Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 미래산업 124311-0030413 분 기 보 고 서
(제33기 1분기)
2023년 01월 01일2023년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 미래산업주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 선종업 |
| 본 점 소 재 지 : | 충남 천안시 서북구 백석공단7로 65(백석동) |
| (전 화) 041-621-5070 | |
| (홈페이지) http://www.mirae.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김건우 |
| (전 화) 041-559-8783 | |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인(2023.05.15).jpg 대표이사등의확인(2023.05.15)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
최근 5사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다.가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
해당사항 없음
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.08.08임시주총대표이사 김성곤사내이사 진근창사내이사 이장훈사외이사 조준배-대표이사 이권휴사외이사 박성규사외이사 전석호2020.04.03정기주총대표이사 선종업사내이사 황태영사내이사 심종수사외이사 이남석감 사 임동규-사외이사 조준배감 사 김학수2020.05.14임시주총사내이사 김경순사내이사 금창은사내이사 김주형사외이사 신언용사외이사 황인호-사외이사 이남석2021.05.28---사외이사 신언용2021.07.26임시주총사외이사 이현택--2022.02.28---감 사 임동규2022.03.31정기주총사내이사 김경태감 사 정승일-사내이사 황태영사내이사 김주형2023.03.28정기주총사외이사 김승현대표이사 선종업사내이사 심종수사내이사 김경순사내이사 금창은사외이사 황인호
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 (주)광림이며, 자세한 내용은 본 공시서류의 "VII. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.라. 상호의 변경해당사항 없음마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없음바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없음사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
해당사항 없음자. 종속회사의 연혁최근 5사업연도에 대한 종속회사의 주요연혁(변동사항)은 다음과 같습니다.1) 상호의변경해당사항 없음2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없음3) 회사의 분할 및 합병2021년 8월 30일 (주)엠피티는 (주)아론테크에 흡수합병되었습니다.4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 가) 종속회사의 주요 연혁
| 종속회사명 | 변동일 | 내역 |
|---|---|---|
| (주)아론테크 | 2015.03 | 지분인수(52%) |
| 2016.12 | 지분인수(48%) | |
| (주)미래엔티에스 | 2019.01 | 지분인수(100%) |
| (주)미래엔티에스 | 2019.12 | 지분양도(100%) |
| (주)엠피티 | 2021.02 | 지분인수(100%) |
| (주)엠피티 | 2021.08 | (주)아론테크에 흡수합병 |
| 지브이비티2호조합 | 2022.05 | 지분인수(71%) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제33기 1분기(2023년 3월말) | 제32기(2022년말) | 제31기(2021년말) | 제30기(2020년말) | 제29기(2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 4,575,476 | 4,452,007 | 4,452,007 | 18,662,929 | 843,218,400 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 2,287,738,400 | 2,226,003,900 | 2,226,003,900 | 1,866,292,900 | 84,321,840,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,287,738,400 | 2,226,003,900 | 2,226,003,900 | 1,866,292,900 | 84,321,840,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주10,000,000,000-10,000,000,000-845,859,852-845,859,852-841,284,376-841,284,376-826,354,032-826,354,032---------14,930,344-14,930,344-4,575,476-4,575,476-21,200-21,200-4,554,276-4,554,276-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주- - - ----------보통주-------------보통주-------------보통주- - -- - --------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주21,200---21,200--------보통주21,200---21,200--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 다양한 종류의 주식해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항
당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 28일이며, 제32기 정기주주총회에서 정관 변경 안이 승인되었습니다.
2023.03.28제32기정기주주총회제2조(목적)제8조의5 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)제8조의6 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)제8조의7 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)제8조의8 (이익배당, 의결권 및 주식의 상환에 관한 종류주식)제8조의9 (이익배당, 의결권 및 주식의 전환에 관한 종류주식)제8조의10 (이익배당, 의결권 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)제10조 (주식의 발행 및 배정)제10조의2 (동등배당)제27조 (주주총회의 결의방법)제30조 (이사의 선임)제45조 (이익배당)사업목적 삭제조문삭제조문삭제조문삭제조문삭제조문삭제조문삭제조문신설조문변경조문변경조문삭제조문변경2022.03.31제31기정기주주총회제2조 (목적)제8조 (주식의 종류)제8조의2 (우선주식의 수와 내용)제8조의3 (전환주식)제8조의4 (상환주식)제8조의5 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)제8조의6 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)제8조의7 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)제8조의8 (이익배당, 의결권 및 주식의 상환에 관한 종류주식)제8조의9 (이익배당, 의결권 및 주식의 전환에 관한 종류주식)제8조의10 (이익배당, 의결권 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)사업목적 추가조문 변경조문 삭제조문 삭제조문 삭제조문 신설조문 신설조문 신설조문 신설조문 신설조문 신설2021.07.26제31기임시주주총회제2조 (목적)제14조의2(전환사채의 발행 및 배정)제15조(신주인수권부사채의 발행 및 배정)제27조 (주주총회 결의방법)제30조 (이사의 선임 및 해임) 사업목적 추가 및 삭제이사회결의 한도 증액이사회결의 한도 증액의결 정족수 상향의결 정족수 상향2021.03.31제30기 정기주주총회제2조 (목적)제6조 (1주의 금액)제11조 (명의개서 대리인)제12조(주주명부 작성·비치) 제41조의3 (감사의 선임 및 해임) 사업목적 추가 및 삭제액면병합에 따른 변경전자증권법 개정에 따른 내용 반영전자증권법 개정에 따른 내용 반영상법 개정에 따른 내용 반영2020.05.14제30기임시주주총회제2조 (목적) 제5조 (회사가 발행할 주식의 총수)제8조의2 (우선주식의 수와 내용)제10 조 (주식의 발행 및 배정)제14조의2 (전환사채의 발행 및 배정)제15조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정)제15조2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제29조 (이사의 수)제8조의3 (전환주식) 제8조의4 (상환주식) 사업목적 추가 및 삭제발행주식총수 증수이사회결의 한도 증액이사회결의 한도 증액이사회결의 한도 증액이사회결의 한도 증액전자증권법 개정에 따른 내용 반영이사 선임 수 변경조문 신설조문 신설
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업부문별 현황당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 ATE(Automated Test Equipment)사업부와 SMT(Surface Mount Technology)사업부로 구분하고 있습니다. (2019년 12월 24일 (주)미래엔티에스를 양도하여 MRO는 제외하였습니다.)코로나-19 확산과 장기화로 인한 마스크의 글로벌 시장수요 급증에 당사 기존 사업부문의 특성을 고려하여, SMT사업부에서는 마스크 제조 자동화 제품(MRM Series)을 출시하여 사업영역을 확장하였습니다.
당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.
| 사업구분 | 회 사 | 주요재화 및 용역 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ATE사업부 | 미래산업(주), (주)아론테크Suzhou Mirae Automation Technology Co., Ltd | 반도체 장비 (Test Handler) 등 |
- |
| SMT사업부 | 미래산업(주)Suzhou Mirae Automation Technology Co., Ltd | Chip Mounter, 이형부품삽입기 등 |
- |
나. 업계의 현황
(1) ATE제품(Semiconductor Automated Test Equipment : Test Handlers)
(가) 산업의 특성
반도체 장비는 반도체 소자 제조의 단위공정에 맞는 설비를 운영하기 위해서 다양한 첨단 구성품을 조합하여 통합(system integration)한 자동식, 전자식 제조장비로써 종합기술의 집합체입니다. 이러한 설비의 개발 및 생산에는 종합적 장비 설계기술과 테스팅(testing)기술이 필요하며, 비록 설비의 기본적 동작원리와 성능은 같아도 수요업체의 요구사양에 따라 개별설비의 세부기능은 달라질 수 있습니다. 동 산업은 Life Cycle이 짧은 기술 집약적이고 고부가가치인 산업이며, 다품종소량 생산방식으로 중견 및 중소업체에 적합한 산업입니다. 또한 종합기술의 산물로써 자동화로봇을 이용한 정밀제어분야 등 타 산업에 파급 효과가 매우 큰 산업이라고 할 수 있습니다.
(나) 산업의 성장성
반도체 검사장비(Test Handler)시장의 경우, 메모리 반도체 업체들의 치킨게임(game of chicken) 후 몇몇 독점 업체들로의 재편으로 인해 잠재고객 수가 감소하였습니다. 반도체 시장이 가격하락 및 전방산업의 성장정체로 인해 메모리 반도체 시장은 정체 내지 소폭의 성장하였습니다. 향후 빅데이터 처리 및 사물인터넷, 자율 자동차등으로 인한 반도체 수요가 급증하고 있어 반도체시장은 큰폭의 성장이 예상 되고 있습니다. 또한 중국 반도체 기업의 사업영역 확대로 설비투자가 빠르게 진행되고 있는 상황입니다. 이는 메모리 반도체 업체들의 설비투자 및 당사의 매출에 영향을 미칠 것으로 판단하고 있습니다.
(다) 경기변동의 특성
반도체 검사장비(Test Handler)는 반도체 시장의 주기적인 경기순환 및 정보기술(IT)산업의 경기 변동 상황에 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 관련 산업의 경기 여부에 따라 당사의 영업성과가 직접적으로 영향 받을 수 있습니다. 다만 멀티미디어 산업의 발전과 Personal기기의 저가화로 신규 Package에 대한 수요가 꾸준히 증가될 것으로 전망되어 반도체 장비산업도 지속적인 성장세가 예상됩니다.
(라) 경쟁요소
생산성을 좌우하는 고도의 정밀성과 신뢰성이 매우 중요한 요소입니다. 국내에 Test Handler를 공급하고 있는 업체는 미래산업(주), (주)제이티, (주)테크윙, AMT 그리고 일본의 Advantest 등이 있습니다.
(마) 자원조달의 특성
원자재 조달은 대부분 국내 업체를 통해 조달되며, 조달에 따르는 특별한 애로사항은 없습니다.
(2) SMT제품(Surface Mount Technology : Chip Mounter)
(가) 산업의 특성
반도체 장비가 고객의 사양에 따른 주문 생산이라면 Chip Mounter는 일반화된 첨단 사양이 골고루 요구되는 양산 제품입니다. 아울러 전세계 도처에 산포되어 있는 다양한 고객층의 요구를 만족하기 위해서는 무엇보다도 지역 영업망 구축이 선결되어야 합니다. 따라서 어느 사업분야 보다도 영업 및 서비스망이 체계적으로 구축되어야 한다는 점에서 초기 투자 및 성공이 중요합니다. Chip Mounter 시장은 반도체 장비군 대비 폭넓은 시장과 고객군을 가지고 있으며, 소품종 대량 생산방식에서 다품종 소량 생산으로 시장 수요가 전환 중에 있습니다. 따라서 최근 SMT 업체들은 수익성을 향상시키기 위해 대량생산 시스템을 지양하고 다양한 분야에 대응할 수 있는 시스템으로 라인을 구성하고 있는 추세이며, 이에 따라 Chip Mounter는 고속의 이형부품 대응과 미세 칩 장착에 대한 성능이 시장에서 강조되고 있습니다.
(나) 산업의 성장성
Chip Mounter 시장은 최근 주요 시장인 PC 및 휴대 통신기기, 디지털 가전기기 등의 시장 성장세가 완만하게 지속됨에 따라, 지금까지 시장 성장세는 저조한 실정입니다. 이를 극복하기 위해 SMT 후공정 라인에서 작업자들이 손으로 직접 삽입하는 부품들을 Chip Mounter 장비 기술을 이용하여 자동화하는 이형 부품 삽입기를 개발하였습니다. 전세계 가전 시장의 후공정은 아직까지 자동화가 안된 상황이므로 향후 성장 가능성이 높을 것으로 판단됩니다. 이형 부품 삽입기 출시 이후 국내 가전 1위 업체에 장비 판매가 되었을 뿐만 아니라 지속적인 추가 구매가 이어지고 있으며, 대기업 및 중소기업에서도 장비 구매 검토가 늘어나고 있습니다. 또한 중국의 대형 가전업체들도 구매가 시작되었고, 글로벌 OEM/ODM 생산 전문 업체들도 적극적인 구매 검토가 진행되고 있습니다, 중국의 인건비 상승과 노동법 개정에 따른 자동화 장비의 수요는 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다.
(다) 경기변동의 특성
Chip Mounter 시장은 반도체 경기 변동과는 달리 비교적 지속적이고 안정적인 시장이라고 할 수 있습니다. 이는 시장 자체가 전세계 모든 전자 제품의 회로기판 조립군이기 때문에 특정 반도체 장비 시장보다 훨씬 크고 다양합니다. 그러나 생산량이 많은 PC 및 핸드폰, LED TV를 비롯한 주력 전자제품의 경기수요에 영향을 많이 받을 수 있습니다.
(라) 경쟁요소
생산성을 좌우하는 속도와 정밀도가 사업의 성패를 좌우하는 요소라고 할 수 있습니다. 경쟁업체로는 국내 한화테크윈(주)(舊 삼성테크윈)이 있으며 세계적으로는 Fuji사 및 Yamaha, Universal, Juki, Panasonic, ASM 등의 경쟁사가 있습니다.
(마) 자원 조달의 특성
양산 제품이므로 안전 재고 수준으로 2~3개월간 물량의 확보가 요구되며, 자원조달에 특별한 애로사항은 없습니다.
다. 회사의 현황
(1) 영업개황 2023년 1분기 ATE(Test Handler)사업부의 매출액은 전년 동기 대비 69.0% 감소한 38억원, SMT(Chip Mounter)사업부의 매출액은 전년 동기 대비 87.6% 증가한 10억원 발생하였습니다. 회사 전체적으로 매출액은 48억원으로 전년 동기에 비해 62.3%감소였으며, 영업손익 -4억원, 당기순손익은 -23억원으로 적자전환되었습니다.
(2) 시장점유율
국내시장에서 Test Handler를 공급하고 있는 업체는 미래산업과 Advantest, (주)제이티, (주)테크윙, AMT 등이 있으나, 관련 자료의 부재로 정확한 시장점유율 산정은 어려움이 있습니다.
국내에서 Chip Mounter를 생산하는 업체는 한화테크윈(주)(舊삼성테크윈)이 있으며, 해외에는 Fuji, Universal, Yamaha, Juki, Europlacer, Micronic Mydata, Panasonic, ASM 등이 있으나 관련 자료의 부재로 시장점유율 산정에 어려움이 있습니다.
(3) 시장의 특성
ATE(Test Handler) 시장은 국내에서 독자적인 기술로 제품을 개발한 미래산업과 일본 등의 수입업체들이 경쟁하고 있으며, 반도체장비 산업은 반도체 설비투자 및 Device Type의 변화, Device 생산량에 영향을 받는 산업으로 반도체 산업의 성장은 반도체 검사장비산업의 성장으로 이어지고 있습니다.
SMT(Chip Mounter) 시장은 가전제품 및 민생기기 제품에 필수적인 장비이기 때문에 이와 관련한 시장의 변화에 영향이 있습니다.
4. 사업부문별 현황
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ATE | 매출액 | 3,769 | 78.77% | 51,348 | 91.41% | 44,471 | 92.00% |
| 영업이익 | -556 | 124.11% | 8,809 | 110.04% | 7,815 | 92.09% | |
| 매출채권 | 5,531 | 74.06% | 11,501 | 77.57% | 6,032 | 74.25% | |
| 재고자산 | 19,521 | 76.35% | 18,205 | 75.72% | 16,988 | 88.47% | |
| SMT | 매출액 | 1,016 | 21.23% | 4,824 | 8.59% | 3,867 | 8.00% |
| 영업이익 | 108 | -24.11% | -804 | -10.04% | 671 | 7.91% | |
| 매출채권 | 1,931 | 25.94% | 3,326 | 22.43% | 2,092 | 25.75% | |
| 재고자산 | 6,047 | 23.65% | 5,837 | 24.28% | 2,213 | 11.53% | |
| 계 | 매출액 | 4,785 | 100.00% | 56,172 | 100.00% | 48,338 | 100.00% |
| 영업이익 | -448 | 100.00% | 8,005 | 100.00% | 8,486 | 100.00% | |
| 매출채권 | 7,462 | 100.00% | 14,827 | 100.00% | 8,124 | 100.00% | |
| 재고자산 | 25,568 | 100.00% | 24,042 | 100.00% | 19,201 | 100.00% |
※ 총 자산 중 각 사업부문별 주요자산 항목인 매출채권, 재고자산에 대하여 구분하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| ATE | 제품, 상품 | Test Handler | 반도체 검사 | M500HT | 3,769(79%) |
| SMT | 제품, 상품 | Chip Mounter | 이형부품삽입 | MAI-H6T, | 1,016(21%) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| ATE | 580 | 439 | 462 |
| SMT | 98 | 135 | 124 |
※제품의 단가 결정은 사양에 따라 상이합니다. 상기 가격변동추이는 사업부별 판매금액을 판매수량으로 나눈 단순평균가격입니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 현황(1) 원재료 매입현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비 율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| ATE | HANDELER외 | 장비부품 | 2,694,241 | 77% | - |
| SMT | MOUNTER외 | 815,740 | 23% | - | |
| 합계 | 3,509,981 | 100% | - |
※ 당사의 원자재 구매의 경우 수백개 납품업체로부터 소량의 다품종 자재를 공급받는 형태로 원자재 조달의 큰 애로사항은 없으며, 주요 매입처 중 당사의 합작 및 계열등 특수한 관계를 가지고 있는 업체는 없습니다.(2) 원재료 가격변동추이
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품목 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|---|
| ATE | MAIN/GANTRY/CHAMBER FRAME | 12,610 | 12,610 | 12,610 |
| SORTING ROBOT A'SSY | 7,382 | 10,406 | 3,946 | |
| MAIN ELECTRIC ASS'Y | 19,167 | 18,565 | 17,544 | |
| ELEVATOR A'SSY | 29,933 | 29,905 | 30,068 | |
| CHAMBER MECHANICAL ASSY | 55,222 | 54,235 | 53,708 | |
| SMT | COVER ASSY | 5,221 | 5,134 | 4,291 |
| 1P-HEAD ASSY | 1,735 | 1,876 | 2,205 | |
| BASE/X/Y FRAME | 7,546 | 7,546 | 6,256 | |
| 60SLOT FRONT FEEDER BASE FRAME ASSY | 1,155 | 1,158 | 1,145 | |
| POWER BOX ASS'Y | 1,900 | 1,900 | 1,730 |
나. 생산 및 설비에 과한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(가) 생산능력
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|---|---|
| ATE | Test Handler | 공장 | 24 | 96 | 96 |
| SMT | Chip Mounter | 공장 | 45 | 180 | 180 |
| 합 계 | 69 | 276 | 276 |
,※ 생산능력은 장비 SET 기준입니다.
(나) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등① 산출기준: 표준생산능력② 산출방법 - Test Handler : 월간생산능력 8대2023년 : 월 8대×3월 = 24대 - Chip Mounter : 월간생산능력 15대2023년 : 월 15대×3월 = 45대※ 당사는 반도체 검사장비 및 표면실장장비업으로 직접 연구개발 후 당사에서 최종 조립 및 테스트 후 판매하고 있습니다. 다만, 일부 Assy의 외주제작 시간 등 변수가 작용하여 표준 월간 생산가능수량으로 생산 능력을 작성 하였습니다.2) 평균가동시간(사업부문별)가동 가능시간 : 56일×8시간/일 = 448시간
(2) 생산실적 및 가동률
(가) 생산실적
(단위 : 대, 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ATE | Test Handler | 공장 | 3 | 999 | 85 | 23,965 | 77 | 25,741 |
| SMT | Chip Mounter | 공장 | 2 | 208 | 29 | 2,698 | 18 | 2,003 |
| 합 계 | 5 | 1,207 | 114 | 26,663 | 95 | 27,744 |
※ 생산수량은 장비 SET 기준이며, 생산금액에는 장비 SET 이외의 모든 제품이 포함되어 있습니다.
(나) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| ATE | 496 | 448 | 90.32% |
| SMT | 496 | 448 | 90.32% |
※ 당사의 가동률은 조업일수를 기준으로 작성하였습니다.
(3) 생산설비의 현황
| (단위 : 원) |
| 구분 | 소재지 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 한국중국 | 9,488,880,000 | - | - | - | 9,488,880,000 | - |
| 건물 | 6,680,004,384 | - | - | (99,209,022) | 6,580,795,362 | - | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 기계장치 | 243,128,049 | - | - | (21,540,625) | 221,587,424 | - | |
| 차량운반구 | 9,818,175 | - | - | (1,583,759) | 8,234,416 | - | |
| 기타유형자산 | 74,278,803 | 24,363,636 | - | (3,220,919) | 95,421,520 | - | |
| 사용권자산 | - | 69,878,762 | - | (8,734,845) | 61,143,917 | - | |
| 소계 | 16,496,109,411 | 94,242,398 | 0 | (134,289,170) | 16,456,062,639 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제33기1분기 | 제32기 | 제31기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ATE | 제품상품 | TestHandler | 내수 | 494 | 15,195 | 7,344 |
| 수출 | 3,275 | 36,343 | 37,126 | |||
| 합계 | 3,769 | 51,538 | 44,470 | |||
| SMT | ChipMounter | 내수 | 548 | 1,309 | 751 | |
| 수출 | 468 | 3,325 | 3,117 | |||
| 합계 | 1,016 | 4,634 | 3,868 | |||
| 합계 | 내수 | 1,042 | 16,504 | 8,095 | ||
| 수출 | 3,743 | 39,668 | 40,243 | |||
| 합계 | 4,785 | 56,172 | 48,338 |
나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로고객 요구사항 접수(견적 의뢰서, 구매사양서 등을 통한 접수) → 장비상담(면담 혹은유선을 통한 Spec 확인) → 기존 사양 검토(기존제품과의 Spec 검토) → 생산계획서 작성(생산일정 및 외주/구매품의 납기를 고려하여 작성) → 견적서 통보(최종 검토서를 고객에게 통보,고객합의) → 계약 확정(고객과 계약서 날인) → 생산의뢰(품명, 규격, 납기일, 주변품을 기록) →제품인도(2) 판매방법 및 조건- 판매방법 : 핸들러는 고객의 주문에 의한 주문 생산체제이며, 칩마운터는 양산에의한 판매방법(할부판매 포함)임.- 판매조건(주문생산) : 계약시 → 계약금 30% 현금 결제 납품시 → 중도금 60% 현금 결제 검수후 → 잔 금 10% 현금 결제※ 판매조건은 계약협의에 따라 유동적으로 변동됨.(3) 판매전략- 현존하는 기술보다 한단계 높은 기술력 확보로 시장 선도- 시장을 선도하는 신기술 제품개발로 고객 니즈 충족- After Service는 물론 Before Service 제공으로 고객 니즈 충족- 납기준수를 통한 고객 니즈 충족(4) 주요 매출처
(단위 : 백만원)
| 거래처명 | 매출액 | 비중 | 구분 |
|---|---|---|---|
| MSV Systems & Services PTE LTD | 1,464 | 33.68% | ATE |
| JCET | 750 | 17.27% | ATE |
| 주식회사 제이솔루션 | 455 | 10.48% | SMT |
다. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반도체 검사장비 | 2023.02.13 | 2023.02.28 | 1 | 721 | 1 | 721 | 0 | 0 |
| 합 계 | 1 | 721 | 1 | 721 | 0 | 0 |
※ 당사의 경우 고객사의 수요가 수시로 발생하고 있어 일일이 수주현황을 보고할 수 없습니다. ※ 당사는 수주상황과 관련하여 인도기준으로 매출을 인식함에 따라 진행률ㆍ미청구공사 ㆍ공사미수금 등이 발생하지 않습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험)에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
가. 시장위험 (1) 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 18,951,847,906 | 320,832,848 | 22,314,791,486 | 410,185,981 |
| JPY | - | 128,472,459 | - | 130,851,998 |
| EUR | 140,513,762 | - | 133,561,863 | - |
| GBP | 19,119,280 | - | 18,085,978 | - |
| CNY | 657,864,506 | - | 244,914,033 | - |
| 합 계 | 19,769,345,454 | 449,305,307 | 22,711,353,360 | 541,037,979 |
당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손실에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,863,101,506 | (1,863,101,506) | 2,190,460,551 | (2,190,460,551) |
| JPY | (12,847,246) | 12,847,246 | (13,085,200) | 13,085,200 |
| EUR | 14,051,376 | (14,051,376) | 13,356,186 | (13,356,186) |
| GBP | 1,911,928 | (1,911,928) | 1,808,598 | (1,808,598) |
| CNY | 65,786,451 | (65,786,451) | 24,491,403 | (24,491,403) |
| 합계 | 1,932,004,015 | (1,932,004,015) | 2,217,031,538 | (2,217,031,538) |
(2) 가격위험
당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정금융자산의 기초자산인지분증권의 주가가 1% 증가 및 감소할 경우 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장주식 | 22,625,188 | (22,625,188) | - | - |
(3) 이자율 위험당사는 보고기간 말 현재 차입금이 없으므로 시장이자율 변동위험에 노출되어있지 아니합니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약해당사항 없음
나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직
미래연구센터에서 Test Handler 개발, Chip Mounter 및 이형부품삽입기 개발과 기초 기술연구에 관련 인력이 활동중에 있습니다.
당사에서 개발한 ATE사업부에서의 주요제품으로는 “메모리 테스트 핸들러, 모듈 테스트 핸들러, 로직 테스트 핸들러, 수직식 테스트 핸들러 , 번-인 로드 & 쏘트”등이 있습니다. 이러한 제품군은 고객이 생산하는 QFP, BGA, CSP, MLF 등의 대부분 IC Package를 핸들링할 수 있으며, 핸들러 제품군은 Single에서 최고 1024Para의 병렬 테스팅을 지원하며, 신뢰성 있는 Contact과 다양한 종류의 Tester와 인터페이스를 제공합니다.Chip Mounter 제품은 SMT (Surface Mount Technology: 표면실장기술)를 이용한 장비로서 PCB에 소자들을 실장해주는 장비로, 특히 당사의 SMT사업으로 축적된 노하우로 응용 개발한 이형부품삽입기(MAI:Mirae Automatic Insertion system) 제품은 가격 대비 우수한 성능과 안정성으로 시장에서의 신뢰를 받고 있습니다. 당사의 이러한 자동화 설비에 대한 우수한 개발능력과 제조 플랫폼은, 이번 코로나-19에 따른 예상 외의 마스크 제조 자동화 설비시장의 수요급증에 제품을 단기 내에 공급하는 등, 자동화 설비의 급변하는 어떠한 시장수요에도 시기적절한 제품을 개발하고 공급합니다.
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 64,434 | 163,500 | 57,963 | - | |
| 인 건 비 | 454,453 | 1,790,850 | 1,607,080 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 20,186 | 85,620 | 81,124 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | 120,000 | - | |
| 기 타 | 218,895 | 434,202 | 356,776 | - | |
| 연구개발비용 계 | 757,968 | 2,474,172 | 2,222,943 | - | |
| (정부보조금) | - | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 401,047 | 975,994 | 1,086,708 | - |
| 제조경비 | 356,922 | 1,498,178 | 1,136,235 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 17.40% | 4.40% | 4.70% | - |
※연구개발비용은 지배기업의 내용임.(3) 연구개발실적(최근5년 주요 개발실적)
ㅇ 2017년도 신제품 - Handler : MB8i - Chip Mounter : Clinching / Fuse Insert
ㅇ 2018년도 신제품 - Handler : MB10SM - Chip Mounter :MAI-H8, ㅇ 2019년 신제품 - MAI-H8T, MAI-H12T
ㅇ 2020년 제품 - MRM Series : MRM-60, MRM-120ㅇ 2021년 제품 - Handler : MH5, MA16
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황지적재산권은 특허권 173개, 실용신안권 1개, 상표권 12개, 디자인권 1개를 보유하고 있습니다. 그 내역이 방대하고 보유 지식재산권은 모두 당사 제품에 적용되는 것으로, 주요 지식재산권을 선별하기 어려운점을 반영하여 지식재산권의 보유현황만을 기재하였습니다.
| 구분 | ATE | SMT | 기타 | ||||
| 특허권 | 실용신안권 | 특허권 | 실용신안권 | 상표 | 디자인 | ||
| 국내 | 대한민국 | 117 | 1 | 25 | 8 | 1 | |
| 해외 | 미국 | 1 | 1 | ||||
| 중국 | 20 | 2 | 1 | ||||
| 대만 | 5 | 1 | |||||
| 일본 | 3 | 1 | |||||
| 합계 | 146 | 1 | 27 | 0 | 12 | 1 |
나. 조직도
조직도(2023.03.31).jpg 조직도(2023.03.31) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 천원)
| 구분 | 제33기 1분기(2023년 3월말) | 제32기(2022년 12월말) | 제31기(2021년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 74,746,432 | 75,437,247 | 70,987,743 |
| [비유동자산] | 57,159,233 | 58,972,262 | 47,663,626 |
| 자산총계 | 131,905,665 | 134,409,510 | 118,651,369 |
| [유동부채] | 32,440,954 | 33,854,992 | 29,987,592 |
| [비유동부채] | 7,246,219 | 7,188,562 | 4,021,501 |
| 부채총계 | 39,687,173 | 41,043,554 | 34,009,094 |
| [지배기업주주지분] | 92,218,491 | 93,365,956 | 84,642,275 |
| 자본금 | 2,287,738 | 2,226,004 | 2,226,004 |
| 자본잉여금 | 147,413,572 | 146,134,054 | 146,134,054 |
| 기타자본 | (4,114,975) | (4,114,975) | (4,111,519) |
| 기타포괄손익누계액 | (3,867,238) | (3,687,295) | (3,884,751) |
| 이익잉여금(결손금) | (49,500,606) | (47,191,832) | (55,721,513) |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 92,218,491 | 93,365,956 | 84,642,275 |
| 구분 | 2023.1.1~2023.3.31 | 2022.1.1~2022.12.31 | 2021.1.1~2022.12.31 |
| 매출액 | 4,785,829 | 56,171,984 | 48,338,414 |
| 영업이익(손실) | (448,371) | 8,004,566 | 8,486,523 |
| 당기순이익(손실) | (2,308,774) | 8,023,364 | 7,490,277 |
| 지배기업지분 | (2,308,774) | 8,023,364 | 7,490,277 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 총포괄이익(손실) | (2,488,717) | 8,727,137 | 7,061,842 |
| 지배기업지분 | (2,488,717) | 8,727,137 | 7,061,842 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 기본주당순이익 | (508)원 | 1,811원 | 1,843원 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3개 | 3개 | 2개 |
나. 요약재무정보
(단위 : 천원)
| 구분 | 제33기 1분기(2023년 3월말) | 제32기(2022년 12월말) | 제31기(2021년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 72,924,461 | 73,778,760 | 69,434,245 |
| [비유동자산] | 50,930,657 | 52,573,557 | 47,898,144 |
| 자산총계 | 123,855,117 | 126,352,317 | 117,332,389 |
| [유동부채] | 32,127,921 | 33,306,748 | 29,609,573 |
| [비유동부채] | 3,792,780 | 3,760,014 | 3,975,152 |
| 부채총계 | 35,920,701 | 37,066,763 | 33,584,725 |
| [자본금] | 2,287,738 | 2,226,004 | 2,226,004 |
| [자본잉여금] | 147,376,745 | 146,097,226 | 146,134,054 |
| [기타자본] | (4,114,975) | (4,114,975) | (4,111,519) |
| [기타포괄손익누계액] | (3,723,045) | (3,723,045) | (3,884,751) |
| [이익잉여금(결손금)] | (53,892,046) | (51,199,656) | (55,721,513) |
| 자본총계 | 87,934,417 | 89,285,554 | 83,747,663 |
| 종속.관계.공동기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2023.1.1~2023.3.31 | 2022.1.1~2022.12.31 | 2021.1.1~2022.12.31 |
| 매출액 | 4,345,433 | 56,491,235 | 47,543,225 |
| 영업이익(손실) | (828,634) | 7,938,009 | 7,616,584 |
| 당기순이익(손실) | (2,692,390) | 5,035,030 | 6,544,582 |
| 기본주당순이익 | (592)원 | 1,136원 | 1,610 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 33 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 32 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 1분기말 | 제 32 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 74,746,431,684 | 75,437,247,350 |
| 현금및현금성자산 | 36,349,340,001 | 31,630,418,074 |
| 유동파생상품자산 | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,712,137,627 | 13,859,931,613 |
| 재고자산 | 25,567,827,477 | 24,041,994,959 |
| 당기법인세자산 | 105,309,250 | 101,246,660 |
| 기타유동자산 | 804,965,988 | 596,804,703 |
| 비유동자산 | 57,159,232,910 | 58,972,262,286 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 460,949,276 | 464,889,306 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,797,233,811 | 32,411,985,408 |
| 종속기업 및 관계기업투자주식 | 3,510,313,382 | 3,448,846,065 |
| 유형자산 | 16,456,062,639 | 16,496,109,411 |
| 투자부동산 | 4,084,883,264 | 4,098,499,058 |
| 무형자산 | 1,771,729,538 | 1,773,872,038 |
| 자산총계 | 131,905,664,594 | 134,409,509,636 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 32,440,954,327 | 33,854,991,978 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,958,866,829 | 5,375,784,802 |
| 유동리스부채 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 |
| 유동성전환사채 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
| 유동파생상품부채 | 5,211,499,283 | 5,472,140,857 |
| 유동성장기차입금 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 |
| 유동충당부채 | 1,232,481,746 | 1,527,181,403 |
| 당기법인세부채 | 30,423,650 | |
| 기타유동부채 | 1,919,387,400 | 630,433,776 |
| 비유동부채 | 7,246,219,148 | 7,188,561,941 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동리스부채 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 순확정급여부채 | 2,270,521,800 | 2,234,648,745 |
| 비지배지분부채 | 3,349,807,738 | 3,341,326,496 |
| 이연법인세부채 | 1,475,810,929 | 1,475,810,929 |
| 부채총계 | 39,687,173,475 | 41,043,553,919 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 92,218,491,119 | 93,365,955,717 |
| 자본금 | 2,287,738,400 | 2,226,003,900 |
| 자본잉여금 | 147,413,572,816 | 146,134,054,474 |
| 기타자본 | (4,114,975,373) | (4,114,975,373) |
| 기타포괄손익누계액 | (3,867,238,274) | (3,687,295,102) |
| 이익잉여금(결손금) | (49,500,606,450) | (47,191,832,182) |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 92,218,491,119 | 93,365,955,717 |
| 자본과부채총계 | 131,905,664,594 | 134,409,509,636 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 1분기 | 제 32 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 4,785,829,491 | 4,785,829,491 | 12,699,490,896 | 12,699,490,896 |
| 매출원가 | 2,860,875,843 | 2,860,875,843 | 7,272,069,955 | 7,272,069,955 |
| 매출총이익 | 1,924,953,648 | 1,924,953,648 | 5,427,420,941 | 5,427,420,941 |
| 판매비와관리비 | 2,373,325,145 | 2,373,325,145 | 2,429,153,206 | 2,429,153,206 |
| 영업이익(손실) | (448,371,497) | (448,371,497) | 2,998,267,735 | 2,998,267,735 |
| 기타영업외이익 | 889,010,943 | 889,010,943 | 465,515,631 | 465,515,631 |
| 기타영업외비용 | 698,566,981 | 698,566,981 | 176,601,533 | 176,601,533 |
| 금융수익 | 65,645,671 | 65,645,671 | 99,775,014 | 99,775,014 |
| 금융비용 | 2,116,492,404 | 2,116,492,404 | 1,273,101,048 | 1,273,101,048 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,308,774,268) | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 | 2,113,855,799 |
| 당기순이익(손실) | (2,308,774,268) | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 | 2,113,855,799 |
| 기타포괄손익 | (179,943,172) | (179,943,172) | (27,098,326) | (27,098,326) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (179,943,172) | (179,943,172) | (27,098,326) | (27,098,326) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (75,234,468) | (75,234,468) | (27,098,326) | (27,098,326) |
| 지분법자본변동 | (104,708,704) | (104,708,704) | ||
| 총포괄손익 | (2,488,717,440) | (2,488,717,440) | 2,086,757,473 | 2,086,757,473 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,308,774,268) | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 | 2,113,855,799 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,488,717,440) | (2,488,717,440) | 2,086,757,473 | 2,086,757,473 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 0 | 0 | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (508) | (508) | 477 | 477 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (508) | (508) | 450 | 450 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,226,003,900 | 146,134,054,474 | (4,111,519,373) | (3,884,750,665) | (55,721,513,361) | 84,642,274,975 | 84,642,274,975 | |
| 당기순이익(손실) | 2,113,855,799 | 2,113,855,799 | 2,113,855,799 | |||||
| 해외사업장환산차익 | (27,098,326) | (27,098,326) | (27,098,326) | |||||
| 지분법자본변동 | ||||||||
| 전환사채 전환 | ||||||||
| 기타 | (3,456,000) | (3,456,000) | (3,456,000) | |||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 2,226,003,900 | 146,134,054,474 | (4,114,975,373) | (3,911,848,991) | (53,607,657,562) | 86,725,576,448 | 86,725,576,448 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 2,226,003,900 | 146,134,054,474 | (4,114,975,373) | (3,687,295,102) | (47,191,832,182) | 93,365,955,717 | 93,365,955,717 | |
| 당기순이익(손실) | (2,308,774,268) | (2,308,774,268) | (2,308,774,268) | |||||
| 해외사업장환산차익 | (104,708,704) | (104,708,704) | (104,708,704) | |||||
| 지분법자본변동 | (75,234,468) | (75,234,468) | (75,234,468) | |||||
| 전환사채 전환 | 61,734,500 | 1,279,518,342 | 1,341,252,842 | 1,341,252,842 | ||||
| 기타 | ||||||||
| 2023.03.31 (기말자본) | 2,287,738,400 | 147,413,572,816 | (4,114,975,373) | (3,867,238,274) | (49,500,606,450) | 92,218,491,119 | 92,218,491,119 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 1분기 | 제 32 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,344,742,314 | (5,994,043,666) |
| 당기순이익(손실) | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,330,748,651 | 1,651,103,316 |
| 퇴직급여 | 166,920,998 | 167,895,485 |
| 대손상각비 | (182,491,291) | (32,842,700) |
| 감가상각비 | 134,289,170 | 168,298,487 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,615,794 | 13,615,794 |
| 무형자산상각비 | 5,992,500 | 10,295,806 |
| 판매보증비 | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 외화환산손실 | 23,049,942 | 38,182,455 |
| 재고자산평가손실 | (22,398,003) | 319,802,869 |
| 재고자산폐기손실 | 11,482,792 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실 | 1,614,751,597 | 863,825,375 |
| 지분법손실 | 63,298,215 | |
| 비지배지분금융비용 | 8,481,242 | |
| 이자비용 | 493,259,565 | 409,275,673 |
| 기타의 대손충당금환입 | (2,800,000) | (800,000) |
| 외화환산이익 | (674,541,083) | (316,809,521) |
| 유형자산처분이익 | (1,090,909) | |
| 무형자산처분이익 | (3,000,000) | |
| 이자수익 | (65,645,671) | (99,775,014) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 5,432,996,881 | (9,583,595,358) |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,445,837,054 | (5,382,344,165) |
| 미수금의 감소(증가) | (17,608,492) | (501,763,391) |
| 선급금의 감소(증가) | 76,895,460 | (115,780,014) |
| 선급비용의 감소(증가) | (3,923,777) | (673,248) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (321,861,143) | |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,467,636,668) | (5,411,323,833) |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (39,273,450) | (48,726,114) |
| 매입채무의 증가(감소) | (943,532,898) | 1,564,794,165 |
| 비유동보증금의 증가(감소) | (781,956) | |
| 미지급금의 증가(감소) | 173,658,407 | (534,965) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (614,771,994) | (360,499,835) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 4,881,454 | |
| 선수금의 증가(감소) | 1,283,769,164 | 681,394,949 |
| 예수금의 증가(감소) | (11,606,337) | 109,834,560 |
| 퇴직금의 지급 | (131,047,943) | (117,973,467) |
| 이자수취(영업) | 66,280,966 | 32,395,835 |
| 이자지급(영업) | (142,023,676) | (76,104,023) |
| 법인세납부(환급) | (34,486,240) | (131,699,235) |
| 투자활동현금흐름 | (34,128,021) | (3,650,427,884) |
| 단기대여금의 회수 | 3,404,676 | 2,187,510 |
| 기타유형자산의 처분 | 1,090,909 | |
| 무형자산의 처분 | 3,000,000 | |
| 장기대여금의 회수 | 1,140,030 | 5,802,133 |
| 보증금의 회수 | 2,800,000 | 50,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (2,000,000,000) | |
| 단기대여금의 대여 | (10,500,000) | (1,505,500,000) |
| 기타유형자산의 취득 | (28,213,636) | (49,917,527) |
| 기타무형자산의 취득 | (3,850,000) | (116,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (40,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (24,744,703) | (6,365,425) |
| 전환사채의 감소 | (1,968,429) | |
| 금융리스부채의 지급 | (22,776,274) | (6,365,425) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 4,285,869,590 | (9,650,836,975) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 433,052,337 | 135,602,088 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 4,718,921,927 | (9,515,234,887) |
| 기초현금및현금성자산 | 31,630,418,074 | 38,168,302,857 |
| 기말현금및현금성자산 | 36,349,340,001 | 28,653,067,970 |
3. 연결재무제표 주석
| 제33기 1분기말: 2023년 3월 31일 현재 |
| 제 32 기: 2022년 12월 31일 현재 |
| 미래산업주식회사와 그 종속기업 |
1. 연결실체의 개요(1) 지배기업 개요미래산업주식회사(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 '연결회사')은 칩마운터 및 반도체장비 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 1990년 12월 26일에 설립되었으며, 1996년 11월 22일에 주식을 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 유가증권시장에 상장하였고, 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 지배기업의 납입 자본금은 2,287,738천원입니다.
(2) 연결실체1) 연결대상 종속기업 현황
| 회사명 | 영업활동 | 지분율(%) | 결산일 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|
| SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD. | 도소매 | 100.00 | 12월 31일 | 중국 |
| (주)아론테크, (주)엠피티 | 제조 | 100.00 | 12월 31일 | 대한민국 |
| 지브이비티2호조합(주1) | 투자 | 71.33 | 12월 31일 | 대한민국 |
(주1) 전기 중 신규취득하였습니다.
2) 당분기 및 전기 중 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위:원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | (주)아론테크(*) | 지브이비티 2호조합(*) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 1,705,200,759 | 1,373,676,457 | 116,050,316 |
| 비유동자산 | - | 551,201,456 | 11,566,753,557 |
| 자산총계 | 1,705,200,759 | 1,924,877,913 | 11,682,803,873 |
| 유동부채 | 4,178,838,583 | 306,986,264 | 141,064 |
| 비유동부채(주1) | - | 103,631,743 | - |
| 부채총계 | 4,178,838,583 | 410,618,007 | 141,064 |
| 지배기업 소유주지분 | (2,473,637,824) | 1,514,259,906 | 11,682,662,809 |
| 비지배지분(주1) | - | - | - |
| 자본총계 | (2,473,637,824) | 1,514,259,906 | 11,682,662,809 |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | (주)아론테크(*) | 지브이비티 2호조합(*) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 1,632,165,900 | 1,297,161,893 | 86,471,456 |
| 비유동자산 | - | 591,457,272 | 11,566,753,557 |
| 자산총계 | 1,632,165,900 | 1,888,619,165 | 11,653,225,013 |
| 유동부채 | 4,163,351,586 | 355,496,017 | 141,064 |
| 비유동부채(주1) | - | 87,221,210 | - |
| 부채총계 | 4,163,351,586 | 442,717,227 | 141,064 |
| 지배기업 소유주지분 | (2,531,185,686) | 1,445,901,938 | 11,653,083,949 |
| 비지배지분(주1) | - | - | - |
| 자본총계 | (2,531,185,686) | 1,445,901,938 | 11,653,083,949 |
(주1) 지브이비티2호조합의 비지배지분은 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업 소유주지분과 구분하여 표시합니다(주석 39 참조).(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.
3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | (주)아론테크(*) | 지브이비티 2호조합(*) |
|---|---|---|---|
| 매출 | 659,183,313 | 699,167,711 | - |
| 영업손익 | 123,218,183 | 67,236,599 | (5,394,440) |
| 당기순손익 | 162,256,566 | 68,357,968 | 29,578,860 |
| 기타포괄손익 | (104,708,704) | - | - |
| 총포괄손익 | 57,547,862 | 68,357,968 | 29,578,860 |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.
(전분기)
(단위:원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | 아론테크(*) |
|---|---|---|
| 매출 | 276,681,413 | 1,081,768,597 |
| 영업손익 | 60,837,421 | 42,338,788 |
| 당기순손익 | 72,819,145 | 46,531,031 |
| 기타포괄손익 | (27,298,326) | - |
| 총포괄손익 | 45,520,819 | 46,531,031 |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.4) 연결회사는 종속기업의 재무제표중 감사받지 않은 재무제표에 대해서 신뢰성있는검증절차를 취하였으며, 중대한 오류가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 분기연결재무제표 작성 기준
연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 당사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 16에 공시하였습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 유의적인 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
(1) COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 부문정보
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다.
| ㆍATE(핸들러 사업부문) |
| ㆍSMT(마운터 사업부문) |
(2) 부문수익 및 이익당분기 및 전분기 중 연결회사의 사업부문별 매출액 및 영업이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 매출액 | 영업이익 | |
| 핸들러사업부문 | 당분기 | 3,769,353,147 | (556,581,625) |
| 전분기 | 12,157,783,242 | 3,004,189,578 | |
| 마운터사업부문 | 당분기 | 1,016,476,344 | 108,210,128 |
| 전분기 | 541,707,654 | (5,921,843) | |
| 합 계 | 당분기 | 4,785,829,491 | (448,371,497) |
| 전분기 | 12,699,490,896 | 2,998,267,735 |
(3) 사업부문별 주요 고객당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액은다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 사업부문 | 주요고객명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 핸들러 사업부문 | MSV Systems & Services PTE LTD | 1,463,693,368 | 1,246,638,488 |
| JCET | 750,241,600 | - | |
| STM Malta | 108,561,787 | 572,726,318 | |
| YMTC | 382,711,227 | 7,277,400,373 | |
| UNIMOS MICROELECTRONICS (SHANGHAI) CO., LTD. | 317,493,400 | 294,588,000 | |
| 마운터 사업부문 | 쌍방울 익산공장 | 1,823,000 | 216,920,000 |
| 주식회사 제이솔루션 | 455,309,000 | - |
(4) 지역에 대한 정보연결회사의 주요 판매지역은 한국, 아시아, 유럽 및 미국 등인 바, 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 주요지역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 1,042,983,632 | 2,368,397,945 |
| 아시아 | 3,618,512,563 | 9,739,909,095 |
| 유 럽 | 122,718,668 | 582,805,454 |
| 미 국 | 1,614,628 | 8,378,402 |
| 합 계 | 4,785,829,491 | 12,699,490,896 |
(5) 부문별 감가상각비연결회사의 부문별 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 핸들러사업부문 | 마운터사업부문 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 119,906,167 | 158,514,703 | 14,383,003 | 9,783,784 | 134,289,170 | 168,298,487 |
| 무형자산상각비 | 5,966,980 | 9,859,353 | 25,520 | 436,453 | 5,992,500 | 10,295,806 |
5. 현금및현금성자산보고기간말 현재 연결회사의 현금 및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 은행예금 및 보유현금(주1) | 36,349,340,001 | 31,630,418,074 |
(주1) 은행예금 중 16,181백만원은 2019년 12월 ATE사업장 이전을 사용목적으로 하여 조달된 유상증자 자금입니다.
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 7,461,505,448 | (1,833,553,023) | 5,627,952,425 | 14,827,055,264 | (1,968,313,222) | 12,858,742,042 |
| 미수금 | 310,486,647 | (156,668,723) | 153,817,924 | 238,044,714 | (159,468,723) | 78,575,991 | |
| 단기대여금 | 3,622,100,888 | (2,922,065,520) | 700,035,368 | 3,615,005,564 | (2,922,065,520) | 692,940,044 | |
| 미수수익 | 217,257,066 | - | 217,257,066 | 217,892,361 | - | 217,892,361 | |
| 보증금 | 13,074,844 | - | 13,074,844 | 11,781,175 | - | 11,781,175 | |
| 합 계 | 11,624,424,893 | (4,912,287,266) | 6,712,137,627 | 18,909,779,078 | (5,049,847,465) | 13,859,931,613 | |
| 비유동성 | 장기대여금 | 212,159,720 | - | 212,159,720 | 213,299,750 | - | 213,299,750 |
| 보증금 | 248,789,556 | - | 248,789,556 | 251,589,556 | - | 251,589,556 | |
| 합 계 | 460,949,276 | - | 460,949,276 | 464,889,306 | - | 464,889,306 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 제각 등 | 순외환차이 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,968,313,222 | (182,491,291) | - | 47,731,092 | 1,833,553,023 |
| 미수금 | 159,468,723 | (2,800,000) | - | - | 156,668,723 |
| 대여금(주1) | 2,922,065,520 | - | - | - | 2,922,065,520 |
| 합 계 | 5,049,847,465 | (185,291,291) | - | 47,731,092 | 4,912,287,266 |
| (전분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 제각 등 | 순외환차이 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 919,980,748 | (32,842,700) | - | 2,359,419 | 889,497,467 |
| 미수금 | 176,619,373 | (800,000) | - | - | 175,819,373 |
| 대여금(주1) | 3,230,964,608 | - | - | - | 3,230,964,608 |
| 합 계 | 4,327,564,729 | (33,642,700) | - | 2,359,419 | 4,296,281,448 |
(3) 매출채권의 연령 분석 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다. (당분기말)
(단위: 원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과 연체 | 90일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.45% | 0.41% | 0.99% | 47.73% | |
| 매출채권 | 1,335,018,521 | 637,944,038 | 1,700,060,812 | 3,788,482,077 | 7,461,505,448 |
| 대손충당금 | 5,991,610 | 2,589,282 | 16,894,797 | 1,808,077,334 | 1,833,553,023 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과 연체 | 90일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.37% | 1.67% | 6.20% | 24.82% | 13.28% |
| 매출채권 | 2,848,636,268 | 1,955,090,642 | 3,023,532,343 | 6,999,796,011 | 14,827,055,264 |
| 대손충당금 | 10,550,796 | 32,654,694 | 187,430,435 | 1,737,677,297 | 1,968,313,222 |
7. 재고자산(1) 보고기간말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 5,430,138,215 | (2,167,497,599) | 3,262,640,616 | 6,196,163,243 | (2,169,859,098) | 4,026,304,145 |
| 반제품 | 763,743,911 | (367,113,587) | 396,630,324 | 706,019,900 | (367,113,587) | 338,906,313 |
| 재공품 | 21,166,268,681 | (5,265,687,828) | 15,900,580,853 | 19,769,483,222 | (5,265,687,828) | 14,503,795,394 |
| 원재료 | 7,129,210,812 | (1,121,235,128) | 6,007,975,684 | 6,294,224,235 | (1,121,235,128) | 5,172,989,107 |
| 합 계 | 34,489,361,619 | (8,921,534,142) | 25,567,827,477 | 32,965,890,600 | (8,923,895,641) | 24,041,994,959 |
(2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 각각 2,861백만원 및 7,272백만원입니다.
(3) 당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 없으며, 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 320백만원입니다.
8. 기타유동자산
(1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 381,381,405 | 446,886,487 |
| 선급비용 | 11,018,022 | 7,094,245 |
| 부가세대급금 | 412,566,561 | 142,823,971 |
| 합 계 | 804,965,988 | 596,804,703 |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산
보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장주식 | 4,000,000,000 | 2,262,518,802 | 2,262,518,802 | 500,000,000 | - | - |
| 전환사채 | 20,000,000,000 | 25,987,267,849 | 25,987,267,849 | 23,500,000,000 | 29,864,538,248 | 29,864,538,248 |
| 출자금 | 5,905,962,907 | 2,547,447,160 | 2,547,447,160 | 5,905,962,907 | 2,547,447,160 | 2,547,447,160 |
| 합계 | 29,905,962,907 | 30,797,233,811 | 30,797,233,811 | 29,905,962,907 | 32,411,985,408 | 32,411,985,408 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 손 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 상장주식 관련 손익 | 평가손실 | (1,614,751,597) | (863,825,375) |
| 합 계 | (1,614,751,597) | (863,825,375) |
(3) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산을 기초자산으로 하는 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,157,991,419 | - |
| 대체(*) | - | 3,803,963,060 |
| 평가손익 | - | - |
| 기말 | 3,157,991,419 | 3,803,963,060 |
(*) 전전기까지 복합금융상품으로 표시한 금융상품에 대하여 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산과 파생상품자산으로 구분하여 표시하였습니다.
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 상품구분 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 지분증권(주1) | 시장성 없는 금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
(주1) 연결회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 회사명 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넷스루 | 17,760 | 9.87% | 296,000,000 | 57,061,000 | 57,061,000 |
| (주)디지털포토 | 10,232 | 0.93% | 5,116,100 | - | - |
| (주)나라비젼 | 722,000 | 15.02% | 3,499,990,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 합 계 | 3,801,106,100 | 78,061,000 | 78,061,000 |
(단위: 주, 원)
| 회사명 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넷스루 | 17,760 | 9.87% | 296,000,000 | 57,061,000 | 57,061,000 |
| (주)디지털포토 | 10,232 | 0.93% | 5,116,100 | - | - |
| (주)나라비젼 | 722,000 | 15.02% | 3,499,990,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| (주)글로벌디지털에셋그룹 | 34,578 | 1.23% | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 합 계 | 4,001,106,100 | 278,061,000 | 278,061,000 |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 취득(처분) | 평가 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)넷스루 | 57,061,000 | - | - | - | 57,061,000 |
| (주)나라비젼 | 21,000,000 | - | - | - | 21,000,000 |
| (주)글로벌디지털에셋그룹(주1) | 200,000,000 | - | - | (200,000,000) | - |
| 합계 | 278,061,000 | - | - | (200,000,000) | 78,061,000 |
(주1) 당분기중 관계기업인 화현관광개발이 글로벌디지털에셋그룹업을 흡수합병(2023년 2월 7일)하였습니다.
(전분기)
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 취득(처분) | 평가 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)넷스루 | 57,061,000 | - | - | 57,061,000 |
| 나라비젼 | 21,000,000 | - | - | 21,000,000 |
| 글로벌디지털에셋그룹 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 주식회사 블록업 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합계 | 278,061,000 | - | - | 278,061,000 |
11. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 기업명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득금액 | 장부가액 | 지분율(%) | 취득금액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)화현관광개발(주1,2) | 한국 | 12.08 | 3,710,000,000 | 3,510,313,382 | 20.00 | 3,510,000,000 | 3,448,846,065 |
(주1) 당분기 중 글로벌디지털에셋그룹업을 흡수합병(2023년 2월 7일)하였습니다.(주2) 전기 중 에스비더블유홀딩스에서 화현관광개발로 상호를 변경하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,448,846,065 | - |
| 취득 | - | - |
| 대체(주1) | 200,000,000 | - |
| 지분법손익 | (63,298,215) | - |
| 지분법자본변동 | (75,234,468) | - |
| 보고기간말 장부금액 | 3,510,313,382 | - |
(주1) 글로벌디지털에셋그룹 흡수합병으로 증가하였습니다.
(3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 4,832,830,165 | 2,560,661,092 |
| 비유동자산 | 24,321,982,917 | 19,486,017,151 |
| 자산총계 | 29,154,813,082 | 22,046,678,243 |
| 유동부채 | 93,524,221 | 4,777,522,513 |
| 비유동부채 | - | 24,925,401 |
| 부채총계 | 93,524,221 | 4,802,447,914 |
| 자본총계 | 29,061,288,861 | 17,244,230,329 |
(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출 | 411,097 | - |
| 영업손익 | (401,581,841) | - |
| 당기순손익 | (437,629,607) | - |
| 기타포괄손익 | - | - |
| 총포괄손익 | (437,629,607) | - |
12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 연결회사의 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 16,234,744,759 | (9,614,647,294) | (39,302,103) | 6,580,795,362 |
| 구축물 | 41,750,000 | (30,519,455) | (11,230,545) | - |
| 기계장치 | 1,514,335,985 | (1,035,726,269) | (257,022,292) | 221,587,424 |
| 차량운반구 | 226,095,103 | (201,353,008) | (16,507,679) | 8,234,416 |
| 기타의유형자산 | 9,308,196,952 | (7,748,843,075) | (1,463,932,357) | 95,421,520 |
| 사용권자산 | 266,581,564 | (60,919,963) | (144,517,684) | 61,143,917 |
| 합 계 | 37,080,584,363 | (18,692,009,064) | (1,932,512,660) | 16,456,062,639 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 16,234,744,759 | (9,515,438,272) | (39,302,103) | 6,680,004,384 |
| 구축물 | 41,750,000 | (30,519,455) | (11,230,545) | - |
| 기계장치 | 1,514,335,985 | (1,014,185,644) | (257,022,292) | 243,128,049 |
| 차량운반구 | 223,420,758 | (197,094,904) | (16,507,679) | 9,818,175 |
| 기타의유형자산 | 9,470,443,316 | (7,932,174,156) | (1,463,990,357) | 74,278,803 |
| 사용권자산 | 196,702,802 | (52,185,118) | (144,517,684) | - |
| 합 계 | 37,170,277,620 | (18,741,597,549) | (1,932,570,660) | 16,496,109,411 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손(*) | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 6,680,004,384 | - | - | (99,209,022) | - | 6,580,795,362 |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | 243,128,049 | - | - | (21,540,625) | - | 221,587,424 |
| 차량운반구 | 9,818,175 | - | - | (1,583,759) | - | 8,234,416 |
| 기타의유형자산 | 74,278,803 | 24,363,636 | - | (3,220,919) | - | 95,421,520 |
| 사용권자산 | - | 69,878,762 | - | (8,734,845) | - | 61,143,917 |
| 분합 계 | 16,496,109,411 | 94,242,398 | - | (134,289,170) | - | 16,456,062,639 |
(*) 연결회사는 상기 유형자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달한다고 판단하여 전기에 817백만원(전기이전: 1,041백만원)을 손상차손으로 인식하였습니다. 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 결정되었으며 공정가치 및 사용가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 외부평가기관에 의해 산출된 평가금액에 근거하여 산정되었습니다.
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 7,076,840,472 | - | - | (99,209,022) | - | 6,977,631,450 |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | 298,639,507 | - | - | (20,681,250) | - | 277,958,257 |
| 차량운반구 | 34,189,756 | - | - | (2,711,042) | - | 31,478,714 |
| 기타의유형자산 | 702,823,651 | 49,917,527 | - | (39,660,377) | - | 713,080,801 |
| 사용권자산 | 45,618,063 | 45,050,957 | - | (6,036,796) | - | 84,632,224 |
| 건설중인자산 | 96,000,000 | - | - | - | - | 96,000,000 |
| 합 계 | 17,742,991,449 | 94,968,484 | - | (168,298,487) | - | 17,669,661,446 |
(3) 유형자산감가상각비는 매출원가에 83백만원(전분기: 112백만원), 판매비와관리비에 51백만원(전분기: 57백만원)이 포함되어 있습니다.
(4) 연결회사는 당분기말 현재 신한은행으로부터 차입한 장기차입금 11,900,000천원이존재합니다. 이에 연결회사는 신한자산신탁㈜을 수탁자로 하여 연결회사의 토지와 건물을 신탁하였습니다. 동 부동산신탁의 공동 1순위 수익권자는 신한은행 구로디지털금융센터이며 당분기말 현재 부동산신탁 설정금액은 14,280백만원입니다. (주석16,36참조).(5) 본사의 건물, 기계장치 및 기타 유형자산은 재산종합보험(메리츠해상화재보험)에가입되어 있으며, 부보금액은 20,157백만원입니다. 보험증권에는 신한은행을 질권자로 하여 14,280백만원의 질권이 설정되어 있습니다.
13. 투자부동산(1) 보고기간말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액(주1) | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,718,137,472 | - | (584,854,192) | 2,133,283,280 | 2,646,057,870 |
| 건물 | 2,861,473,436 | (246,876,282) | (662,997,170) | 1,951,599,984 | 2,073,942,130 |
| 합 계 | 5,579,610,908 | (246,876,282) | (1,247,851,362) | 4,084,883,264 | 4,720,000,000 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액(주1) | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,718,137,472 | - | (584,854,192) | 2,133,283,280 | 2,646,057,870 |
| 건물 | 2,861,473,436 | (233,260,488) | (662,997,170) | 1,965,215,778 | 2,073,942,130 |
| 합 계 | 5,579,610,908 | (233,260,488) | (1,247,851,362) | 4,098,499,058 | 4,720,000,000 |
(주1) 연결회사는 상기 투자부동산의 회수가능가액이 장부가액에 미달한다고 판단하전기에 585백만원(전기이전: 663백만원)을 손상차손으로 인식하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,133,283,280 | 1,965,215,778 | 4,098,499,058 |
| 감가상각비 | - | (13,615,794) | (13,615,794) |
| 기말금액 | 2,133,283,280 | 1,951,599,984 | 4,084,883,264 |
| (전분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,718,137,472 | 2,019,678,954 | 4,737,816,426 |
| 감가상각비 | - | (13,615,794) | (13,615,794) |
| 분기말금액 | 2,718,137,472 | 2,006,063,160 | 4,724,200,632 |
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 23백만원(전분기: 23백만원)이며, 투자부동산 감가상각비는 기타영업외비용에 14백만원(전기:14백만원)이 포함되어 있습니다.
(4) 당분기 말 연결회사의 투자부동산과 관련하여 타인에게 제공된 담보내역은 다음과 같습니다. (주석 38 참조)
(단위: 원)
| 계정과목 | 장부금액 | 채권자 | 채무자 | 설정내역(*) | 설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산(토지) | - | 익산원예농업협동조합 | (주)맘스아일랜드 | 근저당권 및 지상권 | 624,000,000 |
| 기타 | 가압류 | 24,153,900 | |||
| 합계 | - | 648,153,900 |
(*) 상기 담보설정내역 이외에 지방세 등과 관련하여 여주시 등에 압류가 설정되어 있으며, 전기 중 채권자가 임의경매를 신청함에 따라 장부가액 585백만원에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.
14. 무형자산(1) 보고기간말 현재 연결회사의 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의 무형자산(주1) | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 7,597,048,141 | 84,197,370,647 | 2,255,477,151 | 431,148,424 | 94,481,044,363 |
| 상각누계액 | (5,271,584,700) | (41,009,567,909) | (728,594,522) | - | (47,009,747,131) |
| 손상차손누계액 | (2,325,463,441) | (43,187,802,738) | (186,301,515) | - | (45,699,567,694) |
| 장부금액 | - | - | 1,340,581,114 | 431,148,424 | 1,771,729,538 |
(주1) 기타의 무형자산에는 회원권 등이 포함되어 있습니다.
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의 무형자산(주1) | 영업권(주2) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 7,597,048,141 | 84,197,370,647 | 2,251,627,151 | 431,148,424 | 94,477,194,363 |
| 상각누계액 | (5,271,584,700) | (41,009,567,909) | (722,602,022) | - | (47,003,754,631) |
| 손상차손누계액 | (2,325,463,441) | (43,187,802,738) | (186,301,515) | - | (45,699,567,694) |
| 장부금액 | - | - | 1,342,723,614 | 431,148,424 | 1,773,872,038 |
(주1) 기타의 무형자산에는 회원권 등이 포함되어 있습니다.(주2) ㈜엠피티 취득 시 발생한 영업권입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | 1,342,723,614 | 431,148,424 | 1,773,872,038 |
| 취득 | - | - | 3,850,000 | - | 3,850,000 |
| 상각비 | - | - | (5,992,500) | - | (5,992,500) |
| 분기말금액 | - | - | 1,340,581,114 | 431,148,424 | 1,771,729,538 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,403,700 | - | 1,325,686,639 | 431,148,424 | 1,759,238,763 |
| 취득 | - | - | 116,000,000 | - | 116,000,000 |
| 상각비 | - | - | (10,295,806) | - | (10,295,806) |
| 분기말금액 | 2,403,700 | - | 1,431,390,833 | 431,148,424 | 1,864,942,957 |
(3) 무형자산상각비는 전액 판매비와 관리비에 계상되어 있으며, 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 758백만원(전분기: 590백만원)입니다.
15. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 연결회사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,555,129,042 | - | 2,542,469,899 | - |
| 미지급금 | 1,234,475,473 | - | 1,060,798,960 | - |
| 미지급비용 | 534,262,314 | - | 1,137,515,943 | - |
| 보증금 | 635,000,000 | 50,000,000 | 635,000,000 | 50,000,000 |
| 합 계 | 3,958,866,829 | 50,000,000 | 5,375,784,802 | 50,000,000 |
16. 차입금 및 전환사채
(1) 차입금1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행구로디지털금융센터 | 5.39 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | 일반대출 |
| 신한은행구로디지털금융센터 | 4.94 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 일반대출 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 | ||
| 신한은행구로디지털금융센터 | 5.39 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | 일반대출 |
| 소 계 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | ||
| 유동성장기부채 | (4,450,000,000) | (4,450,000,000) | ||
| 장 기 차 입 금 | - | - |
상기 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물은 신한자산신탁(주)를 수탁자로 하여 부동산 신탁이 설정되어 있습니다. 동 부동산신탁의 공동1순위 수익권자는 신한은행이며, 신탁설정금액은 14,280백만원 입니다(주석12, 36참조).
2) 차입금에 대한 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 은행명 | 이자율 | 장부금액 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행구로디지털금융센터 | 5.39% | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | - |
| 5.39% | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | - | |
| 4.94% | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | |
| 합 계 | 11,900,000,000 | 8,900,000,000 | 3,000,000,000 |
(2) 전환사채1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 전환사채(주1) | 2021-02-04 | 2023-02-04 | - | - | 1,100,000,800 |
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | 2021-12-15 | 2024-12-15 | - | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 가산 : 사채상환할증금 | 938,000,000 | 938,000,000 | |||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (991,277) | (1,153,392) | |||
| 차감 : 전환권조정 | (2,810,699,378) | (3,176,430,064) | |||
| 합 계 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
(주1) 2023년1월4일 전환청구하여 주식으로 전환되었습니다.
2) 전환사채 관련 약정사항
| 구 분 | 제7회 전환사채(무보증 사모) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 12월 15일 |
| 만기일 | 2024년 12월 15일 |
| 권면가액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 원금상환방법 | 만기일에 원금 109.380% 일시상환 |
| 전환청구기간 | 2022년 12월 15일부터 2024년 11월 15일 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주 |
| 전환가격 | 9,731원/주 |
| 전환가격의 조정(주1) | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은 가격으로 조정2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정5) 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 |
| 행사비율(액면대비) | 100% |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 12월 15일 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액별 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매수선택권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2023년 12월 15일 기간중에 행사일을 매수일로 하여 권면총액의 100분에 50 범위내에 매수를 청구할 수 있음 |
(주1) 발행 당시의 전환가격은 13,650원이며 당분기말 현재 전환가격은 9,731원입니다.
3) 전환사채에 포함된 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,048,859,922 | 929,489,693 |
| 분기말금액 | 2,048,859,922 | 929,489,693 |
4) 전환사채에 포함된 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,472,140,857 | 4,869,601,690 |
| 전환 | (260,641,574) | - |
| 분기말금액 | 5,211,499,283 | 4,869,601,690 |
5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
|---|---|---|---|
| 제6회 전환사채 전환권 | - | 260,641,574 | 211,497,154 |
| 제7회 전환사채 전환권 | 5,035,528,923 | 5,035,528,923 | 3,708,206,363 |
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
| 평가손익 | - | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
17. 리스(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(주1) | ||
| 부동산 | 61,143,917 | - |
| 차량운반구 | - | - |
| 소 계 | 61,143,917 | - |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 비유동 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 소 계 | 192,488,405 | 145,385,917 |
(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 8,734,845 | 3,445,645 |
| 차량운반구 | - | 2,591,151 |
| 감가상각비 소계 | 8,734,845 | 6,036,796 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 3,387,767 | 1,508,616 |
| 단기리스료 | 79,613,334 | 11,330,000 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 32,569,373 | 9,057,411 |
| 비용 소계 | 115,570,474 | 21,896,027 |
| 합 계 | 124,305,319 | 27,932,823 |
당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 138,347천원 및 28,261천원입니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월~1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 23,095,726 | 69,313,998 | 66,973,255 | 33,105,426 | 192,488,405 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월~1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 14,260,265 | 44,349,881 | 43,236,669 | 43,539,102 | 145,385,917 |
18. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,527,181,403 | 703,994,454 |
| 충당부채 전입액(환입액) | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 충당부채 사용액 | (39,273,450) | (48,726,114) |
| 기말금액 | 1,232,481,746 | 768,406,947 |
보고기간말 현재 품질보증수리 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.
19. 기타유동부채
보고기간말 현재 연결회사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금(*) | 1,804,325,319 | 508,646,812 |
| 예수금 | 80,408,840 | 92,015,177 |
| 부가세예수금 | 34,653,241 | 29,771,787 |
| 합 계 | 1,919,387,400 | 630,433,776 |
(*) 고객으로부터 선수령한 대가로 계약부채에 해당하는 금액으로서, 수행의무를 완료하는 시점(한 시점에 인식하는 수익)에 수익으로 인식될 예정입니다.
20. 확정급여채무
연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 금융계리법인에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 2,270,521,800 | 2,234,648,745 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 2,270,521,800 | 2,234,648,745 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,234,648,745 | - | 2,234,648,745 |
| 당기근무원가 | 142,648,978 | - | 142,648,978 |
| 이자비용(이자수익) | 24,272,020 | - | 24,272,020 |
| 소 계 | 2,401,569,743 | - | 2,401,569,743 |
| 제도에서 지급한 금액 | (131,047,943) | - | (131,047,943) |
| 분기말금액 | 2,270,521,800 | - | 2,270,521,800 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,498,605,704 | - | 2,498,605,704 |
| 당기근무원가 | 151,307,395 | - | 151,307,395 |
| 이자비용(이자수익) | 16,588,090 | - | 16,588,090 |
| 소 계 | 2,666,501,189 | - | 2,666,501,189 |
| 제도에서 지급한 금액 | (117,973,467) | - | (117,973,467) |
| 분기말금액 | 2,548,527,722 | - | 2,548,527,722 |
21. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 10,000,000,000주 | 10,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 4,575,476주 | 4,452,007주 |
| 자본금 | 2,287,738,400원 | 2,226,003,900원 |
(2) 보고기간말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 64,776,613,105 | 63,497,094,763 |
| 감자차익 | 82,347,074,260 | 82,347,074,260 |
| 기타자본잉여금 | 289,885,451 | 289,885,451 |
| 합계 | 147,413,572,816 | 146,134,054,474 |
(3) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,226,003,900 | 146,134,054,474 | 2,226,003,900 | 146,134,054,474 |
| 전환사채의전환 | 61,734,500 | 1,279,518,342 | - | - |
| 분기말 | 2,287,738,400 | 147,413,572,816 | 2,226,003,900 | 146,134,054,474 |
22. 기타자본보고기간말 현재 연결회사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(주1) | (2,670,229,941) | (2,670,229,941) |
| 자기주식처분손실 | (1,444,745,432) | (1,444,745,432) |
| 합 계 | (4,114,975,373) | (4,114,975,373) |
(주1) 당분기말 현재 연결회사가 보유 중인 자기주식 21,200주(취득금액2,670,230천원)는 주식가격안정, 주식배당 및 무상증자 등에 따른 단주처리목적으로 취득한 것으로 연결회사의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획입니다.
23. 기타포괄손익누계액(1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (3,723,045,100) | (3,723,045,100) |
| 해외사업장환산외환차이 | (163,570,560) | (58,861,856) |
| 지분법자본변동 | 19,377,386 | 94,611,854 |
| 합계 | (3,867,238,274) | (3,687,295,102) |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (3,687,295,102) | (3,884,750,665) |
| 해외사업장환산외환차이 | (104,708,704) | (27,098,326) |
| 지분법자본변동 | (75,234,468) | - |
| 분기말 | (3,867,238,274) | (3,911,848,991) |
24. 결손금
(1) 보고기간말 현재 연결회사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 49,500,606,450 | 47,191,832,182 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (47,191,832,182) | (55,721,513,361) |
| 당기순이익(손실) | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
| 분기말 | (49,500,606,450) | (53,607,657,562) |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식 | ||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 4,785,829,491 | 12,699,490,896 |
| 제품매출 | 3,457,607,509 | 8,527,074,821 |
| 상품매출 | 1,328,221,982 | 4,172,416,075 |
| 기간에 걸쳐 인식 | ||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 22,500,000 | 22,500,000 |
| 임대수익 | 22,500,000 | 22,500,000 |
| 합 계 | 4,808,329,491 | 12,721,990,896 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 연결회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한지역별로 구분하였습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 당분기 | 외부고객으로부터 수익 | 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 기간에 걸쳐 인식 | |||
| 핸들러 | 국내 | 494,168,732 | 494,168,732 | - |
| 아시아 | 3,166,622,628 | 3,166,622,628 | - | |
| 유럽 | 108,561,787 | 108,561,787 | - | |
| 미국 | - | - | - | |
| 소계 | 3,769,353,147 | 3,769,353,147 | - | |
| 마운터 | 국내 | 548,814,900 | 548,814,900 | - |
| 아시아 | 451,889,935 | 451,889,935 | - | |
| 유럽 | 14,156,881 | 14,156,881 | - | |
| 미국 | 1,614,628 | 1,614,628 | - | |
| 소계 | 1,016,476,344 | 1,016,476,344 | - | |
| 임대 | 국내 | 22,500,000 | - | 22,500,000 |
| 소계 | 22,500,000 | - | 22,500,000 | |
| 합계 | 국내 | 1,065,483,632 | 1,042,983,632 | 22,500,000 |
| 아시아 | 3,618,512,563 | 3,618,512,563 | - | |
| 유럽 | 122,718,668 | 122,718,668 | - | |
| 미국 | 1,614,628 | 1,614,628 | - | |
| 합계 | 4,808,329,491 | 4,785,829,491 | 22,500,000 |
(전분기)
(단위: 원)
| 전분기 | 외부고객으로부터 수익 | 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 기간에 걸쳐 인식 | |||
| 핸들러 | 국내 | 2,047,739,495 | 2,047,739,495 | - |
| 아시아 | 9,720,004,717 | 9,720,004,717 | - | |
| 유럽 | 572,726,318 | 572,726,318 | - | |
| 미국 | 7,353,832 | 7,353,832 | - | |
| 소계 | 12,347,824,362 | 12,347,824,362 | - | |
| 마운터 | 국내 | 320,658,450 | 320,658,450 | - |
| 아시아 | 19,904,378 | 19,904,378 | - | |
| 유럽 | 10,079,136 | 10,079,136 | - | |
| 미국 | 1,024,570 | 1,024,570 | - | |
| 소계 | 351,666,534 | 351,666,534 | - | |
| 임대 | 국내 | 22,500,000 | - | 22,500,000 |
| 소계 | 22,500,000 | - | 22,500,000 | |
| 합계 | 국내 | 2,390,897,945 | 2,368,397,945 | 22,500,000 |
| 아시아 | 9,739,909,095 | 9,739,909,095 | - | |
| 유럽 | 582,805,454 | 582,805,454 | - | |
| 미국 | 8,378,402 | 8,378,402 | - | |
| 합계 | 12,721,990,896 | 12,699,490,896 | 22,500,000 |
26. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,162,423,789 | 899,186,278 |
| 퇴직급여 | 85,444,686 | 70,553,038 |
| 복리후생비 | 120,736,516 | 104,109,428 |
| 전력비 | 58,942,481 | 51,004,535 |
| 수도광열비 | 16,344,372 | 20,590,542 |
| 대손상각비 | (182,491,291) | (32,842,700) |
| 운반비 | 27,255,136 | 103,792,660 |
| 지급임차료 | 74,232,707 | 34,171,529 |
| 감가상각비 | 42,633,755 | 56,456,198 |
| 무형자산상각비 | 5,992,500 | 6,429,140 |
| 수선비 | - | 343,798 |
| 소모품비 | 27,696,061 | 13,745,970 |
| 보험료 | 13,418,878 | 11,714,335 |
| 세금과공과 | 22,906,938 | 12,898,961 |
| 여비교통비 | 81,802,579 | 63,821,742 |
| 통신비 | 6,274,000 | 5,569,985 |
| 차량유지비 | 7,165,560 | 11,696,445 |
| 교육훈련비 | 105,000 | 1,051,420 |
| 도서인쇄비 | 1,247,200 | 1,095,125 |
| 지급수수료 | 605,536,758 | 388,667,047 |
| 광고선전비 | - | 108,300,000 |
| 접대비 | 45,619,937 | 78,611,088 |
| A/S비용 | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 연구비 | 401,046,887 | 301,666,168 |
| 잡비 | 4,416,903 | 3,381,867 |
| 합 계 | 2,373,325,145 | 2,429,153,206 |
27. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 매출원가 및 판매비와 관리비를 성격별로 분류한내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (1,525,832,518) | (6,549,255,178) |
| 원재료 사용액 | 2,272,036,377 | 10,376,458,920 |
| 급여 | 2,060,820,050 | 1,771,144,122 |
| 퇴직급여 | 166,920,998 | 167,895,485 |
| 복리후생비 | 235,179,950 | 205,533,991 |
| 지급수수료 | 750,556,758 | 398,173,623 |
| 여비교통비 | 104,327,953 | 76,560,119 |
| 감가상각비 | 142,716,999 | 181,177,322 |
| 무형자산상각비 | 5,992,500 | 6,429,140 |
| 대손상각비(환입) | (182,491,291) | (32,842,700) |
| 외주가공비 | 196,713,200 | 310,897,143 |
| 기타 | 1,007,260,012 | 2,789,051,174 |
| 합 계 | 5,234,200,988 | 9,701,223,161 |
28. 금융손익당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 : | ||
| 이자수익 | 65,645,671 | 99,775,014 |
| 합 계 | 65,645,671 | 99,775,014 |
| 금융비용 : | ||
| 이자비용 | 493,259,565 | 409,275,673 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,614,751,597 | 863,825,375 |
| 비지배지분금융비용 | 8,481,242 | - |
| 합 계 | 2,116,492,404 | 1,273,101,048 |
| 순금융수익(비용) | (2,050,846,733) | (1,173,326,034) |
29. 기타손익
당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외이익 : | ||
| 외환차익 | 185,050,779 | 107,516,615 |
| 외화환산이익 | 674,541,083 | 316,809,521 |
| 유형자산처분이익 | 1,090,909 | - |
| 무형자산처분이익 | - | 3,000,000 |
| 임대료수익 | 22,500,000 | 22,500,000 |
| 기타의대손충당금 환입 | 2,800,000 | 800,000 |
| 잡이익 | 3,028,172 | 14,889,495 |
| 합 계 | 889,010,943 | 465,515,631 |
| 기타영업외비용 : | ||
| 외환차손 | 211,301,167 | 3,586,443 |
| 외화환산손실 | 23,049,942 | 38,182,455 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,615,794 | 13,615,794 |
| 기부금 | 387,025,869 | 118,556,753 |
| 지분법손실 | 63,298,215 | - |
| 잡손실 | 275,994 | 2,660,088 |
| 합 계 | 698,566,981 | 176,601,533 |
30. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 기중평균 연간 법인세율에 기초하여 인식하였습니다. 연결회사는 이월결손금에 의한 산출세액의 미산출및 이연법인세 자산의 미인식 등으로 인하여 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간 법인세율은 0%입니다.
31. 주당손익
(1) 기본주당이익지배기업의 기본주당당기순손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익 | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,547,417 | 4,430,943 |
| 기본주당순이익 | (508) | 477 |
한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 주)
| 구 분 | 유통주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 4,452,007 | 90/90 | 4,452,007 |
| 기초자기주식수 | (21,200) | 90/90 | (21,200) |
| 전환청구 | 123,469 | 85/90 | 116,610 |
| 합 계 | 4,554,276 | 4,547,417 |
(전분기)
(단위: 주)
| 구 분 | 유통주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 4,452,007 | 90/90 | 4,452,007 |
| 기초자기주식수 | (20,960) | 90/90 | (20,960) |
| 자기주식 취득(주1) | (240) | 39/90 | (104) |
| 합 계 | 4,430,807 | 4,430,943 |
(주1)채권추심으로 240주를 취득하였습니다.
(2) 희석주당손실
1) 당분기 및 전분기 희석주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정전 당기순이익(손실) | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
| 조정: | - | 259,731,243 |
| 조정후 보통주 방기순이익(손실) | (2,308,774,268) | 2,373,587,042 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수(*) | 4,547,417 | 5,271,063 |
| 희석주당이익(손실) | (508) | 450 |
(*) 희석주당이익(손실) 계산을 위한 조정후 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정전 가중평균유통보통주식수 | 4,547,417 | 4,430,943 |
| 전환사채(6회) | - | 85,119 |
| 전환사채(7회) | - | 755,001 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 4,547,417 | 5,271,063 |
당분기 및 전분기에 반희석 효과로 인해 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 잠재적으로 미래에 기본주당이익(손실)을 희석할 수 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채(7회) | 1,027,643 | - |
32. 금융상품
(1) 보고기간말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 재무상태표상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 36,004,085,152 | 37,618,836,749 |
| 파생상품자산 | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,797,233,811 | 32,411,985,408 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
| 상각후원가 금융자산 | 43,522,426,904 | 45,955,238,993 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,712,137,627 | 13,859,931,613 |
| 장기성매출채권 및 기타채권 | 460,949,276 | 464,889,306 |
| 현금 및 현금성자산 | 36,349,340,001 | 31,630,418,074 |
| 합 계 | 79,604,573,056 | 83,852,136,742 |
(단위: 원)
| 재무상태표상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 | 24,227,664,579 | 26,331,588,063 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,958,866,829 | 5,375,784,802 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 |
| 전환사채 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
| 유동리스부채 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 비유동매입채무 및 기타채무 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동리스부채 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 8,561,307,021 | 8,813,467,353 |
| 파생상품 | 5,211,499,283 | 5,472,140,857 |
| 비지배지분부채 | 3,349,807,738 | 3,341,326,496 |
| 합 계 | 32,788,971,600 | 35,145,055,416 |
연결회사의 금융자산 및 금융부채 장부가액은 공정가액의 합리적 근사치 금액과 유사합니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기 | 당분기손익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익(이자비용) | 평가손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 34,973,300 | (1,614,751,597) | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 30,672,371 | - | 185,291,291 | 634,206,774 |
| 금융자산 합계 | 65,645,671 | (1,614,751,597) | 185,291,291 | 634,206,774 |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (8,481,242) | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (493,259,565) | - | - | (8,966,021) |
| 금융부채 합계 | (493,259,565) | (8,481,242) | - | (8,966,021) |
(단위: 원)
| 전분기 | 전분기손익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익(이자비용) | 평가손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | (863,825,375) | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 99,775,014 | - | 33,642,700 | 369,986,533 |
| 금융자산 합계 | 99,775,014 | (863,825,375) | 33,642,700 | 369,986,533 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (402,275,673) | - | - | 12,570,705 |
| 금융부채 합계 | (402,275,673) | - | - | 12,570,705 |
33. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 경영지원팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다.
(2) 시장위험 1) 외환위험 연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 18,951,847,906 | 320,832,848 | 22,314,791,486 | 410,185,981 |
| JPY | - | 128,472,459 | - | 130,851,998 |
| EUR | 140,513,762 | - | 133,561,863 | - |
| GBP | 19,119,280 | - | 18,085,978 | - |
| CNY | 657,864,506 | - | 244,914,033 | - |
| 합 계 | 19,769,345,454 | 449,305,307 | 22,711,353,360 | 541,037,979 |
당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,863,101,506 | (1,863,101,506) | 2,190,460,551 | (2,190,460,551) |
| JPY | (12,847,246) | 12,847,246 | (13,085,200) | 13,085,200 |
| EUR | 14,051,376 | (14,051,376) | 13,356,186 | (13,356,186) |
| GBP | 1,911,928 | (1,911,928) | 1,808,598 | (1,808,598) |
| CNY | 65,786,451 | (65,786,451) | 24,491,403 | (24,491,403) |
| 합계 | 1,932,004,015 | (1,932,004,015) | 2,217,031,538 | (2,217,031,538) |
2) 가격위험연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 당기손익-공정가치측정금융자산의 기초자산인 지분증권의 주가가 1% 증가 및 감소할 경우 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장주식 | 22,625,188 | (22,625,188) | - | - |
3) 이자율위험연결회사는 보고기간 말 현재 차입금이 없으므로 시장이자율 변동위험에 노출되어있지 아니합니다.
(3) 신용위험
신용위험은 연결회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다.
1) 금융자산의 손상
회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재고자산의 매출에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2023년 3월 31일 및 2022년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
기초와 분기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 주석6에 공시되어 있습니다.
매출채권과 계약자산은 채무자가 폐업이나 청산등으로 인하여 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 리스채권 및 기타 미수금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
(4) 유동성 위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1~5년 | 합 계 | 장부금액 | 1년 미만 | 1~5년 | 합 계 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타금융부채 | 3,958,866,829 | 50,000,000 | 4,008,866,829 | 4,008,866,829 | 5,375,784,802 | 50,000,000 | 5,425,784,802 | 5,425,784,802 |
| 차입금 | 12,168,204,959 | - | 12,168,204,959 | 11,900,000,000 | 12,214,871,534 | - | 12,214,871,534 | 11,900,000,000 |
| 전환사채 | 10,300,000,000 | - | 10,300,000,000 | 8,126,309,345 | 11,400,000,800 | - | 11,400,000,800 | 8,860,417,344 |
| 리스부채(주1) | 101,390,924 | 106,640,332 | 208,031,256 | 192,488,405 | 68,656,164 | 95,176,380 | 163,832,544 | 145,385,917 |
| 비지배지분부채 | - | 3,349,807,738 | 3,349,807,738 | 3,349,807,738 | - | 3,341,326,496 | 3,341,326,496 | 3,341,326,496 |
| 합 계 | 26,528,462,712 | 3,506,448,070 | 30,034,910,782 | 27,577,472,317 | 29,059,313,300 | 3,486,502,876 | 32,545,816,176 | 29,672,914,559 |
(주1) 리스부채의 상세 만기분석은 주석 17 참조
(5) 자본 위험
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 및 전환사채 등 | 20,026,309,345 | 20,760,417,344 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 36,349,340,001 | 31,630,418,074 |
| 순부채 | (16,323,030,656) | (10,870,000,730) |
| 자본총계 | 92,218,491,119 | 93,365,955,717 |
| 총자본 | 75,895,460,463 | 82,495,954,987 |
| 자본조달비율 | (-)21.51% | (-)13.18% |
(6) 공정가치로 측정되는 자산.부채의 공정가치 측정
1) 금융상품 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치의 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고 관측가능하지 않은 변수를 최소한으로 사용하고 있습니다.
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 | 투입변수 |
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산부채의 경우, 동 자산 부채는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 자산부채는 수준2로 분류합니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나이상의 유의적 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. |
자산 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립직인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,262,518,802 | - | 28,534,715,009 | 30,797,233,811 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 78,061,000 | 78,061,000 |
| 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 8,561,307,021 | 8,561,307,021 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 32,411,985,408 | 32,411,985,408 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 278,061,000 | 278,061,000 |
| 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 8,813,467,353 | 8,813,467,353 |
당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목은 없습니다.
34. 특수관계자와의 거래 및 채권ㆍ채무 내역(1) 특수관계자 내역
| 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [회사에 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | - | - |
| [회사가 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 관계기업 | (주)화현관광개발 | (주)화현관광개발 |
| [기타특수관계기업 | ||
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
| (주)광림(주1)(주)디모아(주4)(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주2)에스비더블유생명과학(주)(주3)(주)아이오케이엠(주2) | (주)광림(주1)(주)디모아(주4)(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주2)에스비더블유생명과학(주)(주3)(주)아이오케이엠(주2) |
(주1) 2021년 6월 15일에 (주)인피니티엔티가 보유 중인 보통주 484,418주(지분율: 10.88%)를 양도하는 '주식 및 경영권 양수도 계약'을 (주)광림과 체결하였으며, 2021년 7월 15일까지 취득대금 전액을 지급하였습니다. 대상 주식 중 124.706주(지분율: 2.80%)는 2021년 7월 15일에 양도하였으며, 보호예수 중인 359,712주(지분율: 8.08%)는 2022년 1월 12일에 양도하였습니다.(주2) 한국채택국제회계기준 제1024호의 특수관계 범위에 포함되지 아니하나, 회사와 실질적 특수관계에 있는 회사입니다.(주3) (주)광림의 종속회사로 2022년 3월30일 나노스(주)에서 에스비더블유생명과학(주)로 상호변경되었습니다.(주4) 2022년 3월31일 (주)인피니티엔티가 (주)디모아와 합병 후 상호변경하였습니다.
(2) 특수관계자와의 거래내역
(단위: 원)
| 구 분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)화현관광개발 | 이자수익 | - | 34,534,248 |
| 기타 | (주)쌍방울 | 매출 | 1,823,000 | 216,920,000 |
| 임대료수익 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 기타비용 | 50,917,723 | 105,374,320 | ||
| 에스비더블유생명과학(주) | 이자수익 | 15,000,000 | 15,000,000 |
(3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
(단위: 원)
| 구 분 | 특수관계자 | 채권ㆍ채무 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 | (주)광림 | 전환사채(주1) | 8,126,309,345 | 7,777,837,647 |
| (주)쌍방울 | 매출채권 | 1,540,000 | 9,366,610 | |
| 미지급금 | - | 660,000 | ||
| 보증금 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 에스비더블유생명과학(주) | 미수수익 | 12,833,333 | 12,833,333 | |
| 당기손익인식공정가치측정금융자산(주2) | 3,190,414,226 | 3,190,414,226 | ||
| (주)아이오케이컴퍼니 | 당기손익인식공정가치측정금융자산(주3) | 11,230,100,066 | 11,230,100,066 | |
| 임직원 | 단기대여금 | 169,578,888 | 162,483,564 | |
| 장기대여금 | 212,159,720 | 213,299,750 | ||
| 미수수익 | - | 579,726 |
(주1) 연결회사가 발행한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 10,000,000천원입니다.(주2) 연결회사가 취득한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 3,000,000천원입니다.(주3) 연결회사가 취득한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 10,000,000천원입니다.
(4) 특수관계자에 대한 자금거래내역(당분기)
(단위: 원)
| 관계 | 특수관계자 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 162,483,564 | 10,500,000 | (3,404,676) | 169,578,888 |
| 장기대여금 | 213,299,750 | - | (1,140,030) | 212,159,720 | ||
| (주)광림 | 전환사채(발행) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 | |
| 에스비더블유생명과학(주) | 전환사채(취득) | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | |
| (주)아이오케이컴퍼니 | 전환사채(취득) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 | |
| 합 계 | 23,375,783,314 | 10,500,000 | (4,544,706) | 23,381,738,608 |
(전분기)
(단위: 원)
| 관계 | 특수관계자 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 에스비더블유홀딩스㈜ | 단기대여금 | 2,390,000,000 | 1,000,000,000 | - | 3,390,000,000 |
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 4,020,790 | 205,500,000 | (2,187,510) | 207,333,280 |
| 장기대여금 | 71,546,193 | - | (5,802,133) | 65,744,060 | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | (주)광림 | 전환사채(발행) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 |
| 기타 | 나노스(주) | 전환사채(취득) | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 |
| 합 계 | 15,465,566,983 | 1,205,500,000 | (7,989,643) | 16,663,077,340 |
(5) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 72,766,120 | 67,075,020 |
| 퇴직급여 | 15,152,968 | 11,214,600 |
| 합 계 | 87,919,088 | 78,289,620 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.
35. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (2,308,774,268) | 2,113,855,799 |
| 조정항목: | 1,330,748,651 | 1,651,103,316 |
| 대손상각비 | (182,491,291) | (32,842,700) |
| 퇴직급여 | 166,920,998 | 167,895,485 |
| 감가상각비 | 134,289,170 | 168,298,487 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,615,794 | 13,615,794 |
| 무형자산상각비 | 5,992,500 | 10,295,806 |
| 외화환산손실 | 23,049,942 | 38,182,455 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실 | 1,614,751,597 | 863,825,375 |
| 재고자산평가손실 | (22,398,003) | 319,802,869 |
| 재고자산폐기손실 | 11,482,792 | - |
| 지분법손실 | 63,298,215 | - |
| 이자비용 | 493,259,565 | 409,275,673 |
| 외화환산이익 | (674,541,083) | (316,809,521) |
| 기타의대손충당금 환입 | (2,800,000) | (800,000) |
| 유형자산처분이익 | (1,090,909) | - |
| 무형자산처분이익 | - | (3,000,000) |
| 충당부채 전입액 | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 이자수익 | (65,645,671) | (99,775,014) |
| 비지배지분금융비용 | 8,481,242 | - |
| 영업활동으로인한자산부채의변동 | 5,432,996,881 | (9,583,595,358) |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,445,837,054 | (5,382,344,165) |
| 미수금의 감소(증가) | (17,608,492) | (501,763,391) |
| 선급금의 감소(증가) | 76,895,460 | (115,780,014) |
| 선급비용의 감소(증가) | (3,923,777) | (673,248) |
| 부가세대급금의감소(증가) | (321,861,143) | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,467,636,668) | (5,411,323,833) |
| 매입채무의 증가(감소) | (943,532,898) | 1,564,794,165 |
| 미지급금의 증가(감소) | 173,658,407 | (534,965) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (614,771,994) | (360,499,835) |
| 선수금의 증가 | 1,283,769,164 | 681,394,949 |
| 예수금의 증가(감소) | (11,606,337) | 109,834,560 |
| 충당부채의 증가(감소) | (39,273,450) | (48,726,114) |
| 비유동보증금의 증가 | (781,956) | - |
| 부가세예수금의 증가 | 4,881,454 | - |
| 퇴직금의 지급 | (131,047,943) | (117,973,467) |
| 영업에서 창출된(사용된) 현금흐름 | 4,454,971,264 | (5,818,636,243) |
(2) 연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산의 취득 관련 미지급금의 증감 | 3,850,000 | - |
| 리스를 통한 자산취득 | 69,878,762 | - |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | - | - | 7,450,000,000 |
| 장기차입금 | 4,450,000,000 | - | 4,450,000,000 | |
| 임대보증금 | 635,000,000 | - | - | 635,000,000 |
| 전환사채(주1) | 8,860,417,344 | - | (734,107,999) | 8,126,309,345 |
| 파생상품부채 | 5,472,140,857 | - | (260,641,574) | 5,211,499,283 |
| 리스부채(주2) | 145,385,917 | (22,776,274) | 69,878,762 | 192,488,405 |
| 비지배지분부채(주3) | 3,341,326,496 | - | 8,481,242 | 3,349,807,738 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 30,354,270,614 | (22,776,274) | (916,389,569) | 29,415,104,771 |
(전기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 4,450,000,000 | 3,000,000,000 | - | 7,450,000,000 |
| 장기차입금 | 4,450,000,000 | - | - | 4,450,000,000 |
| 임대보증금 | 635,000,000 | (100,000,000) | 100,000,000 | 635,000,000 |
| 전환사채(주1) | 7,440,455,335 | - | 1,419,962,009 | 8,860,417,344 |
| 파생상품부채 | 4,869,601,690 | - | 602,539,167 | 5,472,140,857 |
| 리스부채(주2) | 60,947,911 | (43,496,181) | 127,934,187 | 145,385,917 |
| 비지배지분부채(주3) | - | - | 3,341,326,496 | 3,341,326,496 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 21,906,004,936 | 2,856,503,819 | 5,591,761,859 | 30,354,270,614 |
(주1) 전환사채의 비현금변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다.
(주2) 리스부채의 비현금변동에는 신규리스로 인한 리스부채 증가액이 포함되어 있습니다.
(주3) 비지배지분부채의 비현금변동에는 연결범위변동으로 인한 증감액이 포함되어 있습니다.
36. 담보제공 내역
당분기말 현재 연결회사는 신한은행의 대출계약을 위해 연결회사의 유형자산을 동 금융기관에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 신한은행의 담보로 제공하고 있습니다. 동 부동산 담보신탁과 관련한 수익권증서의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수탁자 | 신탁부동산 | 장부금액 | 우선수익권자 (공동1순위) |
신탁설정금액 | 거래내용 | 약정한도 | 최초실행금액 | 차입금 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 토지 및 건물 | 16,069,675,362 | 신한은행 구로디지털금융센터 | 14,280,000,000 | 기업일반자금대출 | 11,900,000,000 | 12,450,000,000 | 11,900,000,000 |
37. 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.
(2) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 하나카드 | 150,000,000 | 65,420,972 | 법인카드 |
| 신한은행 | 11,900,000,000 | 11,900,000,000 | 기업일반자금대출 |
| 합 계 | 12,050,000,000 | 11,965,420,972 |
38. 타인에게 제공하거나 제공받은 담보내역(1) 연결회사는 (주)맘스아일랜드 등과 2021년 4월 9일 부동산매매계약을 체결하였으나,2021년 12월 30일 매매계약을 해지하였습니다. 이에 선지급한 계약금 및 중도금 4,000,000천원에 대하여 일부는 토지(흔암리 66-22외 1필지) 소유권을 취득하고 나머지 금액에 대하여 금전소비대차계약에 따라 대여금으로 전환하였으며, 대여금에대하여 (주)맘스아일랜드의 토지(흔암리 359외 22필지)에 소유권이전청구권 가등기 담보를 설정하였습니다.연결회사의 토지 및 대여금에 대하여 담보제공 받은 토지는 (주)맘스아일랜드의 채무와 관련하여 연결회사 이외의 채권자에게 선순위 담보가 설정되어 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 취득금액 | 장부금액 | 소유자 | 채권자 | 채무자 | 감정평가액 | 설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산(토지)(주2) | 584,854,192 | - | 미래산업(주) | 익산원예농업협동조합 외 | (주)맘스아일랜드 | 584,854,192 | 5,270,369,027 |
| 대여금(주1,2) | 2,442,522,000 | - | (주)맘스아일랜드 | 5,520,222,000 | |||
| 합계 | 3,027,376,192 | - | 6,105,076,192 | 5,270,369,027 |
(주1) 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(주2) 전기 중 채권자의 임의경매 신청으로 수원지방법원 여주지원으로부터 경매개시결정 통지를 받았고 현재 경매 진행중입니다(주석 13참조).(2) 연결회사는 (주)태성개발에 대한 대여금 1,000백만원과 관련하여 ㈜리프아이로부터 토지(관정리 145-4외 1필지)를 담보로 제공받고 있습니다. 해당 토지의 감정평가금액은 1,303백만원이며, 선순위 채권자인 하나은행이 설정한 근저당 금액은 600백만원으로 전기중 담보초과분 480백만원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.
39. 비지배지분에 대한 정보보고기간말 현재 연결실체의 종속기업에 대한 중요한 비지배지분부채의 내역은 다음과 같습니다.연결회사는 보유 투자조합 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 당사 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다.당분기와 전기 중 비지배지분부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 회사명 | 비지배지분율(%) | 기초 | 당기순손익(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지브이비티2호조합 | 28.67 | 3,341,326,496 | 8,481,242 | 3,349,807,738 |
(전기)
(단위: 원)
| 회사명 | 비지배지분율(%) | 기초 | 연결범위변동 | 당기순손익(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지브이비티2호조합 | 28.67 | - | 2,010,000,000 | 1,331,326,496 | 3,341,326,496 |
(주1) 비지배지분 귀속분입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 33 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 32 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 1분기말 | 제 32 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 72,924,460,938 | 73,778,759,891 |
| 현금및현금성자산 | 34,543,923,115 | 30,252,227,974 |
| 유동파생상품자산 | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 매출채권 및 기타채권 | 7,553,231,323 | 14,704,745,369 |
| 재고자산 | 25,026,024,512 | 23,275,245,342 |
| 당기법인세자산 | 105,271,800 | 101,246,660 |
| 기타유동자산 | 489,158,847 | 238,443,205 |
| 비유동자산 | 50,930,656,560 | 52,573,556,679 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 330,949,276 | 334,889,306 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 9,800,000,800 | 9,600,000,800 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,230,480,254 | 20,845,231,851 |
| 유형자산 | 16,154,634,186 | 16,168,884,384 |
| 투자부동산 | 4,084,883,264 | 4,098,499,058 |
| 무형자산 | 1,251,647,780 | 1,247,990,280 |
| 자산총계 | 123,855,117,498 | 126,352,316,570 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 32,127,921,046 | 33,306,748,352 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,902,566,202 | 5,216,369,449 |
| 유동성장기차입금 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 |
| 유동리스부채 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 |
| 유동성전환사채 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
| 유동파생상품부채 | 5,211,499,283 | 5,472,140,857 |
| 유동충당부채 | 1,232,481,746 | 1,527,181,403 |
| 기타유동부채 | 1,662,654,746 | 272,029,153 |
| 비유동부채 | 3,792,779,667 | 3,760,014,235 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동리스부채 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 순확정급여부채 | 2,166,890,057 | 2,147,427,535 |
| 이연법인세부채 | 1,475,810,929 | 1,475,810,929 |
| 부채총계 | 35,920,700,713 | 37,066,762,587 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 2,287,738,400 | 2,226,003,900 |
| 자본잉여금 | 147,376,744,741 | 146,097,226,399 |
| 기타자본 | (4,114,975,373) | (4,114,975,373) |
| 기타포괄손익누계액 | (3,723,045,100) | (3,723,045,100) |
| 이익잉여금(결손금) | (53,892,045,883) | (51,199,655,843) |
| 자본총계 | 87,934,416,785 | 89,285,553,983 |
| 자본과부채총계 | 123,855,117,498 | 126,352,316,570 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 1분기 | 제 32 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 4,345,432,752 | 4,345,432,752 | 13,043,245,438 | 13,043,245,438 |
| 매출원가 | 2,742,505,791 | 2,742,505,791 | 7,571,080,491 | 7,571,080,491 |
| 매출총이익 | 1,602,926,961 | 1,602,926,961 | 5,472,164,947 | 5,472,164,947 |
| 판매비와관리비 | 2,431,560,635 | 2,431,560,635 | 2,679,646,703 | 2,679,646,703 |
| 영업이익(손실) | (828,633,674) | (828,633,674) | 2,792,518,244 | 2,792,518,244 |
| 기타영업외이익 | 849,232,233 | 849,232,233 | 449,678,765 | 449,678,765 |
| 기타영업외비용 | 635,268,766 | 635,268,766 | 176,601,533 | 176,601,533 |
| 금융수익 | 30,291,329 | 30,291,329 | 99,437,913 | 99,437,913 |
| 금융비용 | 2,108,011,162 | 2,108,011,162 | 1,273,101,048 | 1,273,101,048 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,692,390,040) | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 | 1,891,932,341 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (2,692,390,040) | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 | 1,891,932,341 |
| 총포괄손익 | (2,692,390,040) | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 | 1,891,932,341 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (592) | (592) | 427 | 427 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (592) | (592) | 408 | 408 |
| 자본변동표 |
| 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,226,003,900 | 146,097,226,399 | (4,111,519,373) | (3,723,045,100) | (56,741,002,378) | 83,747,663,448 |
| 당기순이익(손실) | 1,891,932,341 | 1,891,932,341 | ||||
| 전환사채 전환 | ||||||
| 기타 | (3,456,000) | (3,456,000) | ||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 2,226,003,900 | 146,097,226,399 | (4,114,975,373) | (3,723,045,100) | (54,849,070,037) | 85,636,139,789 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 2,226,003,900 | 146,097,226,399 | (4,114,975,373) | (3,723,045,100) | (51,199,655,843) | 89,285,553,983 |
| 당기순이익(손실) | (2,692,390,040) | (2,692,390,040) | ||||
| 전환사채 전환 | 61,734,500 | 1,279,518,342 | 1,341,252,842 | |||
| 기타 | ||||||
| 2023.03.31 (기말자본) | 2,287,738,400 | 147,376,744,741 | (4,114,975,373) | (3,723,045,100) | (53,892,045,883) | 87,934,416,785 |
| 현금흐름표 |
| 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 1분기 | 제 32 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 3,928,674,943 | (6,138,589,925) |
| 당기순이익(손실) | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,387,383,296 | 1,895,843,815 |
| 퇴직급여 | 150,510,465 | 148,502,721 |
| 대손상각비 | (73,178,175) | 253,088,189 |
| 판매보증비 | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실 | 1,614,751,597 | 863,825,375 |
| 감가상각비 | 108,492,596 | 144,119,412 |
| 무형자산상각비 | 192,500 | 6,429,140 |
| 외화환산손실 | 23,049,942 | 38,182,455 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,615,794 | 13,615,794 |
| 재고자산평가손실 | 322,713,883 | |
| 이자비용 | 493,259,565 | 409,275,673 |
| 외화환산이익 | (665,185,335) | (316,809,521) |
| 재고자산폐기손실 | 11,482,792 | |
| 이자수익 | (30,291,329) | (99,437,913) |
| 기타의 대손충당금환입 | (2,800,000) | (800,000) |
| 유형자산처분이익 | (1,090,909) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 5,348,859,448 | (9,763,441,937) |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,529,426,904 | (5,750,479,790) |
| 미수금의 감소(증가) | (66,210,593) | (485,442,930) |
| 선급금의 감소(증가) | 76,895,460 | (83,288,936) |
| 선급비용의 감소(증가) | (5,749,959) | (2,312,768) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (321,861,143) | |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,762,261,962) | (5,197,855,285) |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (39,273,450) | (48,726,114) |
| 매입채무의 증가(감소) | (907,470,349) | 2,028,428,574 |
| 미지급금의 증가(감소) | 200,558,884 | (334,364,915) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (614,771,994) | (442,333,892) |
| 선수금의 증가(감소) | 1,402,720,650 | 559,723,268 |
| 예수금의 증가(감소) | (12,095,057) | 110,151,220 |
| 퇴직금의지급 | (131,047,943) | (116,940,369) |
| 이자수취(영업) | 30,871,055 | 32,058,734 |
| 이자지급(영업) | (142,023,676) | (76,104,023) |
| 법인세납부(환급) | (4,025,140) | (118,878,855) |
| 투자활동현금흐름 | (28,628,021) | (3,507,977,884) |
| 단기대여금의 회수 | 3,404,676 | 2,187,510 |
| 기타유형자산의 처분 | 1,090,909 | |
| 보증금의 회수 | 2,800,000 | 50,000,000 |
| 장기대여금의 회수 | 1,140,030 | 5,802,133 |
| 임차보증금의 증가 | (20,000,000) | |
| 단기대여금의 대여 | (5,000,000) | (1,505,500,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (2,000,000,000) | |
| 기타유형자산의 취득 | (28,213,636) | (40,467,527) |
| 기타무형자산의 증가 | (3,850,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (24,744,703) | (6,365,425) |
| 전환사채의 감소 | (1,968,429) | |
| 리스부채의 상환 | (22,776,274) | (6,365,425) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 3,875,302,219 | (9,652,933,234) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 416,392,922 | 132,754,549 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 4,291,695,141 | (9,520,178,685) |
| 기초현금및현금성자산 | 30,252,227,974 | 37,155,956,780 |
| 기말현금및현금성자산 | 34,543,923,115 | 27,635,778,095 |
5. 재무제표 주석
| 제33기 1분기말: 2023년 3월 31일 현재 |
| 제 32 기: 2022년 12월 31일 현재 |
| 미래산업주식회사 |
1. 일반사항
미래산업 주식회사 (이하 "당사")는 칩마운터 및 반도체장비 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1990년 12월 26일에 설립되어, 1996년 11월 22일에 주식을 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 유가증권시장에 상장하였고, 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 납입 자본금은 2,287,738천원입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 당사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 16에 공시하였습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 유의적인 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정방법을 제외하고는2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.(1) COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 부문정보
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다.
| ㆍATE(핸들러 사업부문) |
| ㆍSMT(마운터 사업부문) |
(2) 부문수익 및 이익당분기 및 전분기 중 당사의 사업부문별 매출액 및 영업이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 핸들러사업부문 | 마운터사업부문 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,769,353,147 | 12,157,783,242 | 576,079,605 | 885,462,196 | 4,345,432,752 | 13,043,245,438 |
| 영업이익(손실) | (627,083,026) | 2,952,297,017 | (201,550,648) | 159,778,773 | (828,633,674) | 2,792,518,244 |
(3) 사업부문별 주요 고객
당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 사업부문 | 주요고객명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 핸들러사업부문 | MSV Systems & Services PTE LTD | 1,463,693,368 | 1,246,638,488 |
| YMTC | 382,711,227 | 7,277,400,373 | |
| JCET | 750,241,600 | - | |
| 에스케이하이닉스 | 114,447,360 | 1,308,918,948 | |
| 마운터사업부문 | 주식회사 제이솔루션 | 455,309,000 | 3,060,000 |
| SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD | 9,057,169 | 349,851,417 | |
| 쌍방울 익산공장 | 1,823,000 | 216,920,000 |
(4) 지역에 대한 정보당사의 주요 판매지역은 한국, 아시아, 유럽 및 미국 등인 바, 당사의 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 주요지역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 1,042,983,632 | 2,368,397,945 |
| 아시아 | 3,178,115,824 | 10,083,663,637 |
| 유 럽 | 122,718,668 | 582,805,454 |
| 미 국 | 1,614,628 | 8,378,402 |
| 합 계 | 4,345,432,752 | 13,043,245,438 |
(5) 부문별 감가상각비당사의 부문별 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 핸들러사업부문 | 마운터사업부문 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 941,109,593 | 134,335,628 | 14,383,003 | 9,783,784 | 108,492,596 | 144,119,412 |
| 무형자산상각비 | 166,980 | 5,992,687 | 25,520 | 436,453 | 192,500 | 6,429,140 |
5. 현금 및 현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 은행예금 및 보유현금 | 34,543,923,115 | 30,252,227,974 |
(주1) 은행예금 중 16,181백만원은 2019년 12월 ATE사업장 이전을 사용목적으로 하여 조달된 유상증자 자금입니다.
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 10,163,100,490 | (3,637,594,682) | 6,525,505,808 | 17,457,818,902 | (3,710,772,857) | 13,747,046,045 |
| 미수금 | 304,231,017 | (156,668,723) | 147,562,294 | 238,020,424 | (159,468,723) | 78,551,701 | |
| 단기대여금 | 3,606,600,888 | (2,922,065,520) | 684,535,368 | 3,605,005,564 | (2,922,065,520) | 682,940,044 | |
| 미수수익 | 195,627,853 | - | 195,627,853 | 196,207,579 | - | 196,207,579 | |
| 합 계 | 14,269,560,248 | (6,716,328,925) | 7,553,231,323 | 21,497,052,469 | (6,792,307,100) | 14,704,745,369 | |
| 비유동성 | 장기대여금 | 212,159,720 | - | 212,159,720 | 213,299,750 | - | 213,299,750 |
| 보증금 | 118,789,556 | - | 118,789,556 | 121,589,556 | - | 121,589,556 | |
| 합 계 | 330,949,276 | - | 330,949,276 | 334,889,306 | - | 334,889,306 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 설정(환입) | 제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 3,710,772,857 | (73,178,175) | - | 3,637,594,682 |
| 미수금 | 159,468,723 | (2,800,000) | - | 156,668,723 |
| 단기대여금 | 2,922,065,520 | - | - | 2,922,065,520 |
| 합 계 | 6,792,307,100 | (75,978,175) | - | 6,716,328,925 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 설정(환입) | 제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 2,617,743,695 | 253,088,189 | - | 2,870,831,884 |
| 미수금 | 176,619,373 | (800,000) | - | 175,819,373 |
| 단기대여금 | 3,204,032,219 | - | - | 3,204,032,219 |
| 합 계 | 5,998,395,287 | 252,288,189 | - | 6,250,683,476 |
(3) 매출채권의 연령 분석 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간 종료일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과 연체 | 90일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.45% | 0.45% | 1.00% | 55.75% | 35.79% |
| 매출채권 | 1,336,924,403 | 646,906,463 | 1,701,238,730 | 6,478,030,894 | 10,163,100,490 |
| 대손충당금 | 5,993,943 | 2,918,546 | 17,039,974 | 3,611,642,219 | 3,637,594,682 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과연체 | 90일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기말 | |||||
| 기대 손실률 | 3.33% | 1.67% | 6.20% | 38.99% | 21.26% |
| 매출채권 | 3,854,872,468 | 1,955,090,642 | 3,023,532,343 | 8,624,323,449 | 17,457,818,902 |
| 대손충당금 | 128,428,626 | 32,654,694 | 187,430,435 | 3,362,259,102 | 3,710,772,857 |
7. 재고자산(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 4,185,336,680 | (1,464,499,029) | 2,720,837,651 | 4,724,053,557 | (1,464,499,029) | 3,259,554,528 |
| 재공품 | 21,166,268,681 | (5,265,687,828) | 15,900,580,853 | 19,769,483,222 | (5,265,687,828) | 14,503,795,394 |
| 반제품 | 763,743,911 | (367,113,587) | 396,630,324 | 706,019,900 | (367,113,587) | 338,906,313 |
| 원재료 | 7,129,210,812 | (1,121,235,128) | 6,007,975,684 | 6,294,224,235 | (1,121,235,128) | 5,172,989,107 |
| 합 계 | 33,244,560,084 | (8,218,535,572) | 25,026,024,512 | 31,493,780,914 | (8,218,535,572) | 23,275,245,342 |
(2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 2,743백만원(전분기: 7,571백만원)입니다.(3) 당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 없으며, 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 322백만원입니다.
8. 기타유동자산
보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 101,143,275 | 178,038,735 |
| 선급비용 | 7,885,697 | 2,135,738 |
| 부가세대급금 | 380,129,875 | 58,268,732 |
| 합 계 | 489,158,847 | 238,443,205 |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산
보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장주식 | 4,000,000,000 | 2,262,518,802 | 2,262,518,802 | 500,000,000 | - | - |
| 전환사채 | 13,000,000,000 | 14,420,514,292 | 14,420,514,292 | 16,500,000,000 | 18,297,784,691 | 18,297,784,691 |
| 출자금 | 5,905,962,907 | 2,547,447,160 | 2,547,447,160 | 5,905,962,907 | 2,547,447,160 | 2,547,447,160 |
| 합계 | 22,905,962,907 | 19,230,480,254 | 19,230,480,254 | 22,905,962,907 | 20,845,231,851 | 20,845,231,851 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 손 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 상장주식 관련 손익 | 평가손실 | (1,614,751,597) | (863,825,375) |
| 합 계 | (1,614,751,597) | (863,825,375) |
(3) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산을 기초자산으로 하는 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,157,991,419 | - |
| 대체(*) | - | 3,803,963,060 |
| 평가손익 | - | - |
| 기말 | 3,157,991,419 | 3,803,963,060 |
(*) 전전기까지 복합금융상품으로 표시한 금융상품에 대하여 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산과 파생상품자산으로 구분하여 표시하였습니다.
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 상품구분 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 지분증권(주1) | 시장성 없는 금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 회사명 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넷스루 | 17,760 | 9.87% | 296,000,000 | 57,061,000 | 57,061,000 |
| 디지털포토 | 10,232 | 0.93% | 5,116,100 | - | - |
| 나라비젼 | 722,000 | 15.02% | 3,499,990,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 합 계 | 3,801,106,100 | 78,061,000 | 78,061,000 |
(단위: 주, 원)
| 회사명 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넷스루 | 17,760 | 9.87% | 296,000,000 | 57,061,000 | 57,061,000 |
| 디지털포토 | 10,232 | 0.93% | 5,116,100 | - | - |
| 나라비젼 | 722,000 | 15.02% | 3,499,990,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 글로벌디지털에셋그룹 | 34,578 | 1.23% | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 합 계 | 4,001,106,100 | 278,061,000 | 278,061,000 |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 취득(처분) | 평가 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)넷스루 | 57,061,000 | - | - | - | 57,061,000 |
| 나라비젼 | 21,000,000 | - | - | - | 21,000,000 |
| 글로벌디지털에셋그룹(주1) | 200,000,000 | - | - | (200,000,000) | - |
| 합계 | 278,061,000 | - | - | (200,000,000) | 78,061,000 |
(주1) 당분기중 글로벌디지털에셋그룹은 2023년2월6일 (주)화현관광개발에 합병되었습니다.
(전분기)
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 취득(처분) | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)넷스루 | 57,061,000 | - | - | 57,061,000 |
| 나라비젼 | 21,000,000 | - | - | 21,000,000 |
| 글로벌디지털에셋그룹 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 주식회사 블록업 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합계 | 278,061,000 | - | - | 278,061,000 |
11. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요영업 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자 | |||||||
| SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD | 중국 | 12월 | 도매업 | - | 100.00 | - | - |
| (주)아론테크 | 대한민국 | 12월 | 제조업 | 2,200,000 | 100.00 | 1,100,000,800 | 1,100,000,800 |
| 지브이비티 2호조합(주1) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 500 | 71.33 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 소 계 | 6,100,000,800 | 6,100,000,800 | |||||
| 관계기업투자 | |||||||
| (주)화현관광개발(주2) | 대한민국 | 12월 | 금융업 | 733,568 | 12.08 | 3,700,000,000 | 3,500,000,000 |
| 소 계 | 3,700,000,000 | 3,500,000,000 | |||||
| 합 계 | 9,800,000,800 | 9,600,000,800 |
(주1) 전기 중 지분을 취득하여 종속기업 투자주식으로 포함되었습니다.(주2) 당분기 중 글로벌디지털에셋그룹을 인수합병(2023년2월6일)하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 6,100,000,800 | 1,100,000,800 |
| 취득 | - | - |
| 보고기간말 장부금액 | 6,100,000,800 | 1,100,000,800 |
(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,500,000,000 | - |
| 취득(주1) | 200,000,000 | - |
| 보고기간말 장부금액 | 3,700,000,000 | - |
(주1) 당분기 중 글로벌디지털에셋그룹을 인수합병(2023년2월6일)하였습니다.(4) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위:원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | 아론테크(*) | 지브이비티 2호조합(*) | 화현관광개발(*) |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 1,705,200,759 | 1,373,676,457 | 116,050,316 | 4,832,830,165 |
| 비유동자산 | - | 551,201,456 | 11,566,753,557 | 24,321,982,917 |
| 자산총계 | 1,705,200,759 | 1,924,877,913 | 11,682,803,873 | 29,154,813,082 |
| 유동부채 | 4,178,838,583 | 306,986,264 | 141,064 | 93,524,221 |
| 비유동부채 | - | 103,631,743 | - | - |
| 부채총계 | 4,178,838,583 | 410,618,007 | 141,064 | 93,524,221 |
| 자본총계 | (2,473,637,824) | 1,514,259,906 | 11,682,662,809 | 29,061,288,861 |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.
(전기말)
(단위:원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | 아론테크(*) | 지브이비티 2호조합(*) | 화현관광개발(*) |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 1,632,165,900 | 1,297,161,893 | 86,471,456 | 2,560,661,092 |
| 비유동자산 | - | 591,457,272 | 11,566,753,557 | 19,486,017,151 |
| 자산총계 | 1,632,165,900 | 1,888,619,165 | 11,653,225,013 | 22,046,678,243 |
| 유동부채 | 4,163,351,586 | 355,496,017 | 141,064 | 4,777,522,513 |
| 비유동부채 | - | 87,221,210 | - | 24,925,401 |
| 부채총계 | 4,163,351,586 | 442,717,227 | 141,064 | 4,802,447,914 |
| 자본총계 | (2,531,185,686) | 1,445,901,938 | 11,653,083,949 | 17,244,230,329 |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | 아론테크(*) | 지브이비티 2호조합(*) | 화현관광개발(*) |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 659,183,313 | 699,167,711 | - | 411,097 |
| 영업손익 | 123,218,183 | 67,236,599 | (5,394,440) | (401,581,841) |
| 당기순손익 | 162,256,566 | 68,357,968 | 29,578,860 | (437,629,607) |
| 기타포괄손익 | (104,708,704) | - | - | - |
| 총포괄손익 | 57,547,862 | 68,357,968 | 29,578,860 | (437,629,607) |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*) | 아론테크(*) | 화현관광개발 |
|---|---|---|---|
| 매출 | 276,681,413 | 1,081,768,597 | - |
| 영업손익 | 60,837,421 | 42,338,788 | - |
| 당기순손익 | 72,819,145 | 46,531,031 | - |
| 기타포괄손익 | (27,298,326) | - | - |
| 총포괄손익 | 45,520,819 | 46,531,031 | - |
(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.(6) 당사는 종속기업 및 관계기업의 재무제표 중 감사받지 아니한 재무제표에 대해서신뢰성있는 검증절차를 취하였으며, 중대한 오류가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 16,234,744,759 | (9,614,647,294) | (39,302,103) | 6,580,795,362 |
| 구축물 | 41,750,000 | (30,519,455) | (11,230,545) | - |
| 기계장치 | 548,050,000 | (395,115,170) | (152,934,830) | - |
| 차량운반구 | 115,990,320 | (111,823,570) | (4,166,750) | - |
| 기타의유형자산 | 9,108,109,354 | (7,628,981,556) | (1,455,312,891) | 23,814,907 |
| 사용권자산 | 266,581,564 | (60,919,963) | (144,517,684) | 61,143,917 |
| 합 계 | 35,804,105,997 | (17,842,007,008) | (1,807,464,803) | 16,154,634,186 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 16,234,744,759 | (9515438272) | (39,302,103) | 6,680,004,384 |
| 구축물 | 41,750,000 | (30,519,455) | (11,230,545) | - |
| 기계장치 | 548,050,000 | (395,115,170) | (152,934,830) | - |
| 차량운반구 | 115,990,320 | (111,823,570) | (4,166,750) | - |
| 기타의유형자산 | 9,270,355,718 | (7,814,984,827) | (1,455,370,891) | - |
| 사용권자산 | 196,702,802 | (52185118) | (144517684) | - |
| 합 계 | 35,896,473,599 | (17,920,066,412) | (1,807,522,803) | 16,168,884,384 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 6,680,004,384 | - | - | (99,209,022) | 6,580,795,362 |
| 구축물 | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - |
| 기타의유형자산 | - | 24,363,636 | - | (548,729) | 23,814,907 |
| 사용권자산 | - | 69,878,762 | (8,734,845) | 61,143,917 | |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 16,168,884,384 | 94,242,398 | - | (108,492,596) | 16,154,634,186 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,488,880,000 | - | - | - | 9,488,880,000 |
| 건물 | 7,076,840,472 | - | - | (99,209,022) | 6,977,631,450 |
| 구축물 | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 18,036,544 | - | - | (1,127,283) | 16,909,261 |
| 기타의유형자산 | 693,281,912 | 40,467,527 | - | (37,746,311) | 696,003,128 |
| 사용권자산 | 45,618,063 | 45,050,957 | - | (6,036,796) | 84,632,224 |
| 건설중인자산 | 96,000,000 | - | - | - | 96,000,000 |
| 합 계 | 17,418,656,991 | 85,518,484 | - | (144,119,412) | 17,360,056,063 |
(3) 유형자산감가상각비는 매출원가에 59백만원(전분기: 79백만원), 판매비와관리비에 50백만원(전분기: 65백만원)이 포함되어 있습니다.
(4) 당사는 당기말 현재 신한은행으로부터 차입한 차입금 11,900,000천원이 존재합니다. 이에 당사는 신한자산신탁㈜을 수탁자로 하여 당사의 토지와 건물을 신탁하였습니다. 동 부동산신탁의 공동 1순위 수익권자는 신한은행 구로디지털금융센터이며 당기말 현재 부동산신탁 설정금액은 각각 14,280백만원입니다. (주석16,35참조)(5) 본사의 건물, 기계장치 및 기타 유형자산은 재산종합보험(메리츠해상화재보험)에가입되어 있으며, 부보금액은 20,157백만원입니다. 보험증권에는 신한은행을 질권자로 하여 14,280백만원의 질권이 설정되어 있습니다.
13. 투자부동산(1) 보고기간말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역과 공정가치는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상가누계액 | 손상차손누계액(주1) | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,718,137,472 | - | (584,854,192) | 2,133,283,280 | 2,646,057,870 |
| 건물 | 2,861,473,436 | (246,876,282) | (662,997,170) | 1,951,599,984 | 2,073,942,130 |
| 합 계 | 5,579,610,908 | (246,876,282) | (1,247,851,362) | 4,084,883,264 | 4,720,000,000 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상가누계액 | 손상차손누계액(주1) | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,718,137,472 | - | (584,854,192) | 2,133,283,280 | 2,646,057,870 |
| 건물 | 2,861,473,436 | (233,260,488) | (662,997,170) | 1,965,215,778 | 2,073,942,130 |
| 합 계 | 5,579,610,908 | (233,260,488) | (1,247,851,362) | 4,098,499,058 | 4,720,000,000 |
(주1) 당사는 상기 투자부동산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하여 전기까지 1,248백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,133,283,280 | 1,965,215,778 | 4,098,499,058 |
| 감가상각비 | - | (13,615,794) | (13,615,794) |
| 기말금액 | 2,133,283,280 | 1,951,599,984 | 4,084,883,264 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,718,137,472 | 2,019,678,954 | 4,737,816,426 |
| 감가상각비 | - | (13,615,794) | (13,615,794) |
| 기말금액 | 2,718,137,472 | 2,006,063,160 | 4,724,200,632 |
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 23백만원(전분기: 23백만원)이며, 투자부동산 감가상각비는 기타영업외비용에 14백만원(전분기: 14백만원)이 포함되어 있습니다.
(4) 당분기말 당사의 투자부동산과 관련하여 타인에게 제공된 담보내역은 다음과 같습니다(주석 37 참고).
(단위: 원)
| 계정과목 | 장부금액 | 채권자 | 채무자 | 설정내역(*) | 설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산(토지) | - | 익산원예농업협동조합 | (주)맘스아일랜드 | 근저당권 및 지상권 | 624,000,000 |
| 기타 | 가압류 | 24,153,900 | |||
| 합계 | - | 648,153,900 |
(*) 상기 담보설정내역 이외에 지방세 등과 관련하여 여주시 등에 압류가 설정되어 있으며, 전기 중 채권자가 임의경매를 신청함에 따라 장부가액 585백만원에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.
14. 무형자산(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 7,586,794,588 | 83,833,436,209 | 2,114,317,151 | 93,534,547,948 |
| 상각누계액 | (5,261,331,147) | (40,645,633,471) | (679,431,856) | (46,586,396,474) |
| 손상차손누계액 | (2,325,463,441) | (43,187,802,738) | (183,237,515) | (45,696,503,694) |
| 장부금액 | - | - | 1,251,647,780 | 1,251,647,780 |
(주1) 기타의 무형자산에는 회원권등이 포함되어 있습니다.
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 7,586,794,588 | 83,833,436,209 | 2,110,467,151 | 93,530,697,948 |
| 상각누계액 | (5,261,331,147) | (40,645,633,471) | (679,239,356) | (46,586,203,974) |
| 손상차손누계액 | (2,325,463,441) | (43,187,802,738) | (183,237,515) | (45,696,503,694) |
| 장부금액 | - | - | 1,247,990,280 | 1,247,990,280 |
(주1) 기타의 무형자산에는 회원권등이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | 1,247,990,280 | 1,247,990,280 |
| 취득 | - | - | 3,850,000 | 3,850,000 |
| 상각비 | - | - | (192,500) | (192,500) |
| 기말금액 | - | - | 1,251,647,780 | 1,251,647,780 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,403,700 | - | 1,325,686,639 | 1,328,090,339 |
| 상각비 | - | - | (6,429,140) | (6,429,140) |
| 분기말금액 | 2,403,700 | - | 1,319,257,499 | 1,321,661,199 |
(3) 무형자산상각비는 전액 판매비와 관리비에 계상되어 있으며, 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 758백만원(전분기: 590백만원)입니다.
15. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,660,105,707 | - | 2,567,364,209 | - |
| 미지급금 | 1,073,198,181 | - | 876,489,297 | - |
| 미지급비용 | 534,262,314 | - | 1,137,515,943 | - |
| 보증금 | 635,000,000 | 50,000,000 | 635,000,000 | 50,000,000 |
| 합 계 | 3,902,566,202 | 50,000,000 | 5,216,369,449 | 50,000,000 |
16. 차입금 및 전환사채
(1) 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행구로디지털금융센터 | 5.39 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | 일반대출 |
| 신한은행구로디지털금융센터 | 4.94 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 일반대출 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 | ||
| 신한은행구로디지털금융센터 | 5.39 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | 일반대출 |
| 소 계 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | ||
| 유동성장기부채 | (4,450,000,000) | (4,450,000,000) | ||
| 장 기 차 입 금 | - | - |
상기 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 토지와 건물은 신한자산신탁(주)를 수탁자로 하여 부동산 신탁이 설정되어 있습니다. 동 부동산신탁의 공동1순위 수익권자는 신한은행이며, 신탁설정금액은 14,280백만원 입니다(주석12, 35참조).차입금에 대한 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 은행명 | 이자율 | 장부금액 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행구로디지털금융센터 | 5.39% | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | - |
| 5.39% | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 | - | |
| 4.94% | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | |
| 합 계 | 11,900,000,000 | 8,900,000,000 | 3,000,000,000 |
(2) 전환사채1) 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 전환사채(주1) | 2021-02-04 | 2023-02-04 | - | - | 1,100,000,800 |
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | 2021-12-15 | 2024-12-15 | - | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 가산 : 사채상환할증금 | 938,000,000 | 938,000,000 | |||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (991,277) | (1,153,392) | |||
| 차감 : 전환권조정 | (2,810,699,378) | (3,176,430,064) | |||
| 합 계 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
(주1) 2023년1월4일 전환청구하여 주식으로 전환되었습니다.
2) 전환사채 관련 약정사항
| 구 분 | 제7회 전환사채(무보증 사모) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 12월 15일 |
| 만기일 | 2024년 12월 15일 |
| 권면가액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 원금상환방법 | 만기일에 원금 109.380% 일시상환 |
| 전환청구기간 | 2022년 12월 15일부터 2024년 12월 15일 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주 |
| 전환가격 | 9,731원/주 |
| 전환가격의 조정(주1) | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은 가격으로 조정2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정5) 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 |
| 행사비율(액면대비) | 100% |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 12월 15일 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액별 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매수선택권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2023년 12월 15일 기간중에 행사일을 매수일로 하여 권면총액의 100분에 50 범위내에 매수를 청구할 수 있음 |
(주1) 발행 당시의 전환가격은 13,650원이며 당기말 현재 전환가격은 9,731원입니다.
3) 전환사채에 포함된 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,048,859,922 | 929,489,693 |
| 기말금액 | 2,048,859,922 | 929,489,693 |
4) 전환사채에 포함된 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,472,140,857 | 4,869,601,690 |
| 상환 | (260,641,574) | - |
| 기말금액 | 5,211,499,283 | 4,869,601,690 |
5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
|---|---|---|---|
| 제6회 전환사채 전환권 | - | 260,641,574 | 211,497,154 |
| 제7회 전환사채 전환권 | 5,035,528,923 | 5,035,528,923 | 3,708,206,363 |
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
| 평가손익 | - | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
17. 리스(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(주1) | ||
| 부동산 | 61,143,917 | - |
| 차량운반구 | - | - |
| 합 계 | 61,143,917 | - |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 비유동 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 합 계 | 192,488,405 | 145,385,917 |
(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 8,734,845 | 3,445,645 |
| 차량운반구 | - | 2,591,151 |
| 감가상각비 소계 | 8,734,845 | 6,036,796 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 3,387,767 | 1,508,616 |
| 단기리스료 | 41,663,334 | 11,330,000 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 11,159,729 | 9,057,411 |
| 비용 소계 | 56,210,830 | 21,896,027 |
| 합 계 | 64,945,675 | 27,932,823 |
당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 78,987천원 및 28,261천원입니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월~1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 23,095,726 | 69,313,998 | 66,973,255 | 33,105,426 | 192,488,405 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월~1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 14,260,265 | 44,349,881 | 43,236,669 | 43,539,102 | 145,385,917 |
18. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,527,181,403 | 703,994,454 |
| 충당부채 전입액(환입액) | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 충당부채 사용액 | (39,273,450) | (48,726,114) |
| 기말금액 | 1,232,481,746 | 768,406,947 |
보고기간말 현재 품질보증수리 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.
19. 기타유동부채
보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금(*) | 1,585,905,276 | 183,184,626 |
| 예수금 | 76,749,470 | 88,844,527 |
| 합 계 | 1,662,654,746 | 272,029,153 |
(*) 고객으로부터 선수령한 대가로 계약부채에 해당하는 금액으로서, 수행의무를 완료하는 시점(한 시점에 인식하는 수익)에 수익으로 인식될 예정입니다.
20. 확정급여부채
당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 금융계리법인에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 2,166,890,057 | 2,147,427,535 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 2,166,890,057 | 2,147,427,535 |
(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,147,427,535 | - | 2,147,427,535 |
| 당기근무원가 | 126,238,445 | - | 126,238,445 |
| 이자비용 | 24,272,020 | - | 24,272,020 |
| 소 계 | 2,297,938,000 | - | 2,297,938,000 |
| 제도에서 지급한 금액 | (131,047,943) | - | (131,047,943) |
| 기말금액 | 2,166,890,057 | - | 2,166,890,057 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,452,256,661 | - | 2,452,256,661 |
| 당기근무원가 | 131,914,631 | - | 131,914,631 |
| 이자비용 | 16,588,090 | - | 16,588,090 |
| 소 계 | 2,600,759,382 | - | 2,600,759,382 |
| 제도에서 지급한 금액 | (116,940,369) | - | (116,940,369) |
| 기말금액 | 2,483,819,013 | - | 2,483,819,013 |
21. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 10,000,000,000주 | 10,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 4,575,476주 | 4,452,007주 |
| 자본금 | 2,287,738,400원 | 2,226,003,900원 |
(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 64,776,613,105 | 63,497,094,763 |
| 감자차익 | 82,347,074,260 | 82,347,074,260 |
| 기타자본잉여금 | 253,057,376 | 253,057,376 |
| 합계 | 147,376,744,741 | 146,097,226,399 |
(3) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,226,003,900 | 146,097,226,399 | 2,226,003,900 | 146,097,226,399 |
| 전환사채의 전환 | 61,734,500 | 1,279,518,342 | - | - |
| 기말 | 2,287,738,400 | 147,376,744,741 | 2,226,003,900 | 146,097,226,399 |
22. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(주1) | (2,670,229,941) | (2,670,229,941) |
| 자기주식처분손실 | (1,444,745,432) | (1,444,745,432) |
| 합 계 | (4,114,975,373) | (4,114,975,373) |
(주1) 당기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식 21,200주(취득금액 2,670,230천원)는 주식가격안정, 주식배당 및 무상증자 등에 따른 단주처리목적으로 취득한 것으로 당사의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (3,723,045,100) | - | - | (3,723,045,100) |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (3,723,045,100) | - | - | (3,723,045,100) |
23. 결손금
(1) 보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 53,892,045,883 | 51,199,655,843 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 결손금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (51,199,655,843) | (56,741,002,378) |
| 분기순이익(손실) | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
| 분기말 | (53,892,045,883) | (54,849,070,037) |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식 | ||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 4,345,432,752 | 13,043,245,438 |
| 제품매출 | 2,992,733,856 | 8,841,954,173 |
| 상품매출 | 1,352,698,896 | 4,201,291,265 |
| 기간에 걸쳐 인식 | ||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 22,500,000 | 22,500,000 |
| 임대수익 | 22,500,000 | 22,500,000 |
| 합 계 | 4,367,932,752 | 13,065,745,438 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 당분기 | 외부고객으로부터 수익 | 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 기간에 걸쳐 인식 | |||
| 핸들러 | 국내 | 494,168,732 | 494,168,732 | - |
| 아시아 | 3,166,622,628 | 3,166,622,628 | - | |
| 유럽 | 108,561,787 | 108,561,787 | - | |
| 미국 | - | - | - | |
| 소계 | 3,769,353,147 | 3,769,353,147 | - | |
| 마운터 | 국내 | 548,814,900 | 548,814,900 | - |
| 아시아 | 11,493,196 | 11,493,196 | - | |
| 유럽 | 14,156,881 | 14,156,881 | - | |
| 미국 | 1,614,628 | 1,614,628 | - | |
| 소계 | 576,079,605 | 576,079,605 | - | |
| 임대 | 국내 | 22,500,000 | - | 22,500,000 |
| 소계 | 22,500,000 | - | 22,500,000 | |
| 합계 | 국내 | 1,065,483,632 | 1,042,983,632 | 22,500,000 |
| 아시아 | 3,178,115,824 | 3,178,115,824 | - | |
| 유럽 | 122,718,668 | 122,718,668 | - | |
| 미국 | 1,614,628 | 1,614,628 | - | |
| 합계 | 4,367,932,752 | 4,345,432,752 | 22,500,000 |
(전분기)
(단위: 원)
| 전분기 | 외부고객으로부터 수익 | 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 기간에 걸쳐 인식 | |||
| 핸들러 | 국내 | 2,047,739,495 | 2,047,739,495 | - |
| 아시아 | 9,720,004,717 | 9,720,004,717 | - | |
| 유럽 | 572,726,318 | 572,726,318 | - | |
| 미국 | 7,353,832 | 7,353,832 | - | |
| 소계 | 12,347,824,362 | 12,347,824,362 | - | |
| 마운터 | 국내 | 320,658,450 | 320,658,450 | - |
| 아시아 | 363,658,920 | 363,658,920 | - | |
| 유럽 | 10,079,136 | 10,079,136 | - | |
| 미국 | 1,024,570 | 1,024,570 | - | |
| 소계 | 695,421,076 | 695,421,076 | - | |
| 임대 | 국내 | 22,500,000 | - | 22,500,000 |
| 소계 | 22,500,000 | - | 22,500,000 | |
| 합계 | 국내 | 2,390,897,945 | 2,368,397,945 | 22,500,000 |
| 아시아 | 10,083,663,637 | 10,083,663,637 | - | |
| 유럽 | 582,805,454 | 582,805,454 | - | |
| 미국 | 8,378,402 | 8,378,402 | - | |
| 합계 | 13,065,745,438 | 13,043,245,438 | 22,500,000 |
25. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,003,678,292 | 777,445,024 |
| 퇴직급여 | 82,713,996 | 67,978,032 |
| 전력비 | 58,942,481 | 51,004,535 |
| 복리후생비 | 116,294,065 | 88,888,207 |
| 수도광열비 | 16,344,372 | 20,242,325 |
| 대손상각비 | (73,178,175) | 253,088,189 |
| 운반비 | 26,722,544 | 100,990,471 |
| 지급임차료 | 52,823,063 | 20,387,411 |
| 유형자산감가상각비 | 41,294,380 | 54,117,322 |
| 무형자산감가상각비 | 192,500 | 6,429,140 |
| 소모품비 | 23,614,944 | 9,156,142 |
| 보험료 | 1,322,896 | 1,758,519 |
| 세금과공과 | 16,796,206 | 11,990,265 |
| 여비교통비 | 68,180,771 | 47,168,200 |
| 통신비 | 5,338,012 | 4,358,759 |
| 차량유지비 | 6,939,560 | 11,696,445 |
| 교육훈련비 | 105,000 | 1,051,420 |
| 도서인쇄비 | 1,247,200 | 1,095,125 |
| 지급수수료 | 794,809,618 | 554,416,890 |
| 광고선전비 | - | 108,300,000 |
| 접대비 | 41,758,230 | 73,279,507 |
| A/S비용 | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 연구비 | 401,046,887 | 301,666,168 |
| 합 계 | 2,431,560,635 | 2,679,646,703 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (1,750,779,170) | (4,875,141,402) |
| 원재료 사용액 | 1,994,791,137 | 9,300,546,840 |
| 급여 | 1,745,443,567 | 1,489,268,428 |
| 퇴직급여 | 150,510,465 | 148,502,721 |
| 복리후생비 | 211,800,763 | 169,597,535 |
| 지급수수료 | 932,889,618 | 562,135,466 |
| 여비교통비 | 89,071,085 | 57,348,577 |
| 감가상각비 | 108,492,596 | 144,119,412 |
| 무형자산상각비 | 192,500 | 6,429,140 |
| 대손상각비(환입) | (73,178,175) | 253,088,189 |
| 외주가공비 | 196,713,200 | 310,897,143 |
| 기타 | 1,568,118,840 | 2,683,935,145 |
| 합 계 | 5,174,066,426 | 10,250,727,194 |
27. 금융손익당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 : | ||
| 이자수익 | 30,291,329 | 99,437,913 |
| 합 계 | 30,291,329 | 99,437,913 |
| 금융비용 : | ||
| 이자비용 | 493,259,565 | 409,275,673 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,614,751,597 | 863,825,375 |
| 합 계 | 2,108,011,162 | 1,273,101,048 |
| 순금융수익(비용) | (2,077,719,833) | (1,173,663,135) |
28. 기타손익
당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외이익 : | ||
| 외환차익 | 155,492,961 | 95,852,822 |
| 외화환산이익 | 665,185,335 | 316,809,521 |
| 유형자산처분이익 | 1,090,909 | - |
| 기타의대손상각비환입 | 2,800,000 | 800,000 |
| 잡이익 | 2,163,028 | 13,716,422 |
| 임대료수익 | 22,500,000 | 22,500,000 |
| 합 계 | 849,232,233 | 449,678,765 |
| 기타영업외비용 : | ||
| 외환차손 | 211,301,167 | 3,586,443 |
| 외화환산손실 | 23,049,942 | 38,182,455 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,615,794 | 13,615,794 |
| 기부금 | 387,025,869 | 118,556,753 |
| 잡손실 | 275,994 | 2,660,088 |
| 합 계 | 635,268,766 | 176,601,533 |
29. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 기중평균 연간 법인세율에 기초하여 인식하였습니다. 당사는 이월결손금에 의한 산출세액의 미산출및 이연법인세 자산의 미인식 등으로 인하여 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간 법인세율은 0%입니다.
30. 주당손익(1) 기본주당이익당사의 기본주당당기순손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,547,417 | 4,430,943 |
| 기본주당이익 | (592) | 427 |
한편, 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 주)
| 구 분 | 유통주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 4,452,007 | 90/90 | 4,452,007 |
| 기초자기주식수 | (21,200) | 90/90 | (21,200) |
| 전환청구 | 123,469 | 85/90 | 116,610 |
| 합 계 | 4,554,276 | 4,547,417 |
(전분기)
(단위: 주)
| 구 분 | 유통주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 4,452,007 | 90/90 | 4,452,007 |
| 기초자기주식수 | (20,960) | 90/90 | (20,960) |
| 자기주식 취득(주1) | (240) | 39/90 | (104) |
| 합 계 | 4,430,807 | 4,430,943 |
(주1)채권추심으로 240주를 취득하였습니다.
(2) 희석주당이익
1) 당분기 및 전분기 희석주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정전 당기순이익 | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
| 조정: | - | 259,731,243 |
| 조정후 보통주 당기순이익 | (2,692,390,040) | 2,151,663,584 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수(*) | 4,547,417 | 5,271,063 |
| 희석주당이익 | (592) | 408 |
(*) 희석주당이익(손실) 계산을 위한 조정후 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정전 가중평균유통보통주식수 | 4,547,417 | 4,430,943 |
| 전환사채(7회) | - | 755,001 |
| 전환사채(6회) | - | 85,119 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 4,547,417 | 5,271,063 |
당분기 및 전분기에 반희석 효과로 인해 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 잠재적으로 미래에 기본주당이익(손실)을 희석할 수 있는 잠재적보통주의 내역은다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채(7회) | 1,027,643 | - |
31. 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 재무상태표상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,437,331,595 | 26,052,083,192 |
| 파생상품자산 | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,230,480,254 | 20,845,231,851 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
| 상각후원가측정금융자산 | 42,428,103,714 | 45,291,862,649 |
| 매출채권및기타채권 | 7,553,231,323 | 14,704,745,369 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 330,949,276 | 334,889,306 |
| 현금및현금성자산 | 34,543,923,115 | 30,252,227,974 |
| 합 계 | 66,943,496,309 | 71,622,006,841 |
(단위: 원)
| 재무상태표상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 24,171,363,952 | 26,172,172,710 |
| 매입채무및기타채무 | 3,902,566,202 | 5,216,369,449 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 |
| 전환사채 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
| 비유동매입채무및기타채무 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 유동리스부채 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 비유동리스부채 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 5,211,499,283 | 5,472,140,857 |
| 파생상품부채 | 5,211,499,283 | 5,472,140,857 |
| 합 계 | 29,382,863,235 | 31,644,313,567 |
당사의 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가액의 합리적 근사치 금액과 유사합니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기 | 당기손익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익(이자비용) | 평가손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | (1,614,751,597) | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 30,291,329 | - | 75,978,175 | 595,293,208 |
| 금융자산 합계 | 30,291,329 | (1,614,751,597) | 75,978,175 | 595,293,208 |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (493,259,565) | - | - | (8,966,021) |
| 금융부채 합계 | (493,259,565) | - | - | (8,966,021) |
(단위: 원)
| 전분기 | 당기손익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익(이자비용) | 평가손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | (863,825,375) | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 99,437,913 | - | (252,288,189) | 358,322,740 |
| 금융자산 합계 | 99,437,913 | (863,825,375) | (252,288,189) | 358,322,740 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (409,275,673) | - | - | 12,570,705 |
| 금융부채 합계 | (409,275,673) | - | - | 12,570,705 |
32. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 경영지원팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다.
(2) 시장위험 가. 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 22,829,260,761 | 318,581,185 | 26,071,946,824 | 410,185,981 |
| JPY | - | 128,472,459 | - | 130,851,998 |
| EUR | 140,513,762 | - | 133,561,863 | - |
| GBP | 19,119,280 | - | 18,085,978 | - |
| 합 계 | 22,988,893,803 | 447,053,644 | 26,223,594,665 | 541,037,979 |
당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 통화 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,251,067,957 | (2,251,067,957) | 2,566,176,084 | (2,566,176,084) |
| JPY | (12,847,245) | 12,847,245 | (13,085,199) | 13,085,199 |
| EUR | 14,051,376 | (14,051,376) | 13,356,186 | (13,356,186) |
| GBP | 1,911,928 | (1,911,928) | 1,808,597 | (1,808,597) |
| 합 계 | 2,254,184,016 | (2,254,184,016) | 2,568,255,668 | (2,568,255,668) |
나. 가격위험당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정금융자산의 기초자산인지분증권의 주가가 1% 증가 및 감소할 경우 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장주식 | 22,625,188 | (22,625,188) | - | - |
다. 이자율위험당사의 차입금은 고정금리부 조건이므로 시장이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다.
(3) 신용위험
신용위험은 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.
당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다.
1) 금융자산의 손상
회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재고자산의 매출에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2023년 3월 31일 및 2022년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 주석6에 공시되어 있습니다.
매출채권과 계약자산은 채무자가 폐업이나 청산등으로 인하여 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 리스채권 및 기타 미수금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
(4) 유동성 위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1~5년 | 합 계 | 장부금액 | 1년 미만 | 1~5년 | 합 계 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 3,902,566,202 | 50,000,000 | 3,952,566,202 | 3,952,566,202 | 5,266,369,449 | - | 5,266,369,449 | 5,266,369,449 |
| 차입금 | 12,168,204,959 | - | 12,168,204,959 | 11,900,000,000 | 12,214,871,534 | - | 12,214,871,534 | 11,900,000,000 |
| 전환사채 | 10,300,000,000 | - | 10,300,000,000 | 8,126,309,345 | 11,400,000,800 | - | 11,400,000,800 | 8,860,417,344 |
| 리스부채(주1) | 101,390,924 | 106,640,332 | 208,031,256 | 192,488,405 | 68,656,164 | 95,176,380 | 163,832,544 | 145,385,917 |
| 합 계 | 26,472,162,085 | 156,640,332 | 16,328,802,417 | 24,171,363,952 | 28,949,897,947 | 95,176,380 | 29,045,074,327 | 26,172,172,710 |
(*) 상기 금액은 현금흐름 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (주1) 리스부채의 상세 만기분석은 주석 17 참조
(5) 자본 위험
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 및 전환사채 등 | 20,026,309,345 | 20,760,417,344 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 34,543,923,115 | 30,252,227,974 |
| 순부채 | (14,517,613,770) | (9,491,810,630) |
| 자본총계 | 87,934,416,785 | 89,285,553,983 |
| 총자본 | 73,416,803,015 | 79,793,743,353 |
| 자본조달비율 | (-)19.77% | (-)11.90% |
(6) 공정가치로 측정되는 자산.부채의 공정가치 측정
1) 금융상품 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치의 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고 관측가능하지 않은 변수를 최소한으로 사용하고 있습니다.
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 | 투입변수 |
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산부채의 경우, 동 자산 부채는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적 투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 자산부채는 수준2로 분류합니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나이상의 유의적 투입변수가시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는수준3으로 분류됩니다. |
자산 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립직인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,262,518,802 | - | 16,967,961,452 | 19,230,480,254 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 278,061,000 | 278,061,000 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 5,472,140,857 | 5,472,140,857 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 20,845,231,851 | 20,845,231,851 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 278,061,000 | 278,061,000 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 5,472,140,857 | 5,472,140,857 |
33. 특수관계자와의 거래 및 채권ㆍ채무 내역(1) 특수관계자 내역
| 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [회사에 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | - | - |
| [회사가 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 종속기업 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO.,LTD | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO.,LTD |
| ㈜아론테크 | ㈜아론테크 | |
| 지브이비티 2호조합(주2) | 지브이비티 2호조합(주2) | |
| 관계기업 | (주)화현관광개발 | (주)화현관광개발 |
| [기타] | ||
| 주요경영진 | 임직원 | 임직원 |
| 기타특수관계기업 | (주)광림(주1)(주)디모아(주5)(주)쌍방울(주)아이오케이컴퍼니(주3)에스비더블유생명과학(주)(주4)(주)아이오케이엠(주3) | (주)광림(주1)(주)디모아(주5)(주)쌍방울(주)아이오케이컴퍼니(주3)에스비더블유생명과학(주)(주4)(주)아이오케이엠(주3) |
(주1) 2021년 6월 15일에 (주)인피니티엔티가 보유 중인 보통주 484,418주(지분율: 10.88%)를 양도하는 '주식 및 경영권 양수도 계약'을 (주)광림과 체결하였으며, 2021년 7월 15일까지 취득대금 전액을 지급하였습니다. 대상 주식 중 124.706주(지분율: 2.80%)는 2021년 7월 15일에 양도하였으며, 보호예수 중인 359,712주(지분율: 8.08%)는 2022년 1월 12일에 양도하였습니다.(주2) 2022년 5월 3일에 지브이비티2호조합 지분 71.33%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다.(주석 11참조.)(주3) 한국채택국제회계기준 제1024호의 특수관계 범위에 포함되지 아니하나, 회사와 실질적 특수관계에 있는 회사입니다.(주4) (주)광림의 종속회사로 2022년 3월30일 나노스(주)에서 에스비더블유생명과학(주)로 상호변경되었습니다.(주5) 2022년 3월31일 (주)인피니티엔티가 (주)디모아와 합병 후 상호변경하였습니다.
(2) 특수관계자와의 거래내역
(단위: 원)
| 구 분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD. | 매출 | 11,580,643 | 358,795,465 |
| 지급수수료 | 207,205,931 | 179,806,433 | ||
| ㈜아론테크 | 매입 | 699,167,711 | 1,088,878,597 | |
| 관계기업 | (주)화현관광개발 | 이자수익 | - | 34,534,248 |
| 기타 | (주)쌍방울 | 매출 | 1,823,000 | 216,920,000 |
| 임대료수익 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 기타비용 | 50,917,723 | 105,374,320 | ||
| 에스비더블유생명과학(주) | 이자수익 | 15,000,000 | 15,000,000 |
(3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
(단위: 원)
| 구 분 | 특수관계자 | 채권ㆍ채무 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD. | 매출채권 | 3,877,412,855 | 3,757,155,338 |
| 매입채무 | 2,251,663 | - | ||
| ㈜아론테크 | 매입채무 | 295,519,775 | 213,589,703 | |
| 기타 | (주)광림 | 전환사채(주1) | 8,126,309,345 | 7,777,837,647 |
| (주)쌍방울 | 매출채권 | 1,540,000 | 9,366,610 | |
| 미지급금 | - | 660,000 | ||
| 보증금 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 에스비더블유생명과학(주) | 미수수익 | 12,833,333 | 12,833,333 | |
| 당기손익인식공정가치측정금융자산(주2) | 3,190,414,226 | 3,190,414,226 | ||
| (주)아이오케이컴퍼니 | 당기손익인식공정가치측정금융자산(주3) | 11,230,100,066 | 11,230,100,066 | |
| 임직원 | 단기대여금 | 164,078,888 | 162,483,564 | |
| 장기대여금 | 212,159,720 | 213,299,750 | ||
| 미수수익 | - | 579,726 |
(주1) 당사가 발행한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 10,000,000천원 입니다.(주2) 당사가 취득한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 3,000,000천원입니다.(주3) 당사가 취득한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 10,000,000천원입니다.한편, 상기 채권 중 SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD.에 대한 매출채권에 대해 당분기말 현재 2,978,618천원(전기말: 2,868,797천원)의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기에 인식한 대손상각비(환입) 금액은 109,821천원(전분기: 306,360천원) 입니다.
(4) 특수관계자에 대한 자금거래내역
(당분기)
(단위: 원)
| 관계 | 특수관계자 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 162,483,564 | 5,000,000 | (3,404,676) | 164,078,888 |
| 장기대여금 | 213,299,750 | - | (1,140,030) | 212,159,720 | ||
| (주)광림 | 전환사채(발행) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 | |
| 에스비더블유생명과학(주) | 전환사채(취득) | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | |
| (주)아이오케이컴퍼니 | 전환사채(취득) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 | |
| 합 계 | 23,375,783,314 | 5,000,000 | (4,544,706) | 23,376,238,608 |
(전분기)
(단위: 원)
| 관계 | 특수관계자 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 에스비더블유홀딩스㈜ | 단기대여금 | 2,390,000,000 | 1,000,000,000 | 3,390,000,000 | |
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 4,020,790 | 205,500,000 | (2,187,510) | 207,333,280 |
| 장기대여금 | 71,546,193 | - | (5,802,133) | 65,744,060 | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | (주)광림 | 전환사채(발행) | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| 기타 | 나노스(주) | 전환사채(취득) | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
| 합 계 | 15,465,566,983 | 1,205,500,000 | (7,989,643) | 16,663,077,340 |
(5) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 72,766,120 | 67,075,020 |
| 퇴직급여 | 15,152,968 | 11,214,600 |
| 합 계 | 87,919,088 | 78,289,620 |
(7) 당기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.
34. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (2,692,390,040) | 1,891,932,341 |
| 조정항목: | 1,387,383,296 | 1,895,843,815 |
| 대손상각비(환입) | (73,178,175) | 253,088,189 |
| 기타의 대손충당금환입 | (2,800,000) | (800,000) |
| 퇴직급여 | 150,510,465 | 148,502,721 |
| 감가상각비 | 108,492,596 | 144,119,412 |
| 무형자산상각비 | 192,500 | 6,429,140 |
| 충당부채전입(환입)액 | (255,426,207) | 113,138,607 |
| 외화환산손실 | 23,049,942 | 38,182,455 |
| 재고자산평가손실(환입) | - | 322,713,883 |
| 재고자산폐기손실 | 11,482,792 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,614,751,597 | 863,825,375 |
| 이자비용 | 493,259,565 | 409,275,673 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,615,794 | 13,615,794 |
| 외화환산이익 | (665,185,335) | (316,809,521) |
| 이자수익 | (30,291,329) | (99,437,913) |
| 유형자산처분이익 | (1,090,909) | - |
| 영업활동으로인한자산부채의변동 | 5,348,859,448 | (9,763,441,937) |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,529,426,904 | (5,750,479,790) |
| 미수금의 감소(증가) | (66,210,593) | (485,442,930) |
| 선급금의 감소(증가) | 76,895,460 | (83,288,936) |
| 선급비용의 감소(증가) | (5,749,959) | (2,312,768) |
| 부가세대급금의감소(증가) | (321,861,143) | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,762,261,962) | (5,197,855,285) |
| 매입채무의 증가(감소) | (907,470,349) | 2,028,428,574 |
| 미지급금의 증가(감소) | 200,558,884 | (334,364,915) |
| 선수금의 증가(감소) | 1,402,720,650 | 559,723,268 |
| 예수금의 증가(감소) | (12,095,057) | 110,151,220 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (614,771,994) | (442,333,892) |
| 제품보증충당부채의 증가(감소) | (39,273,450) | (48,726,114) |
| 퇴직금의 지급(증가) | (131,047,943) | (116,940,369) |
| 영업에서 사용된 현금흐름 | 4,043,852,704 | (5,975,665,781) |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산의 취득 관련 미지급금의 증감 | 3,850,000 | - |
| 리스를 통한 자산취득 | 69,878,762 | - |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | - | - | 7,450,000,000 |
| 장기차입금 | 4,450,000,000 | - | - | 4,450,000,000 |
| 임대보증금 | 635,000,000 | - | - | 635,000,000 |
| 전환사채(주1) | 8,860,417,344 | - | (734,107,999) | 8,126,309,345 |
| 파생상품부채 | 5,472,140,857 | (260,641,574) | 5,211,499,283 | |
| 리스부채(주2) | 145,385,917 | (22,776,274) | 69,878,762 | 192,488,405 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 27,012,944,118 | (22,776,274) | (924,870,811) | 26,065,297,033 |
(전기)
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 4,450,000,000 | 3,000,000,000 | - | 7,450,000,000 |
| 장기차입금 | 4,450,000,000 | - | - | 4,450,000,000 |
| 임대보증금 | 635,000,000 | (100,000,000) | 100,000,000 | 635,000,000 |
| 전환사채(주1) | 7,440,455,335 | - | 1,419,962,009 | 8,860,417,344 |
| 파생상품부채 | 4,869,601,690 | - | 602,539,167 | 5,472,140,857 |
| 리스부채(주2) | 60,947,911 | (43,496,181) | 127,934,187 | 145,385,917 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 21,906,004,936 | 2,856,503,819 | 2,250,435,363 | 27,012,944,118 |
(주1) 전환사채의 비현금변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된이자지급액이 포함되어 있습니다.
(주2) 리스부채의 비현금변동에는 신규리스로 인한 리스부채 증가액이 포함되어 있습니다.
35. 담보제공 내역
당기말 현재 당사는 신한은행의 대출계약을 위해 당사의 유형자산을 동 금융기관에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 신한은행의 담보로 제공하고 있습니다. 동 부동산 담보신탁과 관련한 수익권증서의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 수탁자 | 신탁부동산 | 장부금액 | 우선수익권자 (공동1순위) |
신탁설정금액 | 거래내용 | 약정한도 | 최초 실행금액 | 차입금 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 토지 및 건물 | 16,069,675,362 | 신한은행 구로디지털금융센터 | 14,280,000,000 | 기업일반자금대출 | 11,900,000,000 | 12,450,000,000 | 11,900,000,000 |
36. 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.
(2) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 하나카드 | 150,000,000 | 65,420,972 | 법인카드 |
| 신한은행 | 11,900,000,000 | 11,900,000,000 | 기업일반자금대출 |
| 합 계 | 12,050,000,000 | 11,965,420,972 |
37. 타인에게 제공하거나 제공받은 담보내역(1) 당사는 (주)맘스아일랜드 등과 2021년 4월 9일 부동산매매계약을 체결하였으나, 2021년 12월 30일 매매계약을 해지하였습니다. 이에 선지급한 계약금 및 중도금 4,000,000천원에 대하여 일부는 토지(흔암리 66-22외 1필지) 소유권을 취득하고 나머지 금액에 대하여 금전소비대차계약에 따라 대여금으로 전환하였으며, 대여금에 대하여 (주)맘스아일랜드의 토지(흔암리 359외 22필지)에 소유권이전청구권 가등기 담보를 설정하였습니다.당사의 토지 및 대여금에 대하여 담보제공 받은 토지는 (주)맘스아일랜드의 채무와 관련하여 당사 이외의 채권자에게 선순위 담보가 설정되어 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 취득금액 | 장부금액 | 소유자 | 채권자 | 채무자 | 감정평가액 | 설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산(토지)(주2) | 584,854,192 | - | 미래산업(주) | 익산원예농업협동조합 외 | (주)맘스아일랜드 | 584,854,192 | 5,270,369,027 |
| 대여금(주1) | 2,442,522,000 | - | (주)맘스아일랜드 | 5,520,222,000 | |||
| 합계 | 3,027,376,192 | - | 6,105,076,192 | 5,270,369,027 |
(주1) 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(주2) 전기 중 채권자의 임의경매 신청으로 수원지방법원 여주지원으로부터 경매개시결정 통지를 받았고 현재 경매 진행중입니다(주석 13 참조).(2) 당사는 (주)태성개발에 대한 대여금 1,000백만원과 관련하여 ㈜리프아이로부터 토지(관정리 145-4외 1필지)를 담보로 제공받고 있습니다. 해당 토지의 감정평가금액은 1,303백만원이며, 선순위 채권자인 하나은행이 설정한 근저당 금액은 600백만원으로 전기중 담보초과분 480백만원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.- 당사의 배당에 관한 정관상의 내용은 다음과 같습니다.
제 10 조의 2 ( 동등배당 )이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.제 44 조 ( 이익금의 처분 )이 회사는 매사업년도말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제 45 조 ( 이익배당 )① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행할 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다
제 46 조 ( 배당금지급청구권의 소멸시효 )① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성을 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
가. 주요배당지표
500500500-2,3098,0237,490-2,6925,0356,545-5081,8111,843-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019.12.18유상증자(주주우선공모)보통주208,400,0001001212020.06.16무상감자보통주826,354,0321001002020.12.25유상증자(제3자배정)보통주1,798,5611001002021.04.15-보통주14,930,344500-2021.07.08전환권행사보통주719,42250013,9002023.01.04전환권행사보통주123,4695008,909
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 감자비율 50:1 |
| - |
| 액면병합 5:1 |
| 5회차 전환사채 전환청구(100억원) |
| 6회차 전환사채 전환청구(11억 8백원) |
나. 미상환 전환사채 발행현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채72021.12.152024.12.1510,000,000,000미래산업(주)기명식 보통주2022.12.15~ 2024.11.151009,73110,000,000,0001,027,643-10,000,000,000---10,000,000,0001,027,643-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
㈜미래산업회사채사모2021.02.041,100,000,800표면 0.0만기 0.0-2023.02.04상환 (주1) -㈜미래산업회사채사모2021.12.1510,000,000,000표면 0.0만기 3.0-2024.12.15미상환-11,100,000,800----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 2023년 1월 4일 제6차 전환사채가 주식으로 전환청구된 후 소각되었습니다. (전환가액 : 8,909원, 전환주식수 : 123,469주)
나. 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
다. 단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라. 회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------10,000,000,000-----10,000,000,000-10,000,000,000-----10,000,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2023년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2023년 03월 31일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(주주우선공모)2019년도1회차2019.12.17시설자금16,181시설자금0향후 자금계획에 맞게사용 예정임
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채62021.02.04타법인 증권취득자금1,100타법인 증권취득자금1,100-전환사채72021.12.15타법인 증권취득자금10,000타법인 증권취득자금10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금자유예금16,181--16,181
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황(연결 기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 1분기(2023년 3월말) | 매출채권 | 7,461 | 1,834 | 24.58% |
| 미수금 | 310 | 156 | 50.32% | |
| 단기대여금 | 3,622 | 2,922 | 80.67% | |
| 미수수익 | 217 | 0.00% | ||
| 보증금 | 262 | 0.00% | ||
| 장기대여금 | 212 | 0.00% | ||
| 합계 | 12,084 | 4,912 | 40.65% | |
| 제32기(2022년) | 매출채권 | 14,827 | 1,968 | 13.27% |
| 미수금 | 238 | 160 | 67.23% | |
| 단기대여금 | 3,615 | 2,922 | 80.83% | |
| 미수수익 | 218 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 263 | - | 0.00% | |
| 장기대여금 | 213 | - | 0.00% | |
| 합계 | 19,374 | 5,050 | 26.07% | |
| 제31기(2021년) | 매출채권 | 9,044 | 920 | 10.17% |
| 미수금 | 660 | 177 | 26.82% | |
| 단기대여금 | 6,837 | 3,231 | 47.26% | |
| 미수수익 | 224 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 269 | - | 0.00% | |
| 장기대여금 | 72 | - | 0.00% | |
| 합계 | 17,106 | 4,328 | 25.30% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원 )
| 구분 | 제33기 1분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 5,050 | 4,328 | 1,843 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 47 | 173 | 239 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 173 | 239 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 47 | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (185) | 895 | 2724 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,912 | 5,050 | 4,328 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 거래처의 경영내용, 재무상태 및 미래 현금흐름 등을 감안한 채무상환능력, 연체기간, 담보가액 및 부도여부 등을 고려하여 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.기본설정율은 부도 및 1년이상 채권에 대하여는 충당금을 100% 설정하고, 1년이하는 과거 대손경험율을 적용하여 충당금을 설정하고 있습니다.
(4) 당해 작성기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 원)
| 구 분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과 연체 | 90일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.45% | 0.41% | 0.99% | 47.73% | 24.57% |
| 매출채권 | 1,335,018,521 | 637,944,038 | 1,700,060,812 | 3,788,482,077 | 7,461,505,448 |
| 대손충당금 | 5,991,609 | 2,589,282 | 16,894,797 | 1,808,077,333 | 1,833,553,023 |
다. 재고자산 현황 등(연결기준)(1) 재고자산의 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제33기1분기 | 제32기 | 제31기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전사 | 상품 | - | - | - | - |
| 제품 | 3,659 | 4,365 | 5,125 | - | |
| 재공품 | 15,900 | 14,504 | 11,630 | - | |
| 원재료 | 6,008 | 5,173 | 2,446 | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 25,567 | 24,042 | 19,201 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 19.38% | 17.89% | 16.31% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.12회 | 1.60회 | 2.06회 | - |
※ 제품에는 반제품 금액이 포함되어 있습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자당사는 2023년 1분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2023.3.31 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 공장가동 종료 후에는 재고자산의 이동이 없었으므로 대차대조표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부해당사항 없음3) 장기체화재고 등의 현황당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 없으며, 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 320백만원입니다.라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [금융자산] | 79,604,573,056 | 83,852,136,742 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 36,004,085,152 | 37,618,836,749 |
| 파생상품자산 | 5,206,851,341 | 5,206,851,341 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,797,233,811 | 32,411,985,408 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 78,061,000 | 278,061,000 |
| 상각후원가 금융자산 | 43,522,426,904 | 45,955,238,993 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,712,137,627 | 13,859,931,613 |
| 장기성매출채권 및 기타채권 | 460,949,276 | 464,889,306 |
| 현금 및 현금성자산 | 36,349,340,001 | 31,630,418,074 |
| [금융부채] | 32,788,971,600 | 35,145,055,416 |
| 상각후원가 | 24,227,664,579 | 26,331,588,063 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,958,866,829 | 5,375,784,802 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 7,450,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 |
| 전환사채 | 8,126,309,345 | 8,860,417,344 |
| 유동리스부채 | 92,409,724 | 58,610,146 |
| 비유동매입채무 및 기타채무 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동리스부채 | 100,078,681 | 86,775,771 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 8,561,307,021 | 8,813,467,353 |
| 파생상품 | 5,211,499,283 | 5,472,140,857 |
| 비지배지분부채 | 3,349,807,738 | 3,341,326,496 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산부채의 경우, 동 자산 부채는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 자산부채는 수준2로 분류합니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나이상의 유의적 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. |
(가) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 상품구분 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 지분증권(주1) | 시장성 없는 금융자산 | 278,061,000 |
(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(나) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 회사명 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넷스루 | 17,760 | 9.87% | 296,000,000 | 57,061,000 | 57,061,000 |
| (주)디지털포토 | 10,232 | 0.93% | 5,116,100 | - | - |
| (주)나라비젼 | 722,000 | 15.02% | 3,499,990,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 합 계 | 3,801,106,100 | 78,061,000 | 78,061,000 |
(다) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 취득(처분) | 평가 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)넷스루 | 57,061,000 | - | - | - | 57,061,000 |
| (주)나라비젼 | 21,000,000 | - | - | - | 21,000,000 |
| (주)글로벌디지털에셋그룹(주1) | 200,000,000 | - | - | (200,000,000) | - |
| 합계 | 278,061,000 | - | - | (200,000,000) | 78,061,000 |
(주1) 당분기중 관계기업인 화현관광개발이 글로벌디지털에셋그룹업을 흡수합병(2023년 2월 7일)하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제33기 1분기(당분기)정동회계법인---제32기(전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음해외매출의 수익인식, 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 평가제31기(전전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음해외매출의 수익인식, 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제33기 1분기(당분기)정동회계법인IFRS반기개별·연결재무제표 검토,IFRS개별·연결재무제표 감사200백만원1,729시간--제32기(전기)
대성삼경회계법인
IFRS반기개별·연결재무제표 검토,IFRS개별·연결재무제표 감사240백만원1,708시간240백만원1,647시간제31기(전전기)
대성삼경회계법인
IFRS반기개별·연결재무제표 검토,IFRS개별·연결재무제표 감사160백만원1,202시간160백만원1,233시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제33기 1분기(당분기)-----제32기(전기)2022.10.252022년 세무조정법인세신고를 위한 세무조정기간10백만원-제31기(전전기)2021.11.302021년 세무조정법인세신고를 위한 세무조정기간10백만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
-----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명, 사외이사 2명으로 총 7명으로 구성되어 있으며 대표이사가 의장직을 수행하고 있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이사회 내에는 경영위원회, 보수위원회, 사외이사후보추천위원회 3개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선종업 (출석률:100%) | 심종수 (출석률:71%) | 김경순(출석률:100%) | 금창은(출석률:100%) | 김경태(출석률: 86% ) | 황인호(출석률:0%) | 이현택(출석률:0%) | 김승현(출석률:0%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.01.04 | 제32기 임시주주총회 의안 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | - |
| 2 | 2023.02.13 | 제32기 내부결산 자료 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 3 | 2023.02.16 | 풋옵션(Put Option) 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 4 | 2023.02.23 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 5 | 2023.03.13 | 제32기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 6 | 2023.03.13 | 차입금 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 7 | 2023.03.28 | 대표이사 재선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 |
다. 이사회내의 위원회 구성현황1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 경영위원회 | 사내이사 5명사외이사 2명 | 선종업심종수김경순금창은김경태이현택김승현 | 경영전반에 관한 사항 토의 및 결정 | - |
| 사외이사후보추천위원회 | 사내이사 5명사외이사 2명 | 사외이사 후보 추천 등 | - | |
| 보수위원회 | 사외이사 2명 | 이현택김승현 | 임금결정 및 승진심사 등 | - |
2) 위원회 활동내용
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
라. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 당사의 등기이사 현황은 다음과 같습니다.
| 성명 | 추천인 | 담당업무(활동분야) | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선종업 | 이사회 | 경영총괄 | 없음 | - | 6년 | 1 | '23.03.28 중임(재선임) |
| 심종수 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | - | 6년 | 1 | '23.03.28 중임(재선임) |
| 김경순 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | - | 6년 | 1 | '23.03.28 중임(재선임) |
| 금창은 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | - | 6년 | 1 | '23.03.28 중임(재선임) |
| 김경태 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | - | 3년 | - | - |
| 이현택 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | - | 3년 | - | - |
| 김승현 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | - | 3년 | - | - |
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
721-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
* 2023년 3월 28일 황인호 사외이사가 중도퇴임하는 동시에 제33기 정기주주총회에서 김승현 사외이사가 신규 선임되었습니다.
바. 사외이사 교육 미실시 내역
당기 중 사외이사에 대한 별도 교육을 실시하지 않았으나, 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 추후 교육이 필요할 경우에는 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜광림
최대주주
본인
보통주484,41810.88484,41810.59-보통주484,41810.88484,41810.59-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
㈜광림35,324성석경0.08양선길0.01제이준코스메틱㈜15.92------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 출자자수는 2022년 12월 31일 기준입니다.
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2022.01.13성석경0.08--㈜칼라스홀딩스19.162022.02.28성석경0.08--㈜칼라스홀딩스19.152022.03.25성석경0.08--㈜칼라스홀딩스19.102022.03.28성석경0.08--㈜칼라스홀딩스18.902022.03.29성석경0.08--㈜칼라스홀딩스18.852022.03.30성석경0.08--㈜칼라스홀딩스18.722022.04.01성석경0.07--㈜칼라스홀딩스18.582022.04.04성석경0.07--㈜칼라스홀딩스18.532022.04.05성석경0.07--㈜칼라스홀딩스18.522022.04.07성석경0.07--㈜칼라스홀딩스18.162022.04.08성석경0.06--㈜칼라스홀딩스16.172022.04.20성석경0.06--㈜칼라스홀딩스15.922022.09.29성석경0.06--제이준코스메틱㈜15.92
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
㈜광림278,083116,106161,976206,95722,030-26,780
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2022년 12월 31일 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음
나. 최대주주의 최대주주 주요경력 및 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
제이준코스메틱㈜23,336양재원, 고병철(각자 대표이사)---㈜아이오케이컴퍼니26.05------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 출자자수는 2022년 12월 31일 기준입니다.
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
㈜아이오케이컴퍼니135,69141,45794,23418,966-10,814-62,438
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2022년 12월 31일 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다. 2. 최대주주의 변동현황
최대주주 변동내역 2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019.08.14(주)포비스티앤씨623,5333.69주식양수도 및 유상증자 참여-2019.08.14(주)포비스티앤씨31,176,6983.69주식양수도 및 유상증자 참여-2020.12.24(주)포비스티앤씨2,422,09412.98유상증자 참여-2021.03.30(주)인피니티엔티2,422,09412.98상호 변경-2021.06.15(주)인피니티엔티484,41812.98주식양수도계약-2021.07.15(주)인피니티엔티359,7128.08주식양수도계약에 따른 주식 일부 매각-2022.01.12(주)광림484,41810.88주식양수도계약에 따른 주식 양수-2023.01.04(주)광림484,41810.59발행주식총수 증가-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)광림484,41810.59---550.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 |
나. 소액주주현황 2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
27,77327,77799.993,771,8384,575,47682.44-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다.1. 회사가 액면 총액 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 회사가 액면 총액 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 회사가 액면 총액 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 회사가 액면 총액 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영전략상 필요에 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 회사가 액면 총액 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영전략상 필요에 의해 국내외 타 회사를 인수하거나 국내외 타 회사에 투자할 때 그 대가로 신주를 발행하는 경우8. 회사가 액면 총액 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사 및 그 관계회사에 신주를 발행하는 경우9. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라)등은 이사회 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고게재신문 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mirae.co.kr)(부득이한 사유 발생시 : 한국경제신문) |
5. 주가 및 주식거래실적
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
선종업남1971.03대표이사사내이사상근경영총괄장안대학교 경영학과 졸업前 ㈜광림 경영지원본부장---2년 9개월2023.04.02심종수남1971.09이사사내이사비상근경영자문조선대학교 산업공학과 졸업現 ㈜비비안 경영지원본부장---2년 9개월2023.04.02김경순여1960.06이사사내이사비상근경영자문前 ㈜광림 홍보실장---2년 8개월2023.05.13금창은여1984.07이사사내이사비상근경영자문前 ㈜코스코건설 디자인실장---2년 8개월2023.05.13김경태남1973.06부사장사내이사상근부사장前 ㈜엠피티 대표이사現 미래산업㈜ 부사장---3년 11개월2025.03.31이현택남1960.01이사사외이사비상근경영자문서울대학교 경영학과 졸업前 한국거래소 인사부前 한국거래소 유가증권시장본부 공시부前 한국거래소 코스닥시장본부 공시부---1년 8개월2024.07.25김승현남1974.04이사사외이사비상근경영자문전북대학교 의과대학 졸업現 리안 성형외과 원장----2026.03.28정승일남1955.03감사감사상근감사前 매일경제신문 편집부장, 편집부국장, 제작국장前 ㈜SK해운 감사前 ㈜비비안 사내이사---9개월2025.03.31김건우남1972.11이사미등기상근이사現 미래산업㈜ 영업이사---21년 3개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
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나. 직원 등 현황
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남111-1-1126년 5개월1,85817----전사여9---93년 11개월11012-120-1-1216년 3개월1,96816-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
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| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
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| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
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| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
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| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
13434-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 특수관계자 내역
| 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [회사에 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | - | - |
| [회사가 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 관계기업 | (주)화현관광개발 | (주)화현관광개발 |
| [기타특수관계기업 | ||
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
| (주)광림(주1)(주)디모아(주4)(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주2)에스비더블유생명과학(주)(주3)(주)아이오케이엠(주2) | (주)광림(주1)(주)디모아(주4)(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주2)에스비더블유생명과학(주)(주3)(주)아이오케이엠(주2) |
(주1) 2021년 6월 15일에 (주)인피니티엔티가 보유 중인 보통주 484,418주(지분율: 10.88%)를 양도하는 '주식 및 경영권 양수도 계약'을 (주)광림과 체결하였으며, 2021년 7월 15일까지 취득대금 전액을 지급하였습니다. 대상 주식 중 124.706주(지분율: 2.80%)는 2021년 7월 15일에 양도하였으며, 보호예수 중인 359,712주(지분율: 8.08%)는 2022년 1월 12일에 양도하였습니다.(주2) 한국채택국제회계기준 제1024호의 특수관계 범위에 포함되지 아니하나, 회사와 실질적 특수관계에 있는 회사입니다.(주3) (주)광림의 종속회사로 2022년 3월30일 나노스(주)에서 에스비더블유생명과학(주)로 상호변경되었습니다.(주4) 2022년 3월31일 (주)인피니티엔티가 (주)디모아와 합병 후 상호변경하였습니다.
2. 대주주(특수관계인 포함)등에 대한 신용공여 등해당사항 없음 3. 대주주(특수관계인포함)등과의 자산(영업)양수도, 교환 증여 등해당사항 없음 4. 대주주(특수관계인포함) 등과의 영업거래 등가. 특수관계자와의 거래내역
(단위: 원)
| 구 분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)화현관광개발 | 이자수익 | - | 34,534,248 |
| 기타 | (주)쌍방울 | 매출 | 1,823,000 | 216,920,000 |
| 임대료수익 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 기타비용 | 50,917,723 | 105,374,320 | ||
| 에스비더블유생명과학(주) | 이자수익 | 15,000,000 | 15,000,000 |
나. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
(단위: 원)
| 구 분 | 특수관계자 | 채권ㆍ채무 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 | (주)광림 | 전환사채(주1) | 8,126,309,345 | 7,777,837,647 |
| (주)쌍방울 | 매출채권 | 1,540,000 | 9,366,610 | |
| 미지급금 | - | 660,000 | ||
| 보증금 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 에스비더블유생명과학(주) | 미수수익 | 12,833,333 | 12,833,333 | |
| 당기손익인식공정가치측정금융자산(주2) | 3,190,414,226 | 3,190,414,226 | ||
| (주)아이오케이컴퍼니 | 당기손익인식공정가치측정금융자산(주3) | 11,230,100,066 | 11,230,100,066 | |
| 임직원 | 단기대여금 | 169,578,888 | 162,483,564 | |
| 장기대여금 | 212,159,720 | 213,299,750 | ||
| 미수수익 | - | 579,726 |
(주1) 연결회사가 발행한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 10,000,000천원입니다.(주2) 연결회사가 취득한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 3,000,000천원입니다.(주3) 연결회사가 취득한 전환사채 장부금액으로 액면금액은 10,000,000천원입니다.
5. 주주(최대주주 등 제외) ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
(단위: 원)
| 관계 | 특수관계자 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 162,483,564 | 10,500,000 | (3,404,676) | 169,578,888 |
| 장기대여금 | 213,299,750 | - | (1,140,030) | 212,159,720 | ||
| (주)광림 | 전환사채(발행) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 | |
| 에스비더블유생명과학(주) | 전환사채(취득) | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | |
| (주)아이오케이컴퍼니 | 전환사채(취득) | 10,000,000,000 | - | - | 10,000,000,000 | |
| 합 계 | 23,375,783,314 | 10,500,000 | (4,544,706) | 23,381,738,608 |
나. 담보제공 내역 해당사항 없음
다. 채무보증 내역
(단위: 원)
| 제공받는 자 | 지급 보증액 | 지급보증처 |
|---|---|---|
| 임직원 | - | KEB 하나은행 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 기 신고한 주요경영사항의 진행변경상황
| 최초 공시일자 | 안건 | 내용 | 진행상황 | |
| - | - | 정정 전 | 정정 후 | - |
| - | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증현황지배기업의 채무보증현황은 본 보고서 "X. 대주주 등과의 거래내용, 4.주주(최대주주 등 제외) ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용"을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음
마. 그 밖의 우발부채 등
(1) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역해당사항 없음
(2) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항
(단위: 원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 하나카드 | 150,000,000 | 65,420,972 | 법인카드 |
| 신한은행 | 11,900,000,000 | 11,900,000,000 | 기업일반자금대출 |
| 합 계 | 12,050,000,000 | 11,965,420,972 |
해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의경우 작성을 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
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