(청담동) | 서울시 강남구 영동대로 513 100-1(삼성동, 코엑스상사전시장C-) | 부산시 금정구 중앙대로 2238(노포동) | 서울시 서초구 서초대로46길 109, 4층(서초동, 지산빌딩) | 서울시 서초구 반포동 |
| 연락처 | 02-3470-4522 | 02-6000-7824 | 051-508-9200 | 02-3448-9320 | - | |
| 설립연월 | 1971년 3월 1일 | 1974년 4월 17일 | 2002년 8월 13일 | 2005년 7월 8일 | - | |
| 자본금 | 12,699,196천원 | 14,100,443천원 | 1,500,000천원 | 3,300,000천원 | - | |
| 자산총액 | 19,550,585천원 | 32,288,918천원 | 12,655,671천원 | 6,241,496천원 | - | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 | - | |
| 종업원수 | 96명 | 17명 | 9명 | 16명 | - | |
| 주권상장 또는 협회등록일 | 1999년 11월 26일 | 1988년 8월 31일 | - | - | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 25,398,392주 | 보통주 28,200,712주&cr우선주 173주 | 보통주 300,000주 | 보통주 660,000주 | - | |
| 액면가액 | 보통주 500원 | 보통주 500원&cr우선주 500원 | 보통주 5,000원 | 보통주 5,000원 | - |
(*)위 당사자의 개요중 (주)미래아이앤지(구,디올메디바이오)와 (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머)는 2014년 06월 30일을 기준, 비엑스티리조트개발(주), 부산종합버스터미널(주)는 2013년 12월 31일을 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr라. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr(1) 최대주주의 변경&cr본 자산양수도 및 현물출자 완료로 당사의 최대주주가 비엑스티리조트개발(주)로 변경되었습니다.&cr&cr- 자산양수도 전후 최대주주 등 현황
| 주주명 | 증 자 전 | 증 자 후 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)코마스 | 1,339,386 | 5.3 | 1,339,386 | 2.6 |
| 비엑스티리조트개발(주) | 0 | 0.0 | 16,058,922 | 31.0 |
| 부산종합버스터미널(주) | 0 | 0.0 | 2,003,835 | 3.9 |
| (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머) | 0 | 0.0 | 7,453,682 | 14.6 |
| 박종환 | 0 | 0.0 | 103,056 | 0.2 |
&cr(2) 기타 회사에 미치는 중요영향&cr당사는 금번 자산양수도를 통하여 PHIL. BXT CORP. 의 지분을 인수함으로써 주사업인 솔루션개발 등과 더불어 세부지역의 리조트 등에 대해 홍보마케팅 서비스를 추진하여 사업의 다각화를 이룰 예정입니다. 이는 당사의 장기적이고 안정적인 매출의 증가와 수익의 창출에 기인할 수 있을것으로 기대하고 있습니다.&cr&cr마. 향후 회사구조개편에 관한 계획&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr바. 자산양수도의 구체적인 내용 &cr&cr①현물출자에 의한 제3자배정 유상증자 방식 자산양수도 내역&cr(1) 자산양수도 내역 및 가액&cr당사는 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 248,596주를 비엑스티리조트개발(주), 부산종합버스터미널(주), (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머), 박종환으로부터 현물출자방식으로 양수하기로 하였으며, 양수도 금액은 \28,437,642,228원 입니다.&cr
(2) 자산양수도의 방법 및 일정
본 자산양수도는 2014년 10월 16일 당사의 이사회에서 결의한 제3자배정유상증자의 납입금으로 아래표 (가)에 기재된 자산양도자들이 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 248,596주를 현물로 출자하는 방식으로 진행됩니다. 상기 현물출자는 법원의 인가 대상이 됩니다.&cr&cr(가) 자산양도자별 양도(현물출자)주식수 및 양도(현물출자)가액
| 순번 | 출자자 | 현물출자 주식수 | 현물출자가액(원) | 배정주식수 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 비엑스티리조트개발(주) | 155,826 | 17,825,403,420 | 16,058,922 | 1년간 보호예수 |
| 2 | 부산종합버스터미널(주) | 19,444 | 2,224,256,850 | 2,003,835 | 1년간 보호예수 |
| 3 | (주)엔케이물산(구,(주)고려포리머) | 72,326 | 8,273,587,020 | 7,453,682 | 1년간 보호예수 |
| 4 | 박종환 | 1,000 | 114,392,160 | 103,056 | 1년간 보호예수 |
| 합 계 | 248,596 | 28,437,639,450 | 25,619,495 | - |
*현물출자가액은 배정주식수를 유상증자 발행가액으로 곱한 금액입니다.&cr&cr(나) 자산양수도 일정&cr
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결(의뢰)일 | 2014. 9. 26. |
| 이사회결의일 | 2014. 10. 16. |
| 자산양수도(현물출자) 계약일 | 2014. 10. 16. |
| 주요사항보고서 제출일 | 2014. 10. 16. |
| 자산양수도 완료일 | 2014. 12. 01. |
| 현물출자 납입일 | 2014. 12. 01. |
&cr(다) 현물출자 방식에 의한 제3자배정유상증자의 내용 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 신주의 종류와 수 | 기명식 보통주 25,619,495주 |
| 신주의 발행가액(원) | 1,110원 |
| 현물출자에 의한 납입금(원) | 28,437,639,450 |
| 이사회결의일 | 2014. 10. 16. |
| 신주의 납입일 | 2014. 12. 01. |
| 신주권 교부일 | 2014. 12. 16. |
| 신주권 상장일 | 2014. 12. 17. |
(주1) &cr- 신주의 납입(예정)일은 현물출자 이행일입니다.&cr- 본 자산양수도의 가액인 28,437,642,228원은 제3자배정유상증자의 현물출자에 의해 당사 기명식 보통주식 25,619,495주를 현물출자자들에 교부될 예정입니다.&cr- 본 자산양수도 및 현물출자 완료시 당사의 최대주주가 비엑스티리조트개발(주)로 변경될 예정입니다.&cr
(라). 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결일 | 2014. 9. 26. |
| 이사회결의일 | 2014. 10. 16. |
| 자산양수도 계약일 | 2014. 10. 16. |
| 자산양수도 신고서 제출일 | 2014. 10. 17. |
| 자산양수도 완료일 | 2014. 12. 01. |
※ 상기 자산양수도 완료일은 현물출자 이행일입니다.&cr
(3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 &cr- 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr
(4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr- 당사가 금번 양수도를 통하여 양도하고자 하는 자산의 양도가액은 이백팔십사억삼천칠백육십사만이천이백이십팔원정(\28,437,642,228)으로 최근사업연도말(2013년말 연결재무제표기준) 자산총액 33,288,536,592원 대비 85.43%에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.&cr
(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항
- 해당사항 없습니다.
&cr②주식양수도를 통한 전환사채 발행 방식 자산양수도 내역&cr(1) 자산양수도 내역 및 가액&cr당사는 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 36,162주를 비엑스티리조트개발(주)로부터 양수하기로 하였으며, 양수도 금액은 \4,136,679,666원입니다.&cr
(2) 자산양수도의 방법 및 일정
본 자산양수도는 2014년 10월 16일 당사의 이사회에서 결의한 제9회 전환사채 발행에 대한 납입금으로 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 36,162주를 지급하는 방식으로 진행됩니다.&cr&cr(나) 자산양수도 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결(의뢰)일 | 2014. 9. 26. |
| 이사회결의일 | 2014. 10. 16. |
| 자산양수도 계약일 | 2014. 10. 16. |
| 주요사항보고서 제출일 | 2014. 10. 17. |
| 자산양수도 완료일 | 2014. 10. 20. |
| 납입일 | 2014. 10. 20. |
&cr(다) 양수도대금의 지급
| 지급형태 | 지급금액 | 지급기일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 전환사채권 | 4,136,679,666 | 2014년 10월 20일 | - |
&cr(3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 &cr- 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr
(4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr- 당사가 금번 주식양수도를 통한 하는 자산의 양도가액은 사십일억삼천육백육십칠만구천육백육십육원정(\4,136,679,666)으로 최근사업연도말(2013년말 연결재무제표기준) 자산총액 33,288,536,592원 대비 12.43%에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.&cr
(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항
- 해당사항 없습니다.&cr&cr아. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
(단위:백만원)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증가(감소) | 자산 양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 1. 유동자산 | 10,106 | 10,106 | |
| 2. 비유동자산 | 9,797 | 32,575 | 42,372 |
| 자산총계 | 19,903 | 32,575 | 52,478 |
| 부채 | |||
| 1.유동부채 | 9,154 | 3,652 | 12,806 |
| 2.비유동부채 | 765 | 765 | |
| 부채총계 | 9,919 | 3,652 | 13,571 |
| 자본 | |||
| 1.자본금 | 12,699 | 12,810 | 25,509 |
| 2.자본잉여금 | 23,869 | 16,113 | 39,982 |
| 3.기타포괄손익누계액 | (280) | (280) | |
| 4.기타자본구성요소 | (2,124) | (2,124) | |
| 5.결손금 | (24,231) | (24,231) | |
| 6.비지배지분 | 51 | 51 | |
| 자본총계 | 9,984 | 28,923 | 38,907 |
※ 상기 '자산양수도 전' 재무제표는 2014년 9월 30일 기준으로 작성된 연결요약재무정보입니다.&cr※ 상기 '자산양수도 후' 재무제표는 '자산양수도 전' 재무제표에서 금번 ①현물출자방식에 의한 제3자배정 유상증자와 ②주식양수도계약을 통한 전환사채발행과 관련된 증감 금액만 단순 합산한 수치로 실제 자산양수도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.&cr&cr 2)주식 자산양수도&cr &cr가. 양수도 대상 자산&cr- PHIL. BXT CORP. 발행 주식 284,758주&cr
나. 자산양수도 당사자의 개요
| 구 분 | 양도회사 | 양수회사 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | (주)미래아이앤지 | EVERJUST REALTY DEVELOPMENT CORPORATION | |
| 대표이사 | 김학수 | Justin S. UY | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 도산대로 509(청담동) | 17 Nangka St., Punta Princesa, Cebu City, Philippines |
| 연락처 | 02-3470-4400 | +63-32-261-3664 | |
| 설립연월 | 1971년 3월 | 1990년 6월 | |
| 자본총액 | 37,819백만원 | 97,251천PHP | |
| 자산총액 | 48,845백만원 | 1,288,340천PHP | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장일 | 1999년 11월 26일 | 비상장 | |
| 발행주식의 총 수 | 보통주 53,522,468주 | 보통주 1,550,000주 |
ㅇ위 당사자의 개요는 2014년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr- 이번 자산양수도가 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다. 자산양수도가액은 \35,000,000,000원으로 최근사업연도말(2014년말 연결재무제표기준) 자산총액 \48,844,886,895원 대비 71.66% 이며, 회사의 경영내용, 영업, 매출, 사업구조, 시장점유율 등에 미치는 영향은 없으며, 동 거래로 인해 당사의 유동성이 개선 될 것입니다.&cr&cr라. 향후 회사구조개편에 관한 계획&cr- 해당사항 없습니다.&cr
마. 자산양수도의 구체적인 내용&cr(1) 자산양수도 내역 및 가액&cr당사는 PHIL. BXT CORP. 발행 주식 284,758주를 EVERJUST REALTY DEVELOPMENT CORPORATION에 양도하기로 하였으며 양수도 금액 \35,000,000,000원입니다.&cr
(2) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법
자산양수도 총 계약 금액은 한화 350억원(KRW 35,000,000,000.00)으로 하고, 자산양수도 계약일(2015년 5월 6일)에 양도인은 계약대금을 수령하고, 양도인 명의의 모든 주식을 양수인에게 양도합니다.
양수도대금은 2015년 5월 4일 필리핀 중앙 은행(Banko Sentral ng Pilipinas)의 원-달러 환율을 기반으로 한화를 USD로 환산하여 대금을 지급합니다. 양수인은 계약이 이루어지는 시점에 확인받은 정액 USD 30,753,160을 지급하며, 총 대금에서 0.4%의 공증료가 공제한 금액을 송금하며, 잔금은 USD 1,621,840이며 필리핀 은행에 공동명의로 예치하고, 양도인은 양측의 예치 계약서에 따라 양도인이 납부해야 할 세금이 납입된 후 이를 공제하고 수령하며, 잔금 수령의 예정 기한은 2015년 8월 31일입니다. 단 현지 BIR(세무서)에서 세금 납부 진행의 처리와 속도를 고려하도록 하며, 전기말 기준으로 모든 대금은 수령완료하였습니다.&cr&cr(3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 &cr- 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr
바. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결일 | 2015년 4월 22일 |
| 이사회결의일 | 2015년 5월 6일 |
| 자산양수도 계약일 | 2015년 5월 6일 |
| 자산양수도 신고서 제출일 | 2015년 5월 7일 |
| 자산양수도 완료일 | 2015년 5월 6일 |
※ 상기 자산양수도 완료일은 주식양도일입니다.&cr&cr사.[합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보&cr (단위:백만원)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증가(감소) | 자산 양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 1. 유동자산 | 5,839 | 35,000 | 40,839 |
| 2. 비유동자산 | 43,006 | (32,574) | 10,432 |
| 자산총계 | 48,845 | 2,426 | 51,271 |
| 부채 | |||
| 1.유동부채 | 6,545 | 6,545 | |
| 2.비유동부채 | 4,481 | 4,481 | |
| 부채총계 | 11,026 | 11,026 | |
| 자본 | |||
| 1.자본금 | 26,761 | 26,761 | |
| 2.자본잉여금 | 41,737 | 41,737 | |
| 3.기타포괄손익누계액 | 235 | 235 | |
| 4.기타자본구성요소 | (1,834) | (1,834) | |
| 5.결손금 | (29,080) | (2,426) | (26,654) |
| 6.비지배지분 | |||
| 자본총계 | 37,819 | 2,426 | 40,245 |
※ 상기 '자산양수도 전' 재무제표는 2014년 12월 31일 기준으로 작성된 연결요약재무정보입니다.&cr※ 상기 '자산양수도 후' 재무제표는 '자산양수도 전' 재무제표에서 금번 주식양수도계약을 통한 금액만 단순 합산한 수치로 실제 자산양수도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
&cr 3)주식 자산양수도 &cr 가. 양수도 대상 자산&cr 2016년 5월 11일 이사회 결의를 통하여 당사가 허한범으로부터 주식회사 포비스티앤씨 보통주 5,928,623주(14.93%) 자산양수도를 진행하였습니다.&cr
나. 거래상대방의 개요
| 구분 | 양도자 | 대상자산 | 양수회사 |
|---|---|---|---|
| 회사명(성명) | 허한범 | (주)포비스티앤씨 | (주)미래아이앤지 |
| 주식양수도 | 양도 | - | 양수 |
| 대표이사 | - | 허한범 | 김학수 |
| 본점 소재지 | 서울시 강동구 고덕동 | 서울시 강남구 학동로 19길 22 | 서울시 강남구 도산대로509 |
| 연락처 | - | 02-2046-9323 | 02-3470-4400 |
| 설립연월일 | - | 1982년 12월 30일 | 1971년 3월 1일 |
| 납입자본금 | - | 19,856,731천원 | 29,078,470천원 |
| 자산총액 | - | 79,229,932천원 | 46,536,957천원 |
주1) 양수회사 및 대상자산의 납입자본금, 자산총액은 2016년 1분기보고서 기준(K-IFRS 연결)으로 작성된 것입니다.
&cr다. 자산양수ㆍ도 내역 및 가액&cr (단위:원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 양수도 금액 | 1주당 양수도가격 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포비스티앤씨 보통주 | 5,928,623 | 14.93% | 23,900,003,600 | 4,031 |
&cr라. 자산양수ㆍ도의 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 정 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2016년 5월 5일 ~2016년 5월 10일 | - |
| 이사회결의일 | 2016년 5월 11일 | - |
| 자산양수도 계약체결일 | 2016년 5월 11일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2016년 5월 11일 | - |
| 주식양수일 및 대금지급일 | 2016년 5월 11일 | - |
마. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
(단위:백만원)
| 과목 | 자산양수 전 | 증가(감소) | 자산양수 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 35,060 | (23,900) | 11,160 |
| Ⅱ.비유동자산 | 11,477 | 23,900 | 35,377 |
| 자산총계 | 46,537 | 46,537 | |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 1,286 | 1,286 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 954 | 954 | |
| 부채총계 | 2,240 | 2,240 | |
| 자본 | |||
| Ⅰ.납입자본 | 29,078 | 29,078 | |
| Ⅱ.기타자본항목 | 15,219 | 15,219 | |
| 자본총계 | 44,297 | 44,297 |
(1) 상기 재무정보는 2016년 1분기말 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr(2) 상기 '자산양수 후' 재무제표는 '자산양수 전' 재무제표에서 본 건 자산양수와 관련된 증감 금액만 단순 가감한 것이므로 실제 자산양수도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 있을 수 있습니다.&cr
4) 건물, 토지 자산양수도&cr 가. 양수ㆍ도 대상 자산&cr2019년 9월 30일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하여 유형자산처분결정 공시를 하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적(㎡) | 양수ㆍ도 금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 서울시 강남구 도산대로514 | 토지(123.35) 및 건물(187.39) | 5,597,198,276 |
| 합 계 | 5,597,198,276 |
&cr나. 거래 상대방 : (주)호주건설&cr
다. 진행경과 및 일정&cr(1) 이사회 결의일 : 2019년 9월 30일&cr(2) 부동산매매계약체결일 : 2019년 9월 30일&cr(3) 대금지급일정&cr (단위: 원)
| 구 분 | 지급비율 | 지 급 일 자 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 계 약 금 | 10% | 본 계약체결일 | 559,719,828 |
| 잔 금 | 90% | 2020년 1월 3일 | 5,037,478,448 |
| 합 계 | 100% | - | 5,597,198,276 |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
5)주식 자산양수도 &cr 가. 양수도 대상 자산&cr - (주)포비스티앤씨. 발행 주식 9,776,625주&cr
나. 자산양수도 당사자의 개요
| 구 분 | 양도회사 | 양수회사 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | (주)미래아이앤지 | (주)남영비비안 | |
| 대표이사 | 김학수 | 이규화 | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 도산대로 514(청담동) | 서울특별시 용산구 서빙고로51길 52 |
| 연락처 | 02-3470-4400 | 02-3780-1114 | |
| 설립연월 | 1971년 3월 | 1957년 6월 | |
| 자본총액 | 69,585백만원 | 101,323백만원 | |
| 자산총액 | 72,302백만원 | 133,299백만원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장일 | 1999년 11월 26일 | 1976년 7월 13일 | |
| 발행주식의 총수 | 보통주 129,484,148주 | 보통주 68,679,450주 |
ㅇ위 당사자의 개요는 2019년 12월 31일 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr- 이번 자산양수도가 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다. 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 이며, 회사의 경영내용, 영업, 매출, 사업구조, 시장점유율 등에 미치는 영향은 없으며, 동 거래로 인해 당사의 유동성이 개선 될 것입니다.&cr&cr라. 향후 회사구조개편에 관한 계획&cr- 해당사항 없습니다.&cr
마. 자산양수도의 구체적인 내용&cr(1) 자산양수도 내역 및 가액&cr당사는 (주)포비스티앤씨 발행 주식 9,776,625주를 (주)남영비비안에 양도하기로 하였으며 양수도 금액 \49,716,855,043원입니다.&cr
(2) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법
자산양수도 총 계약 금액은 \49,716,855,043으로, 자산양수도 계약일(2020년 2월 28일)에 계약금 10%를 지급하고 2020년 4월 3일 잔금 90% 중 100억원은 양수인인 (주)남영비비안이 발행하는 전환사채를 인수하여 대용납입하고 나머지 잔금을 수령하고, 양도인이 소유한 모든 주식을 양수인에게 양도합니다.
&cr(3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 &cr- 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr
(4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr- 당사가 금번 양수도를 통하여 양수도하고자 하는 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.&cr&cr(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항
- 해당사항 없습니다.
바. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가계약체결일 | 2020년 2월 17일 |
| 이사회결의일 | 2020년 2월 28일 |
| 자산양수도 계약일 | 2020년 2월 28일 |
| 자산양수도 신고서 제출일 | 2020년 2월 28일 |
| 자산양수도 완료일 | 2020년 4월 3일 |
※ 상기 자산양수도 완료일은 주식양도일입니다.&cr&cr사. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보&cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증가(감소) | 자산양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 19,473 | 39,717 | 59,190 |
| 비유동자산 | 50,121 | -19,117 | 31,004 |
| 매각예정비유동자산 | 2,708 | 2,708 | |
| 자산총계 | 72,302 | 92,902 | |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 1,586 | 1,586 | |
| 비유동부채 | 1,131 | 1,131 | |
| 부채총계 | 2,717 | 2,717 | |
| 자본 | |||
| 자본금 | 12,948 | 12,948 | |
| 기타자본잉여금 | 48,778 | 48,778 | |
| 이익잉여금(결손금) | 8,731 | 20,600 | 29,331 |
| 자본총계 | 69,585 | 90,185 | |
| 부채및자본총계 | 72,302 | 92,902 |
&cr(1) 상기 '자산양도 전' 요약재무정보는 최근사업년도 제49기(2019년 12월 31일)를 기준으로 작성된 요약 연결재무정보입니다.&cr&cr(2) 상기 요약재무정보는 지분양도와 관련된 증감 금액만 단순 가감한 수치로 자산양도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음