MIRAE ASSET SECURITIES CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2022

Dec 13, 2022

투자설명서(일괄신고) 1.8 미래에셋증권(주) 정 정 신 고 (보고) 2022년 12월 13일 1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 12월 12일 3. 정정사유 : 단순 오기(표 누락에 따른 재기재) 4. 정정사항 항 목 정 정 전 정 정 후 제1부 모집또는 매출에 관한 사항I. 모집또는 매출에 관한 사항I-1. 공모개요 주1) 정정 전 주2) 정정 후 주1) 정정 전표 누락 주2) 정정 후 [회 차 : 62 ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 20,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) 5.449% 모집 또는 매출가액 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 20,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 5.449% 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 이자의 지급기일은 다음과 같습니다. 2023년 03월 13일, 2023년 06월 13일, 2023년 09월 13일, 2023년 12월 13일,2024년 03월 13일, 2024년 06월 13일, 2024년 09월 13일, 2024년 12월 13일,2025년 03월 13일, 2025년 06월 13일, 2025년 09월 13일, 2025년 12월 12일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2022년 12월 12일 / 2022년 12월 12일 평가결과등급 AA0(안정적) / AA0(안정적) 주관회사의분석 주관회사명 신한투자증권(주) 분석일자 2022년 12월 12일 상환방법및 기한 상 환 방 법 및 기한 사채의 원금은 만기일인 2025년 12월 12일에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.각 기일에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 원리금지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용합니다. 납 입 기 일 2022년 12월 13일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 신한은행 FI영업1부 회사고유번호 00149293 기 타 사 항 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록·말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 투 자 설 명 서 2022년 12월 12일 미래에셋증권 주식회사 미래에셋증권(주) 제62회 무기명식 이권부 무보증사채 금 이백억원 (\20,000,000,000) 1. 증권신고의 효력발생일 : 2022년 06월 07일 2. 모집가액 : 금 이백억원 (\20,000,000,000) 3. 청약기간 : 2022년 12월 13일 4. 납입기일 : 2022년 12월 13일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 증권신고서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 일괄신고 추가서류 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 다. 투자설명서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26 신한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 해당사항 없음. 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 신한투자증권 주식회사 【 본 문 】 요약정보 1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 62 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 20,000,000,000 모집(매출)총액 20,000,000,000 발행가액 20,000,000,000 이자율 5.449 발행수익률 5.449 상환기일 2025년 12월 12일 원리금지급대행기관 (주)신한은행FI영업1부 (사채)관리회사 - 신용등급(신용평가기관) 한국신용평가(주) AA0(안정적)NICE신용평가(주) AA0(안정적) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 신한투자증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.20% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 12월 13일 2022년 12월 13일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 20,000,000,000 발행제비용 53,720,000 보증을받은 경우 보증기관 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 보증금액 - 담보금액 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음.▶ "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 2. 투자위험요소 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 [국내외 경제상황 변동에 따른 위험] 가. 금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성 이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내외 거시경제의 전망의 종합적인 공통 요소는 2023년 경기성장 둔화 지속이 전망되는 점입니다. 금융투자회사의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향 을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험 이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 투자 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다. [금융투자회사 수익구조에 따른 위험] 나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 높은 비중을 차지 하고 있습니다. 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 2022년 반기 기준 전체 수수료 수익에서 수탁수수료의 비중이 42%로 감소함과 동시에 수수료 수익 또한 전년 동기 대비 -13.2% 감소 하였습니다. 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재 합니다. 또한 , 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 변동될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [금융투자회사의 자산구조에 따른 위험] 다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성 되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성 되어 있습니다. 향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생 하여 증권사 수익성에 부정적인 영향 을 줄 수 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2022년 11월 3.25%까지 기준금리 인상을 결정 한 것과 아직까지 높게 유지고되 있는 물가상승률을 고려, 기준금리 상승압력이 지속될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존 하고 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향 을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험] 라. 자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2022년 반기말 기준 총 58개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화 되고 있습니다. 금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망 되며, 당사는 2022년 반기말 위탁매매 수수료 기준 9.73%의 높은 점유율 을 보유하고 있으나 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 가능성이 존재 합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다 . 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [초대형 IB 지정 및 발행어음 업무 등에 따른 위험]마. 당사는 2017년말 초대형 IB로 지정되었으며, 2021년 5월 금융위원회에서는 당사의 발행어음업 인가 안건을 통과시키며 발행어음 사업권을 확보하였고 2022년 3분기말까지 발행어음을 통해 4조 4,232억원을 조달하였습니다. 당사는 국내 초대형 IB 중에서도 발행어음 잔액이 가장 적으며 , 약 9조원의 자기자본을 보유하고 있어 자기자본 대비 발행어음의 비율이 48.9%로 안정적인 수준을 유지 하고 있습니다. 발행어음은 자기자본의 200%를 한도로 발행 할 수 있어, 현재 당사의 자기자본 규모를 고려할 때 약 13.7조원의 발행어음 추가 발행을 통한 자금조달이 가능 합니다. 높은 수준의 리스크 관리와 인력 충원을 통해 투자 대상에 대해 철저한 가치평가를 실시 하고 있으나 급격히 늘어난 자산의 가치평가가 제대로 이루어지지 않은 채 투자를 집행하여 손실이 발생할 수도 있으니 투자자분께서는 이 점에 유의 하시기 바랍니다. [금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험] 바. 금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재 하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성 이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 금융투자회사의 콜 차입은 규제 대상 금융투자회사의 조달 비용 증가를 초래 하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 금융투자회사의 수익에 부정적인 영향 을 받을 수 있습니다. 한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재 합니다. 한편, 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하고 있습니다. 다만, 실제 법이 공포되고 시행되는 과정에서 변동이 있을 수 있으므로 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익 변동성에 영향을 줄 가능성이 존재 하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. [NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험] 사. NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라, 향후 대형 금융투자회사의 투자 여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능 해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화 하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으 로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향 에 유의하시기 바랍니다. [파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험] 아. 2022년 상반기말 기준 파생결합증권의 발행잔액은 94.9조원으로 금융투자회사 총자산 14.50% 비중을 차지 하고 있습니다. 파생결합증권의 비중이 최고치를 기록했던 2018년말 25.46% 대비 10.96%p. 큰 폭으로 감소 하였으며, 이는 국내 금융투자회사의 규모 확대에 따른 기초체력 강화가 지속적으로 이루어졌기 때문 입니다. 하지만, 최근 장기화된 고금리, 고물가 경제 지속에 따른 부담 등으로 증시 변동성이 증가 함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다. 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재 합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가 하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향 이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험] 자. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가 하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 중소형금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 우발채무가 현실화되는 경우에도 당사와 같은 대형 증권사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능 할 것으로 판단됩니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 증권사의 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성이 존재 하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. [운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험] 차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험 을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향 을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출 될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [고객정보 유출에 따른 위험] 카. 당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다 . 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재 합니다. 한편, 2021년 1월 당사를 비롯한 28개 업체가 마이데이터사업을 인가받고, 2022년 1월 1일부터 전면적으로 시행함에 따라 개인 신용정보 보호의 중요성이 더욱 증대 되고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험] 타. 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가 를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향 을 받을 수 있습니다. 회사위험 [재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험] - IFRS9 가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용 하였습니다. 새로 적용된 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요 가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황 입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. [재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험] - 기업회계기준서 제1116호 나. 당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 투자자께서는 새로운 기업회계기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. [수익성 변동 관련 위험] 다. 2022년 3분기 연결기준 총 자산은 116조 3,919억원, 자기자본 10조 9,915억원이며 누적 당기순이익은 5,651억원 입니다. 당사는 국내를 넘어 Global Top-tier IB가 되는 것을 목표로 하며, 주요 비즈니스는 크게 해외사업(Global Business), 투자은행(Investment Banking), 트레이딩(Sales & Trading), 자기자본 투자(Principal Investment), 자산관리(Wealth Management), 총 5개 분야로 구성되어 있습니다. 당사의 사업부문 수익은 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 국내외 매크로 경제변수 등과 밀접하게 연관되어 있으며, 외부 환경변화에 따라 실적이 크게 변동 할 수 있습니다. 당사의 2022년 3분기말 연결 기준 영업이익 약 7,557억원 중 순수수료수익이 약 7,468억원으로 가장 큰 비중을 차지 하고 있습니다. 이는 전년 동기 대비 28.4% 감소한 실적입니다. 2022년 금리인상 기조 지속으로 인한 주식시장 불황으로 주식거래대금이 크게 감소 하면서 당사 수수료수익 내 비중이 51.2%로 가장 큰 수탁수수료는 2022년 3분기에는 4,847억원으로 전년동기대비 35.5% 감소 하는 모습을 보이고 있습니다. 이처럼 당사의 주요 수수료수익은 수탁수수료로, 향후 금융시장의 변동성이 증가하여 수탁수수료 규모가 축소될 경우 당사의 수수료수익에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. [순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 등 자본적정성 관련 위험] 라. 당사의 순자본비율(신NCR)은 2022년 3분기말 기준으로 2,218.1%를 기록하며 안정적인 수준을 유지 하고 있습니다. 당사는 2019년 네이버파이낸셜 지분 투자, 2020년 에스케이브로드밴드 FI 참여 등을 시행한 바 있으며 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 확대 등으로 위험에 대한 노출이 증가하고 있습니다. 이에 당사가 자체적으로 부담해야 하는 리스크 수준도 높아지고 있으며, 이는 순자본비율(신NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다 . 한편, 당사의 레버리지비율은 2022년 3분기말 별도기준 737.2%로 금융감독원의 건전성 규제비율인 1,100%보다 낮은 수준을 유지 하고 있으나 향후 ELS(주가연계증권), DLS(파생결합증권), RP(환매조건부채권매도) 판매 증가로 부채가 증가하는 경우 레버리지비율이 증가할 수 있습니다 . 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의 하시기 바랍니다. [유동성 및 자산건전성과 관련된 위험] 마. 당사는 2022년 반기말 별도 기준 132.33%의 유동성 비율을 기록하고 있으며 이는 2021년말 136.56% 대비 소폭 감소한 수준이나 여전히 100%를 초과하며 당사는 양호한 단기지급능력을 보유하고 있는 것으로 판단 됩니다. 당사가 보유중인 금융자산의 대부분을 차지하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권 및 채무증권 등으로 구성되어 있으며, 국채 및 지방채, 특수채 및 회사채가 대부분을 차지 하고 있습니다. 채권의 특성 상, 금리변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사는 자기자본 대비 해외 투자 익스포저가 타 증권사 대비 높은편이며 해외 대체투자는 대부분 중순위 또는 메자닌 참여로 신용 이벤트 발생시 회수가 어려울 수 있습니다 . 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단하시기 바랍니다. [대여금 및 수취채권 손실 위험] 바. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 약 1,363억원을 신용손실충당금으로 적립하고 있으며, 이는 총 설정대상채권 규모의 0.20%에 해당하는 수준으로 낮은 설정률을 보이고 있습니다. 향후 자본시장 및 경제에 충격을 줄 수 있는 사건 발생 시 동 비율이 급격히 상승하여 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [우발채무 관련 위험] 사. 2022년 3분기말 연결기준 당사는 금융기관과의 약정, 채무보증 제공 등의 우발 채무를 보유하고 있으며, 2022년 3분기말 지급보증(매입확약 포함) 잔액은 약 8,804억원이며 매입약정 금액은 약 9,059억원입니다. 이는 동 기간 당사의 연결 기준 자기자본 총계인 10조 9,915억원의 14.9% 비중에 그치며, 현재 당사가 보유한 우발 부채 현실화에 따른 채무 불이행 리스크는 제한적인 것으로 판단됩니다. 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재 합니다. 과거 글로벌 신용경색과 같이 예상치 못한 경제상황 및 시장상황 하에서는 부분적인 우발채무가 발생할 수 있다는 점 , 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [종속기업 ·비연결구조화기업 손실 위험] 아. 당사는 금융투자업을 영위하고 있으며, 2022년 반기말 기준 연결대상 종속회사는 121개(특정금전신탁 제외)이며 이 중 해외 종속기업은 40개 입니다. 국내법인과는 달리 해외현지법인은 거리상의 문제로 직접적인 관리가 불가능하여 다양한 상황이 발생가능한 바 평판하락 위험, 개인정보유출 위험 등 예측하기 어려운 사건 발생으로 미래에셋증권(주)의 영업에 영향을 미칠 수 있는 가능성 이 있습니다. 연결 종속회사의 영업환경 악화 및 비연결구조화기업의 매입약정 및 지급보증 실행에 따른 손실 등이 발생할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [소송사건으로 인한 손실 위험] 자. 2022년 3분기말 기준 당사는 손해배상청구 등 총 23건의 피고소송에 계류중이며 관련 소송가액은 244,226백만원 이며, 당사가 원고소송에 계류중인 소송가액은 84,414백만원 입니다. 현재 계류중인 소송 사건들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실 합니다.뿐만 아니라 소송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치가 가해지는 경우, 이는 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화 시킬 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [파생상품 손실 및 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험] 차. 당사의 2022년 3분기말 연결기준 파생금융상품 관련 손익은 평가손익 -4,918억원, 거래손익은 8,867억원으로 파생상품을 통해 기록한 손익은 3,949억원 입니다. 이는 2021년말 기준 1,488억원 대비 165.4% 증가한 실적 입니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향 을 줄 수 있습니다. [금융당국 조사에 따른 평판 저하 위험] 카. 당사는 2017년 12월 12일 공정거래위원회(이하 "공정위")로부터 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』(이하 "공정거래법") 제23조의2 제1항 및 제3항 등의 위반 여부에 대해 자료 제출을 요청 받아 당사와 미래에셋컨설팅과의 내부거래 내역 등에 관한 답변서를 제출하였으며, 2018년 1월 공정위로부터 사건심사에 착수했다는 통지를 받았습니다. 조사 결과 공정위는 2020년 5월 27일 보도자료를 통해 미래에셋그룹에 시정명령과 43억 9,100만원의 과징금을 부과하였고 그 중 당사는 10억 4,000만원을 부과 받았습니다. 2021년 5월 금융위원회에서는 공정거래위원회 조사로 보류되었던 당사의 발행어음업 인가 안건을 통과시켜 당사는 2021년 6월부터 초대형 투자은행(IB)이 영위할 수 있는 발행어음 사업을 본격적으로 진행하고 있습니다. 또한, 2017년말 결산실적에 따른 이익잉여금 증가액과 2018년 3월 2일 완료된 유상증자를 통해 국내 금융투자회사 최초로 자기자본 8조원을 달성하였으나, 현재 당사의 자기자본 8조원 IB지정 신청과 관련하여 결정된 사항이 없습니다. 이외에도 금융 당국의 조사 결과에 따라 당사 및 계열사 평판에 악영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 주가 및 재무구조에 영향을 받을 수가 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 [무보증사채 관련 위험]가. 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 미래에셋증권(주)가 전적으로 책임집니다.[환금성 제약 가능성 위험]나. 금번 발행되는 당사의 무보증사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으며, 사채 발행일에 상장 신청 예정이고 익영업일에 상장되어 매매가 가능할 것으로 예상됩니다. 한편 본 사채의 투자로 불안정한 채권시장 상황하에서 평가손실 등을 입거나 또는 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성이 제약될 위험이 있습니다.[본 사채의 전자등록 관련 위험]다. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다.[증권신고서 효력 발생의 의미]라. 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]마. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 및 예기치 못한 이벤트 발생 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 62 ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 20,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) 5.449% 모집 또는 매출가액 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 20,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 5.449% 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 이자의 지급기일은 다음과 같습니다. 2023년 03월 13일, 2023년 06월 13일, 2023년 09월 13일, 2023년 12월 13일,2024년 03월 13일, 2024년 06월 13일, 2024년 09월 13일, 2024년 12월 13일,2025년 03월 13일, 2025년 06월 13일, 2025년 09월 13일, 2025년 12월 12일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2022년 12월 12일 / 2022년 12월 12일 평가결과등급 AA0(안정적) / AA0(안정적) 주관회사의분석 주관회사명 신한투자증권(주) 분석일자 2022년 12월 12일 상환방법및 기한 상 환 방 법 및 기한 사채의 원금은 만기일인 2025년 12월 12일에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.각 기일에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 원리금지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용합니다. 납 입 기 일 2022년 12월 13일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 신한은행 FI영업1부 회사고유번호 00149293 기 타 사 항 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록·말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. II. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 (단위 : 억원, %) 회 차 금 액 이자율 만기일 옵션관련사항 제62회 무보증사채 200 5.449 2025-12-12 - 가. 당사가 발행하는 제62회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증 고정금리부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.나. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다. III. 투자위험요소 1. 사업위험 [국내외 경제상황 변동에 따른 위험] 가. 금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내외 거시경제의 전망의 종합적인 공통 요소는 2023년 경기성장 둔화 지속이 전망되는 점입니다. 금융투자회사의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 투자 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다. [금융투자업자 주요 업무 안내] 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장의 성장 추이는 다음과 같습니다. [국내주식시장 추이] (단위: pt., 조, %) 구분 2022년 11월 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 주가지수 KOSPI 2,472.53 2,977.65 2,873.47 2,197.67 2,041.04 2,467.49 2,026.46 1,961.31 KOSDAQ 729.54 1,033.98 968.42 669.83 675.65 798.42 631.44 682.35 시가총액 2,292 2,649 2,367 1,717 1,572 1,889 1,510 1,444 시가총액 증가율 -13.5% 11.91% 37.86% 9.23% -16.78% 25.10% 4.57% 8.16% 연간 거래대금 3,667 6,767 5,708 2,288 2,800 2,190 1,948 2,201 거래대금 증가율 -45.8% 18.55% 149.58% -18.3% 27.9% 12.42% -11.49% 50.86% 출처: 한국거래소 주식 통계자료 주1) 주가지수는 해당 기말 종가 기준주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 국내 증시는 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2pt., 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 2018년 상반기 중 주식시장 거래대금 및 신용융자가 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 코스피 지수는 2,598.19pt., 코스닥 지수는 927.05pt.를 기록하였습니다. 하지만, 2018년 하반기 미중 무역분쟁, 신흥국 금융위기 리스크, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 글로벌 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04pt., 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65pt.까지 하락하였습니다. 2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81pt., 코스닥 540.83pt.까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다.이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다. 이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 확대된 유동성 중 막대한 양의 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서 국내 증시는 다시 상승세로 전환되었습니다. 또한 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 06일 장중 사상 처음으로 코스피 지수는 3,000선을 넘어섰으며, 2021년 04월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 지수는 1,000을 돌파하였습니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년 5,708조원에 이어 2021년의 누적 거래대금은 6,767조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65pt., 코스닥 지수는 1,033.98pt.를 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19 이후의 인플레이션 지속 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 불확실성이 지수의 하방 압력을 확대하면서 2022년 11월말 종가 기준 코스피 지수는 2,472.53pt., 코스닥 지수는 729.54pt.까지 하락하였습니다. 증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 코로나19의 재확산 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 6월말 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 12.8%, 42.5% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 41.8% 감소한 2조 8,537억원을 기록하였습니다. [국내 증권업 수익성 추이] (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 반기 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 일평균 거래대금 18,470,304 30,128,323 27,292,950 23,020,868 9,301,700 11,479,071 9,014,275 7,916,998 일평균 거래량 1,895,343 3,580,401 2,795,792 2,527,549 1,295,693 1,191,082 1,075,828 1,071,092 수수료수익 6,049,325 6,939,413 15,436,586 12,697,812 8,687,677 8,780,892 7,485,886 6,100,381 영업이익 3,874,699 6,740,957 12,266,531 8,376,606 6,116,340 4,917,672 4,324,405 2,023,224 당기순이익 2,853,687 4,902,700 8,449,720 5,551,709 4,608,095 3,745,050 3,379,411 1,605,526 출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 한편, 2022년 10월 IMF는 '세계경제전망(WEO)' 보고서를 발표하였습니다. IMF는 2022년 세계경제 성장전망을 3.2%로 전망했으며, 이는 2021년 성장률인 6.1%보다 2.9%p. 낮은 수치입니다. 이러한 세계경제 성장률 감소 추세는 2023년까지도 지속될 것으로 추정하고 있으며 2023년 경제 성장률은 2.7%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 현재 발행하고 있는 고물가, 고환율이 내년에도 지속될 것으로 예상되고 있으며 이에 따른 위험요인 장기화로 높은 경기 하방위험이 상존하고 있는 것으로 분석됩니다. 권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 성장률이 특히 낮게 나타나고 있으며 전술과 같은 리스크 장기화에 따라 2023년 성장률 추가 하향 가능성이 높은 것으로 예상되고 있습니다. 미국 및 유로존 등 주요국의 2023년 경제 성장률은 1.0% 수준을 하회할 것으로 전망되고 있습니다. 한국은 선진국 중에서는 상대적으로 높은 2.0% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있으나, 이는 2021년 대비 2.0%p., 2023년 대비 0.6%p. 감소한 수치로 거시적인 경제성장 관점에서 긍정적인 요인으로 판단하기는 어렵습니다.신흥개발도상국의 경우 세계 및 선진국에 비해 상대적으로 높은 성장률을 유지 가능할 것으로 보이나 2021년과 비교해 2022년 및 2023년 모두 3.1%p. 감소한 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. [세계 경제성장율 전망] (단위 : %) 경제성장률 2021년 2022년 2023년 '21.7월(A) '22.10월(B) 조정폭(B-A) '22.7월 (C) '22.10월 (D) 조정폭 (D-C) 세계 6.1 3.2 3.2 - 2.9 2.7 -0.2 선진국 5.2 2.5 2.4 -0.1 1.4 1.1 -0.3 미국 5.7 2.3 1.6 -0.7 1.0 1.0 - 유로존 5.4 2.6 3.1 0.5 1.2 0.5 -0.7 한국 4.0 2.3 2.6 0.3 2.1 2.0 -0.1 신흥개도국 6.8 3.6 3.7 0.1 3.9 3.7 -0.2 중국 8.1 3.3 3.2 -0.1 4.6 4.4 -0.2 출처: 2022년 10월 IMF World Economic Outlook(WEO) 또한, 2022년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 2023년 국내 경제성장률은 지난 8월 전망치인 2.1%에서 -0.4%p. 대폭 조정된 수치를 기록했습니다. 국내 2023년 경제성장률 하향조정의 주요한 요인은 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름을 반영한 수치이며 내년 하반기 이후 대외불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하고 있습니다. 지표별로 살펴보면 주요 전망은 민간소비의 경우 펜트업 모멘텀이 이어지면서 회복세를 이어가겠으나 금리상승, 구매력 저하 등이 하방요인으로 작용, 회복 속도는 차츰 완만해질 것으로 전망하고 있습니다. 설비투자는 높은 대외 불확실성 등으로 신규투자 수요가 위축될 것으로 예상하고 있으며, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC 예산 감소 등으로 부진할 전망입니다. 국내 경기에 가장 큰 영향을 미치는 상품수출은 글로벌 수요둔화 등으로 증가세 둔화흐림이 이어지다가 내년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 전망입니다. [국내 경제전망] (전년동기대비, %) 구 분 2021년 2022년(E) 2023년(E) 2024년(E) 연간 상반기 하반기(E) 연간(E) 상반기 하반기 연간 연간 GDP 4.1 3.0 2.3 2.6 1.3 2.1 1.7 2.3 민간소비 3.7 4.1 5.3 4.7 4.3 1.3 2.7 2.2 설비투자 9.0 -6.4 2.7 -2.0 0.7 -6.7 -3.1 3.6 지식재산생산물투자 4.4 4.6 4.8 4.7 3.5 3.6 3.6 3.6 건설투자 -1.6 -4.5 -0.4 -2.4 2.4 -2.4 -0.2 0.7 상품수출 10.5 6.0 0.9 3.4 -3.7 4.9 0.7 3.3 상품수입 12.8 5.3 6.4 5.8 2.0 -1.2 0.4 2.9 출처: 한국은행 경제전망보고서(2022.11) 국내외 거시경제의 종합적인 공통 요소는 2023년 경기성장 둔화 지속이 전망되는 점입니다. 금융투자회사의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 투자 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다. [금융투자회사 수익구조에 따른 위험] 나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 2022년 반기 기준 전체 수수료 수익에서 수탁수수료의 비중이 42%로 감소함과 동시에 수수료 수익 또한 전년 동기 대비 -13.2% 감소 하였습니다. 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 또한 , 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 변동될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등 으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진 및 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 해외 글로벌 투자은행을 벤치마크 삼아 사업구조를 탈바꿈하고 있습니다. [국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중] (단위: 백만원) 구 분 2022년 반기 2021년 반기 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 수수료 수익 6,509,675(100%) 7,501,726(100%) 16,716,978(100%) 13,570,050(100%) 9,432,670(100%) 9,626,989(100%) 8,315,087(100%) 수탁수수료 2,750,442(42%) 4,490,871(60%) 8,040,602(48%) 7,069,804(52%) 3,446,332(37%) 4,512,731(47%) 3,997,468(48%) 인수주선수수료 713,340(11%) 631,537(8%) 1,294,067(8%) 963,710(7%) 916,494(10%) 839,590(9%) 792,962(10%) 집합투자증권취급수수료 279,699(4%) 291,348(4%) 587,991(4%) 490,938(4%) 537,868(6%) 519,867(5%) 472,471(6%) 자산관리수수료 159,778(2%) 205,553(3%) 436,825(3%) 251,534(2%) 208,796(2%) 210,106(2%) 189,051(2%) 자문수수료(매수 및 합병수수료) 1,050,578(16%) 798,310(10%) 1,651,933(10%) 1,206,283(9%) 945,053(10%) 710,361(7%) 646,011(8%) 파생결합증권 판매수수료 2,656(0%) 618(0%) 2,369(0%) 615(0%) 1,274(0%) 1,010(0%) 151(0%) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 전통적인 증권회사의 수익기반인 수탁수수료의 비중은 증권회사 간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로, 2017년 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 48%였으나 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 기준 37%까지 하락하였습니다. 이는 2018년에 이어 2019년에도 증시가 장기간 박스권에 머무르고, 신용공여잔액이 감소하는 등 비우호적인 영업환경에 기인한 것으로 해석됩니다. 이처럼 감소하던 증권회사의 수탁수수료 비중은 2020년초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 개인투자자들이 대거 참여하며 거래대금이 상승한 것에 기인하여 2020년 기준 52%까지 다시 증가하였고, 2021년 반기 기준 전체 수수료 수익의 60%를 기록하였습니다. 하지만 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 2022년 반기 기준 수탁수수료의 비중이 42%로 감소함과 동시에 수수료 수익 또한 전년 동기 대비 -13.2% 감소하였습니다. 이처럼 수탁수수료는 여전히 전체 수수료 수익에 중요한 영향을 미치는 항목으로, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.실제 상당수 증권회사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 따라 각 금융투자회사들의 영업점 사업부문은 기존 브로커리지 중심에서 종합자산관리 중심으로 이동하고 있으나, 자산관리수수료의 비중은 약 2% ~ 3% 수준에서 큰 변화를 보이고 있지 않습니다. 자산관리 시장의 규모는 더디지만 꾸준히 확대되고 있습니다. 저금리 환경 속 풍부한 유동성으로 새로운 금융상품에 대한 수요가 점차 확대되고 있으며, 고령화 시대로 연금자산에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 한편, 인수주선수수료는 2017년 기준 10%에서 2022년 반기 기준 11%로 전체 수수료수익에서 차지하는 비중은 소폭 증가 후 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 금융약정 제공 증가, 부동산 관련 구조화 금융 및 대체투자 수요 확대 등으로 자문 수수료 시장은 점차 증가하고 있습니다. 이에 부동산금융 관련 수익의존도가 높아짐에 따라 부동산 경기에 크게 영향을 받을 수 있으며, 또한 인력에 대한 의존도가 높아 이에 따른 실적 변동 가능성도 배제할 수 없습니다. 국내 증권회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 전반적인 일평균거래대금 증가에 따른 수탁수수료 증가 등 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 국내 증권회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 국내 증권회사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익 구조를 가지고 있으며, 수탁 수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하고, 증권 거래량은 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다. 하지만 불황일 경우, 투자 심리가 악화되어 증권 거래량이 감소하고, 그에 따른 거래 수수료 수익이 감소하여 국내 증권회사의 수익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 국내 증권회사의 수익성은 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [금융투자회사의 자산구조에 따른 위험] 다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2022년 11월 3.25%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 아직까지 높게 유지고되 있는 물가상승률을 고려, 기준금리 상승압력이 지속될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존하고 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 반기말 기준 20.15%)과 증권(2022년 반기말 기준 54.64%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다. [ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ] (단위: 백만 원) 구분 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 [현금 및 예치금] 131,874,733 20.15% 127,193,586 20.48% 111,285,252 18.24% 73,468,180 15.17% [증권] 357,578,109 54.64% 362,125,074 58.32% 350,063,228 57.38% 316,788,100 65.41% [파생상품자산] 21,094,826 3.22% 10,092,491 1.63% 13,328,959 2.18% 10,105,279 2.09% [대출채권] 65,230,240 9.97% 66,129,803 10.65% 60,566,363 9.93% 48,892,304 10.09% [유형자산] 2,595,958 0.40% 2,639,278 0.43% 2,403,450 0.39% 2,344,727 0.48% [CMA운용자산(종금계정)] - - - - - - 1,998 0.00% [리스자산(종금계정)] 64 0.00% 88 0.00% 135 0.00% 2,855 0.00% [기타자산] 76,108,536 11.63% 52,777,935 8.50% 72,424,437 11.87% 32,734,339 6.76% 자산총계 654,482,465 100.00% 620,958,260 100.00% 610,071,831 100.00% 484,337,787 100.00% 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60%이상을 꾸준히 유지하고 있습니다. 채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월 22일 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한, 같이 공개된 2023년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 이후 2022년 11월2일금리인상 속도조절을 시사했지만, 금리인상 중지를 논의하기는 너무 이르며 최종 기준금리는 예상보다 더 높아질 것을 언급하며 다시한번 기준금리를 0.75%p. 인상하는 자이언트스텝을 단행했습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 3.75%~4.00%에 도달하였습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 결국 7월 이후 석 달 만에 다시 빅스텝(0.50%p) 인상하여 5회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 이후 2022년 11월 금통위에서 기준금리 추가 0.25%p. 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 현재 한국의 기준금리는 3.25%p.입니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2022년 11월 3.25%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 아직까지 높게 유지고되 있는 물가상승률을 고려, 기준금리 상승압력이 지속될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존하고 있습니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [국고채 3년 및 5년물 금리 추이] (단위: %) 금리 추이.jpg 금리 추이 출처: Bondweb주1) 12월 7일 종가 기준 [금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험] 라. 자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2022년 반기말 기준 총 58개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망되며, 당사는 2022년 반기말 위탁매매 수수료 기준 9.73%의 높은 점유율을 보유하고 있으나 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 가능성이 존재 합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2021년말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 58개사이며, 은행/ 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다. [각 금융권역별 회사 수] 구분 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 증권사 58 58 57 56 국내은행 20 20 19 19 보험 생명보험 23 23 24 24 손해보험 29 30 31 31 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 제한된 국내 시장에서 58개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황 하에서 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁은 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있는 상황입니다. 2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 금융투자회사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 완전경쟁체제가 가속화될 것입니다. 또한 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인하여 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 2022년 반기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(8.0조원), NH투자증권(5.6조원), 한국투자증권(6.5조원), 삼성증권(5.8조원), KB증권(5.6조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 증권사와 하나증권(4.1조원), 메리츠증권(4.8조원) 및 신한투자증권(4.4조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형증권사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 증권사 및 외국계 증권사로 구분됩니다. [주요 국내 금융투자회사 재무 현황] (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위: 백만원) 증권사 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 미래에셋증권 79,814,688 70,632,664 9,182,024 4,101,961 NH투자증권 56,294,787 49,488,215 6,806,572 1,782,560 한국투자증권 65,023,789 58,813,842 6,209,947 175,817 하나증권 40,947,105 35,056,018 5,891,087 402,162 삼성증권 57,506,117 51,648,572 5,857,544 458,478 KB증권 56,133,329 50,374,901 5,758,428 1,493,102 메리츠증권 48,063,129 42,807,569 5,255,560 776,179 신한투자증권 44,319,469 39,244,124 5,075,345 1,786,998 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 2022년 6월말 기준 국내 금융투자회사 중 주요 5개(당사, NH투자증권, KB증권, 삼성증권, 신한금융투자)의 개별회사 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 43.1%(평균 8.63%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합 자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 변화되고 있습니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사 설립확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피한 상황으로 판단됩니다. [지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황] (단위: 백만원) 구 분 2022년 6월말 2021년 2020년 2019년 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 미래에셋증권 186,337 9.73% 619,031 10.17% 574,512 10.41% 265,701 10.06% NH투자증권 177,168 9.25% 602,275 9.90% 575,628 10.43% 229,180 8.68% 한국투자증권 109,668 5.73% 341,377 5.61% 317,455 5.75% 154,833 5.86% 하나증권 59,847 3.12% 196,912 3.24% 179,969 3.26% 90,404 3.42% 삼성증권 156,201 8.16% 578,883 9.51% 532,151 9.64% 212,580 8.05% KB증권 196,743 10.27% 608,303 10.00% 564,392 10.22% 228,549 8.66% 메리츠증권 31,571 1.65% 111,405 1.83% 96,058 1.74% 53,051 2.01% 신한투자증권 124,578 6.50% 405,188 6.66% 385,468 6.98% 160,863 6.09% 8개사 합계 1,042,113 54.41% 3,463,374 56.92% 3,225,633 58.43% 1,395,161 52.83% 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 또한, 2019년 3월 20일 『금융산업경쟁도평가위원회』에서 발표한 '증권업 경쟁도 평가 결과 보고서'에 따르면 현재 국내 증권업의 경우 증권사 수가 많고 중소형사의 자본력이 작지 않아 증권업 전반적으로 경쟁도가 매우 높게 나타고 있습니다. 위원회는 증권사의 순영업수익, 자본, 자산을 기준으로 시장집중도를 분석하였으며 시장집중도를 나타내는 지표 중 하나인 HHI('15~'17년 평균)는 각각 491, 591, 714로 모두 경쟁도가 매우 높은 수준이었습니다(韓 공정위 기업결합 심사시 활용 HHI<1200 : 집중되지 않은 시장, 1200≤HHI≤2500 : 다소 집중된 시장, 2500≤HHI : 매우 집중된 시장).따라서 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널 열위로 인하여 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보여, 대형화 또는 업무영역의 특화/전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [초대형 IB 지정 및 발행어음 업무 등에 따른 위험] [초대형 IB 지정 및 발행어음 업무 등에 따른 위험]마. 당사는 2017년말 초대형 IB로 지정되었으며, 2021년 5월 금융위원회에서는 당사의 발행어음업 인가 안건을 통과시키며 발행어음 사업권을 확보하였고 2022년 3분기말까지 발행어음을 통해 4조 4,232억원을 조달하였습니다. 당사는 국내 초대형 IB 중에서도 발행어음 잔액이 가장 적으며 , 약 9조원의 자기자본을 보유하고 있어 자기자본 대비 발행어음의 비율이 48.9%로 안정적인 수준을 유지 하고 있습니다. 발행어음은 자기자본의 200%를 한도로 발행 할 수 있어, 현재 당사의 자기자본 규모를 고려할 때 약 13.7조원의 발행어음 추가 발행을 통한 자금조달이 가능 합니다. 높은 수준의 리스크 관리와 인력 충원을 통해 투자 대상에 대해 철저한 가치평가를 실시 하고 있으나 급격히 늘어난 자산의 가치평가가 제대로 이루어지지 않은 채 투자를 집행하여 손실이 발생할 수도 있으니 투자자분께서는 이 점에 유의 하시기 바랍니다. 글로벌 금융위기 이후 금융환경의 변화에 대응하고, 자본시장의 혁신적인 도약을 위하여 2013년 08월 29일 개정 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'(이하 '자본시장법')이 시행되었습니다. (이후, 2014년 01월 28일 자로 일부 개정되었으나, 하기 주요 내용은 변경 사항 없습니다.) [2013년 8월 개정 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 주요 내용] 구분 내용 국내투자은행의 활성화 - 자본력, 위험관리 능력 등을 갖춘 자기자본 3조원 이상인 국내 5개 증권회사(종합금융투자사업자)에 대해 신규 업무 허용(기업신용공여 업무)- 종합금융투자사업자에 적용되는 자기자본규제 등도 합리적으로 정비- 프라임브로커 관련 규제도 정비하고, 헤지펀드에 대한 신용공여 범위를 확대 자산운용산업 규제체계의 선진화 - 헤지펀드, PEF등 사모펀드 규제 합리화- 공모펀드, 신탁업 규제 정비 자본시장 인프라의 개혁 - 대체거래시스템(ATS), 거래소 허가제 도입- 장외파생상품 중앙청산소(CCP) 도입- 신용평가업 관련 규제 이관 상장기업의 직접금융 및주주총회 내실화 - 자금조달 수단의 다양화 및 남용 방지가) 조건부자본, 독립워런트 도입나) 주주배정 방식 문제점 보완- 주총 내실화를 위한 제도적 지원가) 예탁원 Shadow Voting 폐지(2015년 부터)나) 위임장 권유제도 개선 등 투자자의 우리 자본시장에 대한 신뢰성/공정성 제고 - 불공정거래 규제체계 선진화가) 장외파생등을 이용한 시세조종 금지나) 시장질서 교란행위 규제다) 과징금 등 금전제재수단 도입- 투자자 보호를 위한 인수/공시 관련 제도의 합리적 개선 출처: 금융감독원, 금융투자협회 2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였습니다. 이는 2013년 종합금융투자사업자 제도를 도입한 이후 1) 아시아 주요국 대표 증권사 대비 미흡한 자기자본 규모를 유지하고 있으며 2) 환매조건부채권(RP), 주식연계증권(ELS) 등 단기 중심의 고비용 자금조달 구조 3) 해외 증권사 대비 위탁매매 수익 비중이 높아 기업금융서비스 제공능력 부족 4) 대규모 프로젝트, M&A 등을 통한 기업들의 글로벌 진출 지원 필요성이 증가하고 있으나 취약한 자본력과 글로벌 업무경험·해외 네트워크 부족으로 인한 글로벌 경쟁력 미흡 등 종합 기업금융 서비스 확대가 필요한 경쟁 환경을 반영하고 있습니다. [초대형 투자은행 육성 세부 추진방안 로드맵] 초대형 투자은행 육성 세부 추진방안 로드맵_증권신고서.jpg 초대형 투자은행 육성 세부 추진방안 로드맵_증권신고서 출처: 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02) 해당 개선방안에 따른 정책 지원 방안의 상세 내용은 아래와 같습니다. ① 기업금융을 위한 자금을 다양하고 효율적인 형태로 조달·공급할 수 있도록 만기 1년 이내의 기업어음을 발행하여 자금을 조달할 수 있도록 허용하는 등 자금중개 기능을 대폭 강화② 자기자본 8조원 이상의 초대형 투자은행의 경우 고객으로부터 예탁 받은 금전을 통합하여 운용하고 그 수익을 고객에게 지급하는 종합투자계좌(Investment Management Account, IMA) 도입을 통해 발행어음에 비해 보다 세부적인 운용규제를 받는 대신 양적 한도 없이 자금을 조달 가능 [발행어음·종합투자계좌 주요내용 비교] 구분 은행 정기예금 종금사 발행어음 발행어음 종합투자계좌 수익배분 확정금리형 확정금리형 확정금리형 실적배당형 발행제한 X X 자기자본의 일정배수 이내 (예: 200%) X 기업금융 의무비율 X X ○(예: 50%) ○(예: 70%) 운용규제 X * 증권매입 제한 등은행 인가범위에 따른 제한은 있음 X ○ 개인여신 편입 제한 등 최소수준 ○ 회사채, 기업대출중심 운용 계정분류 고유계정 고유계정 별도계정 별도계정 예금자 보호 ○ ○ X X 레버리지규제 - X X X 출처: 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02) ③ 종합금융투자사업자의 영업모델을 감안한 별도의 건전성 규제 체계(NCR-II)를 마련하고 기업금융활성화를 위한 신규 업무 추가하여 기업 신용공여 한도 확대④ 종합금융투자사업자의 글로벌 사업역량 강화를 위해 정책금융기관, 국부펀드, 성장사다리 펀드 등과의 협력 확대 [초대형 투자은행 육성 방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정] 1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 -자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 -자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌업무(고객으로부터 예탁받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등 에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부주문집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 -단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 -종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 -기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 -부동산 관련 자산에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련자산은 기업금융의무비율 산정시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정) ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%로 제한 * 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안 iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성비율 규제를 설정 * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의 ① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입 ② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권 ③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채 ④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권 ⑤ 실물지원 관련 간접투자기구에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 -최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 -종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에준하는 기준을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 -손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과 * 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표 적용 * (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감 * (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표 도입(자산전체, 단기금융업무 운용 자산, IMA운용자산에 각각 적용) * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률을 은행과 동일하게 조정 * 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임) * 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한 출처: 금융위원회 보도자료 종합금융투자사업자 제도 개선방안은 현재 종합금융투자사업자의 자기자본 수준 및 자기자본 확충 가능성, 신규 업무에 따른 리스크 관리 필요성 등을 종합적으로 감안한 것으로 자기자본 규모에 따라 3단계로 구분하여 신규업무 범위를 설정하고 단계적으로 자기자본 확충을 유도할 목적으로 수립되었으며 자기자본 수준별 인센티브 제공 방안 상세 내용은 아래와 같습니다. [자기자본 수준별 인센티브 제공 방안] 자기자본 3조 이상 ~ 4조 미만 4조 이상 ~ 8조 미만 8조 이상 1. 기존 제도상 허용된 업무 프라임브로커 업무 ○ ○ ○ 기업신용공여 ○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도) ○(좌동) ○(좌동) 2. 금번 대책에서 추가 허용·규제 완화된 업무 < 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 > 발행어음 - ○(자기자본 200% 한도) ○(좌동) 종합금융투자계좌 - - ○ < 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 > 레버리지 규제 적용제외 - ○(발행어음 한정) ○ (발행어음, 종투계좌 한정) 새로운 건전성 규제체계 마련 ○ ○ ○ 신용공여 한도 증액 * 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용 ○ ○ ○ <신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 > 다자간 비상장주식 매매·중개 업무 ○ ○ ○ 기업환전 등일반 외국환 업무 - ○ ○ 부동산 담보신탁 - - ○ < 글로벌 사업역량 확충 > 정책금융기관, 국부펀드 협력 강화 ○ ○ ○ 성장사다리 펀드해외 M&A 지원 ○ ○ ○ 출처: 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02) 상기 인센티브 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 당사(2021년 05월), 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가 받았습니다. 당사는 2017년말 한국투자증권, KB증권, 삼성증권, NH투자증권과 함께 초대형 IB로 지정되었으나, 당시 공정거래위원회 조사로 인하여 당사의 발행어음업 인가가 한동안 보류되었습니다. 그러나 2021년 5월 금융위원회에서는 당사의 발행어음업 안건을 통과시키며 발행어음 사업권을 확보하였고 2022년 9월말까지 발행어음을 통해 4조 4,232억원을 조달하였습니다. 동기간 한국투자증권은 11조 9,502억원, KB증권은 6조 7,860억원, NH투자증권은 5조 3,418억원을 발행어음을 통해 조달하였습니다.당사는 국내 초대형 IB 중에서도 발행어음 잔액이 가장 적으며, 약 9조원의 자기자본을 보유하고 있어 자기자본 대비 발행어음의 비율이 48.9%로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 발행어음은 자기자본의 200%를 한도로 발행할 수 있어, 현재 당사의 자기자본 규모를 고려할 때 약 13.7조원의 발행어음 추가 발행을 통한 자금조달이 가능합니다. [국내 초대형 IB 발행어음 규모] (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위: 백만원) 구 분 미래에셋증권 한국투자증권 KB증권 NH투자증권 발행어음(종합금융투자사업자) 4,423,238 11,950,196 6,785,950 5,341,839 자기자본 9,038,029 6,265,421 5,935,723 6,810,001 발행어음/자기자본 48.9% 190.7% 114.3% 78.4% 추가 발행가능 금액 13,652,820 580,646 5,085,496 8,278,163 출처 : 각 사 분기보고서주1) 별도 기준주2) 초대형 IB 중 삼성증권은 2022년 3분기말 기준 발행어음 미보유 발행어음 도입을 통한 수익 구조 다변화 및 수익성 증가에 대한 기대에도 불구하고 역마진 발생, 조달과 운용 만기 불일치에 따른 유동성 리스크 관리 실패 등 단기금융업에 대한 우려도 상존하고 있습니다. 당사의 발행어음 규모는 국내 초대형 IB 중 가장 낮은 수준이며, 높은 수준의 리스크 관리와 인력 충원을 통해 투자 대상에 대해 철저한 가치평가를 실시하고 있으나 급격히 늘어난 자산의 가치평가가 제대로 이루어지지 않은 채 투자를 집행하여 손실이 발생할 수도 있으니 투자자분께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. [금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험] 바. 금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 금융투자회사의 콜 차입은 규제 대상 금융투자회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 금융투자회사의 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 한편, 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하고 있습니다. 다만, 실제 법이 공포되고 시행되는 과정에서 변동이 있을 수 있으므로 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익 변동성에 영향을 줄 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당 부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되었습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. [금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용] 구분 개편방안 제2금융권의 콜시장참여배제 ① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 주1) 코리보 활성화 ① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토 단기자금시장 관련규율체계 정비 ① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비 출처: 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일) 이에 따라 2015년 03월 03일부터는 콜 시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜 시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 변화가 발생하였으며 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 전자단기사채, CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생하였습니다. 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 금융투자회사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금을 조달할 수 있다는 장점이 있고, 단기물에 대한 시장수요 역시 높아 유통 거래가 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아가고 있으나, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어진다는 단점이 있습니다.또한 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 금융위원회와 금융감독원은 2019년 3월 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 이러한 현상이 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다. [RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안] 목적 적용대상 적용비율 RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리 - 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용 - 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1) 담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용 - 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래 - RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2) 장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선 - RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가 - RP거래가 가능한 담보채권에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) - 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4) 출처: 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음 향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. [부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05] 부동산pf 관련 건전성 강화 방안.jpg 부동산PF 관련 건전성 강화 방안 출처: 금융위원회 또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 이에 따라 2021년에 들어서면서 코스피시장 증권거래세율은 0.1%에서 0.08%포인트로, 코스닥시장 증권거래세율은 0.25%에서 0.23%로 내려갔습니다. 2023년에는 코스피, 코스닥시장 모두 0.08%가 추가 인하되어 코스피의 경우, 증권거래세율이 0%포인트가 될 예정입니다. 한편, 현행 소득세법상 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액이 10억원 또는 지분율 1%(코스닥 2%) 이상이면 해당 주주(배우자와 직계존비속의 해당 주식 보유액 포함)는 대주주로 분류됩니다. 대주주로 분류되면 이듬해 거래부터 양도 차익에 대해 최대 30%를 세금으로 내야 합니다. 2020년 중 정부는 2021년부터 대주주 기준을 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액 3억 원으로 금액 기준을 낮추는 대신 가족 합산 규정을 개인 합산으로 바꾸려고 했지만 결국 현행 10억 원을 유지하기로 결정하였습니다. 그러나 오는 2023년부터는 『2020년 세법 개정안』에 따라 금융투자소득세가 새로 도입되어 대주주 여부를 따지지 않고 5,000만원 이상의 양도 차익을 거둔 모든 주주가 과세 대상이 됩니다. 다만, 실제 법이 공포되고 시행되는 과정에서 변동이 있을 수 있으므로 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다. [2020년 세법 개정안 주요 내용] 항목 내용 증권거래세 인하 - ('21년) 거래비용 경감을 통한 주식시장 활성화를 위해 증권 거래세 0.02%p 인하- ('23년) 주식 양도소득 과세 확대 등을 감안하여 증권거래세 0.08%p 추가 인하 금융투자소득과세체계 도입 - '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25% 펀드과세체계 개선 - 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용) 출처: 2020년 세법 개정안 이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험] 사. NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라, 향후 대형 금융투자회사의 투자 여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향 에 유의하시기 바랍니다. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 금융투자회사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표 하였습니다. 이는 NCR 제도가 1997년에 도입된 이후 변화된 증권사의 영업모델과 시장 환경을 충분히 반영하지 못함에 따라 재무건전성 지표로 활용되기 어렵다는 업계의 수정요청에 따른 것으로 금번 NCR 개선 방안은 2015년 시범실시를 거쳐 2016년 도입되었습니다. [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 출처: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08) 새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다 [금융투자업 라이센스 법정 필요자본] (단위 : 억원) 항목 구분 법정 필요자본 필요자본 70% 투자매매 증권 500 350 투자매매 채무증권 200 140 투자매매 국채, 지방채 및 특수채 75 53 투자매매 지분증권 250 175 투자매매 집합투자증권 50 35 투자매매 장내파생상품 100 70 투자매매 장외 파생상품 900 630 투자중개 증권 30 21 투자중개 채무증권 10 7 투자중개 지분증권 10 7 투자중개 집합투자증권 10 7 투자중개 장내파생상품 20 14 투자중개 장외파생상품 100 70 신탁 신탁재산 250 175 출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본 한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 국내 금융투자회사의 레버리지 비율 추이는 아래와 같습니다. 2020년 1분기 코로나19 확산을 시작으로 주요 글로벌 증시가 폭락하며 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었습니다. 또한 인플레이션에 따른 최근 금리 인상 기조속에서 2022년 6월말 기준 금융투자회사의 레버리지 비율은 843.40%를 기록하며 큰 폭으로 확대된 양상을 보이고 있습니다. 이에 따라 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 수 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 증권사의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. 이점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다. [금융투자회사의 레버리지비율 추이] (단위 : 백만원) 항목 2022년 6월말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 총자산 643,345,235 483,727,256 460,720,371 474,617,239 430,848,934 자기자본 76,280,156 73,650,525 64,337,611 59,228,670 53,952,072 레버리지비율 843.40% 656.79% 716.10% 801.33% 798.58% 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100주2) 증권사 국내법인 합계 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 상기의 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있습니다. 더 나아가 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. ※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능) 구분 기존 NCR 개편 NCR 산출방식 영업용순자본 / 총위험액 (영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본 회사별 변화 대형사 평균 : 476% 대형사 평균 : 1,140% 중형사 평균 : 459% 중형사 평균 : 318% 소형사 평균 : 614% 소형사 평균 : 181% 적기 시정조치 권고 : 150% 권고 : 100% 요구 : 120% 요구 : 50% 명령 : 100% 명령 : 0% ② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)] 구 분 적기시정조치 수준 경영개선권고 경영개선요구 경영개선명령 산출체계 현행 150 120 100 개정 100 50 0 ③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정 2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하였습니다. [여신업무 관련 NCR규제 적용방식] 구분 취급현황 일반 증권사 - 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감 - 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외 종합금융투자사업자 (기존) - 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외 종합금융투자사업자 (개선 후) - 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련 출처: 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02) 상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 당사가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다. ['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제] 구분 주요내용 (예정)도입시기 모험자본 역할 강화 ① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제 2018년 1분기 부동산 분야 건전성관리 강화 ① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련 [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) →[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권은 영업용순자본에서 차감 (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생 2018년 1분기 편중리스크 관리강화 ① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준 2018년 상반기 출처: 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22) 이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. [파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험] 아. 2022년 상반기말 기준 파생결합증권의 발행잔액은 94.9조원으로 금융투자회사 총자산 14.50% 비중을 차지 하고 있습니다. 파생결합증권의 비중이 최고치를 기록했던 2018년말 25.46% 대비 10.96%p. 큰 폭으로 감소 하였으며, 이는 국내 금융투자회사의 규모 확대에 따른 기초체력 강화가 지속적으로 이루어졌기 때문 입니다. 하지만, 최근 장기화된 고금리, 고물가 경제 지속에 따른 부담 등으로 증시 변동성이 증가 함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다. 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재 합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가 하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향 이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다. [파생결합증권의 종류] 구분 내용 주식워런트증권 (ELW, Equity Linked Warrant) 주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장) 주가연계증권 (ELS, Equity Linked Securities) 특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장) 파생결합증권 (DLS, Derivatives Linked Securities) 주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장) 파생결합사채 (ELB/DLB) ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용 상장지수증권 (ETN, Exchange Traded Note) 기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권 출처: 한국예탁결제원 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다. 증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다. 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다. 헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다. 신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다. 한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2022년 3분기말 누적 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 40.6조원, 28.3조원입니다. 코로나19 이후 글로벌 긴축기조 아래 금리인상이 진행되는 과정에서 발행규모는 2021년 대비 -54.5% 감소하였으며, 상환규모 또한 2021년 대비 -69.7% 큰 폭으로 감소했습니다. [파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황] (단위: 억원) 구분 ELB ELS DLB DLS 합계 원화 외화 원화 외화 원화 외화 원화 외화 원화 외화 합계 전년대비 2022년3분기 발행 금액 77,172 655 221,905 15,578 44,964 17,029 28,320 233 372,361 33,495 405,856 -54.5% 구성비율 19.01% 0.16% 54.68% 3.84% 11.08% 4.20% 6.98% 0.06% 91.75% 8.25% 100.00% - 상환 조기 0 0 114,855 14,427 154 0 19,672 14 134,681 14,441 149,122 -74.3% 만기 57,887 980 2,270 159 24,430 14,562 11,691 512 96,278 16,213 112,491 -65.8% 중도 19,471 6 553 44 1,153 268 30 0 21,207 318 21,525 -16.0% 합계 77,358 986 117,678 14,630 25,737 14,830 31,393 526 252,166 30,972 283,138 -69.7% 2021년 발행 금액 228,823 648 447,625 44,680 64,023 50,860 54,373 1,242 794,844 97,430 892,274 -1.4% 구성비율 25.64% 0.07% 50.17% 5.01% 7.18% 5.70% 6.09% 0.14% 89.08% 10.92% 100.00% - 상환 조기 403 18 455,107 47,649 7,932 9,881 52,893 5,551 516,335 63,099 579,434 -16.3% 만기 216,934 1,553 19,026 493 49,283 20,427 17,591 3,803 302,834 26,276 329,110 -11.5% 중도 19,330 13 1,155 34 1,442 565 2,325 749 24,252 1,361 25,613 -25.8% 합계 236,667 1,584 475,288 48,176 58,657 30,873 72,809 10,103 843,421 90,736 934,157 -15.0% 2020년 발행 금액 255,043 6,853 389,161 32,063 68,768 74,601 75,491 3,161 788,463 116,678 905,141 -30.0% 구성비율 28.18% 0.76% 42.99% 3.54% 7.60% 8.24% 8.34% 0.35% 87.11% 12.89% 100.00% - 상환 조기 2,160 253 478,293 32,254 23,380 69,885 75,491 10,401 579,324 112,793 692,117 -28.5% 만기 216,906 8,356 14,224 153 52,830 31,230 45,570 2,566 329,530 42,305 371,835 10.9% 중도 18,878 346 3,731 306 806 1,303 8,326 816 31,741 2,771 34,512 31.1% 합계 237,944 8,955 496,248 32,713 77,016 102,418 129,387 13,783 940,595 157,869 1,098,464 -17.4% 2019년 발행 금액 228,412 3,234 707,260 60,053 59,104 58,236 162,359 13,676 1,157,135 135,199 1,292,334 11.5% 구성비율 17.70% 0.30% 54.70% 4.60% 4.60% 4.50% 12.60% 1.10% 89.50% 10.50% 100.00% - 상환 조기 491 17 739,541 65,536 28,345 17,772 105,914 10,691 874,291 94,016 968,307 70.3% 만기 172,899 516 23,451 310 56,472 25,468 51,489 4,726 304,311 31,020 335,331 -4.4% 중도 12,785 4 3,316 113 2,163 1,217 4,510 2,219 22,774 3,553 26,327 4.9% 합계 186,175 537 766,308 65,959 86,980 44,457 161,913 17,636 1,201,376 128,589 1,329,965 40.8% 2018년 발행 금액 184,834 571 626,244 54,653 77,379 48,741 147,678 18,770 1,036,135 122,735 1,158,870 3.8% 구성비율 15.90% 0.00% 54.00% 4.70% 6.70% 4.20% 12.70% 1.60% 89.40% 10.60% 100.00% - 상환 조기 908 0 437,484 35,667 5,059 1,014 78,525 9,952 521,976 46,633 568,609 -34.3% 만기 150,850 218 50,169 30 55,759 17,538 71,335 4,685 328,113 22,471 350,584 4.1% 중도 11,661 0 3,771 280 2,405 327 5,903 755 23,740 1,362 25,102 0.0% 합계 163,419 218 491,424 35,977 63,223 18,879 155,763 15,392 873,829 70,466 944,295 -23.1% 2017년 발행 금액 160,005 298 622,155 28,701 91,204 30,260 164,624 19,385 1,037,988 78,644 1,116,632 43.1% 구성비율 14.30% 0.00% 55.70% 2.60% 8.20% 2.70% 14.70% 1.70% 93.00% 7.00% 100.00% - 상환 조기 5,693 0 743,390 17,515 2,377 774 90,143 5,828 841,603 24,117 865,720 118.0% 만기 144,471 262 22,085 191 68,912 9,554 86,005 5,187 321,473 15,194 336,667 6.4% 중도 11,419 0 5,600 18 2,233 230 4,526 1,068 23,778 1,316 25,094 -33.8% 합계 161,583 262 771,075 17,724 73,522 10,558 180,674 12,083 1,186,854 40,627 1,227,481 63.4% 출처: 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro)주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산 파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483.8조원의 22.41% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 한편, 2022년 상반기말 기준 파생결합증권의 발행잔액은 94.9조원으로 금융투자회사 총자산 14.50% 비중을 차지하고 있습니다. 파생결합증권의 비중이 최고치를 기록했던 2018년말 25.46% 대비 10.96%p. 큰 폭으로 감소하였으며, 이는 국내 금융투자회사의 규모 확대에 따른 기초체력 강화가 지속적으로 이루어졌기 때문입니다. 하지만, 최근 장기화된 고금리, 고물가 경제 지속에 따른 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다. [파생결합증권 종류별 발행잔액 추이] (단위 : 조원, %) 구 분 2022년 6월말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 2017년말 2016년말 2015년말 2014년말 파생결합증권(A) 94.9 84.7 89.1 108.4 111.7 90.2 101.3 98.4 84.1 원금非보장형 (ELS+DLS) 51.1 41.0 46.9 64.5 70.8 55.3 69.6 65.6 56.3 원금보장형 (ELB+DLB) 43.8 43.7 42.1 43.9 40.9 34.9 31.7 32.8 27.9 금융투자회사 총자산(B) 654.5 620.9 610.1 483.8 438.7 390.0 356.0 344.5 319.4 (A/B) 14.50% 13.64% 14.60% 22.41% 25.46% 23.13% 28.46% 28.57% 26.33% 출처: 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준 최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험] 자. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 중소형금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 우발채무가 현실화되는 경우에도 당사와 같은 대형 증권사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 판단됩니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 증권사의 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2022년 6월말 약 47.9조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다. 금융위기 이전에는 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체가 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만, 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사가 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다. 2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. [부동산 익스포져 건전성 관리 방안] 구분 종전 변경 부동산 채무보증한도 별도 한도 없음 - 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증α/자기자본) α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한 PF 채무보증 위험액 - 신용위험액 12% - 신용위험액 18% 유동성 관리 별도 규제 없음 - 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월) PF대출 ① 대손충당금 적립기준 강화 정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10% 정상: 2~3%요주의: 10% ② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화 - 신용위험액 18% 반영 - 영업용순자본에서 전액 차감 ③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외 별도 제약 없음 - 취급대상에서 부동산대출 제외 발행어음 - 발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외 - 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산 출처: 금융위원회 보도자료(2019.12.05) 추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우, 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다. [국내 증권사 우발채무 규모 추이] (단위: 백만원) 구분 2022년 6월말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 우발채무 합계(A) 47,877,560 42,600,230 39,929,093 46,231,254 38,196,916 지급보증 607,139 507,124 467,140 504,030 289,845 매입보장약정(ABCP등) 3,245,485 3,788,641 5,061,197 6,551,488 6,888,291 채무인수약정 0 - - - - 매입확약 42,320,303 36,547,483 33,035,709 37,091,927 29,123,111 기타 1,704,632 1,756,983 1,365,048 2,083,808 1,895,669 자기자본(B) 76,280,156 74,601,826 65,178,766 59,228,950 53,952,072 자기자본 대비 우발채무 규모(A/B) 62.77% 57.10% 61.26% 78.06% 70.80% 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 2022년 6월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 47.9조원으로 자기자본의 62.77%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년 6월말 기준 약 42.3조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 88.4%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. [운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험 차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다. [한맥투자증권 사태 관련 일지] 날짜 내 용 2013/12/12 주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실 2014/01/15 금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과 2014/07/02 금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과 2014/12/24 금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결 출처: 금융위원회 한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다. [고객정보 유출에 따른 위험] 카. 당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 한편, 2021년 1월 당사를 비롯한 28개 업체가 마이데이터사업을 인가받고, 2022년 1월 1일부터 전면적으로 시행함에 따라 개인 신용정보 보호의 중요성이 더욱 증대되고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다. 2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다. 이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. [개정 신용정보법 주요 반영사항] 내용 관련법규 시행일 1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입 법§15 '15.9.12. 2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등 법§17,시행령§14 '15.9.12,'16.3.29. 3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화 법§20③ '15.9.12. 4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화 법§20의2 '16.3.12. 5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의 법§32④,⑤ '16.3.12. 6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화 법§35①,시행령§30 '16.3.12,'16.3.29. 7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설 법§38의3② '16.3.12. 8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무 법§39의2② '15.9.12. 9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화 법§40 '15.9.12. 10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화 법§41의2 '15.9.12. [개정 개인정보 보호법 주요 반영사항] 내용 관련법규 시행일 1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화 법§23 및 §24 '15.7.24, '16.9.30. 2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한 법§24의2 '15.7.24, '16.9.30. 3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화 법§24의2 및 시행령§21의2 '16.1.1. 4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화 법§29 및 고시 '15.2.13. 5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원) 시행령§32 '16.7.22. 출처: 금융위원회 보도자료 (2017년 2월) 이와 같은 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보 보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. [개정 신용정보법의 주요 정의] 구분 개념 활용가능 범위 개인정보 특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보 사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능 가명정보 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보 다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등 익명정보 더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보 개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용 출처: 금융위원회 보도자료(2019.11.28) 한편, 2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 08월 05일부터 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player 출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가명정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.가명정보란 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.당사는 증권사 중 최초로 2021년 1월 금융당국으로부터 마이데이터 본허가를 받았습니다. 지난 해말 시범운영을 시작하였으며, 2022년 1월 1일부터 전면시행하여 본격적인 서비스를 제공하고 있습니다. 마이데이터는 은행, 보험사, 카드사 등 각종 금융회사에 흩어져 있는 개인의 신용정보를 취합해 맞춤형 금융서비스를 제공하는 사업입니다. 당사는 마이데이터 사업 인가를 위한 인프라 구축을 통해 높은 수준의 보안 시스템을 보유하고 있고 디지털혁신본부에 마이데이터 신사업 추진을 위한 TF를 설치하는 등 사업 인가를 위해 노력해 왔으며 이에 더불어 기존에 빅데이터 및 인공지능을 활용한 정보 제공 등 유사 서비스를 제공해온 점 등을 근거로 증권사 중 유일하게 본허가를 받았습니다. 당사를 비롯해 마이데이터 사업 본허가를 받은 28개 업체는 표준 API 구축 등 준비를 거쳐 본격적으로 금융소비자의 '정보주권의 수호자'로서 안전한 마이데이터 서비스를 제공할 예정입니다. 마이데이터 허가를 계기로 추진 중인 주요 서비스 내용은 아래와 같습니다. [마이데이터 허가를 계기로 추진 중인 주요 서비스 예시] 구분 내용 맞춤형 자산관리 거래금액, 이자율 등 신용정보를 마이데이터 사업자를 통해 관리하여 금융상품의 수익률 등을 개선- 머신러닝을 통해 사용패턴이 유사한 고객별 맞춤형 상품 추천- 소비줄이기, 내집마련, 미래준비, 내 돈 불리기 등 목표별 시뮬레이션 기능을 제공하고 금융전략 제시- 카드소비시 자투리 자금으로 가능한 소액 투자를 추천하고 로보어드바이저 방식 자산 포트폴리오 제공 생활금융 관리 정보주체의 현금흐름 등을 분석하여 연체예측 및 미납방어, 소득 소비 내역 분석을 통한 연말정산 지원 등-여러 금융사에 흩어져 있는 금융스케줄을 통합관리하고 일주일 뒤의 입출금 계좌 잔액 예측 및 필요 시 맞춤형 대출 추천 생애주기별 관리 사회초년생, 은퇴자 등 생애주기별 특화서비스-사회초년생의 신용점수 향상을 위한 소비 및 금융습관 조언, 긍정적 신용정보 관리를 통한 신용향상 지원, 대안신용평가 마련 등-정보주체의 연금자산 현황, 예상 수령금액 등을 파악하여 정보주체의 은퇴준비 수준 안내 및 설계 지원 온라인 대환대출 대출잔액, 월 상환액 등 신용정보를 제3자(금융회사 등)에게 전송 요구 및 공유 -> One Stop 온라인 대환대출-이용자의 정보를 바탕으로 금융사로부터 확정 대출한도와 금리를 전달받는 대출협상 기능도 제공 기타 금융사기 방지 및 정책금융상품 등 다양한 부가서비스 제공-과거 거래내역, 패턴 등을 분석하여 의심거래 발생 시 사전 안내-소비자가 활용 가능한 복지서비스, 정책자금지원 등 조회 및 안내 출처: 금융위원회 보도자료 "(주)국민은행 등 28개사 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가" 2021.01.27 [업권별 마이데이터 주요 제공정보] 업 권 업권별 주요 제공정보 은 행 예·적금 계좌잔액 및 거래내역, 대출잔액·금리 및 상환정보 등 보 험 주계약·특약사항, 보험료납입내역, 약관대출 잔액·금리 등 금 투 주식 매입금액·보유수량·평가금액, 펀드 투자원금·잔액 등 여 전 카드결제내역, 청구금액, 포인트 현황, 현금서비스 및 카드론 내역 전자금융 선불충전금 잔액·결제내역, 주문내역(13개 범주화) 등 통 신 통신료 납부·청구내역, 소액결제 이용내역 등 공 공 국세·관세·지방세 납세증명, 국민·공무원 연금보험료 납부내역 등 출처: 금융위원회 보도자료 "API 방식을 통한 본인신용정보관리업(금융 마이데이터) 전면시행('22.1.1일)에 앞서 '21.12.1일 16시부터 시범서비스를 실시합니다." 2021.11.29 한편, 마이데이터사업과 함께 개인 신용정보 보호가 주요 화두로 떠오름에 따라 당사는 금융소비자보호본부 내 소비자보호 오피서(현장지원 전담인력)을 확충하고 영업점 완전 판매교육 및 상시모니터링을 적극 지원할 계획입니다. 당사는 이러한 마이데이터 사업으로 자산관리 서비스를 강화해 자본시장으로 들어온 자금 중 연금펀드 등 장기 고객 수요를 차지할 수 있을 것으로 예상됩니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다. [자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험] 타. 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 - 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등 출처: 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26) FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. [자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계] 목표 자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화 ※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가 평가항목 1. 예방조치 2. 사법제도 3. 테러자금조달금지 4. 국제협력 5. 투명성장치 세부내용 - 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독 - 자금세탁 범죄화 - 금융정보 수집·제공 - 범죄수익 몰수 - 테러자금조달 범죄화 - 테러자금 즉시동결 - 자금조달 관련자 정밀금융제재 국제협력 통해 - 정보의 교환 - 범죄자산 몰수 - 범죄인 인도 - 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리 출처: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27) 금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다. 2. 회사위험 [재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험] - IFRS9 가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용된 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월 말에 제출한 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용된 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 점진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.(2) 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정대상으로 분류하기 위한 요건이 과거 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하여, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.금융자산 분류기준의 변경 전과 후의 내용은 아래의 표와 같습니다. [금융자산 분류기준 변경 전·후 비교] 금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg 금융자산 분류기준 변경 전후 비교 출처: 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부 (3) 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.과거 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.(4) 대손충당금 적립기준 강화과거 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 과거 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식하게 됩니다. 구분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 주) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능 (5) 기업회계기준서적용에 따른 계정별 조정 내역 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전반기말 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ① 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 연결실체의 이익잉여금 및 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 이익잉여금의 변동 내역 기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호 1,874,982 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 이익잉여금 조정 120,150 대여금및수취채권에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 (690) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 160,067 상각후원가측정금융자산의 신용손실측정 (3,192) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실측정 (2,018) 대출약정 및 금융보증계약의 신용손실측정 (2,469) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 (3,427) 법인세효과 (28,121) 기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호 1,995,132 기타포괄손익누계액의 변동 내역 기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1039호 (77,206) 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 기타포괄손익누계액 조정 (124,995) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로재분류 (160,067) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실측정 2,018 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 3,427 법인세효과 29,627 기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1109호 (202,201) (출처: 당사 2018년 사업보고서) ② 기업회계기준서 제1109호 적용으로 인해 연결실체가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기업회계기준서제 1039호 상 분류 　기업회계기준서제 1109호 상 분류 2018년 1월 1일 기업회계기준서제1039호 장부금액 기업회계기준서제1109호 장부금액 <금융자산> 현금및현금성자산 현금및현금성자산 현금및현금성자산 1,374,449 1,374,449 단기매매금융자산 단기매매금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 28,199,027 28,199,027 당기손익인식지정금융자산(지분증권) 당기손익인식지정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 681,516 681,516 당기손익인식지정금융자산(채무증권) 당기손익인식지정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 257,751 257,751 당기손익인식지정금융자산(복합금융상품) 당기손익인식지정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,129,239 1,129,239 매도가능금융자산(지분증권) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,251,653 671,467 당기손익-공정가치측정금융자산 580,186 매도가능금융자산(채무증권) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,431,865 5,191,196 당기손익-공정가치측정금융자산 240,669 매도가능금융자산(집합투자증권 및 기타증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,155,002 2,155,002 대여금및수취채권 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 46,923,425 46,606,449 당기손익-공정가치측정금융자산 312,686 <기타자산> 선급금 기타자산 기타자산 80,693 24,490 상각후원가측정금융자산 56,203 <금융부채> 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 15,295,424 15,295,424 <난외항목에 대한 충당부채> 충당부채 충당부채 충당부채 - 2,469 금융보증부채 금융보증부채 금융보증부채 83,663 83,663 <이연법인세자산> 이연법인세자산 이연법인세자산 이연법인세자산 444,690 446,195 (출처: 당사 2018년 사업보고서) ③ 기업회계기준서 제 1109호 적용으로 연결실체의 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2017년 12월 31일제1039호 장부금액 재분류 재측정 2018년 1월 1일제1109호 장부금액 2018년 1월 1일이익잉여금에미치는 영향 <금융자산> 현금및현금성자산 　 　 　 　 　 장부금액(제1039 호) 1,374,449 - - - - 장부금액(제1109 호) - - - 1,374,449 - 단기매매금융자산(파생상품자산 포함) 장부금액(제1039 호) 28,199,027 - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (28,199,027) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 당기손익인식지정금융자산(지분증권) 장부금액(제1039 호) 681,516 - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(1) - (681,516) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 당기손익인식지정금융자산(채무증권) 장부금액(제1039 호) 257,751 - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(1) - (257,751) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 당기손익인식지정금융자산(복합금융상품) 장부금액(제1039 호) 1,129,239 - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(1) - (1,129,239) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 매도가능금융자산(지분증권) 장부금액(제1039 호) 1,251,653 - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(1) - (580,186) - - - 차감: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권)으로의 분류 - (671,467) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 매도가능금융자산(채무증권) 장부금액(제1039 호) 5,431,865 - - - - 차감: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)으로의 분류 - (5,191,196) - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(2) - (240,669) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 매도가능금융자산(집합투자증권 및 기타증권) 장부금액(제1039 호) 2,155,002 - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(3) - (2,155,002) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 대여금및수취채권 장부금액(제1039 호) 46,923,425 - - - - 차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류 - (46,609,802) - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(4) - (313,623) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액(제1039 호) - - - - - 가산: 단기매매금융자산(파생상품자산 포함)으로 분류되었던 항목 - 28,199,027 - - - 가산: 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었던 항목(1) - 2,068,506 - - - 가산: 매도가능금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목(1) - 580,186 - - 9,964 가산: 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목(2) - 240,669 - - (7,518) 가산: 매도가능금융자산(매도가능금융자산(집합투자증권 및 기타 증권)으로 분류되었던 항목(3) - 2,155,002 - - 126,318 가산: 대여금및수취채권으로 분류되었던 항목(4) - 313,623 - - - 재측정: 이연대출부대손익의 조정(4) - - 162 - 117 재측정: 투자사채의 공정가치 평가 - - (1,099) - (852) 장부금액(제1109 호) - - - 33,556,076 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장부금액(제1039 호) - - - - - 가산: 매도가능금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목 - 671,467 - - - 가산: 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목 - 5,191,196 - - (1,284) 장부금액(제1109 호) - - - 5,862,663 - 상각후원가 측정 금융자산 장부금액(제1039 호) - - - - - 가산: 대여금및수취채권으로 분류되었던 항목 - 46,609,802 - - - 가산: 기타자산(선급금)으로 분류되었던 항목(5) - 56,203 - - - 재측정: 기대신용손실측정 - - (3,354) - (2,321) 장부금액(제1109 호) - - - 46,662,651 - <기타자산> 선급금 장부금액(제1039 호) 80,693 - - - - 차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류(5) - (56,203) - - - 장부금액(제1109 호) - - - 24,490 - <금융부채> 당기손익인식지정금융부채 장부금액(제1039 호) 15,295,424 - - - - 차감: 당기손익-측정지정금융부채으로의 분류 - (15,295,424) - - - 장부금액(제1109 호) - - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 장부금액(제1039 호) - - - - - 가산: 당기손익인식지정금융부채로 분류되었던 항목 - 15,295,424 - - (2,484) 장부금액(제1109 호) - - - 15,295,424 - <난외항목에 대한 충당부채> 충당부채(매입약정, 미사용한도대출 및 기타) 장부금액(제1039 호) - - - - - 재측정: 기대신용손실측정 - - 2,469 - (1,790) 장부금액(제1109 호) - - - 2,469 - 금융보증부채 장부금액(제1039 호) 83,663 - - - - 장부금액(제1109 호) - - - 83,663 - <이연법인세자산> 장부금액(제1039 호) 444,690 - - - - 기대신용손실측정으로 인한 변동 - - 1,550 - - 기대신용손실측정 이외의 요인으로 인한 변동 - - (45) - - 장부금액(제1109 호) - - - 446,195 - (출처: 당사 2018년 사업보고서) (1) 연결실체가 보유중인 당기손익인식지정금융자산은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 당기손익-공정가치 측정 지정요건을 충족하지 못합니다. 지분상품에 대해서 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 선택을 하지 아니함에 따라, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다. 또한, 채무상품 및 복합금융상품은 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산에 해당하지 않아 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다.(2) 기업회계기준서 제1039호에서 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 채무증권 중 일부의 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산에 해당하지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다.(3) 기업회계기준서 제1039호에서 매도가능금융자산으로 분류되었던 수익증권 및 기타유가증권은 계약상 현금흐름 수취목적의 사업모형에서 보유하고 있으나, 계약상현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융상품에 해당하지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다. (4) 기업회계기준서 제1039호에서 대여금및수취채권으로 분류되었던 대출채권 중 일부의 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있지 않아 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류됨에 따라 최초 인식시점에 취득과 관련하여발생한 거래비용 약 162백만원은 이익잉여금으로 대체되었습니다.(5) 전기말 기타자산으로 분류되었던 선급금 중 일부가 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 상각후원가측정금융자산으로 분류되었습니다. 동 금융상품은 계약상 현금흐름 수취목적의 사업모형에서 보유하며, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산에 해당하기 때문입니다. ④ 기업회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2017년 12월 31일제1039호장부금액 재분류() 재측정 2018년 1월 1일제1109호장부금액 2018년 1월 1일이익잉여금에미치는 영향 대여금및수취채권 108,389 (108,389) - - - 상각후원가측정금융자산 - 87,433 3,354 90,787 (2,322) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,018 2,018 (1,284) 난외항목에 대한 충당부채 - - 2,469 2,469 (1,790) 합계 108,389 (20,956) 7,841 95,274 (5,396) (출처: 당사 2018년 사업보고서) () 상각후원가측정금융자산 신용손실충당금 재분류 금액은 전액 대여금및수취채권으로부터 재분류 되었습니다. 대여금및수취채권에서 상각후원가측정금융자산으로 재분류되지 아니한 충당금 20,956백만원은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 금융자산의 충당금입니다. ⑤ 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동기업회계기준서 제1109호에서 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융부채의 2018년 1월 1일 시점의 신용위험 변동에 따른 누적금액은 3,427백만원입니다. 신용위험 변동에 따른 누적금액을 기타포괄손익으로 인식함에 따라 2018년 1월 1일 시점의 이익잉여금은 약 2,484백만원 감소합니다.새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. [재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험] - 기업회계기준서 제1116호 나. 당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 투자자께서는 새로운 기업회계기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. (1) 리스의 정의종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할것입니다.(2) 리스이용자연결실체는 건물, IT설비 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 연결재무상태표에 표시됩니다. 그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 부동산 IT자산 차량 기타 합계 2019년초 282,403 7,578 3,440 700 294,121 2019년말 278,334 6,114 2,690 232 287,370 연결실체는 리스부채를 연결재무상태표의 차입부채 항목에 포함합니다.① 유의적인 회계정책연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 연결실체의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 원가모형에 따라 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다. ② 경과 규정전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.ㆍ리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결실체는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.ㆍ최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.ㆍ계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.(3) 리스제공자연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다.연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. (4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산과 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 294,121 리스부채 292,094 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.01%~8.55% 입니다. (단위 : 백만원) 구분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 재무제표에 공시된 운용리스 약정 1,232,778 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 293,718 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 (1,624) 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 - 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 292,094 ② 전환기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 9월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 287,370백만원을 인식하였고, 리스부채로 286,597백만원을 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 33,069백만원, 이자비용 12,229백만원을 인식하였습니다. [ 수익성 변동 관련 위험] 다. 2022년 3분기 연결기준 총 자산은 116조 3,919억원, 자기자본 10조 9,915억원이며 누적 당기순이익은 5,651억원입니다. 당사는 국내를 넘어 Global Top-tier IB가 되는 것을 목표로 하며, 주요 비즈니스는 크게 해외사업(Global Business), 투자은행(Investment Banking), 트레이딩(Sales & Trading), 자기자본 투자(Principal Investment), 자산관리(Wealth Management), 총 5개 분야로 구성되어 있습니다. 당사의 사업부문 수익은 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 국내외 매크로 경제변수 등과 밀접하게 연관되어 있으며, 외부 환경변화에 따라 실적이 크게 변동할 수 있습니다. 당사의 2022년 3분기말 연결 기준 영업이익 약 7,557억원 중 순수수료수익이 약 7,468억원으로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 대비 28.4% 감소한 실적입니다. 2022년 금리인상 기조 지속으로 인한 주식시장 불황으로 주식거래대금이 크게 감소하면서 당사 수수료수익 내 비중이 51.2%로 가장 큰 수탁수수료는 2022년 3분기에는 4,847억원으로 전년동기대비 35.5% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 이처럼 당사의 주요 수수료수익은 수탁수수료로, 향후 금융시장의 변동성이 증가하여 수탁수수료 규모가 축소될 경우 당사의 수수료수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. FY2022(제54기) 3분기 연결기준 총 자산은 116조 3,919억원, 자기자본 10조 9,915억원이며 누적 당기순이익은 5,651억원입니다. 당사는 국내를 넘어 Global Top-tier IB가 되는 것을 목표로 하며, 주요 비즈니스는 크게 해외사업(Global Business), 투자은행(Investment Banking), 트레이딩(Sales & Trading), 자기자본 투자(Principal Investment), 자산관리(Wealth Management), 총 5개 분야로 구성되어 있습니다. [당사 영업부문 소개] 부 문 부문 설명 해외사업(Global Business) 미래에셋증권은 미국, 홍콩, 베트남, 인도네시아 등 전세계 10개 지역에 진출하여 국내 최대 규모의 글로벌 네트워크를 만들었습니다. 철저한 현지화 전략을 통한 안정적 수익구조 및 지속가능한 경영 시스템을 확보 하고자 합니다. 선진국에서는 IB, Trading 등 코어 비즈니스 집중을 통한 확고한 성장모델을 구축하고, 신흥국에서는 Digitalization 등을 통한 차별화된 로컬 종합증권사 비즈니스 모델을 지속 확대하여 대한민국 금융 수출에 앞장서고 있습니다. 투자은행(Investment Banking) 미래에셋증권은 기업공개(IPO), 비상장주식(Pre-IPO), 메자닌, 유상증자, 회사채, 인수금융, 프로젝트파이낸싱(PF) 등 기업들의 다양한 니즈에 맞는 최적의 금융솔루션과 국내외 부동산, 인프라(에너지) 등 우량 대체자산 관련 투자금융솔루션을 제공합니다. 트레이딩(Sales & Trading) 미래에셋증권은 고객들의 다양한 투자 니즈에 대응하여 국내외 주식, 채권, 선물, 외환, 파생상품 및 장외상품 등 여러 금융상품을 연계 운용하며, 국내외 투자자 대상 트레이딩, 대차거래, 파이낸싱 및 ETF 지정참가회사(AP), 유동성공급(LP) 등 시장조성업무 등을 통해 안정적이면서 꾸준한 운용성과를 창출하고 있습니다. 자산관리(Wealth Management) 미래에셋증권은 고객동맹 정신을 바탕으로 우수한 상품을 선별하고, 고객의 투자목적과 성향에 부합하는 다양한 형태의 금융투자상품을 공급합니다. 업계 최대규모의 해외주식과 연금자산을 관리하고 있으며, 랩어카운트를 통하여 고객의 투자수익률 향상을 위한 차별화된 자산관리 서비스 및 모바일 플랫품을 통해 고객경험을 중심으로 소비·생활과 투자가 연계된 금융 서비스를 제공합니다. 자기자본 투자(Principal Investment) 미래에셋증권은 국내 최대 규모의 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 장기적으로 경쟁력있는 글로벌 기업과 우량자산, 혁신성장산업에 투자하여 '투자를 통한 성장의 선순환'을 추구합니다. 출처: 당사 사업보고서 2022년 9월말 현재 당사는 연결기준으로 미래에셋증권 및 미래에셋증권의 해외법인 11개(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.를 제외한 실제 영업법인은 10개), 그 밖의 종속회사 등으로 구성되어 있습니다. [당사 수익성 추이] (단위 : 억원) 구분 2022년3분기 2021년3분기 2021년 2020년 2019년 2018년 영업수익 174,783 107,886 131,520 168,417 154,369 133,239 영업이익 7,557 12,505 14,855 11,171 7,280 5,123 순이익 5,651 9,931 11,834 8,343 6,642 4,620 출처: 당사 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서 당사의 영업부문별 영업수익 및 비중 추이는 아래와 같습니다. 2022년 3분기말 기준 당사 영업수익에 있어서 가장 높은 비중을 차지하는 부문은 트레이딩 및 자기자본 투자부문이며, 그 비중은 95.18% 수준입니다. 순손익에서는 이자 및 수수료 부문이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 당사의 수익은 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 외부변수에 따라 큰 변동성을 보일 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 당사의 수익구조에 유의하시어 향후 투자판단에 참고하시기 바랍니다. [당사 영업부문별 영업수익 및 비중 추이] (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 자산관리부문(WM) 1,154,228 6.60% 1,392,534 12.91% 1,797,206 13.66% 1,429,184 8.49% 투자은행부문(IB) 668,646 3.83% 637,098 5.91% 805,214 6.12% 795,761 4.72% 트레이딩 및 자기자본투자부문(Sales & Trading) 16,636,155 95.18% 8,405,642 77.91% 9,909,524 75.35% 14,109,163 83.78% 본사 및 기타(PI 및 기타) -899,939 -5.15% 384,129 3.56% 857,707 6.52% 588,376 3.49% 조정 -80,831 -0.46% -30,805 -0.29% -217,649 -1.65% -80,814 -0.48% 합 계 17,478,259 100.00% 10,788,598 100.00% 13,152,002 100.00% 16,841,670 100.00% 출처: 당사 분기보고서주) 연결 기준 2022년 3분기 기준 당사의 연결기준 누적 영업수익은 17조 4,783억원, 영업이익은 7,557억원, 분기순이익은 5,651억원을 기록하였습니다. 당사의 분기순이익은 WM 부문(2,428억원) 및 IB부문(1,148억원)의 비중이 큰 편이며 Sales & Trading부문 순이익은 602억원을 기록하였습니다. 2022년은 지속적인 높은 수준의 금리인상에 따라 주식시장 약세가 이어졌으며, 이에 영향을 받아 전 부문에 걸쳐 분기순이익이 큰 폭으로 감소하였습니다. [2022년 3분기 영업부문별 영업수익 및 비중 추이] (단위 : 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,154,228 668,646 16,636,155 (899,939) (80,831) 17,478,259 이자수익 422,772 89,863 1,128,518 (301,894) (2,806) 1,336,453 비이자수익 731,456 578,783 15,507,637 (598,045) (78,025) 16,141,806 영업비용 (817,902) (499,362) (16,553,060) 1,063,933 83,838 (16,722,553) 이자비용 (190,064) (78,607) (985,127) 320,573 3,366 (929,859) 비이자비용 (627,838) (420,755) (15,567,933) 743,360 80,472 (15,792,694) 영업이익 336,326 169,284 83,095 163,994 3,007 755,706 영업외손익 (847) (10,718) 24 (31,981) 68,637 25,115 법인세비용차감전손익 335,479 158,566 83,119 132,013 71,644 780,821 법인세비용 (92,675) (43,803) (22,961) (36,468) (19,792) (215,699) 분기순이익 242,804 114,763 60,158 95,545 51,852 565,122 출처: 당사 분기보고서주) 연결 기준 [2021년 3분기 영업부문별 영업수익 및 비중 추이] (단위 : 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,392,534 637,098 8,405,642 384,129 (30,805) 10,788,598 이자수익 415,030 69,142 524,649 (71,149) (2,723) 934,949 비이자수익 977,504 567,956 7,880,993 455,278 (28,082) 9,853,649 영업비용 (710,872) (323,285) (8,033,607) (463,172) (7,109) (9,538,045) 이자비용 (92,181) (62,998) (329,037) 69,361 4,700 (410,155) 비이자비용 (618,691) (260,287) (7,704,570) (532,533) (11,809) (9,127,890) 영업이익 681,662 313,813 372,035 (79,043) (37,914) 1,250,553 영업외손익 (13) 4,026 418 13,044 93,375 110,850 법인세비용차감전손익 681,649 317,839 372,453 (65,999) 55,461 1,361,403 법인세비용 (184,433) (85,998) (100,774) 17,857 (15,005) (368,353) 분기순이익 497,216 231,841 271,679 (48,142) 40,456 993,050 ※ 지배기업의 조직 개편으로 인하여, 과거기간의 부문정보 항목을 재작성하였습니다.출처: 당사 분기보고서주) 연결 기준 한편, 당사의 2022년 3분기말 연결 기준 영업이익 약 7,557억원 중 순수수료수익이 약 7,468억원으로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 대비 28.4% 감소한 실적입니다. 이러한 순수수료 항목은 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이며 2022년 금리인상 기조에 따라 시장 내 유동성이 축소, 주식시장 약세가 지속됨에 따라 당사의 수수료 수익도 감소한 것으로 해석됩니다. [당사 종류별 영업실적] (단위 : 백만원) 영 업 종 류 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 순이자손익 406,595 524,793 767,629 601,642 순수수료손익 746,832 1,044,145 1,333,368 1,142,008 금융상품관련손익 491,078 606,442 651,768 343,851 배당수익() 228,521 287,171 319,736 258,436 기타손익 (1,117,319) (1,211,999) (1,587,025) (1,228,817) 영업이익 755,707 1,250,552 1,485,476 1,117,119 출처: 당사 분기보고서주1) 연결 기준주2) 배당수익은 채무상품(수익증권, 출자금 등)의 분배금수익을 포함 [당사 수수료 수익 내역] (단위 : 백만원) 과 목 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 수탁수수료 484,654 51.2% 751,568 60.5% 958,161 60.15% 840,042 62.55% 395,401 39.60% 인수및주선수수료 72,570 7.7% 100,559 8.1% 112,921 7.09% 89,696 6.68% 144,155 14.44% 집합투자증권취급수수료 67,531 7.1% 70,442 5.7% 94,003 5.90% 80,996 6.03% 79,813 7.99% 자산관리수수료 58,826 6.2% 69,630 5.6% 94,740 5.95% 53,931 4.02% 33,968 3.40% 신탁보수 53,029 5.6% 45,848 3.7% 62,246 3.91% 53,587 3.99% 52,657 5.27% 채무보증수수료 25,045 2.6% 18,750 1.5% 24,253 1.52% 36,208 2.70% 55,208 5.53% 기타수수료수익 185,435 19.6% 185,844 15.0% 246,540 15.48% 188,559 14.04% 237,170 23.76% 합 계 947,090 100.0% 1,242,641 100.0% 1,592,864 100.00% 1,343,019 100.00% 998,372 100.00% 출처: 당사 분기보고서주) 연결 기준 국내 유가증권시장의 거래대금이 2019년 1,227,493십억원에서 2021년 3,825,208십억원으로 증가하였고, 코스닥시장 역시 2019년 1,060,121십억원에서 2021년 2,941,605십억원까지 지속적으로 증가하면서 2021년 수탁수수료의 수익규모는 2019년 대비 142.3% 증가한 9,582억원을 기록하였고 수수료수익 내 비중은 60.15%를 기록하였습니다. 그러나 2022년 금리인상 기조 지속으로 인한 주식시장 불황으로 주식거래대금이 크게 감소하면서 당사 수수료수익 내 비중이 51.2%로 가장 큰 수탁수수료는 2022년 3분기에는 4,847억원으로 전년동기대비 35.5% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 이처럼 당사의 주요 수수료수익은 수탁수수료로, 향후 금융시장의 변동성이 증가하여 수탁수수료 규모가 축소될 경우 당사의 수수료수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 등 자본적정성 관련 위험] 라. 당사의 순자본비율(신NCR)은 2022년 3분기말 기준으로 2,218.1%를 기록하며 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 2019년 네이버파이낸셜 지분 투자, 2020년 에스케이브로드밴드 FI 참여 등을 시행한 바 있으며 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 확대 등으로 위험에 대한 노출이 증가하고 있습니다. 이에 당사가 자체적으로 부담해야 하는 리스크 수준도 높아지고 있으며, 이는 순자본비율(신NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 당사의 레버리지비율은 2022년 3분기말 별도기준 737.2%로 금융감독원의 건전성 규제비율인 1,100%보다 낮은 수준을 유지하고 있으나 향후 ELS(주가연계증권), DLS(파생결합증권), RP(환매조건부채권매도) 판매 증가로 부채가 증가하는 경우 레버리지비율이 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개선된 NCR제도인 순자본비율(신NCR)이 적용되어 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다.당사는 금융투자업자로 금융감독 법규에서 정한 순자본비율(신NCR)에 따라 금융감독 당국으로부터 경영개선권고, 요구, 명령 등을 받을 수 있고, 이 경우 회사의 실질적 영업활동에 영향을 받을 수 있으며 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율은 아래와 같습니다. 구분 경영개선권고 경영개선요구 경영개선명령 순자본비율 100% 미만 50% 미만 0% 미만 [당사 연결 기준 순자본비율] (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 영업용순자본(A) 8,285,069 8,579,852 7,591,842 6,800,468 5,397,390 총위험액(B) 5,334,527 5,716,262 4,861,613 4,480,908 3,154,235 순자본비율 2,218.1% 2,133.4% 2,034.07% 1,728.11% 1,669.00% 출처: 당사 분기보고서주1) K-IFRS 연결기준 (FY2016부터 연결재무제표 기준 순자본비율 시행)주2) 순자본비율=(A-B)/(법정자본금(약 1,918억원) 70%), K-IFRS 연결기준 당사의 총위험액은 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 확대 등에 따른 위험에 대한 노출 증가로 인해 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 그러나 당사의 순자본비율(신NCR)은 2022년 3분기말 기준으로 2,218.1%를 기록하며 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 단, 향후 자기자본투자 및 파생상품 판매확대 등에 따른 총위험액 증가로 인해 당사가 자체적으로 부담해야 하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아질 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 높아진 위험수준은 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어, 당사는 이러한 위험 확대를 경계하고 최소화 하고자 전사적이고 종합적인 리스크관리 체계를 구축하고 있습니다. 특히 「시장, 신용, 유동성, 운영」등 위험 요소를 세분화하여 리스크 관리 규정 및 시행세칙을 제정하여 시행하는 등 만전을 기하고 있습니다. [국내 주요 증권사 연결 기준 순자본비율] (단위 : 백만원) 회사명 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 영업용순자본 총위험액 필요유지자기자본 순자본비율 순자본비율 순자본비율 순자본비율 미래에셋증권 8,275,875 5,597,537 134,225 1,995.41 2,133.43 2,034.07 1,770.32 NH투자증권 6,499,000 3,726,817 130,025 2,132.04 2,076.74 1,226.00 1,307.65 한국투자증권 6,545,565 4,069,299 134,225 1,844.86 2,365.89 1,829.90 1,260.08 삼성증권 4,334,866 2,623,288 130,025 1,316.35 1,207.58 1,515.82 875.63 KB증권 4,346,347 2,566,070 134,225 1,326.34 1,422.34 1,474.14 1,198.74 평균 6,000,331 3,716,602 132,545 1,723.00 1,841.20 1,615.99 1,282.48 출처: 금융감독원 금융통계시스템주1) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 한편 금융위원회는 2014년 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 '증권사 레버리지 규제'를 함께 도입하기로 결정하였습니다. 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 레버리지 규제는 2016년부터 시행(2015년부터 순자본비율(신NCR) 조기도입시 레버리지규제도 함께 조기적용)되었습니다. [레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치] 레버리지비율 적기시정조치 1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우 경영개선 권고 1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우 경영개선 요구 주 : 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함 레버리지비율은 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 총자산과 자기자본에서 각각 차감 항목을 제외한 뒤 산출합니다. [금융투자회사의 레버리지비율 추이] (단위 : 백만원) 항목 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 총자산 511,521,529 487,086,577 463,693,580 415,898,274 자기자본 78,220,865 76,617,031 66,972,805 61,000,868 레버리지비율 653.95% 635.74% 692.36% 681.79% 출처: 금융감독원 금융통계시스템주1) 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본주2) 2013년부터 증권사 결산월 변경(기존결산월 :3월)에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음주3) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준주4) 금융감독원 금융통계정보시스템에서는 2021년 12월말까지의 내역만을 제공주5) 별도 기준 미래에셋증권의 레버리지비율은 2022년 반기말 별도기준 737.2%로 금융감독원의 건전성 규제비율인 1,100%보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다. [당사 레버리지비율 추이] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 총자산 60,291,834 64,008,058 62,853,259 61,360,514 자기자본 9,083,602 9,471,385 8,851,374 8,627,542 총자산/자기자본 737.2% 675.8% 710.1% 711.2% 출처: 금융감독원 금융통계시스템주) 별도 기준 ELS(Equity Linked Securities, 주가연계증권), DLS(Derivative Linked Securities, 파생결합증권), RP(Repurchase Agreement, 환매조건부채권매도) 상품 판매가 2013년 이후 확대됨에 따라 미래에셋증권의 총부채(별도기준)는 지속적으로 증가되어 왔습니다.당사의 부채 항목에서 ELS, DLS 및 RP(환매조건부채권매도)가 차지하는 금액 및 비중은 2022년 반기말 현재 약 26.4조원으로 총부채 70.6조원의 약 37%에 해당합니다. [ELS, DLS, RP 관련 부채] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 금액 총부채대비 비율 금액 총부채대비 비율 금액 총부채대비 비율 금액 총부채대비 비율 관련부채 환매조건부매도 15,647,953 22% 21,216,654 29% 17,142,358 22% 18,906,095 31% 매도파생결합증권 10,702,056 15% 10,540,863 14% 14,104,790 18% 15,046,579 25% 합계 26,350,009 37% 31,757,517 43% 31,247,148 40% 33,952,674 56% 총부채 70,632,664 100% 74,442,520 100% 74,509,308 100% 60,713,190 100% 출처) 금융감독원 금융통계정보시스템주) 별도 기준 한편, 당사는 2019년 12월 13일 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 공시를 통해 네이버파이낸셜 주식회사의 주식을 364,227주(6,792억원 수준) 취득할 것을 발표하였습니다. 이에 2020년 01월 15일자로 당사는 보통주 214,477주, 전환우선주 149,750를 취득하여 의결권있는 지분율 17.66%를 확보하였습니다. 이는 투자 및 마이데이터사업 등 금융 비즈니스 시너지 창출을 위한 목적입니다. 마이데이터 사업이란 여러 금융회사에 흩어져 있는 개인 정보를 모아 새로운 금융서비스를 할 수 있도록 하는 신사업이며 당사는 네이버의 금융플랫폼을 공유함으로써 금융상품의 비대면 판매 채널을 강화하고 다양한 계층의 금융 빅데이터를 확보하는 목적을 갖고 있습니다. 한편, 당사는 2021년 01월 11일 일자로 당사의 네이버파이낸셜 지분 중 보통주 109,500주를 전환우선주로 변경하였으며 이에 당사의 의결권있는 지분율은 기존 17.66%에서 9.5%로 변동되었습니다.관련 공시의 상세 내역은 아래와 같습니다. [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] 1. 발행회사 회사명 네이버파이낸셜 주식회사 (Naver Financial Corporation) 국적 대한민국 대표자 최인혁 자본금(원) 5,000,000,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 1,000,000 주요사업 전자금융업, 금융 및 보험관련 서비스업 등 2. 취득내역 취득주식수(주) 364,227 취득금액(원) 679,283,355,000 자기자본(원) 8,352,366,768,220 자기자본대비(%) 8.13 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 364,227 지분비율(%) 25.50 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 투자 목적 및 금융 비즈니스 시너지 창출을 위한 지분 취득 6. 취득예정일자 2020-01-15 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 118,085,499,473,912 취득가액/자산총액(%) 0.58 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당사항없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 10. 이사회결의일(결정일) 2019-12-13 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) - -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 참석 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 당사는 투자 목적 및 금융 비즈니스 시너지 창출을 위해 네이버파이낸셜 주식회사의 유상증자에 참여하기로 2019년 12월 13일 이사회에서 결의함. (네이버파이낸셜 주식회사는 2019년 11월 네이버 주식회사로부터 분할된 분할신설회사임.) - 상기 1. 발행회사의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 증자 전 기준임. - 상기 2. 취득내역의 '취득주식수'와 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율의 '소유주식수', '지분비율'은 출자 예정인 보통주와 전환우선주의 합계이며, 의결권 있는 보통주 기준 주식수와 지분율은 214,477주, 17.66%임. - 상기 2. '취득내역의 자기자본(원)'은 미래에셋대우(주)의 2018년 12월말 연결재무제표 기준 수치임. - 상기 6. '취득예정일자'는 네이버파이낸셜 주식회사의 증자 일정 상 2020년 1월 15일로 예정되어 있음. - 상기 7. '최근 사업연도말 자산총액(원)'은 미래에셋대우(주)의 2018년 12월말 연결재무제표 기준 수치임. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 발행회사가 당기 중 신설된 법인이므로 결산기가 도래하지 않아, 설립일(2019년 11월 1일) 기준의 재무상황을 기재하였습니다. ※관련공시 2019-07-24 기타 경영사항(자율공시) 1. 제목 네이버파이낸셜(주) 보통주의 1종종류주식으로의 변경 투자 결정 2. 주요내용 - 당사는 투자 목적 및 금융 비즈니스 시너지 창출을 위해 네이버파이낸셜(주)의 유상증자에 참여하기로 2019년 12월 13일 이사회에서 결의하였으며, 2020년 1월 15일 거래를 완료하여 보통주 214,477주, 1종 종류주식(이하 '전환우선주') 149,750주를 취득함. - 본 공시는 기존에 당사가 투자하여 보유중인 보통주 109,500주를 전환우선주로 1:1 변경하는 것에 대한 내용임. - 변경 이후 의결권 있는 지분율은 기존 17.66%(214,477주)에서 9.5%(104,977주)로 낮아지며, 전환우선주는 기존 149,750주에서 259,250 주로 보유 수량이 증가함. - 변경 방법 : 보통주 109,500주를 전환우선주 109,500주로 1:1 변경함. 네이버파이낸셜(주) 주주 전원의 동의 및 네이버파이낸셜(주)의 이사회, 주주총회 결의로 효력이 발생하고 네이버파이낸셜(주)의 변경 등기로 절차가 완료될 예정임. 3. 결정(확인)일자 2021-01-11 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - ※ 관련공시 2019-12-13 타법인주식및출자증권취득결정 또한, 당사는 에스케이브로드밴드-티브로드 합병에 재무적투자자(FI)로 참여하는등 적극적인 자기자본 투자를 진행한 바 있습니다. 1. 발행회사 회사명 에스케이브로드밴드 주식회사 (SK Broadband Co.,Ltd.) 국적 대한민국 대표자 박정호 자본금(원) 2,007,266,110,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 401,453,222 주요사업 유선통신업, 유선, 위성 및 기타 방송업 2. 취득내역 취득주식수(주) 32,190,779 취득금액(원) 387,898,886,950 자기자본(원) 9,193,635,747,150 자기자본대비(%) 4.22 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 32,190,779 지분비율(%) 8.02 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 에스케이브로드밴드 주식회사를 존속회사로, 주식회사 티브로드, 주식회사 동대문방송, 주식회사 한국디지털케이블미디어센터를 소멸회사로 하는 합병에 따른 합병존속회사에 대한 지분참여 6. 취득예정일자 2020-05-18 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 133,149,797,325,830 취득가액/자산총액(%) 0.29 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당사항없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 10. 이사회결의일(결정일) - -사외이사 참석여부 참석(명) - 불참(명) - -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 당사는 합병존속회사에 대한 지분투자 목적으로 2019. 4. 26. 주식회사 티브로드의 소수주주 4명과 해당 소수주주들이 합병 후 존속회사인 에스케이브로드밴드 주식회사로부터 배정받을 합병신주 전부를 매수하는 계약을 체결하고, 2019. 5. 12 위 주식매매계약에 대한 변경합의를 체결함. - 당사는 거래종결일전에 해당 합병신주를 기초자산으로 한 자산담보부대출(ABL) 방식을 활용하여 인수대금을 조달하는 특수목적회사인 엠에이디더블유타이거 주식회사에게 해당 합병신주의 취득등과 관련한 계약상 지위를 이전하고, 이에 따라 해당 합병신주는 거래종결일에 엠에이디더블유타이거 주식회사가 취득할 예정임. 당사는 위 엠에이디더블유타이거 주식회사에 후순위 대출을 제공할 뿐 지배력을 행사하지 않을 예정임. - 상기1. 발행회사의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 합병계약 변경합의서상 합병등기일 직후 존속회사의 자본금 및 발행주식총수임. - 상기 2. '취득내역의 자기자본(원)'은 미래에셋대우(주)의 2019년 12월말 연결재무제표 기준 수치임. - 거래종결은 위 합병의 완료를 선행조건으로 이루어질 예정인바, 상기6. '취득예정일자'는 2020년 5월 18일로 예정되어 있음. - 상기7. '최근 사업연도말 자산총액(원)'은 미래에셋대우(주)의 2019년 12월말 연결재무제표 기준 수치임. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 에스케이브로드밴드 주식회사의 내용이며, 당해연도는 2019년 12월말 기준, 매출액은 연결손익계산서상 영업수익임. ※관련공시 - 신고서 제출일 기준 당사는 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율을 양호한 수준으로 유지하고 있으나, 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 수 있습니다. 순자산비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 미래에셋증권의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고ㆍ요구ㆍ명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다. [유동성 및 자산건전성과 관련된 위험] 마. 당사는 2022년 반기말 별도 기준 132.33%의 유동성 비율을 기록하고 있으며 이는 2021년말 136.56% 대비 소폭 감소한 수준이나 여전히 100%를 초과하며 당사는 양호한 단기지급능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사가 보유중인 금융자산의 대부분을 차지하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권 및 채무증권 등으로 구성되어 있으며, 국채 및 지방채, 특수채 및 회사채가 대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 특성 상, 금리변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사는 자기자본 대비 해외 투자 익스포저가 타 증권사 대비 높은편이며 해외 대체투자는 대부분 중순위 또는 메자닌 참여로 신용 이벤트 발생시 회수가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단하시기 바랍니다. 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사는 2022년 반기말 별도 기준 132.33%의 유동성 비율을 기록하고 있으며 이는 2021년말 136.56% 대비 소폭 감소한 수준이나 여전히 100%를 초과하며 당사는 양호한 단기지급능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. [미래에셋증권 유동성 비율] (단위 : 백만원) 구분 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 유동성자산(A) 45,058,069 54,320,591 44,401,056 38,578,780 유동성부채(B) 34,048,825 39,778,051 34,951,509 29,233,964 유동성비율(A/B) 132.33% 136.56% 127.04% 131.97% 업종평균 125% 128% 127% 134% 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함주2) 업종평균은 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 계 기준 당사가 보유 중인 금융자산의 대부분을 차지하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권 및 채무증권 등으로 구성되어 있으며 이 중 대부분을 국채 및 지방채, 특수채, 회사채가 차지하고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산(40조 9,774억원)의 자산구성내역을 살펴보면 국채지방채 (2.3조원), 특수채 (3.7조원), 회사채 (6.4조원) 등 채무증권이 약 30.5%를 차지하고 있습니다. [당기손익-공정가치측정금융자산 구성 내역] (단위: 백만원) 과 목 2022년 3분기 2021년말 2020년 주식 1,514,721 1,889,030 2,384,537 출자금 737,568 417,782 402,273 국채지방채 2,330,282 2,019,134 2,919,005 특수채 3,733,405 5,676,730 5,311,111 회사채 6,418,145 5,980,200 6,556,435 전자단기사채 257,258 264,682 46,688 집합투자증권 5,083,334 6,509,602 5,831,498 외화증권 5,580,743 4,997,060 4,971,505 기타유가증권 2,474,008 1,802,996 1,474,484 투자자예탁금별도예치금(신탁) 7,359,993 10,525,705 8,399,152 대출채권 1,570,124 1,481,990 1,595,211 파생상품자산 3,595,675 718,530 1,409,698 주가연계증권 308,062 271,225 458,674 기타파생결합증권 14,065 11,850 197,042 합 계 40,977,383 42,566,516 41,957,313 출처: 당사 분기보고서주) 연결 기준 한편, 증권사 해외투자의 주된 주체인 종합IB들은 집합투자증권, 대출, 대출확약 등의 형태로 단기간 내 투자규모를 대폭 확대하였습니다. 자기자본 규모 3조원 이상의 종합IB 해외 대체투자 규모는 신용익스포저 기준 2017년 말 1조원을 하회하던 수준에서 2019년 6월말 5.4조원 수준으로 대폭 증가하였고, 2019년 상반기에만 증분이 2.5조원에 달하였습니다. 출자형태로는 정확한 집계가 어려우나 8개사 합산 해외 대체투자형 집합투자증권은 2017년말 1조원대에서 2019년 6월말 5조원 이상으로 크게 증가한 것으로 파악되며 해외 대체투자 부문의 시장성장성과 대형사들의 풍부한 유동성 및 사업확대 니즈를 고려할 때 당분간 가파른 해외 투자 확대기조가 이어질 것으로 예상되고 있습니다. 해외대체투자에 수반되는 해외 대체투자의 위험요인은 다음과 같습니다. ①규모의 증가가 급격합니다. ②투자 대상별 투자규모가 큰 편입니다(신용집중위험 및 재매각 위험). 해외 개발사업 또는 인수금융 관련하여 소규모 투자로는 참여하기 어려운 경우가 많습니다. ③시장위험이 큰 편입니다. 해외 대체투자는 통상 Exit까지 장기간이 소요되며, 해외시장에 대한 이해에 한계가 있을 수 있다는 점에서 자산가치의 변동성을 예측하기 어려워 LTV의 신뢰성이 저하되고 있습니다. ④Legal risk를 부담하게 됩니다. 기초자산에 대한 해석, 해당국가 법령 해석의 차이, 사업진행 절차상 국내사업과의 이질성 등이 중요한 위험요인입니다. ⑤사후관리가 상대적으로 어렵고 부실발생시 회수율이 낮을 수 있습니다. 일반적으로 투자건의 주요 대주로서 참여하기 어려운 경우가 많아 자산부실화 등 신용 이벤트가 발생했을 때 회수율을 높이기 위한 각종 회수장치를 주도적으로 행사하기 어려울 수 있습니다. [주요증권사 해외투자 익스포저] (단위: 억원, %) 해외투자_미레에셋대우51.jpg 해외투자_미래에셋증권 (출처: 한국기업평가) 당사 또한 해외자산에 대한 익스포저가 확대되어 왔습니다. 2021년 9월말 국내외 고위험자산[PI성 투자자산(집합투자증권, 대출금) 및 우발채무(출자약정 포함)] 규모는 12.9조원(연결 기준, LOC 포함)에 달하며, 그 중에서도 상대적으로 신용위험수준이 높은 해외자산(해외기업 포함) 익스포저는 4.5조원을 상회하며 높은 비중을 차지하고 있습니다. 해외자산이 국내자산 대비 위험도가 절대적으로 높다고 판단하기 어려우나, 해외자산의 경우 자산별 투자규모가 크고, 만기가 길어 신용집중위험과 자산가치 변동위험이 상대적으로 높은 편입니다. 또한, 투자 대상 국가의 법령, 제도, 거래관행 등에 대한 노하우가 불충분하고, 사후관리가 어렵다는 점에서 신용 이벤트 발생가능성이 상대적으로 높습니다. 다만, 당사는 연결기준 영업용순자본/총위험액 지표를 150%이상으로 유지하는 것을 목표로 하고 있으며 2022년 3분기말 기준 해당 수치는 152.%로 목표 수치를 상회하고 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [대여금 및 수취채권 손실 위험] 바. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 약 1,363억원을 신용손실충당금으로 적립하고 있으며, 이는 총 설정대상채권 규모의 0.20%에 해당하는 수준으로 낮은 설정률을 보이고 있습니다. 향후 자본시장 및 경제에 충격을 줄 수 있는 사건 발생 시 동 비율이 급격히 상승하여 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 2018년부터 새롭게 적용된 K-IFRS9(국제회계기준)은 기존의 K-IFRS 1039호와 비교하여 대손충당금 적립 기준을 강화하였습니다. 기존의 K-IFRS 1039호는 대손충당금의 적립기준을 원리금 연체 등 객관적 사건의 발생을 기준으로 대손충당금을 설정하는 발생손실모형을 채택하고 있으나, 새롭게 적용되는 K-IFRS9은 앞으로 발생가능한 손실을 미리 예측하는 예상손실모형을 채택하고 있습니다.당사도 예상손실모형(IFRS9)을 적용하여, 2022년 3분기말 연결기준 약 1,363억원을 신용손실충당금으로 적립하고 있으며, 이는 총 설정대상채권 규모의 0.20%에 해당하는 수준으로 낮은 설정률을 보이고 있습니다. [당사 연결기준 신용손실충당금 설정 내역] (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 신용손실충당금() 신용손실충당금설정률 2022년3분기 예치금 7,115,858 - 0.00% 신용공여금 13,375,201 3,149 0.02% 환매조건부채권매수 17,258,662 - 0.00% 대출금 867,291 14,446 1.67% 대여금 56,087 200 0.36% 매입대출채권 41,115 20,107 48.90% 대지급금 1,287 1,287 100.00% 사모사채 535,079 39,184 7.32% 미수금 9,991,314 40,162 0.40% 미수수익 332,433 7,958 2.39% 보증금 73,669 - 0.00% 선급금 30,285 - 0.00% 기타 97,211 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 13,613,251 4,222 0.03% 소계(자산항목) 63,388,743 130,715 0.21% 난외항목 3,821,545 5,566 0.15% 합계 67,210,288 136,281 0.20% 2021년 예치금 6,633,369 - 0.00% 신용공여금 13,712,246 2,822 0.02% 환매조건부채권매수 11,696,966 - 0.00% 대출금 1,081,876 5,604 0.52% 대여금 56,357 219 0.39% 매입대출채권 42,751 21,455 50.19% 대지급금 1,464 1,287 87.91% 사모사채 314,526 33,915 10.78% 부도어음 122 122 100.00% 미수금 7,763,593 38,445 0.50% 미수수익 253,566 7,902 3.12% 보증금 74,793 - 0.00% 선급금 29,601 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 11,910,423 2,257 0.02% 소계(자산항목) 53,571,653 114,028 0.21% 난외항목 4,476,494 1,187 0.03% 합계 58,048,147 115,215 0.20% 2020년 예치금 7,721,147 - 0.00% 콜론 405 - 0.00% 신용공여금 11,530,496 1,832 0.02% 환매조건부채권매수 38,830,191 7,902 0.02% 대출금 715,279 6,615 0.92% 대여금 55,924 217 0.39% 매입대출채권 80,186 37,899 47.26% 대지급금 1,310 1,310 100.00% 사모사채 197,222 17,890 9.07% 부도어음 122 122 100.00% 미수금 11,405,839 39,261 0.34% 미수수익 251,129 6,934 2.76% 보증금 72,271 688 0.95% 선급금 55,738 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 9,708,281 2,577 0.03% 소계(자산항목) 80,625,540 123,247 0.15% 난외항목 3,772,273 1,946 0.05% 합계 84,397,813 125,193 0.15% 출처: 당사 분기보고서주) 난외항목은 신용위험노출대상인 매입약정, 지급보증(매입확약포함), 미사용한도대출 등 입니다. 신용손실충당금 설정대상 채권 계정과목 중 비교적 리스크가 높은 대출채권, 부도어음 등의 신용손실충당금 설정률이 높은 점 및 비교적 안전 자산에 속하는 예치금, 환매조건부채권매수 등의 신용손실충당금 설정률이 낮은 점을 감안할 경우, 낮은 신용손실충당금이 미치는 부정적인 영향은 신고서 제출일 기준 제한적이라고 판단하고 있습니다.하지만 향후 금융위기, 신용경색 등 자본시장 및 경제에 큰 충격을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 동 비율은 급격히 상승하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 특히, 2008년 금융위기 당시 총 설정채권 9,419억 원 중 21.3%에 해당하는 2,009억원을 대손충당금으로 설정한 바 있습니다. 동 사건은 극한에 가까운 특수한 시장상황으로 이후 정상적인 수준으로 회귀하였으나, 투자자께서는 이 부분에 대해서도 유의하여 주시기 바랍니다. [우발채무 관련 위험] 사. 2022년 3분기말 연결기준 당사는 금융기관과의 약정, 채무보증 제공 등의 우발 채무를 보유하고 있으며, 2022년 3분기말 지급보증(매입확약 포함) 잔액은 약 8,804억원이며 매입약정 금액은 약 9,059억원입니다. 이는 동 기간 당사의 연결 기준 자기자본 총계인 10조 9,915억원의 14.9% 비중에 그치며, 현재 당사가 보유한 우발 부채 현실화에 따른 채무 불이행 리스크는 제한적인 것으로 판단됩니다. 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 과거 글로벌 신용경색과 같이 예상치 못한 경제상황 및 시장상황 하에서는 부분적인 우발채무가 발생할 수 있다는 점, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 2022년 3분기말 연결기준 당사는 금융기관과의 약정, 채무보증 제공 등의 우발 채무를 보유하고 있습니다. [당사의 금융기관과의 약정 체결 현황] (단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,600,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,900,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 등 200,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,650,000 Committed revolving loan facility 중국공상은행 USD 50,000,000 기간대출(Term Loan) KDB(London Branch) USD 20,000,000 Shinhan Bank New York USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 275,000,000 Lakeside Bank USD 5,000,000 KDB(Singapore Branch) USD 100,000,000 Woori Bank Singapore USD 40,000,000 Shinhan Bank Hong Kong USD 25,000,000 Kookmin Bank(HK Branch) USD 20,000,000 DBS Bank Singapore USD 40,000,000 CTBC Bank (Taiwan) Chengde Branch USD 8,000,000 Deutsche Bank USD 50,000,000 Mizuho Bank, Seoul Branch USD 100,000,000 KEB Hana Bank Singapore USD 20,000,000 Malayan Banking Berhad-Singapore USD 20,000,000 Woori Bank Viet Nam VND 550,000,000,000 Nong Hyup Viet Nam VND 250,000,000,000 Shinhan Bank Viet Nam VND 215,000,000,000 Kookmin Bank Viet Nam VND 120,000,000,000 BIDV VND 531,000,000,000 Vietinbank VND 400,000,000,000 Eximbank HaNoi VND 600,000,000,000 KEB Hana VN VND 100,000,000,000 Mizuho VN VND 200,000,000,000 VP Bank VND 1,200,000,000,000 Daegu Bank - Ho Chi Minh City Branch VND 85,000,000,000 당좌대출(Overdraft) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 50,000,000 Euroclear Bank SA/NV USD 10,000,000 당좌대출(Intra-day) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 400,000,000 The Bank of New York Mellon USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 125,000,000 당좌대출(Credit Facility) Korean Investment & Securities USD 2,000,000,000 당좌대출(Revolving Credit Facility) Woori Bank(HK Branch) USD 20,000,000 CIMB Indonesia IDR 100,000,000,000 KEB Hana Bank Indonesia IDR 150,000,000,000 Permata Bank IDR 50,000,000,000 Shinhan Bank Indonesia IDR 120,000,000,000 Standard Chartered Bank IDR 210,000,000,000 BJB IDR 100,000,000,000 BCA IDR 100,000,000,000 출처: 당사 분기보고서 2022년 3분기말 지급보증(매입확약 포함) 잔액은 약 8,804억원이며 매입약정 금액은 약 9,059억원입니다. 이는 동 기간 당사의 연결 기준 자기자본 총계인 10조 9,915억원의 14.9% 비중에 그치며, 현재 당사가 보유한 우발 부채 현실화에 따른 채무 불이행 리스크는 제한적인 것으로 판단됩니다. [당사 우발 부채 잔액 현황] (단위 : 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초잔액 1,235,473 - 449,308 46,100 2,732,726 12,887 4,476,494 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 3,538 (3,538) - 당분기 중 증감 (329,616) - 431,066 (46,100) (720,810) 10,511 (654,949) 분기말잔액 905,857 - 880,374 - 2,015,454 19,860 3,821,545 출처: 당사 분기보고서 당사의 채무보증 제공 상세 내역은 아래와 같습니다. [당사 채무보증 제공 현황] (단위 : 백만원) 구 분 제공받은 자 2022년 3분기말 2021년말 지급보증(매입확약 포함) 디에스리뉴어블제일차 외 880,374 495,408 매입약정 엠디엘퍼스트 외 905,857 1,235,473 합 계 1,786,231 1,730,881 출처: 당사 분기보고서주1) 연결실체는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있습니다.주2) 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우, 기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 기업어음 및 전자단기사채를 연결실체가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 10,086백만원(전기말 96,090백만원)입니다. 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 과거 글로벌 신용경색과 같이 예상치 못한 경제상황 및 시장상황 하에서는 부분적인 우발채무가 발생할 수 있다는 점, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [종속기업 ·비연결구조화기업 손실 위험] 아. 당사는 금융투자업을 영위하고 있으며, 2022년 반기말 기준 연결대상 종속회사는 121개(특정금전신탁 제외)이며 이 중 해외 종속기업은 40개입니다. 국내법인과는 달리 해외현지법인은 거리상의 문제로 직접적인 관리가 불가능하여 다양한 상황이 발생가능한 바 평판하락 위험, 개인정보유출 위험 등 예측하기 어려운 사건 발생으로 미래에셋증권(주)의 영업에 영향을 미칠 수 있는 가능성이 있습니다. 연결 종속회사의 영업환경 악화 및 비연결구조화기업의 매입약정 및 지급보증 실행에 따른 손실 등이 발생할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 금융투자업을 영위하고 있으며, 2022년 반기말 기준 연결대상 종속회사는 121개(특정금전신탁 제외)이며 이 중 해외 종속기업은 40개입니다. 이러한 연결대상 종속회사들은 해외 개인 및 법인, 기관투자자를 대상으로 국내주식 및 파생상품 투자에 대한 위탁매매 서비스를 제공하거나, 채권, 장내외 파생상품의 공급 및 헤지운용 등 고유자산매매, 인수 및 주선 등의 다양한 업무를 제공하고 있습니다. 또한, 미래에셋증권의 연결대상 종속회사는 유가증권 위탁매매, 고유재산매매, 인수 및 주선, Brokerage 등을 주 업무로 수행하고 있어, 우발채무와 관련한 위험 발생 가능성도 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 국내법인과는 달리 해외현지법인은 거리상의 문제로 직접적인 관리가 불가능하여 다양한 상황이 발생가능한 바 평판하락 위험, 개인정보유출 위험 등 예측하기 어려운 사건 발생으로 미래에셋증권의 영업에 영향을 미칠 수 있는 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. [당사 연결대상 종속회사 현황] 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 미래에셋벤처투자(주) 1999.06.08 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20, 지하1층 (삼평동, 미래에셋벤처타워빌딩) 중소기업 창업투자 및 창업투자조합 관리 278,850 피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함(기업회계기준서 제 1110호 문단 7) Y 미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호 - - 기타금융 17,348 상동 N 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 - - 기타금융 502 상동 N DB다같이사모증권투자신탁제67호 - - 기타금융 21,615 상동 N 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 - - 기타금융 4,995 상동 N 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호 - - 기타금융 136,339 상동 Y 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 - - 기타금융 155,791 상동 Y 미래에셋애그로 프로젝트조합 2011.08.08 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20, 지하1층 (삼평동, 미래에셋벤처타워빌딩) 기타금융 6,949 상동 N 미래에셋사회적기업투자조합2호 2012.09.06 상동 기타금융 1,662 상동 N 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합 2012.10.10 상동 기타금융 3,742 상동 N MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호 2015.04.28 상동 기타금융 7,985 상동 N MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호 2015.06.05 상동 기타금융 7,512 상동 N 미래에셋 글로벌 투자조합 2015.07.07 상동 기타금융 21,442 상동 N 코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호 2015.10.28 상동 기타금융 2,216 상동 N 미래에셋청년창업투자조합 2016.05.24 상동 기타금융 14,174 상동 N 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2016.07.13 상동 기타금융 26,684 상동 N 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 2017.05.12 상동 기타금융 14,698 상동 N 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 2017.09.19 상동 기타금융 22,706 상동 N 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합 2016.11.01 상동 기타금융 82,781 상동 Y 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 2016.12.15 상동 기타금융 13,753 상동 N 미래에셋청년창업투자조합2호 2017.12.28 상동 기타금융 21,282 상동 N 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2018.05.21 상동 기타금융 12,460 상동 N 미래에셋청년창업투자조합3호 2018.11.20 상동 기타금융 26,440 상동 N 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2019.03.29 상동 기타금융 23,693 상동 N 미래에셋-그린프로그 투자조합 2019.04.29 상동 기타금융 11,364 상동 N 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 2019.11.15 상동 기타금융 19,126 상동 N 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 2019.12.30 상동 기타금융 96,291 상동 Y 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 2020.11.06 상동 기타금융 91,659 상동 Y 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 2021.05.31 상동 기타금융 30,006 상동 N 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 2021.06.14 상동 기타금융 22,956 상동 N 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2021.07.13 상동 기타금융 24,001 상동 N 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 2021.05.27 상동 기타금융 14,736 상동 N 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 2022.02.23 상동 기타금융 - 상동 N 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 2022.01.13 상동 기타금융 - 상동 N 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 2022.03.18 상동 기타금융 - 상동 N 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 2018.07.06 상동 기타금융 - 상동 N Mirae Asset Realty (Singapore) PTE. 2009.05.11 14-01 RHB Bank Building, 90 Cecil Street, Singapore 069531 부동산투자 및 임대업 212 상동 N Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC 2007.12.18 Le Meridien Saigon 7 floor, 3C Ton Duc Thang Street, District 1, HCMC, Vietnam 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매 1,309,866 상동 Y Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM 2010.08.17 Rua Funchal, 418, 18th Floor, E-Tower Building, Vila Olimpia, Sao Paolo, SP, CEP 04551-060, Brasil 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매 153,507 상동 Y Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. 2008.09.13 3701 Wilshire Blvd STE 101, Los Angeles, Califonia, 900102832, USA 고유재산매매 17,161 상동 N Mirae Asset Securities (USA) Inc. 1992.07.07 37th Floor, 810 7th Avenue, New York, NY, 10019, USA 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매, 전담중개업무 17,963,460 상동 Y Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 1991.05.03 41st Floor, Tower 42, 25 Old Broad St., London EC2N 1HQ 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매, 370,464 상동 Y Mirae Asset Securities (HK) Limited 2007.01.11 Units 8501, 8507-8508, Level 85, International Commerce Centre, 1 Austin Road West, Kowloon, Hong Kong 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매, 인수 및 주선 3,158,230 상동 Y Mirae Asset Global Growth ETF Investment Limited 2021.01.04 Ritter House, Wickhams Cay II, PO Box 3170, Road Town, Tortola VG1110, British Virgin Islands 투자업 45,985 상동 N Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. 2012.07.12 6 Battery Road #37-01A, Singapore 049909 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매 39,939 상동 N Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC 2013.06.24 #406, Blue Sky Tower, Peace Avenue 17, Ulaanbaatar 14240, Mongolia 1 khoroo, Sukhbaatar District, 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매 1,891 상동 N PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia 2013.08.01 Equity Tower 50th Floor, SCBD Lot 9 Jl. Jakarta Selatan 12190 Jenderal Sudirman Kav. 52-53, 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매 358,111 상동 Y Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited 2017.10.06 Unit No.4, 6th flr, Windsor Bldg,CST rd, Near K Raheja Universal, Santacruz(E), Mumbai, Mumbai City, Maharashtra, India 유가증권의 위탁매매 및 고유재산매매 390,427 상동 Y Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 2018.03.27 37th Floor, 810 7th Avenue, New York, NY, 10019, USA 기타금융 675,863 상동 Y Mirae Asset Project Planet Fund I, LP 2020.03.09 - 기타금융 88,066 상동 Y Mirae Asset Project Planet Fund III, LP 2021.10.26 - 기타금융 357,783 상동 Y Mirae Asset Iron Fund I, LP 2022.02.08 - 기타금융 - 상동 N Mirae Asset Multifamily Properties I, LP 2020.03.31 - 투자업 42,218 상동 N Cityfront Holdings LP 2020.04.01 - 부동산투자 및 임대업 49,915 상동 N Cityfront Place Trust LLC 2020.04.01 - 부동산투자 및 임대업 49,915 상동 N MAS Cityfront Place Property Company LLC 2020.04.01 - 부동산투자 및 임대업 193,726 상동 Y MACM India Growth Fund 2020.02.26 - 기타금융 41,484 상동 N 학교인프라사모특별자산 투자신탁 2006.06.20 - 기타금융 13,082 상동 N 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] 2011.08.26 - 기타금융 1,779 상동 N 미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사 2015.07.20 - 투자업 1,389 상동 N 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 2016.06.28 - 기타금융 485,118 상동 Y MAPS HAWAII TWO, LLC. 2016.12.31 2424 Kalakaua, Honolulu, Hawaii, NY, 96815, USA 부동산투자 및 임대업 469,309 상동 Y MAPS WAIKIKI HOTEL, LLC. 2016.12.31 2424 Kalakaua, Honolulu, Hawaii, NY, 96815, USA 부동산투자 및 임대업 902,260 상동 Y MAPS HOTELS AND RESORTS HAWAII 2, LLC. 2016.12.31 2424 Kalakaua, Honolulu, Hawaii, NY, 96815, USA 부동산투자 및 임대업 26,236 상동 N MAPS ROYAL GROVE, LLC. 2016.12.31 2424 Kalakaua, Honolulu, Hawaii, NY, 96815, USA 부동산투자 및 임대업 23 상동 N 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 2017.08.10 서울특별시 중구 을지로5길 26 기타금융 88,632 상동 Y LK GHC 전문투자형사모투자신탁 제1호 2017.10.11 - 기타금융 44,875 상동 N MAGBI Fund Limited 2017.08.10 - 기타금융 82,532 상동 Y Super Delta Pte. Ltd. 2017.10.11 - 기타금융 50,726 상동 N Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC 2018.04.25 37th Floor, 810 7th Avenue, Suite 410, New York, NY, 10019, USA 유가증권의 고유자산 매매, 인수 및 주선 393,724 상동 Y HGX (USA), LLC 2018.06.20 3701 Wilshire Blvd STE 101, Los Angeles, Califonia, 900102832, USA 기타금융 40 상동 N Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP 2021.03.26 625 Madison Avenue, 3rd Floor, New York, NY10022 기타금융 8,045 상동 N Mirae Asset Future Fund I, LP 2022.04.18 - 기타금융 - 상동 N Mirae Asset Apeel Fund I, LP 2022.04.18 - 기타금융 - 상동 N 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 2018.04.02 - 기타금융 256,658 상동 Y 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 2018.04.30 - 기타금융 176,436 상동 Y JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 2018.06.27 - 기타금융 3,380 상동 N Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. 2018.06.01 - 기타금융 155,250 상동 Y Mirae Asset Global Long Short Fund 2018.06.01 - 기타금융 157,970 상동 Y MAC Global Unicorn Investment Limited 2018.04.02 - 기타금융 118,277 상동 Y Alpha Assai Fund SP - - 기타금융 177,904 상동 Y 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호 2018.06.12 - 기타금융 135,177 상동 Y 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사 2018.09.28 - 기타금융 114,607 상동 Y 에이치씨하이브리드제이차 주식회사 2017.10.10 - 기타금융 10,162 상동 N 엠디페트로제일차 주식회사 2019.02.14 - 기타금융 50,797 상동 N 노브랜드옐로 주식회사 2019.04.01 - 기타금융 100,866 상동 Y 엠디드래곤제이차 주식회사 2019.06.05 - 기타금융 198,917 상동 Y 리뉴어블피지 유한회사 2019.07.03 - 기타금융 0 상동 N 엠디프라임제삼차 주식회사 2019.10.04 - 기타금융 29,732 상동 N 엠에이미사클러스터 주식회사 2019.11.06 - 기타금융 11,951 상동 N 엠에이별내그리너리 주식회사 2021.04.13 - 기타금융 11,534 상동 N 엠에이파주운정 주식회사 2021.06.07 - 기타금융 26,642 상동 N 엠에이삼송제일차 주식회사 2021.06.18 - 기타금융 12,131 상동 N 엠에이평거제일차 2021.12.28 - 기타금융 50,506 상동 N 마이원한강 주식회사 2021.10.26 - 기타금융 12,666 상동 N 엠디전주제삼차 주식회사 2021.10.13 - 기타금융 11,136 상동 N 엠에스퍼스트 주식회사 2022.05.23 - 기타금융 - 상동 N 메가필드제일차 주식회사 2022.06.17 - 기타금융 - 상동 N 올마이티기장 주식회사 2022.06.27 - 기타금융 - 상동 N 엠에이평택 주식회사 2022.05.25 - 기타금융 - 상동 N 엠에이동탄제일차 주식회사 2022.06.02 - 기타금융 - 상동 N 엠에스아이디제삼차 주식회사 2022.06.30 - 기타금융 - 상동 N Mirae Asset Daewoo Global Ⅰ, LLC 2018.09.06 - 기타금융 142,362 상동 Y OPPCI Mahajunga Holding 2019.07.03 91, Boulevard PASTEUR 75015 PARIS 15 부동산투자 및 임대업 457,980 상동 Y SCI Mahajunga 2019.07.03 91, Boulevard PASTEUR 75015 PARIS 15 부동산투자 및 임대업 1,115,427 상동 Y AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 2019.03.12 - 기타금융 77,061 상동 Y 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 2019.04.08 - 기타금융 318,611 상동 Y 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 2019.06.27 - 기타금융 89,798 상동 Y 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사 2018.12.11 - 투자업 145,954 상동 Y 미래에셋세이지신기술투자조합1호 2021.03.08 - 기타금융 30,926 상동 N 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 2021.10.26 - 기타금융 111,016 상동 Y 미래에셋세이지신기술투자조합2호 2021.11.19 - 기타금융 42,029 상동 N 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 2022.05.25 - 기타금융 - 상동 N 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 2019.10.22 - 기타금융 86,436 상동 Y 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모투자신탁1호 2020.07.17 - 기타금융 127,733 상동 Y 엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호 2017.04.27 - 기타금융 56,487 상동 N 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 2017.12.27 - 기타금융 1,755,067 상동 Y 멀티에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호 2022.04.22 - 기타금융 - 상동 N 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호 2022.05.24 - 기타금융 - 상동 N Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP 2019.05.15 625 Madison Avenue, 3rd Floor, New York, NY10022 기타금융 105,164 상동 Y 특정금전신탁(1개) - - - - 상동 N 출처: 당사 반기보고서주1) 상기 현황은 2022년 6월 30일 기준임 주2) 상기 현황 중에 미래에셋벤처투자(주)를 제외하고 국내상장사는 없으며, 연결대상 종속회사 수는 121개이며, 이 중 해외종속기업은 40개임.※ 주요종속회사 판단여부 1. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사2. 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 대부분 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있습니다. 이외에도 비연결구조화 기업의 매입약정 ·지급보증 실행에 따른 손실 가능성도 배제할 수 없습니다. 이는 곧 당사의 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [소송사건으로 인한 손실 위험] 자. 2022년 3분기말 기준 당사는 손해배상청구 등 총 23건의 피고소송에 계류중이며 관련 소송가액은 244,226백만원 이며, 당사가 원고소송에 계류중인 소송가 액은 84,414백만원입니다. 현재 계류중인 소송 사건들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실 합니다.뿐만 아니라 소송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치가 가해지는 경우, 이는 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 2022년 3분기말 기준 당사는 손해배상청구 등 총 23건의 피고소송에 계류중이며 관련 소송가액은 244,226백만원이며, 당사가 원고소송에 계류중인 소송가액은 84,414백만원입니다. 현재 계류중인 소송 사건들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실 합니다. [당사가 피고로 계류중인 소송현황] 기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 백만원) 소송의 내용 소제기일 원 고 소송가액(주1) 진행현황 최근판결일 비고(주2) 질권소멸통지등 2020-11-05 아시아나항공 외1 50,488 1심 계류중 - - 부당이득금 2021-05-31 외 엔*합 외 130,790 1심 계류중 - - 계약무효확인청구의소 등 2022-02-21 외 마터 외9 등 38,962 1심 계류중 - - 기타(투자손실 손해배상 등) 2018-11-27 외 다수의 개인 등 23,986 각 심급별 계류중 - - 출처: 당사 분기보고서주1) 당사는 손해배상청구 등 총 23건의 피고소송에 계류중이며 관련 소송가액은 244,226백만원 입니다. 동 소송들의 최종결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.주2) 향후 소송일정 및 대응방안은 법원의 판결일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다. 소송결과에 따른 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향은 연결재무제표 주석 참조 바랍니다. [당사가 원고로 계류중인 소송현황] 기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 백만원) 소송의 내용 소제기일 피 고 소송가액 진행현황 최근판결일 비고 손해배상(중국고섬관련) 2015-04-15 한영회계법인 63,009 2심 계류중 2019-06-27 1심 패소 구상금 2017-07-12 추 1,505 3심 계류중 2019-01-10 2심 항소기각 위약벌 청구 2020-11-30 명작 외 4 8,000 2심 계류중 2022-03-31 2심 패소 손해배상 2021-04-09 신한금융투자 외 3 9,082 1심 계류중 - - 기타 2019-02-08 외 다수의 개인 등 2,818 각 심급별 계류중 - - 출처: 당사 분기보고서주) 상기 소송사건에는 포함되어 있지 않지만, 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 당사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호는 싱가포르 국제중재센터에 1건의 중재를 신청중이며 당사분에 해당하는 가액은 150,000백만원 입니다. . 소송 관련 사례로 당사가 피고로 계류중인 소송 중 당사가 MAPS Hotel & Resorts One LLC에 제출한 Equity Commitment Letter에 따라 매도인으로부터 부동산을 매수하기 위한 펀드에 출자를 확약하였으나, 매도인인 원고의 선행조건 미충족으로 계약 종결이 지연되고 있던 중 원고가 의무 불이행을 이유로 미국 델라웨어주 형평법원에 Equity Commitment Letter의 계약이행 청구 소송을 제기한 건이 존재합니다. 소송가액은 전체 계약이행청구 중 당사의 계약이행청구가 이뤄진 Equity Commitment Letter 상의 금액인 USD 1,506,872,000 기준으로, 2021년 사업보고서 공시기준일 환율(2022.03.16. KRW/USD 1,241.70)로 환산된 금액이며 이는 2021년 3분기말 기준 당사 별도 자기자본 9조 5,816억원의 19.53% 수준입니다. 당사는 본 건과 관련하여 2020년 말 미국 델라웨어주 형평법원에서 열린 1심 재판에서 승소하였습니다. 이후 2021년 3월 매도인인 원고가 1심에 대한 판결에 항소를 제기하였으나, 2021년 12월 09일 미국 델라웨어주 대법원은 매수인의 계약 해지를 인정한 델라웨어주 형평법원 1심 판결을 최종 확정했습니다. 소송등의판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구) 1. 사건의 명칭 계약 이행 청구 소송 사건번호 2020-0310-JTL 2. 원고(신청인) AB STALE Ⅷ LLC 3. 판결ㆍ결정내용 델라웨어 주 대법원은 한국 시간 기준 2021년 12월 9일 매수인([미래에셋 각 계열회사] 등)의 동의 없이 호텔 영업의 극적인 변화를 취한 매도인(안방보험)의 조치가 통상영업확약을 위반하였음을 이유로 매수인의 계약해지를 인정한 델라웨어 주 형평법원(1심)의 판결을 확정함.델라웨어 주 형평법원은 한국 시간 기준 2020년 12월 1일 매도인의 납입이행 청구를 모두 기각하고 매수인의 15개 미국 호텔에 대한 매매계약 해지를 인정하는 판결을 하였고 매도인은 이에 불복하여 2021년 3월 5일 항소를 제기하였음.위 델라웨어 주 대법원의 판결에 따라 계약금, 거래비용 및 이에 대한 이자 반환이 확정되었고 형평법원이 인정한 1심 소송비용도 확정되었음(확정된 금액에 관한 형평법원 판결 후 이자 및 델라웨어 주 대법원 소송비용은 향후 확정 예정). 4. 판결ㆍ결정금액 판결ㆍ결정금액(원) 1,773,588,344,000 자기자본(원) 9,346,279,509,946 자기자본대비(%) 18.98 대규모법인여부 해당 5. 판결ㆍ결정사유 원고(매도인)의 청구사유 배척 6. 관할법원 미국 델라웨어주 형평법원 7. 향후대책 법무법인의 자문을 받아 대응 예정임 8. 판결ㆍ결정일자 2021-12-09 9. 확인일자 2021-12-09 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 상기 판결,결정일자 및 확인일자는 당사가 확인한 한국 시간 기준임(미국 시간 기준 12월 8일) - 상기 "판결, 결정금액"은 USD 1,506,872,000으로 공시직전일 환율(2021.12.8, KRW/USD 1,177)로 환산된 금액임. 자기자본은 2020년 말 연결재무제표 기준임 - 상기 내용과 관련하여 추후 주요 정보가 생길 경우, 재공시할 예정임 ※관련공시 2021-03-09 소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)2020-12-01 소송등의판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)2020-05-04 소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구) 신고서 제출일 전일 (2022년 12월 9일) 현재 진행 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어렵습니다. 또 이로 인한 자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실하며, 소송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 등으로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [파생상품 손실 및 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험] 차. 당사의 2022년 3분기말 연결기준 파생금융상품 관련 손익은 평가손익 -4,918억원, 거래손익은 8,867억원으로 파생상품을 통해 기록한 손익은 3,949억원 입니다. 이는 2021년말 기준 1,488억원 대비 165.4% 증가한 실적 입니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향 을 줄 수 있습니다. 당사의 2022년 3분기말 및 2021년말 기준 연결 재무제표에 반영된 파생상품 자산 및 부채는 다음과 같습니다. [매목적파생상품 자산 및 부채 내역] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기말 2021년말 계약금액 자 산 부 채 계약금액 자 산 부 채 주식관련 선 물 2,371,506 98,358 54,989 1,612,768 10,901 17,878 옵 션 18,492,264 280,713 748,997 21,630,208 70,867 166,530 스 왑 10,238,520 428,770 934,518 10,119,522 78,543 190,663 소 계 31,102,290 807,841 1,738,504 33,362,498 160,311 375,071 이자율관련 선 도 830,000 148,970 15,957 590,000 22,127 10,678 선 물 1,936,412 9,936 941 2,348,633 1,602 3,879 옵 션 1,389,356 33,914 41,739 1,535,170 19,049 31,898 스 왑 92,823,051 431,237 648,879 94,177,822 232,498 244,101 소 계 96,978,819 624,057 707,516 98,651,625 275,276 290,556 통화관련 선 도 7,295,595 411,074 441,396 1,832,233 31,315 38,172 선 물 195,459 381 40 184,722 17 529 스 왑 29,672,596 1,765,876 1,423,844 24,335,164 256,497 255,240 소 계 37,163,650 2,177,331 1,865,280 26,352,119 287,829 293,941 신용관련 스 왑 - - - 23,117 - 141 상품관련 선 물 60,563 1,300 2,107 31,624 736 273 기타 옵 션 - - - 13,000 12 - 스 왑 380,339 - 132,629 333,416 41 40,600 기 타 492,993 18,371 - 489,880 20,785 - 소 계 873,332 18,371 132,629 836,296 20,838 40,600 신용조정금액 - (4,185) (3,511) - (1,238) (1,272) 거래일손익조정 - (29,040) (173,537) - (25,222) (136,889) 합 계 166,178,654 3,595,675 4,268,988 159,257,279 718,530 862,421 출처: 당사 분기보고서 또한, 동 기간 파생금융상품 손익 내역은 아래와 같습니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 파생금융상품 관련 손익은 평가손익 -4,918억원, 거래손익은 8,867억원으로 파생상품을 통해 기록한 손익은 3,949억원 입니다. 이는 2021년말 기준 1,488억원 대비 165.4% 증가한 실적입니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향을 줄 수 있습니다. [파생금융상품 손익 내역] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기말 2021년말 평가손익 거래손익 평가손익 거래손익 주식관련 (649,583) 553,982 42,539 (194,812) 이자율관련 (75,390) 195,614 26,985 58,948 통화관련 329,368 122,289 94,925 49,754 신용관련 - 48 5 16 상품관련 (1,150) 10,811 787 29,156 기 타 (95,089) 4,005 (10,146) 50,672 합 계 (491,844) 886,749 155,095 (6,266) 출처: 당사 분기보고서 한편, 파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.1) 원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다. 2022년 3분기말 당사의 파생결합증권 발행 잔액은 11.3조원이며 이 중 원금비보장형(ELS+DLS)는 5.7조원, 원금보장형(ELB+DLB)는 5.6조원입니다. 동 기간 국내 금융투자회사의 파생결합증권 발행잔액은 94.9조원이며 이는 전년 대비 약 12.0% 증가한 수치입니다. [당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액] (단위 : 조원) 구 분 2022년 3분기말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 파생결합증권 11.3 10.3 13.4 14.5 16.0 원금비보장형(ELS+DLS) 5.7 4.4 5.4 7.7 8.3 원금보장형(ELB+DLB) 5.6 5.9 8.0 6.8 7.6 출처: 한국예탁결제원 증권정보포털주) 원화/외화 및 공모/사모 포함 총계 [금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액] (단위 : 조원) 구 분 2022년 3분기말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 파생결합증권 94.9 84.8 89.1 108.4 111.8 원금비보장형(ELS+DLS) 51.1 41.0 46.9 64.4 70.9 원금보장형(ELB+DLB) 43.8 43.7 42.1 43.9 40.8 출처: 한국예탁결제원 증권정보포털주) 원화/외화 및 공모/사모 포함 총계 한편, 금융감독원에서 2022년 10월 14일 발표한 보도자료 "'22년 상반기 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황"에 따르면, 2022년 상반기 중 현재 파생결합증권 발행액은 29.3조원, 상환액은 17.6조원으로 전년 동기 발행액(45.0조원)과 상환액(52.2조원) 대비 모두 감소하였습니다. 또한, 지수 하락으로 인한 ELS 조기상환 지연 등으로 상환이 발행을 하회하며 잔액은 전년말 대비 10.2조원 증가한 94.9조원을 기록한 것으로 확인되었습니다. [ 파생결합증권 발행·상환·잔액 현황 ] (단위 : 조원) 구 분 2021년 상반기 2021년 하반기 2022년 상반기 발행 상환 잔액 발행 상환 잔액 발행 상환 잔액 ELS 35.6 42.6 53.3 36.6 31.5 57.5 23.6 12.9 66.8 DLS 9.5 9.6 26.9 7.6 7.2 27.2 5.7 4.7 28 전체 45 52.2 80.2 44.2 38.7 84.7 29.3 17.6 94.9 출처: 금융감독원 보도자료, '22년 상반기 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황 2022년 상반기 중 ELS 발행액은 23.6조원으로 전년 동기 대비 12.0조원 감소(-33.7%)하였습니다. 원금보장형 발행은 5.5조원으로 2021년 하반기 대비 10.7조원 감소(-66.0%)하였으며, 이는 퇴직연금 상품의 발행이 연말에 집중된 데서 기인합니다. 원금비보장형 발행은 18.1조원으로 전년 동기 대비 10.8조원 감소(-37.3%)하였는데, 이는 ELS 기초지수의 하락으로 인한 투자수요 감소가 주요인 입니다. [ ELSㆍELB 유형별 발행 현황 ] (단위 : 조원, %) 구 분 2021년 상반기 2021년 하반기 2022년 상반기 　전체 공모 사모 　전체 공모 사모 　전체 공모 사모 발행액 35.6 31.3 4.3 36.6 33.5 3.1 23.6 21.4 2.3 (100.0) (87.9) (12.1) (100.0) (91.6) (8.4) (100.0) (90.4) (9.6) 원금보장형 6.7 6.4 0.3 16.2 16.0 0.2 5.5 5.1 0.4 (18.9) (17.9) (1.0) (44.3) (43.8) (0.5) (23.4) (21.7) (1.7) 원금비보장형 28.9 24.9 4.0 20.4 17.5 2.9 18.1 16.2 1.9 (81.1) (69.9) (11.2) (55.7) (47.8) (7.9) (76.6) (68.8) (7.9) 출처: 금융감독원 보도자료, '22년 상반기 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황 2022년 상반기 중 DLS 발행액은 5.7조원으로 전년 동기 대비 3.8조원 감소(-40.0%)하였고, 2021년 하반기 대비 1.9조원 감소하였습니다. 채권시장 변동성 확대 및 외화조달시장 위축 등으로 DLS 발행액이 감소하는 추세에 있습니다. [ DLS 유형별 발행 현황 ] (단위 : 조원, %) 구 분 2021년 상반기 2021년 하반기 2022년 상반기 전체 공모 사모 전체 공모 사모 전체 공모 사모 발행액 9.5 1.1 8.4 7.6 3.0 4.6 5.7 1.7 4.0 (100.0) (11.7) (88.3) (100.0) (39.2) (60.8) (100.0) (30.2) (69.8) 원금보장형 6.3 1.1 5.2 5.2 3.0 2.2 3.5 1.7 1.8 (66.4) (11.7) (54.8) (68.6) (39.2) (29.4) (62.4) (30.2) (32.2) 원금비보장형 3.2 0.0 3.2 2.4 0.0 2.4 2.1 0.0 2.1 (33.6) (0.0) (33.6) (31.4) (0.0) (31.4) (37.6) (0.0) (37.6) 출처: 금융감독원 보도자료, '22년 상반기 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황 2022년 상반기말 파생결합증권 발행잔액(94.9조원) 중 자체헤지 규모는 54.6조원으로 전년 동기 대비 6.2조원 증가(+12.8%)하였으나 비중은 2.8%p. 감소하였습니다. [ 파생결합증권 헤지운용 방식 ] (단위 : 조원, %) 구분 2021년 상반기 2022년 상반기 잔액 자체(비중) 백투백(비중) 잔액 자체(비중) 백투백(비중) 전체 80.2 (100.0) 48.4 (60.3) 31.8 (39.7) 94.9 (100.0) 54.6 (57.5) 40.3 (42.5) ELS 53.3 (100.0) 36.6 (68.7) 16.7 (31.3) 66.8 (100.0) 42.8 (64.1) 24.0 (35.9) DLS 26.9 (100.0) 11.8 (43.8) 15.1 (56.2) 28.0 (100.0) 11.8 (42.0) 16.3 (58.0) 출처: 금융감독원 보도자료, '22년 상반기 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황 '20년 ESL 마진콜 사태 이후 ELS 자체헤지 규모는 감소하였으나, 대규모 마진콜 등을 대비하여 증권사가 외화 유동자산을 보유하도록 하는 등 자체적인 리스크관리를 강화하도록 하고 ELS등이 시스템리스크로 전이되지 않도록 기초자산 쏠림, 헤지자산 운용 등 잠재적 위험요인에 대한 모니터링을 강화할 필요가 있스비다. 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어, 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시, 손익변동성이 확대되고 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [금융당국 조사에 따른 평판 저하 위험] 카. 당사는 2017년 12월 12일 공정거래위원회(이하 "공정위")로부터 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』(이하 "공정거래법") 제23조의2 제1항 및 제3항 등의 위반 여부에 대해 자료 제출을 요청 받아 당사와 미래에셋컨설팅과의 내부거래 내역 등에 관한 답변서를 제출하였으며, 2018년 1월 공정위로부터 사건심사에 착수했다는 통지를 받았습니다. 조사 결과 공정위는 2020년 5월 27일 보도자료를 통해 미래에셋그룹에 시정명령과 43억 9,100만원의 과징금을 부과하였고 그 중 당사는 10억 4,000만원을 부과받았습니다. 2021년 5월 금융위원회에서는 공정거래위원회 조사로 보류되었던 당사의 발행어음업 인가 안건을 통과시켜 당사는 2021년 6월부터 초대형 투자은행(IB)이 영위할 수 있는 발행어음 사업을 본격적으로 진행하고 있습니다. 또한, 2017년말 결산실적에 따른 이익잉여금 증가액과 2018년 3월 2일 완료된 유상증자를 통해 국내 금융투자회사 최초로 자기자본 8조원을 달성하였으나, 현재 당사의 자기자본 8조원 IB지정 신청과 관련하여 결정된 사항이 없습니다. 이외에도 금융 당국의 조사 결과에 따라 당사 및 계열사 평판에 악영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 주가 및 재무구조에 영향을 받을 수가 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사는 지난 2010년 4월 공정거래법 상 상호출자제한기업으로 지정되었습니다. 이에 따라 대규모내부거래, 기업집단현황공시 등의 공시의무를 부담하게 되며 공정거래 관련 법령에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다. 당사의 기업활동이 공정거래법에 위반될 경우, 공정거래위원회로 부터 법적 제재를 받을 수 있으며, 그로 인하여 당사의 평판 및 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 미래에셋자산운용 주식회사, 미래에셋생명보험 주식회사 및 미래에셋컨설팅 주식회사와 함께 2017년 12월 12일 공정거래위원회(이하 "공정위")로부터 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』(이하 "공정거래법") 제23조의2 제1항 및 제3항 등의 위반 여부에 대해 자료 제출을 요청 받아 당사와 미래에셋컨설팅과의 내부거래 내역 등에 관한 답변서를 제출하였으며, 2018년 1월 공정위로부터 사건심사에 착수했다는 통지를 받았습니다. 조사 결과 공정거래위원회는 2020년 5월 27일 보도자료를 통해 '미래에셋' 계열사들이 합리적 고려·비교 없이 미래에셋컨설팅과 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시킨 행위에 미래에셋그룹에 시정명령과 43억 9,100만원의 과징금을 부과하였고 그 중 당사는 10억 4,000만원을 부과받았습니다. 한편, 당사는 지난 2017년 7월 자기자본 4조원 IB지정 및 단기금융업 인가에 대한 신청서 제출 후 실지조사 등의 심사과정을 거쳐 당해 11월 금융위원회로부터 자기자본 4조원 초대형 투자은행(IB)지정을 심의·의결 받았습니다. 자기자본 4조원 IB로 지정됨에 따라 가능한 업무는 단기금융업무와 외국환업무(기업대상 외국통화 매매)입니다. 다만, 단기금융업의 경우는 금융당국의 인가 없이는 영위가 불가능하고, 외국환업무는 단기금융업 인가를 받은 회사에 한하여 가능하다고 해석되고 있습니다. 2021년 5월 금융위원회에서는 공정거래위원회 조사로 보류되었던 당사의 발행어음업 인가 안건을 통과시켜 당사는 2021년 6월부터 초대형 투자은행(IB)이 영위할 수 있는 발행어음 사업을 본격적으로 진행하고 있습니다. 2022년 01월 현재 발행어음 사업인가를 받아 단기금융업을 영위하고 있는 금융투자회사는 당사를 포함하여 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주) 총 4개사입니다. 발행어음 사업은 자금조달창구 확대 및 신규 사업기회 확보, 증권사 수익 구조 다각화라는 긍정적인 측면이 있으나, 대손위험 확대, 유동성 리스크 확대라는 위험요인도 상존하고 있습니다. 양질의 운용자산 확보에 어려움을 겪을 시 회사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시 바랍니다. 아울러 2017년 결산실적에 따른 이익잉여금 증가액과 2018년 3월 2일 완료된 유상증자로 당사는 국내 금융투자회사 최초로 자기자본 8조원을 달성하였습니다. 자기자본 8조원 IB 지정 회사는 IMA(종합투자계좌) 업무를 영위할 수 있습니다. IMA는 자기자본 8조원 이상의 충분한 자본력을 갖춘 금융투자회사가 원금지급 의무를 부담하면서 고객에게 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융 관련 자산 등에 운용하고, 그 결과 발생한 수익을 사전 약정에 따라 고객에게 지급하는 업무입니다. 고객 입장에서의 IMA는 충분한 자본력을 갖춘 금융투자회사가 원금지급 의무를 지님으로 위험에 대한 노출이 상대적으로 낮고 실적에 따른 배당을 추구할 수 있는 상품으로서 경쟁요소를 가집니다. 다만 금융투자회사 입장에서는 원금보장 의무로 인해 투자자산의 가격하락이나 부실 발생 등에 따른 운용손실이 발생할 위험이 있습니다. 자기자본 8조원 IB 지정 신청은 금융정책적 환경 등 여러 사정을 감안하여야 하는 바, 현재 당사는 자기자본 8조원 IB 지정 신청과 관련하여 결정된 사항이 없습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 2017년 12월에 금융감독원으로부터 당사의 전직 지점직원의 설명내용 확인의무 및 부당권유의 금지 위반, 투자광고 방법 및 절차 위반에 따라 약 3억 2,520만원의 과태료 부과의 제재를 받았습니다. 금융 당국의 조사 결과에 따라 당사 및 계열사 평판에 악영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 주가 및 재무구조에 영향을 받을 수가 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 [무보증사채 관련 위험] 가. 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 미래에셋증권(주)가 전적으로 책임집니다. [환금성 제약 가능성 위험] 나. 금번 발행되는 당사의 무보증사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으며, 사채 발행일에 상장 신청 예정이고 익영업일에 상장되어 매매가 가능할 것으로 예상됩니다. 한편 본 사채의 투자로 불안정한 채권시장 상황하에서 평가손실 등을 입거나 또는 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성이 제약될 위험이 있습니다. 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 12월 13일이고, 상장예정일은 2022년 12월 14일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건 충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것 충족 미상환액면총액 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 충족 통일규격채권 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 충족 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. [본 사채의 전자등록 관련 위험] 다. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다. [증권신고서 효력 발생의 의미] 라. 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항] 마. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 및 예기치 못한 이벤트 발생 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 신한투자증권(주) 00138321 2. 분석의 개요 대표주관회사인 신한투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.대표주관회사인 신한투자증권(주)는 '모범규준'제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (가) 평가 일정 구분 일시 기업실사 일자 2022년 12월 06일 ~ 2022년 12월 12일 실사보고서 작성 완료 2022년 12월 12일 인수계약 체결일자 2022년 12월 12일 일괄신고추가서류 제출일자 2022년 12월 12일 (나) 기업실사 참여자[대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 신한투자증권(주) 커버리지1부 이용광 이사 기업실사 총괄 2022년 12월 06일 ~ 2022년 12월 12일 기업금융업무 16년 신한투자증권(주) 커버리지1부 양권모 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 06일 ~ 2022년 12월 12일 기업금융업무 5년 신한투자증권(주) 커버리지1부 이법록 주임 서류작성 2022년 12월 06일 ~ 2022년 12월 12일 기업금융업무 2년 [미래에셋증권] 부서 성명 직책 담당업무 자금팀 윤진걸 팀장 자금총괄 이응주 선임매니저 자금업무 고지혜 선임매니저 자금업무 (다) 기업실사 세부내역 신고서 주요내용 점검사항 결과 모집 또는 매출에 관한 일반사항 기업실사 보고서 (주1) 점검완료 증권의 주요 권리내용 기업실사 보고서 (주2) 점검완료 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 점검완료 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 점검완료 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 점검완료 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 점검완료 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 점검완료 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 점검완료 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 점검완료 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 점검완료 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 점검완료 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 점검완료 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 점검완료 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) 점검완료 (라) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 일괄신고추가서류에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 3. 종합의견 가. FY2022(제54기) 3분기 연결기준 총 자산은 116조 3,919억원, 자기자본 10조 9,915억원이며 누적 당기순이익은 5,651억원입니다. 당사는 국내를 넘어 Global Top-tier IB가 되는 것을 목표로 하며, 주요 비즈니스는 크게 해외사업(Global Business), 투자은행(Investment Banking), 트레이딩(Sales & Trading), 자기자본 투자(Principal Investment), 자산관리(Wealth Management), 총 5개 분야로 구성되어 있습니다. [당사 영업부문 소개] 부 문 부문 설명 해외사업(Global Business) 미래에셋증권은 미국, 홍콩, 베트남, 인도네시아 등 전세계 10개 지역에 진출하여 국내 최대 규모의 글로벌 네트워크를 만들었습니다. 철저한 현지화 전략을 통한 안정적 수익구조 및 지속가능한 경영 시스템을 확보 하고자 합니다. 선진국에서는 IB, Trading 등 코어 비즈니스 집중을 통한 확고한 성장모델을 구축하고, 신흥국에서는 Digitalization 등을 통한 차별화된 로컬 종합증권사 비즈니스 모델을 지속 확대하여 대한민국 금융 수출에 앞장서고 있습니다. 투자은행(Investment Banking) 미래에셋증권은 기업공개(IPO), 비상장주식(Pre-IPO), 메자닌, 유상증자, 회사채, 인수금융, 프로젝트파이낸싱(PF) 등 기업들의 다양한 니즈에 맞는 최적의 금융솔루션과 국내외 부동산, 인프라(에너지) 등 우량 대체자산 관련 투자금융솔루션을 제공합니다. 트레이딩(Sales & Trading) 미래에셋증권은 고객들의 다양한 투자 니즈에 대응하여 국내외 주식, 채권, 선물, 외환, 파생상품 및 장외상품 등 여러 금융상품을 연계 운용하며, 국내외 투자자 대상 트레이딩, 대차거래, 파이낸싱 및 ETF 지정참가회사(AP), 유동성공급(LP) 등 시장조성업무 등을 통해 안정적이면서 꾸준한 운용성과를 창출하고 있습니다. 자산관리(Wealth Management) 미래에셋증권은 고객동맹 정신을 바탕으로 우수한 상품을 선별하고, 고객의 투자목적과 성향에 부합하는 다양한 형태의 금융투자상품을 공급합니다. 업계 최대규모의 해외주식과 연금자산을 관리하고 있으며, 랩어카운트를 통하여 고객의 투자수익률 향상을 위한 차별화된 자산관리 서비스 및 모바일 플랫품을 통해 고객경험을 중심으로 소비·생활과 투자가 연계된 금융 서비스를 제공합니다. 자기자본 투자(Principal Investment) 미래에셋증권은 국내 최대 규모의 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 장기적으로 경쟁력있는 글로벌 기업과 우량자산, 혁신성장산업에 투자하여 '투자를 통한 성장의 선순환'을 추구합니다. 출처: 동사 사업보고서 나. 동사의 영업부문별 영업수익 및 비중 추이는 아래와 같습니다. 2022년 3분기말 기준 당사 영업수익에 있어서 가장 높은 비중을 차지하는 부문은 트레이딩 및 자기자본 투자부문이며, 그 비중은 95.18% 수준입니다. 순손익에서는 이자 및 수수료 부문이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 당사의 수익은 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 외부변수에 따라 큰 변동성을 보일 수 있습니다. [당사 영업부문별 영업수익 및 비중 추이] (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 자산관리부문(WM) 1,154,228 6.60% 1,392,534 12.91% 1,797,206 13.66% 1,429,184 8.49% 투자은행부문(IB) 668,646 3.83% 637,098 5.91% 805,214 6.12% 795,761 4.72% 트레이딩 및 자기자본투자부문(Sales & Trading) 16,636,155 95.18% 8,405,642 77.91% 9,909,524 75.35% 14,109,163 83.78% 본사 및 기타(PI 및 기타) -899,939 -5.15% 384,129 3.56% 857,707 6.52% 588,376 3.49% 조정 -80,831 -0.46% -30,805 -0.29% -217,649 -1.65% -80,814 -0.48% 합 계 17,478,259 100.00% 10,788,598 100.00% 13,152,002 100.00% 16,841,670 100.00% 출처: 동사 분기보고서주) 연결 기준 다. 동사는 2022년 3분기말 기준으로 순자본비율 2,218.1%를 기록하며 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 단, 향후 자기자본투자 및 파생상품 판매확대 등에 따른 총위험액 증가로 인해 당사가 자체적으로 부담해야 하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아질 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 높아진 위험수준은 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어, 당사는 이러한 위험 확대를 경계하고 최소화 하고자 전사적이고 종합적인 리스크관리 체계를 구축하고 있습니다. 특히 「시장, 신용, 유동성, 운영」등 위험 요소를 세분화하여 리스크 관리 규정 및 시행세칙을 제정하여 시행하는 등 만전을 기하고 있습니다. [당사 연결 기준 순자본비율] (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 영업용순자본(A) 8,285,069 8,579,852 7,591,842 6,800,468 5,397,390 총위험액(B) 5,334,527 5,716,262 4,861,613 4,480,908 3,154,235 순자본비율 2,218.1% 2,133.4% 2,034.07% 1,728.11% 1,669.00% 출처: 동사 분기보고서주1) K-IFRS 연결기준 (FY2016부터 연결재무제표 기준 순자본비율 시행)주2) 순자본비율=(A-B)/(법정자본금(약 1,918억원) 70%), K-IFRS 연결기준 [국내 주요 증권사 연결 기준 순자본비율] (단위 : 백만원) 회사명 2022년 반기말 2021년말 2020년말 2019년말 영업용순자본 총위험액 필요유지자기자본 순자본비율 순자본비율 순자본비율 순자본비율 미래에셋증권 8,275,875 5,597,537 134,225 1,995.41 2,133.43 2,034.07 1,770.32 NH투자증권 6,499,000 3,726,817 130,025 2,132.04 2,076.74 1,226.00 1,307.65 한국투자증권 6,545,565 4,069,299 134,225 1,844.86 2,365.89 1,829.90 1,260.08 삼성증권 4,334,866 2,623,288 130,025 1,316.35 1,207.58 1,515.82 875.63 KB증권 4,346,347 2,566,070 134,225 1,326.34 1,422.34 1,474.14 1,198.74 평균 6,000,331 3,716,602 132,545 1,723.00 1,841.20 1,615.99 1,282.48 출처: 금융감독원 금융통계시스템주1) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임 라. 동사의 레버리지비율은 2022년 반기말 별도기준 737.2%로 금융감독원의 건전성 규제비율인 1,100%보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 자기자본투자 및 파생결합증권 판매 확대 등으로 위험에 대한 노출이 지속적으로 증가하고 있어 동사가 자체적으로 부담해야 하는 리스크 수준도 높아지고 있으며, 이는 순자본비율(신NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 ELS(주가연계증권), DLS(파생결합증권), RP(환매조건부채권매도) 판매 증가로 부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고ㆍ요구ㆍ명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있습니다.마. 동사의 2022년 반기말 별도 기준 132.33%의 유동성 비율을 기록하고 있으며 이는 2021년말 136.56% 대비 소폭 감소한 수준이나 여전히 100%를 초과하며 당사는 양호한 단기지급능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 동사가 보유 중인 금융자산의 대부분을 차지하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권 및 채무증권 등으로 구성되어 있으며, 이 중 대부분을 국채 및 지방채, 특수채, 회사채가 차지하고 있습니다. 채권의 특성상, 금리변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 동사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.바. 2022년 3분기말 연결기준 당사는 금융기관과의 약정, 채무보증 제공 등의 우발 채무를 보유하고 있으며, 지급보증(매입확약 포함) 잔액은 약 8,804억원이며 매입약정 금액은 약 9,059억원입니다. 이는 동 기간 당사의 연결 기준 자기자본 총계인 10조 9,915억원의 14.9% 비중에 그치며, 현재 당사가 보유한 우발 부채 현실화에 따른 채무 불이행 리스크는 제한적인 것으로 판단됩니다. 하지만, 향후 동사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실할 경우 우발채무가 현실화되어 동사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 과거 글로벌 신용경색과 같이 예상치 못한 경제상황 및 시장상황 하에서는 부분적인 우발채무가 발생할 수 있습니다. 사. 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제62회 무보증 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA0입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 일괄신고추가서류 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다. 2022. 12. 12 대표주관회사 신한투자증권 주식회사 대표이사 김 상 태 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제62회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 20,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 53,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 19,946,280,000 나. 발행제비용의 내역 [제62회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 40,000,000 전자등록총액 200억 ×0.20% 발행분담금 8,000,000 전자등록총액 200억 ×0.04% 신용평가수수료 4,000,000 NICE, 한신평(VAT 별도) 상장수수료 1,200,000 150억원이상 ~ 250억원미만 상장연부과금 300,000 (상장기간 1년당 10만원)(한도:50만원) 발행등록수수료 200,000 전자등록총액의 100,000분의 1(한도:50만원) 표준코드수수료 20,000 채무증권 건당 2만원 합 계 53,720,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 금번 사채의 발행을 통해 조달하는 200억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다. ■ 자금의 사용목적 회차 : 62 (기준일 : 2022년 12월 09일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 20,000 - - 20,000 - ■ 세부 사용내역 (단위 : 백만원) 종목 발행방법 발행일자 만기일 이자율 권면(전자등록) 총액 전자단기사채 공모 2022-11-18 2022-12-16 5.51% 20,000 합계 합계 - - - 20,000 VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 미상환사채의 현황 (별도 기준) (기준일: 2022년 12월 09일) (단위 : 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 잔액 제47-2회 무보증 공모사채 2018.04.26 2023.04.26 3.005 240,000 제48-2회 무보증 공모사채 2018.09.12 2023.09.12 2.505 260,000 제48-3회 무보증 공모사채 2018.09.12 2025.09.12 2.691 130,000 제49-2회 무보증 공모사채 2019.01.18 2024.01.18 2.341 160,000 제49-3회 무보증 공모사채 2019.01.18 2026.01.18 2.459 100,000 제50회 무보증 후순위 공모사채 2019.03.21 2025.03.21 3.550 500,000 제51-1회 무보증 공모사채 2020.01.28 2023.01.27 1.798 350,000 제51-2회 무보증 공모사채 2020.01.28 2025.01.27 1.970 100,000 제51-3회 무보증 공모사채 2020.01.28 2027.01.28 2.087 50,000 제52회 무보증 후순위 공모사채 2020.02.25 2026.02.25 3.000 500,000 제53-2회 무보증 공모사채 2020.06.19 2023.06.19 1.648 140,000 제54-1회 무보증 공모사채 2020.09.25 2023.09.25 1.527 110,000 제54-2회 무보증 공모사채 2020.09.25 2025.09.25 1.735 20,000 제55회 무보증 공모사채 2020.10.21 2025.10.21 1.774 100,000 제56-1회 무보증 공모사채 2021.03.09 2024.03.08 1.534 150,000 제56-2회 무보증 공모사채 2021.03.09 2026.03.09 1.903 100,000 제56-3회 무보증 공모사채 2021.03.09 2028.03.09 2.146 50,000 제57-1회 무보증 공모사채 2022.01.25 2025.01.24 2.746 290,000 제57-2회 무보증 공모사채 2022.01.25 2027.01.25 2.924 150,000 제57-3회 무보증 공모사채 2022.01.25 2029.01.25 3.075 60,000 제58-1회 무보증 공모사채 2022.03.03 2024.02.29 2.867 420,000 제58-2회 무보증 공모사채 2022.03.03 2024.02.28 2.867 30,000 제59회 무보증 공모사채 2022.04.28 2024.04.26 3.541 30,000 제60회 무보증 공모사채 2022.05.04 2025.05.02 4.02 20,000 제61회 무보증 공모사채 2022.06.09 2024.06.07 4.096 460,000 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #3 2019.05.07 2024.05.07 3.375 430,440 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #4 2020.07.30 2023.07.30 2.125 430,440 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #5 2020.07.30 2025.07.30 2.625 430,440 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #6 2021.07.07 2024.07.08 1.607 430,440 합 계 6,241,760 출처: 당사 제시 2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 회 차 등 급 한국신용평가(주) 00299631 2022년 12월 12일 제62회 AA0 NICE신용평가(주) 00648466 2022년 12월 12일 제62회 AA0 나. 평가의 개요당사는 증권인수업무에 관한 규정 제11조에 의거 당사가 발행할 제62회 무기명식 이권부 무보증 고정금리부 공모사채 총 금 200억원에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 회사채 등급평정은, 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다. 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 회사명 평정등급 등급의 정의 전망(Outlook) 한국신용평가(주) AA0 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. 안정적(Stable) 나이스신용평가(주) AA0 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. 안정적(Stable) 3. 정기평가 공시에 관한 사항 가. 평가시기 미래에셋증권(주)는 신용평가전문회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 나. 공시방법 상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.한국신용평가(주) : www.kisrating.comNICE신용평가(주) : https://www.nicerating.com 4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 일괄신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다나. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 미래에셋증권(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 회사의 연혁 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 자본금 변동사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 주식의 총수 등 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 미래에셋증권은 글로벌 투자전문기업으로서 고객의 니즈에 맞는 전문화된 금융서비스를 제공하여 고객의 성공적 자산운용과 평안한 노후를 위해 기여하고자 합니다. 국내를 넘어 Global Top-tier IB가 되는 것을 목표로 하며, 주요 비즈니스는 크게 해외사업(Global Business), 투자은행(Investment Banking), 트레이딩(Sales & Trading), 자기자본 투자(Principal Investment), 자산관리(Wealth Management), 총 5개 분야로 구성되어 있습니다. 1. 해외사업(Global Business) 미래에셋증권은 미국, 홍콩, 베트남, 인도네시아 등 전세계 10개 지역에 진출하여 국내 최대 규모의 글로벌 네트워크를 만들었습니다. 철저한 현지화 전략을 통한 안정적 수익구조 및 지속가능한 경영 시스템을 확보 하고자 합니다. 선진국에서는 IB, Trading 등 코어 비즈니스 집중을 통한 확고한 성장모델을 구축하고, 신흥국에서는 Digitalization 등을 통한 차별화된 로컬 종합증권사 비즈니스 모델을 지속 확대하여 대한민국 금융 수출에 앞장서고 있습니다. 2. 투자은행(Investment Banking) 미래에셋증권은 기업공개(IPO), 비상장주식(Pre-IPO), 메자닌, 유상증자, 회사채, 인수금융, 프로젝트파이낸싱(PF) 등 기업들의 다양한 니즈에 맞는 최적의 금융솔루션과 국내외 부동산, 인프라(에너지) 등 우량 대체자산 관련 투자금융솔루션을 제공합니다. 또한, 기업 사업구조 개편, 지배구조 및 재무구조 개선을 위한 솔루션 제안 등 컨설팅 비즈니스 확대를 통해 신규 수익원을 지속 창출하며, 해외법인과의 협업을 통해 해외 프로젝트 발굴 및 국내외 투자자 유치를 확대 합니다. 3. 트레이딩(Sales & Trading) 미래에셋증권은 고객들의 다양한 투자 니즈에 대응하여 국내외 주식, 채권, 선물, 외환, 파생상품 및 장외상품 등 여러 금융상품을 연계 운용하며, 국내외 투자자 대상 트레이딩, 대차거래, 파이낸싱 및 ETF 지정참가회사(AP), 유동성공급(LP) 등 시장조성업무 등을 통해 안정적이면서 꾸준한 운용성과를 창출하고 있습니다. 또한, 포트폴리오 운용 효율성을 위해 신기술을 접목한 자체 알고리즘 매매 시스템을 운영하고 있습니다. 향후 탄소배출권 운용 및 시장조성 참여, 신성장분야 Pre-IPO 투자, 비상장주식, 블럭딜 등 운용 대상의 다변화를 추진하여 안정적인 수익을 확보하고자 합니다. 4. 자산관리(Wealth Management) 미래에셋증권은 고객동맹 정신을 바탕으로 우수한 상품을 선별하고, 고객의 투자목적과 성향에 부합하는 다양한 형태의 금융투자상품을 공급합니다. 업계 최대규모의 해외주식과 연금자산을 관리하고 있으며, 랩어카운트를 통하여 고객의 투자수익률 향상을 위한 차별화된 자산관리 서비스 및 모바일 플랫품을 통해 고객경험을 중심으로 소비·생활과 투자가 연계된 금융 서비스를 제공합니다. OCIO 신규 시장 개척에도 앞장서고 있으며, OCIO플랫폼을 구축하여 운용역량을 바탕으로 연기금, 공공기관, 일반법인 등 공적·민간 등에 고객 맞춤형 서비스를 제공합니다. 5. 자기자본 투자(Principal Investment) 미래에셋증권은 국내 최대 규모의 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 장기적으로 경쟁력있는 글로벌 기업과 우량자산, 혁신성장산업에 투자하여 '투자를 통한 성장의 선순환'을 추구합니다. 각 사업부문별 운영이익은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,154,228 668,646 16,636,155 (899,939) (80,831) 17,478,259 이자수익 422,772 89,863 1,128,518 (301,894) (2,806) 1,336,453 비이자수익 731,456 578,783 15,507,637 (598,045) (78,025) 16,141,806 영업비용 (817,902) (499,362) (16,553,060) 1,063,933 83,838 (16,722,553) 이자비용 (190,064) (78,607) (985,127) 320,573 3,366 (929,859) 비이자비용 (627,838) (420,755) (15,567,933) 743,360 80,472 (15,792,694) 영업이익 336,326 169,284 83,095 163,994 3,007 755,706 영업외손익 (847) (10,718) 24 (31,981) 68,637 25,115 법인세비용차감전손익 335,479 158,566 83,119 132,013 71,644 780,821 법인세비용 (92,675) (43,803) (22,961) (36,468) (19,792) (215,699) 분기순이익 242,804 114,763 60,158 95,545 51,852 565,122 ※ 연결재무제표 기준 ※ 주요 종속회사에 대해서는 동 보고서 'II. 사업의 내용'-'2. 영업의 현황'- [주요종속회사에 관한 사항] 을 참조하시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 1. 영업 개황 가. 영업 현황 2022년 9월말 현재 당사는 연결기준으로 미래에셋증권 및 미래에셋증권의 해외법인 11개(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.를 제외한 실제 영업법인은 10개), 그 밖의 종속회사 등으로 구성되어 있습니다. FY2022(제54기) 3분기 연결기준 총 자산은 116조 3,919억원, 자기자본 10조 9,915억원이며 누적 당기순이익은 5,651억원입니다. 나. 영업부문별 운영이익당분기와 전분기 중 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,154,228 668,646 16,636,155 (899,939) (80,831) 17,478,259 이자수익 422,772 89,863 1,128,518 (301,894) (2,806) 1,336,453 비이자수익 731,456 578,783 15,507,637 (598,045) (78,025) 16,141,806 영업비용 (817,902) (499,362) (16,553,060) 1,063,933 83,838 (16,722,553) 이자비용 (190,064) (78,607) (985,127) 320,573 3,366 (929,859) 비이자비용 (627,838) (420,755) (15,567,933) 743,360 80,472 (15,792,694) 영업이익 336,326 169,284 83,095 163,994 3,007 755,706 영업외손익 (847) (10,718) 24 (31,981) 68,637 25,115 법인세비용차감전손익 335,479 158,566 83,119 132,013 71,644 780,821 법인세비용 (92,675) (43,803) (22,961) (36,468) (19,792) (215,699) 분기순이익 242,804 114,763 60,158 95,545 51,852 565,122 ※ 연결재무제표 기준 <제 53(전)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분() WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,392,534 637,098 8,405,642 384,129 (30,805) 10,788,598 이자수익 415,030 69,142 524,649 (71,149) (2,723) 934,949 비이자수익 977,504 567,956 7,880,993 455,278 (28,082) 9,853,649 영업비용 (710,872) (323,285) (8,033,607) (463,172) (7,109) (9,538,045) 이자비용 (92,181) (62,998) (329,037) 69,361 4,700 (410,155) 비이자비용 (618,691) (260,287) (7,704,570) (532,533) (11,809) (9,127,890) 영업이익 681,662 313,813 372,035 (79,043) (37,914) 1,250,553 영업외손익 (13) 4,026 418 13,044 93,375 110,850 법인세비용차감전손익 681,649 317,839 372,453 (65,999) 55,461 1,361,403 법인세비용 (184,433) (85,998) (100,774) 17,857 (15,005) (368,353) 분기순이익 497,216 231,841 271,679 (48,142) 40,456 993,050 ※ 연결재무제표 기준 () 지배기업의 조직개편으로 인하여, 과거기간의 부문정보 항목을 재작성하였습니다. [지배회사에 관한 사항] 가. 영업개황 FY2022(제54기) 3분기 별도기준 총 자산은 83조 109억원, 자기자본 9조 380억원이며 누적 당기순이익은 3,425억원입니다. (1) 해외사업(Global Business) 미래에셋증권은 글로벌 투자 전문가로서 장기적인 관점으로 해외사업을 확장하여, 2022년 9월말 현재 전세계 10개 지역에 해외사무소(북경, 상해, 호치민) 및 해외법인(미국, 영국, 브라질, 홍콩, 싱가포르, 인도네시아, 베트남, 몽골, 인도)을 운영하고 있습니다. 위탁매매(Brokerage), 투자은행(Inestment Banking), Sales & Trading 등 현지 비즈니스를 수행하는 것은 물론, 해외 국채와 부동산펀드 등 다양한 금융상품을 국내에 공급함으로써 본사와 글로벌 네트워크간 시너지를 높이고 있습니다. (2) 투자은행(Investment Banking) 미래에셋증권은 IPO, 유상증자, 회사채 인수, 사모투자전문회사(PEF) 운용, M&A 컨설팅, ABS 발행주선 및 인수, PF, SOC, 부동산금융 등 고객의 니즈에 맞는 종합금융서비스를 제공하고 있습니다. 2022년 3분기 중에는 헌인마을 도시개발사업 토지담보대출, 울산 신정동 주상복합 개발사업 PF, IPO(소카, 수산인더스트리) 등으로 수익을 창출하였습니다. (3) 트레이딩(Sales & Trading) 및 자기자본 투자(Principal Investment) 미래에셋증권은 주식, 채권, 선물, 외환, 파생상품, 장외상품 등 다양한 금융상품 연계 운용과 대차거래, 시장조성, 부동산 및 대체투자 등을 활발하게 추진하고 있습니다. 2022년 3분기 투자목적 자산 등에서 발생한 분배금과 배당금 수익은 572억원으로 전년 동기 대비 44.1% 감소하였습니다. 인플레이션, 글로벌 기준금리 상승, 우크라이나 사태 장기화로 인한 공급망 차질 등 비우호적인 환경이 지속되고 있지만 보수적 운용 및 다변화된 투자 포트폴리오를 통한 수익 안정성 제고를 위해 노력하고 있습니다. (4) 자산관리(Wealth Management) 미래에셋증권은 고객지향적이며 선진화된 자산관리 모델로 업계를 선도하고 있습니다. 국내외 주식 및 ETF, 국내외 펀드, 리츠, 파생결합증권, 방카슈랑스 등 다양한 금융투자상품을 판매 및 중개하고 있습니다. 고객의 라이프사이클에 맞춘 안정적인 자산운용과 수익률 제고를 위하여 신탁, 랩어카운트, 연금 등 다양한 vehicle을 활용한 종합자산관리를 추구하며, 변호사, 노무사, 세무사, CFA 등 전문 컨설팅 인력과 차세대 연금시스템 및 교육 프로그램을 갖추고 있습니다. 2022년 9월말 기준 고객자산은 359.5조원(위탁자산 191.7조원, 금융상품자산 167.8조원)를 기록하였습니다. 2022년 3분기 위탁매매 약정 및 수익점유율은 각각 11.6%, 9.4%이고, 평균수수료율은 3.01bp입니다. 주력하고 있는 해외주식 자산은 22.5조원으로 전년 동기 대비 0.1조원 감소하였고, 연금자산은 전년 동기 대비 3.2조원 증가하여 9월말 현재 25.4조원(퇴직연금 18.2조원, 개인연금 7.2조원)입니다. 나. 시장점유율 및 주요 경영지표(1) 지분증권 수탁수수료 시장점유율 (단위 : 백만원) 구 분 22.01.01 ~ 22.06.30 21.01.01 ~ 21.12.31 20.01.01 ~ 20.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 미래에셋증권 186,337 9.73% 619,031 10.17% 574,512 10.40% KB증권 196,743 10.27% 608,303 10.00% 564,392 10.30% NH투자증권 177,168 9.25% 602,275 9.90% 575,628 10.50% 삼성증권 156,201 8.16% 578,883 9.51% 532,151 9.70% 한국투자증권 109,668 5.73% 341,377 5.61% 317,455 5.80% 주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 (2) 주요 경영지표(수익성) 경영지표 2022년 3분기 2021년 2020년 총자산이익율 0.65% 0.96% 0.62% 자기자본이익율 6.85% 11.66% 8.93% 주1) 총자산이익율 = 당기순이익/(기초 총자산과 기말 총자산의 평균) 주2) 자기자본이익율 = 당기순이익/(기초 자기자본과 기말 자기자본의 평균) 주3) K-IFRS 연결재무제표 기준이며, 자기자본 및 당기순이익은 비지배지분을 제외한 수치임주4) 2022년 3분기 경영지표는 연으로 환산하여 산정한 수치임 [주요종속회사에 관한 사항] <미래에셋벤처투자> 가. 영업의 개황미래에셋벤처투자㈜는 1999년 06월 '벤처투자촉진에관한법률’에 근거하여 설립된 창업투자회사로서, 설립 이래 총 49개의 VC투자조합(VCF) 및 6개의 사모집합투자기구(PEF)에 약 18,033억원(VCF 12,730억원 / PEF 5,303억원)의 재원을 누적 결성하였으며 지속 가능한 ‘투자-회수-재투자’로 이어지는 선순환적 구조를 달성하였습니다. 투자 포트폴리오는 「바이오/헬스케어」「ICT제조/서비스」「엔터테인먼트/유통소비재」 등 산업별 고른 분포를 보이고 있으며, 점차 여러 업종으로 다양화되는양상을 보이고 있습니다. 실적 변동성이 매우 높은 업계의 특성에도 불구, 당사는 2005년 이후 지난 2021년 까지 16년 연속 흑자경영을 유지하고 있습니다. 이는 결성규모는 작지만 GP 출자비중을 높이는 스몰펀드(Small Fund)전략을 통해 다양한 산업군을 커버 및 빠른 투자회전율 확보, 리스크 최소화를 도모하는 한편, 투자조합의 운용과 함께 고유계정투자의 적극적인 활용을 통한 운용의 효율성을 극대화 한데 기인하고 있다 보여집니다. 현재 VC부문은 안정적인 투자회수가 재투자로 이어지는 견조한 수익모델 구축을 통한 선순환적 성장 사이클에 진입하고 있으며, 2022년에는 각각 220억원, 450억원, 280억원, 55억원, 1,000억원, 340억원 규모의「미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호」,「미래에셋 바이오 프론티어 투자조합」,「 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호」,「미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호」,「미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호」,「미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호」신규펀드를 결성하는 등 꾸준하고 안정적인 투자재원 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요 (1) 창업투자(VC) ① 벤처펀드의 결성 및 운영 ② 벤처기업에 대한 투자 ③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공 ④ 투자기업의 해외시장 진출 지원 ⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자 (2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용 (3) 기업인수합병(M&A) (4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용 가. 영업개황 홍콩법인은 2005년 7월 20일 설립되어 2007년 1월 영업인가를 받았으며, 미래에셋증권의 해외사업 핵심 거점으로 운영되고 있습니다. 현재 영위하고 있는 업무는 위탁매매 업무, 파생상품 중개 업무, 리서치 업무, 기업금융관련 자문업무 및 자산관리 업무입니다. ① 자기매매 업무(Proprietary Trading) 이머징 시장부터 선진국 시장까지 전세계를 투자대상으로 주식, 채권, 부동산，펀드 등 다양한 상품군을 Active하게 운용하면서, 시장상황에 따라 현물과 선물, 선도거래 등을 이용하여 리스크를 관리합니다. ② 위탁매매 업무(Brokerage) 해외 네트워크를 활용하여 전세계 기관투자자들을 대상으로 한국, 홍콩·중국 주식뿐만 아니라 일본, 싱가포르, 인도, 호주 등 아시아 주요국가에 대한 주식 위탁매매 서비스를 제공하고 있습니다. ETF Market Maker 사업 구축 및 활성화를 통한 신규 수익원 확보를 위해 2017년 6월 22일 홍콩거래소로부터 정식 참가 자격을 획득하였으며, 현재 관련 비즈니스를 수행하고 있습니다. 2019년 3분기부터 주식대차 (Securities Borrowing & Lending) 관련 제반 플랫폼을 구축하고, 기관투자자들을 대상으로 영업 및 서비스를 진행하고 있습니다. ③ 파생상품 중개 업무(Dealing in Futures Contracts) 파생상품 중개 영업 개시를 위해 2017년 9월 18일 Type2 (Dealing in Futures Contracts) License를 취득하였으며 이후 홍콩선물거래소 회원권 취득과 전산 인프라 구축 작업을 완료하였고 2018년 2월부터 파생 상품 중개 영업을 개시하였습니다. ④ 리서치 업무(Advising on Securities) 한국 리서치센터와의 긴밀한 협의를 통해 해외 기관투자자들에게 수준 높은 리서치서비스를 제공함으로써 국내외 위탁매매업무를 지원하고 있습니다. ⑤ 기업금융 관련 자문업무(Advising on Corporate Finance) 상장, 비상장회사의 자금 조달을 위한 자문 업무 및 IPO를 위한 상장 지원 업무 등 기업 금융 분야 전반에 걸친 자문 서비스를 제공하고 있습니다. ⑥ 자산관리 업무(Wealth Management) 자산가들을 대상으로 종합적인 자산관리 서비스를 제공하기 위해 2015년 10월 Type9 라이센스를 신규 취득하였으며, 현재 주식, 채권, 펀드 등 다양한 금융상품 소싱 능력을 갖추고 복합적인 자산관리 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 가. 영업개황 브라질 법인은 2010년 8월 브라질 중앙은행으로부터 영업인가를 받았습니다. 이후 10월 아시아 증권사 최초로 브라질증권거래소(Bovespa) 회원으로 가입, 이듬해인 2011년 1월부터 본격적으로 영업을 개시하였습니다. 현재 영위하고 있는 업무는 위탁매매(Brokerage) 업무, 자산관리(Wealth Management) 업무, 투자은행(Investment Banking) 업무 및 외환 업무(Foreign Exchange) 입니다. ① 위탁매매 업무(Brokerage) 온라인(홈페이지)을 통한 계좌개설, 홈트레이딩 및 뱅킹 업무가 가능하며, 관련 시스템의 안정성 및 효율성 증대를 위해 지속적인 개발 및 개선을 진행 중에 있습니다. 또한 기관투자자 고객을 위한 법인영업부서와 비거주외국인투자자 전담 부서를 구축해 브라질 및 글로벌 기관 고객의 위탁주문, Custody 및 결제 업무를 처리하고 있습니다. ② 자산관리 업무(Wealth Management) 고객의 위험·투자 성향에 따른 안정적 자산 관리를 위해 주식형펀드, 혼합형펀드, 채권형펀드 및 부동산펀드 등의 펀드상품, 국채, 은행채 및 유동화증권 등의 채권상품, 정기예금, 구조화상품, 개인연금 등 다양한 금융상품 라인업을 구축하고 있습니다. ③ 투자은행 업무(Investment Banking) 유가증권 신규 발행, 유무상 증자 등 ECM과 DCM을 모두 영위하고 있으며, 현지 개인·기관 투자자를 대상으로 IB 관련 업무를 수행하고 있습니다. 이 외에 브라질 기업과 한국 및 아시아 투자자 연계를 위하여 그룹의 글로벌 네트워크를 활용하여 다양한 상품을 소개하고 있습니다. ④ 외환 업무(Foreign Exchange) 한국투자자들을 포함해 외국인투자자의 브라질 금융상품 투자 시 풀서비스 지원이 가능하도록 환전 업무를 제공하고 있으며, 브라질 현지 개인·기관 투자자를 대상으로 환전 및 해외 송·수금 업무도 담당하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 가. 영업개황 영국 포함 유럽 내 기관투자가를 대상으로 유가증권 위탁매매와 유가증권 자문 및 고유재산매매, 인수 및 주선 업무를 수행하고 있습니다. 트레이딩 및 인수 등 고유재산 매매 강화를 통해 지속적 수익원 확보 및 안정적 수익원 창출로 유럽 지역내 경쟁력 있는 Global IB로 자리매김 하고자 합니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 대체투자와 기업금융, 관련 비지니스 지속 및 확대 추진을 통해 IB 투자 부문 사업강화에 초점을 맞추고 있습니다. 특히, 우량 투자자산 Sourcing과 금융주관 능력 확대에 집중하며, 현지 Syndication Network 강화 등 IB 사업분야를 다각화하고 있습니다. 더불어, 본사 해외주식영업부서와 협업하여 국내 Retail 및 기관 대상 유럽주식 Sales 체결 Desk를 구축중에 있으며, 타 회사와의 협업을 통한 ETF Platform등 Flow기반의 신규사업 개시를 통한 역량 강화 및 지속가능한 장기 사업모델 구축을 추진중에 있습니다. 가. 영업개황 인도네시아법인은 2013년 8월 설립되어 Brokerage, 자산관리 및 IB 업무를 수행하고 있습니다. 2022년 3분기 현재 Brokerage 시장점유율 1위를 기록하고 있으며, Brokerage 비즈니스를 중심으로 자산관리, IB 비즈니스 등 사업영역을 확장하고 있습니다. ① 위탁매매 업무(Brokerage) 인도네시아 법인은 현지 및 해외 고객을 대상으로 인도네시아 거래소 상장 주식에 대한 위탁매매 서비스를 제공하고 있습니다. 2020년, 2021년 말 인도네시아 증권시장에서 연간거래대금 기준 시장점유율 1위를 기록하였으며, 2022년 3분기 역시 1위로 마감하였습니다. 인도네시아 업계 최초로 HTS(홈트레이딩 시스템) 및 MTS(모바일트레이딩 시스템)의 투자플랫폼을 선진적으로 구축하였고, 꾸준한 IT인프라투자를 통해 기술경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다. 아울러 인도네시아 전역에 걸쳐 있는 영업소를 통한 고객 네트워크 강화, 맞춤형 리서치 정보 제공 등 고객 서비스 강화에 주력하고 있습니다. 그 결과 인도네시아 최고의 증권사로서 위상을 높였습니다. 강력한 리테일 위탁매매 경쟁력을 바탕으로 기관 및 HNWI 고객 대상의 오프라인 위탁매매 사업 영역을 확대하여, 현재 인도네시아 건강보험 등의 연기금 및 현지 자산운용사, 보험사 등 다수의 기관 고객을 확보하는 데 성공하였습니다. ② 투자은행 업무(Investment Banking) 2014년 9월 금융감독당국(OJK)로부터 IB 라이선스를 신규 취득하여, IPO 및 증자, 채권 발행, M&A 등 전반적인 IB사업이 가능하게 되었습니다. 이후 현지 국영은행 회사채 발행, 기업 IPO 등 가시적인 성과를 일궈냈을 뿐만 아니라, 한국 기업의 인도네시아 진출을 위한 M&A 자문 및 PF 등 사업영역을 확장하고 있습니다. ③ 자산관리 업무(Wealth Management) 2018년에 온라인펀드판매 서비스를 런칭하여 신규 수익원을 확보하고, 2020년 상반기에는 비대면계좌개설서비스를 개시하며, 혁신 성장을 이끌 수 있는 방향으로 사업영역 확대에 노력하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 가. 영업개황 미국 내 통합 경영시스템 구축 등을 목적으로 설립하였으며 당사의 뉴욕 법인 및 뉴욕 투자 법인(Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC)을 자회사로 두고 있습니다. 당사의 뉴욕 법인과 뉴욕 투자 법인의 미국 내 비즈니스를 지원, 강화하는 목적으로 사업을 하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당 사항 없음 가. 영업개황 뉴욕 법인은 2017년 미국 금융산업규제당국(FINRA, Financial Industry Regulatory Authority)으로부터 각종 Trading 및 Brokerage서비스에 대한 인가취득 후 지속적으로 성장 중입니다. 국내외 기관투자자들을 대상으로 한국 및 미국 주식 중개 영업을 활발하게 하고 있으며, 미국 내 금융기관 및 헤지펀드를 대상으로 Trading Solution 제공하고 주식대차 영업을 수행하고 있습니다. 외형으로 성장중인 현재 비지니스 모델을 정착시키고 지속적인 고객유치 및 네트워크 강화를 통하여 내실있는 성장을 할 수 있도록 노력하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 고객 및 거래상대방에게 다양한 Trading Solution을 제공하기 위해 ETF AP 비즈니스를 개시했습니다. 신규 비즈니스모델 정착과 사업영역 확장에 집중할 계획입니다. 가. 영업개황 뉴욕 투자 법인은 Mirae Asset Wealth Management(USA)에서 2018년 4월에 설립하여 2020년 12월 Mirae Asset Securities Holdings(USA)의 자회사로 편입되었으며, 부동산, VC 투자 등 다양한 투자기회를 발굴하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당 사항 없음 가. 영업개황 베트남 법인은 2007년 12월 베트남 최초의 외국계 종합 증권사로 설립이 되어 PI, Brokerage, IB 및 Consulting업무를 제공하고 있습니다. 총 자본금은 약 VND 6.59조 (VND 6,590,500M)으로 총 81개 증권사(현 영업 기준) 중 납입 기준으로 세 번째로 큰 규모입니다. ① 자기매매 업무(Proprietary Trading) 현지 상장 및 비상장 주식, 채권 등의 상품군에 투자하고 Active하게 운용하면서, 시장상황에 따라 리스크 관리를 하고 있습니다. ② 위탁매매 업무 (Brokerage) 베트남 국내외 투자자에 대한 HTS (홈트레이딩시스템), WTS(웹트레이딩 시스템) 및 MTS(모바일 트레이딩 시스템)의 투자 채널을 구축하였으며, 주요 도시인 호치민 4개소, 하노이 2개소, 다낭, 붕따우, 껀터, 하이퐁 각 1개소 총 10개 지점을 거점으로 고객 네트워크 강화, 맞춤형 리서치 정보 제공 등 고객 서비스 강화에 주력하고 있습니다. 또한, 외국계 기관 고객을 위한 DMA라인 구축 및 트레이딩 데스크를 법인 내부에 구축함으로써 보다 원활한 주문 업무 처리를 하고 있습니다. ③ 기업금융 및 자문업무(IB & Consulting) 한국계 기업의 유상증자, 공개회사 전환 및 2020년 상반기 상장 추진 등 상장, 비상장회사의 자금 조달을 위한 자문 업무 및 IPO를 위한 상장 지원업무 등 기업 금융 분야 전반에 걸친 자문 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당 사항 없음 가. 영업개황 인도 법인은 인도 내 2017년 10월, 자본금 USD 100만으로 설립되어 Prop Trading, Brokerage, IB, Advisory, PI 서비스 및 영업을 수행하고 있습니다. 납입 총자본금은 미 달러화 기준으로 USD 3억이며, 2018년 1월 인도 현지 내 규제기관인 SEBI(Securities and Exchange board of India)로부터 Stock Broking (Brokerage 및 Prop Trading), 2018년 3월 Merchant Banking (IB) 라이선스를 취득한 후 관련 업무를 시작하였습니다. ① 자기매매 업무(Proprietary Trading) 인도 현지 상장채권과 상장주식 중 비교적 안정적인 상품군을 대상으로 자기매매 영업을 수행하고 있으며, Macro 및 Micro 환경 변화에 따라서 적극적인 운용 및 리스크 관리를 수행하고 있습니다. ② 위탁매매 업무 (Brokerage) 인도 내 자산운용사 및 해외 기관투자자들을 대상으로 주식 중개 업무를 수행해왔으며, 일반 개인 고객 retail 서비스를 2021년 10월 론칭하였습니다. 이후 지속적으로 기관투자자 및 개인 고객을 넓혀가고 있습니다. ③ 기업금융 및 자문 업무(IB 및 Advisory) 인도 기업의 비상장 및 상장기업의 유상증자, Pre-IPO, IPO 등의 주식관련 기업금융업무(ECM) 및 채권발행, 대출 주선 등의 채권관련 기업금융업무(DCM)를 수행하고 있습니다. 또한 M&A를 포함한 기업금융 및 관련 자문 서비스 전반을 폭넓게 제공하고 있습니다. ④ 자기자본투자 업무 (Principal Investment) 인도 내 우량 비상장 기업을 대상으로 주식, 채권 및 메자닌 상품에 대한 자기자본 투자(PI)를 수행하고 있습니다. 특히 인도 내 우량기업의 Pre-IPO 투자 및 IPO 청약 등과 같은 투자기회도 적극적으로 검토하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 2022년 4월부터 본격적으로 리테일 사업을 전개 중에 있으며, 다양한 마케팅을 통하여 브랜드 가치 제고 및 고객 확보에 주력하고 있습니다. 현재 고객 증가속도가 점차 상승하는 중입니다. 2. 종류별 영업실적 및 자금조달에 관한 사항 가. 종류별 영업실적 (단위 :백만원) 영 업 종 류 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 순이자손익 406,595 524,793 767,629 601,642 순수수료손익 746,832 1,044,145 1,333,368 1,142,008 금융상품관련손익 491,078 606,442 651,768 343,851 배당수익() 228,521 287,171 319,736 258,436 기타손익 (1,117,319) (1,211,999) (1,587,025) (1,228,817) 영업이익 755,707 1,250,552 1,485,476 1,117,119 ()배당수익은 채무상품(수익증권, 출자금 등)의 분배금수익을 포함하였습니다. ※ 연결재무제표 기준 나. 자금조달 및 운용실적 ※ 자금조달 및 운용실적은 별도재무제표 기준임 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 4,101,961 4.97% 4,101,961 4.44% 4,101,961 5.01% 자본잉여금 2,159,186 2.62% 2,159,168 2.34% 2,158,383 2.64% 자본조정 (326,143) -0.40% (354,648) -0.38% (133,936) -0.16% 기타포괄손익누계액 73,940 0.09% 461,821 0.50% 211,561 0.26% 이익잉여금 3,255,387 3.95% 3,083,154 3.34% 2,536,438 3.10% 예수부채 투자자예수금 12,092,366 14.66% 16,820,487 18.22% 10,851,603 13.26% 기타예수금 329 0.00% 73 0.00% 1,107 0.00% 차입부채 콜머니 846,667 1.03% 1,103,333 1.19% 1,169,167 1.43% 차입금 6,584,815 7.98% 8,970,977 9.72% 7,271,237 8.89% RP매도 16,979,299 20.58% 19,430,082 21.04% 17,035,808 20.82% 사채 7,411,634 8.98% 7,709,660 8.35% 6,785,313 8.29% 발행어음 2,859,860 3.47% 217,959 0.24% - 0.00% 기타 89,581 0.11% 40,380 0.04% 49,103 0.06% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 1,226,651 1.49% 1,315,180 1.42% 1,498,722 1.83% 당기손익-공정가치측정지정금융부채 10,580,359 12.83% 12,347,110 13.37% 14,226,755 17.39% 파생상품부채 2,022,947 2.45% 898,015 0.97% 1,742,148 2.13% 기타부채 12,531,665 15.19% 14,027,021 15.20% 12,323,203 15.05% 합 계 82,490,504 100.00% 92,331,733 100.00% 81,828,573 100.00% 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금및현금성자산 1,059,306 1.28% 2,066,630 2.24% 2,553,139 3.12% 예치금 6,350,574 7.71% 10,147,958 10.99% 7,921,760 9.68% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 32,745,732 39.70% 37,059,742 40.14% 34,005,893 41.56% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,034,192 17.01% 12,096,197 13.10% 8,745,085 10.69% 종속/관계기업투자자산 7,318,414 8.87% 8,748,713 9.48% 8,185,508 10.00% 파생상품 1,711,299 2.07% 945,829 1.02% 1,461,167 1.79% 대출채권 신용공여금 6,250,470 7.58% 7,168,862 7.76% 4,762,250 5.82% 대출금 991,847 1.20% 780,989 0.85% 810,228 0.99% 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,112,921 1.35% 1,041,915 1.13% 1,039,259 1.27% 기 타 74,442 0.09% 288,852 0.31% 244,202 0.30% 유형자산 217,822 0.26% 170,499 0.18% 189,114 0.23% 투자부동산 244,708 0.30% 251,707 0.27% 254,048 0.31% 기 타 10,378,777 12.58% 11,563,840 12.53% 11,656,920 14.24% 합 계 82,490,504 100.00% 92,331,733 100.00% 81,828,573 100.00% (1) 대출채권 중 매도목적의 사업모형하에서 대출채권을 보유하거나 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있지 않은 대출채권을 의미합니다. [지배회사에 관한 사항]가. 종류별 영업실적 (단위 :백만원) 영 업 종 류 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 순이자손익 315,894 456,128 596,677 456,016 순수수료손익 706,481 973,262 1,230,569 1,089,703 금융상품 관련손익 337,652 551,831 569,506 260,859 배당수익() 229,703 300,120 516,814 279,944 기타손익 (1,066,231) (1,067,070) (1,354,829) (976,393) 영업이익 523,499 1,214,271 1,558,737 1,110,129 () 배당수익은 채무상품(수익증권, 출자금 등)의 분배금수익을 포함하였습니다. ※ 별도재무제표 기준 나. 자금조달 및 운용실적 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 4,101,961 4.97% 4,101,961 4.44% 4,101,961 5.01% 자본잉여금 2,159,186 2.62% 2,159,168 2.34% 2,158,383 2.64% 자본조정 (326,143) -0.40% (354,648) -0.38% (133,936) -0.16% 기타포괄손익누계액 73,940 0.09% 461,821 0.50% 211,561 0.26% 이익잉여금 3,255,387 3.95% 3,083,154 3.34% 2,536,438 3.10% 예수부채 투자자예수금 12,092,366 14.66% 16,820,487 18.22% 10,851,603 13.26% 기타예수금 329 0.00% 73 0.00% 1,107 0.00% 차입부채 콜머니 846,667 1.03% 1,103,333 1.19% 1,169,167 1.43% 차입금 6,584,815 7.98% 8,970,977 9.72% 7,271,237 8.89% RP매도 16,979,299 20.58% 19,430,082 21.04% 17,035,808 20.82% 사채 7,411,634 8.98% 7,709,660 8.35% 6,785,313 8.29% 발행어음 2,859,860 3.47% 217,959 0.24% - 0.00% 기타 89,581 0.11% 40,380 0.04% 49,103 0.06% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 1,226,651 1.49% 1,315,180 1.42% 1,498,722 1.83% 당기손익-공정가치측정지정금융부채 10,580,359 12.83% 12,347,110 13.37% 14,226,755 17.39% 파생상품부채 2,022,947 2.45% 898,015 0.97% 1,742,148 2.13% 기타부채 12,531,665 15.19% 14,027,021 15.20% 12,323,203 15.05% 합 계 82,490,504 100.00% 92,331,733 100.00% 81,828,573 100.00% 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금및현금성자산 1,059,306 1.28% 2,066,630 2.24% 2,553,139 3.12% 예치금 6,350,574 7.71% 10,147,958 10.99% 7,921,760 9.68% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 32,745,732 39.70% 37,059,742 40.14% 34,005,893 41.56% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,034,192 17.01% 12,096,197 13.10% 8,745,085 10.69% 종속/관계기업투자자산 7,318,414 8.87% 8,748,713 9.48% 8,185,508 10.00% 파생상품 1,711,299 2.07% 945,829 1.02% 1,461,167 1.79% 대출채권 신용공여금 6,250,470 7.58% 7,168,862 7.76% 4,762,250 5.82% 대출금 991,847 1.20% 780,989 0.85% 810,228 0.99% 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,112,921 1.35% 1,041,915 1.13% 1,039,259 1.27% 기 타 74,442 0.09% 288,852 0.31% 244,202 0.30% 유형자산 217,822 0.26% 170,499 0.18% 189,114 0.23% 투자부동산 244,708 0.30% 251,707 0.27% 254,048 0.31% 기 타 10,378,777 12.58% 11,563,840 12.53% 11,656,920 14.24% 합 계 82,490,504 100.00% 92,331,733 100.00% 81,828,573 100.00% (1) 대출채권 중 매도목적의 사업모형하에서 대출채권을 보유하거나 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있지 않은 대출채권을 의미합니다. [주요종속회사에 관한 사항] <미래에셋벤처투자> 가. 종류별 영업실적 [미래에셋벤처투자 영업수익 추이] (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제24기 3분기 제23기 제22기 제21기 VC부문 고유계정 관련수익 처분이익 2,847 16,762 7,762 4,112 평가이익 38,215 58,670 27,407 19,366 조합 관련수익 관리보수 8,256 8,483 7,312 5,449 성과보수 1,952 5,559 3,165 6,273 소계 51,270 89,474 45,646 35,200 PE부문 펀드관련수익 관리보수 1,676 1,291 1,062 583 성과보수 - - 1,786 - 소계 1,676 1,291 2,848 - 기타 이자수익 84 78 123 393 관계기업 및 종속기업 관련이익 437 1,080 1,235 205 기타의 영업수익 2,897 6,985 2,258 3,110 합계 56,364 98,908 52,110 39,491 주1) 기타의 영업수익은 조합 및 고유 투자주식으로 부터 받은 배당금 등으로 구성되어 있습니다. 주2) 별도 재무제표 기준 나. 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적 (단위: 원, %) 구분 2022년(제24기) 3분기 2021년(제23기) 2020년(제22기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 부 채 I. 차입부채 34,157,140,134 11.02% 30,335,348,210 10.84% 5,521,965,689 2.92% II. 충당부채 106,935,892 0.03% 104,618,274 0.04% 84,220,247 0.04% II. 기타부채 2,909,653,192 0.94% 6,595,268,320 2.36% 3,931,086,393 2.08% III. 당기법인세부채 1,982,823,343 0.64% 5,346,541,660 1.91% 2,439,285,715 1.29% IV.이연법인세부채 13,180,034,433 4.25% 10,122,107,285 3.62% 5,175,647,390 2.73% 부 채 총 계 52,336,586,994 16.89% 52,503,883,749 18.75% 17,152,205,434 9.05% 자 본 I. 자본금 48,980,361,000 15.80% 46,695,823,000 16.68% 46,500,823,000 24.55% II. 자본잉여금 12,013,545,463 3.88% 12,013,545,463 4.29% 10,777,282,623 5.69% III. 이익잉여금 199,240,068,201 64.29% 171,364,848,399 61.21% 112,594,318,918 59.44% IV. 자본조정 (2,646,942,600) (0.85%) (2,607,596,490) (0.93%) 2,398,422,000 1.27% 자 본 총 계 257,587,032,064 83.11% 227,466,620,372 81.25% 172,270,846,541 90.95% 부 채 및 자 본 총 계 309,923,619,058 100.00% 279,970,504,121 100.00% 189,423,051,975 100.00% 주) 별도 재무제표 기준 - 자금운용실적 (단위: 원, %) 구분 2022년(제24기) 3분기 2021년(제23기) 2020년(제22기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자 산 I. 현금 및 현금성자산 9,363,372,747 3.02% 13,291,725,039 4.75% 8,091,071,710 4.27% II. 당기손익-공정가치측정금융자산 182,173,101,887 58.78% 163,251,687,463 58.31% 109,978,670,498 58.06% III. 상각후원가측정금융자산 5,820,980,363 1.88% 7,782,016,593 2.78% 4,576,527,678 2.42% IV. 관계기업투자자산 25,269,524,152 8.15% 17,454,339,674 6.23% 13,171,209,601 6.95% V. 종속기업투자자산 84,540,955,947 27.28% 74,854,005,077 26.74% 50,127,561,242 26.46% VI. 유형자산 2,518,139,310 0.81% 3,102,385,350 1.11% 3,222,302,141 1.70% VII. 무형자산 170,871,907 0.06% 186,876,907 0.07% 208,216,907 0.11% VIII. 기타자산 66,672,745 0.02% 47,468,018 0.02% 47,492,198 0.03% 자 산 총 계 309,923,619,058 100.00% 279,970,504,121 100.00% 189,423,051,975 100.00% 주) 별도 재무제표 기준 3. 영업 종류별 현황 [지배회사에 관한 사항] 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황(요약) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 9,496,637 10,091,107 19,587,744 1,260,923 68,788 채무증권 247,991,860 246,467,716 494,459,576 28,728,655 (280,622) 집합투자증권 13,284,029 14,111,231 27,395,260 4,718,921 (328,202) 투자계약증권 - - - - - 외화증권 11,384,149 11,603,738 22,987,887 2,024,064 (20,002) 파생결합증권 178,363 74,301 252,664 322,127 (56,049) 기타증권 - - - - - 합계 282,335,038 282,348,093 564,683,131 37,054,690 (616,087) ※ 별도재무제표 기준 (2) 장내파생상품거래현황(요약) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 47,004,562 205,360,167 - 252,364,729 102,564 54,156 49,421 옵션 835,908 1,136,209 - 1,972,117 125,616 288,802 (192,928) 기타 - - - - - - - 합계 47,840,470 206,496,376 - 254,336,846 228,180 342,958 (143,507) ※ 별도재무제표 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 240,000 - 240,000 147,974 15,871 120,955 통화 - 8,292,090 - 8,292,090 422,943 423,538 (695) 기타 - - - - - - - 계 - 8,532,090 - 8,532,090 570,917 439,409 120,260 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 21,247,023 - 21,247,023 91,301 251,230 (153,196) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 280,436 - 280,436 33,890 41,714 541 통화 - - - - - - - 기타 - 13,000 - 13,000 - - - 계 - 21,540,459 - 21,540,459 125,191 292,944 (152,655) 스왑 신용 - 55,957 - 55,957 - - - 주식 - 25,118,294 - 25,118,294 416,990 834,550 (348,364) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 63,486,217 - 63,486,217 408,580 594,593 (214,249) 통화 - 101,777,460 - 101,777,460 1,728,755 1,412,932 316,843 기타 - 1,292,664 - 1,292,664 - 116,385 (93,467) 계 - 191,730,592 - 191,730,592 2,554,325 2,958,460 (339,237) 기타 - 489,880 - 489,880 18,368 - (2,367) 합계 - 222,293,021 - 222,293,021 3,268,801 3,690,813 (373,999) ※ 별도재무제표 기준 (4) 유가증권 운용내역 ① 주식 (단위 :백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 처분차익(차손) (223,117) 191,269 219,586 (306,263) 평가차익 326,017 65,152 100,132 232,058 배당금수익 123,930 166,826 181,853 145,759 합 계 226,830 423,247 501,571 71,554 ※ 연결재무제표 기준 ② 채권 (단위 :백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 처분·상환차익(차손) (149,848) (24,147) (75,892) 121,475 평가차익(차손) (326,484) (168,054) (166,614) 59,612 채권이자 420,121 315,452 424,266 466,890 합 계 (56,211) 123,251 181,760 647,977 ※ 연결재무제표 기준 ③ 집합투자 (단위 :백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 처분·매매차익(차손) (407,025) 146,045 366,018 (171,899) 평가차익(차손) (351,251) 270,923 141,819 710,913 분배금수익 104,591 120,346 137,882 112,678 합 계 (653,685) 537,314 645,719 651,692 ※ 연결재무제표 기준 ④ 기업어음 (단위 :백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 처분차익 2,609 2,168 1,990 2,356 평가차익(차손) (3,862) (691) (580) 185 기업어음이자 20,101 8,035 12,111 13,795 합 계 18,848 9,512 13,521 16,336 ※ 연결재무제표 기준⑤ 외화증권 (단위 :백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 처분차익(차손) (184,931) 4,845 4,143 150,694 평가차익(차손) 27,151 (60,005) (114,026) 126,484 배당ㆍ분배금수익 29,778 59,726 62,941 29,510 이자수익 101,496 95,695 122,001 162,508 합 계 (26,506) 100,261 75,059 469,196 주1) 연결재무제표 기준주2) 외화증권은 외화주식, 외화채권, 외화집합투자증권으로 위의 ①,②,③에 이미 포함되어 있으나, 별도로 외화증권 관련 정보를 제공하기 위한 것입니다. ⑥ 파생상품 운용수지 가) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 매매차익(차손) 129,227 (110,700) (116,748) 247,468 정산차익(차손) 54,150 17,448 (7,144) (63,891) 합 계 183,377 (93,252) (123,892) 183,577 ※ 연결재무제표 기준 나) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 매매차익(차손) (73,560) 27,679 67,036 (67,992) 평가차익(차손) (192,149) 8,852 26,483 80,996 합 계 (265,709) 36,531 93,519 13,004 ※ 연결재무제표 기준다) 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 처분차익(차손) 33,902 51,626 27,445 (8,808) 평가차익(차손) 1,176,996 (32,894) 45,265 (154,214) 상환차손 (68,331) (116,014) (242,804) (242,033) 합 계 1,142,567 (97,282) (170,094) (405,055) ※ 연결재무제표 기준 라) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 매매차익 829,726 72,761 316,862 248,708 평가차익(차손) (352,488) 132,790 (122,028) (342,281) 합 계 477,238 205,551 194,834 (93,573) ※ 연결재무제표 기준 나. 투자중개 업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황(요약) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 증권 643,354,951 604,611,857 1,247,966,808 382,400 선물 270,308,941 270,659,659 540,968,600 15,436 옵션 3,595,722 3,581,779 7,177,501 8,388 기타 파생상품 - - - - 합계 917,259,614 878,853,295 1,796,112,909 406,224 ※ 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 수탁수수료 406,224 641,042 812,332 753,025 매매비용 47,307 67,526 87,033 62,463 수 지 차 익 358,917 573,516 725,299 690,562 ※ 별도재무제표 기준 다. 투자일임 업무 (1) 투자운용 인력현황(요약) [2022.09.30. 기준] (단위 : 명, 건, 백만원) 인원 운용계약수 운용규모 955 675,918 19,286,371 (2) 투자일임 계약현황 (단위: 건, 백만원) 구 분 2022년 9월말 2022년 6월말 증감 고객수 623,903 624,033 -130 일임계약건수 675,918 676,806 -888 일임계약자산총액(계약금액) 19,286,371 20,159,437 -873,065 일임계약자산총액(평가금액) 19,573,727 20,413,893 -840,166 (3) 일임수수료 수입현황 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2022년 2분기 분기 증감 일임수수료 일반투자자 16,657 16,989 -331 전문투자자 2,701 2,426 275 계 19,358 19,415 -57 기타수수료 일반투자자 761 1,071 -310 전문투자자 40 57 -17 계 801 1,127 -326 합계 일반투자자 17,418 18,059 -641 전문투자자 2,741 2,483 258 계 20,159 20,542 -383 (4) 투자일임 재산현황 [2022.09.30. 기준] (단위: 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 7 340 - - - - 658,367 6,240,654 8,083 3,879,942 666,457 10,120,936 전문투자자 103 186,846 81 35,419 75 4,906 167 1,402,921 166 439,616 13 21,739 83 287,603 82 262,674 2 30,600 458 355,163 894 5,715,945 2,124 8,743,431 계 103 186,846 81 35,419 75 4,906 167 1,402,921 166 439,616 13 21,739 90 287,943 82 262,674 2 30,600 658,825 6,595,817 8,977 9,595,887 668,581 18,864,366 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6,981 321,593 98 30,437 7,079 352,030 전문투자자 3 30 - - - - - - - - - - - - - - - - 244 63,207 11 6,738 258 69,975 계 3 30 - - - - - - - - - - - - - - - - 7,225 384,800 109 37,175 7,337 422,005 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 7 340 - - - - 665,348 6,562,247 8,181 3,910,378 673,536 10,472,966 전문투자자 106 186,876 81 35,419 75 4,906 167 1,402,921 166 439,616 13 21,739 83 287,603 82 262,674 2 30,600 702 418,370 905 5,722,683 2,382 8,813,406 계 106 186,876 81 35,419 75 4,906 167 1,402,921 166 439,616 13 21,739 90 287,943 82 262,674 2 30,600 666,050 6,980,617 9,086 9,633,061 675,918 19,286,371 (5) 투자일임재산 운용현황 [2022.09.30. 기준] (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금등) 1,021,270 517,001 1,538,272 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(CallLoan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 34,020 57,171 91,191 기업어음증권(CP) 7,857,811 - 7,857,811 기타 5,559,819 - 5,559,819 소계 14,472,920 574,173 15,047,093 증권 채무증권 국채,지방채 43,250 5,142 48,392 특수채 148 - 148 금융채 173,893 - 173,893 회사채 838,506 - 838,506 기타 517,824 - 517,824 소계 1,573,620 5,142 1,578,762 지분증권 주식 268,529 2,122,009 2,390,538 신주인수권증서 1,291 - 1,291 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 269,820 2,122,009 2,391,829 수익증권 신탁수익증권 - - - 투자신탁수익증권 288,310 - 288,310 기타 262,932 - 262,932 소계 551,242 - 551,242 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 4,748 - 4,748 ELW - - - 기타 53 - 53 소계 4,801 - 4,801 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,399,483 2,127,151 4,526,634 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 16,872,404 2,701,324 19,573,727 다-1. 투자자문업무(1) 투자권유 자문 인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 배대훈 수석매니저 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 고려대 경제학 석사, 미래에셋증권 랩운용팀, 고객자산배분팀, 현 미래에셋증권 고객자산배분본부 Wrap솔루션팀 팀장 20061031 상근 (2) 투자자문 계약현황 (단위: 명, 건, 백만원) 구 분 2022년 9월말 2022년 6월말 분기 증감 고객수 404 420 -16 자문계약건수 442 459 -17 자문계약자산총액(계약금액기준) 15,626 16,650 -1,024 (3) 자문수수료 수입현황 (단위: 원) 구 분 2022년 3분기 2022년 2분기 분기 증감 자문수수료 일반투자자 5,562,171 7,007,673 -1,445,502 전문투자자 504,102 837,769 -333,667 계 6,066,273 7,845,442 -1,779,169 기타수수료 일반투자자 - - - 전문투자자 - - - 계 - - - 합계 일반투자자 5,562,171 7,007,673 -1,445,502 전문투자자 504,102 837,769 -333,667 계 6,066,273 7,845,442 -1,779,169 (4) 투자자문 재산현황 [2022.09.30. 기준] (단위: 건, 백만원) 구분 금융투자업자 투자일임재산 집합투자재산 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 432 14,311 - - 432 14,311 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 1,315 - - 10 1,315 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 442 15,626 - - 442 15,626 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 432 14,311 - - 432 14,311 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 1,315 - - 10 1,315 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 442 15,626 - - 442 15,626 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황 (단위 : 백만원) 구 분 주관사 실적 인수 실적 인수 및 주선수수료 금액 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - 198,334 1,739 코스닥시장 153,553 168,362 5,911 유상증자 유가증권시장 389,453 21,733 2,630 코스닥시장 - - - 기타 - - - 소계 543,006 388,429 10,280 채무증권 국채지방채 - 6,083,000 - 특수채 - 13,130,000 901 금융채 5,050,000 4,615,000 1,344 회사채 일반회사채 4,223,000 1,939,500 4,172 ABS 2,884,100 2,879,200 2,975 소계 7,107,100 4,818,700 7,147 기업어음 1,136,533 1,091,933 2,802 기타 400,000 325,000 4,600 소계 13,693,633 30,063,633 16,794 외화증권 - - - 기타 1,885,750 2,112,500 47,727 합계 16,122,389 32,564,562 74,801 ※ 별도재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 3분기 제53기 제52기 인수수수료 74,801 97,926 109,435 85,254 수수료비용 1,613 2,336 3,083 1,719 수지차익 73,188 95,590 106,352 83,535 ※ 별도재무제표 기준 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 신용거래융자금 2,790,169 3,853,985 4,012,514 증권담보대출금 10,585,032 9,858,261 7,517,982 신용공여금대손충당금 (3,149) (2,822) (1,832) 계 13,372,052 13,709,424 11,528,664 ※ 연결재무제표 기준 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 잔고 조건부매도 35,301,182 34,063,856 55,939,190 조건부매수 17,258,662 11,696,966 38,830,191 ※ 연결재무제표 기준 사. 신탁업무 (1) 재무제표(요약) ① 재무상태표(신탁계정) (말잔기준) (요약) (단위: 백만원) 계정명 말잔 Ⅰ.자산총계 43,259,870 현금및예치금 17,527,462 증권　　　　　　　　　　　　 17,799,186 금전채권　　　　　　　　　　　　　 7,453,295 동산·부동산　　　　　　　　　 302,332 기타자산　　　　　　　　　　　　 177,575 손익 20 Ⅱ.부채총계 43,259,870 금전신탁 35,539,984 재산신탁 5,991,704 기타부채 1,728,182 ② 손익계산서(신탁계정) (요약) (단위: 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 1,038,113 예치금이자 264,241 증권이자 110,818 금전채권이자 26,796 배당금수익 52,017 증권매매이익 207,229 증권상환이익 107 기타수익 376,905 Ⅱ. 신탁손실계 1,038,113 금전신탁이익 710,457 재산신탁이익 114 증권매매손실 219,309 증권상환손실 6 지급수수료 22,613 신탁보수 30,127 기타비용 55,487 2) 수익현황(신탁계정) (단위: 백만원) 계정명 신탁보수 금전신탁 불특정금전신탁 0 특정금전신탁 수시입출금 428 자문형 0 자사주 318 채권형 5,040 주식형(자문형, 자사주 제외) 3,593 주가연계신탁 31 정기예금형 1,840 퇴직연금 확정급여형 5,522 확정기여형 10,353 IRA형 2,384 소계 18,259 기타 89 금전신탁소계 29,598 재산신탁 증권 1 금전채권 519 동산 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 관리형 0 소계 0 관리신탁 갑종 0 을종 9 소계 9 처분신탁 0 담보신탁 0 분양관리신탁 0 부동산신탁계 9 부동산관련권리 0 무체재산권 0 재산신탁소계 529 종합재산신탁 0 기타 0 합계 30,127 (3) 신탁별 수탁현황 (단위: 건, 백만원) 구분 당기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 특정금전신탁 수시입출금 146 730,477 자문형 0 0 자사주 32 146,435 채권형 11,366 6,856,693 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,556 414,976 주가연계신탁 13 150,265 정기예금형 218 10,683,889 퇴직연금 확정급여형 1,339 4,496,718 확정기여형 4,814 6,222,808 IRA형 136,649 5,419,290 소계 142,802 16,138,786 기타 26,734 418,463 금전신탁소계 183,867 35,539,984 재산신탁 증권 4 2,058 금전채권 51 5,687,314 동산 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 관리형 0 0 소계 0 0 관리신탁 갑종 0 0 을종 5 302,332 소계 5 302,332 처분신탁 0 0 담보신탁 0 0 분양관리신탁 0 0 부동산신탁계 5 302,332 부동산관련권리 0 0 무체재산권 0 0 재산신탁소계 60 5,991,704 종합재산신탁 0 0 기타 0 0 합계 183,927 41,531,688 (4) 금전신탁 자금운용현황(말잔기준) (단위: 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 244,143 379,201 78 623,421 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 114,173 0 0 0 0 0 0 0 45,105 0 3 159,281 채권형 732,385 0 2,062 79,890 4,332,816 0 0 0 768,476 372,595 438,155 19,097 6,745,477 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 366,671 0 0 0 1,052 0 0 568 47,298 0 3 415,592 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 114,496 0 100,453 382 0 0 215,331 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,690,018 315,521 81,985 11,087,524 퇴직연금 확정급여형 113,055 1,152 0 1,009 0 335,399 2,501,974 65,740 0 1,761,818 3,997 9,075 4,793,220 확정기여형 8,865 104,945 8,419 0 0 4,014,752 162,263 0 0 2,256,735 426,884 35,625 7,018,488 IRA형 31,334 127,889 8,780 0 0 3,002,696 281,419 0 0 2,000,724 254,080 28,581 5,735,502 소계 153,254 233,986 17,199 1,009 0 7,352,847 2,945,656 65,740 0 6,019,278 684,961 73,281 17,547,210 기타 0 147,426 0 0 0 252,863 14,150 0 0 54,679 1,208 3,129 473,454 금전신탁합계 885,639 862,256 19,261 80,899 4,332,816 7,606,762 3,074,302 65,740 869,497 17,473,498 1,819,046 177,576 37,267,290 3. 파생상품거래 현황 [지배회사에 관한 사항] 1. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상품 기 타 계 거래목적 위험회피 0 0 0 0 0 0 매매목적 146,656,854 31,807,380 61,892,212 60,563 1,361,622 241,778,631 거래장소 장내거래 1,925,794 192,169 15,529,079 60,563 0 17,707,606 장외거래 144,731,060 31,615,210 46,363,133 0 1,361,622 224,071,025 거래형태 선 도 240,000 8,288,977 0 0 0 8,528,977 선 물 1,925,794 192,169 2,204,188 60,563 0 4,382,715 스 왑 144,210,624 23,326,234 25,118,294 0 1,348,622 194,003,774 옵 션 280,436 0 34,569,729 0 13,000 34,863,165 2. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외 국내 계 해외 국내 계 Credit Default Swap 28,696 - 28,696 - - - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - 28,696 - 28,696 기 타 - - - - - - (2) 신용파생상품 상세명세 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 파생결합증권 CLN DB자산운용 미래에셋증권 2016-08-23 2031-08-25 28,696 [CDSSprd]China Sovereign(USD) 합계 28,696 - 신용관련파생상품 CDS 미래에셋증권 JP Morgan Chase Bank, N.A. 2016-08-16 2031-08-25 28,696 [CDSSprd]China Sovereign(USD) 합계 28,696 - [주요종속회사에 관한 사항] 가. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : USD) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상 품 기 타 계 거래목적 위험회피 - 320,353,245 - - 7,626,661 327,979,906 매매목적 - - 103,113,494 - 103,113,494 거래장소 장내거래 - 9,506,086 100,794,224 - 7,626,661 117,926,971 장외거래 - 310,847,159 2,319,270 - - 313,166,429 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - 9,506,086 100,794,224 - 7,626,661 117,926,971 스 왑 - 310,847,159 - - - 310,847,159 옵 션 - - 2,319,270 - - 2,319,270 나. 신용파생상품 거래현황 -해당사항 없음. 가. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : USD) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상 품 기 타 계 거래목적 위험회피 3,232,185 - - - - 3,232,185 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 3,232,185 - - - - 3,232,185 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 3,232,185 - - - - 3,232,185 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래현황 -해당사항 없음. 가. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : USD) 구 분 이자율 통 화 주 식 상품 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - 1,456,812.50 1,456,812.50 매매목적 - 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 거래장소 장내거래 - - - - 1,456,812.50 1,456,812.50 장외거래 - 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 거래형태 선 도 - 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 선 물 - - - - 1,456,812.50 1,456,812.50 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래현황 -해당사항 없음 가. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : USD) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상 품 기 타 계 거래목적 위험회피 - - 15,885,711 - - 15,885,711 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - 15,885,711 - - 15,885,711 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - 15,885,711 - - 15,885,711 나. 신용파생상품 거래현황 -해당사항 없음. 가. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : Mil VND) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상품 기 타 계 거래목적 위험회피 167,100 - - - - 167,100 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 167,100 - - - - 167,100 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 167,100 - - - - 167,100 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래현황 -해당사항 없음. 가. 파생상품 거래현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : INR) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상품 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - 874,573,575 - 874,573,575 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - 874,573,575 - 874,573,575 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - 874,573,575 - 874,573,575 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래현황 -해당사항 없음. ※ 그 외 주요종속회사의 경우 해당사항 없음. 4. 영업설비 1. 지점 등 설치현황 [2022. 09. 30 기준] (단위 : 개) 지 역 지점수 출장소 사무소 합계 서 울 30 0 0 30 부 산 4 0 0 4 대 구 3 0 0 3 인 천 3 0 0 3 광 주 2 0 0 2 대 전 1 0 0 1 세 종 1 0 0 1 울 산 2 0 0 2 경 기 10 0 0 10 강 원 3 0 0 3 충 북 1 0 0 1 충 남 1 0 0 1 경 북 5 0 0 5 경 남 6 0 0 6 전 북 2 0 0 2 전 남 3 0 0 3 제 주 1 0 0 1 해 외 0 0 3 3 계 78 0 3 81 주) 대형거점점포인 투자센터는 지점 수에 포함됨 2. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 특이사항 없음. 3. 영업설비 등 현황 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 여의도사옥 138,430 12,410 150,840 기타 지방사옥 52,225 124,239 176,463 합 계 190,655 136,649 327,304 주) 투자부동산 및 감가상각비, 손상차손 반영 4. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 1. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표 (1) 순자본비율 및 잉여자본 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 정기 제52기 정기 영업용순자본(A) 8,731,003 8,579,852 7,591,842 총위험액(B) 5,753,730 5,716,262 4,861,613 순자본비율 2,218.1% 2,133.4% 2,034.1% 잉여자본(A-B) 2,977,273 2,863,590 2,730,229 주) 순자본비율=(A-B)/(법정자본금(약 1,918억원) * 70%), K-IFRS 연결기준(2) 자산부채비율 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 정기 제52기 정기 실질자산 (A) 116,391,864 108,641,793 130,946,930 실질부채 (B) 105,400,401 98,031,834 121,600,650 자산부채비율 (A/B) 110.4% 110.8% 107.7% 주) 자산부채비율=A/B, K-IFRS 연결기준 (3) 레버리지비율 [2022. 09. 30. 기준] (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 정기 제52기 정기 총자산 (A) 64,238,178 64,008,058 62,853,259 자기자본 (B) 8,953,984 9,471,385 8,851,374 레버리지비율 (A/B) 717.4% 675.8% 710.1% 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로, 금융투자업규정에서 정하는 방식에 따라 작성하였습니다.주2) K-IFRS 별도기준 2. 위험관리에 관한 사항 1) 리스크관리 조직 및 정책 당사는 전사적이고 종합적인 리스크관리체계 구축을 위하여, 위험관리규정ㆍ위험관리일반규정을 제정하여 시행하고 있으며, 보다 세부적인 리스크관리를 위해 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권및파생결합사채발행및운용에관한지침ㆍ해외현지법인리스크관리지침을 제정하여 시행하고 있습니다. 이외 투자와 신용공여 업무의 안정성 및 사후관리의 효율성을 도모하기 위해 심사일반규정ㆍ심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정지침 등을 제정하여 시행하고 있습니다. 위험관리규정은 당사의 리스크관리 관련 최고의사결정기구인 위험관리위원회의 구성ㆍ회의ㆍ결의사항 등을 정하고 있으며, 위험관리위원회 결의사항의 세부내용 및 위임사항을 처리하기 위하여 설치되는 위험관리운영위원회 및 투자심사운영위원회의 구성ㆍ진행ㆍ업무사항을 정하고 있습니다. 위험관리일반규정은 금융위원회의 금융투자업규정 준수 및 당사가 부담하는 리스크의 효과적 관리와 당사가 보유한 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산 건전성과 경영 안정성을 도모하기 위하여 제정되었습니다. 심사일반규정은 자기자본투자, 인수 및 신용공여 관련 업무와 사후관리 등에필요한 절차를 정함으로써 당사의 투자포지션을 안정적으로 관리하기 위해 제정되었습니다. 위험관리 관련 규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 위험관리일반규정은 시장리스크ㆍ신용리스크ㆍ유동성리스크ㆍ운영리스크ㆍ환경ㆍ사회적 리스크관리에 대해 당사의 리스크관리 정책이 원활히 집행될 수 있도록 관리 절차 등을 정하고 있습니다. 이외 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권및파생결합사채발행및운용에관한지침ㆍ해외현지법인리스크관리지침에서는 위험관리규정에서 포함하지 못한 세부적인 리스크관리 실행방안을 명시하고 있습니다. 또한 심사일반규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정지침에는 상세한 심사 및 사후관리 방안을 명시하여 당사의 투자포지션이 안정적으로 관리될 수 있도록 하고 있습니다. ① 위험관리위원회 위험관리위원회(이하 '위원회')는 이사회 구성원 중 3인 이상의 이사로서 과반수를 사외이사로 구성하며, 당사의 경영전략과 부합되는 리스크관리 전략을 수립하고 리스크관리 업무가 적정하게 수행되고 있는지를 감독하는 리스크관리 관련 최고 의사결정기구입니다. 위원회가 의결하는 주요 사안은 위험관리일반규정의 제ㆍ개정 및 폐지, 당사의 위험자본 설정 및 건전성 규제비율의 최저한도 설정/전사한도, 손실한도의 설정 등이며, 매분기 1회 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있습니다. 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회에서 결정하며, 위원회 위원 중 사외이사 1인을 위원장으로 선출합니다. 위원장은 위원회를 대표하여 회의를 주재하며, 리스크관리와 관련하여 긴급한 상황이 발생한 경우, 적정 조치를 요구할 수 있습니다. ② 위험관리운영위원회 위험관리운영위원회는 고유 및 고객 자산의 리스크관리와 관련하여 중요한 안건 및위원회의 위임사항을 처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 위험관리운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로개최되고 있으며, 위험관리운영위원회 위원은 CRO를 포함하여 당사 내 주요 직책자중에서 위원회에서 별도로 선임합니다. ③ 투자심사운영위원회 투자심사운영위원회는 투자 건의 심사와 관련하여 중요사항 및 위원회의 위임사항을처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 투자심사운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 투자심사운영위원회 위원은 CRO를 포함하여 당사 내 주요 직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다. ④ 위험관리책임자(CRO) 위험관리책임자(CRO)는 지배구조법상의 위험관리책임자 역할을 수행하고 전사적인위험관리를 총괄합니다. 또한, 위험관리 정책 시행, 자원 배분 검토, 위험관리 역량강화 등의 역할을 수행하며, 위원회 또는 운영위원회에서 위임한 사항에 대한 업무를 수행합니다. ⑤ 리스크관리 담당부서 리스크관리 담당부서는 영업부서 및 후선부서와 독립적으로 운영되며, 위원회 또는운영위원회가 수립한 리스크관리 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행하고, 위원회 또는 운영위원회 운영 관련 실무사항을 담당하는 등 당사의 리스크관리에 관한전반적인 사항을 종합 관리하는 역할을 수행합니다. 아울러 당사의 자산운용현황 및리스크관리 전반에 대한 사항을 모니터링하여 정기적으로 위원회, 운영위원회 및 경영진에게 보고합니다. 2) 신용리스크관리 신용리스크란 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못해 당사가입게 되는 자산운용상의 손실가능성을 말합니다. 지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인은 신용리스크 측정을 위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법, 신용노출금액(Credit Exposure)를 사용하고 있습니다. 지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인은 적정수준의 신용리스크관리를 위해 동일거래상대방 및 동일기업집단에 대한 한도를 설정하여 관리하고 있으며, 해당한도는 위원회의 의결을 통해 설정됩니다. 또한 정기적인 기업의 Credit 분석을 통하여 유니버스를 제정하여 당사 자산의 Credit Risk를 통제하고 있습니다. 지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인은 지배기업의 위험관리운영위원회에서 영업형태 등에 따라 거래상대방별 신용등급을 고려한 적정 신용노출도(Credit Exposure) 한도를 설정하고 있습니다. 또한, 심사 관련 전문 조직인 투자심사담당본부에서는 투자 관련 거래에 대하여 사전 심사평가 프로세스를 운영함으로써 당사의 투자포지션에 대한 리스크를 사전에 관리하고 있으며, 투자자산 사후관리 담당부서에서는 투자건의 집행 및 회수전반을 모니터링 하고 있습니다. 지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인의 신용리스크 현황은 리스크관리 담당부서에서 정기적으로 파악ㆍ분석하여 경영진에 보고하고 있으며, 집중도가 높은 거래상대방에 대해서는 보다 강화된 모니터링을 실시하고 있습니다. 3) 시장리스크관리 시장리스크란 주가ㆍ금리ㆍ환율 등 시장가격의 변동으로 당사가 부담하게 되는 자산운용상의 손실가능성을 말합니다. 시장리스크측정을 위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법을 사용하고 있습니다. 즉, 감독당국의 주요 감독 수단인 금융투자업자 NCR제도의 시장위험액 산출방식을 도입하여 위험을 측정하고 있습니다. 파생상품의 경우 위험을 정교하게 측정하기 위해 민감도를 산출하고 각 요인별(주가ㆍ금리ㆍ환율) 한도를 부여하고 있으며 적정수준의 시장리스크관리를 위해 연 1회 적정성 검토를 시행하고 한도를 조정하고 있습니다. 구체적인 한도 및 관리방법은 한도의 종류에 따라 CRO 혹은 위험관리운영위원회의 승인을 득하고 있습니다. 시장상황의 급변에 당사 포지션이 위험에 얼마나 노출되었는지 확인하기 위해 금융시장 등에 대한 다양한 시나리오를 바탕으로 시장리스크 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있습니다. 또한, 연결대상 종속기업 중 해외현지법인의 시장리스크 현황은 리스크관리담당부서에서 정기적으로 파악ㆍ분석하여 경영진에 보고하고 있습니다. 4) 유동성리스크관리 유동성리스크는 일반적으로 두 가지로 정의될 수 있습니다. 하나는 시장 또는 운용자산의 유동성부족으로 인하여 통상 매매할 수 있는 시장가격으로 자산을 취득/처분할수 없게 됨으로써 당사가 입게 되는 자산운용상의 손실가능성이고, 다른 하나는 최소유동성비율 등과 같은 최소한의 유동성 유지기준을 충족시키지 못하게 됨으로써 당사가 입게 되는 손실가능성입니다. 지배기업은 유동성리스크 측정을 위해 유동성갭(Gap)과 유동성비율을 주요 지표로사용하고 있으며, 유동성리스크 현황에 대해 정기적으로 모니터링하여 경영진에 보고하고 있습니다. 자금 관련 담당부서에서는 당사의 유동성현황을 정기적으로 경영진에게 보고하고 있습니다. 5) 운영리스크관리 운영리스크란 당사의 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 내부인력, 시스템 및외부 사건 등으로 인해 당사가 부담하게 되는 손실가능성을 말합니다. 지배기업은 리스크통제 자가평가(Risk & Control Self Assessment, RCSA), 핵심 리스크지표(Key Risk Indicator, KRI) 관리, 손실데이터(Loss Data) 관리, 대응방안 마련 및 내부모형에 의한 운영 VaR산출 등을 통해 운영리스크를 관리하고 통제합니다. 리스크통제 자가평가를 정기적으로 수행함으로써 부서별 관리대상 리스크의 수준을 점검하고, 평가결과 집중 관리대상 리스크에 해당할 경우 대응방안을 마련함으로써리스크를 사전에 통제함은 물론, 당사에서 발생하는 모든 재무적 손실데이터를 수집하고 있습니다. 또한, 내부모형에 의한 운영 VaR 산출을 위하여 운영리스크 관리시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 6) 환경ㆍ사회적 리스크관리 환경ㆍ사회적 리스크는 환경(대기, 토지, 용수 등), 삼림, 생태계 및 생물다양성, 온실가스 배출 및 지구 온난화, 천연자원 등을 포괄하는 환경적 이슈와 지역사회 파괴, 이해관계자 인권, 강제노동, 산업과 지역사회 안전 및 보건 등의 사회적 이슈를 포괄하는 리스크를 말합니다. 지배기업은 ESP(Environmental and Social Policy Statement) 원칙을 구축, 이행함으로써 당사 비즈니스와 연계된 비재무적 리스크를 사전에 식별하여 선제적ㆍ적시적으로 대응하고 있습니다. 또한 이러한 비재무적 리스크 요인을 반영한 투자 원칙을 수립하여 이해관계자들을 전반적으로 고려하는 책임투자를 이행합니다. 7) 자본관리 지배기업은 금융투자업규정에 의거 자본적정성 지표인 순자본비율을 연결재무제표를 기준으로 산출하고 있으며, 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본액을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 순자본비율은 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율(100% 이상)을 준수하고 있습니다. 3. 산업의 현황 가. 산업의 특성 [금융투자회사] 금융투자업은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일입업, 신탁업 중 하나 이상을 수행하는 업을 말합니다. 금융투자업은 기업의 자금조달을 지원하여 안정적인 경영과 기업의 성장을 가능하게 하고, 투자자가 주식, 채권, 파생결합 증권 등 다양한 금융상품에 투자하여 재산을 증식할 수 있는 기회를 제공합니다. 사회적으로는 산업의 성장과 고용 창출, 자산 증대를 가져와 자본주의 경제를 발전시키는 핵심적인 역할을 합니다. 금융투자업은 경제는 물론 정치, 사회, 문화 등에 많은 영향을 받습니다. 기업들의 글로벌 진출이 활발해지고 금융시장이 개방되면서 글로벌 경제, 정치, 사회 변화에도 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 경제 규모가 커질수록 자본시장을 통해 직접 자본을 조달하려는 기업과 국내외 투자자가 많아지고, 투자상품도 복잡해집니다. 따라서 금융투자업 종사자는 고도의 전문성을 갖춰야 하고 투자자 보호를 위해 노력해야 합니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다. ① 투자매매업 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ② 투자중개업 누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. ④ 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. ⑤ 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. 을 말하며 개인 또는 기업의 자금 조달을 직접 또는 중개를 통해 지원하고, 자문·일임·신탁을 통해 자산 증대를 지원하는 금융투자업을 업으로 합니다. [중소기업창업투자회사] 중소기업창업투자회사는 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 벤처기업에 대하여 사업 초기단계부터 기업과 공동으로 높은 위험을 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동 즉 벤처캐피탈(Venture Capital)을 업으로 합니다. 벤처캐피탈(Venture Capital)은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었으며 2021년 12월 벤처투자촉진에 관한 법률에서 관련 법을 재정비하였습니다. 벤처캐피탈(Venture Capital)은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도 등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다. 나. 산업의 성장성 [금융투자회사] ① 주식시장 (단위: 십억원, 백만주) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 유가증권시장 거래대금 1,740,001 3,825,208 3,025,702 거래량 113,459 257,791 222,024 시가총액 1,698,451 2,203,367 1,980,543 코스닥시장 거래대금 1,366,182 2,941,605 2,682,187 거래량 195,665 435,395 404,650 시가총액 308,864 446,297 385,583 주) 출처 : 한국거래소② 펀드시장 (단위: 십억원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 자산운용시장 펀드 순자산총액 839,275 829,156 717,400 주식형펀드 순자산총액 91,067 110,799 90,718 주) 출처 : 금융투자협회 [중소기업창업투자회사] 중소기업창업지원법 제정 후, 2001년 이후부터 중반까지 신규등록이 부진하다가 2005년과 2009년 설립자본금 요건이 완화되면서 많은 중소기업창업투자회사가 신규로 진입하게 되었습니다. 2022년 9월말 현재 중소기업창업투자회사는 36개사가 신규등록되는 한편 4개사가 말소 됨에 따라 전년도(2021년)말 197개사에서 36개사가 증가한 229개사가 현재 등록, 운영중입니다. 다. 산업의 경쟁상황[금융투자회사] 금융투자회사는 은행, 보험사를 포함한 금융회사와 경쟁하면서, 금융업으로 영역을 확장하고 있는 핀테크와도 경쟁해야 하기 때문에 경쟁 강도가 높다고 할 수 있습니다. 금융투자회사는 경쟁이 치열한 리테일 시장의 점유율을 높이기 위해 위탁수수료를 지속적으로 낮추고, 수익성 높은 해외주식과 ETF를 비롯한 다양한 금융상품을 제공하고 있습니다. 또한 디지털 인재를 양성하고 모바일 채널에서 AI를 활용한 서비스를 강화하여 핀테크와의 경쟁에 대비하고 있습니다. 법인영업에서는 차별화된 투자 상품과 운용 기법을 통해 기업 고객의 자금 조달과 투자 니즈에 빠르게 대응하여 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 은행, 보험사에 대응하여 연금 시장 경쟁력을 갖추고, 시장 상황에 따라 투자가 위축되는 것을 막고자 전문적인 자산관리를 통한 수익률 제고에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 특히 지점운용랩과 연금을 통한 WM자산관리를 강화하고, 디지털 기술을 집약한 모바일 플랫폼 M.stock을 오픈하여 고객의 생활과 투자를 밀접하게 연결하는 고도의 AI서비스를 제공하고 있습니다. 글로벌 네트워크를 활용하여 해외 투자를 선도하고 있으며, 미국주식 24시간 매매 서비스를 비롯하여 다양한 국가의 주식 매매와 상품공급을 확대하고 있습니다. 이렇듯 WM비즈니스의 안정된 수익구조와 업계 최대 규모의 자기자본을 기반으로 해외비즈니스와 IB, 트레이딩에 집중할 수 있는 것이 당사의 차별화된 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 당사는 양적인 경쟁력과 함께 질적인 경쟁력도 추구하고 있습니다. '21년 6월 '소비자의 진정한 가치를 위한 고객동맹 실천 선언'에서 언급한 바와 같이 안심하고 믿을 수 있는 상품 제공으로 '고객의 평안한 노후'에 기여하고자, 계열사 여부와 상관없이 객관적으로 검증된 우수한 상품만을 엄선하여 고객에게 제공하고 있습니다. 또한 투자환경 변화와 시장 변동성 확대에 대비하여 철저한 리스크 관리체계를 갖추어 투자자 보호에 만전을 기하고 있습니다. [중소기업창업투자회사] 일반적으로 벤처기업 등에 자금을 투자하는 투자시장으로서 벤처캐피탈 시장의 경쟁강도는 높은 편입니다. 경쟁대상은 개인(엔젤투자자)부터 일반법인, 각종 금융기관(은행, 증권 등) 매우 다양하다고 할 수 있습니다. 그러나 투자조합을 설립 후 자금을 모집하여 벤처기업 등에 투자를 영위할 수 있는 회사는 관련법에 의거하여 규정되어 있으며, 관할 기관의 등록을 요하고 있습니다. 벤처캐피탈 산업에 있어서 경쟁의 특성은 협력적 경쟁의 성격을 띠고 있으며 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 협력과 경쟁이 결합된 형태로 서로 경쟁을 하면서도 상호협력을 하는 형태가 나타납니다. 이는 투자의 규모, 투자의 단계에 따른 특성에 기인합니다. 때문에 벤처캐피탈 상호간에는 인적 교류를 통한 긴밀할 네트워크가 형성되어 있습니다. 이러한 네트워크를 통한 상호 협력은 제한된 정보하에서 교차 확인을 통한 정보의 비대칭성 극복, 투자기회의 확대, 위험의 분산, 추가투자 유치를 통한 투자기업의 성장 도모, 회수 용이성 확보 등의 이점을 제공합니다. [해외법인] 주요종속회사 해당 소재지국 및 업계의 현황 Mirae Asset Securities (HK) Limited [홍콩]세계 금융중심지 중 하나인 홍콩은 중국의 대외 투자 전진기지로서 주식시장 또한 본토의 경제발전과 더불어 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한, 금융 허브로서 세계 경제의 G2로 부상한 중국 시장 선점을 위해 세계 유수 금융기관 간 치열한 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 지난 2014년 11월에는 상해-홍콩 간 주식시장이 연결(후강퉁)되었고, 2016년 12월에는 선전-홍콩 간 주식시장이 연결(선강퉁)되면서 홍콩 증권거래소는 외국인 투자자들의 상해 및 선전거래소 상장 기업 투자를 위한 Gateway 역할을 담당하고 있습니다. 또한 2017년 7월에 중국의 채권 시장 개방 조치의 일환으로 중국 본토와 홍콩의 채권시장 교차거래를 허용하는 채권퉁이 도입되었습니다. 2022년 7월에는 중국 본토와 홍콩 증권거래소 간 상장지수펀드(ETF) 교차 거래인 ETF 커넥트(ETF Connect)가 시행되었습니다. 이로써 중국 본토와 홍콩 증시 간 교차거래 시스템에 상해 53개, 선전 30개, 홍콩 4개 총 87개의 ETF가 추가되었습니다. 홍콩에 계좌를 보유하고 있는 투자자들은 홍콩 증권거래소를 통해 상해와 선전 증권거래소에 상장된 ETF 83개를 거래할 수 있게 되고 중국 본토 투자자들은 상해와 선전 증권거래소를 통해 홍콩 증권거래소에 상장된 ETF 4개를 거래할 수 있게 되었습니다. 한편 2019년 2월 중국이 2035년까지 홍콩, 마카오와 광둥성 9개 도시를 단일 경제권으로 묶는 웨강아오대만구(Greater Bay Area) 개발 계획을 공식 발표했고 해당 사업을 통해 이 지역을 세계 주요 베이(Bay) 경제권을 뛰어넘는 첨단기술 허브로 육성하겠다는 의지를 드러냈습니다. 2022년 9월 장중 홍콩 항셍지수는18,000선으로 약세를 보이고 있으나, 코로나 규제 완화 이후 증시 반등을 기대하는 투자자가 늘어나고 있습니다. 그동안 홍콩 입국자에 대한 정부 지정호텔 격리(3일~3주)가 있었으나 9월 26일 이후 호텔 격리 및 입국 전 유전자 증폭(PCR) 의무 검사 등을 폐지하였습니다. 향후 다양한 국제 콘퍼런스 등을 재개최하는 등 금융허브로서 활발한 모습이 전망됩니다. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM [브라질] 2022년 3분기 브라질 시장은 지난 2분기의 하락폭을 모두 만회하며, 다른 국가들의 시장 대비 매우 양호한 모습을 보였습니다. BOVESPA지수는 분기초 98,542pt로 시작하여 분기말에는 110,037pt로 마감하였습니다. 지난 9월에 발표된 OECD 발표에 따르면, 우크라이나 전쟁으로 세계경제는 둔화되고, 에너지가격은 상승하여 전세계적으로 인플레 압력을 받고 있지만, 자원부국인 브라질의 경우는 2022년 GDP성장률을 1.9%에서 2.5%로 상향전망 하고 있습니다. 브라질 중앙은행은 8월3일 열린 통화정책 위원회 회의에서 0.5% 상향하여 13.75%로 기준금리를 발표하였습니다. 중앙은행 Focus 리포트의 전망에 따르면, 2022년 말까지 기준금리는 13.75%를 유지하고, 2023년말에는 11.25%로 점차 하락할 것으로 예상됩니다. 브라질 통계청에 따르면, 7월 기준 물가 상승률은 0.13%로 5월 0.69%에 비해 크게 낮아지고 있어 물가상승 부담은 점차 안정화되고 있는 것으로 보입니다. 3분기 브라질 헤알화는 원화대비로는 강세를 보였습니다. 6월말 244원으로 마감한 BRL/KRW환율은 3분기말 기준 266원으로 마감하며, 9% 상승하였고, USD/BRL는 전분기말 5.2562보다 3% 상승한 5.415462로 3분기를 마감하였습니다. 미국의 달러화 강세가 3분기동안 지속적으로 이어지고, 브라질의 높은 기준금리가 외국인 투자자들에게 매력적이어서 외자의 유입이 지속적으로 이어지는 것을 주요원인으로 들 수 있습니다. Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Securities & Investments (USA) LLC. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. [미국] 미국 경제는 고인플레이션 지속과 이에 대응한 금리인상 등으로 성장세 둔화가 지속되고 있습니다. 소비는 서비스를 중심으로 다소 증가한 반면, 산업생산은 재화에 대한 수요 둔화 영향으로 감소 중입니다. 고용사정은 노동수급 불균형이 지속되면서 tight한 노동시장 상황 완화가 지연되고 있고, 주택시장은 모기지금리 상승, 경기둔화 우려 등으로 주택 판매, 착공 등이 부진한 흐름을 이어가며 둔화가 지속 중입니다. 물가는 휘발유 가격 하락에도 불구하고 주거비 등 서비스 가격이 높은 상승세를 지속함에 따라 오름세를 이어가고 있습니다. 한편, 시장금리(국채 10년)는 8월 소비자물가지수 예상치 상회, 매파적인 FOMC 결과 등으로 통화긴축에 대한 우려가 강화되면서 상승폭이 확대되고 있습니다. 주가는 높은 수준의 인플레이션 지속과 이에 따른 통화긴축 기조 강화 우려로 하락세를 지속하고 있는 상황입니다. 달러화는 연준의 긴축 강화, 우크라이나 전쟁에 따른 유럽의 지정학적 리스크 등으로 큰 폭의 강세를 보이며 强달러 흐름을 유지하고 있습니다. 연준이 2% 인플레이션 목표 달성을 위해 고통을 감내해야 한다는 점을 강조하면서 물가안정에 대한 의지를 확고히 한 점에 비추어 긴축적인 통화정책 기조가 상당기간 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 금융시장 지표에 반영된 금년말 기준금리는 4.35%이며, 다수의 글로벌 투자은행들이 금년말 기준금리 수준을 4.25%~4.50%로 전망하였으며 일부는 4.50% 이상을 예상하고 있어 한동안 긴축 통화정책은 지속될 전망입니다. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. [영국] 영국 경제는 지정학적 리스크가 지속되는 가운데 인플레이션 압박, 가계 실질소득 감소 등으로 경기침체 우려가 커지는 상황입니다. 특히, 물가의 경우 2022년 7월 소비자물가지수(CPI) 상승률은 10.1%로 1982년 2월 이후 40년 이래 최고 수준을 기록했습니다. 소비자물가지수 상승률(전년동기대비)은 가파르게 상승하여 2022년 3분기 9.9%, 2022년 4분기 13.1%로 예상되고 있습니다. GDP 성장률 또한 2022년 4분기 -0.9%로 하락한 이후 2023년 중 마이너스 성장세를 유지할 전망입니다. 영란은행은 2021년 12월 이후 7차례 연속 정책금리를 인상하였으며, 2022년 8월 50bp 인상에 이어, 2022년 9월 통화정책회의에서 정책금리를 1.75%에서 2.25%로 50bp 인상하기로 결정했습니다. 주요 투자은행들은 당초 시장 예상을 하회한 50bp 금리인상에도 불구하고 의결문의 변화, 정책의원들의 투표형태 등을 근거로 2022년 9월 통화정책회의 결과가 다소 매파적인 것으로 평가했습니다. 금번 정책회의 이후 영국 국채금리는 영란은행의 긴축 전망 강화, 국채 수급 불균형 예상 등으로 상승기조가 이어지는 가운데 파운드화 가치는 강달러 등 글로벌 요인과 영국경제 취약성 등으로 하방 압력을 받을 것으로 예상됩니다. 한편, 지난해 하반기 이후 미달러화 대비 약세기조를 보였던 영국 파운드화는 9월 23일 발표한 정부의 대규모 감세 및 정부지출안 발표 이후 급락하다가 9월 28일 영란은행의 긴급 국채매입 발표 이후 급반등하여 정부지출안 발표 직전 수준에 근접했습니다. 시장에서는 영란은행의 긴급 국채매입에 따른 국채시장의 급속한 안정, 영국 정부의 재정 신뢰회복을 위한 움직임 외에 파운드화 과매도 인식에 따른 매도포지션 청산이 더해지면서 파운드화가 급반등한 것으로 평가됩니다. 주요 투자은행들은 파운드화가 영국의 취약한 대내외 경제, 금융여건, 정책 제약 및 미달러화 강세 지속 전망 등을 감안할 때 중기적으로 약세 압력이 우세한 가운데 당분간 높은 변동성을 지속할 것으로 전망하고 있습니다. PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia [인도네시아] 2022년 3분기 인도네시아 주식시장의 거래대금은 약 1,808조 루피아로 전년 동기간 대비 13.2% 증가하였으며, 동기간 외국인 거래대금은 전년 대비 47.5% 증가하며 지속적인 외국자본 유입 증가 추세를 보이고 있습니다. 2020년 이후 인도네시아 주식시장의 활황은 국내 투자인구의 증가가 큰 영향을 끼쳤으나, 최근 들어 외국인 투자자들의 거래대금도 다시 늘어나고 있습니다. 인도네시아의 투자인구(주식, 펀드, 채권 합계)는 약 977만명이며, 이는 2억 7천만명의 인구 대비 3.6%로 여전히 낮은 수준입니다. 도시의 소득수준이 지속적으로 증가하고 있어 투자에 대한 관심이 높아지고 투자자 저변은 지속적으로 확대될 것으로 보입니다. 2022년 9월말 자카르타종합지수(JCI)는 7,040.80pt를 기록하며 연초 이후 6.5% 상승하였습니다. 인도네시아는 작년말부터 시작된 글로벌 원자재 가격 인플레이션에 따라 기업들의 이익 전망치가 상향조정되었고, 그 결과로 미연준의 긴축적인 스탠스 및 러-우크라 전쟁으로 촉발된 글로벌 조정장세에도 불구하고 견고한 모습을 보이고 있습니다. 또한 연초부터 시작된 외국인의 매수세가 주가 상승을 추가적으로 견인하였으며, 인도네시아 루피아 환율은 他아시아 국가대비 견고한 모습을 보이고 있습니다. (3분기 외국인 순매수 약 8.3조 루피아) 2022년 9월말 기준 인도네시아 증권거래소(IDX)에 회원 증권사는 94개입니다. 대한민국 내에 증권사가 50여개 수준이고, 인도네시아 증시 시가총액이 대한민국의 약 20% 수준임을 고려하면 증권사의 수는 시장규모에 비해 과다한 수준이라고 할 수 있습니다. 브로커리지 시장점유율을 살펴보면 상위 10개 증권사는 외국계 증권사가 7개, 인도네시아 현지 증권사가 3개사이며, 해당 10개 증권사가 총 점유율의 40% 이상을 차지하고 있습니다. 미래에셋증권 인도네시아법인은 2020년말 연간기준 최초로 시장점유율 1위를 기록하였으며, 2022년 3분기까지 지속적으로 시장점유율 1위를(점유율 8.66%) 유지하고 있습니다. 인도네시아정부는 COVID-19으로 인해 타격을 받은 경기를 부양하기 위해 통화완화정책과 적자재정정책을 동시에 시행하고 있습니다. 인도네시아의 Covid 일일확진자수는 21년 7월중 5만명을 넘어서면서 심각한 수준에 이르렀으나, 백신접종 증가 등의 이유로 현저하게 감소하면서 22년 9월말 기준, 일 2,000명대의 확진자를 유지하고 있습니다. 백신접종 인구는 1차가 약 2억 455만명, 2차 완료가 약 1억 7,100만명, 3차 완료가 6,340만명에 이르면서 경제활동들이 점차 정상화되어 가고 있습니다. 또한 해외입국자에 대한 격리해제 및 도착비자 재개로 해외입국자들이 증가함에 따라 경제가 더욱 활성화될 것으로 전망됩니다. Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC [베트남] 2022년 베트남의 3분기 경제성장률은 13.67%로 집계되었고, 누적 경제성장률은 8.83% 성장을 기록하여 지난 2011년 이후 가장 높은 성장률을 기록하고 있습니다. 상반기 부문별로는 산업건설 9.44%, 서비스 10.57%, 농림어업이 2.99% 성장했으며, 특히 소매서비스 총판매량이 전년동기대비 21% 증가하였고, FDI(외국인직접투자) 금액은 16.3% 증가한 154억 달러로 2018년 이후 최대치를 기록하였습니다. 또한 제조업 구매관리자지수(PMI)가 12개월째 50을 넘기며 경기 회복세가 지속되고 있으며, 2022년 9월은 약 52.5 포인트로 예상됩니다. 소비자물가지수(CPI)는 1 ~ 9월 동안 2.73% 상승하여 안정적인 관리를 하고 있으며, 정부가 인플레이션 억제를 위해 석유 및 가스, 전기 등의 가격을 통제하고 있어 이에 따른 긍정적인 영향으로 해석할 수 있습니다. 4분기에도 기업활동에 대한 신뢰는 여전히 높은 편이며, 신규 주문 및 수출이 다소 하락할 수 있지만 인플레이션 압력이 낮아지고, 원자재 가격이 안정화 되는 등 기업들의 비용 부담도 크게 줄어들 것으로 기대할 수 있습니다. Mirae Asset Capital Markets (India) Private. Limited [인도] 우크라이나-러시아 전쟁, 인플레이션, 미국의 급격한 금리 인상으로 전세계 국가들이 화폐가치 하락과 함께 경기침체를 겪고 있습니다. 인도 중앙은행 (RBI) 은 올해 회계연도 (2022.4~ 2023.3) 경제성장 전망을 기존 7.2% 에서 7.0%로 0.2% 하향하였으며 루피-달러 환율은 역대 최고치를 갱신하고 있습니다. 하지만 이러한 상황속에서도 인도는 세계에서 가장 빠르게 성장하는 주요국 중 하나입니다. 인도 중앙은행(RBI)은 2022년 3분기 경제성장률 6.3%, 인플레이션 7.1% (전분기 7.3%) 로 예상하였으며, 3분기 인도 외국인직접투자(FDI)는 작년 동 분기 대비 44% 상승한 USD 189억 달러를 기록하였다고 발표하였습니다. 국내 총 수요는 펜데믹 이전 수준을 초과하였으며, 다음 분기에 더 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 인도 3분기 주식시장 Nifty50지수는 17,094pt를 기록하며 2분기 (15,780pt) 대비 8.3% 상승하였습니다. 동 지수에 포함된 기업 매출 총액은 7분기 연속 두 자리수 성장을 기록하였으며, 강력한 내국인 매수세와 함께 증시를 견인하였습니다. 현재 인도 증권계좌수는 약 1억개이며 이는 인도 인구 14억 대비 약 7% 수준이고 중복계좌를 제외하면 실제 수는 인구대비 많이 낮은 수준입니다. 다만 주식투자에 대한 관심이 증가하고 있어 지속적인 성장이 기대됩니다. 인도 중앙은행(RBI) 및 통화정책위원회(MPC)에서는 지난 3분기 동안 두차례에 걸쳐 8월 5일 50bp, 9월30일 50bp, 총 100bp를 인상하여 현재 기준금리(Repo Rate)는 5.90%로 유지 중입니다. 4. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 ※ 주요 종속회사의 신규사업 등의 내용 및 전망에 대해서는 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'-'2. 영업의 현황' 內 '주요종속회사에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 5. 기타 사항가. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 ※ 아래의 사항은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 1) 고객예탁재산 현황 ① 투자자예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 투자자예수금 위탁자예수금 10,030,338 13,743,608 11,473,427 장내파생상품거래예수금 438,089 449,324 380,287 저축자예수금 44,561 57,180 58,963 집합투자증권투자자예수금 50,935 101,091 333,696 기타 11,978 3,144 750 소 계 10,575,901 14,354,347 12,247,123 기타예수금 21 40 129 합 계 10,575,922 14,354,387 12,247,252 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 위탁자유가증권 197,764,359 259,258,651 204,881,585 저축자유가증권 2,467,028 2,298,608 993,505 집합투자증권 79,193,403 80,177,415 57,185,222 합 계 279,424,790 341,734,674 263,060,312 2) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융등 고객예탁금 10,280,558 10,297,596 100.17% - 청약자예수금 - - - - 합 계 10,280,558 10,297,596 100.17% - ※ 고객예탁금 및 청약자예수금은 증권회사 고유재산과 구분하여 증권금융회사 또는 은행에 별도예치되며, 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됨. ② 예금자 보호제도당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다. 나. 수수료 현황 ※ 계좌 개설시점에 따라 기본 수수료율 구분 적용 - 舊 미래에셋대우 개설 계좌(2016.12.29이전) - 舊 미래에셋증권 개설 계좌(2016.12.29이전) - 미래에셋증권 개설 계좌(2017.01.02부터)로 구분 ※ 관리점 기준에 따라 기본 수수료율 구분 적용 - 영업점/영업점外로 구분 1) [미래에셋증권] 신규 계좌 수수료율(2017.01.02 이후 개설 계좌) - 약정금액별 미차등 단일 요율 적용, 주문매체별 미차등 [영업점 계좌] - 오프라인 0.49%, 온라인(HTS/MTS 등) 0.14% [영업점外 계좌] - 오프라인 0.49%, 온라인(HTS/MTS 등) 0.014% 영업점 관리계좌, 스마트영업점 비대면계좌 구분 오프라인 (직원단말, 고객센터, 반대매매,만기청산) 온라인(MTS, HTS, WTS, ARS) 유가증권/코스닥 /코넥스/ELW 0.49% 0.14% K-OTC 0.49% 0.14% KOSPI200선물 0.03% 0.003% 미니KOSPI200선물 0.03% 0.003% KRX300선물 0.03% 0.003% 코스닥150선물 0.03% 0.006% 주식선물 0.03% 0.006% ETF선물 0.03% 0.006% 변동지수선물 0.2% 0.02% 배당지수선물 0.03% 0.003% 섹터지수선물 0.03% 0.003% 유로스탁스50선물 0.03% 0.006% 금리선물 4,000원 3,000원 통화선물 800원 500원 상품선물 5,000원 2,500원 금선물 400원 300원 KOSPI200옵션 1.0% 0.2% KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.2% 미니KOSPI200옵션 1.0% 0.2% 코스닥150옵션 1.0% 0.2% 주식옵션 1.0% 0.2% 미달러옵션 1.0% 0.5% (야간)KOSPI200선물 0.03% 0.003% (야간)미국달러선물 800원 500원 (야간)KOSPI200옵션 1.0% 0.2% (야간)KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.2% (야간)미니KOSPI200선물 0.03% 0.003% 장내채권 (1년 미만) 0.1%(1년 이상~3년 미만) 0.2%(3년 이상) 0.3% 좌동 소액채권 0.6% 0.6% 금현물(VAT별도) 0.45% 0.15% * 특정가격 미만 체결 시 계약당 정액수수료 추가 특정가격 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 체결가 0.42p, [미니KOSPI200옵션] 0.48p, [코스닥150옵션] 3.2p, [주식옵션] 4,000원, [통화옵션] 11.9원 정액수수료 : [KOSPI200옵션(위클리 포함] 13원, [미니KOSPI200옵션] 3원, [코스닥150옵션] 4원, [주식옵션] 5원,[통화옵션] 15원 금현물 보관수수료- 계좌별 매일 잔량을 시가(KRX금시장의 직전거래일 장 종료시 가격기준)로 환산한 금액의 0.0002%(VAT별도)기타 모바일 매체 수수료 구분 영업점 영업점外 증권통 0.14% 0.05% 카카오증권 0.14% 0.015% 영업점 外 관리계좌(다이렉트(비대면, 은행)계좌) 구분 오프라인 (직원단말, 고객센터, 반대매매,만기청산) 온라인(MTS, HTS, WTS, ARS) 유가증권/코스닥 /코넥스/ELW 0.49% 0.014% K-OTC 0.49% 0.14% KOSPI200선물 0.03% 0.0018% 미니KOSPI200선물 0.03% 0.0018% KRX300선물 0.03% 0.0018% 코스닥150선물 0.03% 0.005% 주식선물 0.03% 0.005% ETF선물 0.03% 0.005% 변동지수선물 0.2% 0.01% 배당지수선물 0.03% 0.0018% 섹터지수선물 0.03% 0.0018% 유로스탁스50선물 0.03% 0.005% 금리선물 4,000원 2,000원 통화선물 800원 300원 상품선물 5,000원 1,500원 금선물 400원 200원 KOSPI200옵션 1.0% 0.09% KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.09% 미니KOSPI200옵션 1.0% 0.09% 코스닥150옵션 1.0% 0.09% 주식옵션 1.0% 0.09% 미달러옵션 1.0% 0.2% (야간)KOSPI200선물 0.03% 0.0018% (야간)미국달러선물 800원 300원 (야간)KOSPI200옵션 1.0% 0.15% (야간)KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.15% (야간)미니KOSPI200선물 0.03% 0.0018% 장내채권 (1년 미만) 0.1% (1년 이상~3년 미만) 0.2% (3년 이상) 0.3% 좌동 소액채권 0.6% 0.6% 금현물(VAT별도) 0.45% 0.15% * 특정가격 미만 체결 시 계약당 정액수수료 추가 특정가격 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 체결가 0.42p, [미니KOSPI200옵션] 0.48p, [코스닥150옵션] 3.2p, [주식옵션] 4,000원, [통화옵션] 11.9원 정액수수료 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 13원, [미니KOSPI200옵션] 3원, [코스닥150옵션] 4원, [주식옵션] 5원, [통화옵션] 15원 금현물 보관수수료- 계좌별 매일 잔량을 시가(KRX금시장의 직전거래일 장 종료시 가격기준)로 환산한 금액의 0.0002%(VAT별도) 2) [(舊)미래에셋대우] 계좌 수수료율(2016.12.29 이전 개설 계좌) 영업점 관리계좌, 스마트영업점 비대면계좌 구분 오프라인 (직원단말, 고객센터, 반대매매,만기청산) 온라인(MTS, HTS, WTS, ARS) 유가증권/코스닥 /코넥스/ELW (2억원 미만) 0.497% (2억원 이상~5억원 미만) 0.447%+100,000원 (5억원 이상) 0.397%+350,000원 (1백만원 미만) 0.497% (1백만원 이상~1천만원 미만) 0.142%+1,200원 (1천만원 이상~3천만원 미만) 0.137%+1,500원 (3천만원 이상~5천만원 미만) 0.127%+2,000원 (5천만원 이상~1억원 미만) 0.097% (1억원 이상) 0.077% K-OTC (2억원 미만) 0.5% (2억원 이상~5억원 미만) 0.45%+100,000원 (5억원 이상) 0.40%+350,000원 (1백만원 미만) 0.5% (1백만원 이상~1천만원 미만) 0.145%+1,200원 (1천만원 이상~3천만원 미만) 0.140%+1,500원 (3천만원 이상~5천만원 미만) 0.130%+2,000원 (5천만원 이상) 0.130% KOSPI200선물미니KOSPI200선물코스닥150선물유로스탁스50선물배당지수선물섹터지수선물주식선물변동지수선물 (5억원 미만) 0.049% (5억원~10억원 미만) 0.044%+25,000원 (10억원~50억원 미만) 0.039%+75,000원 (50억원~100억원 미만) 0.034%+325,000원 (100억원~150억원 미만) 0.024%+1,325,000원 (150억원 이상) 0.014%+2,825,000원 0.009% KRX300선물 0.03% 0.003% ETF선물 0.03% 0.006% 금리선물 8,000원 3,000원 통화선물 1,600원 600원 상품선물 8,000원 3,000원 금선물 1,000원 400원 KOSPI200옵션 1.2% 0.4% KOSPI200위클리옵션 1.2% 0.4% 미니KOSPI200옵션 1.2% 0.4% 코스닥150옵션 1.0% 0.2% 주식옵션 1.2% 0.4% 미달러옵션 1.5% 0.5% (야간)KOSPI200선물 (5억원 미만) 0.049% (5억원~10억원 미만) 0.044%+25,000원 (10억원~50억원 미만) 0.039%+75,000원 (50억원~100억원 미만) 0.034%+325,000원 (100억원~150억원 미만) 0.024%+1,325,000원 (150억원 이상) 0.014%+2,825,000원 0.009% (야간)미국달러선물 1,600원 600원 (야간)KOSPI200옵션 1.0% 0.3% (야간)KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.2% (야간)미니KOSPI200선물 0.03% 0.003% 장내채권 (1년 미만) 0.1% (1년 이상~3년 미만) 0.2% (3년 이상) 0.3% 좌동 소액채권 0.6% 0.6% 금현물(VAT별도) 0.45% 0.15% * 특정가격 미만 체결 시 계약당 정액수수료 추가 특정가격 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 체결가 0.42p, [미니KOSPI200옵션] 0.48p, [코스닥150옵션] 3.2p, [주식옵션] 4,000원, [통화옵션] 11.9원 정액수수료 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 13원, [미니KOSPI200옵션] 3원, [코스닥150옵션] 4원, [주식옵션] 5원, [통화옵션] 15원 금현물 보관수수료- 계좌별 매일 잔량을 시가(KRX금시장의 직전거래일 장 종료시 가격기준)로 환산한 금액의 0.0002%(VAT별도) 기타 모바일 매체 수수료 구분 영업점 영업점外 증권통 0.14% 0.05% 카카오증권 0.14% 0.015% 영업점 外 관리계좌(다이렉트(비대면, 은행)계좌) 구분 오프라인 (직원단말, 고객센터,반대매매,만기청산) 온라인(MTS, HTS, WTS, ARS) 유가증권/코스닥 /코넥스/ELW (2억원 미만) 0.497% (2억원 이상~5억원 미만) 0.447%+100,000원 (5억원 이상) 0.397%+350,000원 0.014% K-OTC (2억원 미만) 0.5% (2억원 이상~5억원 미만) 0.45%+100,000원 (5억원 이상) 0.40%+350,000원 0.1% KOSPI200선물미니KOSPI200선물배당지수선물섹터지수선물 (5억원 미만) 0.049% (5억원~10억원 미만) 0.044%+25,000원 (10억원~50억원 미만) 0.039%+75,000원 (50억원~100억원 미만) 0.034%+325,000원 (100억원~150억원 미만) 0.024%+1,325,000원 (150억원 이상) 0.014%+2,825,000원 0.0018% 코스닥150선물주식선물변동지수선물 (5억원 미만) 0.049% (5억원~10억원 미만) 0.044%+25,000원 (10억원~50억원 미만) 0.039%+75,000원 (50억원~100억원 미만) 0.034%+325,000원 (100억원~150억원 미만) 0.024%+1,325,000원 (150억원 이상) 0.014%+2,825,000원 0.005% 유로스탁스50선물 상동 0.009% KRX300선물 0.03% 0.0018% ETF선물 0.03% 0.005% 금리선물 8,000원 2,000원 통화선물 1,600원 300원 상품선물 8,000원 1,500원 금선물 1,000원 200원 KOSPI200옵션 1.2% 0.09% KOSPI200위클리옵션 1.2% 0.09% 미니KOSPI200옵션 1.2% 0.09% 코스닥150옵션 1.0% 0.09% 주식옵션 1.2% 0.09% 미달러옵션 1.5% 0.2% (야간)KOSPI200선물 (5억원 미만) 0.049% (5억원~10억원 미만) 0.044%+25,000원 (10억원~50억원 미만) 0.039%+75,000원 (50억원~100억원 미만) 0.034%+325,000원 (100억원~150억원 미만) 0.024%+1,325,000원 (150억원 이상) 0.014%+2,825,000원 0.002% (야간)미국달러선물 1,600원 300원 (야간)KOSPI200옵션 1.0% 0.15% (야간)KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.15% (야간)미니KOSPI200선물 0.03% 0.0018% 장내채권 (1년 미만) 0.1% (1년 이상~3년 미만) 0.2% (3년 이상) 0.3% 좌동 소액채권 0.6% 0.6% 금현물(VAT별도) 0.45% 0.15% * 특정가격 미만 체결 시 계약당 정액수수료 추가 특정가격 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 체결가 0.42p, [미니KOSPI200옵션] 0.48p, [코스닥150옵션] 3.2p, [주식옵션] 4,000원, [통화옵션] 11.9원 정액수수료 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 13원, [미니KOSPI200옵션] 3원, [코스닥150옵션] 4원, [주식옵션] 5원, [통화옵션] 15원 금현물 보관수수료- 계좌별 매일 잔량을 시가(KRX금시장의 직전거래일 장 종료시 가격기준)로 환산한 금액의 0.0002%(VAT별도) 3) [(舊)미래에셋증권] 기존 계좌 수수료율(2016.12.29 이전 개설 계좌) 영업점 관리계좌, 스마트영업점 비대면계좌 구분 오프라인 (직원단말, 고객센터, 반대매매,만기청산) 온라인 HTS MTS WTS ARS 유가증권 ELW (2억원 이하) 0.448% (2억원 초과~5억원이하) 0.398%+100,000원 (5억원 초과) 0.348%+350,000원 0.029% 0.015% 0.029% 0.15% 코스닥 코넥스 0.398% 0.029% 0.015% 0.029% 0.15% K-OTC 0.398% 0.2% 0.15% KOSPI200선물미니KOSPI200선물배당지수선물섹터지수선물 0.02986% 0.003% KRX300선물 0.03% 0.003% 코스닥150선물주식선물ETF선물유로스탁스50선물 0.03% 0.006% 변동지수선물 0.20% 0.02% 금리선물 4,000원 3,000원 통화선물 800원 500원 상품선물 5,000원 2,500원 금선물 400원 300원 KOSPI200옵션 0.995% 0.2% KOSPI200위클리옵션 0.995% 0.2% 미니KOSPI200옵션 0.995% 0.2% 코스닥150옵션 1.0% 0.2% 주식옵션 0.995% 0.2% 미달러옵션 0.5% 0.5% (야간)KOSPI200선물 0.02986% 0.003% (야간)미국달러선물 800원 500원 (야간)KOSPI200옵션 0.995% 0.2% (야간)KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.2% (야간)미니KOSPI200선물 0.03% 0.003% 장내채권 (3개월미만) 0.0055% (3개월~9개월미만) 0.0155% (9개월~12개월미만) 0.0255% (12개월~18개월미만) 0.0455% (18개월~24개월미만) 0.0755% (24개월이상) 0.1% (주식관련 사채시장) 0.1% 좌동 소액채권 0.3% 0.3% 금현물(VAT별도) 0.45% 0.15% * 특정가격 미만 체결 시 계약당 정액수수료 추가 특정가격 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 체결가 0.42p, [미니KOSPI200옵션] 0.48p, [코스닥150옵션] 3.2p, [주식옵션] 4,000원, [통화옵션] 11.9원 정액수수료 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 13원, [미니KOSPI200옵션] 3원, [코스닥150옵션] 4원 ,[주식옵션] 5원, [통화옵션] 15원 금현물 보관수수료- 계좌별 매일 잔량을 시가(KRX금시장의 직전거래일 장 종료시 가격기준)로 환산한 금액의 0.0002%(VAT별도)기타 모바일 매체 수수료 구분 영업점 영업점外 증권통 0.05% 0.05% 카카오증권 0.015% 0.015% 영업점 外 관리계좌(다이렉트(비대면, 은행)계좌) 구분 오프라인 (직원단말, 고객센터, ,반대매매,만기청산) 온라인 HTS MTS WTS ARS 유가증권 ELW (2억원 이하) 0.448% (2억원 초과~5억원이하) 0.398%+100,000원 (5억원 초과) 0.348%+350,000원 0.014% 코스닥 코넥스 0.398% 0.014% K-OTC 0.398% 0.2% 0.15% KOSPI200선물미니KOSPI200선물배당지수선물섹터지수선물 0.02986% 0.003% KRX300선물 0.03% 0.0018% 코스닥150선물주식선물 0.03% 0.006% ETF선물유로스탁스50선물 0.03% 0.005% 변동지수선물 0.20% 0.02% 금리선물 4,000원 3,000원 통화선물 800원 500원 상품선물 5,000원 2,500원 금선물 400원 300원 KOSPI200옵션 0.995% 0.2% KOSPI200위클리옵션 0.995% 0.2% 미니KOSPI200옵션 0.995% 0.2% 코스닥150옵션 1.0% 0.09% 주식옵션 0.995% 0.2% 미달러옵션 0.5% 0.5% (야간)KOSPI200선물 0.02986% 0.003% (야간)미국달러선물 800원 500원 (야간)KOSPI200옵션 0.995% 0.2% (야간)KOSPI200위클리옵션 1.0% 0.15% (야간)미니KOSPI200선물 0.03% 0.0018% 장내채권 (3개월미만) 0.0055% (3개월~9개월미만) 0.0155% (9개월~12개월미만) 0.0255% (12개월~18개월미만) 0.0455% (18개월~24개월미만) 0.0755% (24개월이상) 0.1% (주식관련 사채시장) 0.1% 좌동 소액채권 0.3% 0.3% 금현물(VAT별도) 0.45% 0.15% * 특정가격 미만 체결 시 계약당 정액수수료 추가 특정가격 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 체결가 0.42p, [미니KOSPI200옵션] 0.48p, [코스닥150옵션] 3.2p, [주식옵션] 4,000원, [통화옵션] 11.9원 정액수수료 : [KOSPI200옵션(위클리 포함)] 13원, [미니KOSPI200옵션] 3원, [코스닥150옵션] 4원, [주식옵션] 5원, [통화옵션] 15원 금현물 보관수수료- 계좌별 매일 잔량을 시가(KRX금시장의 직전거래일 장 종료시 가격기준)로 환산한 금액의 0.0002%(VAT별도) 4) 외화유가증권(주식) 수수료율① 해외주식 온라인 거래국가 수수료율 거래가능국가 오프라인 온라인 최소수수료 미국 0.5% 0.25% - 일본 0.5% 0.3% - 홍콩 0.5% 0.3% - 중국(상해A, 심천A) 0.5% 0.3% - 베트남 0.5% 0.4% 700,000 VND 인도네시아 0.5% 0.45% 450,000 IDR 독일 0.5% 0.3% 30 EUR 영국 0.5% 0.3% 25 GBP/35 USD 캐나다 0.5% 0.3% 40 CAD/33 USD 싱가포르 0.5% 0.3% 20 SGD/ 15 USD(단, DLCs매매는최소수수료 없음) ② 해외주식 오프라인 거래국가 수수료율 거래가능국가 오프라인 최소수수료 아시아 중국(상해B) 0.5% 40 USD 중국(심천B) 0.5% 250 HKD 대만 0.5% 1,500 TWD 필리핀 0.5% 2,500 PHP 태국 0.5% 1,400 THB 호주 0.5% 50 AUD 유럽 프랑스 0.5% 30 EUR 이탈리아 0.5% 30 EUR 스페인 0.5% 30 EUR 덴마크 0.5% 230 DKK 노르웨이 0.5% 250 NOK 핀란드 0.5% 30 EUR 스웨덴 0.5% 280 SEK 스위스 0.5% 40 CHF 포르투갈 0.5% 30 EUR 그리스 0.5% 30 EUR 네덜란드 0.5% 30 EUR 아일랜드 0.5% 30 EUR 벨기에 0.5% 30 EUR 오스트리아 0.5% 30 EUR 중동 이스라엘 0.5% 200 ILS 미주 미국(OTC) 0.5% 20 USD 멕시코 0.5% 550 MXN 브라질 1.0% 50 BRL 아프리카 남아프리카공화국 0.5% 560 ZAR 기타 뉴질랜드 0.5% 50 NZD ※ 세금 등 제비용은 별도임※ 최저수수료 주문건별 적용※ 수수료는 종목별 결제통화로 징수※ 기타 거래통화최저수수료 : 각 거래국가의 최저수수료 대비 거래 통화별 환율로 환산하여 처리 가능(거래비용 등 고려) 5) 기타 수수료율- 상기 명시되지 않은 상품의 수수료률은 당사 홈페이지 및 금융투자협회 공시 참고 다. 취급상품 등 구 분 상 품 위탁매매 - 위탁매매 : 집합투자증권, 주식, 해외주식, 장내파생상품, 해외파생상품, Eurex연계선물, 금현물, 코넥스, ELW, 채권, CD, CP, 전자단기사채, ELS, RP, 발행어음 등의 위탁매매 CMA 상품 - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할수 있으며 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 - RP형, Wrap형, 발행어음형 등 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 거주자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 기초생활보호대상자, 5.18 민주화운동 부상자, 고엽제후유의증환자- 저축한도 : 전금융기관 합산 1인당 저축원금 5천만원이하 - 저축기간 : 제한없음 - 세제혜택 : 이자·배당소득세 비과세, 농어촌특별세 비과세, 종합과세 대상 소득에서 제외 - 가입기간 : 2022.12.31 까지 가입 (단, 직전 3개 연도 내 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자에 해당하는 경우에는 가입 제한) 연금저축계좌 - 가입대상 : 가입제한 없음- 가입한도 : 연 1,800만원 이내+ ISA 계좌 만기 시 연금계좌 전환금액- 저축기간 : 5년이상- 세제혜택 1) 세액공제 : 연 400만원 + 연 200만원(50세 이상) + ISA 만기 전환금액의 10%(연 300만원) 공제 한도(단, 종합소득금액 1억원(총급여 1.2억원) 초과자의 경우 연 300만원 + ISA 만기 전환금액의 10%(연 300만원) 공제율(지방소득세 포함) 종합소득금액 세액공제비율 4천만원 이하 16.5% ~1억원 이하 13.2% 1억원 초과 13.2% * 50세 이상 장년층의 세액공제 한도 연 200만원 확대는 2020년부터 2022년까지 3년간 한시적으로 상향조정2) 연금수령 시 연금소득으로 과세하고, 연금 이외의 방법으로 수령 혹은 중도해지 시 연금수령한도까지는 연금소득, 한도초과 금액은 연금 외 수령으로 적용하여 기타소득 또는 퇴직소득으로 과세함 개인연금저축계좌 (신규가입불가/ 계약이전만 가능) - 가입대상 : 만20세 이상 개인 거주자 - 가입한도 : 매 분기 전 금융기관 합산 300만원 이내 - 저축기간 : 10년이상(중도인출 불가) - 세제혜택 : 1) 소득공제 : 당해연도 납입액의 40%(소득공제 한도 연 72만원) 2) 연금수령시 비과세(연금지급 5년 경과 이후 해지 시 비과세) 3) 연금외수령시 과세(이자소득세 15.4%(지방소득세포함)) 일임형랩어카운트 - 일임형종합자산관리계좌약정 고객에 한하여 투자자산운용사(한국금융투자협회에 금융투자 전문인력으로 등록된 자로서 고객으로부터 투자일임을 받아 투자일임자산을 금융투자상품 등에 운용하는 업무를 수행하는 자)에 의한 고객자산의 운용이 가능한 상품- 자산관리수수료 징수(위탁수수료 미징수) 파워 적립식 - 매월 적립금액으로 사전에 약정된 분산투자비율에 따라 최대 10개까지 분산투자하는 상품- 가입기간 : 최소 12개월 퇴직연금 (DB/DC/기업형IRP) - 퇴직연금제도는 근로자가 퇴직후 안정된 생활을 누리도록 하기 위해 도입된 제도로서 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월 또는 년 단위 일정액을 적립하고 근로자가 퇴직한뒤 일시금 또는 연금형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품- 자산관리/운용관리수수료 징수 - 퇴직 시 수령방법 : 일시금 또는 IRP - 세제혜택 : 기업은 법인세 혜택, 가입자는 DC가입자 추가납입하여 세액공제 가능 (IRP/연금저축 합산) 신탁 - 고객(위탁자)이 재산을 믿을 수 있는 금융기관(수탁자)에게 맡겨 고객의 이익 또는 특정한 목적을 위하여 그 재산권을 관리, 처분하도록 하는 상품- 신탁보수징수 개인형 IRP - 퇴직금 수령금액과 여유자금을 자유롭게 적립하여 운용할 수 있으며 세액공제 혜택을 받을 수 있는 상품 - 가입대상 : 퇴직급여 일시금 수령자, 퇴직금제도 또는 퇴직연금제도 가입한 근로자, 자영업자, 공무원, 사립학교교직원 등 소득이 있는 모든 취업자- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 1,800만원 이내 (모든 연금 합산) + ISA 계좌 만기 시 연금계좌 전환금액- 세제혜택 : 가입자 추가 납입액 중 연 700만원(모든 연금계좌 합산) + 연 200만원(50세 이상) + ISA 만기 전환금액의 10%(연 300만원 한도) 공제 가능※ 종합소득금액 1억원 이하 또는 총 급여 1.2억원 이하 50세 이상 장년층의 세액공제 한도 연 200만원 확대는 2020년부터 2022년까지 3년간 한시적으로 상향조정 ISA - 상품특징 : 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품이 편입 가능한 세제혜택상품 - 비과세 혜택금액 : 200만원의 순소득 (서민형 및 농어민형 400만원)- 분리과세 대상금액 : 비과세 혜택금액을 초과하는 순소득에 대해 9.9% 분리과세- 가입기간 : 36개월 이상 (계약자 자율지정)- 총 납입한도 : 1억원(재형저축, 소득공제장기펀드 보유시 한도차감)- 연 납입한도 : 2,000만원(전년도 미납금액 추가납입 가능, 최대 1억원까지 가능)- 가입대상1. 일반형 : 19세 이상 거주자2. 일반형(15~18세) : 직전년도 근로소득금액 5,000만원 초과인 15~18세 거주자3. 농어민 : 직전년도 종합소득금액 3,800만원 이하 19세 이상 농어민 거주자4. 농어민(15~18세) : 직전년도 종합소득금액 3,800만원 이하 15~18세 농어민 거주자5. 서민형 : 직전년도 총 급여액 5,000만원 이하 및 종합소득금액 3,800만원 이하 19세 이상 거주자6. 서민형(15~18세) : 직전년도 근로소득금액 5,000만원 이하 및 종합소득금액 3,800만원 이하 15~18세 거주자 방카슈랑스 - 방카슈랑스는 Banque와 Assurance를 합성한 프랑스어로 금융기관이 보험회사와 제휴해 그 대리점이나 중개사 자격을 겸하면서 보험 상품도 함께 판매할 수 있도록 한 새로운 형태의 금융 서비스 - 즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등 군인연금 안심통장 - 상품특징 : 군인연금 수급자의 기본적인 연금수급권리를 보호하기 위한 압류방지 전용계좌 - 가입대상 : 실명의 개인(1인1계좌) - 상품유형 : 종합계좌 또는 비과세종합저축계좌 중 고객이 선택+CMA계좌(RP형에 한함) 자동개설 - 제한사항 : 입금제한(건별 185만원 이하의 군인연금 급여만 입금가능) 예수금으로만 보유가능(유가증권 및 상품매매 불가) 압류 및 질권등록 불가 - 예금자보호 : 1인당 최고 5천만원까지 보호 벤처기업투자신탁 (벤처펀드) - 가입대상 : 가입제한 없으나, 세제혜택은 거주자 개인만 가능- 가입한도 : 한도제한 없으나, 세제혜택은 3천만원까지 가능- 세제혜택 : 납입액의 10% 소득공제 가능(최대 300만원까지)- 저축기간 : 매수 건별 3년 분리과세 공모리츠부동산펀드 - 대상상품 : 공모부동산 ETF/리츠/상장펀드/신탁/펀드- 가입대상 : 거주자 개인- 가입한도 : 1인 5천만원- 세제혜택 : 배당소득 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)- 저축기간 : 매수 건별 3년(대상상품 별 상이할 수 있음) 주식매수선택권 전용계좌 - 상품특징 : 조세특례제한법에 따라 벤처기업 주식매수선택권 행사이익에 대한 과세특례를 적용 받기 위해 개설하는 전용계좌- 가입대상 : 개인만 가능- 제한사항 : 주식매수선택권 종목만 입출고 및 매도 가능 투융자 집합투자기구 - 가입대상 : 개인 거주자- 가입한도 : 1억- 세제혜택 요건 : 개설(계약)1년 이상 유지- 세제혜택 : 배당소득 15.4% 분리과세 (지방소득세 포함) 특정사회기반시설 집합투자기구(뉴딜인프라펀드) - 가입대상 : 개인 거주자- 가입한도 : 2억- 저축기간 : 3년 (단, 1년 경과 시 세제혜택 가능)- 세제혜택 : 배당소득 9.9% 분리과세 (지방소득세 포함) 소득공제 장기집합투자증권(소득공제 장기펀드) (판매종료) - 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 거주자- 가입한도 : 연 600만원- 소득공제한도 : 당해연도 납입액의 40% (연 240만원 한도)- 저축기간 : 10년 이상 (단, 소득공제 혜택은 10년까지 가능)- 분산투자관리 : 가입시점에 선택한 펀드 5개만 매수가능 (일몰로 인한 신규등록 불가)- 최소납입금액 : 10,000원 세금우대종합저축 (판매종료) - 가입대상 : 국내거주자 (거주외국인도 가능) - 저축한도 > 1천만원 : 만 20세 이상인 자 > 3천만원 : 만 60세 이상의 노인, 장애인, 독립유공자, 상이자, 기초생활보장수급자, 5.18민주화운동 부상자, 고엽제후유의증환자 - 저축기간 : 1년 이상(저축가입일로부터 1년 경과시 우대혜택) - 세제혜택 : 저율분리과세(이자소득세 :9%, 농어촌특별세 :0.5%) 비과세 재형저축 (판매종료) - 가입대상 : 가입 당시 다음 조건에 해당하는 국내거주자 (거주외국인도 가능) 1) 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 경우 (직전 과세기간에 근로소득만 있거나, 근로소득 및 종합소득과세표준에 합산되지 않는 종합소득이 있는 경우로 한정) 2) 위 1)에 해당하는 거주자를 제외한, 직전 과세기간의 종합소득과세표준에 합산되는 종합소득 금액이 3,500만원 이하인 경우 (직전 과세기간에 근로소득 또는 사업소득이 있는 경우로 한정) - 가입기한 : 2015년 12월 31일 - 가입한도 : 분기 300만원 이내 - 저축기간 : 7년 (만기 연장 시 10년)- 세제혜택 : 이자 ·배당소득세 비과세 ※ 만기일전 1회에 한하여 최대 3년까지 만기연장 가능하며, 기존 만기일 경과 후 중도해지 시 비과세 적용 장기주택마련투자신탁 (판매종료) - 가입대상 : 만18세이상의 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 주택을 소유하지 아니한 세대이거나 「소득세법」제99조 제1항에 따른 주택의 기준시가가 5천만원 이하인 주택 또는 대통령령으로 정하는 규모 이하의 주택으로서 기준시가가 3억원 이하인 주택을 한채 만 소유한 세대의 세대주 - 가입한도 : 분기 300만원 이내 - 저축기간 : 7년이상 - 세제혜택 : 1) 이자소득, 배당소득 비과세 2) 2009년까지 가입한 고객에 한해 저축가입대상자가 근로소득자로서 세대주이면서 연봉 8,800만원 미만인 경우 당해연도 납입액의 40% 범위내에서 최고 300만원까지 소득공제 가능(2012년도 종료) 소득공제 적립식저축 (판매종료) - 가입대상 : 국내거주자- 가입한도 : 분기 300만원 이내, 연간 1,200만원 이내- 저축기간 : 3년- 세제혜택 : 1) 소득공제 : 불입액의 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5% 2) 저축기간중 발생되는 배당소득 비과세 3) 다만, 저축기간 만료전 중도해지시 비과세소득 및 소득공제 혜택분 과세 해외주식투자전용펀드저축 (판매종료) - 세제혜택 : 해외상장주식의 매매 평가차익, 환차익 비과세- 가입대상 : 거주자개인- 가입기간 : 2017년 12월 31일까지(상품 결제일 기준)- 세제혜택기간 : 가입일부터 10년- 납입한도 : 1인당 3천만원(모든 금융기관 합산) 분리과세 고위험고수익 투자신탁(분리과세 하이일드펀드) (판매종료) - 가입대상 : 개인만 가능- 가입시한 : 2017년 12월 31일- 분리과세한도 : 1인당 3천만원- 매매일반 : 1계좌 1약정 1회 매수만 허용- 저축기간 : 3년 이상 (1년이상 보유시 3년까지 분리과세, 3년이후 종합과세) 청년형장기집합투자증권저축(청년형장기펀드) - 가입대상: 가입 당시 다음 조건에 해당하는 국내거주자1) 만 19~34세 청년: 병역복무기간을 고려하여 해당기간(최대 6년)은 현 연령에서 제하고 계산2) 가입당시 직전 과세년도의 총급여액이 5,000만원 이하이거나, 종합소득금액 3,800만원 이하 소득자- 가입한도: 년 한도 600만원- 저축기간: 펀드 매수결제일로부터 5년- 소득공제한도: 당해연도 납입액의 40% (연 240만원 한도)- 분산투자관리: 단일펀드 등록가능(전환형 경우 전환매매 시 분산투자종목 자동 변경)- 최소납입금액: 10,000원- 국세청 가입확인서 미개발로 가입불가상태(당사 시스템 개발완료) 주요서비스 안내 ▣ 전자금융거래서비스 - 이용자가 전자통신매체(HTS,홈페이지,모바일 등)를 통하여 투자정보 및 매매서비스 등을 이용하는 서비스 ▣ 지급결제 업무 서비스 - 고객이 중계은행을 통하지 않고 영업점 또는 전자금융거래를 통한 이체 및 지로납부가 가능한 서비스 ▣ 계좌간 대체서비스 - 별도 약정시, 유선/사이버를 통하여 대체 가능 ▣ CMS자동이체입금/출금 서비스 - 고객이 약정한 사항에 따라 지정일에 약정한 금액을 타행에서 당사 계좌로 이체입금 또는 당사 계좌에서 타행으로 이체출금 해드리는 서비스 ▣ 자동대체입금/출금 서비스 - 당사 개별계좌간에 고객이 약정한 사항에 따라 지정일에 약정한 금액을 대체입금 또는 대체출금 해드리는 서비스 ▣ 자동입금매수 서비스 - 고객이 지정한 은행계좌 및 당사계좌에서 이체(대체) 희망일자에 사전에 약정한 매수신청금액만큼 출금되어 펀드보유계좌로 입금 된 후 등록된 펀드상품을 자동으로 매수예약하는 서비스 ▣ 정기자동매수 서비스 - 고객이 지정한 펀드상품을 사전에 약정한 매수신청금액만큼 매수신청일자에 보유예수금으로 약정기간동안 자동으로 매수예약하는 서비스 ▣ 펀드일괄매수 서비스 - 법인(단체)이 해당 법인 임직원들을 대상으로 펀드 매수자금을 정기적으로 지원하는 경우 당사에 개설된 임직원 펀드계좌에 자금을 대체하여 일괄로 펀드매수 예약하는 서비스 ▣ 펀드결제 이체/대체 신청 서비스 - 펀드 매도결제금액을 고객이 신청한 계좌로 이체/대체하는 서비스 ▣ SMS 서비스 - 고객계좌의 입출금 내역, 반대매매 내역, 실시간체결내역 등을 등록된 휴대전화 번호로 SMS문자메시지를 전송하는 서비스 ▣ 고객융자 및 대주/대차서비스 - 미래에셋증권으로부터 고객이 예탁증권 등을 담보로 대출받거나 보유예탁증권을 미래에셋증권으로 대여 또는 예탁증권을 미래에셋증권 또는 한국증권금융으로부터 차입하는 서비스 ▣ 제휴대출(연계신용) 서비스 - 증권계좌의 예수금 및 주식을 담보로 하여 자산평가금액의 300%(한도:3억원)까지 업무제휴기관으로부터 대출하여 증권계좌에 대출금을 입금처리하는 서비스 - 업무제휴기관 : KB저축은행, 한국투자저축은행, 에큐온저축은행, DB저축은행, 오릭스캐피탈코리아, 신한저축은행, NH농협캐피탈, 미래에셋캐피탈 ▣ 은행을 통한 계좌개설 서비스 - 당사의 영업점을 내방하지 않고 제휴은행의 영업점 또는 온라인을 통하여 증권계좌를 개설하는 서비스 ▣ 비대면 계좌개설 서비스 - 당사의 영업점을 내방하지 않고 온라인 매체(비대면 방식)를 통하여 고객이 직접 계좌 개설할 수 있는 서비스 ▣ 제휴카드 서비스 - 카드사와 제휴를 맺어 당사 CMA계좌를 결제계좌로 하는 체크카드 또는 신용카드의 발급 서비스 ▣ 미래에셋증권 체크카드 서비스 - 당사 계좌를 결제계좌로 하는 체크카드 발급 서비스(할인형,캐쉬백형) ▣ 해외주식 및 해외파생상품 매매 서비스 - 고객이 해외거래소에 상장된 주식 및 파생상품(지수, 통화, 금리, 농축산물, 에너지 등) 등을 매매할 수 있는 서비스 ▣ 외화 입금 및 출금 서비스 - 약정된 외화연계계좌를 통한 외화입금 또는 외화를 받을수 있는 계좌로 외화를 출금 하는 서비스 ▣ 환전 서비스 - 외화증권거래약정을 맺은 계좌 및 외화상품거래 계좌 등에 대하여 통화간 매매를 할 수 있는 서비스 ▣ 국내주식 소수단위 매매거래 서비스 - 주식 1주를 수익증권으로 분할 발행하여 소수단위로 매매할 수 있는 서비스 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 현금및현금성자산 3,585,930 3,796,551 1,690,792 당기손익-공정가치측정금융자산 40,977,383 42,566,516 41,957,313 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,565,764 13,306,111 11,170,592 상각후원가측정금융자산 49,648,999 41,549,459 70,796,589 관계기업투자자산 1,744,723 1,888,454 1,576,061 유형자산 547,793 434,534 411,793 투자부동산 4,181,752 4,000,788 2,305,527 무형자산 480,829 500,110 586,596 기타자산 658,692 599,270 451,667 자산총계 116,391,865 108,641,793 130,946,930 당기손익-공정가치측정금융부채 16,633,408 12,555,939 16,598,030 예수부채 10,814,762 14,550,891 12,335,973 차입부채 54,929,041 50,330,077 69,066,074 발행사채 7,747,228 7,911,389 7,949,973 충당부채 26,093 19,157 60,222 기타부채 15,249,870 12,664,381 15,590,377 부채총계 105,400,402 98,031,834 121,600,649 자본금 4,101,961 4,101,961 4,101,961 자본잉여금 2,159,624 2,159,466 2,160,200 이익잉여금 4,470,765 4,282,776 3,326,874 자본조정 (352,948) (441,125) (317,927) 기타포괄손익누계액 493,930 403,723 (2,234) 비지배지분 118,131 103,158 77,407 자본총계 10,991,463 10,609,959 9,346,281 (2022.01.01~ 2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 영업수익 17,478,259 13,152,002 16,841,670 영업비용 16,722,553 11,666,526 15,724,551 영업이익 755,706 1,485,476 1,117,119 영업외손익 25,114 156,708 23,099 법인세비용차감전손익 780,820 1,642,184 1,140,218 당기순이익 565,122 1,183,438 834,323 지배기업소유주지분순이익 549,025 1,152,716 821,834 비지배지분순이익 16,097 30,722 12,489 총포괄이익 656,782 1,605,175 708,196 지배기업소유주지분총포괄이익 640,352 1,574,318 695,834 비지배지분총포괄이익 16,430 30,857 12,362 기본 및 희석주당이익(보통주) 886 1,803 1,213 기본 및 희석주당이익(2우선주) 886 1,803 1,213 당기 연결에 포함된 회사의 수 122 117 107 2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 제52기 현금및현금성자산 1,498,128 1,084,370 679,681 당기손익-공정가치측정금융자산 35,441,621 38,103,587 38,156,001 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,424,893 13,243,406 10,770,749 상각후원가측정금융자산 22,543,086 22,218,935 24,661,570 종속기업투자자산 6,468,452 6,837,586 6,966,224 관계기업투자자산 935,098 1,013,593 870,240 유형자산 233,762 175,704 177,626 투자부동산 243,314 246,740 251,497 무형자산 472,780 492,470 578,972 기타자산 749,810 607,773 368,441 자산총계 83,010,944 84,024,164 83,481,001 당기손익-공정가치측정금융부채 15,819,312 12,519,884 16,576,242 예수부채 10,575,922 14,354,386 12,247,252 차입부채 28,341,315 29,869,297 24,409,209 발행사채 6,919,695 7,346,433 7,397,390 충당부채 26,082 18,481 60,121 기타부채 12,290,588 10,334,038 13,819,094 부채총계 73,972,914 74,442,519 74,509,308 자본금 4,101,961 4,101,961 4,101,961 자본잉여금 2,159,327 2,159,168 2,159,168 이익잉여금 3,310,605 3,330,269 2,717,562 자본조정 (343,846) (432,045) (308,847) 기타포괄손익누계액 (190,017) 422,292 301,849 자본총계 9,038,030 9,581,645 8,971,693 종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2022.01.01~ 2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 영업수익 15,917,589 11,812,883 15,195,435 영업비용 15,394,090 10,254,146 14,085,306 영업이익 523,499 1,558,737 1,110,129 영업외손익 (45,335) (380,767) (284,450) 법인세비용차감전순이익 478,164 1,177,970 825,679 당기순이익 342,493 825,165 590,731 총포괄이익 (269,817) 945,609 828,256 기본 및 희석주당이익(보통주) 553 1,291 872 기본 및 희석주당이익(2우선주) 553 1,291 872 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 54 기 3분기 2022년 09월 30일 현재 제 53 기 2021년 12월 31일 현재 제 52 기 2020년 12월 31일 현재 미래에셋증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 제 52 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 3,585,929,729,889 3,796,550,690,436 1,690,792,379,421 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 40,977,383,277,169 42,566,515,691,448 41,957,313,110,675 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,565,763,736,759 13,306,110,706,924 11,170,591,537,277 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 49,648,998,657,517 41,549,458,859,618 70,796,589,402,755 Ⅴ. 관계기업투자자산 1,744,723,329,465 1,888,453,738,605 1,576,061,213,362 Ⅵ. 유형자산 547,792,849,843 434,533,671,218 411,792,987,179 Ⅶ. 투자부동산 4,181,751,712,402 4,000,787,675,291 2,305,526,690,961 Ⅷ. 무형자산 480,829,210,711 500,110,468,432 586,596,059,745 Ⅸ. 기타자산 60,302,551,330 180,699,654,065 117,456,833,580 X. 당기법인세자산 23,876,947,966 6,202,689,453 2,087,444,219 XI. 이연법인세자산 574,512,231,342 412,369,468,469 332,122,250,899 자 산 총 계 116,391,864,234,393 108,641,793,313,959 130,946,929,910,073 부 채 　 Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채 16,633,407,850,530 12,555,939,031,917 16,598,030,329,004 Ⅱ. 예수부채 10,814,761,968,438 14,550,891,285,100 12,335,973,381,822 Ⅲ. 차입부채 54,929,040,919,636 50,330,076,808,955 69,066,073,670,910 Ⅳ. 발행사채 7,747,228,288,063 7,911,389,187,250 7,949,973,290,904 Ⅴ. 충당부채 26,092,580,378 19,157,224,980 60,222,320,386 Ⅵ. 기타부채 15,159,644,561,760 12,218,021,036,785 15,463,424,638,324 Ⅶ. 당기법인세부채 64,885,629,477 438,352,384,835 114,973,608,787 Ⅷ. 이연법인세부채 25,339,328,647 8,006,942,601 11,979,159,990 부 채 총 계 105,400,401,126,929 98,031,833,902,423 121,600,650,400,127 자 본 　 Ⅰ. 자본금 4,101,960,790,000 4,101,960,790,000 4,101,960,790,000 Ⅱ. 자본잉여금 2,159,624,133,939 2,159,465,630,814 2,160,200,243,552 Ⅲ. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금(적립)환입예정금액) 4,470,764,556,921(110,260,415,325)26,214,135,709 4,282,775,759,412(120,318,934,866)10,058,519,541 3,326,873,590,651(70,623,007,559)(49,695,927,307) Ⅳ. 자본조정 (352,947,961,719) (441,125,484,000) (317,927,404,833) Ⅴ. 기타포괄손익누계액 493,929,586,131 403,722,822,168 (2,234,421,026) Ⅵ. 비지배지분 118,132,002,192 103,159,893,142 77,406,711,602 자 본 총 계 10,991,463,107,464 10,609,959,411,536 9,346,279,509,946 부 채 및 자 본 총 계 116,391,864,234,393 108,641,793,313,959 130,946,929,910,073 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 54 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 53 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 53 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 52 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 미래에셋증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 제 53 기 제 52 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 6,455,650,074,172 17,478,259,463,499 3,393,632,710,161 10,788,597,828,660 13,152,001,580,324 16,841,670,362,882 1. 수수료수익 271,066,375,314 947,090,062,838 400,315,489,410 1,242,640,773,977 1,592,864,424,281 1,343,018,735,631 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 4,636,062,657,054 12,930,427,387,911 2,046,595,716,355 7,010,819,926,140 8,328,049,706,235 11,423,762,688,453 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 440,375,136 2,314,966,470 1,790,053,935 34,427,377,782 34,780,860,687 60,374,412,949 4. 이자수익 　 　 　 　 　 (1) 상각후원가측정금융자산관련이자수익 384,654,201,555 824,285,483,111 191,423,551,896 553,341,250,857 813,437,131,673 983,277,620,404 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이자수익 86,168,661,318 199,982,758,867 36,788,544,144 94,399,924,695 137,826,488,736 116,978,975,365 (3) 당기손익-공정가치측정금융자산관련이자수익 126,640,911,578 312,185,189,363 94,012,552,903 287,207,327,419 369,085,786,199 448,133,088,159 5. 신용손실충당금환입액 212,879,452 386,194,729 13,438,751,468 11,755,258,183 7,204,453,743 7,837,336,471 6. 외환거래이익 791,943,083,173 1,768,940,152,388 431,424,069,087 1,097,915,390,622 1,335,771,112,441 2,044,319,997,858 7. 기타의영업수익 158,460,929,592 492,647,267,822 177,843,980,963 456,090,598,985 532,981,616,329 413,967,507,592 II. 영업비용 6,305,876,453,770 16,722,552,575,321 2,996,466,185,654 9,538,045,410,593 11,666,525,925,362 15,724,551,309,021 1. 수수료비용 60,233,189,651 200,258,420,231 70,116,973,092 198,495,491,795 259,495,805,785 201,011,229,273 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 4,570,288,066,954 12,410,778,745,950 1,893,287,446,749 6,438,455,260,508 7,675,230,838,700 11,111,516,413,217 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 2,415,989,402 5,924,994,889 4,328,201,913 8,598,622,508 23,265,902,210 2,722,842,304 4. 이자비용 464,870,612,143 929,858,548,868 144,768,566,883 410,155,004,296 552,720,398,276 946,747,840,239 5. 상각후원가측정금융상품관련손실 - - - - 263,818,124 - 6. 신용손실충당금전입액 4,463,414,949 25,346,457,297 443,903,773 3,507,068,067 19,506,738,417 33,884,440,689 7. 외환거래손실 859,514,618,824 1,910,200,271,032 507,481,187,934 1,191,102,587,203 1,409,736,423,367 1,955,121,814,485 8. 인건비 135,057,923,113 527,206,667,053 194,960,843,176 689,111,453,924 903,788,792,515 812,637,729,936 9. 판매관리비 166,259,701,833 481,087,955,996 158,405,688,481 450,237,116,598 587,451,599,833 543,750,027,538 10. 기타의영업비용 42,772,936,901 231,890,514,005 22,673,373,653 148,382,805,694 235,065,608,135 117,158,971,340 III. 영업이익 149,773,620,402 755,706,888,178 397,166,524,507 1,250,552,418,067 1,485,475,654,962 1,117,119,053,861 IV. 영업외손익 4,221,360,905 25,113,939,419 85,162,143,898 110,850,575,570 156,707,732,840 23,099,146,238 1. 영업외수익 43,067,242,396 180,983,244,424 85,607,341,768 176,745,215,859 267,735,358,184 99,842,421,046 2. 영업외비용 38,845,881,491 155,869,305,005 445,197,870 65,894,640,289 111,027,625,344 76,743,274,808 V. 법인세비용차감전순이익 153,994,981,307 780,820,827,597 482,328,668,405 1,361,402,993,637 1,642,183,387,802 1,140,218,200,099 VI. 법인세비용 49,550,705,503 215,698,328,470 142,522,383,201 368,353,304,934 458,744,955,594 305,895,363,249 VII. 당기순이익 104,444,275,804 565,122,499,127 339,806,285,204 993,049,688,703 1,183,438,432,208 834,322,836,850 1. 지배기업의 소유주지분 103,565,376,383 549,025,289,785 340,820,506,051 975,691,547,661 1,152,715,706,020 821,834,124,437 2. 비지배지분 878,899,421 16,097,209,342 (1,014,220,847) 17,358,141,042 30,722,726,188 12,488,712,413 VIII. 기타포괄손익 267,288,129,174 91,659,804,644 123,549,143,408 498,799,530,108 421,736,955,551 (126,127,130,138) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 　 　 　 　 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (94,960,551,492) (315,529,303,428) (8,281,233,936) (51,349,555,729) (74,097,515,815) 1,832,374,465 (2) 관계기업투자자산평가손익 13,891,906,106 (58,754,538,385) 22,634,204,290 28,991,786,856 26,010,213,887 (38,470,499,071) (3) 해외사업장순투자에 대한 위험회피 (57,039,714,262) (88,689,553,012) (14,109,986,250) (24,904,511,250) (25,058,718,750) 18,319,728,241 (4) 해외사업환산손익 527,259,444,131 887,683,031,203 226,201,602,810 393,503,158,450 379,860,159,817 (269,889,682,962) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　 (1) 기타포괄손익-공정가치측정지정금융자산평가손익 (129,982,679,603) (346,629,286,426) (104,283,782,659) 151,301,766,227 108,573,388,946 169,635,961,178 (2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 8,119,724,294 8,853,206,953 1,388,339,153 (102,203,508) 3,706,144,616 (2,039,537,744) (3) 확정급여부채의 재측정요소 - 4,726,247,739 - 1,359,089,062 2,743,282,850 (5,515,474,245) IX. 당기총포괄이익 371,732,404,978 656,782,303,771 463,355,428,612 1,491,849,218,811 1,605,175,387,759 708,195,706,712 1. 지배기업의 소유주지분 370,628,185,854 640,352,132,072 464,260,361,085 1,474,370,316,428 1,574,317,699,763 695,833,610,852 2. 비지배지분 1,104,219,124 16,430,171,699 (904,932,473) 17,478,902,383 30,857,687,996 12,362,095,860 X. 주당이익 　 　 　 　 　 1. 기본 및 희석주당이익(보통주) 168 886 533 1,520 1,803 1,213 2. 기본 및 희석주당이익(2우선주) 168 886 533 1,520 1,803 1,213 연 결 자 본 변 동 표 제 54 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 53 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 53 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 52 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 미래에셋증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배주주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 소 계 2020.01.01(제52기초) 4,101,960,790,000 2,157,228,128,344 (10,414,222,044) 123,766,092,559 2,755,232,802,959 9,127,773,591,818 65,862,155,332 9,193,635,747,150 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 당기순이익 - - - - 821,834,124,437 821,834,124,437 12,488,712,413 834,322,836,850 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 171,468,335,643 - 171,468,335,643 - 171,468,335,643 3. 관계기업투자자산평가손익 - - - (38,470,499,071) - (38,470,499,071) - (38,470,499,071) 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 - - - (2,039,537,744) - (2,039,537,744) - (2,039,537,744) 5. 해외사업장순투자에 대한 위험회피 - - - 18,319,728,241 - 18,319,728,241 - 18,319,728,241 6. 해외사업환산손익 - - - (269,763,066,409) - (269,763,066,409) (126,616,553) (269,889,682,962) 7. 확정급여부채의 재측정요소 - - - (5,515,474,245) - (5,515,474,245) - (5,515,474,245) 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (182,112,885,500) (182,112,885,500) (2,177,557,610) (184,290,443,110) 2. 자기주식의 증감 - 1,301,309,738 (372,616,005,699) - - (371,314,695,961) - (371,314,695,961) 3. 자기주식의 소각 - - 68,080,451,245 - (68,080,451,245) - - - 4. 주식매입선택권 - - - - - - 1,364,886,875 1,364,886,875 5. 주식매입선택권의 소멸 - 1,677,563,000 (1,677,563,000) - - - - - 6. 기타 - (6,757,530) (1,300,065,335) - - (1,306,822,865) (4,868,855) (1,311,691,720) 2020.12.31(제52기말) 4,101,960,790,000 2,160,200,243,552 (317,927,404,833) (2,234,421,026) 3,326,873,590,651 9,268,872,798,344 77,406,711,602 9,346,279,509,946 2021.01.01(제53기초) 4,101,960,790,000 2,160,200,243,552 (317,927,404,833) (2,234,421,026) 3,326,873,590,651 9,268,872,798,344 77,406,711,602 9,346,279,509,946 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 당기순이익 - - - - 1,152,715,706,020 1,152,715,706,020 30,722,726,188 1,183,438,432,208 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 18,831,122,582 15,644,750,549 34,475,873,131 - 34,475,873,131 3. 관계기업투자자산평가손익 - - - 26,010,213,887 - 26,010,213,887 - 26,010,213,887 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 - - - 3,706,144,616 - 3,706,144,616 - 3,706,144,616 5. 해외사업장순투자에 대한 위험회피 - - - (25,058,718,750) - (25,058,718,750) - (25,058,718,750) 6. 해외사업환산손익 - - - 379,725,198,009 - 379,725,198,009 134,961,808 379,860,159,817 7. 확정급여부채의 재측정요소 - - - 2,743,282,850 - 2,743,282,850 - 2,743,282,850 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (130,124,380,600) (130,124,380,600) (2,746,683,478) (132,871,064,078) 2. 자기주식의 증감 - - (205,531,986,375) - - (205,531,986,375) - (205,531,986,375) 3. 자기주식의 소각 - - 82,333,907,208 - (82,333,907,208) - - - 4. 주식매입선택권의 소멸 - - - - - - 890,638,600 890,638,600 5. 종속기업 지분율의 변동 - (1,175,960,034) - - - (1,175,960,034) (2,807,114,282) (3,983,074,316) 6. 기타 - 441,347,296 - - - 441,347,296 (441,347,296) - 2021.12.31(제53기말) 4,101,960,790,000 2,159,465,630,814 (441,125,484,000) 403,722,822,168 4,282,775,759,412 10,506,799,518,394 103,159,893,142 10,609,959,411,536 2021.01.01(제53기초) 4,101,960,790,000 2,160,200,243,552 (317,927,404,833) (2,234,421,026) 3,326,873,590,651 9,268,872,798,344 77,406,711,602 9,346,279,509,946 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 분기순이익 - - - - 975,691,547,661 975,691,547,661 17,358,141,042 993,049,688,703 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 83,131,815,093 16,820,395,405 99,952,210,498 - 99,952,210,498 3. 관계기업투자자산평가손익 - - - 28,991,786,856 - 28,991,786,856 - 28,991,786,856 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 - - - (102,203,508) - (102,203,508) - (102,203,508) 5. 해외사업장순투자에 대한 위험회피 - - - (24,904,511,250) - (24,904,511,250) - (24,904,511,250) 6. 해외사업환산손익 - - - 393,382,397,109 - 393,382,397,109 120,761,341 393,503,158,450 7. 확정급여부채의 재측정요소 - - - 1,359,089,062 - 1,359,089,062 - 1,359,089,062 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (130,124,380,600) (130,124,380,600) (2,746,683,478) (132,871,064,078) 2. 자기주식의 증감 - - (119,045,071,190) - - (119,045,071,190) - (119,045,071,190) 3. 자기주식의 소각 - - 82,333,907,208 - (82,333,907,208) - - - 4. 주식선택권의 행사 - - - - - - 890,638,600 890,638,600 5. 종속기업 지분율의 변동 - 111,110,185 - - - 111,110,185 371,209,749 482,319,934 6. 기타 - 426,837,521 - - - 426,837,521 (426,837,521) - 2021.09.30(제53기 3분기말) 4,101,960,790,000 2,160,738,191,258 (354,638,568,815) 479,623,952,336 4,106,927,245,909 10,494,611,610,688 92,973,941,335 10,587,585,552,023 2022.01.01(제54기초) 4,101,960,790,000 2,159,465,630,814 (441,125,484,000) 403,722,822,168 4,282,775,759,412 10,506,799,518,394 103,159,893,142 10,609,959,411,536 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 분기순이익 - - - - 549,025,289,785 549,025,289,785 16,097,209,342 565,122,499,127 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - (663,278,668,178) 1,120,078,324 (662,158,589,854) - (662,158,589,854) 3. 관계기업투자자산평가손익 - - - (58,754,538,385) - (58,754,538,385) - (58,754,538,385) 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 - - - 8,853,206,953 - 8,853,206,953 - 8,853,206,953 5. 해외사업장순투자에 대한 위험회피 - - - (88,689,553,012) - (88,689,553,012) - (88,689,553,012) 6. 해외사업환산손익 - - - 887,350,068,846 - 887,350,068,846 332,962,357 887,683,031,203 7. 확정급여부채의 재측정요소 - - - 4,726,247,739 - 4,726,247,739 - 4,726,247,739 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (188,136,570,600) (188,136,570,600) (1,440,857,258) (189,577,427,858) 2. 자기주식의 증감 - - (85,661,837,270) - - (85,661,837,270) - (85,661,837,270) 3. 자기주식의 소각 - - 174,020,000,000 - (174,020,000,000) - - - 4. 주식선택권의 소멸 - 158,503,125 (158,503,125) - - - - - 5. 기타 - - (22,137,324) - - (22,137,324) (17,205,391) (39,342,715) 2022.09.30(제54기 3분기말) 4,101,960,790,000 2,159,624,133,939 (352,947,961,719) 493,929,586,131 4,470,764,556,921 10,873,331,105,272 118,132,002,192 10,991,463,107,464 연 결 현 금 흐 름 표 제 54 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 53 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 53 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 52 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 미래에셋증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 제 53 기 제 52 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 3,911,836,051,831 2,258,743,878,054 (1,242,160,761,082) 843,929,035,405 1. 조정후당기순이익 250,295,877,170 718,096,701,773 741,670,321,411 426,363,904,853 당기순이익 565,122,499,127 993,049,688,703 1,183,438,432,208 834,322,836,850 이자수익 (1,336,453,431,341) (934,948,502,971) (1,320,349,406,608) (1,548,389,683,928) 배당수익 (123,930,067,954) (118,512,793,189) (132,884,058,059) (112,212,451,557) 이자비용 929,858,548,868 410,155,004,296 552,720,398,276 946,747,840,239 법인세비용 215,698,328,470 368,353,304,934 458,744,955,594 305,895,363,249 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 6,559,845,921,407 2,548,778,788,117 2,898,369,986,897 3,426,679,476,746 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,460,234,705,667 566,887,768,447 731,706,223,358 503,007,636,974 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 5,423,208,477 26,499,373,202 22,784,199,613 72,481,589,345 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 87,406,564,900 267,583,749,831 266,652,553,369 431,357,500,304 파생상품평가손실 3,968,459,196,367 998,136,063,545 1,030,225,511,361 1,741,940,009,048 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 5,924,994,889 8,598,622,508 23,265,902,210 2,722,842,304 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 2,748,166,882 1,304,892,924 1,540,448,293 1,555,113,247 관계기업투자자산평가손실 126,628,837,099 1,679,563,573 2,641,400,756 9,546,343,492 관계기업투자자산처분손실 - - 127,781,857 48,128,781 관계기업투자자산손상차손 - - 247,452,128 - 종속기업투자자산처분손실 14,219,258,336 1,717,484,874 1,569,897,750 10,443,354,166 투자부동산손상차손 11,788,124,380 - 40,215,033,611 - 유형자산감가상각비 57,663,229,193 54,129,117,238 72,829,471,194 71,432,949,390 투자부동산상각비 53,775,503,440 39,478,304,296 55,578,819,364 55,647,094,334 유형자산처분손실 97,929,508 18,884,079 99,417,139 269,176,370 무형자산상각비 26,564,694,473 27,161,924,539 36,976,749,302 40,618,603,835 무형자산처분손실 34,851,600 22,098,940 22,098,940 55,111,988 무형자산손상차손 55,852,010 56,614,287,388 56,812,545,526 45,187,000 주식보상비용 - - - 752,696,468 신용손실충당금 전입액 14,443,306,068 576,077,958 15,835,661,876 29,379,696,236 기타의신용손실충당금 전입액 3,775,960,712 919,987 227,993,932 2,944,392,051 외화환산손실 670,560,286,816 369,358,266,378 295,628,328,172 322,339,281,463 외환차손 26,160,000,000 - 29,160,000,000 - 충당부채전입액 5,586,752,090 1,633,069,148 1,928,777,584 39,991,826,014 기타영업비용 18,188,646,359 127,342,707,422 212,257,589,886 90,059,588,569 기타영업외비용 105,852,141 35,611,840 36,129,676 41,355,367 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (6,609,748,521,088) (2,802,285,661,049) (2,687,130,218,966) (4,029,431,626,226) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (984,144,210,629) (730,000,605,342) (823,008,437,848) (1,590,042,647,996) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (177,772,968,482) (59,387,232,004) (56,883,497,419) (9,779,394,698) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (1,355,073,738,989) (454,670,969,185) (486,646,199,925) (505,656,875,927) 파생상품평가이익 (3,462,173,768,347) (1,080,165,481,168) (849,603,421,841) (1,425,456,585,134) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (2,314,966,470) (34,427,377,782) (34,780,860,687) (60,374,412,949) 관계기업투자자산평가이익 (147,108,161,018) (161,437,795,483) (195,903,080,232) (67,026,850,389) 관계기업투자자산처분이익 (210,471,625) (3,298,350,364) (4,149,349,589) (1,217,109,161) 종속기업투자자산처분이익 (22,644,030,681) (2,173,912,539) (2,918,443,803) (20,710,415,788) 유형자산처분이익 (54,217,537) (35,364,816) (11,215) (80,179,850) 투자부동산처분이익 - - (419,696,212) (7,653,781,912) 무형자산처분이익 - (940,065,430) (940,065,430) - 신용손실충당금 환입액 (349,775,217) (10,574,498,660) (6,267,164,974) (5,835,807,673) 기타의신용손실충당금 환입액 (36,419,512) (157,719,595) (76,449,159) (29,895,133) 외화환산이익 (457,575,359,223) (234,279,880,149) (178,725,748,035) (332,988,126,911) 충당부채환입액 - (1,228,434,061) (1,066,233,743) (1,971,633,665) 기타영업수익 (161,955,370) (29,352,362,709) (45,549,644,149) (273,872,711) 기타영업외수익 (128,477,988) (155,611,762) (191,914,705) (334,036,329) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 3,729,801,594,268 1,362,630,018,026 (2,862,602,423,255) 327,973,770,624 예치금 (283,818,623,225) 255,499,405,311 1,156,796,728,482 (2,230,295,370,783) 당기손익-공정가치측정금융자산 1,565,629,536,698 908,400,372,560 (928,178,183,467) (565,757,378,264) 상각후원가측정금융자산 (1,638,280,394,808) (1,497,010,368,089) 2,966,818,825,845 (10,124,683,555,910) 기타자산 20,228,893,080 (47,082,856,908) (36,682,937,060) (47,977,814,783) 당기손익-공정가치측정금융부채 4,060,890,840,970 (35,311,873,216) (484,563,605,795) 520,331,751,194 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,342,819,244,167 (1,746,687,644,846) (3,334,289,428,908) (803,744,859,935) 예수부채 (3,838,523,581,360) 2,536,131,965,453 2,203,013,220,790 6,423,867,010,286 기타부채 2,501,342,850,484 1,032,667,315,385 (4,361,474,650,766) 7,155,166,813,724 충당부채 (487,171,738) (43,976,297,624) (44,042,392,376) 1,067,175,095 4. 이자수취 1,264,690,240,521 946,808,234,549 1,338,028,208,933 1,620,723,494,936 5. 이자지급 (896,890,808,047) (400,300,842,491) (541,730,064,273) (950,325,994,245) 6. 배당금수취 161,350,005,416 154,563,108,730 168,723,863,593 142,338,801,443 7. 법인세지급 (547,508,257,816) (269,546,469,601) (297,490,435,422) (120,392,792,726) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,058,002,360,108) (2,266,472,255,664) (2,294,364,608,622) (1,703,387,399,990) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 6,688,391,711,234 8,120,902,889,556 11,108,501,072,862 11,138,817,831,780 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 6,531,090,614,623 8,070,307,945,094 10,964,519,847,863 10,991,455,144,071 종속기업투자자산의 감소 1,271,733,268 19,435,774,760 111,404,547,504 44,534,665,519 관계기업투자자산의 감소 151,878,271,250 20,464,394,570 21,379,395,570 74,642,716,544 유형자산의 처분 107,686,912 42,669,805 1,917,404 3,298,675,003 투자부동산의 처분 - - 620,000,000 15,908,716,059 무형자산의 처분 1,561,800,000 2,970,000,000 2,970,000,000 700,630,431 임차보증금의 감소 2,481,605,181 7,682,105,327 7,605,364,521 8,277,284,153 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (8,746,394,071,342) (10,387,375,145,220) (13,402,865,681,484) (12,842,205,231,770) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 (8,636,148,914,918) (10,065,342,934,549) (13,035,322,399,410) (12,332,526,633,647) 관계기업투자자산의 증가 (81,948,911,359) (136,320,830,354) (163,928,355,854) (208,103,183,292) 유형자산의 취득 (13,245,324,627) (17,823,409,180) (27,156,403,637) (25,450,066,865) 투자부동산의 취득 (2,547,212,964) (159,143,088,107) (159,346,998,260) (268,248,255,615) 무형자산의 취득 (3,226,959,687) (2,970,638,897) (7,032,273,305) (4,328,559,348) 선급금의 증가 (8,151,498,800) - - - 임차보증금의 증가 (1,125,248,987) (5,774,244,133) (10,079,251,018) (3,548,533,003) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,438,292,845,076) 989,377,541,772 5,513,304,290,051 506,482,054,548 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 1,581,960,888,984 2,103,745,411,820 7,213,241,220,662 2,312,873,642,490 차입부채의 순증가 - 1,252,171,495,106 6,030,190,241,690 - 사채의 발행 1,466,007,482,000 644,864,231,970 636,250,159,530 2,235,385,438,218 전자단기사채의 순증가 61,882,656,465 88,215,537,118 293,020,032,603 - 주식선택권의 행사 - 890,638,600 890,638,600 - 임대보증금의 증가 4,070,500,518 211,628,100 31,523,693,370 1,166,314,900 기타부채의 증가 50,000,250,001 117,391,880,926 221,366,454,869 76,321,889,372 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,020,253,734,060) (1,114,367,870,048) (1,699,936,930,611) (1,806,391,587,942) 차입부채의 순감소 (1,748,448,724,287) - - (782,542,392,536) 사채의 상환 (1,699,937,988,352) (796,352,000,000) (1,146,860,187,476) (83,952,200,000) 전자단기사채의 순감소 - - - (277,290,696,733) 리스부채의 순감소 (35,421,246,472) (30,153,715,685) (40,418,385,791) (51,985,994,277) 배당금의 지급 (189,577,427,858) (132,871,064,078) (132,871,064,078) (184,290,443,110) 자기주식의 취득 (85,701,179,985) (119,045,071,190) (209,997,380,625) (372,715,907,915) 임대보증금의 감소 (425,872,488) (687,033,477) (728,614,240) (477,347,500) 기타부채의 감소 (260,741,294,618) (35,258,985,618) (169,061,298,401) (53,136,605,871) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 373,838,192,806 111,835,050,202 128,979,390,668 (48,521,349,600) Ⅴ. 현금및현금성자산 순증감 (=Ⅰ+ Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ) (210,620,960,547) 1,093,484,214,364 2,105,758,311,015 (401,497,659,637) Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 3,796,550,690,436 1,690,792,379,421 1,690,792,379,421 2,092,290,039,058 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 3,585,929,729,889 2,784,276,593,785 3,796,550,690,436 1,690,792,379,421 3. 연결재무제표 주석 제 54(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재 제 53(전)기 3분기 2021년 09월 30일 현재 미래에셋증권 주식회사 및 종속기업 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요 미래에셋증권 주식회사(이하 "지배기업")는 1970년 9월 23일 동양증권 주식회사로 설립되었으며, 1983년 10월 20일 상호를 대우증권 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1983년 12월 19일 삼보증권 주식회사를 흡수합병하였으며, 2016년 5월 13일 미래에셋대우 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 또한, 2016년 12월 29일을 합병기일로 하여 미래에셋증권 주식회사를 흡수합병하였으며, 2021년 3월 24일 미래에셋증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 지배기업은 당분기말 현재 서울특별시 중구 수하동에 본점을 두고 78개의 국내점포,3개의 해외사무소, 11개의 주요 현지법인을 운영하고 있습니다. 지배기업은 1975년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 설립 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금(우선주 포함)은 4,101,961백만원이며, 보통주를 보유하고 있는 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 미래에셋캐피탈 주식회사 166,357,705 27.04 자기주식 146,169,825 23.75 우리사주조합 809,310 0.13 기 타 301,979,568 49.08 합 계 615,316,408 100.00 (2) 주요 종속기업 개요 1) 미래에셋벤처투자 주식회사미래에셋벤처투자 주식회사는 1999년 6월 8일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금관리 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시에 있습니다. 회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시의 자본금은 10,000백만원이었으나, 설립 후 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480백만원과 우선주 500백만원입니다.2) Mirae Asset Securities (UK) Ltd.미래에셋증권 런던법인(Mirae Asset Securities (UK) Ltd.)은 지배기업의 출자로 설립되었으며, 1991년 5월 3일에 개설되어 유가증권 위탁매매, 고유재산매매, 자문업, 인수 및 주선 업무 등을 영위하고 있습니다. 현재의 사명은 2016년 11월 28일에 Dae-woo Securities(Europe) Ltd.에서 Mirae Asset Securities (UK) Ltd.로 변경된 것입니다.3) Mirae Asset Securities (USA) Inc. 미래에셋증권 뉴욕법인(Mirae Asset Securities (USA) Inc.)은 당분기말 현재 Mirae Asset Securities Holding (USA) Inc. 가 지분을 100% 보유하고 있으며, 1992년 7월 7일에 개설되어 유가증권 위탁매매, 증권금융, 전담중개업무 및 고유재산매매 업무 등을 영위하고 있습니다. 현재의 사명은 2016년 11월 28일에 Daewoo Securities( America) Inc.에서 Mirae Asset Securities (USA) Inc. 로 변경된 것입니다.4) Mirae Asset Securities (HK) Limited미래에셋증권 홍콩법인(Mirae Asset Securities (HK) Limited)은 지배기업의 출자로 설립되었으며, 2007년 1월 11일 현지에서 영업인가를 받았습니다. 미래에셋증권 홍콩법인은 유가증권 중개, 위탁매매, 고유자산매매, 기업금융 및 자문 업무, 자산관리 업무 등의 업무를 영위하고 있습니다. 현재의 사명은 2017년 3월 1일 Daewoo Secur-ities(Hong Kong) Ltd.와 합병하면서 Mirae Asset Wealth Management (HK) Limit-ed에서 Mirae Asset Securities (HK) Limited 으로 변경된 것입니다. 5) Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM미래에셋증권 브라질법인(Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM)은 미래에셋증권 홍콩법인이 브라질에서 증권업을 영위하기 위해 설립한 지주회사 Mirae Asset Brasil Holdings와 실질적인 영업을 수행하기 위해 설립한 Mirae Asset Securi-ties(Brasil) CCTVM LTDA가 2014년 2월 25일 합병한 회사입니다. 현재의 사명은2015년 2월 9일에 Mirae Asset Securities (Brasil) CCTVM LTDA에서 Mirae Asse-t Wealth Management (Brazil) CCTVM으로 변경된 것입니다.6) PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia미래에셋증권 인도네시아법인(PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia)은 미래에셋증권 홍콩법인이 출자하여 2013년 8월 1일 설립되었습니다. 미래에셋증권 인도네시아법인은 위탁매매, 인수 및 주선 그리고 자문 등의 업무를 영위하고 있습니다. 현재의 사명은 2016년 12월 26일에 PT. Daewoo Securities Indonesia에서 PT. Mirae Asse-t Sekuritas Indonesia로 변경된 것입니다.7) 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호미국 샌프란시스코에 위치한 Fairmont Hotel에 투자하기 위해 2015년 9월 21일 설정된 수익증권으로 지배기업은 당분기말 기준으로 전체 지분 중 99.92%인 127,823백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다.8) 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호미국 하와이 오아후섬 와이키키 해변에 위치한 Hyatt Regency Waikiki Hotel에 투자하기 위해 2016년 5월 30일 설정된 수익증권으로 지배기업은 당분기말 기준으로 전체 지분 중 99.83%인 460,227백만원을(장부금액 기준) 보유하고 있습니다. 2. 연결재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 측정 기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채(3) 기능통화와 표시통화지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2022년도 중 코로나바이러스의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간보고기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나바이러스에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나바이러스로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업 개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 위험관리 (1) 리스크관리 조직 및 정책 연결실체는 전사적이고 종합적인 리스크관리체계 구축을 위하여, 위험관리규정ㆍ위험관리일반규정을 제정하여 시행하고 있으며, 보다 세부적인 리스크관리를 위해 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리세칙ㆍ파생결합증권및파생결합사채 발행 및 운용에 관한 지침ㆍ해외 현지법인 리스크관리지침을 제정하여 시행하고 있습니다. 이외 투자와 신용공여 업무의 안정성 및 사후관리의 효율성을 도모하기 위해 심사일반규정ㆍ심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정지침 등을 제정하여 시행하고 있습니다. 위험관리규정은 연결실체의 리스크관리 관련 최고의사결정기구인 위험관리위원회의 구성ㆍ회의ㆍ결의사항 등을 정하고 있으며, 위험관리위원회 결의사항의 세부내용및 위임사항을 처리하기 위하여 설치되는 위험관리운영위원회 및 투자심사운영위원회의 구성ㆍ진행ㆍ업무사항을 정하고 있습니다. 위험관리일반규정은 금융위원회의 금융투자업규정 준수 및 연결실체가 부담하는 리스크의 효과적 관리와 연결실체가 보유한 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산 건전성과 경영 안정성을 도모하기 위하여 제정되었습니다. 심사일반규정은 자기자본투자, 인수 및 신용공여 관련 업무와 사후관리 등에 필요한 절차를 정함으로써 연결실체의 투자포지션을 안정적으로 관리하기 위해 제정되었습니다. 위험관리 관련 규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 위험관리일반규정은 시장리스크ㆍ신용리스크ㆍ유동성리스크ㆍ운영리스크ㆍ환경리스크ㆍ사회적리스크에 대해 연결실체의 리스크관리 정책이 원활히 집행될 수 있도록 관리 절차 등을 정하고 있습니다. 이외 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권 및 파생결합사채 발행 및 운용에 관한 지침ㆍ해외 현지법인 리스크관리지침에서는 위험관리규정에서 포함하지 못한 세부적인 리스크관리 실행방안을 명시하고 있습니다. 또한 심사일반규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정 지침에는 상세한 심사 및 사후관리 방안을 명시하여 연결실체의 투자포지션이 안정적으로 관리될 수 있도록 하고 있습니다. 1) 위험관리위원회 위험관리위원회(이하 '위원회')는 이사회 구성원 중 3인 이상의 이사로서 과반수를 사외이사로 구성하며, 연결실체의 경영전략과 부합되는 리스크관리 전략을 수립하고리스크관리 업무가 적정하게 수행되고 있는지를 감독하는 리스크관리 관련 최고 의사결정기구입니다. 위원회가 의결하는 주요 사안은 위험관리일반규정의 제ㆍ개정 및폐지, 연결실체의 위험자본 설정 및 건전성 규제비율의 최저 한도 설정/전사 한도, 손실한도의 설정 등이며, 매분기 1회 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있습니 다. 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회에서 결정하며, 위원회 위원 중 사외이사 1인을 위원장으로 선출합니다. 위원장은 위원회를 대표하여 회의를 주재하며, 리스크관리와 관련하여 긴급한 상황이 발생한 경우, 적정 조치를 요구할 수 있습니다. 2) 위험관리운영위원회 위험관리운영위원회는 고유 및 고객 자산의 리스크관리와 관련하여 중요한 안건 및 위원회의 위임사항을 처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 위험관리운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 위험관리운영위원회 위원은 위험관리책임자(CRO)를 포함하여 연결실체 내 주요직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다. 3) 투자심사운영위원회 투자심사운영위원회는 투자 건의 심사와 관련하여 중요사항 및 위원회의 위임사항을처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 투자심사운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 투자심사운영위원회 위원은 위험관리책임자(CRO)를 포함하여 연결실체 내 주요 직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다. 4) 위험관리책임자(CRO) 위험관리책임자(CRO)는 지배구조법상의 위험관리책임자 역할을 수행하고 전사적인리스크관리를 총괄합니다. 또한, 리스크관리 정책 시행, 자원 배분 검토, 리스크관리 역량강화 등의 역할을 수행하며, 위원회 또는 운영위원회에서 위임한 사항에 대한 업무를 수행합니다. 5) 리스크관리 담당부서 리스크관리 담당부서는 영업부서 및 후선부서와 독립적으로 운영되며, 위원회 또는 운영위원회가 수립한 리스크관리 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행하고, 위원회 또는 운영위원회 운영 관련 실무사항을 담당하는 등 연결실체의 리스크관리에 관한 전반적인 사항을 종합 관리하는 역할을 수행합니다. 아울러 연결실체의 자산운용현황 및 리스크관리 전반에 대한 사항을 모니터링하여 정기적으로 위원회, 운영위원회 및 경영진에게 보고합니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 5. 금융자산의 양도(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,456,290 8,542,431 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,393,580 7,574,604 합 계 14,849,870 16,117,035 관련부채 환매조건부채권매도 등 14,265,032 16,194,483 (2) 연결실체의 종속기업 중에는 유가증권 및 대출채권 등을 매입하고, 이러한 매입자산의 현금흐름을 기업어음 및 전자단기사채 등의 상환에 사용하는 자산유동화회사(자산유동화법상 유동화전문회사 및 상법상 회사를 포함) 및 수익증권이 존재합니다.이러한 거래는 유가증권 및 대출채권 등에서 발생한 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 연결실체가 유지하고 있으나, 연결실체가 수취한 현금흐름이 실질적으로 연결실체의 기업어음 및 전자단기사채 등의 보유자에게 이전되게 됩니다. 연결실체의 종속기업 중 자산유동화회사 및 일부 수익증권이 보유하는 유가증권 및 대출채권 등은 제거 요건을 충족하지 못하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 이러한 거래와 관련하여 연결실체가 금융자산의 현금흐름을 받을 계약상 권리를 유지하고 있으나, 어떤 약정에 따라 하나 이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무와 관련한 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 678,137 623,962 상각후원가측정금융자산 489,227 227,090 관계기업투자자산 198,640 169,825 합 계 1,366,004 1,020,877 관련부채 차입부채 19,211 94,200 발행사채 826,980 538,130 기타금융부채 537,559 391,128 합 계 1,383,750 1,023,458 (3) 연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각 314,296백만원 및 403,572백만원입니다.6. 부문정보 (1) 보고부문의 구분연결실체가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 WM 개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 IB 기본적으로 기업금융 업무를 수행하는 사업부로서, 기업의 자금조달 및 PEF, M&A 관련 서비스를 제공 Sales & Trading 채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 hedge 운용업무를 수행 PI 및 기타 자기자본 투자와 기타영업활동 수행 및 상기 부문 이외의 본사 지원업무를 수행 (2) 보고부문의 운영이익당분기와 전분기 중 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,154,228 668,646 16,636,155 (899,939) (80,831) 17,478,259 이자수익 422,772 89,863 1,128,518 (301,894) (2,806) 1,336,453 비이자수익 731,456 578,783 15,507,637 (598,045) (78,025) 16,141,806 영업비용 (817,902) (499,362) (16,553,060) 1,063,933 83,838 (16,722,553) 이자비용 (190,064) (78,607) (985,127) 320,573 3,366 (929,859) 비이자비용 (627,838) (420,755) (15,567,933) 743,360 80,472 (15,792,694) 영업이익 336,326 169,284 83,095 163,994 3,007 755,706 영업외손익 (847) (10,718) 24 (31,981) 68,637 25,115 법인세비용차감전손익 335,479 158,566 83,119 132,013 71,644 780,821 법인세비용 (92,675) (43,803) (22,961) (36,468) (19,792) (215,699) 분기순이익 242,804 114,763 60,158 95,545 51,852 565,122 <제 53(전)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분() WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 영업수익 1,392,534 637,098 8,405,642 384,129 (30,805) 10,788,598 이자수익 415,030 69,142 524,649 (71,149) (2,723) 934,949 비이자수익 977,504 567,956 7,880,993 455,278 (28,082) 9,853,649 영업비용 (710,872) (323,285) (8,033,607) (463,172) (7,109) (9,538,045) 이자비용 (92,181) (62,998) (329,037) 69,361 4,700 (410,155) 비이자비용 (618,691) (260,287) (7,704,570) (532,533) (11,809) (9,127,890) 영업이익 681,662 313,813 372,035 (79,043) (37,914) 1,250,553 영업외손익 (13) 4,026 418 13,044 93,375 110,850 법인세비용차감전손익 681,649 317,839 372,453 (65,999) 55,461 1,361,403 법인세비용 (184,433) (85,998) (100,774) 17,857 (15,005) (368,353) 분기순이익 497,216 231,841 271,679 (48,142) 40,456 993,050 () 지배기업의 조직개편으로 인하여, 과거기간의 부문정보 항목을 재작성하였습니다. (3) 보고부문의 자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 자산 7,767,341 10,546,809 74,597,657 33,229,801 (9,749,744) 116,391,864 부채 11,270,449 2,044,633 70,198,275 21,595,442 291,602 105,400,401 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 조정 합 계 자산 9,107,070 10,091,811 59,099,338 39,951,821 (9,608,247) 108,641,793 부채 15,450,183 1,650,044 52,889,345 27,721,110 321,152 98,031,834 (4) 상품과 용역 및 주요고객에 대한 정보연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.(5) 지역에 대한 정보연결실체의 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 비이자수익) 중 당분기 및 전분기 중 국내 발생 금액은 각각 16,099,191백만원과 9,852,880백만원이며, 해외발생금액은 각각 1,379,068백만원과 935,718백만원입니다. 연결실체의 비유동자산(관계기업투자자산, 투자부동산, 유형자산 및 무형자산) 중 당분기말과 전기말 현재 국내 귀속금액은 각각 4,132,627백만원과 4,298,143백만원이며, 해외 귀속 금액은 각각 2,822,470백만원과 2,525,743백만원입니다. 7. 사용제한 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 사용제한 내역 당기손익-공정가치측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 7,359,993 10,525,705 금융투자업규정 상각후원가측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(예금)() 2,939,860 3,059,946 금융투자업규정 파생상품거래예치금 627,677 433,743 파생상품거래 매매증거금 등 당좌개설보증금 42 42 당좌개설보증금 정기예금 등 3,435,611 3,285,453 파생상품 및 지급결제담보 등 소 계 7,003,190 6,779,184 합 계 14,363,183 17,304,889 () 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을예탁기관에 예치하여야 하는 바, 연결실체는 한국증권금융 등에 신탁 및 예치하고 있습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산당기손익-공정가치측정금융자산은 의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산과 최초 인식시점이나 후속적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산으로 분류됩니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 주식 1,514,721 1,889,030 출자금 737,568 417,782 국채지방채 2,330,282 2,019,134 특수채 3,733,405 5,676,730 회사채 6,418,145 5,980,200 전자단기사채 257,258 264,682 집합투자증권 5,083,334 6,509,602 외화증권 5,580,743 4,997,060 기타유가증권 2,474,008 1,802,996 투자자예탁금별도예치금(신탁) 7,359,993 10,525,705 대출채권 1,570,124 1,481,990 파생상품자산 3,595,675 718,530 주가연계증권 308,062 271,225 기타파생결합증권 14,065 11,850 합 계 40,977,383 42,566,516 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융자산은 없습니다. 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 따라 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산(채무상품)과 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품으로 분류됩니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 주식 926,121 1,353,634 외화주식 26,392 42,054 국채지방채 354,912 301,774 특수채 4,956,793 4,345,706 회사채 8,114,467 7,133,928 외화채권 187,079 129,015 합 계 14,565,764 13,306,111 (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 주식() 702,311 926,121 702,311 1,353,634 외화주식() 178,975 26,392 178,975 42,055 합 계 881,286 952,513 881,286 1,395,689 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 이 중 장부금액 544,763백만원(전기말 1,065,597백만원)은 매도인과 상호간 우선매수권 및 매도청구권을 부여하는 약정이 체결되어 있으며 일정 기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.당분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 4,320백만원입니다. 당분기말과 전분기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 10,336백만원과 8,507백만원입니다. ② 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품 중 일부를 발행회사의 유상감자로 인하여 처분하였습니다. 처분금액은 224,335백만원이고 처분시점의 평가손익누계액은 15,645백만원입니다. (3) 채무증권① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 액면금액 상각후원가 장부금액 국채지방채 395,000 389,207 354,912 특수채 5,090,800 5,065,496 4,956,793 회사채 8,484,414 8,459,038 8,114,467 외화채권 201,532 202,022 187,079 합 계 14,171,746 14,115,763 13,613,251 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 액면금액 상각후원가 장부금액 국채지방채 315,000 310,418 301,774 특수채 4,358,100 4,356,781 4,345,705 회사채 7,182,983 7,180,213 7,133,928 외화채권 134,507 135,420 129,015 합 계 11,990,590 11,982,832 11,910,422 ② 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,257 - - 2,257 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입 2,748 - - 2,748 제거 (799) - - (799) 기타변동 16 - - 16 분기말 신용손실충당금 4,222 - - 4,222 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,496 82 - 2,578 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입(환입) 1,556 (15) - 1,541 제거 (1,798) (67) - (1,865) 기타변동 3 - - 3 기말 신용손실충당금 2,257 - - 2,257 ③ 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총 장부금액변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 장부금액 11,910,422 - - 11,910,422 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 취득 8,636,149 - - 8,636,149 제거 (6,539,489) - - (6,539,489) 평가 (436,034) - - (436,034) 외화변동 및 기타변동 42,203 - - 42,203 분기말 장부금액 13,613,251 - - 13,613,251 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 장부금액 9,682,237 26,045 - 9,708,282 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 취득 13,035,322 - - 13,035,322 제거 (10,716,915) (27,692) - (10,744,607) 평가 (90,555) 99 - (90,456) 외화변동 및 기타변동 333 1,548 - 1,881 기말 장부금액 11,910,422 - - 11,910,422 (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 평 가 처분 등 법인세효과 분기말 주 식 352,701 (443,178) - 95,427 4,950 국채지방채 (6,237) (25,911) 276 7,050 (24,822) 특수채 (7,653) (99,810) 2,497 26,761 (78,205) 회사채 (32,437) (298,126) 1,427 81,592 (247,544) 외화채권 (195) (12,187) (590) 1,492 (11,480) 합 계 306,179 (879,212) 3,610 212,322 (357,101) <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 평 가 처분 등 법인세효과 기말 주 식 259,773 156,515 (15,645) (47,942) 352,701 국채지방채 (1,189) (16,984) 10,021 1,915 (6,237) 특수채 2,366 (13,628) (192) 3,801 (7,653) 회사채 5,499 (52,382) 56 14,390 (32,437) 외화채권 20,898 (7,462) (21,400) 7,769 (195) 합 계 287,347 66,059 (27,160) (20,067) 306,179 10. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 2,939,860 3,059,946 파생상품거래예치금 627,677 433,743 장기성예금 2,124,333 2,306,088 특정예금 등 42 42 기 타 1,423,946 833,550 소 계 7,115,858 6,633,369 대출채권 신용공여금 13,375,201 13,712,246 환매조건부채권매수 17,258,662 11,696,966 대출금 868,938 1,083,954 대여금 56,087 56,357 매입대출채권 41,007 42,643 대지급금 1,287 1,464 사모사채 535,079 314,526 부도어음 - 122 이연대출부대손익 (1,539) (1,970) 소 계 32,134,722 26,906,308 기타금융자산 미수금 9,993,995 7,763,983 미수수익 335,561 256,773 선급금 30,285 29,601 보증금 76,383 76,637 기타 97,211 - 현재가치할인차금 (8,523) (5,441) 소 계 10,524,912 8,121,553 대출채권 신용손실충당금 (78,373) (65,424) 기타금융자산 신용손실충당금 (48,120) (46,347) 합 계 49,648,999 41,549,459 (2) 당분기와 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 대출채권의 신용손실충당금 변동내역 <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 7,434 3,235 54,755 65,424 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (127) 127 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (55) (84) 139 - 12개월 기대신용손실로의 대체 474 (474) - - 제각 - - (5,935) (5,935) 충당금전입 8,754 3,448 1,891 14,093 기타 (1,245) - 6,036 4,791 분기말 신용손실충당금 15,235 6,252 56,886 78,373 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 7,918 2,546 63,323 73,787 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,305) 2,305 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (18) 18 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금전입(환입) 2,712 (1,598) 8,453 9,567 상환 및 제거 - - (17,039) (17,039) 기타 (891) - - (891) 기말 신용손실충당금 7,434 3,235 54,755 65,424 ② 기타금융자산의 신용손실충당금 변동내역 <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 69 8 46,270 46,347 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (1,969) (1,969) 매각 (1) - - (1) 충당금전입 557 6 3,177 3,740 기타 2 - 1 3 분기말 신용손실충당금 627 14 47,479 48,120 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 120 57 46,706 46,883 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (4) 4 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (704) (704) 매각 (5) - - (5) 충당금전입(환입) (62) (53) 266 151 기타 20 - 2 22 기말 신용손실충당금 69 8 46,270 46,347 (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 중 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분(1) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 총 장부금액 1,297,338 75,246 70,125 1,442,709 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (13,175) 13,175 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (2,000) (6,760) 8,760 - 12개월 기대신용손실로의 대체 16,462 (16,462) - - 실행 672,039 1,394 - 673,433 상환 (676,452) (4,020) (2,398) (682,870) 제각 - - (5,925) (5,925) 대출채권의 처분(2) (2,500) - - (2,500) 기타의 증감액 9,981 5,448 6,035 21,464 분기말 총 장부금액(3) 1,301,693 68,021 76,597 1,446,311 (1) 당분기 총 장부금액 변동내역에서 제외된 대출채권은 당분기말 현재 신용공여금 13,375,201백만원, 환매조건부채권매수 17,258,662백만원, 대여금 56,087백만원입니다. 신용손실충당금은 당분기말 현재 신용공여금 3,149백만원, 대여금 200백만원이며, 환매조건부채권매수는 신용손실충당금을 설정하지 않습니다. 연결실체는 신용공여금 및 환매조건부채권매수에 대해서 유가증권 담보를 설정하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 부동산(토지, 건물) 등을 담보로 설정하고 있습니다. (2) 당분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분하였으며, 대출채권 처분으로 인한 손익은 없습니다.(3) 총 장부금액에서 이연대출부대손익은 제외하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분(1) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 총 장부금액 829,404 67,075 100,927 997,406 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (64,671) 64,671 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (4,075) 4,075 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 실행 1,046,979 2,799 - 1,049,778 상환 및 제거 (512,824) (54,630) (37,297) (604,751) 대출채권의 처분(2) (8,416) (1,847) - (10,263) 기타의 증감액 6,866 1,253 2,420 10,539 기말 총 장부금액(3) 1,297,338 75,246 70,125 1,442,709 (1) 전기 총 장부금액 변동내역에서 제외된 대출채권은 전기말 현재 신용공여금 13,712,246백만원, 환매조건부채권매수 11,696,966백만원, 대여금 56,357백만원입니다. 신용손실충당금은 전기말 현재 신용공여금 2,822백만원, 대여금 219백만원입니다. 연결실체는 신용공여금 및 환매조건부채권매수에 대해서 유가증권 담보를 설정하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 부동산(토지, 건물) 등을 담보로 설정하고 있습니다.(2) 전기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분하였으며, 대출채권 처분으로 인한 손익은 (-)24백만원입니다. (3) 총 장부금액에서 이연대출부대손익은 제외하였습니다 (4) 당분기와 전기 중 이연대출부대손익의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초 (1,970) (3,286) 신규발생 (1,840) (1,287) 상각액 2,272 2,603 기말 (1,538) (1,970) 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 예치금(2) 7,115,858 7,115,858 6,633,368 6,633,368 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 40,977,383 40,977,383 42,566,516 42,566,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,565,764 14,565,764 13,306,111 13,306,111 대출채권(2) 32,056,349 32,056,442 26,840,885 26,842,133 기타금융자산(2)(3) 10,476,792 10,476,792 8,075,207 8,075,207 합 계 105,192,146 105,192,239 97,422,087 97,423,335 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 6,036,733 6,036,733 2,022,205 2,022,205 당기손익-공정가치측정지정금융부채(1) 10,596,674 10,596,674 10,533,734 10,533,734 예수부채(2) 10,814,762 10,814,762 14,550,891 14,550,891 차입부채(2) 54,929,041 54,934,468 50,330,077 50,335,325 발행사채 7,747,228 7,420,442 7,911,389 7,920,987 기타금융부채(2)(3)(4) 14,985,458 14,985,458 12,040,159 12,040,159 합 계 105,109,896 104,788,537 97,388,455 97,403,301 (1) 파생상품 등의 공정가치는 장부금액에서 거래일(Day1) 손익을 가감한 금액입니다.(2) 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. 다만, 보고기간 종료일 현재 만기가 1년 이상인 거액 대출은 DCF모형을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하였습니다.(3) 연결재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.(4) 급여 관련 부채가 포함된 금액입니다. (2) 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,891,075 23,142,159 9,944,149 40,977,383 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,518,698 12,665,708 381,358 14,565,764 합 계 9,409,773 35,807,867 10,325,507 55,543,147 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,280,744 2,815,931 940,058 6,036,733 당기손익-공정가치측정지정금융부채 15,826 623,744 9,957,104 10,596,674 합 계 2,296,570 3,439,675 10,897,162 16,633,407 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,032,300 24,661,571 7,872,645 42,566,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,450,028 11,568,046 288,037 13,306,111 합 계 11,482,328 36,229,617 8,160,682 55,872,627 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,287,135 596,081 138,989 2,022,205 당기손익-공정가치측정지정금융부채 16,614 498,563 10,018,557 10,533,734 합 계 1,303,749 1,094,644 10,157,546 12,555,939 2) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 수준3으로의이동 () 수준3에서의이동 () 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,872,645 140 (11,889) 860,660 - 3,669,041 (2,729,263) 282,815 9,944,149 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 288,037 - - - 93,321 - - - 381,358 합 계 8,160,682 140 (11,889) 860,660 93,321 3,669,041 (2,729,263) 282,815 10,325,507 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 138,989 - - 718,832 - 90,780 (8,543) - 940,058 당기손익-공정가치측정지정금융부채 10,018,557 - - (1,082,369) (12,267) 3,275,973 (2,242,790) - 9,957,104 합 계 10,157,546 - - (363,537) (12,267) 3,366,753 (2,251,333) - 10,897,162 () 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 연결실체는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 수준3에서의이동 () 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 기 말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,547,694 (191,538) 264,937 - 4,319,426 (4,171,681) 103,807 7,872,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 510,139 - - (8,832) - (234,294) 21,024 288,037 합 계 8,057,833 (191,538) 264,937 (8,832) 4,319,426 (4,405,975) 124,831 8,160,682 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 83,358 - (98,231) - 177,298 (23,436) - 138,989 당기손익-공정가치측정지정금융부채 13,223,138 - 332,033 (4,972) 10,088,187 (13,619,829) - 10,018,557 합 계 13,306,496 - 233,802 (4,972) 10,265,485 (13,643,265) - 10,157,546 () 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 연결실체는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 23,142,159 24,661,571 DCF, 순자산가치, Black-Scholes 할인율, 금리, 변동성,주식 및 채권 등 기초자산가격 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,665,708 11,568,046 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합 계 35,807,867 36,229,617 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,815,931 596,081 Black-Scholes, DCF 할인율, 금리, 변동성 당기손익-공정가치측정지정금융부채 623,744 498,563 Black-Scholes, DCF 할인율, 금리, 변동성 합 계 3,439,675 1,094,644 4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 비관측 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 9,944,149 Black-Scholes, DCF,Probability model,순자산가치 등 변동성, 상관계수, 할인율, 성장률 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14%할인율 2.96% ~ 32.06%, 성장률 0% ~ 1.5% 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 381,358 DCF 등 할인율, 성장률 할인율 11.17%~13.40%, 성장률 1% 합 계 10,325,507 　 　 　 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 940,058 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14% 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 9,957,104 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14% 합 계 10,897,162 　 　 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 비관측 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 7,872,645 Black-Scholes, DCF,Probability model,순자산가치 등 변동성, 상관계수, 할인율, 성장률 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96% (기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 할인율 2.73% ~ 253.6%, 성장률 0% ~ 1.5% 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 288,037 DCF 등 할인율, 성장률 할인율 10.90%~14.60%, 성장률 1% 합 계 8,160,682 　 　 　 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 138,989 Black-Scholes, DCF,Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96% (기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 10,018,557 Black-Scholes, DCF,Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96% (기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 합 계 10,157,546 　 　 　 5) 비관측변수에 대한 민감도분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수에따른 민감도분석은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(1) 46,366 (57,208) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(3) - - 40,967 (28,416) 당기손익-공정가치측정금융자산(2)(3)(4) 121,851 (99,616) - - <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(1) 33,273 (42,481) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(3) - - 26,251 (18,388) 당기손익-공정가치측정금융자산(2)(3)(4) 67,704 (58,745) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 및 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 (-)1~1%로 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(4) 매도파생결합증권 관련 헤지자산은 제외하였습니다. 6) 당분기 및 전기 중 인식한 이연거래일(Day1)손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분() 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초 (114,331) (73,050) 신규거래 (70,737) (158,934) 손익인식 59,843 117,653 기말 (125,225) (114,331) () 위 이연거래일(Day1)손익은 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품 중 파생상품등에서 발생하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 예치금 - - 7,115,858 7,115,858 대출채권 - - 32,056,442 32,056,442 기타금융자산 3,313,862 - 7,162,930 10,476,792 합 계 3,313,862 - 46,335,230 49,649,092 금융부채 예수부채 - - 10,814,762 10,814,762 차입부채 - 1,050,000 53,884,468 54,934,468 발행사채 - 7,420,442 - 7,420,442 기타금융부채 3,313,439 - 11,672,017 14,985,456 합 계 3,313,439 8,470,442 76,371,247 88,155,128 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 예치금 - - 6,633,368 6,633,368 대출채권 - - 26,842,133 26,842,133 기타금융자산 665,149 - 7,410,058 8,075,207 합 계 665,149 - 40,885,559 41,550,708 금융부채 예수부채 - - 14,550,891 14,550,891 차입부채 - 1,810,000 48,525,325 50,335,325 발행사채 - 7,920,987 - 7,920,987 기타금융부채 665,535 - 11,374,624 12,040,159 합 계 665,535 9,730,987 74,450,840 84,847,362 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가치평가기법 투입변수 금융부채 차입부채 1,050,000 1,810,000 DCF 할인율 발행사채 7,420,442 7,920,987 DCF 할인율 합 계 8,470,442 9,730,987 12. 종속기업(1) 연결대상 종속기업의 개요당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 소유지분율 및의결권비율(%) 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 <연결국내종속기업> 미래에셋증권 주식회사 미래에셋벤처투자㈜(1) 중소기업 창업투자 및 창업투자조합관리 한국 12월 61.36 61.33 미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 61.98 61.98 학교인프라사모특별자산 투자신탁 집합투자증권 한국 12월 100.00 100.00 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 집합투자증권 한국 12월 100.00 100.00 DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권] 집합투자증권 한국 12월 100.00 100.00 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 집합투자증권 한국 12월 100.00 100.00 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] 집합투자증권 한국 12월 - 100.00 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호 집합투자증권 한국 12월 99.92 99.92 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 집합투자증권 한국 12월 99.83 99.83 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 집합투자증권 한국 12월 98.33 98.33 LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호 집합투자증권 한국 12월 78.90 78.90 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 99.77 99.51 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 집합투자증권 한국 12월 97.94 97.87 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호 집합투자증권 한국 12월 92.31 92.31 AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 집합투자증권 한국 12월 99.91 99.91 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 집합투자증권 한국 12월 71.10 71.10 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 집합투자증권 한국 12월 99.91 99.91 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 집합투자증권 한국 12월 - 98.85 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 집합투자증권 한국 12월 - 55.75 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 집합투자증권 한국 12월 - 99.54 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 집합투자증권 한국 12월 - 0.60 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 집합투자증권 한국 12월 - 68.34 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 집합투자증권 한국 12월 - 99.68 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 집합투자증권 한국 12월 99.90 99.90 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 73.97 84.54 엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 97.22 97.22 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 집합투자증권 한국 12월 53.53 53.53 멀티에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호 집합투자증권 한국 12월 74.78 - 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호 집합투자증권 한국 12월 75.00 - 미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사(2) 투자업 한국 12월 30.30 30.30 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 투자업 한국 12월 96.31 96.31 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 투자업 한국 12월 86.79 86.79 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사(2) 투자업 한국 12월 26.12 26.12 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사(2) 투자업 한국 12월 29.27 29.27 미래에셋세이지신기술투자조합1호 투자업 한국 12월 84.91 84.91 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 투자업 한국 12월 68.17 68.17 미래에셋세이지신기술투자조합2호 투자업 한국 12월 78.14 78.14 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 투자업 한국 12월 60.00 - 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 투자업 한국 12월 89.57 - 리뉴어블피지 유한회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 에이치씨하이브리드제일차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 에이치씨하이브리드제이차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠디페트로제일차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 노브랜드옐로 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠디드래곤제이차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠디프라임제삼차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이미사클러스터 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이별내그리너리 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이파주운정 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이삼송제일차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이평거제일차(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에스광주제일차(5) 기타금융업 한국 12월 - - 마이원한강 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 마이원동탄8 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠디전주제삼차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 미래양산물금제일차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 메이데이네이비 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 리스트리스 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이선유 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 대치엠 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 삼성엠 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에스퍼스트 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 메가필드제일차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 올마이티기장 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이평택 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이동탄제일차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에스아이디제삼차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - 타우루스제일차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 흑동고래제일차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 브이카나리아원 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에이장현제일차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 엠에스중림제삼차 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - 특정금전신탁(당분기말: 2개, 전기말: 0개) 신탁자산운용 한국 12월 100.00 - 미래에셋벤처투자 미래에셋애그로 프로젝트조합(2) 투자업 한국 12월 10.00 10.00 미래에셋사회적기업투자조합2호(2) 투자업 한국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합(2) 투자업 한국 12월 10.00 10.00 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호 투자업 한국 12월 60.00 60.00 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호 투자업 한국 12월 67.14 67.14 미래에셋 글로벌 투자조합(2) 투자업 한국 12월 37.50 37.50 코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호 투자업 한국 12월 60.00 60.00 미래에셋청년창업투자조합(2) 투자업 한국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(2) 투자업 한국 12월 44.50 44.50 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합(2) 투자업 한국 12월 30.00 30.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호(2) 투자업 한국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호(2) 투자업 한국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(2) 투자업 한국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호(2) 투자업 한국 12월 28.00 28.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호(2) 투자업 한국 12월 22.25 22.25 미래에셋청년창업투자조합3호(2) 투자업 한국 12월 40.10 40.10 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호(2) 투자업 한국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합(2) 투자업 한국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호(2) 투자업 한국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합(2) 투자업 한국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합(2) 투자업 한국 12월 24.34 24.34 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호(2) 투자업 한국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호(2) 투자업 한국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합(2) 투자업 한국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사(2) 투자업 한국 12월 10.60 10.60 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호(2) 투자업 한국 12월 22.73 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호(2) 투자업 한국 12월 18.18 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합(2) 투자업 한국 12월 44.40 - 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합(2) 투자업 한국 12월 33.34 - 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자업 한국 12월 - 5.00 <연결해외종속기업> 미래에셋증권 주식회사 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 증권중개, 투자업 및 투자자문업 영국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 기타금융업 미국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Securities (HK) Limited 증권중개 및 투자업 홍콩 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Realty (Singapore) PTE. 부동산투자 및 임대업 싱가포르 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. 집합투자증권 케이만 제도 12월 - 100.00 Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP 집합투자증권 미국 12월 98.05 98.00 Mirae Asset Project Planet Fund I, LP 집합투자증권 미국 12월 73.25 73.28 Mirae Asset Project Planet Fund III, LP 집합투자증권 미국 12월 93.64 93.64 Mirae Asset Iron Fund I, LP 집합투자증권 미국 12월 99.85 - Mirae Asset Project Mars Fund I, LP 집합투자증권 미국 12월 98.50 - Mirae Asset Securities (HK) Limited Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 증권중개 및 투자업 베트남 12월 99.90 99.90 Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM 증권중개 및 투자업 브라질 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. 증권중개 싱가포르 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC 투자업 및 투자자문업 몽골 12월 83.16 83.16 PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia 증권중개 인도네시아 12월 99.00 99.00 Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited 증권중개 및 투자업 인도 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Global Growth ETF Investment Limited 투자업 홍콩 12월 100.00 100.00 Mirae Assert Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (USA) Inc. 증권중개 및 투자업 미국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc.(6) 증권중개 및 투자업 미국 12월 - 100.00 Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC 투자업 미국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Securities& Investments (USA), LLC HGX (USA), LLC 투자업 미국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Multifamily Properties I, LP 투자업 미국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP 투자업 미국 12월 99.00 99.02 Mirae Asset Capital Markets(India) Private Limited Mirae Asset Credit Opportunities Fund 집합투자증권 인도 12월 - 65.97 MACM India Growth Fund 집합투자증권 인도 12월 99.59 99.60 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 MAPS HAWAII TWO, LLC. 부동산투자 및 임대업 미국 12월 100.00 100.00 MAPS HAWAII TWO, LLC. MAPS WAIKIKI HOTEL, LLC. 부동산투자 및 임대업 미국 12월 100.00 100.00 MAPS ROYAL GROVE, LLC. 부동산투자 및 임대업 미국 12월 100.00 100.00 MAPS WAIKIKI HOTEL, LLC. MAPS HOTELS AND RESORTS HAWAII 2, LLC. 부동산투자 및 임대업 미국 12월 100.00 100.00 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 MAGBI Fund Limited 투자업 홍콩 12월 100.00 100.00 LK GHC 전문투자형사모투자신탁제1호 Super Delta Pte. Ltd. 투자업 싱가포르 12월 99.12 99.12 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 MAC Global Unicorn Investment Limited 투자업 케이만 제도 12월 100.00 100.00 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사 Mirae Asset Daewoo Global Ⅰ, LLC 투자업 미국 12월 100.00 100.00 멀티에셋 Global Private Equity전문투자형사모자투자신탁제1호 Alpha Assai Fund SP 투자업 케이만 제도 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. Mirae Asset Global Long Short Fund 집합투자증권 케이만 제도 12월 - 98.68 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산모투자신탁15호 집합투자증권 한국 12월 - 69.60 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산모투자신탁15호 MAPS HOTELS AND RESORTS ONE, LLC. 집합투자증권 한국 12월 - 100.00 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 OPPCI Mahajunga Holding 부동산투자 및 임대업 프랑스 12월 97.46 97.46 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 OPPCI Mahajunga Holding SCI Mahajunga 부동산투자 및 임대업 프랑스 12월 85.00 85.00 Mirae Asset Multifamily Properties I, LP Cityfront Holdings LP 부동산투자 및 임대업 미국 12월 84.56 84.56 Cityfront Holdings LP Cityfront Place Trust LLC 부동산투자 및 임대업 미국 12월 100.00 100.00 Cityfront Place Trust LLC MAS Cityfront Place Property Company LLC 부동산투자 및 임대업 미국 12월 100.00 100.00 Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC Mirae Asset Future Fund I, LP 집합투자증권 미국 12월 97.20 - Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP Mirae Asset Apeel Fund I, LP 집합투자증권 미국 12월 98.73 - (1) 미래에셋벤처투자㈜가 보유한 자기주식 등으로 인해 당분기말 의결권 지분율은 62.01%입니다.(2) 지배기업 및 종속기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고,변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결실체의 지분율이 50% 미만이나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (4) 연결실체가 지배력을 보유하는 집합투자증권 중 멀티에셋사모증권투자신탁 제DW-1호[주식] 등 4개는 연결재무제표 작성시 재무정보에 미치는 영향이 중요하지 않아 연결대상에서 제외하였습니다. 동 집합투자증권의 당분기말 현재 장부가액은 14,027백만원이며, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있습니다.(5) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당분기 중 종속회사에서 제외되었습니다. (6) 2022년 7월 29일부로 Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. 는 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.에 흡수합병되었습니다. (2) 당분기 중 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다.1) 당분기 중 연결에 신규로 포함된 회사 종속기업명 사유 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 당분기 신규 취득한 투자신탁, 투자조합, 구조화기업으로 지배기업이 힘을 보유하고, 변동이익에 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력을 보유 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 미래양산물금제일차 주식회사 메이데이네이비 주식회사 리스트리스 주식회사 엠에이선유 주식회사 대치엠 주식회사 삼성엠 주식회사 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 엠에스퍼스트 주식회사 메가필드제일차 주식회사 올마이티기장 주식회사 엠에이평택 주식회사 엠에이동탄제일차 주식회사 엠에스아이디제삼차 주식회사 특정금전신탁 Mirae Asset Future Fund I, LP Mirae Asset Apeel Fund I, LP Mirae Asset Iron Fund I, LP 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 Mirae Asset Project Mars Fund I, LP 타우루스제일차 주식회사 흑동고래제일차 주식회사 브이카나리아원 주식회사 엠에이장현제일차 주식회사 엠에스중림제삼차 주식회사 2) 당분기 중 연결에서 제외된 회사 종속기업명 사유 에이치씨하이브리드제일차 주식회사 당분기 보유 지분의 전액 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실 엠에스광주제일차 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 마이원동탄8 주식회사 미래양산물금제일차 주식회사 메이데이네이비 주식회사 리스트리스 주식회사 엠에이선유 주식회사 대치엠 주식회사 삼성엠 주식회사 메가필드제일차 주식회사 올마이티기장 주식회사 엠에스아이디제삼차 주식회사 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산모투자신탁15호 MAPS HOTELS AND RESORTS ONE, LLC. 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. Mirae Asset Global Long Short Fund Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Credit Opportunities Fund 당분기 지분율 하락으로 지배력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 13. 관계기업투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산월 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 미래에셋생명보험㈜(1) 보험업 한국 12월 22.01 370,295 442,921 22.01 370,295 621,941 ㈜판토스(2) 해운 및 운송업 한국 12월 19.90 145,000 256,460 19.90 145,000 219,535 미래에셋네이버신성장투자조합1호 투자업 한국 12월 45.00 44,100 78,365 45.00 44,100 39,411 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 투자업 한국 12월 50.00 46,501 50,886 50.00 48,039 48,004 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 투자업 한국 12월 45.00 44,325 57,910 45.00 45,225 47,075 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 투자업 한국 12월 - - - 33.12 667 1,213 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사(4) 투자업 한국 12월 4.83 10,000 10,156 4.83 10,000 10,180 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사(4) 투자업 한국 12월 3.97 4,587 2 3.97 4,587 2 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사(3) 투자업 한국 12월 83.17 337,654 430,624 83.17 437,179 568,678 대조피에프브이 주식회사(2)(5) 부동산업 한국 12월 39.99 3,200 10,774 39.99 3,200 8,646 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 19.90 995 - 19.90 995 - 주식회사 고덕강일10피에프브이(2) 부동산업 한국 12월 19.90 995 3,236 19.90 995 - 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 19.98 999 943 19.98 999 969 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 투자업 한국 12월 27.36 17,280 19,618 28.15 18,716 20,474 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이(2) 부동산업 한국 12월 6.68 334 - 6.68 334 - 위례액티브시니어하우스주식회사(2) 부동산업 한국 12월 5.00 250 - 5.00 250 - 주식회사 케이제이로지스(2) 기타금융업 한국 12월 0.40 2 - 0.40 2 - 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 19.98 999 975 19.98 999 974 암남물류개발 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 15.00 45 23 15.00 45 23 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(2) 기업인수목적회사 한국 12월 0.00 - - 0.25 16 24 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사(2) 기업인수목적회사 한국 12월 0.34 17 32 0.34 17 32 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사(2) 기업인수목적회사 한국 12월 0.16 10 20 3.07 10 19 미래에셋드림기업인수목적1호주식회사(2) 기업인수목적회사 한국 12월 2.94 100 157 - - - 미래에셋비전기업인수목적2호주식회사(2) 기업인수목적회사 한국 12월 3.33 10 24 - - - 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 집합투자증권 한국 12월 21.05 5,450 5,496 21.05 5,416 5,437 미래에셋 Next Revolution 투자조합(4) 투자업 한국 12월 5.00 1,000 992 - - - 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호(4) 투자업 한국 12월 1.72 200 198 - - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호(4) 투자업 한국 12월 10.00 2,800 2,905 - - - 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(4) 투자업 한국 12월 2.44 45 33 - - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(4) 투자업 한국 12월 2.94 1,000 1,000 - - - SMC RMB Investors II Limited 투자업 중국 12월 30.73 245 4,071 30.73 245 7,426 Transwestern Corporate Properties I LLC 투자업 미국 12월 27.40 121,215 128,119 27.40 121,215 114,574 Traphaco Joint Stock Company 제조업 베트남 12월 40.00 108,283 147,519 40.00 108,283 123,391 Nabou Green Energy Limited(6) 제조업 피지 12월 60.00 707 - 60.00 707 - Asia Cinema Group Ltd. 투자업 케이만 제도 12월 30.00 38,105 52,555 30.00 38,105 41,542 Mirae Asset Venture Investments (India) Private Limited 투자업 인도 12월 40.00 4,586 7,166 40.00 4,586 5,439 주식회사 월송도시개발(2) 부동산업 한국 12월 10.00 1 - 10.00 1 - 주식회사 한미글로벌아이디씨(2) 부동산업 한국 12월 19.90 2 10 19.90 2 - 테라파워 주식회사(2)(7) 서비스업 한국 12월 39.99 600 547 39.99 600 559 주식회사 에이아이피안성(2)(8) 부동산업 한국 12월 17.50 2 - 17.50 2 - 위례의료복합피에프브이 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 17.00 850 - 17.00 850 720 바이탈포레자산관리 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 17.00 85 91 17.00 85 87 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사(4) 투자업 한국 12월 18.99 7,030 6,725 18.99 1,900 1,829 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사(2)(9) 부동산업 한국 12월 5.00 250 197 5.00 250 250 밸류오션 주식회사(2)(10) 부동산업 한국 12월 4.76 5 2 - - - 주식회사 드림아일랜드레저(2) 기타금융업 한국 12월 2.50 1,000 940 - - - 주식회사 청라스마트시티(2) 부동산업 한국 12월 13.00 11,050 9,863 - - - 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사(2) 부동산업 한국 12월 10.00 500 358 - - - 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사(4) 투자업 한국 12월 9.68 3,000 2,950 - - - 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이(2)(11) 부동산업 한국 12월 30.00 1,500 1,485 - - - 에코2022 사모투자합자회사(4) 금융업 한국 12월 0.06 100 222 - - - 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 투자업 한국 12월 41.00 8,200 8,153 - - - 합 계 1,345,509 1,744,723 1,413,917 1,888,454 (1) 미래에셋생명보험㈜가 보유한 자기주식 등으로 인해 당분기말과 전기말의 의결권 지분율은 29.87%입니다.(2) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사에 임원을 파견하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(3) 의결권 지분율이 50% 초과하나, 타투자회사와의 공동투자로 인하여 피투자회사의 종속회사까지 고려한 결과, 연결실체는 피투자회사에 대한 지배력을 보유하고 있지 않는 것으로 판단하였습니다.(4) 연결실체가 업무집행사원이므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(5) 연결실체가 보유한 당분기말 의결권 지분율은 15.99%입니다.(6) 의결권 지분율이 50% 초과하나, 타투자회사와의 공동투자로 인하여 피투자회사에 대한 단독 지배력을 보유하고 있지 않는 것으로 판단하였습니다.(7) 테라파워 주식회사가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 19.99%입니다.(8) 주식회사 에이아이피안성이 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 15%입니다.(9) 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 10%입니다.(10) 연결실체가 보유한 밸류오션 주식회사 지분은 전액 무의결권 우선주입니다. (11) 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 6.67%입니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 회사명 기 초 취 득 처 분 재분류 배당금수령 지분법이익(손실) 지분법자본변동 분기말 미래에셋생명보험㈜ 621,941 - - - (3,897) 20,941 (196,064) 442,921 ㈜판토스 219,535 - - - (15,940) 50,671 2,194 256,460 미래에셋네이버신성장투자조합1호 39,411 - - - - 38,954 - 78,365 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 48,004 - (1,538) - - 4,420 - 50,886 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 47,075 3,600 (4,500) - - 11,735 - 57,910 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 1,213 - - (1,213) - - - - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,180 - - - - (24) - 10,156 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사 2 - - - - - - 2 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 568,678 39,042 (138,565) - - (119,977) 81,446 430,624 대조피에프브이 주식회사 8,646 - - - - 2,057 71 10,774 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 - - - - - - - - 주식회사 고덕강일10피에프브이 - - - - - 3,236 - 3,236 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 969 - - - - (26) - 943 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 20,474 5,629 (7,065) - (2,855) 3,435 - 19,618 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 - - - - - - - - 위례액티브시니어하우스주식회사 - - - - - - - - 주식회사 케이제이로지스 - - - - - - - - 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사 974 - - - - 1 - 975 암남물류개발 주식회사 23 - - - - - - 23 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 24 - - (16) - - (8) - 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 32 - - - - - - 32 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 19 - - - - (6) 7 20 미래에셋드림기업인수목적1호주식회사 - 100 - - - (1) 58 157 미래에셋비전기업인수목적2호주식회사 - 10 - - - - 14 24 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 5,437 34 - - (34) 59 - 5,496 미래에셋 Next Revolution 투자조합 - - - 1,000 - (8) - 992 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 - - - 200 - (2) - 198 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,800 - - - 105 - 2,905 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 - - - 45 - (12) - 33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 - 1,000 - - - - - 1,000 SMC RMB Investors II Limited 7,426 - - - - (4,080) 725 4,071 Transwestern Corporate Properties I LLC 114,574 - - - (10,652) 3,871 20,326 128,119 Traphaco Joint Stock Company 123,391 - - - (2,659) 4,166 22,621 147,519 Nabou Green Energy Limited - - - - - - - - Asia Cinema Group Ltd. 41,542 - - - - 2,014 8,999 52,555 Mirae Asset Venture Investments (India) Private Limited 5,439 - - - (247) 1,333 641 7,166 주식회사 월송도시개발 - - - - - - - - 주식회사 한미글로벌아이디씨 - - - - - 10 - 10 테라파워 주식회사 559 - - - - (9) (3) 547 주식회사 에이아이피안성 - - - - - - - - 위례의료복합피에프브이 주식회사 720 - - - - (720) - - 바이탈포레자산관리 주식회사 87 - - - - 4 - 91 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,829 5,130 - - - (234) - 6,725 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 250 - - - - (53) - 197 밸류오션 주식회사 - 5 - - - (3) - 2 주식회사 드림아일랜드레저 - 250 - 750 - (56) (4) 940 주식회사 청라스마트시티 - 11,050 - - - (1,187) - 9,863 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 - 500 - - - (142) - 358 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사 - 3,000 - - - (50) - 2,950 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 - 1,500 - - - (15) - 1,485 에코2022 사모투자합자회사 - 100 - - - 119 3 222 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 - 8,200 - - - (47) - 8,153 합 계 1,888,454 81,950 (151,668) 766 (36,284) 20,479 (58,974) 1,744,723 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기 초 취 득 처 분 재분류 배당금수령 지분법이익(손실) 지분법자본변동 손상 기 말 미래에셋생명보험㈜ 647,570 - - - (3,897) 2,938 (24,670) - 621,941 ㈜판토스 171,569 - - - (7,065) 51,711 3,320 - 219,535 미래에셋네이버신성장투자조합1호 39,713 - - - - (302) - - 39,411 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 35,977 10,000 - - - 2,027 - - 48,004 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 41,491 16,875 (9,900) - - (1,391) - - 47,075 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 4,512 - (3,848) - (402) 951 - - 1,213 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자합자회사 9,986 - - - (44) 238 - - 10,180 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사 3 - - - - (1) - - 2 신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사 114 - (116) - (1,544) 1,546 - - - 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 295,297 125,421 - - - 113,582 34,378 - 568,678 대조피에프브이 주식회사 4,479 - - - - 4,167 - - 8,646 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 - - - - - - - - - 양재피에프브이 주식회사 2,326 - (2,326) - - - - - - 2019 피씨씨 신기술 투자조합 1,239 - (1,128) - (351) 240 - - - 청담복합피에프브이 주식회사 711 - (64) - - (647) - - - 고덕강일10피에프브이 주식회사 - - - - - - - - - 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 989 - - - - (20) - - 969 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 10,322 7,915 - - - 2,237 - - 20,474 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 주식회사 - - - - - - - - - 위례액티브시니어하우스주식회사 248 - - - - (1) - (247) - 주식회사 케이제이로지스 1 - - - - (1) - - - 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사 989 - - - - (15) - - 974 암남물류개발 주식회사 42 - - - - (19) - - 23 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 24 - - - - - - - 24 미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사 29 - - (27) - - (2) - - 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 33 - - - - (1) - - 32 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 - 10 - - - (1) 10 - 19 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 5,412 17 - - (17) 25 - - 5,437 SMC RMB Investors II Limited 6,076 - - - - 418 932 - 7,426 Transwestern Corporate Properties I LLC 111,455 - - - (10,200) 3,942 9,377 - 114,574 Traphaco Joint Stock Company 109,525 - - - (2,413) 4,271 12,008 - 123,391 Nabou Green Energy Limited - - - - - - - - - Asia Cinema Group Ltd. 31,650 - - - - 7,020 2,872 - 41,542 Mirae Asset Venture Investments (India) Private Limited 4,517 - - - - 589 333 - 5,439 MAPS Indianapolis One LLC 39,762 - (39,762) - - - - - - 주식회사 월송도시개발 - 1 - - - (1) - - - 주식회사 한미글로벌아이디씨 - 2 - - - (2) - - - 테라파워 주식회사 - 600 - - - (41) - - 559 주식회사 에이아이피안성 - 2 - - - (2) - - - 위례의료복합피에프브이 주식회사 - 850 - - - (126) (4) - 720 바이탈포레자산관리 주식회사 - 85 - - - 2 - - 87 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 1,900 - - - (71) - - 1,829 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 - 250 - - - - - - 250 합 계 1,576,061 163,928 (57,144) (27) (25,933) 193,262 38,554 (247) 1,888,454 14. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 77,623 - 77,623 77,751 - 77,751 건 물 18,498 (12,132) 6,366 18,498 (10,614) 7,884 차량운반구 1,675 (1,077) 598 1,373 (985) 388 기구비품 134,860 (65,343) 69,517 116,323 (52,035) 64,288 전산기기 111,336 (96,552) 14,784 110,983 (93,263) 17,720 임차점포시설물 736 (337) 399 736 (196) 540 기 타 6,256 (3,878) 2,378 5,166 (2,927) 2,239 사용권자산 부동산 504,415 (134,565) 369,850 362,957 (105,513) 257,444 사용권자산 IT자산 9,747 (7,669) 2,078 7,665 (6,127) 1,538 사용권자산 차량 5,863 (3,156) 2,707 6,949 (3,156) 3,793 사용권자산 기타 2,512 (1,019) 1,493 1,512 (563) 949 합 계 873,521 (325,728) 547,793 709,913 (275,379) 434,534 (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 사용권자산을 제외한 유형자산의 변동 내용은 다음과 같습니 다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대체 기타() 분기말 토 지 77,751 - - - (128) - 77,623 건 물 7,884 - - (1,518) - - 6,366 차량운반구 388 428 (13) (229) - 24 598 기구비품 64,288 9,957 (101) (12,649) 498 7,524 69,517 전산기기 17,720 2,755 (5) (5,885) - 199 14,784 임차점포시설물 540 - - (141) - - 399 기 타 2,239 105 - (343) - 377 2,378 합 계 170,810 13,245 (119) (20,765) 370 8,124 171,665 () 연결범위 변동 및 환율변동효과 등입니다.<제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기타() 기 말 토 지 77,751 - - - - 77,751 건 물 9,813 85 - (2,014) - 7,884 차량운반구 480 68 - (167) 7 388 기구비품 63,197 14,954 (83) (16,663) 2,883 64,288 전산기기 13,488 11,898 (1) (7,719) 54 17,720 임차점포시설물 547 149 (10) (146) - 540 기 타 2,539 2 (8) (432) 138 2,239 합 계 167,815 27,156 (102) (27,141) 3,082 170,810 () 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다. (4) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 가 감 소 감가상각비 환율변동효과 분기말 사용권자산 부동산() 257,444 104,946 (1,519) (32,814) 41,793 369,850 사용권자산 IT자산 1,538 2,082 - (1,542) - 2,078 사용권자산 차량 3,793 1,204 (695) (1,550) (45) 2,707 사용권자산 기타 949 1,947 (411) (992) - 1,493 합 계 263,724 110,179 (2,625) (36,898) 41,748 376,128 () 사용권자산 부동산의 증가금액 중 71백만원은 신규임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 가 감 소 감가상각비 환율변동효과 기 말 사용권자산 부동산() 235,740 44,586 (433) (39,992) 17,543 257,444 사용권자산 IT자산 3,561 102 - (2,125) - 1,538 사용권자산 차량 4,218 2,464 (596) (2,300) 7 3,793 사용권자산 기타 459 1,760 - (1,271) 1 949 합 계 243,978 48,912 (1,029) (45,688) 17,551 263,724 () 사용권자산 부동산의 증가금액 중 837백만원은 신규임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다.(5) 연결실체는 여의도 사옥 등 건물의 일부를 한국스탠다드차타드은행 등에 임대하고 있으며, 이와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 각각 12,647백만원과 11,592백만원의 근저당권과 각각 1,709백만원과 1,709백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. 15. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 1,867,791 2,680,616 4,548,407 감가상각누계액 등 (29,426) (337,229) (366,655) 장부금액 1,838,365 2,343,387 4,181,752 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 1,825,475 2,438,694 4,264,169 감가상각누계액 등 (22,706) (240,675) (263,381) 장부금액 1,802,769 2,198,019 4,000,788 (2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 각각 52,003백만원 및 40,215백만원입니다. (3) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 대체(1) 손상 기타(2) 분기말 토 지 1,802,769 1,741 - 128 (6,719) 40,446 1,838,365 건 물 2,198,019 807 (53,776) - (5,069) 203,406 2,343,387 합 계 4,000,788 2,548 (53,776) 128 (11,788) 243,852 4,181,752 (1) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.(2) 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 처분 손상 기타() 기 말 토 지 830,797 18,776 - (161) (22,706) 976,063 1,802,769 건 물 1,474,730 140,571 (55,579) (39) (17,509) 655,845 2,198,019 합 계 2,305,527 159,347 (55,579) (200) (40,215) 1,631,908 4,000,788 () 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다. (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 79,871 195,053 47,489 99,509 임대수익이 발생한 투자부동산 직접 관련 영업비용 (39,411) (114,894) (30,334) (82,308) (5) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분() 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 토 지 1,850,411 1,859,975 건 물 2,636,492 2,387,713 합 계 4,486,903 4,247,688 () 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (6) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치산정방법 투입변수 토 지 거래사례비교법 거래사례가 및 보정요인 건 물 할인현금흐름분석법 미래현금흐름(보증금, 임대료, 관리비, 공실률 등), 할인율 16. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 개발비 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기 초 397,777 14,993 8,062 79,278 500,110 취 득 - 707 2,411 109 3,227 대 체() - 5,066 - - 5,066 상각비 - (10,266) (2,830) (13,468) (26,564) 손상차손 - - - (56) (56) 처 분 - - - (1,597) (1,597) 환율변동효과 - 136 236 271 643 분기말 397,777 10,636 7,879 64,537 480,829 () 당분기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 개발비 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기 초 397,777 26,684 6,076 156,059 586,596 취 득 - 1,085 4,593 1,354 7,032 대 체() - 2,178 - - 2,178 상각비 - (14,989) (2,671) (19,317) (36,977) 손상차손 - - - (56,813) (56,813) 처 분 - (11) - (2,041) (2,052) 환율변동효과 - 46 64 36 146 기 말 397,777 14,993 8,062 79,278 500,110 () 전기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (2) 무형자산 손상평가1) 연결실체는 사업결합을 통해 취득한 다음의 무형자산에 대하여 전기 중 손상평가를 수행하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 영업권 397,777 397,777 2) 손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여, 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.① 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2021년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.② 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다.③ 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 거시경제지표 중 GDP 성장률 및 물가상승률, 임금상승률, 대출이자율에 대한 사항입니다.3) 전기말 손상평가 결과에 따라 회수가능가액이 장부금액 대비 3,255,834백만원을 초과하므로, 손상차손으로 인식할 금액은 없습니다. 전기말 사명변경으로 인하여 브랜드 자산을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. 17. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 선급금 25,311 33,490 선급비용 10,857 66,410 기타 24,135 80,800 합 계 60,303 180,700 18. 담보제공자산 당분기말과 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 담보제공사유(1) 현금및현금성자산 124,772 33,500 근질권설정 당기손익-공정가치측정금융자산 18,740,054 24,541,556 환매조건부채권매도(2), 대차거래, 파생상품(3) 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,670,512 12,157,995 환매조건부채권매도(2) 등 상각후원가측정금융자산(2) 26,412,356 20,853,643 파생결합증권, 지급결제 등 기타금융자산 47,702 55,202 지급결제 등 투자부동산 4,062,484 3,879,395 근저당권, 전세권 등 합 계 62,057,880 61,521,291 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표에는 인식되어 있지 않으나 대차거래 등을 위해 담보로 제공한 금액은 각각 4,655,815백만원과 7,509,793백만원입니다.(2) 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고, 금융자산을 담보로 제공한 거래가 포함되어 있습니다. 또한, 환매조건부채권매수를 통해서 취득한 금융자산이 존재하며, 이러한 금융자산은 연결실체의 연결재무제표에 인식되지 아니합니다. 연결실체는 이렇게 취득한 금융자산을 환매조건부채권매도 거래에 사용하였습니다.당분기말과 전기말 현재 재담보 제공이 가능한 금액은 각각 18,754,969백만원과 13,374,572백만원이고, 재담보 제공한 금액은 각각 18,754,969백만원과 13,297,852백만원입니다. (3) 장외파생거래 시 파생상품 평가가격 하락에 따른 마진콜 발생에 대비해 담보를 제공하고 있습니다. 19. 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채는 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채와 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채로 구성됩니다. (1) 당기손익-공정가치측정금융부채① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 매도유가증권 1,745,574 1,153,399 파생상품부채 4,291,159 868,807 합 계 6,036,733 2,022,206 ② 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 매도유가증권 주식 1,419,612 749,223 공정가치 채권 284,008 403,997 공정가치 기타(매도ETF) 41,954 179 공정가치 합 계 1,745,574 1,153,399 () 연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 연결실체는 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다. (2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지 정 사 유 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 복합상품 매도주가연계증권 8,425,052 8,413,270 기타매도파생결합증권 2,171,622 2,120,462 합 계 10,596,674 10,533,732 ② 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초잔액 6,720 3,015 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 15,033 9,290 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 (938) (411) 처분 (1,883) (3,767) 법인세효과 (3,358) (1,407) 기말잔액 15,574 6,720 ③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 계약상 만기상환금액 장부금액 차이금액 매도주가연계증권 9,777,348 8,425,052 1,352,296 기타매도파생결합증권 2,544,852 2,171,622 373,230 합 계 12,322,200 10,596,674 1,725,526 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 계약상 만기상환금액 장부금액 차이금액 매도주가연계증권 8,576,618 8,413,270 163,348 기타매도파생결합증권 2,120,733 2,120,462 271 합 계 10,697,351 10,533,732 163,619 20. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 투자자예수금 위탁자예수금 10,268,526 13,939,590 장내파생상품거래예수금 438,089 449,325 저축자예수금 44,561 57,180 집합투자증권투자자예수금 50,935 101,092 기타 11,978 3,145 소 계 10,814,089 14,550,332 기타예수금 673 559 합 계 10,814,762 14,550,891 21. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 과 목 차입처 이자율(%) 금 액 차입금 한국증권금융 등 2.05 ~ 5.20 6,313,719 신한캐피탈 등 5.00 18,740 KDB Bank 등 1.12 ~ 8.81 2,973,703 콜머니 삼성자산운용 등 2.70 ~ 3.22 1,050,000 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.05 ~ 3.62 35,301,182 발행어음 일반고객 등 2.45 ~ 4.10 4,423,238 리스부채 - - 379,963 기타 - 0.25 ~ 4.00 4,468,496 합 계 54,929,041 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 과 목 차입처 이자율(%) 금 액 차입금 한국증권금융 등 0.84 ~ 2.78 6,380,783 KEB하나은행 3.60 50,858 KDB Bank 등 0.47 ~ 6.10 2,642,216 콜머니 KB국민은행 등 1.52 ~ 3.00 1,810,000 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.01 ~ 2.20 34,063,856 발행어음 일반고객 등 0.70 ~ 2.20 436,542 리스부채 - - 265,180 기타 - 0.02 ~ 3.60 4,680,642 합 계 50,330,077 (2) 당분기와 전기 중 차입부채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 50,330,077 69,066,074 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 차입부채의 순증감 (1,748,449) 6,030,190 리스부채의 감소 (35,421) (40,418) 환율변동효과 4,437,370 2,998,484 리스이자비용발생 14,270 16,036 환매조건부채권매수 비현금거래 1,825,467 (28,108,676) 기 타 105,727 368,387 기 말 54,929,041 50,330,077 (3) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 51,093백만원 및 43,707백만원입니다. 22. 발행사채 당분기말과 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다. (1) 일반사채 (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 제5회 무보증 후순위 공모사채 2016.07.28 2022.01.28 3.500 - 300,000 제43회 후순위 공모사채 2016.12.08 2022.06.08 4.000 - 40,000 제44회 후순위 공모사채 2016.12.15 2022.06.15 4.000 - 210,000 제45회 후순위 공모사채 2016.12.20 2022.06.20 4.000 - 150,000 제46회 후순위 공모사채 2017.01.20 2022.07.20 3.700 - 220,000 제47-2회 무보증 공모사채 2018.04.26 2023.04.26 3.005 240,000 240,000 제48-2회 무보증 공모사채 2018.09.12 2023.09.12 2.505 260,000 260,000 제48-3회 무보증 공모사채 2018.09.12 2025.09.12 2.691 130,000 130,000 제49-1회 무보증 공모사채 2019.01.18 2022.01.18 2.160 - 240,000 제49-2회 무보증 공모사채 2019.01.18 2024.01.18 2.341 160,000 160,000 제49-3회 무보증 공모사채 2019.01.18 2026.01.18 2.459 100,000 100,000 제50회 무보증 후순위 공모사채 2019.03.21 2025.03.21 3.550 500,000 500,000 제51-1회 무보증 공모사채 2020.01.28 2023.01.27 1.798 350,000 350,000 제51-2회 무보증 공모사채 2020.01.28 2025.01.27 1.970 100,000 100,000 제51-3회 무보증 공모사채 2020.01.28 2027.01.28 2.087 50,000 50,000 제52회 무보증 후순위 공모사채 2020.02.25 2026.02.25 3.000 500,000 500,000 제53-1회 무보증 공모사채 2020.06.19 2022.06.17 1.527 - 130,000 제53-2회 무보증 공모사채 2020.06.19 2023.06.19 1.648 140,000 140,000 제54-1회 무보증 공모사채 2020.09.25 2023.09.25 1.527 110,000 110,000 제54-2회 무보증 공모사채 2020.09.25 2025.09.25 1.735 20,000 20,000 제55회 무보증 공모사채 2020.10.21 2025.10.21 1.774 100,000 100,000 제56-1회 무보증 공모사채 2021.03.09 2024.03.08 1.534 150,000 150,000 제56-2회 무보증 공모사채 2021.03.09 2026.03.09 1.903 100,000 100,000 제56-3회 무보증 공모사채 2021.03.09 2028.03.09 2.146 50,000 50,000 제57-1회 무보증 공모사채 2022.01.25 2025.01.24 2.746 290,000 - 제57-2회 무보증 공모사채 2022.01.25 2027.01.25 2.924 150,000 - 제57-3회 무보증 공모사채 2022.01.25 2029.01.25 3.075 60,000 - 제58-1회 무보증 공모사채 2022.03.03 2024.02.29 2.867 420,000 - 제58-2회 무보증 공모사채 2022.03.03 2024.02.28 2.867 30,000 - 제59회 무보증 공모사채 2022.04.28 2024.04.26 3.541 30,000 - 제60회 무보증 공모사채 2022.05.04 2025.05.02 4.020 20,000 - 제61회 무보증 공모사채 2022.06.09 2024.06.07 4.096 460,000 - 제1회 무보증 사모사채 2022.08.31 2052.08.31 6.200 10,000 - 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #2 2019.05.07 2022.05.07 3.125 - 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #3 2019.05.07 2024.05.07 3.375 430,440 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #4 2020.07.30 2023.07.30 2.125 430,440 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #5 2020.07.30 2025.07.30 2.625 430,440 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #6 2021.07.07 2024.07.08 1.607 430,440 355,650 MAS/01-2020/2Y-01 2020.02.28 2022.02.28 8.000 - 5,194 MAS/01-2020/2Y-02 2020.02.28 2022.02.28 8.000 - 20,775 합 계 6,251,760 6,154,219 사채발행차금 (11,511) (10,959) 장부가액 6,240,249 6,143,260 (2) 전자단기사채 <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 전자단기사채 BNK투자증권 등 2.65 ~ 4.50 1,506,980 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.52 ~ 2.80 1,768,129 (3) 당분기와 전기 중 발행사채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 7,911,389 7,949,973 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 사채의 발행 1,466,007 636,250 사채의 상환 (1,699,938) (1,146,860) 전자단기사채의 순증감 61,883 293,020 사채발행차금 상각 4,857 6,666 환율변동효과 326,063 172,340 연결 범위 변동으로 인한 감소 (323,033) - 기 말 7,747,228 7,911,389 23. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 복구충당부채() 8,895 9,611 소송충당부채 4,627 3,409 난외항목에 대한 충당부채 5,566 1,186 기 타 7,005 4,951 합 계 26,093 19,157 () 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 당분기말 현재의 임차점포의 최초 계약시점부터 향후 계약기간까지의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 충당부채(난외항목에 대한 충당부채 제외)의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 과 목 복구충당부채 소송충당부채 기 타 합 계 기 초 9,611 3,409 4,951 17,971 전 입(1) 175 1,208 3,572 4,955 발 생(2) 71 - - 71 기 타 (962) 10 (1,518) (2,470) 분기말 8,895 4,627 7,005 20,527 (1) 복구충당부채 관련 이자비용 175백만원, 소송충당부채 전입액 1,208백만원, 고객제공 포인트 충당부채 전입액 3,572백만원으로 구성되어 있습니다.(2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 과 목 복구충당부채 소송충당부채 기 타 합 계 기 초 8,515 6,803 42,959 58,277 전 입(1) 412 26 2,505 2,943 환 입 - (205) - (205) 발 생(2) 837 - - 837 기 타 (153) (3,215) (40,513) (43,881) 기 말 9,611 3,409 4,951 17,971 (1) 복구충당부채 관련 이자비용 412백만원, 소송충당부채 전입액 26백만원, 고객제공 포인트 관련 충당부채 전입액 2,505백만원으로 구성되어 있습니다.(2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다. (3) 당분기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 201 - 200 - 648 138 1,187 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 10 (10) - 충당금 전입(환입)액 73 - 4,147 - (4) 163 4,379 분기말 신용손실충당금 274 - 4,347 - 654 291 5,566 금융보증계약부채 - - 33,764 - - - 33,764 충당부채() 274 - 4,347 - 654 291 5,566 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 267 - 325 - 1,013 340 1,945 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - (11) 11 - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - 충당금 전입(환입)액 (66) - (125) 1,800 (354) (213) 1,042 실행 - - - (1,800) - - (1,800) 기말 손실충당금 201 - 200 - 648 138 1,187 금융보증계약부채 - - 11,254 571 - - 11,825 충당부채() 201 - 200 - 648 138 1,187 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초잔액 1,235,473 - 449,308 46,100 2,732,726 12,887 4,476,494 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 3,538 (3,538) - 당분기 중 증감 (329,616) - 431,066 (46,100) (720,810) 10,511 (654,949) 분기말잔액 905,857 - 880,374 - 2,015,454 19,860 3,821,545 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초잔액 1,360,489 - 382,010 64,400 1,946,264 19,110 3,772,273 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - (13,800) 13,800 (4,160) 4,160 - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - 10,000 (10,000) - - - 증감 (125,016) - 71,098 (8,300) 790,622 (10,383) 718,021 실행 - - - (13,800) - - (13,800) 기말잔액 1,235,473 - 449,308 46,100 2,732,726 12,887 4,476,494 24. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 기타금융부채 미지급금 9,732,820 6,997,609 미지급비용 564,572 663,111 임대보증금 66,038 62,385 금융보증계약부채 33,764 11,825 비지배부채 1,746,822 1,706,456 기타 2,841,442 2,598,772 소 계 14,985,458 12,040,158 기타비금융부채 제세예수금 72,013 61,811 선수수익 40,855 32,438 순확정급여부채 31,866 36,376 기타장기종업원급여부채 5,814 6,627 기타 23,639 40,611 소 계 174,187 177,863 합 계 15,159,645 12,218,021 (2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 확정급여채무 31,924 36,440 국민연금전환금 (58) (64) 확정급여부채 31,866 36,376 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 36,440 36,517 당기근무원가 2,201 3,246 이자비용 992 1,156 확정급여채무의 재측정요소 (6,519) (3,784) 지급액 (1,566) (792) 외화환산손익 376 97 기 말 31,924 36,440 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 64 74 증감액 (6) (10) 기 말 58 64 (5) 당분기와 전분기 중 퇴직급여 관련 당기손익에 인식한 비용의 세부내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 확정기여형 26,502 27,244 당기근무원가(확정급여형) 2,201 2,460 이자비용(확정급여형) 992 856 합 계 29,695 30,560 25. 매매목적 파생상품(1) 당분기말과 전기말 현재 매매목적 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 계약금액 자 산 부 채 계약금액 자 산 부 채 주식관련 선 물 2,371,506 98,358 54,989 1,612,768 10,901 17,878 옵 션 18,492,264 280,713 748,997 21,630,208 70,867 166,530 스 왑 10,238,520 428,770 934,518 10,119,522 78,543 190,663 소 계 31,102,290 807,841 1,738,504 33,362,498 160,311 375,071 이자율관련 선 도 830,000 148,970 15,957 590,000 22,127 10,678 선 물 1,936,412 9,936 941 2,348,633 1,602 3,879 옵 션 1,389,356 33,914 41,739 1,535,170 19,049 31,898 스 왑 92,823,051 431,237 648,879 94,177,822 232,498 244,101 소 계 96,978,819 624,057 707,516 98,651,625 275,276 290,556 통화관련 선 도 7,295,595 411,074 441,396 1,832,233 31,315 38,172 선 물 195,459 381 40 184,722 17 529 스 왑 29,672,596 1,765,876 1,423,844 24,335,164 256,497 255,240 소 계 37,163,650 2,177,331 1,865,280 26,352,119 287,829 293,941 신용관련 스 왑 - - - 23,117 - 141 상품관련 선 물 60,563 1,300 2,107 31,624 736 273 기타 옵 션 - - - 13,000 12 - 스 왑 380,339 - 132,629 333,416 41 40,600 기 타 492,993 18,371 - 489,880 20,785 - 소 계 873,332 18,371 132,629 836,296 20,838 40,600 신용조정금액 - (4,185) (3,511) - (1,238) (1,272) 거래일손익조정 - (29,040) (173,537) - (25,222) (136,889) 합 계 166,178,654 3,595,675 4,268,988 159,257,279 718,530 862,421 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품관련 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 평가손익 거래손익 평가손익 거래손익 주식관련 (649,583) 553,982 42,539 (194,812) 이자율관련 (75,390) 195,614 26,985 58,948 통화관련 329,368 122,289 94,925 49,754 신용관련 - 48 5 16 상품관련 (1,150) 10,811 787 29,156 기 타 (95,089) 4,005 (10,146) 50,672 합 계 (491,844) 886,749 155,095 (6,266) 26. 위험회피회계(1) 위험관리전략 연결실체는 해외사업장순투자의 현물환율 변동으로 외화위험에 노출되어 있으며, 통화스왑 및 외화발행사채를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험을 회피하고 있습니다.위험회피효과는 위험회피관계의 지정 시점에 검토되고 주기적인 전진적 효과성 검토를 통해 위험회피대상과 위험회피수단 간 경제적 관계가 존재함을 확인합니다. 연결실체는 위험회피수단의 주요조건(Critical term)이 위험회피대상과 일치하도록 위험회피관계를 설정하므로 정성적인 효과성 검토가 이루어집니다.주요조건이 일치하는 위험회피 관계이며, 위험회피대상으로 지정한 해외사업장순투자 금액과 동일한 명목금액의 파생상품 및 비파생상품을 위험회피수단으로 지정하여위험회피수단과 위험회피대상항목 간의 명목금액에 대한 상대적 가중치는 1:1 입니다.해외사업장순투자위험회피와 관련하여 위험회피대상의 신용위험과 상쇄되지 않는 위험회피수단의 신용위험(거래상대방 신용위험, 자기 신용위험)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상과 위험회피수단 간 신용위험이 상쇄되지 않는 부분이 위험회피 비효과성의 주요 원천 입니다. 다만, 연결실체는 신용위험이 유의적인 수준으로 상승할것으로 기대되지 아니하며 위험회피 비효과적인 부분은 존재하지 않습니다. (2) 위험회피수단 ① 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자 위험회피수단으로 지정된 항목과 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 계약금액 자 산 부 채 계약금액 자 산 부 채 해외사업장순투자위험회피 통화관련 스왑 429,005 - 22,171 420,260 - 6,386 외화발행사채 573,920 - 573,920 - - - 합 계 1,002,925 - 596,091 420,260 - 6,386 ② 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자 위험회피수단의 명목금액의 시기 및 평균가격은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 만 기 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 해외사업장순투자위험회피 통화관련 스왑 명목금액() 315,656 3,133 110,216 - - 429,005 평균 환율(원/달러) 1,385.89 1,281.60 1,271.65 - - - 외화발행사채 명목금액 - - - 573,920 - 573,920 평균 환율(원/달러) - - - 1,210.70 - - () 통화스왑과 같이 원화와 외화 기준의 명목금액이 동시에 존재하는 경우 외화기준의 명목금액을 보고기간 말 환율을 이용하여 환산하였습니다. <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 만 기 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 해외사업장순투자위험회피 통화관련 스왑 명목금액() - 319,492 100,768 - - 420,260 평균 환율(원/달러) - 1,178.37 1,115.58 - - - () 통화스왑과 같이 원화와 외화 기준의 명목금액이 동시에 존재하는 경우 외화기준의 명목금액을 보고기간 말 환율을 이용하여 환산하였습니다. (3) 위험회피의 비효과적인 부분 ① 당분기와 전분기 중 위험회피의 비효과적인 부분을 인식하기 위해 기초로 사용된 공정가치 변동 및 회피위험 관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 비효과적인 부분을 인식하기 위한 공정가치 변동 위험회피수단 (134,598) (12,055) 위험회피대상 134,598 12,055 효과적 손익(기타포괄손익) (120,147) (34,351) 비효과적 손익(당기손익) - - ② 당분기와 전분기 중 해외사업장순투자위험회피 위험회피로 인해 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 기타포괄손익 (120,147) (34,351) 당기손익 재분류 금액 (2,183) - 법인세효과 33,640 9,446 합 계 (88,690) (24,905) 27. 자본금 (1) 당분기말 현재 지배기업의 수권 주식수는 1,000,000,000주입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지배기업이 발행한 주식수(보통주) 615,316,408 주 635,316,408 주 지배기업이 발행한 주식수(우선주) 14,075,750 주 14,075,750 주 지배기업이 발행한 주식수(2우선주) 140,000,000 주 140,000,000 주 1주의 금액 5,000 원 5,000 원 자본금() 4,101,961 4,101,961 () 당분기 및 제53기, 제52기, 제50기의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (3) 지배기업이 발행한 우선주의 내역은 다음과 같습니다.1) 미래에셋증권우 구 분 내 용 이익배당에 관한 사항 (구 정관)우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주식에 대한 배당률의 100분의 10을 금전으로 추가배당한다. 다만, 보통주식에 대하여 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여 액면금액을 기준으로 연 1%에 해당하는 금액을 배당할 수 있다.(신 정관)종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선배당한다. 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. 의결권에 관한 사항 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. 2) 미래에셋증권2우B 구 분 내 용 이익배당에 관한 사항 [신 정관]종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선배당한다. 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.[이익배당에 관한 사항]- 우선배당금 : 우선배당금은 액면가액에 우선배당률을 곱하여 산정하며, 우선배당률은 다음과 같음 기간 우선배당률 2018.01.01 ~ 12.31 (주당발행가/주당액면가) X 2.7% 2019.01.01 ~ (주당발행가/주당액면가) X 2.4% 우선배당률에 따라 산정된 우선배당금이 보통주 주당 배당금보다 작을 경우에는 보통주 주당 배당금을 신주의 1주당 우선배당금으로 함. - 누적적 : 어느 사업연도에 상기에 따른 우선배당의 전부 또는 일부를 배당받지 못하는 경우, 그와 같이 배당받지 못한 금액을 완전히 배당받을 수 있을 때까지 차기 이후의 사업연도의배당시 보통주식에 우선하여 배당받을 수 있음. - 참가적 : 보통주식에 대한 추가 배당에 참가할 수 있음 의결권에 관한 사항 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. 28. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 주식발행초과금 1,795,981 1,795,981 자기주식처분이익 358,886 358,886 전환권대가 2,623 2,623 기 타 2,134 1,976 합 계 2,159,624 2,159,466 29. 이익잉여금과 배당금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 이익준비금(1) 186,943 168,128 선물거래책임준비금(2) 67 67 기타법정준비금 9,454 9,454 대손준비금 110,260 120,319 미처분이익잉여금 4,164,041 3,984,808 합 계 4,470,765 4,282,776 (1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(2) 지배기업은 2009년 이전까지 구 선물거래법 제50조 및 동법 시행령 제13조의10의 규정에 따라 선물거래책임준비금을 적립하였으나, 2009년 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 제정으로 인하여 동 준비금의 추가적립 의무는 존재하지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초금액 3,984,808 3,095,338 지배기업 소유주지분 당기순이익 549,025 1,152,716 배당금 (188,137) (130,124) 이익준비금전입 (18,814) (13,013) 대손준비금환입(전입) 10,059 (49,696) 법정준비금전입 - (3,725) 자기주식의 소각 (174,020) (82,334) 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 처분 1,120 15,646 기말금액 4,164,041 3,984,808 (3) 전기말 기준으로 당분기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지급내역 주식의 종류 보통주 우선주 2우선주 합 계 총발행주식 수 635,316,408 주 14,075,750 주 140,000,000 주 789,392,158 주 자기주식 수 156,035,875 주 4,219,960 주 3,000,000 주 163,255,835 주 배당가능 주식수 479,280,533 주 9,855,790 주 137,000,000 주 626,136,323 주 1주당 현금배당금 300 원 330 원 300 원 - 현금배당총액 143,785 3,252 41,100 188,137 30. 자본조정과 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 자기주식 (400,890) (489,249) 주식매입선택권 - 159 기타() 47,942 47,965 합 계 (352,948) (441,125) () 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 부여한 주식기준보상 등 입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (357,101) 306,177 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 15,574 6,721 파생상품평가손익 (97,583) (8,894) 지분법자본변동 1,341 60,096 해외사업환산손익 933,029 45,679 확정급여채무의 재측정요소 (1,330) (6,056) 합 계 493,930 403,723 31. 대손준비금 (1) 금융투자업규정 제3-8조에 의거하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 회계목적상 신용손실충당금이 감독목적상 신용손실충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 대손준비금 적립액 110,260 120,319 대손준비금 적립 예정금액 (26,214) (10,059) 대손준비금 잔액 84,046 110,260 (3) 당분기와 전분기 중 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 지배기업 소유주지분 분기순이익 549,025 975,692 대손준비금 환입(전입) 예정금액 26,214 (1,589) 대손준비금 반영후 조정이익 575,239 974,103 대손준비금 반영후 주당 조정이익 보통주 주당이익 928원 1,517원 2우선주 주당이익 928원 1,517원 32. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 146,967 484,654 223,072 751,568 인수및주선수수료 7,065 72,570 34,415 100,559 집합투자증권취급수수료 20,467 67,531 23,993 70,442 자산관리수수료 18,933 58,826 24,701 69,630 신탁보수 19,027 53,029 15,412 45,848 채무보증수수료 7,796 25,045 5,717 18,750 기타수수료수익 50,811 185,435 73,005 185,844 합 계 271,066 947,090 400,315 1,242,641 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 17,679 55,367 24,658 75,605 투자권유대행인수수료 749 2,435 1,218 3,756 기타수수료비용 41,805 142,456 44,241 119,134 합 계 60,233 200,258 70,117 198,495 33. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 157,326 352,611 243,900 984,117 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 118,684 984,128 (75,230) 724,009 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 45,408 161,749 28,852 62,312 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 40,915 177,773 42,367 59,387 파생상품거래이익 2,127,290 6,383,987 1,217,048 3,580,280 파생상품평가이익 1,495,874 3,460,894 325,908 1,070,344 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 39,127 95,912 92,406 316,997 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 611,439 1,313,373 171,345 213,374 합 계 4,636,063 12,930,427 2,046,596 7,010,820 (2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 358,071 1,244,882 218,887 656,156 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 333,699 1,457,098 254,765 536,665 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 10,610 34,562 33,021 101,983 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (2,450) 5,423 (23,347) 26,499 파생상품거래손실 1,945,595 5,497,238 1,032,214 3,586,545 파생상품평가손실 1,853,523 3,952,738 304,723 915,249 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 56,208 138,511 114,210 369,478 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 15,032 80,326 (41,186) 245,880 합 계 4,570,288 12,410,778 1,893,287 6,438,455 34. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 (1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 440 2,315 1,790 34,427 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 2,416 5,925 4,328 8,599 35. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 95,688 240,239 73,961 229,087 파생상품이자 12,620 22,725 952 2,583 대출채권이자 18,333 49,221 19,100 55,537 소 계 126,641 312,185 94,013 287,207 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 86,169 199,983 36,789 94,400 상각후원가측정금융자산 관련 예치금이자 37,665 71,930 11,328 33,209 대출채권이자 305,053 656,757 156,218 443,548 기타자산이자 41,936 95,598 23,877 76,585 소 계 384,654 824,285 191,423 553,342 합 계 597,464 1,336,453 322,225 934,949 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품이자 12,793 22,988 910 2,448 예수부채이자 12,981 27,741 4,735 13,455 차입부채이자 319,010 579,753 46,697 128,914 발행사채이자 54,385 160,604 50,983 149,580 기타이자비용 65,702 138,773 41,444 115,758 합 계 464,871 929,859 144,769 410,155 36. 신용손실충당금 전입액(환입액)당분기 및 전분기 중 인식한 기대신용손실에 따른 손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석 9) 1,069 2,748 365 1,305 상각후원가측정금융자산(주석 10) 1,229 17,833 (12,916) (10,155) 난외계정에 대한 충당부채(주석 23) 1,953 4,379 (444) 602 합 계 4,251 24,960 (12,995) (8,248) 37. 외환거래손익 (1) 당분기말과 전기말 현재 외화표시 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천달러, 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및현금성자산 1,707,273 2,449,595 2,414,111 2,861,928 당기손익-공정가치측정금융자산 5,165,620 7,411,632 5,312,199 6,297,612 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 148,781 213,471 144,302 171,070 상각후원가측정금융자산 22,281,112 31,968,940 19,389,726 22,986,520 기타금융자산 33,247 47,702 40,500 48,013 합 계 29,336,033 42,091,340 27,300,838 32,365,143 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,312,386 3,317,811 1,436,757 1,703,276 예수부채 2,176,387 3,122,679 2,667,506 3,162,328 차입부채 18,414,613 26,421,286 17,644,430 20,917,471 발행사채 1,195,920 1,715,906 1,515,868 1,797,062 기타금융부채 4,158,975 5,967,300 2,753,311 3,264,049 합 계 28,258,281 40,544,982 26,017,872 30,844,186 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 외환거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 552,952 1,311,365 314,849 863,635 외화환산이익 238,991 457,575 116,575 234,280 외환차손 (488,704) (1,239,640) (314,361) (821,745) 외화환산손실 (370,811) (670,560) (193,121) (369,358) 합 계 (67,572) (141,260) (76,058) (93,188) 38. 기타의영업수익 및 기타의영업비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 24,869 123,930 17,613 118,513 분배금수익 33,693 104,591 80,749 168,659 임대수익 79,871 195,053 47,490 99,545 기타 20,028 69,073 31,992 69,374 합 계 158,461 492,647 177,844 456,091 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 소송충당부채전입액 1,204 1,208 8 8 기타 41,569 230,683 22,665 148,375 합 계 42,773 231,891 22,673 148,383 39. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,585,930 - - 3,585,930 당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,977,383 - 40,977,383 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 14,565,764 14,565,764 상각후원가측정금융자산 49,648,999 - - 49,648,999 합 계 53,234,929 40,977,383 14,565,764 108,778,076 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,796,551 - - 3,796,551 당기손익-공정가치측정금융자산 - 42,566,516 - 42,566,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 13,306,111 13,306,111 상각후원가측정금융자산 41,549,459 - - 41,549,459 합 계 45,346,010 42,566,516 13,306,111 101,218,637 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 6,036,733 - - 6,036,733 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 10,596,674 - 10,596,674 예수부채 - - 10,814,762 10,814,762 차입부채() - - 54,929,041 54,929,041 발행사채 - - 7,747,228 7,747,228 기타금융부채 - - 14,985,458 14,985,458 합 계 6,036,733 10,596,674 88,476,489 105,109,896 () 리스부채 379,963백만원이 포함되어 있습니다. <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 2,022,206 - - 2,022,206 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 10,533,734 - 10,533,734 예수부채 - - 14,550,891 14,550,891 차입부채() - - 50,330,077 50,330,077 발행사채 - - 7,911,389 7,911,389 기타금융부채 - - 12,040,159 12,040,159 합 계 2,022,206 10,533,734 84,832,516 97,388,456 () 리스부채 265,180백만원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 배당수익 및분배금수익 이자수익(비용) 등 평가이익 평가손실 매매/상환이익 매매/상환손실 신용손실충당금 전입(4) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외) 216,100 289,460 984,128 (1,457,098) 352,611 (1,244,882) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 10,336 199,983 - - 2,316 (5,925) (2,748) 상각후원가측정 금융자산 - 824,285 - - - - (17,833) 소 계 226,436 1,313,728 984,128 (1,457,098) 354,927 (1,250,807) (20,581) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외) - - 177,773 (5,423) 161,749 (34,562) - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(2) - - 1,313,373 (80,326) 95,912 (138,511) - 예수부채 - (27,741) - - - - - 차입부채 - (579,752) - - - - - 발행사채 - (160,604) - - - - - 기타금융부채 - (285,094) - - - - - 소 계 - (1,053,191) 1,491,146 (85,749) 257,661 (173,073) - 파생상품(3) - (263) 3,460,894 (3,952,738) 6,383,987 (5,497,238) - 합 계 226,436 260,274 5,936,168 (5,495,585) 6,996,575 (6,921,118) (20,581) (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9 참조).(2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 19 참조).(3) 연결실체는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.(4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 전입액 4,379백만원은 제외하였습니다(주석 36 참조). <제 53(전)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 배당수익 및분배금수익 이자수익(비용) 등 평가이익 평가손실 매매/상환이익 매매/상환손실 신용손실충당금 전입(4) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외) 273,341 284,624 724,009 (536,665) 984,117 (656,156) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 12,829 94,400 - - 34,427 (8,599) (1,305) 상각후원가측정 금융자산 - 553,341 - - - - 10,155 소 계 286,170 932,365 724,009 (536,665) 1,018,544 (664,755) 8,850 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외) - - 59,387 (26,499) 62,312 (101,983) - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(2) - - 213,374 (245,880) 316,997 (369,478) - 예수부채 - (13,455) - - - - - 차입부채 - (128,914) - - - - - 발행사채 - (149,580) - - - - - 기타금융부채 - (191,247) - - - - - 소 계 - (483,196) 272,761 (272,379) 379,309 (471,461) - 파생상품(3) - 135 1,070,345 (915,249) 3,580,279 (3,586,545) - 합 계 286,170 449,304 2,067,115 (1,724,293) 4,978,132 (4,722,761) 8,850 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9 참조).(2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 19 참조).(3) 연결실체는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.(4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 전입액 602백만원은 제외하였습니다(주석 36 참조). 40. 인건비 당분기와 전분기 중 발생한 인건비의 구성내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 103,781 428,386 165,336 596,916 확정기여형 퇴직급여 8,155 26,502 8,485 27,244 확정급여형 퇴직급여 962 3,193 1,086 3,316 복리후생비 21,979 69,065 19,870 60,493 장기종업원급여 181 61 184 1,142 합 계 135,058 527,207 194,961 689,111 41. 판매관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매관리비의 구성내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 전산운용비 24,299 68,892 20,404 55,906 임차료 6,316 18,535 5,833 16,852 지급수수료 13,867 42,428 18,886 51,286 접대비 8,678 19,623 5,697 15,488 광고선전비 14,197 39,145 22,673 60,541 유형자산감가상각비 19,108 57,663 18,762 54,129 투자부동산감가상각비 18,241 53,776 14,109 39,478 연수비 1,102 2,829 894 2,848 무형자산상각비 8,926 26,565 8,871 27,162 세금과공과 18,242 60,372 17,031 56,659 소액자산리스료 454 1,401 502 1,517 기타 32,830 89,859 24,743 68,372 합 계 166,260 481,088 158,405 450,238 42. 영업외수익 당분기와 전분기 중 인식한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 53 54 2 35 무형자산처분이익 - - - 940 종속기업투자자산처분이익 15,903 22,644 169 2,174 관계기업투자자산처분이익 15 210 - 3,298 관계기업투자자산평가이익 25,341 147,108 84,684 161,438 기타영업외수익 1,755 10,967 752 8,860 합 계 43,067 180,983 85,607 176,745 43. 영업외비용 당분기와 전분기 중 인식한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 98 1 19 투자부동산손상차손 2 11,788 - - 무형자산처분손실 31 35 - 22 무형자산손상차손 - 56 - 56,614 종속기업투자자산처분손실 10,002 14,219 148 1,717 관계기업투자자산평가손실 27,434 126,629 - 1,680 기부금 989 2,041 55 1,051 기타영업외비용 388 1,003 241 4,792 합 계 38,846 155,869 445 65,895 44. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 법인세부담액 178,297 290,183 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (144,810) 133,437 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등 (20,148) 4,395 자본에 직접 반영된 법인세비용 202,359 (59,662) 법인세비용 215,698 368,353 (2) 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 법인세비용차감전순이익 780,821 1,361,403 적용세율에 따른 세부담액 206,954 366,614 조정사항 : 비공제비용으로 인한 효과 3,866 2,463 비과세수익으로 인한 효과 (30) (17) 이연법인세가 미인식된 일시적 차이의 효과 17,211 19,010 기타(세율차이 등) (12,303) (19,717) 법인세비용 215,698 368,353 유효세율(법인세비용/세전이익) 27.62% 27.06% (3) 당분기 및 전기 중 누적일시적차이와 이연법인세자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (628,316) 696,531 68,215 종속기업 및 관계기업투자자산 (657,828) (972,275) (1,630,103) 미수이자 (68,869) (27,593) (96,462) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 11,905 - 11,905 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (598,289) 707,718 109,429 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,634 (24,525) 109 파생상품평가손익 33,647 405,021 438,668 파생결합증권평가손익 (2,578) 58,657 56,079 매도파생결합증권평가손익 29,570 (1,260,020) (1,230,450) 매도유가증권평가손익 (9,194) (172,182) (181,376) 미지급성과급 287,251 (110,980) 176,271 금융보증부채 21,058 15,804 36,862 복구충당부채 9,295 (757) 8,538 외화환산손익 121,433 387,234 508,667 유형자산 (39,950) (66,869) (106,819) 무형자산 (419,540) 13,089 (406,451) 자기주식 1,727,913 - 1,727,913 기타 350,735 35,877 386,612 소 계 192,877 (315,270) (122,393) 이연법인세 인식 제외 금액 (1,131,082) (1,896,768) 이연법인세 인식 대상 금액 1,323,959 1,774,375 세 율 27.5% 등 27.5% 등 이연법인세자산 404,362 549,173 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 (1,018,294) 389,978 (628,316) 종속기업 및 관계기업투자자산 (307,008) (350,820) (657,828) 미수이자 (78,332) 9,463 (68,869) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 11,905 - 11,905 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (520,549) (77,740) (598,289) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28,595 (3,961) 24,634 파생상품평가손익 236,422 (202,775) 33,647 파생결합증권평가손익 (44,737) 42,159 (2,578) 매도파생결합증권평가손익 309,236 (279,666) 29,570 매도유가증권평가손익 58,195 (67,389) (9,194) 미지급성과급 235,578 51,673 287,251 금융보증부채 21,242 (184) 21,058 복구충당부채 8,515 780 9,295 외화환산손익 (164,938) 286,371 121,433 유형자산 (37,636) (2,314) (39,950) 무형자산 (493,607) 74,067 (419,540) 자기주식 1,727,913 - 1,727,913 기타 255,654 95,081 350,735 소 계 228,154 (35,277) 192,877 이연법인세 인식 제외 금액 (802,841) 　 (1,131,082) 이연법인세 인식 대상 금액 1,030,995 　 1,323,959 세 율 27.5% 등 　 27.5% 등 이연법인세자산 320,143 　 404,362 (4) 당분기말과 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가산할 일시적 차이 종속기업 등 (1,659,073) (849,722) 영업권 (397,776) (397,776) 소 계 (2,056,849) (1,247,498) 차감할 일시적 차이　 종속기업 등 154,097 110,433 기타 5,984 5,983 소 계 160,081 116,416 합 계 (1,896,768) (1,131,082) (5) 당분기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 이연법인세 : - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (212,322) 20,067 - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 3,358 1,406 - 관계기업투자자산평가손익 (219) 12,544 - 확정급여부채의 재측정요소 1,793 1,041 - 기 타 5,031 23,727 자본에 직접 반영된 법인세비용 (202,359) 58,785 45. 주당이익주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 보통주 2우선주 보통주 2우선주 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 순이익 78,749 418,021 22,996 121,397 260,502 746,467 74,545 212,748 가중평균 유통보통주식수 469,146,583주 471,748,509주 137,000,000주 137,000,000주 489,158,583주 491,179,730주 139,969,565주 139,989,744주 기본주당이익 168원 886원 168원 886원 533원 1,520원 533원 1,520원 (2) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 일, 주) 구 분 보통주 2우선주 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 발행한 주식수 615,316,408 56,609,109,536 615,316,408 168,521,379,384 140,000,000 12,880,000,000 140,000,000 38,220,000,000 자기주식 (146,169,825) (13,447,623,900) (146,169,825) (39,734,036,422) (3,000,000) (276,000,000) (3,000,000) (819,000,000) 유통보통주식수 469,146,583 43,161,485,636 469,146,583 128,787,342,962 137,000,000 12,604,000,000 137,000,000 37,401,000,000 일 수 92일 273일 92일 273일 가중평균 유통보통주식수 469,146,583 471,748,509 137,000,000 137,000,000 <제 53(전)기 3분기> (단위: 일, 주) 구 분 보통주 2우선주 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 발행한 주식수 635,316,408 58,449,109,536 635,316,408 174,071,379,384 140,000,000 12,880,000,000 140,000,000 38,220,000,000 자기주식 (147,655,369) (13,446,519,903) (147,655,369) (39,979,313,097) (500,000) (2,800,000) (500,000) (2,800,000) 유통보통주식수 487,661,039 45,002,589,633 487,661,039 134,092,066,287 139,500,000 12,877,200,000 139,500,000 38,217,200,000 일 수 　 92일 　 273일 　 92일 　 273일 가중평균 유통보통주식수 　 489,158,583 　 491,179,730 　 139,969,565 　 139,989,744 (3) 희석주당이익 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 46. 우발부채와 주요 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,600,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,900,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 등 200,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,650,000 Committed revolving loan facility 중국공상은행 USD 50,000,000 기간대출(Term Loan) KDB(London Branch) USD 20,000,000 Shinhan Bank New York USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 275,000,000 Lakeside Bank USD 5,000,000 KDB(Singapore Branch) USD 100,000,000 Woori Bank Singapore USD 40,000,000 Shinhan Bank Hong Kong USD 25,000,000 Kookmin Bank(HK Branch) USD 20,000,000 DBS Bank Singapore USD 40,000,000 CTBC Bank (Taiwan) Chengde Branch USD 8,000,000 Deutsche Bank USD 50,000,000 Mizuho Bank, Seoul Branch USD 100,000,000 KEB Hana Bank Singapore USD 20,000,000 Malayan Banking Berhad-Singapore USD 20,000,000 Woori Bank Viet Nam VND 550,000,000,000 Nong Hyup Viet Nam VND 250,000,000,000 Shinhan Bank Viet Nam VND 215,000,000,000 Kookmin Bank Viet Nam VND 120,000,000,000 BIDV VND 531,000,000,000 Vietinbank VND 400,000,000,000 Eximbank HaNoi VND 600,000,000,000 KEB Hana VN VND 100,000,000,000 Mizuho VN VND 200,000,000,000 VP Bank VND 1,200,000,000,000 Daegu Bank - Ho Chi Minh City Branch VND 85,000,000,000 당좌대출(Overdraft) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 50,000,000 Euroclear Bank SA/NV USD 10,000,000 당좌대출(Intra-day) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 400,000,000 The Bank of New York Mellon USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 125,000,000 당좌대출(Credit Facility) Korean Investment & Securities USD 2,000,000,000 당좌대출(Revolving Credit Facility) Woori Bank(HK Branch) USD 20,000,000 CIMB Indonesia IDR 100,000,000,000 KEB Hana Bank Indonesia IDR 150,000,000,000 Permata Bank IDR 50,000,000,000 Shinhan Bank Indonesia IDR 120,000,000,000 Standard Chartered Bank IDR 210,000,000,000 BJB IDR 100,000,000,000 BCA IDR 100,000,000,000 <제 53(전)기말> (단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,000,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,800,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 100,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,350,000 기간대출(Term Loan) KDB(London Branch) USD 20,000,000 Shinhan Bank New York USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 275,000,000 Lakeside Bank USD 5,000,000 KDB Asia Limited USD 20,000,000 KDB(Singapore Branch) USD 90,000,000 Woori Bank Singapore USD 40,000,000 Shinhan Bank Hong Kong USD 25,000,000 Kookmin Bank(HK Branch) USD 40,000,000 DBS Bank Singapore USD 40,000,000 Nong Hyup Korea USD 30,000,000 CTBC Bank (Taiwan) Chengde Branch USD 8,000,000 Deutsche Bank USD 50,000,000 Mizuho Bank Korea USD 40,000,000 KEB Hana Bank Singapore USD 40,000,000 Woori Bank Viet Nam VND 550,000,000,000 Nong Hyup Viet Nam VND 250,000,000,000 Shinhan Bank Viet Nam VND 215,000,000,000 Kookmin Bank Viet Nam VND 120,000,000,000 BIDV VND 581,000,000,000 Vietinbank VND 400,000,000,000 Busan VietNam VND 115,000,000,000 VP Bank VND 700,000,000,000 Daegu Bank - Ho Chi Minh City Branch VND 85,000,000,000 당좌대출(Overdraft) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 50,000,000 Euroclear Bank SA/NV USD 10,000,000 당좌대출(Intra-day) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 400,000,000 The Bank of New York Mellon USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 125,000,000 당좌대출(Credit Facility) Korean Investment & Securities USD 2,000,000,000 당좌대출(Revolving Credit Facility) Woori Bank(HK Branch) USD 20,000,000 KDB Asia Limited USD 20,000,000 UOB Indonesia IDR 200,000,000,000 CIMB Indonesia IDR 100,000,000,000 Permata Bank IDR 50,000,000,000 Bank BRI IDR 100,000,000,000 KEB Hana Bank Indonesia IDR 150,000,000,000 BCA IDR 100,000,000,000 Shinhan Bank Indonesia IDR 120,000,000,000 (2) 당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 33건(전기말 총 36건)으로 소송가액은 245,650백만원(전기말 308,651백만원)입니다. 또한, 원고로서 계류 중인 소송사건은 부당이득금반환청구 등 총 11건(전기말 총 13건)으로 소송가액은 84,461백만원(전기말 89,208백만원)입니다. 당분기말 현재 충당부채를 계상한 7건의 소송을 제외하고는 타 소송들의 최종결과는 예측할 수 없습니다.상기 소송사건에는 포함되어 있지 않지만, 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 지배회사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호는 싱가포르 국제중재센터에 1건의 중재를 신청중이며 연결실체분에 해당하는 가액은 200,000백만원입니다. 관련된 자세한 내용은 주석 46.(10)에서도 설명하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 다음과 같은 채무보증을 제공하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받은 자 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지급보증(매입확약 포함)(1) 디에스리뉴어블제일차 외 880,374 495,408 매입약정(2) 엠디엘퍼스트 외 905,857 1,235,473 합 계 1,786,231 1,730,881 (1) 연결실체는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있습니다.(2) 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우, 기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 기업어음 및 전자단기사채를 연결실체가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 10,086백만원(전기말 96,090백만원)입니다. (4) 당분기말 현재 연결실체의 미실행된 대출약정 등의 금액은 2,035,315백만원(전기말 2,745,613백만원)이며, 확약서를 제출하였으나 체결되지 않은 대출약정 금액은209,600백만원(전기말 690,500백만원)입니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 위탁자유가증권 215,593,480 275,468,812 공정가치 저축자유가증권 2,467,028 2,298,608 공정가치 집합투자증권 79,266,283 80,408,877 매도기준가격 합 계 297,326,791 358,176,297 (6) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대여유가증권 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 대여유가증권 주식 9,870,690 8,876,452 공정가치 채권 180,379 52,732 공정가치 기타(ETF) 722,784 902,387 공정가치 합 계 10,773,853 9,831,571 (7) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 차입유가증권 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 차입유가증권 주식 8,461,979 8,530,404 공정가치 채권 8,263,261 9,064,171 공정가치 기타(ETF) 374,935 673,269 공정가치 합 계 17,100,175 18,267,844 지배기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제 원)으로부터의 유가증권 차입 시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 지배기업은 동 차입유가증권의 매도 시 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. (8) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC 등은 SEPA 및 ACH망을 활용한 전자송금거래를 위하여 Citibank(한국, London, New York) 등과 총 USD 3백만의 Credit Line 설정 계약을 체결하였습니다. 지배기업은 상기 법인들의 지배회사로서 해당 Credit Line 설정 사실을 인지하며, 채무 불이행시 상환을 위한 합리적인 노력(Reaso-nable Efforts)을 기울이겠다는 내용의 Letter of Support를 제공하였습니다. 또한, Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 등이 KDB산업은행 싱가포르지점 등과총 USD 423백만 및 VND 250,000백만의 대출약정을 체결하였고, Mirae Asset Sec-urities (HK) Limited가 상기 법인들의 지배회사로 채무 부담한다는 사실을 인지하고 있습니다. 지배기업은 상기 약정 금액 중 USD 210백만원에 대해, 상기 법인들의 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comfort를 제공하였습니다.Mirae Asset Securities (UK) Ltd.는 KDB산업은행 런던지점과 USD 20백만의 당좌대출약정을 체결하였으며, 지배기업은 해당 대출약정에 대해 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Com-fort를 제공하였습니다.Mirae Asset Securities (USA) Inc.는 환매조건부채권매수와 환매조건부채권매도 약정을 각각 USD 5,212백만과 USD 6,424백만을 체결하였습니다. 다만, 해당 약정이실행되기 전에 거래 상대방은 취소할 수 있습니다.(9) 연결실체 및 연결실체의 컨소시엄 파트너인 에이치디씨현대산업개발(주)는 2019년 12월 27일 금호산업(주)과 아시아나항공(주) 구주 취득과 관련된 주식매매계약(연결실체 취득금액: 64,567백만원)과 아시아나항공(주)의 신주 인수를 위한 신주인수계약(연결실체 인수금액: 425,313백만원)을 체결하였으며, 연결실체는 동 일자로 아시아나항공(주) 구주 및 신주 취득과 관련하여 에이치디씨현대산업개발(주)와 주주간계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 연결실체가 지급한 계약금은 48,988백만원이며, 관련 계약 등을 고려한 회수의 불확실성을 반영하여 공정가치로 평가하고 있습니다. 연결실체 및 에이치디씨현대산업개발(주)는 금호산업(주)와 아시아나항공(주)로부터 계약 해제 및 계약금에 대한 질권 해지에 필요한 절차를 이행하여 달라는 소송에 피소되었습니다. 이에 대해 전략적 투자자인 에이치디씨현대산업개발(주)는 법적인 차원에서의 검토 이후 관련 대응을 진행할 예정인 바, 연결실체는 재무적 투자자로서 향후 진행사항에 따라 대응할 예정입니다. (10) 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 지배기업의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호(이하 "매수인")는 IFC Seoul을 소유한 유한회사 인수를 목적으로, 브룩필드자산운용이 설정한 펀드인 BSR-EP II Korea Office Holding Pte. Limited(이하 "매도인")와 2022년 5월 26일 양해각서(이하 "MOU")를 체결하고, MOU의 약정 내용에 따라 이행보증금 200,000백만원을 납입하였습니다. 한편, MOU는 추후 설립될 리츠가 최종 매입주체가 되는 구조를전제로하여 체결되었는데 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인되자 매도인은 매수인이 리츠 인가를 위한 최선의 노력을 다하지 않았다고 주장하며 MOU 위반을 이유로 MOU 해지를 통보하였습니다.이와 관련하여 매수인은 국토교통부의 리츠 인가를 위해 최선의 노력을 다하지 않은사실이 없고, 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인 될 경우 이행보증금을 반환하도록 되어 있는 MOU조항에 따라 이행보증금이 반환되어야 한다는 입장입니다.또한 매수인은 매도인에게 MOU에서 약정하고 있는 위 사유에 의거하여 MOU 해지를 통보하였습니다. 이에 매수인은 기납입한 이행보증금을 반환 받기 위하여 2022년9월 26일 싱가포르 국제중재센터(SIAC)에 중재를 신청하였습니다. 다만 위 중재 절차의 결과에 대하여는 불확실성이 존재하므로 현재로서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 47. 주식기준보상 (1) 주식선택권1) 당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 Mirae Asset Securities (HK) Limited 미래에셋벤처투자㈜ 부여대상 임원 임직원 임직원 부여일 2008.04.02 2015.03.31, 2015.07.08 2018.08.03 부여수량 74,700,000주 2,880,000주 750,000주 부여방법 자기주식교부 신주발행교부 신주발행교부 가득조건 용역제공조건 : 부여일로부터 3개월 용역제공조건 : 부여일로부터 2년 용역제공조건 : 부여일로부터 2년 행사가능기간 2008.07.02 ~ 2023.04.02 2017.03.31 ~ 2024.07.08 2020.08.04 ~ 2027.08.04 행사가격 HKD 1.04 1,734원 4,000원 부여수량 74,700,000주 2,880,000주 750,000주 당분기말 잔존수량 49,800,000주 360,000주 525,000주 당분기말 행사가능수량 49,800,000주 360,000주 525,000주 <공정가치 산정을 위한 제반변수> 옵션가격결정모형 Black-Scholes Option Pricing Model 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 0.13% 2.09%, 2.41% 2.54% 예상주가변동성 41.20% 52.03%, 62.13% 95.33% 배당금에 대한 가정 - - - 부여일 현재주가 - 1,076원, 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 HKD 0.7160 951.2원, 1,203.7원 3,554.4원 2) 연결실체가 주식기준보상약정과 관련하여 인식한 비용 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, HKD) 구 분 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. 미래에셋벤처투자(주) 결산일 기준 추정 가득수량(1) 49,800,000주 885,000주 총보상원가 HKD 35,658,000 2,265 당분기말 주식선택권 잔액(2) - - (1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.(2) Mirae Asset Securities (HK) Ltd.와 미래에셋벤처투자㈜에서 인식한 당분기말 주식기준보상 관련 자본조정 잔액 HKD 35,658,000 및 1,767백만원은 연결조정되어지배기업의 연결재무상태표상 자본조정 잔액은 없습니다. 3) 당분기와 전기 중 주식선택권 부여수량의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 주) 구 분 기초 부여 소멸 행사 분기말 미래에셋증권 2014년 2유형 15,000 - (15,000) - - Mirae Asset Wealth Management (HK) Limited 2008년 Equity Settled Share Option 49,800,000 - - - 49,800,000 미래에셋벤처투자㈜() 2015년 360,000 　 - - 360,000 2018년 525,000 　 　 - 525,000 소 계 885,000 - - - 885,000 합 계 50,700,000 - (15,000) - 50,685,000 () 무상증자 후 주식수로 조정한 수량입니다. <제 53(전)기> (단위: 주) 구 분 기초 부여 소멸 행사 기말 미래에셋증권 2014년 2유형 15,000 - - - 15,000 Mirae Asset Securities (HK) Limited 2008년 Equity Settled Share Option 49,800,000 - - - 49,800,000 미래에셋벤처투자㈜() 2015년 360,000 - - - 360,000 2018년 720,000 - - (195,000) 525,000 소 계 1,080,000 - - (195,000) 885,000 합 계 50,895,000 - - (195,000) 50,700,000 () 무상증자 후 주식수로 조정한 수량입니다. (2) 주식기준보상1) 연결실체는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 이연해 3~6년간 분할하여 지급하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 부채와 자본으로 계상된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 미지급비용() 77,467 121,570 자본조정의기타 8 8 () 연결실체는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 13,528백만원의 환입을 인식하였습니다. 2) 당분기와 전기 중 주가연동형 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 주) 부여일 기초 부여 지급 등 분기말 2017년 1,779 - - 1,779 2018년 864,783 - (823,839) 40,944 2019년 2,618,089 - (1,100,047) 1,518,042 2020년 4,289,013 - (1,108,646) 3,180,367 2021년 5,202,093 - (214,937) 4,987,156 2022년 - 52,870 - 52,870 합계 12,975,757 52,870 (3,247,469) 9,781,158 () 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3~6년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 당분기말 기준주가의 공정가치는 7,920원입니다. <제 53(전)기> (단위: 주) 부여연도 기초 부여 지급 등 기말 2017년 745,326 - (743,547) 1,779 2018년 1,639,602 - (774,819) 864,783 2019년 3,768,460 - (1,150,371) 2,618,089 2020년 4,456,707 - (167,694) 4,289,013 2021년 - 5,202,093 - 5,202,093 합계 10,610,095 5,202,093 (2,836,431) 12,975,757 () 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3~6년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 전기말 기준주가의 공정가치는 9,369원입니다. 48. 특수관계자와의 거래 (1) 관계기업 및 기타당분기말 현재 관계기업 및 주요기타특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 관계기업 미래에셋생명보험㈜ ㈜판토스(1) 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 미래에셋 이마트 신성장투자조합1호 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사 미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(5) 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 대조피에프브이 주식회사 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 고덕강일10피에프브이 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 위례액티브시니어하우스주식회사 주식회사 케이제이로지스 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사 위례의료복합피에프브이 주식회사 바이탈포레자산관리 주식회사 암남물류개발 주식회사 주식회사 월송도시개발 주식회사 한미글로벌아이디씨 테라파워 주식회사 주식회사 에이아이피안성 주식회사 청라스마트시티 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 밸류오션 주식회사 주식회사 드림아일랜드레저 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 에코2022 사모투자합자회사 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(5) 미래에셋 Next Revolution 투자조합(5) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호(5) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호(5) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(5) SMC RMB Investors II Limited Transwestern Corporate Properties I LLC(2) Traphaco Joint Stock Company(3) Nabou Green Energy Limited(4) Asia Cinema Group Ltd. Mirae Asset Venture Investments (India) Private Limited(6) 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 미래에셋자산운용㈜ 미래에셋컨설팅㈜ 등 대규모기업집단 계열회사 (1) 종속기업인 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사의 관계기업입니다.(2) 종속기업인 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호의 관계기업입니다.(3) 종속기업인 MAGBI Fund Limited와 Super Delta Pte. Ltd.가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(4) 지배기업과 종속기업인 리뉴어블피지 유한회사가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(5) 종속기업인 미래에셋벤처투자㈜의 관계기업입니다.(6) 종속기업인 Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited의 관계기업입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 채권 채무 채권 채무 대출채권등() 보증금 기타 사채 등 기타 대출채권등() 보증금 기타 사채 등 기타 관계기업 미래에셋생명보험㈜ - - - 50,049 27,454 - - - 391,564 184,136 대조피에프브이 주식회사 - - 13,164 - 2 - - 9,503 - 164 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 6,291 - 1 - - 6,426 - - - 3 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 - - 6,272 - - - - 5,898 - - Asia Cinema Group Ltd. 19,204 - 37 - - 14,687 - 18 - 87 기타 30,515 - 16,543 - 2,175 20,692 - 4,933 - 12,068 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ - - - - 187,210 - - - 50,233 193,247 미래에셋자산운용㈜ - - - - 58,595 - - - - 109,286 기타 72,441 17,112 81,548 - 148,139 - 17,737 10,198 - 49,671 합 계 128,451 17,112 117,565 50,049 423,575 41,805 17,737 30,550 441,797 548,662 () 대출채권 등은 신용손실충당금 차감 후 금액입니다. 당분기말 현재 설정된 신용손실충당금은 1,355백만원(전기말 641백만원)이며, 당해 기간에 인식된 신용손실충당금전입액은 714백만원(전기 신용손실충당금환입액은 198백만원)입니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 수익 비용 수익 비용 배당수익 수수료수익 기타 판매비와 관리비 등 수수료비용 기타 배당수익 수수료수익 기타 판매비와 관리비 등 수수료비용 기타 관계기업 미래에셋생명보험㈜(1) 3,897 192 6,744 37 1 6,938 3,897 225 5,124 - 1 10,983 대조피에프브이 주식회사 - 108 469 - - - - 100 281 - - - 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 - 110 222 - - 20 - 540 191 - - - 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 - - 374 - - - - 570 374 - - - Asia Cinema Group Ltd. - 37 710 - - 200 - 34 825 - - - 기타 32,386 15,740 739 - 8 171 21,087 9,184 300 - 2 22 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ - 128 6,763 - 6,675 17,731 - 69 3,986 - 1 16,687 미래에셋자산운용㈜ - 211 1,417 3,267 13,910 2,356 - 153 1,211 5,200 16,160 14 기타(2) 4,743 2,893 3,474 30,744 13,960 3,895 5,829 1,770 1,341 28,987 11,173 689 합 계 41,026 19,419 20,912 34,048 34,554 31,311 30,813 12,645 13,633 34,187 27,337 28,395 (1) 전분기 중 채무증권 등 금융상품 매수 거래금액은 19,050백만원이고, 매도 등의 거래금액은 19,327백만원입니다.(2) 당분기와 전분기 리스부채 상환금액은 각각 13,581백만원과 11,489백만원입니다. (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 회사명 기초 증가 감소 분기말 관계기업 미래에셋생명보험㈜ 390,000 - (340,000) 50,000 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 100,000 - (100,000) - 합 계 490,000 - (440,000) 50,000 (1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 회사명 기초 증가 감소 기말 관계기업 미래에셋생명보험㈜ 390,000 - - 390,000 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 100,000 - - 100,000 합 계 490,000 - - 490,000 (1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다. (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 분기말 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 회사채 1,192 - - (1,192) - 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 회사채 1,000 - - - 1,000 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 회사채 1,490 - - - 1,490 미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사 회사채 - 5,900 - - 5,900 미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사 회사채 - 1,390 - - 1,390 주식회사 케이제이로지스 대출채권 1,998 - - - 1,998 암남물류개발 주식회사 대출채권 955 - - - 955 대조피에프브이 주식회사 회사채 9,500 3,600 - - 13,100 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 대출채권 6,450 - - - 6,450 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 회사채 5,001 - - - 5,001 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 대출채권 1,733 - (1,300) - 433 Asia Cinema Group Ltd. 대출채권 15,243 4,743 - - 19,986 주식회사 월송도시개발 대출채권 499 - - - 499 주식회사 한미글로벌아이디씨 회사채 798 - (798) - - 주식회사 에이아이피안성 대출채권 2,997 - - - 2,997 Nabou Green Energy Limited 대출채권 30,800 - - - 30,800 위례의료복합피에프브이 주식회사 대출채권 - 6,600 - - 6,600 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 회사채 - 2,500 - - 2,500 밸류오션 주식회사 대출채권 - 2,995 - - 2,995 기타특수관계자 엠큐그로쓰파트너 유한회사 대출채권 - - (29,990) 29,990 - 에코에너지홀딩스 유한회사 대출채권 - 153,000 (80,000) - 73,000 합 계 79,656 180,728 (112,088) 28,798 177,094 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타(1)(2) 기말 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 회사채 1,192 - - - 1,192 미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사(1) 회사채 1,085 - - (1,085) - 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 회사채 1,000 - - - 1,000 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 회사채 - 1,490 - - 1,490 주식회사 케이제이로지스 대출채권 1,998 - - - 1,998 암남물류개발 주식회사 대출채권 955 - - - 955 대조피에프브이 주식회사 회사채 6,600 2,900 - - 9,500 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 대출채권 6,450 6,450 (6,450) - 6,450 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 회사채 5,001 - - - 5,001 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 주식회사 대출채권 2,166 - (433) - 1,733 청담복합피에프브이 주식회사 대출채권 - 4,000 (4,000) - - Asia Cinema Group Ltd. 대출채권 14,089 2,907 (1,753) - 15,243 주식회사 월송도시개발 대출채권 - 499 - - 499 주식회사 한미글로벌아이디씨(2) 회사채 - 998 - (200) 798 주식회사 에이아이피안성 대출채권 - 2,997 - - 2,997 Nabou Green Energy Limited 대출채권 30,800 - - - 30,800 합 계 71,336 22,241 (12,636) (1,285) 79,656 (1) 전기 중 관계기업에서 제외되었습니다.(2) 전기 중 제3자에게 양도되었습니다. (6) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 기타자금거래 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 현금유출(1) 현금유입(2) 관계기업 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 3,600 4,500 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 39,042 138,565 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 5,628 7,065 미래에셋드림기업인수목적1호주식회사 100 - 미래에셋비전기업인수목적2호주식회사 10 - 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 34 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 1,000 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 5,130 - 밸류오션 주식회사 5 - 주식회사 드림아일랜드레저 250 - 주식회사 청라스마트시티 11,050 - 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 500 - 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사 3,000 - 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 1,500 - 에코2022 사모투자합자회사 100 - 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 8,200 - 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 - 1,538 미래에셋생명보험㈜ 160,664 - 소 계 242,613 151,668 기타특수관계자 미래에셋자산운용㈜ 65,016 16,976 미래에셋캐피탈㈜ 34,550 56,922 미래에셋컨설팅㈜ - 3,315 Mirae Asset VenturesⅠ LLC - 61 Mirae Asset Ventures Ⅱ LLC - 26 소 계 99,566 77,300 합 계 342,179 228,968 (1) 연결실체가 특수관계자에게 출자한 금액과 비지배부채를 상환한 금액을 포함하고 있습니다.(2) 연결실체가 특수관계자로부터 출자받은 금액과 비지배부채를 차입한 금액을 포함하고 있습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 현금유출(1) 현금유입(2) 관계기업 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 10,000 - 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 16,875 9,900 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 - 3,848 신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사 - 116 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 125,420 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 7,916 - 2019 피씨씨 신기술 투자조합 - 1,000 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 17 - 주식회사 월송도시개발 1 - 주식회사 한미글로벌아이디씨 2 - 테라파워 주식회사 600 - 주식회사 에이아이피안성 2 - 위례의료복합피에프브이 주식회사 850 - 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 10 - 청담복합피에프브이 주식회사 - 915 바이탈포레자산관리 주식회사 85 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,900 - 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 250 - 미래에셋생명보험㈜ - 12,590 소 계 163,928 28,369 기타특수관계자 Mirae Asset Global ETFs Holdings Limited - 63,661 Global X Management Company Inc - 160,674 미래에셋자산운용㈜ 4,910 14,741 미래에셋캐피탈㈜ 11,509 64,278 미래에셋컨설팅㈜ - 5,869 Mirae Asset VenturesⅠ LLC - 1,588 Mirae Asset Ventures Ⅱ LLC - 3,559 Mirae Asset Growth 10 Investment Company Limited - 3,726 소 계 16,419 318,096 합 계 180,347 346,465 (1) 연결실체가 특수관계자에게 출자한 금액과 비지배부채를 상환한 금액을 포함하고 있습니다.(2) 연결실체가 특수관계자로부터 출자받은 금액과 비지배부채를 차입한 금액을 포함하고 있습니다. (7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)은 없습니다. (8) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 제공 출자약정 수취 출자약정 제공 출자약정 수취 출자약정 관계기업 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 2,025 - 5,625 - 미래에셋이마트신성장투자조합1호 32,800 - - - 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 - - 48,699 - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 5,656 - 11,284 - 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 534,600 - 534,600 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 11,970 - 17,100 - 테라파워 2,400 - 2,400 - 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 50 - - - ㈜케이제이로지스 4,000 - 4,000 - 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 980 - 1,890 - 위례의료복합피에프브이 주식회사 8,400 - - - Asia Cinema Group Ltd. 4,201 - 4,742 - 소 계 607,082 - 630,340 - 기타특수관계자 미래에셋증권글로벌제이호사모투자합자회사 4,200 - - - 미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁27호 11,759 - - - 미래에셋자산운용㈜ - 42,649 - - 미래에셋캐피탈㈜ - 42,212 - 18,534 미래에셋컨설팅㈜ - 277 - 1,200 Mirae Asset VenturesⅠ LLC - 305 - 359 Mirae Asset Ventures Ⅱ LLC - - - 3 소 계 15,959 85,443 - 20,096 합 계 623,041 85,443 630,340 20,096 (9) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 비고 제공 담보 수취 담보 제공 담보 수취 담보 관계기업 Asia Cinema Group Ltd. - 35,511 - 28,085 담보물 평가금액 Nabou Green Energy Limited - 14,571 - 11,791 담보물 평가금액 중 선순위 제외 소 계 - 50,082 - 39,876 기타특수관계자 와이케이디벨롭먼트㈜ - 39,600 - 39,600 담보설정금액 에코에너지홀딩스 유한회사 - 142,194 - - 담보물 평가금액 중 선순위 제외 소 계 - 181,794 - 39,600 합 계 - 231,876 - 79,476 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 계정과목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 관계기업 미래에셋생명보험㈜ 출자금 등 250 - 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 주식 49,902 32,152 출자금 등 330 4,294 미래에셋자산운용㈜ 출자금 등 428 - 합 계 50,910 36,446 (11) 연결실체는 기타특수관계자인 미래에셋자산운용(주) 등과 자산관리계좌(Wrap Account)에 대한 투자일임계약을 체결하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 및제 54(당)기 3분기 제 53(전)기말 및제 53(전)기 3분기 자산관리계좌(Wrap Account) 투자일임계약 잔고금액 367,193 385,124 자산관리계좌(Wrap Account) 투자일임계약 자문수수료 비용() (1,766) (2,357) () 자문수수료 비용은 분기금액입니다. (12) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 다음과 같이 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원 급여 2,658 9,678 1,893 5,488 퇴직급여 436 1,304 369 1,045 주식기준보상 (1,822) (4,244) 2,003 5,356 기타 219 935 152 634 합 계 1,491 7,673 4,417 12,523 49. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (877,566) 124,250 자기주식이익소각 174,020 82,334 지분법자본변동 (58,973) 42,103 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 54기 3분기 2022년 09월 30일 현재 제 53 기 2021년 12월 31일 현재 제 52 기 2020년 12월 31일 현재 미래에셋증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 제 52 기 자 산 I. 현금및현금성자산 1,498,127,891,970 1,084,370,248,641 679,681,429,368 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 35,441,621,207,560 38,103,586,692,591 38,156,001,465,997 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,424,892,710,318 13,243,406,168,639 10,770,748,897,006 IV. 상각후원가측정금융자산 22,543,086,075,974 22,218,935,089,296 24,661,569,767,441 V. 종속기업투자자산 6,468,452,255,883 6,837,585,659,602 6,966,224,109,892 VI. 관계기업투자자산 935,097,715,595 1,013,593,479,180 870,240,122,921 VII. 유형자산 233,761,952,803 175,704,003,541 177,626,346,868 VIII. 투자부동산 243,313,970,234 246,740,118,361 251,496,999,146 IX. 무형자산 472,779,786,611 492,470,096,718 578,972,037,917 X. 기타자산 38,587,522,690 130,825,217,060 30,982,145,353 XI. 이연법인세자산 711,222,484,632 476,947,674,477 337,457,947,282 자 산 총 계 83,010,943,574,270 84,024,164,448,106 83,481,001,269,191 부 채 　 　 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 15,819,311,739,778 12,519,883,756,647 16,576,242,136,461 II. 예수부채 10,575,921,658,964 14,354,386,589,258 12,247,252,454,769 III. 차입부채 28,341,315,444,378 29,869,297,330,020 24,409,208,726,329 IV. 발행사채 6,919,694,840,041 7,346,433,408,287 7,397,390,226,325 V. 충당부채 26,081,846,198 18,480,908,686 60,120,816,494 VI. 기타부채 12,259,317,401,105 9,933,079,946,535 13,719,202,519,737 VII. 당기법인세부채 31,270,844,904 400,957,571,290 99,891,607,852 부 채 총 계 73,972,913,775,368 74,442,519,510,723 74,509,308,487,967 자 본 　 I. 자본금 4,101,960,790,000 4,101,960,790,000 4,101,960,790,000 II. 자본잉여금 2,159,326,792,843 2,159,168,289,718 2,159,168,289,718 III. 이익잉여금(대손준비금적립액)대손준비금환입(적립)예정금액 3,310,604,824,380(110,260,415,325)26,214,135,709 3,330,268,680,145(120,318,934,866)10,058,519,541 2,717,562,401,089(70,623,007,559)(49,695,927,307) IV. 자본조정 (343,845,773,732) (432,045,433,337) (308,847,354,170) V. 기타포괄손익누계액 (190,016,834,589) 422,292,610,857 301,848,654,587 자 본 총 계 9,038,029,798,902 9,581,644,937,383 8,971,692,781,224 부 채 및 자 본 총 계 83,010,943,574,270 84,024,164,448,106 83,481,001,269,191 포 괄 손 익 계 산 서 제 54 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 53 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 53 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 52 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 미래에셋증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 제 53 기 제 52 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 5,904,144,524,011 15,917,589,693,921 3,120,300,618,668 9,690,967,005,374 11,812,882,603,704 15,195,434,765,347 1. 수수료수익 248,460,161,118 866,405,296,754 365,409,401,715 1,132,189,825,786 1,439,022,000,622 1,249,496,360,981 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 4,517,369,047,700 12,284,261,267,460 1,996,603,798,617 6,452,562,110,907 7,559,918,197,381 10,714,589,088,110 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 440,375,136 2,314,966,470 1,779,482,862 34,354,305,963 34,706,977,081 60,153,382,716 4. 이자수익 　 　 　 　 　 (1) 상각후원가측정금융자산관련이자수익 143,644,780,175 408,556,270,215 142,857,945,072 396,936,158,943 533,516,684,038 398,667,175,387 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이자수익 85,399,292,139 198,527,318,462 36,635,430,110 93,897,323,293 137,177,016,481 115,963,280,758 (3) 당기손익-공정가치측정금융자산관련이자수익 116,746,091,446 283,625,503,406 81,562,018,913 253,997,831,151 331,712,281,196 384,820,807,806 5. 신용손실충당금환입액 576,597 1,729,791 566,785,092 2,926,096,857 1,329,491,128 2,239,126,817 6. 외환거래이익 731,470,732,239 1,632,969,711,382 388,924,898,313 1,013,295,286,121 1,244,443,359,382 1,976,540,491,555 7. 기타의영업수익 60,613,467,461 240,927,629,981 105,960,857,974 310,808,066,353 531,056,596,395 292,965,051,217 II. 영업비용 5,825,552,182,985 15,394,090,248,940 2,586,842,146,917 8,476,696,021,206 10,254,145,415,186 14,085,305,605,534 1. 수수료비용 52,379,614,345 159,924,374,775 54,645,303,182 158,927,498,426 208,452,609,520 159,793,212,440 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 4,413,462,807,492 11,922,543,683,539 1,646,204,199,838 5,929,083,072,381 7,002,014,268,494 10,494,379,357,179 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 2,415,989,402 5,924,994,889 4,222,297,729 6,085,718,714 20,725,081,251 2,468,058,476 4. 이자비용 245,058,322,827 574,814,931,866 101,551,875,874 288,703,212,733 405,728,782,565 443,434,990,113 5. 상각후원가측정금융상품관련손실 - - - - 263,818,124 - 6. 신용손실충당금전입액 6,444,082,734 20,457,501,943 1,456,532,963 2,843,038,356 3,445,370,847 19,275,399,220 7. 외환거래손실 898,385,064,900 1,953,176,630,286 494,961,026,003 1,149,714,893,285 1,364,326,253,271 1,892,885,445,394 8. 인건비 98,661,099,829 433,014,429,347 167,869,290,723 608,894,840,437 787,508,349,604 705,958,555,098 9. 판매관리비 106,288,984,719 315,293,709,016 111,372,581,060 321,069,912,870 448,490,486,579 359,050,628,626 10. 기타의영업비용 2,456,216,737 8,939,993,279 4,559,039,545 11,373,834,004 13,190,394,931 8,059,958,988 III. 영업이익 78,592,341,026 523,499,444,981 533,458,471,751 1,214,270,984,168 1,558,737,188,518 1,110,129,159,813 IV. 영업외손익 (11,545,633,189) (45,335,010,367) (1,703,825,493) (58,178,992,180) (380,767,504,612) (284,450,410,535) 1. 영업외수익 496,805,034 45,909,405,469 523,876,196 9,135,624,578 63,312,120,761 26,553,415,571 2. 영업외비용 12,042,438,223 91,244,415,836 2,227,701,689 67,314,616,758 444,079,625,373 311,003,826,106 V. 법인세비용차감전순이익 67,046,707,837 478,164,434,614 531,754,646,258 1,156,091,991,988 1,177,969,683,906 825,678,749,278 VI. 법인세비용 20,343,965,668 135,671,719,779 153,421,094,338 338,426,375,290 352,805,117,042 234,947,327,832 VII. 당기순이익 46,702,742,169 342,492,714,835 378,333,551,920 817,665,616,698 825,164,566,864 590,731,421,446 VIII. 기타포괄손익 (190,696,680,055) (612,309,445,446) (70,805,516,790) 140,522,465,499 120,443,956,270 237,524,185,934 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 　 　 　 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (92,018,712,088) (308,178,327,412) (16,370,833,869) (67,816,227,662) (73,487,168,711) 1,888,120,168 (2) 현금흐름위험회피평가손익 (7,763,711,762) (7,763,711,762) - - - - 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　 (1) 기타포괄손익-공정가치측정지정금융자산평가손익 (99,033,980,499) (309,946,860,964) (55,823,022,074) 207,081,807,607 187,481,697,515 243,192,794,737 (2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동 8,119,724,294 8,853,206,953 1,388,339,153 (102,203,508) 3,706,144,616 (2,041,254,726) (3) 확정급여부채의 재측정요소 - 4,726,247,739 - 1,359,089,062 2,743,282,850 (5,515,474,245) IX. 당기총포괄이익 (143,993,937,886) (269,816,730,611) 307,528,035,130 958,188,082,197 945,608,523,134 828,255,607,380 X. 주당이익 　 　 　 　 　 1. 기본 및 희석주당이익(보통주) 76 553 591 1,274 1,291 872 2. 기본 및 희석주당이익(2우선주) 76 553 591 1,274 1,291 872 자 본 변 동 표 제 54 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 53 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 53 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 52 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 미래에셋증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 2020.01.01(제52기초) 4,101,960,790,000 2,156,189,416,980 (1,334,171,381) 64,324,468,653 2,377,024,316,388 8,698,164,820,640 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 1. 당기순이익 - - - - 590,731,421,446 590,731,421,446 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 245,080,914,905 - 245,080,914,905 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의신용위험변동 - - - (2,041,254,726) - (2,041,254,726) 4. 확정급여부채의 재측정요소 - - - (5,515,474,245) - (5,515,474,245) 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (182,112,885,500) (182,112,885,500) 2. 자기주식의 증감 - 1,301,309,738 (372,616,005,699) - - (371,314,695,961) 3. 자기주식의 소각 - - 68,080,451,245 - (68,080,451,245) - 4. 주식선택권의 소멸 - 1,677,563,000 (1,677,563,000) - - - 5. 기타 - - (1,300,065,335) - - (1,300,065,335) 2020.12.31(제52기말) 4,101,960,790,000 2,159,168,289,718 (308,847,354,170) 301,848,654,587 2,717,562,401,089 8,971,692,781,224 2021.01.01(제53기초) 4,101,960,790,000 2,159,168,289,718 (308,847,354,170) 301,848,654,587 2,717,562,401,089 8,971,692,781,224 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 1. 당기순이익 - - - - 825,164,566,864 825,164,566,864 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 113,994,528,804 - 113,994,528,804 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의신용위험변동 - - - 3,706,144,616 - 3,706,144,616 4. 확정급여부채의 재측정요소 - - - 2,743,282,850 - 2,743,282,850 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (130,124,380,600) (130,124,380,600) 2. 자기주식의 증감 - - (205,531,986,375) - - (205,531,986,375) 3. 자기주식의 소각 - - 82,333,907,208 - (82,333,907,208) - 2021.12.31(제53기말) 4,101,960,790,000 2,159,168,289,718 (432,045,433,337) 422,292,610,857 3,330,268,680,145 9,581,644,937,383 2021.01.01(제53기초) 4,101,960,790,000 2,159,168,289,718 (308,847,354,170) 301,848,654,587 2,717,562,401,089 8,971,692,781,224 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 1. 분기순이익 - - - - 817,665,616,698 817,665,616,698 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 139,265,579,945 - 139,265,579,945 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의신용위험변동 - - - (102,203,508) - (102,203,508) 4. 확정급여부채의 재측정요소 - - - 1,359,089,062 - 1,359,089,062 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (130,124,380,600) (130,124,380,600) 2. 자기주식의 증감 - - (119,045,071,190) - - (119,045,071,190) 3. 자기주식의 소각 - - 82,333,907,208 - (82,333,907,208) - 2021.09.30(제53기 3분기말) 4,101,960,790,000 2,159,168,289,718 (345,558,518,152) 442,371,120,086 3,322,769,729,979 9,680,711,411,631 2022.01.01(제54기초) 4,101,960,790,000 2,159,168,289,718 (432,045,433,337) 422,292,610,857 3,330,268,680,145 9,581,644,937,383 총포괄이익 : 　 　 　 　 　 　 1. 분기순이익 - - - - 342,492,714,835 342,492,714,835 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - (618,125,188,376) - (618,125,188,376) 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의신용위험변동 - - - 8,853,206,953 - 8,853,206,953 4. 현금흐름위험회피손익 - - - (7,763,711,762) - (7,763,711,762) 5. 확정급여부채의 재측정요소 - - - 4,726,247,739 - 4,726,247,739 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 1. 배당금의 지급 - - - - (188,136,570,600) (188,136,570,600) 2. 자기주식의 증감 - - (85,661,837,270) - - (85,661,837,270) 3. 자기주식의 소각 - - 174,020,000,000 - (174,020,000,000) - 4. 주식선택권의 소멸 - 158,503,125 (158,503,125) - - - 2022.09.30(제54기 3분기말) 4,101,960,790,000 2,159,326,792,843 (343,845,773,732) (190,016,834,589) 3,310,604,824,380 9,038,029,798,902 현 금 흐 름 표 제 54 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 53 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 53 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 52 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 미래에셋증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 제 53 기 제 52 기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 4,708,138,334,197 1,287,566,886,275 (2,348,888,247,919) 1,149,176,769,942 1. 조정후당기순이익 49,702,299,629 591,121,440,251 461,075,018,112 271,822,077,437 당기순이익 342,492,714,835 817,665,616,698 825,164,566,864 590,731,421,446 이자수익 (890,709,092,083) (744,831,313,387) (1,002,405,981,715) (899,451,263,951) 배당수익 (112,567,974,768) (108,842,451,083) (120,217,466,644) (97,840,398,003) 이자비용 574,814,931,866 288,703,212,733 405,728,782,565 443,434,990,113 법인세비용 135,671,719,779 338,426,375,290 352,805,117,042 234,947,327,832 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 6,243,805,735,106 2,094,232,338,983 2,547,899,823,874 3,113,325,097,551 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,243,146,718,517 329,707,236,289 385,547,474,764 274,975,715,247 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 5,423,208,477 22,866,373,202 16,069,899,613 69,157,589,345 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 87,406,564,900 267,583,749,831 266,652,553,369 431,357,500,304 파생상품평가손실 3,947,129,864,040 971,824,373,230 1,008,503,560,168 1,617,445,008,967 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 5,924,994,889 6,085,718,714 20,725,081,251 2,468,058,476 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 2,738,260,669 1,267,135,445 1,487,189,069 1,555,113,247 종속기업투자자산손상차손 53,817,263,003 1,602,437,934 376,119,283,419 256,497,667,967 관계기업투자자산손상차손 - - 252,000,000 - 종속기업투자자산처분손실 34,844,700,579 3,367,927,175 3,371,021,750 4,259,875,047 관계기업투자자산처분손실 - - - 5,287,217 유형자산감가상각비 45,332,625,827 43,434,100,172 58,523,441,427 58,270,848,277 투자부동산상각비 3,553,982,246 3,557,561,302 4,746,206,217 5,078,126,254 유형자산처분손실 97,895,550 7,504,262 88,037,322 269,175,370 무형자산상각비 25,254,584,507 26,063,761,059 34,380,113,811 39,323,245,293 무형자산손상차손 - 56,614,287,388 56,614,287,388 - 무형자산처분손실 34,851,600 22,098,940 22,098,940 55,111,988 신용손실충당금 전입액 8,767,753,642 - - 15,578,638,090 기타의신용손실충당금 전입액 3,830,464,878 919,987 287,002,826 2,141,647,883 외화환산손실 726,224,286,127 341,141,349,983 259,216,046,772 280,031,855,829 외환차손 26,160,000,000 - 29,160,000,000 - 기타영업비용 17,686,720,752 17,475,209,306 24,427,217,140 14,827,314,499 기타영업외비용 6,430,994,903 1,610,594,764 1,707,308,628 40,027,318,251 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (5,950,714,787,790) (2,288,223,580,902) (1,977,647,829,377) (3,484,688,633,772) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (563,039,731,200) (497,970,174,375) (433,095,101,980) (1,228,789,636,339) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (177,772,968,482) (59,387,232,004) (56,883,497,419) (9,779,394,698) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (1,355,073,738,989) (454,670,969,185) (486,646,199,925) (505,656,875,927) 파생상품평가이익 (3,427,373,052,362) (1,049,586,299,470) (832,887,684,072) (1,371,535,590,404) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (2,314,966,470) (34,354,305,963) (34,706,977,081) (60,153,382,716) 종속기업투자자산처분이익 (44,036,275,554) (236,170,317) (278,539,026) (16,437,500,295) 관계기업투자자산처분이익 (6,680,000) (3,308,056,951) (3,473,056,951) (78,712,000) 유형자산처분이익 (53,476,967) - - (72,361,566) 투자부동산처분이익 - - (419,696,212) (7,653,781,912) 무형자산처분이익 - (940,065,430) (940,065,430) - 신용손실충당금 환입액 - (1,784,374,820) (417,325,479) (133,526,802) 기타의신용손실충당금 환입액 (1,729,791) (118,682,109) (51,326,039) (2,957,719) 외화환산이익 (380,751,734,617) (184,322,282,810) (126,412,605,181) (281,684,362,058) 충당부채환입액 - (1,228,434,061) (1,066,233,743) (2,102,642,296) 기타영업수익 (161,955,370) (160,921,645) (213,352,505) (273,872,711) 기타영업외수익 (128,477,988) (155,611,762) (156,168,334) (334,036,329) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 4,454,890,713,662 521,180,931,386 (3,882,921,387,560) 754,437,685,749 예치금 (158,348,578,678) 76,701,846,994 109,563,678,251 (2,055,400,809,234) 당기손익-공정가치측정금융자산 1,663,586,328,973 742,504,101,472 (575,826,248,121) (1,167,395,981,129) 상각후원가측정금융자산 109,281,840,469 (2,166,207,461,361) 2,328,829,467,544 (9,038,498,403,243) 기타자산 5,904,817,116 (113,982,148,727) (100,472,734,216) 7,688,833,749 당기손익-공정가치측정금융부채 3,398,128,425,048 (19,548,046,490) (456,149,782,937) 621,590,508,290 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,342,819,244,167 (1,746,687,644,846) (3,334,289,428,908) (853,702,815,313) 예수부채 (3,840,266,753,778) 2,442,993,486,279 2,107,987,831,003 6,347,397,257,046 기타부채 1,934,272,744,889 1,349,685,281,041 (3,918,217,126,088) 6,891,770,126,751 충당부채 (487,354,544) (44,278,482,976) (44,347,044,088) 988,968,832 4. 이자수취 848,109,277,869 750,737,095,341 1,011,973,471,617 922,889,598,567 5. 이자지급 (542,517,809,973) (276,298,195,644) (392,783,641,025) (428,884,794,925) 6. 배당금수취 112,240,855,122 107,774,829,751 120,430,815,824 97,823,942,963 7. 법인세지급 (507,377,949,428) (212,957,972,891) (236,914,519,384) (97,548,203,628) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,631,345,800,814) (1,882,300,706,569) (2,117,411,671,554) (1,629,788,738,777) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 7,597,859,729,714 8,538,162,935,417 11,433,338,262,997 11,635,408,379,649 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 6,531,332,415,305 7,783,823,903,765 10,676,638,945,941 10,797,972,202,275 종속기업투자자산의 감소 912,037,668,826 725,253,580,857 726,177,862,635 737,845,737,051 관계기업투자자산의 감소 150,383,562,749 19,614,394,570 20,529,395,570 71,415,759,883 유형자산의 처분 89,180,834 - - 3,292,780,338 투자부동산의 처분 - - 620,000,000 15,908,716,059 무형자산의 처분 1,561,800,000 2,970,000,000 2,970,000,000 700,000,000 임차보증금의 감소 2,455,102,000 6,501,056,225 6,402,058,851 8,273,184,043 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (9,229,205,530,528) (10,420,463,641,986) (13,550,749,934,551) (13,265,197,118,426) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 (8,550,290,505,546) (10,013,844,160,180) (12,983,251,498,222) (12,041,299,969,520) 종속기업투자자산의 증가 (586,996,353,135) (247,114,847,149) (370,064,956,574) (1,013,939,201,497) 관계기업투자자산의 증가 (71,679,399,164) (134,605,769,378) (160,713,294,878) (161,415,148,380) 유형자산의 취득 (9,026,826,105) (15,737,925,184) (22,415,183,652) (21,648,988,039) 무형자산의 취득 (2,095,322,000) (1,687,753,910) (4,366,171,510) (3,931,631,900) 선급금의 증가 (8,151,498,800) (1,754,813,600) - - 투자부동산의 취득 - (189,629,220) (189,629,220) (20,812,731,090) 임차보증금의 증가 (965,625,778) (5,528,743,365) (9,749,200,495) (2,149,448,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,663,584,071,961) 919,942,010,788 4,870,989,457,024 398,281,037,124 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 1,457,001,473,418 1,813,420,095,998 6,214,611,972,469 2,218,270,822,304 차입부채의 순증가 - 1,094,610,219,498 5,458,150,184,839 - 사채의 발행 1,456,007,482,000 638,598,248,400 636,250,159,530 2,207,104,507,404 전자단기사채의 순증가 - 80,000,000,000 120,000,000,000 10,000,000,000 임대보증금의 증가 993,991,418 211,628,100 211,628,100 1,166,314,900 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,120,585,545,379) (893,478,085,210) (1,343,622,515,445) (1,819,989,785,180) 차입부채의 순감소 (1,609,544,187,794) - - (1,185,439,158,352) 사채의 상환 (1,671,810,000,000) (620,000,000,000) (975,560,000,000) (50,000,000,000) 리스부채의 감소 (25,007,077,227) (23,630,861,648) (31,686,905,748) (29,244,485,913) 전자단기사채의 순감소 (540,000,000,000) - - - 배당금의 지급 (188,136,570,600) (130,124,380,600) (130,124,380,600) (182,112,885,500) 자기주식의 취득 (85,661,837,270) (119,045,071,190) (205,531,986,375) (372,715,907,915) 임대보증금의 감소 (425,872,488) (677,771,772) (719,242,722) (477,347,500) IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 549,181,907 530,683,202 (718,278) (1,304,597,836) V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) 413,757,643,329 325,738,873,696 404,688,819,273 (83,635,529,547) VI. 기초 현금및현금성자산 1,084,370,248,641 679,681,429,368 679,681,429,368 763,316,958,915 VII. 기말 현금및현금성자산 1,498,127,891,970 1,005,420,303,064 1,084,370,248,641 679,681,429,368 5. 재무제표 주석 제 54(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재 제 53(전)기 3분기 2021년 09월 30일 현재 미래에셋증권 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋증권 주식회사(이하 "당사")는 1970년 9월 23일 동양증권 주식회사로 설립되었으며, 1983년 10월 20일 상호를 대우증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1983년 12월 19일 삼보증권 주식회사를 흡수합병하였으며, 2016년 5월 13일 미래에셋대우 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 또한, 2016년 12월 29일을 합병기일로 하여 미래에셋증권 주식회사를 흡수합병하였으며, 2021년 3월 24일 미래에셋증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.당사는 당분기말 현재 서울특별시 중구 수하동에 본점을 두고 78개의 국내점포, 3개의 해외사무소, 11개의 주요 현지법인을 운영하고 있습니다.당사는 1975년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 설립 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금(우선주 포함)은 4,101,961백만원이며, 보통주를 보유하고 있는 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 미래에셋캐피탈주식회사 166,357,705 27.04 자기주식 146,169,825 23.75 우리사주조합 809,310 0.13 기 타 301,979,568 49.08 합 계 615,316,408 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 측정 기준당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채(3) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (4) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2022년도 중 코로나바이러스의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간보고기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나바이러스에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나바이러스로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업 개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치치 않을 것으로 예상됩니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 위험관리 (1) 리스크관리 조직 및 정책 당사는 전사적이고 종합적인 리스크관리체계 구축을 위하여, 위험관리규정ㆍ위험관리일반규정을 제정하여 시행하고 있으며, 보다 세부적인 리스크관리를 위해 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권및 파생결합사채 발행 및 운용에 관한지침ㆍ해외 현지법인 리스크관리지침을 제정하여 시행하고 있습니다. 이외 투자와 신용공여 업무의 안정성 및 사후관리의 효율성을도모하기 위해 심사일반규정ㆍ심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정지침 등을 제정하여 시행하고 있습니다. 위험관리규정은 당사의 리스크관리 관련 최고의사결정기구인 위험관리위원회의 구성ㆍ회의ㆍ결의사항 등을 정하고 있으며, 위험관리위원회 결의사항의 세부내용 및 위임사항을 처리하기 위하여 설치되는 위험관리운영위원회 및 투자심사운영위원회의 구성ㆍ진행ㆍ업무사항을 정하고 있습니다. 위험관리일반규정은 금융위원회의 금융투자업규정 준수 및 당사가 부담하는 리스크의 효과적 관리와 당사가 보유한 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산 건전성과 경영 안정성을 도모하기 위하여 제정되었습니다. 심사일반규정은 자기자본투자, 인수 및 신용공여 관련 업무와 사후관리 등에필요한 절차를 정함으로써 당사의 투자포지션을 안정적으로 관리하기 위해 제정되었습니다. 위험관리 관련 규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 위험관리일반규정은 시장리스크ㆍ신용리스크ㆍ유동성리스크ㆍ운영리스크ㆍ환경리스크ㆍ사회적리스크에 대해 당사의 리스크관리 정책이 원활히 집행될 수 있도록 관리 절차 등을 정하고 있습니다. 이외 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권및파생결합사채 발행 및 운용에관한지침ㆍ해외 현지법인 리스크관리지침에서는 위험관리규정에서 포함하지 못한 세부적인 리스크관리 실행방안을 명시하고 있습니다. 또한, 심사일반규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정 지침에는 상세한 심사 및 사후관리 방안을 명시하여 당사의 투자포지션이 안정적으로 관리될 수 있도록 하고 있습니다. 1) 위험관리위원회 위험관리위원회(이하 '위원회')는 이사회 구성원 중 3인 이상의 이사로서 과반수를 사외이사로 구성하며, 당사의 경영전략과 부합되는 리스크관리 전략을 수립하고 리스크관리 업무가 적정하게 수행되고 있는지를 감독하는 리스크관리 관련 최고 의사결정기구입니다. 위원회가 의결하는 주요 사안은 위험관리일반규정의 제·개정 및 폐지, 당사의 위험자본 설정 및 건전성 규제비율의 최저 한도 설정/전사 한도, 손실한도의 설정 등이며, 매분기 1회 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있습니다. 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회에서 결정하며, 위원회 위원 중 사외이사 1인을 위원장으로 선출합니다. 위원장은 위원회를 대표하여 회의를 주재하며, 리스크관리와 관련하여 긴급한 상황이 발생한 경우, 적정 조치를 요구할 수 있습니다. 2) 위험관리운영위원회 위험관리운영위원회는 고유 및 고객 자산의 리스크관리와 관련하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항을 처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 위험관리운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 위험관리운영위원회 위원은 위험관리책임자(CRO)를 포함하여 당사 내 주요직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다. 3) 투자심사운영위원회 투자심사운영위원회는 투자 건의 심사와 관련하여 중요사항 및 위원회의 위임사항을처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 투자심사운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 투자심사운영위원회 위원은 위험관리책임자(CRO)를 포함하여 당사 내 주요 직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다. 4) 위험관리책임자(CRO) 위험관리책임자(CRO)는 지배구조법상의 위험관리책임자 역할을 수행하고 전사적인리스크관리를 총괄합니다. 또한, 리스크관리 정책 시행, 자원 배분 검토, 리스크관리 역량강화 등의 역할을 수행하며, 위원회 또는 운영위원회에서 위임한 사항에 대한 업무를 수행합니다. 5) 리스크관리 담당부서 리스크관리 담당부서는 영업부서 및 후선부서와 독립적으로 운영되며, 위원회 또는 운영위원회가 수립한 리스크관리 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행하고, 위원회 또는 운영위원회 운영 관련 실무사항을 담당하는 등 당사의 리스크관리에 관한 전반적인 사항을 종합 관리하는 역할을 수행합니다. 아울러 당사의 자산운용현황 및 리스크관리 전반에 대한 사항을 모니터링하여 정기적으로 위원회, 운영위원회 및 경영진에게 보고합니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 5. 금융자산의 양도(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,456,290 8,542,431 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,393,580 7,574,604 합 계 14,849,870 16,117,035 관련부채 환매조건부채권매도 등 14,265,032 16,194,483 (2) 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각 314,296백만원 및 403,572백만원입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 양도한 신종자본증권과 관련하여 제거요건이 충족되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 171,460 180,689 관련부채 기타금융부채 180,000 180,000 (1) 제 51기 중 당사는 에스케이인천석유화학㈜가 발행한 신종자본증권 100,000백만원을 엠디페트로제일차(주)(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 신종자본증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다. 제 52기 중 SPC는 기초자산 50,000백만원을 타 기관에 양도하였으며, 양도한 대금으로 사모사채를 상환하였습니다.(2) 제 51기 중 당사는 이마트㈜가 발행한 신종자본증권 100,000백만원을 노브랜드옐로(주)(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 신종자본증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다. (3) 제 51기 중 당사는 에스케이이엔에스(주)가 발행한 신종자본증권 30,000백만원을 엠디프라임제삼차(주)(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 신종자본증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다. 6. 부문정보 (1) 보고부문의 구분당사는 당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 WM 개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 IB 기본적으로 기업금융 업무를 수행하는 사업부로서, 기업의 자금조달 및 PEF, M&A 관련 서비스를 제공 Sales & Trading 채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 hedge 운용 업무를 수행 PI 및 기타 자기자본 투자와 기타 영업활동 수행 및 상기 부문 이외의 본사 지원업무를 수행 (2) 보고부문의 운영이익당분기와 전분기 중 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 합 계 영업수익 997,142 431,104 15,974,102 (1,484,758) 15,917,590 이자수익 344,429 49,266 810,675 (313,661) 890,709 비이자수익 652,713 381,838 15,163,427 (1,171,097) 15,026,881 영업비용 (741,009) (313,747) (15,915,972) 1,576,638 (15,394,090) 이자비용 (167,726) (51,270) (728,550) 372,731 (574,815) 비이자비용 (573,283) (262,477) (15,187,422) 1,203,907 (14,819,275) 영업이익 256,133 117,357 58,130 91,880 523,500 영업외손익 (171) 5 85 (45,254) (45,335) 법인세비용차감전손익 255,962 117,362 58,215 46,626 478,165 법인세비용 (72,625) (33,299) (16,517) (13,231) (135,672) 분기순이익 183,337 84,063 41,698 33,395 342,493 <제 53(전)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분() WM IB Sales & Trading PI 및 기타 합 계 영업수익 1,229,352 483,514 8,059,510 (81,409) 9,690,967 이자수익 352,672 39,985 430,514 (78,340) 744,831 비이자수익 876,680 443,529 7,628,996 (3,069) 8,946,136 영업비용 (659,821) (193,853) (7,780,589) 157,567 (8,476,696) 이자비용 (75,378) (44,828) (281,686) 113,189 (288,703) 비이자비용 (584,443) (149,025) (7,498,903) 44,378 (8,187,993) 영업이익 569,531 289,661 278,921 76,158 1,214,271 영업외손익 (13) 3,222 229 (61,617) (58,179) 법인세비용차감전손익 569,518 292,883 279,150 14,541 1,156,092 법인세비용 (166,717) (85,736) (81,717) (4,256) (338,426) 분기순이익 402,801 207,147 197,433 10,285 817,666 () 당사 조직 개편으로 인하여, 과거기간의 부문정보 항목을 재작성하였습니다.(3) 보고부문의 자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 합 계 자산 6,033,114 7,585,245 46,864,753 22,527,832 83,010,944 부채 10,420,488 1,053,902 45,237,373 17,261,151 73,972,914 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales & Trading PI 및 기타 합 계 자산 7,220,042 7,175,041 39,047,141 30,581,940 84,024,164 부채 14,156,213 850,283 34,796,074 24,639,950 74,442,520 (4) 상품과 용역 및 주요고객에 대한 정보당사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내역 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기와 전분기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 7. 사용제한 금융자산 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 사용제한 내역 당기손익-공정가치측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 7,359,993 10,525,705 금융투자업규정 상각후원가측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(예금)() 2,954,891 3,073,072 금융투자업규정 파생상품거래예치금 696,900 479,407 파생상품거래 매매증거금 등 당좌개설보증금 35 35 당좌개설보증금 정기예금 등 2,896,574 3,045,451 파생상품 및 지급결제담보 등 소 계 6,548,400 6,597,965 합 계 13,908,393 17,123,670 () 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을예탁기관에 예치하여야 하는 바, 당사는 한국증권금융 등에 신탁 및 예치하고 있습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산당기손익-공정가치측정금융자산은 의무적으로 당기손익-공정가치 측정하는 금융자산과 최초 인식시점이나 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산으로 분류됩니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 주식 825,222 1,330,308 출자금 665,207 416,348 국채지방채 2,329,324 2,019,134 특수채 3,733,405 5,676,730 회사채 6,401,881 5,953,762 전자단기사채 257,258 264,682 집합투자증권 4,719,068 6,231,171 외화증권 1,983,121 2,291,244 기타유가증권 2,405,604 1,594,744 투자자예탁금별도예치금(신탁) 7,359,993 10,525,705 대출채권 937,275 844,626 파생상품자산 3,502,138 672,057 주가연계증권 308,062 271,224 기타파생결합증권 14,063 11,852 합 계 35,441,621 38,103,587 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융자산은 없습니다. 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 따라 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산(채무상품)과 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품으로 분류됩니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 주식 926,121 1,353,634 국채지방채 354,912 301,774 특수채 4,956,793 4,345,706 회사채 8,114,467 7,133,928 외화채권 72,600 108,364 합 계 14,424,893 13,243,406 (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 주식() 702,311 926,121 702,311 1,353,634 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 이 중 장부금액 544,763백만원(전기말 1,065,597백만원)은 매도인과 상호간 우선매수권 및 매도청구권을 부여하는 약정이 체결되어 있으며 일정기한동안 처분이 제한되어 있습니다.당분기 및 전분기말에 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전분기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 10,336백만원과 8,507백만원입니다. ② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없습니다. (3) 채무증권① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 액면금액 상각후원가 장부금액 국채지방채 395,000 389,207 354,912 특수채 5,090,800 5,065,496 4,956,793 회사채 8,484,414 8,459,038 8,114,467 외화채권 76,991 77,481 72,600 합 계 14,047,205 13,991,222 13,498,772 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 액면금액 상각후원가 장부금액 국채지방채 315,000 310,418 301,774 특수채 4,358,100 4,356,781 4,345,706 회사채 7,182,983 7,180,213 7,133,928 외화채권 106,885 107,798 108,364 합 계 11,962,968 11,955,210 11,889,772 ② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,184 - - 2,184 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입 2,738 - - 2,738 제거 (799) - - (799) 분기말 신용손실충당금 4,123 - - 4,123 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,480 82 - 2,562 대체 　 　 　 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 　- 　- 　- - 12개월 기대신용손실로의 대체 　- 　- 　- - 충당금 전입(환입) 1,502 (15) - 1,487 제거 (1,798) (67) - (1,865) 기말 신용손실충당금 2,184 - - 2,184 ③ 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 장부금액 11,889,772 - - 11,889,772 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 취득 8,550,291 - - 8,550,291 제거 (6,539,489) - - (6,539,489) 평가 (428,684) - - (428,684) 외화변동 및 기타변동 26,882 - - 26,882 분기말 장부금액 13,498,772 - - 13,498,772 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 장부금액 9,649,665 26,046 - 9,675,711 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 취득 12,983,251 - - 12,983,251 제거 (10,651,382) (27,693) - (10,679,075) 평가 (87,478) 99 - (87,379) 외화변동 및 기타변동 (4,284) 1,548 - (2,736) 기말 장부금액 11,889,772 - - 11,889,772 (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 평 가 처분 등 법인세효과 분기말 주식 467,485 (427,513) - 117,566 157,538 국채지방채 (6,238) (25,911) 276 7,050 (24,823) 특수채 (7,653) (99,810) 2,497 26,761 (78,205) 회사채 (32,437) (298,127) 1,427 81,592 (247,545) 외화채권 471 (4,836) (589) 1,492 (3,462) 합 계 421,628 (856,197) 3,611 234,461 (196,497) <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 평 가 처분 등 법인세효과 기말 주식 280,004 258,595 - (71,114) 467,485 국채지방채 (1,190) (16,984) 10,021 1,915 (6,238) 특수채 2,366 (13,628) (192) 3,801 (7,653) 회사채 5,500 (52,382) 56 14,389 (32,437) 외화채권 20,953 (4,385) (23,865) 7,768 471 합 계 307,633 171,216 (13,980) (43,241) 421,628 10. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 2,954,891 3,073,072 파생상품거래예치금 696,900 479,407 장기성예금 1,918,971 2,215,046 특정예금 등 35 35 기타 1,270,201 785,096 소 계 6,840,998 6,552,656 대출채권 신용공여금 5,776,445 6,963,089 대출금 869,938 1,128,154 환매조건부채권매수 90,000 - 대여금 44,907 43,456 매입대출채권 41,007 42,643 대지급금 1,287 1,464 사모사채 47 4,366 부도어음 - 122 이연대출부대손익 (1,538) (1,970) 소 계 6,822,093 8,181,324 기타금융자산 미수금 8,560,456 7,242,004 미수수익 247,994 226,346 선급금 38,249 29,601 보증금 70,785 72,114 기타 55,803 - 현재가치할인차금 (9,365) (6,115) 소 계 8,963,922 7,563,950 대출채권 신용손실충당금 (35,994) (32,922) 기타금융자산 신용손실충당금 (47,933) (46,073) 합 계 22,543,086 22,218,935 (2) 당분기와 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과같습니다.① 대출채권의 신용손실충당금 변동내역<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,960 3,122 26,840 32,922 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (127) 127 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (55) (84) 139 - 12개월 기대신용손실로의 대체 474 (474) - - 제각 - - (5,935) (5,935) 충당금전입 3,429 3,447 1,891 8,767 기타 - - 240 240 분기말 신용손실충당금 6,681 6,138 23,175 35,994 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 4,381 2,432 43,565 50,378 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,305) 2,305 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (18) 18 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입(환입) 884 (1,597) 296 (417) 상환 및 제거 - - (17,039) (17,039) 기말 신용손실충당금 2,960 3,122 26,840 32,922 ② 기타금융자산의 신용손실충당금 변동내역 <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 105 8 45,960 46,073 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (1,969) (1,969) 매각 (1) - - (1) 충당금전입 646 6 3,176 3,828 기타 - - 2 2 분기말 신용손실충당금 750 14 47,169 47,933 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 91 57 45,691 45,839 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (4) 4 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 매각 (5) - - (5) 충당금전입(환입) 23 (53) 266 236 기타 - - 3 3 기말 신용손실충당금 105 8 45,960 46,073 (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 중 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구분(1) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 총 장부금액 1,058,941 75,248 42,561 1,176,750 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (13,175) 13,175 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (2,000) (6,760) 8,760 - 12개월 기대신용손실로의 대체 16,462 (16,462) - - 실행 281,359 1,394 - 282,753 상환 (539,314) (4,020) (2,398) (545,732) 제각 - - (5,925) (5,925) 대출채권의 처분(2) (2,500) - - (2,500) 기타의 증감액 1,246 5,446 240 6,932 분기말 총 장부금액(3) 801,019 68,021 43,238 912,278 (1) 당분기 총 장부금액 변동내역에서 제외된 대출채권은 당분기말 현재 신용공여금 5,776,445백만원, 대여금 44,907백만원, 환매조건부채권매수 90,000백만원입니다. 신용손실충당금은 당분기말 현재 신용공여금 1백만원, 대여금 107백만원이며, 환매조건부채권매수는 신용손실충당금을 설정하지 않습니다. 당사는 신용공여금에 대해서 유가증권담보를 설정하고 있으며, 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 부동산(토지,건물) 등을 담보로 설정하고 있습니다.(2) 당분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분하였으며, 대출채권 처분으로 인한 손익은 없습니다.(3) 총 장부금액에서 이연대출부대손익은 제외하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구분(1) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 총 장부금액 706,044 67,076 75,630 848,750 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (64,671) 64,671 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (4,075) 4,075 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 실행 830,750 2,797 - 833,547 상환 및 제거 (405,662) (54,630) (37,297) (497,589) 대출채권의 처분(2) (8,416) (1,847) - (10,263) 기타의 증감액 896 1,256 153 2,305 기말 총 장부금액(3) 1,058,941 75,248 42,561 1,176,750 (1) 전기 총 장부금액 변동내역에서 제외된 대출채권은 전기말 현재 신용공여금 6,963,089백만원, 대여금 43,456백만원입니다. 신용손실충당금은 전기말 현재 신용공여금 1백만원, 대여금 87백만원이며, 당사는 신용공여금에 대해서 유가증권 담보를 설정하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 부동산(토지,건물)등을 담보로 설정하고 있습니다. (2) 전기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분하였으며, 대출채권 처분으로 인한 손익은 (-)24백만원입니다. (3) 총 장부금액에서 이연대출부대손익은 제외하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 이연대출부대손익의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초 (1,970) (3,286) 신규발생 (1,840) (1,288) 상각액 2,272 2,604 기말 (1,538) (1,970) 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 예치금(2) 6,840,998 6,840,998 6,552,656 6,552,656 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 35,441,621 35,441,621 38,103,587 38,103,587 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,424,893 14,424,893 13,243,406 13,243,406 대출채권(2) 6,786,099 6,786,191 8,148,403 8,149,651 기타금융자산(2)(3) 8,915,989 8,915,989 7,517,876 7,517,876 합 계 72,409,600 72,409,692 73,565,928 73,567,176 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 5,222,637 5,222,637 1,986,150 1,986,150 당기손익-공정가치측정지정금융부채(1) 10,596,674 10,596,674 10,533,734 10,533,734 예수부채(2) 10,575,922 10,575,922 14,354,387 14,354,387 차입부채(2) 28,341,315 28,341,315 29,869,297 29,869,297 발행사채 6,919,695 6,592,908 7,346,433 7,356,031 기타금융부채(2)(3)(4) 12,137,110 12,137,110 9,817,540 9,817,540 합 계 73,793,353 73,466,566 73,907,541 73,917,139 (1) 파생상품 등의 공정가치는 장부금액에서 거래일(Day1) 손익을 가감한 금액입니다.(2) 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. 다만, 보고기간 종료일 현재 만기가 1년 이상인 거액 대출은 DCF모형을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하였습니다.(3) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.(4) 급여 관련 부채가 포함된 금액입니다. (2) 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 6,653,704 22,837,804 5,950,113 35,441,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,377,827 12,665,708 381,358 14,424,893 합 계 8,031,531 35,503,512 6,331,471 49,866,514 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,549,971 2,732,609 940,057 5,222,637 당기손익-공정가치측정지정금융부채 15,826 623,744 9,957,104 10,596,674 합 계 1,565,797 3,356,353 10,897,161 15,819,311 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 8,889,034 24,276,275 4,938,278 38,103,587 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,387,323 11,568,046 288,037 13,243,406 합 계 10,276,357 35,844,321 5,226,315 51,346,993 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,282,930 564,231 138,989 1,986,150 당기손익-공정가치측정지정금융부채 16,614 498,563 10,018,557 10,533,734 합 계 1,299,544 1,062,794 10,157,546 12,519,884 2) 당분기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 수준3으로의이동 () 수준3에서의이동 () 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,938,278 140 (1,315) 443,473 - 3,063,818 (2,494,281) 5,950,113 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 288,037 - - - 93,321 - - 381,358 합 계 5,226,315 140 (1,315) 443,473 93,321 3,063,818 (2,494,281) 6,331,471 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 138,989 - - 718,832 - 90,779 (8,543) 940,057 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 10,018,557 - - (1,082,369) (12,267) 3,275,973 (2,242,790) 9,957,104 합 계 10,157,546 - - (363,537) (12,267) 3,366,752 (2,251,333) 10,897,161 () 해당금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 당사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 수준3에서의이동 () 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,419,376 (18,379) 175,930 - 3,346,819 (3,985,468) 4,938,278 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 271,559 - - 16,478 - - 288,037 합 계 5,690,935 (18,379) 175,930 16,478 3,346,819 (3,985,468) 5,226,315 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 83,358 - (98,231) - 177,297 (23,435) 138,989 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 13,223,138 - 332,033 (4,972) 10,088,187 (13,619,829) 10,018,557 합 계 13,306,496 - 233,802 (4,972) 10,265,484 (13,643,264) 10,157,546 () 해당금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 당사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 22,837,804 24,276,275 DCF, 순자산가치,Black-Scholes 할인율, 금리, 변동성주식 및 채권 등 기초자산가격 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 12,665,708 11,568,046 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합 계 35,503,512 35,844,321 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 2,732,609 564,231 Black-Scholes, DCF 할인율, 금리, 변동성 당기손익-공정가치측정 지정금융부채 623,744 498,563 Black-Scholes, DCF 할인율, 금리, 변동성 합 계 3,356,353 1,062,794 4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 비관측 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 5,950,113 Black-Scholes, DCF, Probability model, 순자산가치 변동성, 상관계수,할인율, 성장률 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14%할인율 2.96% ~ 32.06%, 성장률 0% ~ 1.5% 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 381,358 DCF 등 할인율, 성장률 할인율 11.17%~13.40%, 성장률 1% 합 계 6,331,471 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 940,057 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14% 당기손익-공정가치측정지정금융부채 9,957,104 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14% 합 계 10,897,161 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 비관측 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 4,938,278 Black-Scholes, DCF, Probability model, 순자산가치 등 변동성, 상관계수,할인율, 성장률 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96%(기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34%할인율 2.73% ~ 253.6%, 성장률 0% ~ 1.5% 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 288,037 DCF 등 할인율, 성장률 할인율 10.90%~14.60%, 성장률 1% 합 계 5,226,315 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 138,989 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96%(기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 10,018,557 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96%(기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 합 계 10,157,546 5) 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수에 따른 민감도분석은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(1) 46,366 (57,208) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(3) - - 40,967 (28,416) 당기손익-공정가치측정금융자산(2)(3)(4) 70,064 (62,073) - - <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(1) 33,273 (42,481) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(3) - - 26,251 (18,388) 당기손익-공정가치측정금융자산(2)(3)(4) 63,045 (54,279) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 및 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 (-)1~1%로 조정하여 공정가치변동을 산출하고 있습니다.(4) 매도파생결합증권 관련 헤지자산은 제외하였습니다. 6) 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일(Day1)손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분() 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초 (114,330) (73,050) 신규거래 (70,737) (158,933) 손익인식 59,843 117,653 기말 (125,224) (114,330) () 위 이연거래일(Day1)손익은 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 예치금 - - 6,840,998 6,840,998 대출채권 - - 6,786,191 6,786,191 기타금융자산 3,313,862 - 5,602,127 8,915,989 합 계 3,313,862 - 19,229,316 22,543,178 금융부채 예수부채 - - 10,575,922 10,575,922 차입부채 - 1,050,000 27,291,315 28,341,315 발행사채 - 6,592,908 - 6,592,908 기타금융부채 3,313,439 - 8,823,671 12,137,110 합 계 3,313,439 7,642,908 46,690,908 57,647,255 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 예치금 - - 6,552,656 6,552,656 대출채권 - - 8,149,651 8,149,651 기타금융자산 665,149 - 6,852,727 7,517,876 합 계 665,149 - 21,555,034 22,220,183 금융부채 예수부채 - - 14,354,387 14,354,387 차입부채 - 1,810,000 28,059,297 29,869,297 발행사채 - 7,356,031 - 7,356,031 기타금융부채 665,535 - 9,152,005 9,817,540 합 계 665,535 9,166,031 51,565,689 61,397,255 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가치평가기법 투입변수 금융부채 차입부채 1,050,000 1,810,000 DCF 할인율 발행사채 6,592,908 7,356,031 DCF 할인율 합 계 7,642,908 9,166,031 12. 종속기업투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산월 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 미래에셋벤처투자㈜(1) 중소기업 창업투자 및 창업투자조합관리 한국 12월 61.36 27,626 25,944 61.33 27,626 25,944 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 증권중개, 투자업 및 투자자문업 영국 12월 100.00 302,457 302,457 100.00 302,457 302,457 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc 기타금융업 미국 12월 100.00 680,830 680,830 100.00 680,830 680,830 Mirae Asset Securities (HK) Limited(2) 증권중개 및 투자업 홍콩 12월 100.00 2,590,162 2,607,431 100.00 2,590,163 2,607,431 Mirae Asset Realty (Singapore) PTE. 부동산투자 및 임대업 싱가포르 12월 100.00 221 221 100.00 221 221 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호 투자업 한국 12월 56.25 1,688 1,688 56.25 1,800 1,800 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호 투자업 한국 12월 64.29 1,935 1,935 64.29 2,835 2,835 미래에셋 글로벌 투자조합(3) 투자업 한국 12월 25.00 769 769 25.00 1,350 1,350 미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사(3) 투자업 한국 12월 30.30 - - 30.30 - - 코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호(3) 투자업 한국 12월 22.50 450 450 22.50 450 450 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(3) 투자업 한국 12월 22.50 608 608 22.50 1,170 1,170 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합(3) 투자업 한국 12월 15.00 3,405 3,405 15.00 3,750 3,750 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 투자업 한국 12월 96.31 81,000 81,000 96.31 81,000 81,000 미래에셋청년창업투자조합2호(3) 투자업 한국 12월 18.00 2,880 2,880 18.00 2,880 2,880 미래에셋청년창업투자조합3호(3) 투자업 한국 12월 22.50 4,310 4,310 22.50 4,500 4,500 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 투자업 한국 12월 86.79 233,838 51,997 86.79 233,838 103,774 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사(3) 투자업 한국 12월 26.12 30,300 30,300 26.12 30,300 30,300 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사(3) 투자업 한국 12월 29.27 43,500 43,500 29.27 43,500 43,500 미래에셋 Innovative Growth 투자조합(3) 투자업 한국 12월 5.62 4,500 4,500 5.62 4,500 4,500 미래에셋세이지신기술투자조합1호 투자업 한국 12월 84.91 45,000 45,000 84.91 27,000 27,000 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 투자업 한국 12월 68.17 75,510 75,510 68.17 75,510 75,510 미래에셋세이지신기술투자조합2호 투자업 한국 12월 75.77 96,000 96,000 75.77 32,000 32,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합(3) 투자업 한국 12월 33.30 9,000 9,000 - - - 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합(3) 투자업 한국 12월 26.67 534 534 - - - 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 투자업 한국 12월 60.00 6,000 6,000 - - - 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 투자업 한국 12월 89.57 102,944 102,944 - - - 미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 61.98 35,412 7,811 61.98 35,412 9,852 학교인프라사모특별자산 투자신탁 집합투자증권 한국 12월 100.00 11,702 11,647 100.00 13,263 13,207 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 집합투자증권 한국 12월 100.00 675 441 100.00 840 549 DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권] 집합투자증권 한국 12월 100.00 21,461 21,461 100.00 21,461 21,461 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 집합투자증권 한국 12월 100.00 3,813 3,813 100.00 4,266 4,266 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] 집합투자증권 한국 12월 - - - 100.00 50 50 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호 집합투자증권 한국 12월 99.92 213,344 127,823 99.92 213,344 127,823 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 집합투자증권 한국 12월 99.83 587,140 460,227 99.83 587,140 460,227 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 집합투자증권 한국 12월 98.33 132,986 132,986 98.33 128,152 128,152 LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호 집합투자증권 한국 12월 78.90 36,000 36,000 78.90 36,000 36,000 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 99.77 45,020 45,020 99.51 170,265 170,265 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 집합투자증권 한국 12월 97.94 3,259 3,259 97.87 3,252 3,252 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호 집합투자증권 한국 12월 92.31 120,000 120,000 92.31 120,000 120,000 AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 집합투자증권 한국 12월 99.91 110,781 68,733 99.91 110,781 68,733 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 집합투자증권 한국 12월 71.10 261,123 205,243 71.10 261,123 205,243 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 집합투자증권 한국 12월 99.91 102,468 81,489 99.91 102,468 81,489 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 집합투자증권 한국 12월 - - - 98.85 51,860 51,860 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 집합투자증권 한국 12월 - - - 55.75 150,385 150,385 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 집합투자증권 한국 12월 - - - 0.60 361 361 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 집합투자증권 한국 12월 - - - 68.34 128,797 128,797 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 집합투자증권 한국 12월 - - - 99.54 72,081 72,081 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 집합투자증권 한국 12월 - - - 99.68 144,161 144,161 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 집합투자증권 한국 12월 99.90 118,196 118,196 99.90 79,951 79,951 엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 97.22 19,031 19,031 97.22 19,031 19,031 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 집합투자증권 한국 12월 73.97 51,967 51,967 84.54 100,000 100,000 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 집합투자증권 한국 12월 53.53 611,686 444,092 53.53 611,686 444,092 멀티에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호 집합투자증권 한국 12월 74.78 30,000 30,000 - - - 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호 집합투자증권 한국 12월 75.00 150,000 150,000 - - - Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. 집합투자증권 케이만 제도 12월 - - - 100.00 163,096 163,096 리뉴어블피지 유한회사(3) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 에이치씨하이브리드제일차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 에이치씨하이브리드제이차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠디페트로제일차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 노브랜드옐로 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠디드래곤제이차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠디프라임제삼차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이미사클러스터 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이별내그리너리 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이파주운정 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이삼송제일차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이평거제일차(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에스광주제일차(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 마이원한강 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 마이원동탄8 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠디전주제삼차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 미래양산물금제일차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 메이데이네이비 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 리스트리스 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이선유 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 대치엠 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 삼성엠 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에스퍼스트 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 메가필드제일차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 올마이티기장 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이평택 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이동탄제일차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에스아이디제삼차 주식회사(5) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 타우루스제일차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 흑동고래제일차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 브이카나리아원 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에이장현제일차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 엠에스중림제삼차 주식회사(4) 기타금융업 한국 12월 - - - - - - 특정금전신탁(당분기말 : 2개, 전기말 : 0개) 신탁자산운용 한국 12월 100.00 150,000 150,000 - - - 합 계 7,161,531 6,468,452 7,476,906 6,837,586 (1) 미래에셋벤처투자(주)가 보유한 자기주식으로 인해 당분기말 의결권지분율은 62.01%입니다.(2) Daewoo Securities (Hong Kong) Ltd.는 Mirae Asset Securities (HK) Limited와 2017년 3월 1일 합병하였습니다.(3) 당사의 지분율이 50% 미만이나, 당사 또는 당사의 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(4) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 지분율이 50% 미만이나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(5) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 종속기업에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 처분 등 계정재분류 손상 분기말 미래에셋벤처투자㈜ 25,944 - - - - 25,944 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 302,457 - - - - 302,457 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc 680,830 - - - - 680,830 Mirae Asset Securities (HK) Limited 2,607,431 - - - - 2,607,431 Mirae Asset Realty (Singapore) PTE. 221 - - - - 221 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호 1,800 - (112) - - 1,688 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호 2,835 - (900) - - 1,935 미래에셋 글로벌 투자조합 1,350 - (581) - - 769 미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사 - - - - - - 코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호 450 - - - - 450 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,170 - (562) - - 608 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합 3,750 - (345) - - 3,405 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 81,000 - - - - 81,000 미래에셋청년창업투자조합2호 2,880 - - - - 2,880 미래에셋청년창업투자조합3호 4,500 - (190) - - 4,310 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 103,774 - - - (51,777) 51,997 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사 30,300 - - - - 30,300 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사 43,500 - - - - 43,500 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 4,500 - - - - 4,500 미래에셋세이지신기술투자조합1호 27,000 18,000 - - - 45,000 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 75,510 - - - - 75,510 미래에셋세이지신기술투자조합2호 32,000 64,000 - - - 96,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 9,000 - - - 9,000 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 - - - 534 - 534 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 - 6,000 - - - 6,000 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 - 102,944 - - - 102,944 미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호 9,852 - - - (2,041) 7,811 학교인프라사모특별자산 투자신탁 13,207 - (1,560) - - 11,647 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 549 - (108) - - 441 DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권] 21,461 - - - - 21,461 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 4,266 - (453) - - 3,813 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] 50 - (50) - - - 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호 127,823 - - - - 127,823 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 460,227 - - - - 460,227 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 128,152 4,834 - - - 132,986 LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호 36,000 - - - - 36,000 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 170,265 9,933 (135,178) - - 45,020 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 3,252 105 (98) - - 3,259 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호 120,000 - - - - 120,000 AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 68,733 - - - - 68,733 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 205,243 - - - - 205,243 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 81,489 - - - - 81,489 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 51,860 - (51,860) - - - 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 150,385 - (150,385) - - - 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 361 - (361) - - - 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 128,797 - (128,797) - - - 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 72,081 - (72,081) - - - 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 144,161 - (144,161) - - - 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 79,951 38,245 - - - 118,196 엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호 19,031 - - - - 19,031 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 100,000 3,935 (51,968) - - 51,967 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 444,092 - - - - 444,092 멀티에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호 - 30,000 - - - 30,000 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호 - 150,000 - - - 150,000 Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. 163,096 - (163,096) - - - 특정금전신탁(2개) - 33,320,000 (33,170,000) - - 150,000 합 계 6,837,586 33,756,996 (34,072,846) 534 (53,818) 6,468,452 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 처분 등 계정재분류 손상 기말 미래에셋벤처투자㈜ 25,944 - - - - 25,944 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 302,457 - - - - 302,457 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 680,830 - - - - 680,830 Mirae Asset Securities (HK) Limited 2,607,431 - - - - 2,607,431 Mirae Asset Realty (Singapore) PTE. 221 - - - - 221 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 103 - (103) - - - MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호 1,800 - - - - 1,800 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호 2,835 - - - - 2,835 미래에셋 글로벌 투자조합 4,600 - (3,250) - - 1,350 미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사 - - - - - - 코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호 450 - - - - 450 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2,745 - (1,575) - - 1,170 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합 4,500 - (750) - - 3,750 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 81,000 - - - - 81,000 미래에셋청년창업투자조합2호 4,500 - (1,620) - - 2,880 미래에셋청년창업투자조합3호 4,500 - - - - 4,500 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 227,769 6,069 - - (130,064) 103,774 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사 30,300 - - - - 30,300 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사 43,500 - - - - 43,500 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 900 3,600 - - - 4,500 미래에셋세이지신기술투자조합1호 - 27,000 - - - 27,000 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 - 75,510 - - - 75,510 미래에셋세이지신기술투자조합2호 - 32,000 - - - 32,000 미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호 11,454 - - - (1,602) 9,852 학교인프라사모특별자산 투자신탁 15,251 - (2,044) - - 13,207 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 939 - (390) - - 549 DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권] 21,461 - - - - 21,461 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 5,478 - (1,212) - - 4,266 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] 50 - - - - 50 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호 127,823 - - - - 127,823 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 290,783 169,444 - - - 460,227 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 128,152 - - - - 128,152 LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호 36,000 - - - - 36,000 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 170,265 - - - - 170,265 미래에셋패트리어트전문투자형사모증권투자신탁1호 1,292 - (1,292) - - - JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 4,262 145 (1,155) - - 3,252 멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형 사모투자신탁 제4호 6,521 - (6,521) - - - 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호 120,000 - - - - 120,000 AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 68,733 - - - - 68,733 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 263,383 - (2,261) - (55,879) 205,243 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 106,329 - (3,861) - (20,979) 81,489 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 51,860 - - - - 51,860 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 150,385 - - - - 150,385 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 361 - - - - 361 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 128,797 - - - - 128,797 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 72,081 - - - - 72,081 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 144,161 - - - - 144,161 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁17-2호 25,000 - (20,000) (5,000) - - 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 23,654 56,297 - - - 79,951 엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호 19,031 - - - - 19,031 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 100,000 - - - - 100,000 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 - - - 611,686 (167,594) 444,092 Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. 276,333 - (113,237) - - 163,096 특정금전신탁(0개) 570,000 89,340,000 (89,910,000) - - - 합 계 6,966,224 89,710,065 (90,069,271) 606,686 (376,118) 6,837,586 13. 관계기업투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산월 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 미래에셋생명보험㈜(1) 보험업 한국 12월 22.01 370,296 370,296 22.01 370,296 370,296 SMC RMB Investors II Limited 투자업 중국 12월 30.73 245 245 30.73 245 245 ASIA CINEMA GROUP LTD. 투자업 케이만 제도 12월 30.00 38,105 38,105 30.00 38,105 38,105 미래에셋네이버신성장투자조합1호 투자업 한국 12월 45.00 44,100 44,100 45.00 44,100 44,100 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 투자업 한국 12월 50.00 46,501 46,501 50.00 48,039 48,039 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 투자업 한국 12월 45.00 44,325 44,325 45.00 45,225 45,225 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 투자업 한국 12월 0.00 - - 26.67 533 533 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사(2) 투자업 한국 12월 3.97 4,587 4 3.97 4,587 4 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사(4) 투자업 한국 12월 83.17 337,654 337,654 83.17 437,179 437,179 대조피에프브이 주식회사(3)(5) 부동산업 한국 12월 39.99 3,200 3,200 39.99 3,200 3,200 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 19.90 995 995 19.90 995 995 고덕강일10피에프브이 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 19.90 995 995 19.90 995 995 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 19.98 999 999 19.98 999 999 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 투자업 한국 12월 21.04 13,289 13,289 22.05 14,660 14,660 엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 6.68 334 334 6.68 334 334 위례 액티브시니어하우스 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 5.00 250 - 5.00 250 - 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자주식회사(3) 부동산업 한국 12월 19.98 999 999 19.98 999 999 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모증권 투자신탁 10호 집합투자증권 한국 12월 21.05 5,449 5,449 21.05 5,416 5,416 미래에셋대우기업인수목적3호주식회사(3) 기업인수목적회사 한국 12월 0.00 - - 0.12 8 8 미래에셋대우기업인수목적5호주식회사(3) 기업인수목적회사 한국 12월 0.34 17 17 0.34 17 17 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사(3) 기업인수목적회사 한국 12월 0.16 10 10 3.07 10 10 미래에셋드림기업인수목적1호주식회사(3) 기업인수목적회사 한국 12월 2.94 100 100 - - - 미래에셋비전기업인수목적2호주식회사(3) 기업인수목적회사 한국 12월 3.33 10 10 - - - Nabou Green Energy Limited(6) 제조업 피지 12월 6.67 707 - 6.67 707 - 암남물류개발 주식회사(3) 기타금융업 한국 12월 15.00 45 45 15.00 45 45 주식회사 케이제이로지스(3) 기타금융업 한국 12월 0.40 2 - 0.40 2 - 주식회사 월송도시개발(3) 부동산업 한국 12월 10.00 1 1 10.00 1 1 주식회사 한미글로벌아이디씨(3) 부동산업 한국 12월 19.90 2 2 19.90 2 2 테라파워 주식회사(3)(7) 서비스업 한국 12월 39.99 600 600 39.99 600 600 주식회사 에이아이피안성(3)(8) 부동산업 한국 12월 17.50 2 2 17.50 2 2 위례의료복합피에프브이 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 17.00 850 850 17.00 850 850 바이탈포레자산관리 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 17.00 85 85 17.00 85 85 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사(3) 투자업 한국 12월 4.00 1,480 1,480 4.00 400 400 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사(3)(9) 부동산업 한국 12월 5.00 250 250 5.00 250 250 밸류오션 주식회사(3)(10) 부동산업 한국 12월 4.76 5 5 - - - 주식회사 드림아일랜드레저(3) 기타금융업 한국 12월 2.50 1,000 1,000 - - - 주식회사 청라스마트시티(3) 부동산업 한국 12월 13.00 11,050 11,050 - - - 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사(3) 부동산업 한국 12월 10.00 500 500 - - - 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사(2) 투자업 한국 12월 9.68 3,000 3,000 - - - 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 부동산업 한국 12월 30.00 1,500 1,500 - - - 에코2022 사모투자합자회사(2) 금융업 한국 12월 0.06 100 100 - - - 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 투자업 한국 12월 35.00 7,000 7,000 - - - 합 계 940,639 935,097 1,019,136 1,013,594 (1) 미래에셋생명보험㈜가 보유한 자기주식 등으로 인해 당분기말과 전기말의 의결권지분율은 29.87%입니다.(2) 당사가 업무집행사원이므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(3) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사에 임원을 파견하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(4) 의결권 지분율이 50% 초과하나, 타투자회사와의 공동투자로 인하여 피투자회사의 종속회사까지 고려한 결과, 당사는 피투자회사에 대한 지배력을 보유하고 있지 않는 것으로 판단하였습니다. (5) 당사가 보유한 당분기말과 전기말 의결권 지분율은 15.99%입니다.(6) 의결권 지분율이 20%미만이나 당사의 종속회사 지분율까지 고려하면 피투자회사에 대한 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (7) 테라파워 주식회사가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 19.99%입니다.(8) 주식회사 에이아이피안성이 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 15%입니다.(9) 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 의결권 지분율은 10%입니다.(10) 당사가 보유한 밸류오션 주식회사 지분은 전액 무의결권 우선주입니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득 등 처 분 대 체 분기말 미래에셋생명보험㈜ 370,296 - - - 370,296 SMC RMB Investors II Limited 245 - - - 245 ASIA CINEMA GROUP LTD. 38,105 - - - 38,105 미래에셋네이버신성장투자조합1호 44,100 - - - 44,100 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 48,039 - (1,538) - 46,501 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 45,225 3,600 (4,500) - 44,325 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 533 - - (533) - 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사 4 - - - 4 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 437,179 39,042 (138,567) - 337,654 대조피에프브이 주식회사 3,200 - - - 3,200 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 995 - - - 995 고덕강일10피에프브이 995 - - - 995 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 999 - - - 999 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 14,660 4,409 (5,781) - 13,288 엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 주식회사 334 - - - 334 위례 액티브시니어하우스 주식회사 - - - - - 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사 999 - - - 999 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 5,416 34 - - 5,450 미래에셋대우기업인수목적3호주식회사 8 - - (8) - 미래에셋대우기업인수목적5호주식회사 17 - - - 17 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 10 - - - 10 미래에셋드림기업인수목적1호주식회사 - 100 - - 100 미래에셋비전기업인수목적2호주식회사 - 10 - - 10 Nabou Green Energy Limited - - - - - 암남물류개발 주식회사 45 - - - 45 주식회사 케이제이로지스 - - - - - 주식회사 월송도시개발 1 - - - 1 주식회사 한미글로벌아이디씨 2 - - - 2 테라파워 주식회사 600 - - - 600 주식회사 에이아이피안성 2 - - - 2 위례의료복합피에프브이 주식회사 850 - - - 850 바이탈포레자산관리 주식회사 85 - - - 85 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 400 1,080 - - 1,480 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 250 - - - 250 밸류오션 주식회사 - 5 - - 5 주식회사 드림아일랜드레저 - 250 - 750 1,000 주식회사 청라스마트시티 - 11,050 - - 11,050 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 - 500 - - 500 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사 - 3,000 - - 3,000 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 - 1,500 - - 1,500 에코2022 사모투자합자회사 - 100 - - 100 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 - 7,000 - - 7,000 합 계 1,013,594 71,680 (150,386) 209 935,097 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득 등 처 분 대 체 손 상 기 말 미래에셋생명보험㈜ 370,296 - - - - 370,296 SMC RMB Investors II Limited 245 - - - - 245 ASIA CINEMA GROUP LTD. 38,105 - - - - 38,105 미래에셋네이버신성장투자조합1호 44,100 - - - - 44,100 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 38,039 10,000 - - - 48,039 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 38,250 16,875 (9,900) - - 45,225 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 3,532 - (2,999) - - 533 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사 4 - - - - 4 신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사 44 - (44) - - - 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 311,756 125,423 - - - 437,179 대조피에프브이 주식회사 3,200 - - - - 3,200 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 995 - - - - 995 양재피에프브이 주식회사 2,400 - (2,400) - - - 2019 피씨씨 신기술 투자조합 1,000 - (1,000) - - - 청담복합피에프브이 주식회사 750 - (750) - - - 고덕강일10피에프브이 주식회사 995 - - - - 995 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 999 - - - - 999 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 8,460 6,200 - - - 14,660 엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 주식회사 334 - - - - 334 위례 액티브시니어하우스 주식회사 250 - - - (250) - 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사 999 - - - - 999 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 5,400 16 - - - 5,416 미래에셋대우기업인수목적3호주식회사 8 - - - - 8 미래에셋대우기업인수목적4호주식회사 15 - - (15) - - 미래에셋대우기업인수목적5호주식회사 17 - - - - 17 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 - 10 - - - 10 암남물류개발 주식회사 45 - - - - 45 Nabou Green Energy Limited - - - - - - 주식회사 케이제이로지스 2 - - - (2) - 주식회사 월송도시개발 - 1 - - - 1 주식회사 한미글로벌아이디씨 - 2 - - - 2 테라파워 주식회사 - 600 - - - 600 주식회사 에이아이피안성 - 2 - - - 2 위례의료복합피에프브이 주식회사 - 850 - - - 850 바이탈포레자산관리 주식회사 - 85 - - - 85 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 400 - - - 400 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 - 250 - - - 250 합 계 870,240 160,714 (17,093) (15) (252) 1,013,594 14. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 77,623 - 77,623 77,751 - 77,751 건 물 18,498 (12,132) 6,366 18,498 (10,614) 7,884 차량운반구 796 (481) 315 560 (401) 159 기구비품 78,996 (55,276) 23,720 72,807 (44,958) 27,849 전산기기 107,535 (93,961) 13,574 108,142 (91,340) 16,802 기 타 345 - 345 336 - 336 사용권자산 부동산 206,457 (100,759) 105,698 121,539 (82,825) 38,714 사용권자산 IT자산 9,747 (7,669) 2,078 7,665 (6,127) 1,538 사용권자산 차량 5,544 (2,994) 2,550 6,834 (3,112) 3,722 사용권자산 기타 2,512 (1,019) 1,493 1,512 (563) 949 합 계 508,053 (274,291) 233,762 415,644 (239,940) 175,704 (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 사용권자산을 제외한 유형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 분기말 토 지 77,751 - - - (128) 77,623 건 물 7,884 - - (1,518) - 6,366 차량운반구 159 239 - (83) - 315 기구비품 27,849 6,472 (97) (11,003) 499 23,720 전산기기 16,802 2,307 (5) (5,530) - 13,574 기 타 336 9 - - - 345 합 계 130,781 9,027 (102) (18,134) 371 121,943 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 말 토 지 77,751 - - - 77,751 건 물 9,813 85 - (2,014) 7,884 차량운반구 255 - - (96) 159 기구비품 31,651 11,023 (78) (14,747) 27,849 전산기기 12,833 11,307 - (7,338) 16,802 기 타 344 - (8) - 336 합 계 132,647 22,415 (86) (24,195) 130,781 (4) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 가 감 소 감가상각비 분기말 사용권자산 부동산() 38,714 90,886 (741) (23,161) 105,698 사용권자산 IT자산 1,538 2,082 - (1,542) 2,078 사용권자산 차량 3,722 1,148 (814) (1,506) 2,550 사용권자산 기타 949 1,947 (412) (991) 1,493 합 계 44,923 96,063 (1,967) (27,200) 111,819 () 사용권자산 부동산의 증가금액 70백만원은 신규임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 가 감 소 감가상각비 기 말 사용권자산 부동산() 36,864 30,115 418 (28,683) 38,714 사용권자산 IT자산 3,557 102 - (2,121) 1,538 사용권자산 차량 4,099 2,465 (590) (2,252) 3,722 사용권자산 기타 459 1,762 - (1,272) 949 합 계 44,979 34,444 (172) (34,328) 44,923 () 사용권자산 부동산의 증가금액 819백만원은 신규임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다. (5) 당사는 여의도 사옥 등 건물의 일부를 한국스탠다드차타드은행 등에 임대하고 있으며, 이와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 각각 12,647백만원과 11,592백만원의 근저당권과 1,709백만원과 1,709백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. 15. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 113,032 153,362 266,394 감가상각누계액 - (23,080) (23,080) 장부금액 113,032 130,282 243,314 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 112,904 153,362 266,266 감가상각누계액 - (19,526) (19,526) 장부금액 112,904 133,836 246,740 (2) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취득 감가상각비 처분 대체() 분기말 토 지 112,904 - - - 128 113,032 건 물 133,836 - (3,554) - - 130,282 합 계 246,740 - (3,554) - 128 243,314 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.<제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 취득 감가상각비 처분 기 말 토 지 113,065 - - (161) 112,904 건 물 138,432 190 (4,746) (40) 133,836 합 계 251,497 190 (4,746) (201) 246,740 (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 3,119 8,921 2,899 8,617 임대수익이 발생한 투자부동산 직접 관련 영업비용 (1,185) (3,554) (1,188) (3,558) (5) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 토 지 173,971 173,129 건 물 156,583 156,583 합 계 330,554 329,712 () 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (6) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 토 지 거래사례비교법 거래사례가 및 보정요인 건 물 할인현금흐름분석법 미래현금흐름(보증금, 임대료, 관리비, 공실률 등), 할인율 16. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 개발비 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기 초 397,777 14,099 6,864 73,730 492,470 취 득 - 78 1,909 108 2,095 대 체() - 5,066 - - 5,066 상각비 - (9,886) (2,280) (13,089) (25,255) 처 분 - - - (1,596) (1,596) 분기말 397,777 9,357 6,493 59,153 472,780 () 당분기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 개발비 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기 초 397,777 26,183 5,174 149,838 578,972 취 득 - 356 4,010 - 4,366 대 체() - 2,179 - - 2,179 상각비 - (14,608) (2,320) (17,452) (34,380) 손 상 - - - (56,614) (56,614) 처 분 - (11) - (2,042) (2,053) 기 말 397,777 14,099 6,864 73,730 492,470 () 전기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (2) 무형자산 손상평가1) 당사는 사업결합을 통해 취득한 다음의 무형자산에 대하여 전기 중 손상평가를 수행하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 영업권 397,777 397,777 2) 손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여, 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.① 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2021년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.② 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용하였으며, 예측기간 이후 영구성장율은 1%를 적용하였습니다.③ 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 거시경제지표 중 GDP 성장률 및 물가상승률, 임금상승률에 대한 사항입니다.3) 전기말 손상평가 결과에 따라 회수가능가액이 장부금액 대비 3,255,834백만원을 초과하므로, 손상차손으로 인식할 금액은 없습니다. 전기말 사명변경으로 인하여 브랜드 자산을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. 17. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 선급금 21,377 30,078 선급비용 8,668 28,442 기 타 8,542 72,305 합 계 38,587 130,825 18. 담보제공자산 당분기말과 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 담보제공사유(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 18,141,326 24,406,806 환매조건부채권매도(2), 대차거래, 파생상품(3) 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,670,512 12,157,995 환매조건부채권매도(2) 등 상각후원가측정금융자산(예치금) 2,758,872 3,355,785 파생결합증권, 지급결제 등 기타금융자산 47,702 48,013 지급결제 등 투자부동산 124,045 125,347 근저당권, 전세권 합 계 33,742,457 40,093,946 　 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무제표에는 인식되어 있지 않으나 대차거래 등을 위해 담보로 제공한 금액은 각각 4,530,793백만원과 7,366,312백만원입니다.(2) 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 제거하지 않은 금융자산으로 담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. (3) 장외파생거래 시 파생상품 평가가격 하락에 따른 마진콜 발생에 대비해 담보를 제공하고 있습니다. 19. 당기손익-공정가치측정금융부채당기손익-공정가치측정금융부채는 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채와 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채로 구성됩니다. (1) 당기손익-공정가치측정금융부채① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 매도유가증권 1,014,800 1,148,341 파생상품부채 4,207,837 837,809 합 계 5,222,637 1,986,150 ② 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 매도유가증권 주식 688,838 744,166 공정가치 채권 284,008 403,997 공정가치 기타(매도ETF) 41,954 178 공정가치 합 계 1,014,800 1,148,341 () 당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당사는 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다. (2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채① 당분기말과 전기말 현재 당기손익 -공정가치측정지정금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 복합상품 매도주가연계증권 8,425,053 8,413,270 기타매도파생결합증권 2,171,621 2,120,464 합 계 10,596,674 10,533,734 ② 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초잔액 6,721 3,015 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 15,033 9,290 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 (938) (411) 처 분 (1,884) (3,767) 법인세효과 (3,358) (1,406) 기말잔액 15,574 6,721 ③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 계약상 만기상환금액 장부금액 차이금액 매도주가연계증권 9,777,348 8,425,053 1,352,295 기타매도파생결합증권 2,544,852 2,171,621 373,231 합 계 12,322,200 10,596,674 1,725,526 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 계약상 만기상환금액 장부금액 차이금액 매도주가연계증권 8,576,619 8,413,269 163,350 기타매도파생결합증권 2,120,733 2,120,465 268 합 계 10,697,352 10,533,734 163,618 20. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 투자자예수금 위탁자예수금 10,030,338 13,743,608 장내파생상품거래예수금 438,089 449,324 저축자예수금 44,561 57,180 집합투자증권투자자예수금 50,935 101,091 기 타 11,978 3,144 소 계 10,575,901 14,354,347 기타예수금 21 40 합 계 10,575,922 14,354,387 21. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 과 목 차입처 이자율(%) 금 액 차입금 한국증권금융 등 2.05 ~ 4.51 6,281,553 콜머니 삼성자산운용 등 2.70 ~ 3.22 1,050,000 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.05 ~ 3.53 16,475,645 발행어음 일반고객 등 2.45 ~ 4.10 4,423,237 리스부채 - - 110,880 합 계 28,341,315 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 과 목 차입처 이자율(%) 금 액 차입금 한국증권금융 등 0.84 ~ 2.14 6,362,821 콜머니 KB국민은행 등 1.52 ~ 3.00 1,810,000 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.05 ~ 2.20 21,216,654 발행어음 일반고객 등 0.70 ~ 2.20 436,542 리스부채 - - 43,280 합 계 29,869,297 (2) 당분기와 전기 중 차입부채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 29,869,297 24,409,209 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 순증감 (1,609,544) 5,458,150 리스부채의 감소 (25,007) (31,687) 환율변동효과 13,963 934 리스이자비용발생 1,933 740 기 타 90,673 31,951 기 말 28,341,315 29,869,297 (3) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 28,296백만원 및 25,090백만원 입니다. 22. 발행사채당분기말과 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다. (1) 일반사채 (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 제5회 무보증 후순위 공모사채 2016.07.28 2022.01.28 3.500 - 300,000 제43회 후순위 공모사채 2016.12.08 2022.06.08 4.000 - 40,000 제44회 후순위 공모사채 2016.12.15 2022.06.15 4.000 - 210,000 제45회 후순위 공모사채 2016.12.20 2022.06.20 4.000 - 150,000 제46회 후순위 공모사채 2017.01.20 2022.07.20 3.700 - 220,000 제47-2회 무보증 공모사채 2018.04.26 2023.04.26 3.005 240,000 240,000 제48-2회 무보증 공모사채 2018.09.12 2023.09.12 2.505 260,000 260,000 제48-3회 무보증 공모사채 2018.09.12 2025.09.12 2.691 130,000 130,000 제49-1회 무보증 공모사채 2019.01.18 2022.01.18 2.160 - 240,000 제49-2회 무보증 공모사채 2019.01.18 2024.01.18 2.341 160,000 160,000 제49-3회 무보증 공모사채 2019.01.18 2026.01.18 2.459 100,000 100,000 제50회 무보증 후순위 공모사채 2019.03.21 2025.03.21 3.550 500,000 500,000 제51-1회 무보증 공모사채 2020.01.28 2023.01.27 1.798 350,000 350,000 제51-2회 무보증 공모사채 2020.01.28 2025.01.27 1.970 100,000 100,000 제51-3회 무보증 공모사채 2020.01.28 2027.01.28 2.087 50,000 50,000 제52회 무보증 후순위 공모사채 2020.02.25 2026.02.25 3.000 500,000 500,000 제53-1회 무보증 공모사채 2020.06.19 2022.06.17 1.527 - 130,000 제53-2회 무보증 공모사채 2020.06.19 2023.06.19 1.648 140,000 140,000 제54-1회 무보증 공모사채 2020.09.25 2023.09.25 1.527 110,000 110,000 제54-2회 무보증 공모사채 2020.09.25 2025.09.25 1.735 20,000 20,000 제55회 무보증 공모사채 2020.10.21 2025.10.21 1.774 100,000 100,000 제56-1회 무보증 공모사채 2021.03.09 2024.03.08 1.534 150,000 150,000 제56-2회 무보증 공모사채 2021.03.09 2026.03.09 1.903 100,000 100,000 제56-3회 무보증 공모사채 2021.03.09 2028.03.09 2.146 50,000 50,000 제57-1회 무보증 공모사채 2022.01.25 2025.01.24 2.746 290,000 - 제57-2회 무보증 공모사채 2022.01.25 2027.01.25 2.924 150,000 - 제57-3회 무보증 공모사채 2022.01.25 2029.01.25 3.075 60,000 - 제58-1회 무보증 공모사채 2022.03.03 2024.02.29 2.867 420,000 - 제58-2회 무보증 공모사채 2022.03.03 2024.02.28 2.867 30,000 - 제59회 무보증 공모사채 2022.04.28 2024.04.26 3.541 30,000 - 제60회 무보증 공모사채 2022.05.04 2025.05.02 4.020 20,000 - 제61회 무보증 공모사채 2022.06.09 2024.06.07 4.096 460,000 - 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #2 2019.05.07 2022.05.07 3.125 - 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #3 2019.05.07 2024.05.07 3.375 430,440 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #4 2020.07.30 2023.07.30 2.125 430,440 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #5 2020.07.30 2025.07.30 2.625 430,440 355,650 무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #6 2021.07.07 2024.07.08 1.607 430,440 355,650 합 계 6,241,760 6,128,250 사채발행차금 (12,065) (11,817) 장부금액 6,229,695 6,116,433 (2) 전자단기사채<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 전자단기사채 BNK투자증권 등 2.65 ~ 3.86 690,000 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.52 ~ 2.51 1,230,000 (3) 당분기와 전기 중 발행사채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 7,346,433 7,397,390 재무현금흐름에서 생기는 변동 사채의 발행 1,456,007 636,250 사채의 상환 (1,671,810) (975,560) 전자단기사채의 순증감 (540,000) 120,000 사채발행차금 상각 4,858 6,666 환율변동효과 324,207 161,687 기 말 6,919,695 7,346,433 23. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 복구충당부채() 8,432 9,210 소송충당부채 4,571 3,367 난외항목에 대한 충당부채 6,074 953 기 타 7,005 4,951 합 계 26,082 18,481 () 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 당분기말 현재의 임차점포의 최초 계약시점부터 향후 계약기간까지의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 충당부채(난외항목에 대한 충당부채 제외)의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 과 목 복구충당부채 소송충당부채 기 타 합 계 기 초 9,210 3,367 4,951 17,528 전 입(1) 173 1,204 3,572 4,949 발 생(2) 70 - - 70 기 타 (1,021) - (1,518) (2,539) 기 말 8,432 4,571 7,005 20,008 (1) 복구충당부채 관련 이자비용 173백만원, 고객제공 포인트 관련 충당부채 전입액 3,572백만원으로 구성되어 있습니다.(2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 과 목 복구충당부채 소송충당부채 기 타 합 계 기 초 8,431 6,787 42,960 58,178 전 입(1) 113 - 2,505 2,618 환 입 - (205) - (205) 발 생(2) 819 - - 819 기 타 (153) (3,215) (40,514) (43,882) 기 말 9,210 3,367 4,951 17,528 (1) 복구충당부채 관련 이자비용 113백만원, 고객제공 포인트 관련 충당부채 전입액 2,505백만원으로 구성되어 있습니다.(2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다. (3) 당분기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 201 - 198 - 417 137 953 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 10 (10) - 충당금 전입(환입)액 72 - 4,726 - 160 163 5,121 분기말 신용손실충당금 273 - 4,924 - 587 290 6,074 금융보증계약부채 - - 43,697 - - - 43,697 충당부채() 273 - 4,924 - 587 290 6,074 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 267 - 328 - 1,008 340 1,943 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - (10) 10 - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - 충당금 전입(환입)액 (66) - (130) 1,800 (581) (213) 810 실행 - - - (1,800) - - (1,800) 기말 신용손실충당금 201 - 198 - 417 137 953 금융보증계약부채 - - 23,065 571 - - 23,636 충당부채() 201 - 198 - 417 137 953 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동 내용은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초잔액 1,235,473 - 881,328 46,100 2,843,523 12,887 5,019,311 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 3,538 (3,538) - 당분기 중 증감 (329,616) - 618,631 (46,100) (855,724) 10,511 (602,298) 분기말잔액 905,857 - 1,499,959 - 1,991,337 19,860 4,417,013 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초잔액 1,360,489 - 540,564 64,400 3,218,474 19,110 5,203,037 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - (13,800) 13,800 (4,160) 4,160 - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - 10,000 (10,000) - - - 증감 (125,016) - 344,564 (8,300) (370,791) (10,383) (169,926) 실행 - - - (13,800) - - (13,800) 기말잔액 1,235,473 - 881,328 46,100 2,843,523 12,887 5,019,311 24. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 기타금융부채 미지급금 8,732,774 6,555,390 미지급비용 326,648 447,770 임대보증금 12,549 11,973 금융보증계약부채 43,697 23,636 기 타 3,021,442 2,778,772 소 계 12,137,110 9,817,541 기타비금융부채 제세예수금 61,487 54,733 선수수익 18,940 13,645 순확정급여부채 29,470 33,850 기타장기종업원급여부채 5,814 6,627 기 타 6,496 6,684 소 계 122,207 115,539 합 계 12,259,317 9,933,080 (2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 확정급여채무 29,528 33,914 국민연금전환금 (58) (64) 순확정급여부채 29,470 33,850 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 33,914 34,977 당기근무원가 1,700 2,355 이자비용 992 1,156 확정급여채무의 재측정요소 (6,519) (3,785) 지급액 (559) (789) 기 말 29,528 33,914 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기 초 64 74 증감액 (6) (10) 기 말 58 64 (5) 당분기와 전분기 중 퇴직급여 관련 당기손익에 인식한 비용의 세부내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 확정기여형 24,029 25,626 당기근무원가(확정급여형) 1,700 1,773 이자비용(확정급여형) 992 856 합 계 26,721 28,255 25. 매매목적 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 계약금액 자 산 부 채 계약금액 자 산 부 채 주식관련 선 물 2,196,119 91,163 51,070 1,500,376 10,170 16,252 옵 션 17,400,523 219,284 713,604 21,347,172 28,466 161,626 스 왑 10,237,901 428,758 934,518 10,119,522 78,543 190,663 소 계 29,834,543 739,205 1,699,192 32,967,070 117,179 368,541 이자율관련 선 도 830,000 148,970 15,957 590,000 22,127 10,678 선 물 1,929,045 9,742 940 2,278,100 1,601 3,773 옵 션 1,389,356 33,914 41,739 1,535,170 19,049 31,898 스 왑 93,023,451 431,290 655,305 94,488,322 233,269 244,508 소 계 97,171,852 623,916 713,941 98,891,592 276,046 290,857 통화관련 선 도 7,211,814 423,097 423,895 1,695,020 31,310 30,980 선 물 192,212 359 40 184,722 17 529 스 왑 28,582,578 1,729,116 1,402,475 23,513,418 252,626 244,055 소 계 35,986,604 2,152,572 1,826,410 25,393,160 283,953 275,564 신용관련 스 왑 - - - 23,117 - 141 상품관련 선 물 60,563 1,300 2,107 31,624 736 273 기타 옵 션 - - - 13,000 12 - 스 왑 380,339 - 132,630 333,416 41 40,600 기 타 492,995 18,370 - 489,880 20,784 - 소 계 873,334 18,370 132,630 836,296 20,837 40,600 신용조정금액 - (4,185) (3,615) - (1,470) (1,277) 거래일손익조정 - (29,040) (173,536) - (25,224) (136,890) 합 계 163,926,896 3,502,138 4,197,129 158,142,859 672,057 837,809 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 평가손익 거래손익 평가손익 거래손익 주식관련 (654,349) 519,867 35,755 (172,316) 이자율관련 (81,744) 191,743 23,065 59,452 통화관련 327,175 152,214 101,903 77,746 신용관련 - 48 5 16 상품관련 (1,150) 10,811 787 29,156 기 타 (95,247) (1,568) (10,687) 46,030 합 계 (505,315) 873,115 150,828 40,084 26. 위험회피회계(1) 위험관리전략 당사는 발생가능성이 높은 미래 예상거래와 관련된 현금흐름의 변동위험에 노출되어있으며, 통화스왑을 위험회피수단으로 지정하여 현금흐름 변동위험을 회피하고 있습니다.위험회피효과는 위험회피관계의 지정 시점에 검토되고 주기적인 전진적 효과성 검토를 통해 위험회피대상과 위험회피수단 간 경제적 관계가 존재함을 확인합니다. 당사는 위험회수단의 주요조건(Critical term)이 위험회피대상과 일치하도록 위험회피관계를 설정하므로 정성적인 효과성 검토가 이루어집니다.주요조건이 일치하는 위험회피 관계이며, 위험회피대상으로 지정한 현금흐름 금액과동일한 명목금액의 통화스왑을 위험회피수단으로 지정하여 위험회피수단과 위험회피대상항목 간의 명목금액에 대한 상대적 가중치는 1:1 입니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상의 신용위험과 상쇄되지 아니하는 위험회피수단의 신용위험(거래상대방 신용위험, 자기 신용위험)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상과 위험회피수단 간 신용위험이 상쇄되지 아니하는 부분이 위험회피 비효과성의 주요 원천 입니다. 다만, 당사는 신용위험이 유의적인 수준으로 상승할 것으로 기대되지 아니하며 위험회피 비효과적인 부분은 존재하지 않습니다. (2) 위험회피수단 ① 당분기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 항목과 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 계약금액 자 산 부 채 현금흐름위험회피 통화관련 스왑 315,656 - 10,709 ② 당분기말 현재 현금흐름위험회피수단의 명목금액의 시기 및 평균가격은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만 기 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 현금흐름위험회피 통화관련 스왑 명목금액() 315,656 - - - - 315,656 평균 환율(원/달러) 1,385.89 - - - - - () 통화스왑과 같이 원화와 외화 기준의 명목금액이 동시에 존재하는 경우 외화기준의 명목금액을 보고기간 말 환율을 이용하여 환산하였습니다. (3) 위험회피의 비효과적인 부분 ① 당분기 중 위험회피의 비효과적인 부분을 인식하기 위해 기초로 사용된 공정가치 변동 및 회피위험 관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 비효과적인 부분을 인식하기 위한 공정가치 변동 위험회피수단 (10,709) 위험회피대상 10,709 효과적 손익(기타포괄손익) (10,709) 비효과적 손익(당기손익) - ② 당분기 중 현금흐름위험회피로 인해 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 기타포괄손익 (10,709) 당기손익 재분류 금액 - 법인세효과 2,945 합 계 (7,764) 27. 자본금(1) 당분기말 현재 당사의 수권 주식수는 1,000,000,000주입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 발행한 주식수(보통주) 615,316,408 주 635,316,408 주 발행한 주식수(우선주) 14,075,750 주 14,075,750 주 발행한 주식수(2우선주) 140,000,000 주 140,000,000 주 1주의 금액 5,000 원 5,000 원 자본금() 4,101,961 4,101,961 () 당분기 및 제53기, 제52기, 제50기의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(3) 당사가 발행한 우선주의 내역은 다음과 같습니다.1) 미래에셋증권우 구 분 내 용 이익배당에 관한 사항 (구 정관)우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주식에 대한 배당률의 100분의 10을 금전으로 추가배당한다. 다만, 보통주식에 대하여 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여 액면금액을 기준으로 연 1%에 해당하는 금액을 배당할 수 있다.(신 정관)종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선배당한다.보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. 의결권에 관한 사항 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. 2) 미래에셋증권2우B 구 분 내 용 이익배당에 관한 사항 [신 정관]종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선배당한다.보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.[이익배당에 관한 사항]- 우선배당금 : 우선배당금은 액면가액에 우선배당률을 곱하여 산정하며, 우선배당률은 다음과 같음. 기간 우선배당률 2018.01.01 ~ 12.31 (주당발행가/주당액면가) X 2.7% 2019.01.01 ~ (주당발행가/주당액면가) X 2.4% 우선배당률에 따라 산정된 우선배당금이 보통주 주당 배당금보다 작을 경우에는 보통주 주당 배당금을 신주의 1주당 우선배당금으로 함. - 누적적 : 어느 사업연도에 상기에 따른 우선배당의 전부 또는 일부를 배당받지 못하는 경우, 그와 같이 배당받지 못한 금액을 완전히 배당받을 수 있을 때까지 차기 이후의 사업연도의배당시 보통주식에 우선하여 배당받을 수 있음. - 참가적 : 보통주식에 대한 추가 배당에 참가할 수 있음. 의결권에 관한 사항 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. 28. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 주식발행초과금 1,795,981 1,795,981 자기주식처분이익 358,886 358,886 전환권대가 2,623 2,623 기타자본잉여금 1,836 1,678 합 계 2,159,326 2,159,168 29. 이익잉여금과 배당금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 이익준비금(1) 186,912 168,099 선물거래책임준비금(2) 67 67 대손준비금 110,260 120,319 미처분이익잉여금 3,013,365 3,041,784 합 계 3,310,604 3,330,269 (1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 결손금 보전 또는 자본전입에만사용될 수 있습니다.(2) 당사는 2009년 이전까지 구 선물거래법 제50조 및 동법 시행령 제13조의10의 규정에 따라 선물거래책임준비금을 적립하였으나, 2009년 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 제정으로 인하여 동 준비금의 추가적립 의무는 존재하지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초금액 3,041,784 2,491,786 당기순이익 342,493 825,165 배당금 (188,137) (130,124) 이익준비금전입 (18,814) (13,013) 대손준비금환입(전입) 10,059 (49,696) 자기주식소각 (174,020) (82,334) 기말금액 3,013,365 3,041,784 (3) 전기말 기준으로 당분기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지급내역 주식의 종류 보통주 우선주 2우선주 합 계 총발행주식 수 635,316,408 주 14,075,750 주 140,000,000 주 789,392,158 주 자기주식 수 156,035,875 주 4,219,960 주 3,000,000 주 163,255,835 주 배당가능 주식수 479,280,533 주 9,855,790 주 137,000,000 주 626,136,323 주 1주당 현금배당금 300원 330원 300원 　 현금배당총액 143,785 3,252 41,100 188,137 30. 자본조정과 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 자기주식 (400,890) (489,248) 주식매입선택권 - 159 기타() 57,044 57,044 합 계 (343,846) (432,045) () 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 부여한 주식기준보상 등 입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (196,497) 421,627 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 15,574 6,721 확정급여채무의 재측정요소 (1,330) (6,055) 파생상품평가손익 (7,764) - 합 계 (190,017) 422,293 31. 대손준비금(1) 금융투자업규정 제3-8조에 의거하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 회계목적상 신용손실충당금이 감독목적상 신용손실충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 대손준비금 적립액 110,260 120,319 대손준비금 적립(환입)예정금액 (26,214) (10,059) 대손준비금 잔액 84,046 110,260 (3) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 분기순이익 342,493 817,666 대손준비금 환입(전입)예정금액 26,214 (1,589) 대손준비금 반영후 조정이익 368,707 816,077 대손준비금 반영후 주당 조정이익 보통주 주당이익 595 원 1,271 원 2우선주 주당이익 595 원 1,271 원 32. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 123,569 406,224 188,549 641,042 인수및주선수수료 9,702 74,801 33,484 97,926 집합투자증권취급수수료 20,467 67,531 23,991 70,441 자산관리수수료 18,808 58,116 23,895 67,716 신탁보수 19,027 53,029 15,412 45,853 채무보증수수료 9,938 35,449 6,829 25,206 기타수수료수익 46,949 171,255 73,249 184,006 합 계 248,460 866,405 365,409 1,132,190 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 15,104 47,307 21,591 67,526 투자권유대행인수수료 749 2,435 1,218 3,756 기타수수료비용 36,527 110,182 31,836 87,646 합 계 52,380 159,924 54,645 158,928 33. 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 (1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 이익의 내용은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 127,662 300,055 180,781 781,131 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 100,451 563,023 (6,014) 491,979 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 45,408 161,749 28,852 62,312 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 40,915 177,773 42,367 59,387 파생상품거래이익 2,069,671 6,246,282 1,172,470 3,487,618 파생상품평가이익 1,482,695 3,426,094 314,396 1,039,765 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 39,127 95,912 92,406 316,997 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 611,439 1,313,373 171,346 213,373 합 계 4,517,368 12,284,261 1,996,604 6,452,562 (2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손실의 내용은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 321,190 1,119,135 184,335 552,920 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 265,250 1,240,010 100,426 299,485 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 10,610 34,561 33,021 101,983 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (2,450) 5,423 (23,347) 22,866 파생상품거래손실 1,899,325 5,373,168 984,365 3,447,534 파생상품평가손실 1,848,298 3,931,410 294,381 888,938 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 56,208 138,511 114,210 369,477 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 15,032 80,326 (41,186) 245,880 합 계 4,413,463 11,922,544 1,646,205 5,929,083 34. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 (1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 440 2,315 1,779 34,354 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 2,416 5,925 4,222 6,086 35. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 88,957 220,765 68,011 215,865 파생상품이자 12,620 22,725 952 2,583 대출채권이자 15,170 40,135 12,599 35,550 소 계 116,747 283,625 81,562 253,998 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 85,399 198,527 36,635 93,897 상각후원가측정금융자산 관련 예치금이자 27,008 52,386 8,574 24,999 대출채권이자 112,689 342,042 129,319 357,603 기타자산이자 3,947 14,129 4,965 14,334 소 계 143,644 408,557 142,858 396,936 합 계 345,790 890,709 261,055 744,831 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품이자 12,793 22,988 910 2,448 예수부채이자 12,982 27,778 4,743 13,472 차입부채이자 158,738 352,543 43,766 117,942 발행사채이자 47,907 147,743 49,903 146,430 기타이자비용 12,638 23,763 2,230 8,411 합 계 245,058 574,815 101,552 288,703 36. 신용손실충당금 전입액(환입액)당분기와 전분기 중 인식한 기대신용손실에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석 9) 1,063 2,738 372 1,267 상각후원가측정금융자산(주석 10) 3,473 12,596 1,047 (1,902) 난외계정에 대한 충당부채(주석 23) 1,908 5,121 (530) 552 합 계 6,444 20,455 889 (83) 37. 외환거래손익(1) 당분기말과 전기말 현재 외화표시 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천달러,백만원) 과 목 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 외화 원화 외화 원화 자 산 현금및현금성자산 412,174 591,388 363,137 430,499 당기손익-공정가치측정금융자산 2,013,178 2,888,508 2,352,652 2,789,069 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 50,599 72,600 91,409 108,365 상각후원가측정금융자산 4,047,020 5,806,664 3,257,973 3,862,328 기타금융자산 33,247 47,702 40,500 48,013 합 계 6,556,218 9,406,862 6,105,671 7,238,274 부 채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,717,873 2,464,804 1,426,056 1,690,589 예수부채 2,008,157 2,881,304 2,488,281 2,949,858 차입부채 686,557 985,072 1,173,387 1,391,051 발행사채 1,195,534 1,715,353 1,493,240 1,770,236 기타금융부채 3,140,254 4,505,637 2,348,567 2,784,226 합 계 8,748,375 12,552,170 8,929,531 10,585,960 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 외환거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 529,922 1,252,218 294,980 828,973 외화환산이익 201,549 380,752 93,945 184,322 외환차손 (483,500) (1,226,952) (308,411) (808,574) 외화환산손실 (414,885) (726,224) (186,550) (341,141) 합 계 (166,914) (320,206) (106,036) (136,420) 38. 기타의영업수익 및 기타의영업손실 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 19,708 112,568 14,171 108,842 분배금수익 37,528 117,135 88,220 191,277 임대수익 3,119 8,921 2,899 8,617 기 타 259 2,304 670 2,072 합 계 60,614 240,928 105,960 310,808 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 소송충당부채전입액 1,204 1,204 - - 기 타 1,252 7,736 4,559 11,374 합 계 2,456 8,940 4,559 11,374 39. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,498,128 - - 1,498,128 당기손익-공정가치측정금융자산 - 35,441,621 - 35,441,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 14,424,893 14,424,893 상각후원가측정금융자산 22,543,086 - - 22,543,086 합 계 24,041,214 35,441,621 14,424,893 73,907,728 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,084,370 - - 1,084,370 당기손익-공정가치측정금융자산 - 38,103,587 - 38,103,587 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 13,243,406 13,243,406 상각후원가측정금융자산 22,218,935 - - 22,218,935 합 계 23,303,305 38,103,587 13,243,406 74,650,298 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 5,222,637 - - 5,222,637 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 10,596,674 - 10,596,674 예수부채 - - 10,575,922 10,575,922 차입부채() - - 28,341,315 28,341,315 발행사채 - - 6,919,695 6,919,695 기타금융부채 - - 12,137,111 12,137,111 합 계 5,222,637 10,596,674 57,974,043 73,793,354 () 리스부채 110,880백만원이 포함되어 있습니다. <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 1,986,150 - - 1,986,150 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 10,533,734 - 10,533,734 예수부채 - - 14,354,387 14,354,387 차입부채() - - 29,869,297 29,869,297 발행사채 - - 7,346,433 7,346,433 기타금융부채 - - 9,817,541 9,817,541 합 계 1,986,150 10,533,734 61,387,658 73,907,542 () 리스부채 43,280백만원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 배당수익 및분배금수익 이자수익(비용) 평가이익 평가손실 매매/상환이익 매매/상환손실 신용손실충당금전입(4) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외) 191,293 260,901 563,023 (1,240,010) 300,055 (1,119,135) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 10,336 198,527 - - 2,315 (5,925) (2,738) 상각후원가측정금융자산 - 408,556 - - - - (12,596) 소 계 201,629 867,984 563,023 (1,240,010) 302,370 (1,125,060) (15,334) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외) - - 177,773 (5,423) 161,749 (34,561) - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(2) - - 1,313,373 (80,326) 95,912 (138,511) - 예수부채 - (27,778) - - - - - 차입부채 - (352,543) - - - - - 발행사채 - (147,743) - - - - - 기타금융부채 - (23,763) - - - - - 소 계 - (551,827) 1,491,146 (85,749) 257,661 (173,072) - 파생상품(3) - (263) 3,426,094 (3,931,410) 6,246,282 (5,373,168) - 합 계 201,629 315,894 5,480,263 (5,257,169) 6,806,313 (6,671,300) (15,334) (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9 참조).(2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 19 참조).(3) 당사는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.(4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 전입액 5,121백만원은 제외하였습니다(주석 36 참조). <제 53(전)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 배당수익 및분배금수익 이자수익(비용) 평가이익 평가손실 매매/상환이익 매매/상환손실 신용손실충당금 전입(4) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외) 246,172 251,415 491,979 (299,485) 781,131 (552,920) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 8,507 93,897 - - 34,354 (6,086) (1,267) 상각후원가측정금융자산 - 396,936 - - - - 1,902 소 계 254,679 742,248 491,979 (299,485) 815,485 (559,006) 635 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외) - - 59,387 (22,866) 62,312 (101,983) - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(2) - - 213,373 (245,880) 316,997 (369,478) - 예수부채 - (13,472) - - - - - 차입부채 - (117,942) - - - - - 발행사채 - (146,430) - - - - - 기타금융부채 - (8,412) - - - - - 소 계 - (286,256) 272,760 (268,746) 379,309 (471,461) - 파생상품(3) - 135 1,039,765 (888,938) 3,487,618 (3,447,534) - 합 계 254,679 456,127 1,804,504 (1,457,169) 4,682,412 (4,478,001) 635 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9참조).(2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 19참조).(3) 당사는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있으며, 전분기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 존재하지 않습니다.(4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 전입액 552백만원은 제외하였습니다(주석 36참조). 40. 인건비 당분기와 전분기 중 발생한 인건비의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 74,090 352,811 142,545 530,254 확정기여형 퇴직급여 7,215 24,029 7,997 25,626 확정급여형 퇴직급여 842 2,693 879 2,629 복리후생비 16,335 53,422 16,264 49,244 장기종업원급여 179 59 184 1,142 합 계 98,661 433,014 167,869 608,895 41. 판매관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매관리비의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 전산운용비 19,893 56,804 17,729 49,269 임차료 5,617 16,935 5,451 15,583 지급수수료 6,734 21,740 9,133 22,796 접대비 8,121 18,194 5,276 14,387 광고선전비 13,641 37,630 22,204 59,473 유형자산감가상각비 14,686 45,332 14,633 43,434 투자부동산감가상각비 1,185 3,554 1,188 3,558 무형자산상각비 8,520 25,255 8,473 26,064 연수비 1,054 2,659 880 2,700 세금과공과 10,546 36,806 10,861 37,436 소액자산리스료 438 1,355 457 1,459 기타 15,853 49,028 15,088 44,911 합 계 106,288 315,292 111,373 321,070 42. 영업외수익 당분기와 전분기 중 인식한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 53 53 - - 무형자산처분이익 - - - 940 종속기업투자자산처분이익 - 44,036 8 236 관계기업투자자산처분이익 7 7 - 3,308 기타영업외수익 436 1,813 516 4,652 합 계 496 45,909 524 9,136 43. 영업외비용 당분기와 전분기 중 인식한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 98 1 8 무형자산처분손실 31 35 - 22 무형자산손상차손 - - - 56,614 종속기업투자자산처분손실 8,899 34,845 1,960 3,368 종속기업투자자산손상차손 2,041 53,817 - 1,602 기부금 988 2,009 55 1,049 기타영업외비용 83 440 212 4,652 합 계 12,042 91,244 2,228 67,315 44. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 법인세부담액 157,839 251,103 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (234,274) 136,230 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등 (20,148) 4,395 자본에 직접 반영된 법인세비용 232,255 (53,302) 법인세비용 135,672 338,426 (2) 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 법인세비용차감전순이익 478,164 1,156,092 적용세율에 따른 세부담액 123,724 310,154 조정사항 : 비공제비용으로 인한 효과 3,866 2,463 비공제수익으로 인한 효과 (30) (17) 이연법인세가 미인식된 일시적 차이의 효과 12,501 19,010 기타(세율차이 등) (4,389) 6,816 법인세비용 135,672 338,426 유효세율(법인세비용/세전이익) 28.37% 29.27% (3) 당분기와 전기 중 누적일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (581,571) 752,262 170,691 종속기업 및 관계기업투자자산 414,422 53,581 468,003 미수이자 (68,869) (27,593) (96,462) 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손 11,904 - 11,904 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (732,465) 841,895 109,430 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,634 (24,525) 109 파생상품평가손익 33,647 405,021 438,668 파생결합증권평가손익 (2,578) 58,657 56,079 매도파생결합증권평가손익 29,570 (1,260,020) (1,230,450) 매도유가증권평가손익 (9,194) (172,183) (181,377) 미지급성과급 287,250 (110,980) 176,270 금융보증부채 21,058 15,804 36,862 복구충당부채 9,210 (778) 8,432 외화환산손익 121,433 387,234 508,667 유형자산 (37,735) (66,895) (104,630) 무형자산 (419,591) 13,089 (406,502) 자기주식 1,727,913 - 1,727,913 기타 353,874 31,004 384,878 소 계 1,182,912 895,573 2,078,485 이연법인세 인식 제외 금액 (551,443) 　 (507,778) 이연법인세 인식 대상 금액 1,734,355 　 2,586,263 세율 27.50% 　 27.50% 이연법인세자산 476,948 　 711,222 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 (984,885) 403,314 (581,571) 종속기업 및 관계기업투자자산 22,581 391,841 414,422 미수이자 (78,332) 9,463 (68,869) 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손 11,904 - 11,904 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (517,180) (215,285) (732,465) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28,595 (3,961) 24,634 파생상품평가손익 236,422 (202,775) 33,647 파생결합증권평가손익 (44,738) 42,160 (2,578) 매도파생결합증권평가손익 309,236 (279,666) 29,570 매도유가증권평가손익 58,196 (67,390) (9,194) 미지급성과급 235,578 51,672 287,250 금융보증부채 21,242 (184) 21,058 복구충당부채 8,431 779 9,210 외화환산손익 (164,938) 286,371 121,433 유형자산 (37,636) (99) (37,735) 무형자산 (493,658) 74,067 (419,591) 자기주식 1,727,913 - 1,727,913 기타 244,497 109,377 353,874 소 계 583,228 599,684 1,182,912 이연법인세 인식 제외 금액 (643,892) (551,443) 이연법인세 인식 대상 금액 1,227,120 1,734,355 세율 27.50% 27.50% 이연법인세자산 337,458 476,948 (4) 당분기말과 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가산할 일시적 차이 종속기업 등 (270,924) (270,924) 영업권 (397,776) (397,776) 소 계 (668,700) (668,700) 차감할 일시적 차이 종속기업 등 154,938 111,274 기타 5,984 5,983 소 계 160,922 117,257 합 계 (507,778) (551,443) (5) 당분기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 이연법인세 : - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (234,461) 43,239 - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 3,358 1,406 - 파생상품평가손익 (2,945) - - 확정급여부채의 재측정요소 1,793 1,041 자본에 직접 반영된 법인세비용 (232,255) 45,686 45. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 보통주 2우선주 보통주 2우선주 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 35,512 260,770 10,370 75,730 289,178 625,567 82,746 178,291 가중평균 유통보통주식수 469,146,583주 471,748,509주 137,000,000주 137,000,000주 489,158,583주 491,179,730주 139,969,565주 139,989,744주 기본주당이익 76원 553원 76원 553원 591원 1,274원 591원 1,274원 (2) 당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 일, 주) 구분 보통주 2우선주 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 발행한 주식수 615,316,408 56,609,109,536 615,316,408 168,521,379,384 140,000,000 12,880,000,000 140,000,000 38,220,000,000 자기주식 (146,169,825) (13,447,623,900) (146,169,825) (39,734,036,422) (3,000,000) (276,000,000) (3,000,000) (819,000,000) 유통보통주식수 469,146,583 43,161,485,636 469,146,583 128,787,342,962 137,000,000 12,604,000,000 137,000,000 37,401,000,000 일 수 　 92일 　 273일 　 92일 　 273일 가중평균 유통보통주식수 　 　469,146,583 　 471,748,509 　 　137,000,000 　 137,000,000 <제 53(전)기 3분기> (단위: 일, 주) 구분 보통주 2우선주 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 주식수 적 수 발행한 주식수 635,316,408 58,449,109,536 635,316,408 174,071,379,384 140,000,000 12,880,000,000 140,000,000 38,220,000,000 자기주식 (147,655,369) (13,446,519,903) (147,655,369) (39,979,313,097) (500,000) (2,800,000) (500,000) (2,800,000) 유통보통주식수 487,661,039 45,002,589,633 487,661,039 134,092,066,287 139,500,000 12,877,200,000 139,500,000 38,217,200,000 일 수 　 92일 　 273일 　 92일 　 273일 가중평균 유통보통주식수 　 489,158,583 　 491,179,730 　 139,969,565 　 139,989,744 (3) 희석주당이익 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 46. 우발부채와 주요 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.<제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,600,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,900,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 등 200,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,650,000 Committed revolving loan facility 중국공상은행 USD 50,000,000 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,000,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,800,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 100,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,350,000 (2) 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 등 총 23건(전기말 총 27건)으로 소송가액은 244,226백만원(전기말 307,500백만원)입니다. 또한, 원고로서 계류 중인 소송사건은 부당이득금반환청구 등 총 9건(전기말 총 12건)으로 소송가액은 84,415백만원(전기말 89,172백만원)입니다. 당분기말 현재 충당부채를 계상한 2건의 소송을 제외하고는 타 소송들의 최종결과는 예측할 수 없습니다.상기 소송사건에는 포함되어 있지 않지만, 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 당사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호는 싱가포르 국제중재센터에 1건의 중재를 신청중이며 당사분에 해당하는 가액은 150,000백만원입니다. 관련된 자세한 내용은 주석 46.(10)에서도 설명하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사는 다음과 같은 채무보증을 제공하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 제공받은 자 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지급보증(매입확약 포함)(1) 마이원한강주식회사 외 1,499,959 927,428 매입약정(2) 엠디엘퍼스트 외 905,857 1,235,473 합 계 2,405,816 2,162,901 (1) 당사는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있습니다.(2) 당사는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우,기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 기업어음 및 전자단기사채를 당사가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 10,086백만원(전기말 96,090백만원)입니다. (4) 당분기말 현재 당사의 미실행된 대출약정 등 금액은 2,011,198백만원(전기말 2,856,410백만원)이며, 확약서를 제출하였으나 체결되지 않은 대출약정 금액은 209,600백만원(전기말 690,500백만원)입니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 위탁자유가증권 197,764,359 259,258,651 공정가치 저축자유가증권 2,467,028 2,298,608 공정가치 집합투자증권 79,193,403 80,177,415 매도기준가격 합 계 279,424,790 341,734,674 (6) 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 대여유가증권 주 식 3,979,628 3,148,795 공정가치 채 권 139,925 19,076 공정가치 기타(ETF) 722,784 902,386 공정가치 합 계 4,842,337 4,070,257 (7) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 차입유가증권 주 식 4,747,031 4,588,960 공정가치 채 권 5,592,068 7,321,500 공정가치 기타(ETF) 374,935 673,268 공정가치 합 계 10,714,034 12,583,728 당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당사는 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다. (8) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC 등은 SEPA 및 ACH망을 활용한 전자송금거래를 위하여 Citibank(한국, London, New York) 등과 총 USD 3백만의 Credit Line 설정 계약을 체결하였습니다.당사는 상기 법인들의 지배회사로서 해당 Credit Line 설정 사실을 인지하며, 채무 불이행시 상환을 위한 합리적인 노력(Reasonable Efforts)을 기울이겠다는 내용의 Letter of Support를 제공하였습니다.또한, Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 등이 KDB산업은행 싱가포르지점 등과총 USD 423백만 및 VND 250,000백만의 대출약정을 체결하였고, Mirae Asset Securities (HK) Limited가 상기 법인들의 지배회사로 채무 부담한다는 사실을 인지하고 있습니다. 당사는 상기 약정 금액 중 USD 210백만에 대해, 상기 법인들의 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comfort를 제공하였습니다.Mirae Asset Securities (UK) Ltd.는 KDB산업은행 런던지점과 USD 20백만의 당좌대출약정을 체결하였으며, 당사는 해당 대출약정에 대해 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comfort를 제공하였습니다. (9) 당사 및 당사의 컨소시엄 파트너인 에이치디씨현대산업개발(주)는 2019년 12월 27일 금호산업(주)와 아시아나항공(주) 구주 취득과 관련된 주식매매계약(당사 취득금액: 64,567백만원)과 아시아나항공(주)의 신주 인수를 위한 신주인수계약(당사 인수금액: 425,313백만원)을 체결하였으며, 당사는 동 일자로 아시아나항공(주) 구주 및 신주 취득과 관련하여 에이치디씨현대산업개발(주)와 주주간 계약을 체결하였습니다.당분기말 현재 당사가 지급한 계약금은 48,988백만원이며, 관련 계약 등을 고려한 회수의 불확실성을 반영하여 공정가치로 평가하고 있습니다. 당사 및 에이치디씨현대산업개발(주)는 금호산업(주)과 아시아나항공(주)로부터 계약해제 및 계약금에 대한 질권 해지에 필요한 절차를 이행하여 달라는 소송에 피소되었습니다. 이에 대해 전략적 투자자인 에이치디씨현대산업개발(주)는 법적인 차원에서의 검토 이후 관련 대응을 진행할 예정인 바, 당사는 재무적 투자자로서 향후 진행사항에 따라 대응할 예정입니다.(10) 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 당사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호(이하 "매수인")는 IFC Seoul을 소유한 유한회사 인수를 목적으로, 브룩필드자산운용이 설정한 펀드인 BSREP II Korea Office Holding Pte. Limited(이하 "매도인")와 2022년 5월 26일 양해각서(이하 "MOU")를 체결하고, MOU의 약정 내용에 따라 이행보증금 200,000백만원을 납입하였습니다. 한편, MOU는 추후 설립될 리츠가 최종 매입주체가 되는 구조를 전제로 하여 체결되었는데 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인되자 매도인은 매수인이 리츠 인가를 위한 최선의 노력을 다하지 않았다고 주장하며 MOU 위반을 이유로 MOU 해지를 통보하였습니다. 이와 관련하여 매수인은 국토교통부의 리츠 인가를 위해 최선의 노력을 다하지 않은 사실이 없고, 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인 될 경우 이행보증금을 반환하도록 되어 있는 MOU 조항에 따라 이행보증금이 반환되어야 한다는 입장입니다. 또한 매수인은 매도인에게 MOU에서 약정하고 있는 위 사유에 의거하여 MOU 해지를 통보하였습니다. 이에 매수인은 기 납입한 이행보증금을 반환 받기 위하여 2022년 9월 26일 싱가포르 국제중재센터(SIAC)에 중재를 신청하였습니다. 다만 위 중재 절차의 결과에 대하여는 불확실성이 존재하므로 현재로서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 47. 주식기준보상 (1) 주식선택권1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식선택권의 내역은 없습니다. 2) 당사가 주식기준보상약정과 관련하여 당분기에 인식한 비용은 없으며 관련한 자본의 장부금액은 없습니다. 3) 당분기와 전기 중 주식매입선택권 부여수량의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 기초 15,000 15,000 주식매입선택권의 소멸 (15,000) - 기말 - 15,000 (2) 주식기준보상1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 이연해3~6년간 분할하여 지급하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 부채와 자본으로 계상된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 미지급비용() 77,467 121,570 자본조정의기타 8 8 () 당사는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 13,528백만원의 환입을 인식하였습니다. 2) 당분기와 전기 중 주가연동형 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 주) 부여연도 기초 부여 지급 등 분기말 2017년 1,779 - - 1,779 2018년 864,783 - (823,839) 40,944 2019년 2,618,089 - (1,100,047) 1,518,042 2020년 4,289,013 - (1,108,646) 3,180,367 2021년 5,202,093 - (214,937) 4,987,156 2022년 - 52,870 - 52,870 합계 12,975,757 52,870 (3,247,469) 9,781,158 () 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3~6년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 당분기말 기준주가의 공정가치는 7,920원입니다. <제 53(전)기> (단위: 주) 부여연도 기초 부여 지급 등 기말 2017년 745,326 - (743,547) 1,779 2018년 1,639,602 - (774,819) 864,783 2019년 3,768,460 - (1,150,371) 2,618,089 2020년 4,456,707 - (167,694) 4,289,013 2021년 - 5,202,093 - 5,202,093 합계 10,610,095 5,202,093 (2,836,431) 12,975,757 () 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 전기말 기준주가의 공정가치는 9,369원입니다. 48. 특수관계자와의 거래 (1) 지배ㆍ종속관계당분기말 현재 지배 및 종속관계에 있는 기업 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 미래에셋벤처투자㈜ 미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호 학교인프라사모특별자산 투자신탁 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권] 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사(1) 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호 AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모투자신탁1호 엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 멀티에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁제7호 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호 리뉴어블피지 유한회사(2) 에이치씨하이브리드제이차 주식회사(2) 엠디페트로제일차 주식회사(2) 노브랜드옐로 주식회사(2) 엠디드래곤제이차 주식회사(2) 엠디프라임제삼차 주식회사(2) 엠에이미사클러스터 주식회사(2) 엠에이별내그리너리 주식회사(2) 엠에이파주운정 주식회사(2) 엠에이삼송제일차 주식회사(2) 엠에이평거제일차 주식회사(2) 마이원한강 주식회사(2) 엠디전주제삼차 주식회사(2) 엠에스퍼스트 주식회사(2) 엠에이평택 주식회사(2) 엠에이동탄제일차 주식회사(2) 타우루스제일차 주식회사(2) 흑동고래제일차 주식회사(2) 브이카나리아원 주식회사(2) 엠에이장현제일차 주식회사(2) 엠에스중림제삼차 주식회사(2) 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사(1) 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사(1) 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 미래에셋세이지신기술투자조합2호 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (USA) Inc.(3) Mirae Asset Securities (HK) Limited Mirae Asset Realty (Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC(4) Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM(4) Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd.(4) Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC(4) PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia(4) Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited(4) Mirae Asset Global Growth ETF Investment Limited(4) MAPS HAWAII TWO, LLC.(5) MAPS WAIKIKI HOTEL, LLC.(5) MAPS HOTELS AND RESORTS HAWAII 2, LLC(5) MAPS ROYAL GROVE, LLC.(5) 미래에셋애그로 프로젝트조합(1)(6) 미래에셋사회적기업투자조합2호(1)(6) 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합(1)(6) MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호(6) MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호(6) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호(1)(6) 미래에셋 글로벌 투자조합(1)(6) 코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호(6) 미래에셋청년창업투자조합(1)(6) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(1)(6) 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합(1)(6) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호(1)(6) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호(1)(6) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(1)(6) 미래에셋청년창업투자조합2호(1)(6) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호(1)(6) 미래에셋청년창업투자조합3호(1)(6) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호(1)(6) 미래에셋-그린프로그투자조합(1)(6) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호(1)(6) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호(1)(6) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합(1)(6) 미래에셋 Innovative Growth 투자조합(1)(6) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합(1)(6) 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사(1)(6) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호(1)(6) 미래에셋 바이오 프런티어 투자조합(1)(6) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호(1)(6) 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합(1)(6) MAGBI Fund Limited(7) Super Delta Pte. Ltd.(8) Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC(3) HGX (USA), LLC(9) Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP(25) MAC Global Unicorn Investment Limited(10) Alpha Assai Fund SP(11) Mirae Asset Daewoo Global Ⅰ, LLC(12) MACM India Growth Fund(13) Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP(14) OPPCI Mahajunga Holding(15) SCI Mahajunga(16) Mirae Asset Multifamily Properties I, LP(17) Cityfront Holdings LP(18) Cityfront Place Trust LLC(18) MAS Cityfront Place Property Company LLC(18) Mirae Asset Project Planet Fund I, LP(19) Mirae Asset Project Planet Fund III, LP(20) Mirae Asset Iron Fund I, LP(21) Mirae Asset Future Fund I, LP(22) Mirae Asset Apeel Fund I, LP(23) Mirae Asset Project Mars Fund I, LP(24) 특정금전신탁(2개) (1) 지배기업 및 종속기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 지분율이 50% 미만이나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(3) Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.의 연결대상 회사입니다.(4) Mirae Asset Securities (HK) Limited의 연결대상 회사입니다.(5) 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호의 연결대상 회사입니다.(6) 미래에셋벤처투자㈜의 연결대상 회사입니다.(7) 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호의 연결대상 회사입니다.(8) LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호의 연결대상 회사입니다.(9) Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC의 연결대상 회사입니다.(10) 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사의 연결대상 회사입니다.(11) 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호의 연결대상 회사입니다.(12) 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사의 연결대상 회사입니다.(13) Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited의 연결대상 회사입니다.(14) Mirae Asset Securities (UK) Ltd.와 Mirae Asset Securities (USA) Inc.가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(15) 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호와 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(16) OPPCI Mahajunga Holding의 연결대상 회사입니다.(17) Mirae Asset Securities (USA) Inc.와 Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(18) Mirae Asset Multifamily Properties I, LP의 연결대상 회사입니다.(19) 미래에셋벤처투자㈜, Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (HK) Limited, Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(20) Mirae Asset Securities (HK) Limited, Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(21) Mirae Asset Securities (HK) Limited, Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC, Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(22) Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC와 Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(23) Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP의 연결대상 회사입니다.(24) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities (HK) Limited, 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(25) Mirae Asset Securities (USA) Inc.의 연결대상 회사입니다. (2) 관계기업 및 기타당분기말 현재 관계기업 및 주요 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 관계기업 미래에셋생명보험㈜ ㈜판토스(1) 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 미래에셋 이마트 신성장투자조합1호 미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사 미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(5) 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 대조피에프브이 주식회사 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 고덕강일10피에프브이 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 위례액티브시니어하우스주식회사 주식회사 케이제이로지스 선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사 위례의료복합피에프브이 주식회사 바이탈포레자산관리 주식회사 암남물류개발 주식회사 주식회사 월송도시개발 주식회사 한미글로벌아이디씨 테라파워 주식회사 주식회사 에이아이피안성 주식회사 청라스마트시티 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 밸류오션 주식회사 주식회사 드림아일랜드레저 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 에코2022 사모투자합자회사 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(5) 미래에셋 Next Revolution 투자조합(5) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호(5) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호(5) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(5) SMC RMB Investors II Limited Transwestern Corporate Properties I LLC(2) Traphaco Joint Stock Company(3) Nabou Green Energy Limited(4) Asia Cinema Group Ltd. Mirae Asset Venture Investments (India) Private Limited(6) 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 미래에셋자산운용㈜ 미래에셋컨설팅㈜ 등 대규모기업집단 계열회사 (1) 종속기업인 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사의 관계기업입니다.(2) 종속기업인 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호의 관계기업입니다.(3) 종속기업인 MAGBI Fund Limited와 Super Delta Pte. Ltd.가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(4) 지배기업과 종속기업인 리뉴어블피지 유한회사가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(5) 종속기업인 미래에셋벤처투자㈜의 관계기업입니다.(6) 종속기업인 Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited의 관계기업입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 채권 채무 채권 채무 대출채권등() 보증금 기타 사채 등 기타 대출채권등() 보증금 기타 사채 등 기타 종속기업 Mirae Asset Securities (HK) Limited - - 97,435 - 391 - - 70,843 - 7,125 기 타 993 - 104,546 - 20,709 44,153 - 97,220 - 21,749 관계기업 미래에셋생명보험㈜ - - - 50,049 4,576 - - - 391,564 2,895 대조피에프브이 주식회사 - - 13,164 - 2 - - 9,503 - 164 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 6,291 - 1 - - 6,426 - - - 3 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 - - 6,272 - - - - 5,898 - - Asia Cinema Group Ltd. 19,204 - 37 - - 14,687 - 18 - 87 기 타 30,515 - 15,834 - 2,175 20,692 - 3,861 - 12,068 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ - - - - 160 - - - 50,233 - 미래에셋자산운용㈜ - - - - 5,273 - - - - 10,384 기 타 72,440 17,112 81,186 - 114,958 - 17,737 9,070 - 27,270 합 계 129,443 17,112 318,475 50,049 148,244 85,958 17,737 196,413 441,797 81,745 () 대출채권 등은 신용손실충당금 차감 후 금액입니다. 당분기말 현재 설정된 신용손실충당금은 1,362백만원(전기말 688백만원)이며, 당해 기간에 인식된 신용손실충당금전입액은 674백만원(전기 신용손실충당금환입액 206백만원)입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 수익 비용 수익 비용 배당수익 수수료수익 기타 판매비와 관리비 등 수수료비용 기타 배당수익 수수료수익 기타 판매비와 관리비 등 수수료비용 기타 종속기업 Mirae Asset Securities (HK) Limited - 147 - - 3,651 304 - 368 - - 4,672 - 기타 19,572 15,004 21,829 - 26,989 320 34,200 11,148 7,955 - 23,601 5,028 관계기업 미래에셋생명보험㈜(1) 3,897 192 3,450 37 1 5,459 3,897 225 3,059 - 1 10,900 대조피에프브이 주식회사 - 108 469 - - - - 100 281 - - - 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 - 110 222 - - 20 - 540 191 - - - 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 - - 374 - - - - 570 374 - - - Asia Cinema Group Ltd. - 37 710 - - 200 - 34 825 - - - 기타(2) 2,519 14,058 739 - 8 171 1,026 9,184 300 - 2 22 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ - 128 4 - 1 633 - 69 4 - 1 1,403 미래에셋자산운용㈜ - 204 68 3,267 8,666 - - 153 69 5,200 12,959 - 기타(2) 1,592 843 3,138 30,744 1,479 2,993 1,541 977 1,169 28,987 1,675 676 합 계 27,580 30,831 31,003 34,048 40,795 10,100 40,664 23,368 14,227 34,187 42,911 18,029 (1) 전분기 중 채무증권 등 금융상품 매수 거래금액은 19,050백만원이고, 매도 거래금액은 19,327백만원입니다.(2) 당분기와 전분기 리스부채 상환금액은 각각 13,581백만원과 11,489백만원입니다. (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 기초 증가 감소 분기말 관계기업 미래에셋생명보험㈜ 390,000 - (340,000) 50,000 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 50,000 - (50,000) - 합 계 440,000 - (390,000) 50,000 (1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 기초 증가 감소 기말 관계기업 미래에셋생명보험㈜ 390,000 - - 390,000 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 50,000 - - 50,000 합 계 440,000 - - 440,000 (1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다. (6) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 기타 분기말 종속기업 엠디드래곤제이차㈜ 대출채권 44,200 60,000 (104,200) - - 엠에스퍼스트 주식회사 대출채권 - 1,000 - - 1,000 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 회사채 1,192 - - (1,192) - 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 회사채 1,000 - - - 1,000 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 회사채 1,490 - - - 1,490 미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사 회사채 - 5,900 - - 5,900 미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사 회사채 - 1,390 - - 1,390 주식회사 케이제이로지스 대출채권 1,998 - - - 1,998 암남물류개발 주식회사 대출채권 955 - - - 955 대조피에프브이 주식회사 회사채 9,500 3,600 - - 13,100 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 대출채권 6,450 - - - 6,450 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 회사채 5,001 - - - 5,001 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 대출채권 1,733 - (1,300) - 433 Asia Cinema Group Ltd. 대출채권 15,243 4,743 - - 19,986 주식회사 월송도시개발 대출채권 499 - - - 499 주식회사 한미글로벌아이디씨 회사채 798 - (798) - - 주식회사 에이아이피안성 대출채권 2,997 - - - 2,997 Nabou Green Energy Limited 대출채권 30,800 - - - 30,800 위례의료복합피에프브이 주식회사 대출채권 - 6,600 - - 6,600 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 회사채 - 2,500 - - 2,500 밸류오션 주식회사 대출채권 - 2,995 - - 2,995 기타특수관계자 엠큐그로쓰파트너 유한회사 대출채권 - - (29,990) 29,990 - 에코에너지홀딩스 유한회사 대출채권 - 153,000 (80,000) - 73,000 합 계 123,856 241,728 (216,288) 28,798 178,094 <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 기타(1)(2) 기말 종속기업 엠디드래곤제이차㈜ 대출채권 44,200 - - - 44,200 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 회사채 1,192 - - - 1,192 미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사(1) 회사채 1,085 - - (1,085) - 미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사 회사채 1,000 - - - 1,000 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 회사채 - 1,490 - - 1,490 주식회사 케이제이로지스 대출채권 1,998 - - - 1,998 암남물류개발 주식회사 대출채권 955 - - - 955 대조피에프브이 주식회사 회사채 6,600 2,900 - - 9,500 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사 대출채권 6,450 6,450 (6,450) - 6,450 문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사 회사채 5,001 - - - 5,001 주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 대출채권 2,166 - (433) - 1,733 청담복합피에프브이 주식회사 대출채권 - 4,000 (4,000) - - Asia Cinema Group Ltd. 대출채권 14,089 2,907 (1,753) - 15,243 주식회사 월송도시개발 대출채권 - 499 - - 499 주식회사 한미글로벌아이디씨(2) 회사채 - 998 - (200) 798 주식회사 에이아이피안성 대출채권 - 2,997 - - 2,997 Nabou Green Energy Limited 대출채권 30,800 - - - 30,800 합 계 115,536 22,241 (12,636) (1,285) 123,856 (1) 전기 중 관계기업 범위에서 제외되었습니다.(2) 전기 중 제3자에게 양도되었습니다. (7) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 기타자금거래 내역은 다음과 같습니다.<제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 현금유츨(1) 현금유입(2) 종속기업 미래에셋세이지신기술투자조합1호 18,000 - 미래에셋 글로벌 투자조합 - 581 미래에셋세이지신기술투자조합2호 64,000 - 학교인프라사모특별자산 투자신탁 - 1,551 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 - 109 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 - 650 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 105 99 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호 - 113 MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호 - 900 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 563 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합 - 345 미래에셋청년창업투자조합3호 - 190 멀티에셋 사모증권투자신탁 제 DW-2호[주식] - 49 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 38,245 - 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-1호 - 55,984 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-2호 - 160,439 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-3호 - 77,878 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-4호 - 385 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-5호 - 139,081 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산자투자신탁15-6호 - 155,747 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호 4,834 - 멀티에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁제7호 30,000 - 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호 150,000 - Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. - 149,099 미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모투자신탁 9,933 122,333 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호 3,935 45,944 미래에셋 바이오 프런티어 투자조합 9,000 - 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 6,000 - 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 102,944 - 특정금전신탁 33,320,000 33,170,000 소 계 33,756,996 34,082,040 관계기업 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 - 1,538 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 3,600 4,500 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 39,042 138,565 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 4,409 5,780 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 34 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,080 - 밸류오션 주식회사 5 - 주식회사 드림아일랜드레저 250 - 미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사 100 - 미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사 10 - 주식회사 청라스마트시티 11,050 - 용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사 500 - 미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사 3,000 - 주식회사 고덕어반브릿지피에프브이 1,500 - 에코2022 사모투자합자회사 100 - 미래에셋 이마트 신성장투자조합1호 7,000 - 소 계 71,680 150,383 합 계 33,828,676 34,232,423 (1) 당사가 특수관계자에게 출자한 금액을 포함하고 있습니다.(2) 당사가 특수관계자로부터 출자받은 금액을 포함하고 있습니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 현금유츨(1) 현금유입(2) 종속기업 미래에셋세이지신기술투자조합1호 27,000 - 미래에셋 글로벌 투자조합 - 3,250 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,600 - 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 75,510 - 미래에셋세이지신기술투자조합2호 32,000 - 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 6,069 - 학교인프라사모특별자산 투자신탁 - 2,032 현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호 - 274 현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호 - 1,159 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 145 1,154 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 1,575 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 - 103 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합 - 750 미래에셋청년창업투자조합2호 - 1,620 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 56,297 - 미래에셋패트리어트전문투자형사모증권투자신탁1호 - 1,234 멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형사모투자신탁제4호 - 6,746 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호 - 1,943 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호 - 3,348 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호 169,444 - 미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호 611,686 - Mirae Asset Global Long Short Fund, Ltd. - 111,290 특정금전신탁 89,340,000 89,910,000 소 계 90,321,751 90,046,478 관계기업 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 10,000 - 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 16,875 9,900 신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사 - 116 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 125,421 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 6,201 - 2019 피씨씨 신기술 투자조합 - 1,000 청담복합피에프브이 주식회사 - 915 한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합 - 2,998 위례의료복합피에프브이 주식회사 850 - 바이탈포레자산관리 주식회사 85 - 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 17 - 주식회사 월송도시개발 1 - 주식회사 한미글로벌아이디씨 2 - 테라파워 주식회사 600 - 주식회사 에이아이피안성 2 - 미래에셋비전기업인수목적1호주식회사 10 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 400 - 시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사 250 - 소 계 160,714 14,929 합 계 90,482,465 90,061,407 (1) 당사가 특수관계자에게 출자한 금액을 포함하고 있습니다.(2) 당사가 특수관계자로부터 출자받은 금액을 포함하고 있습니다. (8) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 종속기업 Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC - 48,590 에이치씨하이브리드제일차 주식회사 - 20,100 에이치씨하이브리드제이차 주식회사 10,100 10,100 엠디드래곤제이차 주식회사 144,200 100,000 엠에이미사클러스터 주식회사 9,300 11,900 엠에이별내그리너리㈜ 11,996 17,288 엠에이파주운정㈜ 34,100 40,000 엠에이삼송제일차㈜ 12,000 15,800 엠에이평거제일차㈜ 20,000 50,000 엠에스광주제일차㈜ - 50,000 마이원한강㈜ 20,000 20,000 마이원동탄8㈜ - 68,000 엠디전주제삼차㈜ 11,000 11,000 엠에스퍼스트 주식회사 300,300 - 엠에이평택 주식회사 3,000 - 엠에이동탄제일차 주식회사 5,000 - 타우루스제일차 주식회사 3,000 - 흑동고래제일차 주식회사 10,200 - 브이카나리아원 주식회사 3,000 - 엠에이장현제일차 주식회사 3,000 - 엠에스중림제삼차 주식회사 54,500 - 합 계 654,696 462,778 (9) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 종속기업 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 4,900 4,900 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 36,162 36,162 미래에셋 세이지 신기술투자조합 1호 - 18,000 미래에셋세이지신기술투자조합2호 64,000 128,000 미래에셋 바이오 프런티어 투자조합 6,000 - 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 24,000 - 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호 13,497 - 한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호 24,250 47,818 AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호 7,147 5,905 JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호 8,362 7,970 소 계 188,318 248,755 관계기업 미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호 2,025 5,625 미래에셋 이마트 신성장투자조합1호 28,000 - 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 - 48,699 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 4,430 8,839 다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호 534,600 534,600 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 2,520 3,600 테라파워 주식회사 2,400 2,400 주식회사 케이제이로지스 4,000 4,000 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 980 1,890 위례의료복합피에프브이 주식회사 8,400 - Asia Cinema Group Ltd. 4,201 4,742 소 계 591,556 614,395 기타특수관계자 미래에셋증권글로벌제이호사모투자합자회사 4,200 - 미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁27호 11,759 - 소 계 15,959 - 합 계 795,833 863,150 (10) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 비고 제공 담보 수취 담보 제공 담보 수취 담보 관계기업 Asia Cinema Group Ltd. - 35,511 - 28,085 담보물 평가금액 Nabou Green Energy Limited - 14,571 - 11,791 담보물 평가금액 중 선순위 제외 소 계 - 50,082 - 39,876 기타특수관계자 와이케이디벨롭먼트㈜ - 39,600 - 39,600 담보설정금액 에코에너지홀딩스 유한회사 - 142,194 - - 담보물 평가금액 중 선순위 제외 소 계 - 181,794 - 39,600 합 계 - 231,876 - 79,476 (11) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 기타특수관계자 미래에셋캐피탈㈜ 49,902 32,152 (12) 당사는 기타특수관계자인 미래에셋자산운용 ㈜ 등과 자산관리계좌(Wrap Account)에 대한 투자일임계약을 체결하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 및 제54(당)기 3분기 제 53(전)기말 및 제53(전)기 3분기 자산관리계좌(Wrap Account)투자일임계약 잔고금액 367,193 385,124 자산관리계좌(Wrap Account) 투자일임계약 자문수수료 비용() (1,766) (2,357) () 자문수수료 비용은 분기금액입니다. (13) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 다음과 같이 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원 급여 2,658 9,678 1,893 5,488 퇴직급여 436 1,304 369 1,045 주식기준보상 (1,822) (4,244) 2,003 5,356 기타 219 935 152 634 합 계 1,491 7,673 4,417 12,523 49. 현금흐름표당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 3분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (854,526) 192,481 유형자산과 투자부동산간의 대체 128 - 당기손익-공정가치측정금융자산의 관계기업투자자산 대체 750 - 종속기업투자자산의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 15 (5,052) 자기주식이익소각 174,020 82,334 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 회사의 정책당사는 지속성장 및 주주환원의 예측가능성과 일관성 유지 등을 위하여 중장기 주주환원정책을 추진하고자 2021년 8월 이사회 결의를 거쳐 주주환원을 향후 3년간 조정 당기순이익의 30% 이상 유지할 것을 공시 하였습니다. (수시공시의무관련사항 (2021.08.26))이에 2022년에도 지속적으로 주주환원정책을 실시하고 있습니다. 2022년 1월 자기주식 보통주 2,000만주 이익소각을 완료하였고, 2022년 상반기 중 보통주 1,000만주 자사주 매입을 완료하였습니다. 2021년 결산 배당금 총액(약 1,881억원)과 2022년 1월 실시한 자기주식 2,000만주 소각 금액(약 1,740억원)의 총액은 약 3,622억원으로 주주환원정책에 따른 총액은 조정 당기순이익(연결재무제표 지배주주 기준) 대비 약 31.3%입니다. 당사의 배당 등 주주환원정책은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다. 연간 배당 규모는 매년 초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다. 앞으로도 사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다. 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제54기 3분기 제53기 제52기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 549,025 1,152,716 821,834 (별도)당기순이익(백만원) 342,493 825,165 590,731 (연결)주당순이익(원) 886 1,803 1,213 현금배당금총액(백만원) - 188,137 130,124 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 16.3 15.8 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.4 2.1 1우선주 - 5.6 4.1 2우선주 - 6.2 4.2 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 1우선주 - - - 2우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 300 200 1우선주 - 330 220 2우선주 - 300 200 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 1우선주 - - - 2우선주 - - - 주1) 연결당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익임.주2) 1우선주는 '미래에셋증권우' 이며, (구)정관 하에서 발행한 주식이므로 (구)정관에 의거하여 배당함주3) 2우선주는 '미래에셋증권2우B'임. 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 8 3.0 2.9 주1) 상기 평균 배당수익률은 보통주(미래에셋증권) 기준임 주2) 우선주 평균 배당수익률 - 미래에셋증권우 : 최근 3년간 5.2%, 최근 5년간 5.0% - 미래에셋증권2우B : 최근 3년간 5.5% (2018년 3월 발행) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 1) 전자단기사채 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일자 상환여부 주관회사 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 50,000 1.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 60,000 1.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 200,000 1.51% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 300,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 200,000 1.11% A1(한기평,NICE) 2022.01.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 200,000 1.15% A1(한기평,NICE) 2022.01.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 150,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 100,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 50,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 80,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 20,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 150,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.04.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 180,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 100,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 20,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 80,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.05 20,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.05 80,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.05 100,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.05 180,000 1.00% A1(한기평,NICE) 2022.01.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 200,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 200,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 100,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.01.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 50,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.04.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 150,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 200,000 1.11% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 150,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 90,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.01.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 10,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.01.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 150,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.01.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 150,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.01.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.12 150,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.12 150,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.12 10,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.12 90,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 10,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 90,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 150,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.01.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 200,000 1.51% A1(한기평,NICE) 2022.01.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 100,000 1.46% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 200,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 100,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 100,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.17 100,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.17 200,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.17 100,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.01.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.17 200,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.01.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.17 100,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.01.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.18 100,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.18 100,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.18 200,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.18 150,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.18 100,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.01.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.19 100,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.01.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.19 100,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.01.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.20 50,000 1.52% A1(한기평,NICE) 2022.01.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.20 100,000 1.52% A1(한기평,NICE) 2022.01.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.21 20,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.21 80,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.21 100,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.01.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.24 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.02.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.24 80,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.01.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.24 100,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.01.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.24 200,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.01.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.24 80,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.01.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.24 20,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.01.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.25 100,000 2.11% A1(한기평,NICE) 2022.02.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.25 100,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.01.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.25 150,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.01.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.25 100,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.01.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.26 50,000 2.02% A1(한기평,NICE) 2022.02.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.26 200,000 2.11% A1(한기평,NICE) 2022.02.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.26 100,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.01.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.26 150,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.01.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.26 100,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.01.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.27 300,000 1.85% A1(한기평,NICE) 2022.02.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.27 100,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.01.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.27 140,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.01.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.27 200,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.01.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.28 200,000 1.51% A1(한기평,NICE) 2022.02.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.28 100,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.02.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.28 200,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.02.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.01.28 150,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.02.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.03 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.02.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.03 150,000 1.15% A1(한기평,NICE) 2022.02.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.03 160,000 1.15% A1(한기평,NICE) 2022.02.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.03 140,000 1.15% A1(한기평,NICE) 2022.02.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.03 10,000 1.15% A1(한기평,NICE) 2022.02.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.03 90,000 1.15% A1(한기평,NICE) 2022.02.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 20,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 30,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 20,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 20,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.02.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 80,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.02.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 210,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.02.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 140,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.02.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.04 200,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.02.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 70,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 50,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 50,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.05.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 20,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 80,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 200,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 100,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.07 200,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.08 30,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.05.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.08 200,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.08 200,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.08 100,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.09 200,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.09 100,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.09 200,000 0.95% A1(한기평,NICE) 2022.02.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.10 300,000 1.38% A1(한기평,NICE) 2022.02.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.10 300,000 1.38% A1(한기평,NICE) 2022.02.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.10 100,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.02.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.10 200,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.02.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.10 200,000 1.07% A1(한기평,NICE) 2022.02.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.11 100,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.11 200,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.11 200,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.11 200,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.11 20,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.11 80,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.14 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.14 200,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.14 200,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.14 10,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.14 90,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.15 100,000 1.35% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.15 200,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.15 200,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.15 100,000 1.19% A1(한기평,NICE) 2022.02.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.16 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.16 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.16 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.16 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.17 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.17 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.17 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.18 100,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.18 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.18 200,000 1.12% A1(한기평,NICE) 2022.02.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.21 200,000 1.46% A1(한기평,NICE) 2022.03.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.21 200,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.21 200,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.21 100,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.02.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.22 200,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.02.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.22 200,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.02.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.22 100,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.02.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.23 200,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.23 200,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.23 100,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.02.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.24 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.03.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.24 200,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.02.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.24 200,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.02.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.24 100,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.02.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.25 100,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.03.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.25 100,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.02.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.25 200,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.02.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.25 180,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.02.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.28 100,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.28 200,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.02.28 130,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.02 200,000 1.46% A1(한기평,NICE) 2022.03.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.02 150,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.02 200,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.02 80,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.02 20,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.03.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.03 30,000 1.78% A1(한기평,NICE) 2022.04.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.03 200,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.03 200,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.03 80,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.03 20,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.04 200,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.03.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.04 150,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.03.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.04 80,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.03.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.04 20,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.03.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.07 50,000 1.79% A1(한기평,NICE) 2022.04.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.07 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.03.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.07 150,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.07 200,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.07 100,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.08 100,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.08 200,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.08 150,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.10 130,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.03.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.10 200,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.03.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.10 100,000 1.34% A1(한기평,NICE) 2022.03.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.11 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.03.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.11 20,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.03.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.11 80,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.03.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.11 180,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.03.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.11 200,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.03.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.14 100,000 1.56% A1(한기평,NICE) 2022.03.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.14 200,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.14 130,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.14 100,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.03.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.15 50,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.15 100,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.15 150,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.15 100,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.15 250,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.16 100,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.16 250,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.16 170,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.03.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.17 250,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.03.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.17 170,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.03.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.17 100,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.03.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.18 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.03.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.18 100,000 1.28% A1(한기평,NICE) 2022.03.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.18 150,000 1.28% A1(한기평,NICE) 2022.03.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.18 250,000 1.28% A1(한기평,NICE) 2022.03.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.21 100,000 1.28% A1(한기평,NICE) 2022.03.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.21 150,000 1.28% A1(한기평,NICE) 2022.03.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.21 250,000 1.28% A1(한기평,NICE) 2022.03.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.22 80,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.22 20,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.22 100,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.22 200,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.22 170,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.03.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.23 50,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.23 20,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.03.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.23 80,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.03.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.23 250,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.03.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.23 170,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.03.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.24 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.03.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.24 250,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.24 170,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.24 80,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.24 20,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.25 100,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.25 250,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.25 170,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.28 100,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.28 250,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.28 170,000 1.17% A1(한기평,NICE) 2022.03.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.29 100,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.03.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.29 160,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.03.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.29 250,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.03.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.30 250,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.03.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.30 50,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.03.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.30 150,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.03.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.30 100,000 1.09% A1(한기평,NICE) 2022.03.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.31 100,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.04.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.31 100,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.04.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.31 250,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.04.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.03.31 100,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.04.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.01 200,000 1.36% A1(한기평,NICE) 2022.04.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.01 120,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.01 250,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.01 80,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.01 20,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.04 250,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.04.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.04 120,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.04.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.04 20,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.04.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.04 10,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.04.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.04 70,000 1.14% A1(한기평,NICE) 2022.04.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.05 100,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.05 250,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.05 75,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.05 25,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.06 20,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.06 80,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.06 100,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.06 250,000 1.25% A1(한기평,NICE) 2022.04.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.07 150,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.07 250,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.07 100,000 1.10% A1(한기평,NICE) 2022.04.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.08 75,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.08 25,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.08 250,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.08 150,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.11 250,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.11 150,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.11 75,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.11 25,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.12 75,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.12 25,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.12 150,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.12 200,000 1.02% A1(한기평,NICE) 2022.04.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.13 100,000 0.99% A1(한기평,NICE) 2022.04.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.13 250,000 0.99% A1(한기평,NICE) 2022.04.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.13 200,000 0.99% A1(한기평,NICE) 2022.04.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.14 200,000 1.61% A1(한기평,NICE) 2022.04.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.14 250,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.14 85,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.14 15,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.14 200,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.15 50,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.04.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.15 250,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.04.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.15 200,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.04.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.15 85,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.04.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.15 15,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.04.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.18 150,000 1.45% A1(한기평,NICE) 2022.04.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.18 250,000 1.45% A1(한기평,NICE) 2022.04.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.18 85,000 1.45% A1(한기평,NICE) 2022.04.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.18 15,000 1.45% A1(한기평,NICE) 2022.04.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.19 250,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.19 150,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.19 25,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.19 75,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.20 25,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.20 75,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.20 250,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.20 150,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.21 150,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.04.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.21 250,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.04.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.21 25,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.04.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.21 75,000 1.32% A1(한기평,NICE) 2022.04.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.22 200,000 1.61% A1(한기평,NICE) 2022.05.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.22 50,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.22 50,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.22 150,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.04.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.22 250,000 1.35% A1(한기평,NICE) 2022.04.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.25 100,000 1.43% A1(한기평,NICE) 2022.04.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.25 250,000 1.43% A1(한기평,NICE) 2022.04.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.25 150,000 1.43% A1(한기평,NICE) 2022.04.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.26 100,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.04.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.26 200,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.04.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.26 200,000 1.42% A1(한기평,NICE) 2022.04.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.27 250,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.27 200,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.27 100,000 1.30% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.28 250,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.28 200,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.28 100,000 1.24% A1(한기평,NICE) 2022.04.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.29 30,000 1.52% A1(한기평,NICE) 2022.05.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.29 70,000 1.52% A1(한기평,NICE) 2022.05.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.29 200,000 1.52% A1(한기평,NICE) 2022.05.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.04.29 250,000 1.52% A1(한기평,NICE) 2022.05.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.02 200,000 1.61% A1(한기평,NICE) 2022.05.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.02 200,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.05.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.02 200,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.05.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.02 75,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.05.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.02 25,000 1.47% A1(한기평,NICE) 2022.05.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.03 75,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.03 25,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.03 200,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.03 150,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.04 25,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.04 25,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.04 50,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.04 150,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.04 150,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.06 100,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.06 150,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.06 200,000 1.27% A1(한기평,NICE) 2022.05.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.09 200,000 1.61% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.09 100,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.05.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.09 200,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.05.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.09 150,000 1.20% A1(한기평,NICE) 2022.05.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.10 100,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.10 250,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.10 150,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.11 100,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.11 250,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.11 150,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.12 150,000 1.62% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.12 150,000 1.62% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.12 100,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.12 200,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.12 150,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.13 50,000 2.15% A1(한기평,NICE) 2022.07.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.13 250,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.13 150,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.13 80,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.13 20,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 150,000 1.62% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 150,000 1.62% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 200,000 1.61% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 100,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 250,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 150,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 20,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.16 80,000 1.22% A1(한기평,NICE) 2022.05.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.17 80,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.17 20,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.17 250,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.17 150,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.18 100,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.18 250,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.18 150,000 1.37% A1(한기평,NICE) 2022.05.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.19 50,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.05.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.19 40,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.05.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.19 10,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.05.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.19 150,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.05.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.19 250,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.05.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.20 150,000 1.57% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.20 200,000 1.57% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.20 50,000 1.57% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.20 50,000 1.57% A1(한기평,NICE) 2022.05.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 150,000 1.62% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 150,000 1.62% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 200,000 1.61% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 20,000 1.59% A1(한기평,NICE) 2022.05.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 80,000 1.59% A1(한기평,NICE) 2022.05.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 150,000 1.59% A1(한기평,NICE) 2022.05.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.23 150,000 1.59% A1(한기평,NICE) 2022.05.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.24 80,000 1.50% A1(한기평,NICE) 2022.05.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.24 20,000 1.50% A1(한기평,NICE) 2022.05.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.24 100,000 1.50% A1(한기평,NICE) 2022.05.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.24 150,000 1.50% A1(한기평,NICE) 2022.05.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.25 10,000 1.55% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.25 70,000 1.55% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.25 20,000 1.55% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.25 100,000 1.63% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.25 150,000 1.63% A1(한기평,NICE) 2022.05.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 80,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.05.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 20,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.05.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 100,000 1.88% A1(한기평,NICE) 2022.05.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.26 150,000 1.88% A1(한기평,NICE) 2022.05.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.27 100,000 1.77% A1(한기평,NICE) 2022.05.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.27 100,000 1.85% A1(한기평,NICE) 2022.05.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.27 150,000 1.85% A1(한기평,NICE) 2022.05.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.30 85,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.05.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.30 15,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.05.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.30 100,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.05.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.30 150,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.05.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.31 50,000 1.92% A1(한기평,NICE) 2022.06.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.31 50,000 1.92% A1(한기평,NICE) 2022.06.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.31 100,000 2.00% A1(한기평,NICE) 2022.06.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.05.31 150,000 2.00% A1(한기평,NICE) 2022.06.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.02 75,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.02 25,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.02 100,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.06.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.02 150,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.06.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.03 75,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.03 25,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.03 100,000 1.40% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.03 150,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.03 100,000 1.48% A1(한기평,NICE) 2022.06.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.07 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.07 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.07 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.07 75,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.06.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.07 25,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.06.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.07 200,000 1.49% A1(한기평,NICE) 2022.06.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.08 100,000 1.41% A1(한기평,NICE) 2022.06.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.08 200,000 1.49% A1(한기평,NICE) 2022.06.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.09 100,000 1.88% A1(한기평,NICE) 2022.06.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.09 200,000 1.96% A1(한기평,NICE) 2022.06.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.10 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.10 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.10 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.10 80,000 1.85% A1(한기평,NICE) 2022.06.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.10 20,000 1.85% A1(한기평,NICE) 2022.06.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.10 200,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.06.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.13 200,000 1.85% A1(한기평,NICE) 2022.06.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.13 20,000 1.77% A1(한기평,NICE) 2022.06.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.13 80,000 1.77% A1(한기평,NICE) 2022.06.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.14 200,000 1.78% A1(한기평,NICE) 2022.06.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.14 80,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.14 20,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.15 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.15 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.15 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.15 100,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.15 200,000 1.78% A1(한기평,NICE) 2022.06.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.16 100,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.06.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.16 200,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.06.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.17 50,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.17 20,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.17 30,000 1.75% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.17 200,000 1.83% A1(한기평,NICE) 2022.06.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.20 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.20 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.20 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.20 200,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.06.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.20 20,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.20 80,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.21 50,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.21 30,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.21 20,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.21 200,000 1.78% A1(한기평,NICE) 2022.06.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.22 25,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.22 75,000 1.70% A1(한기평,NICE) 2022.06.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.22 200,000 1.78% A1(한기평,NICE) 2022.06.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 150,000 1.91% A1(한기평,NICE) 2022.06.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 5,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 15,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 80,000 1.72% A1(한기평,NICE) 2022.06.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.23 200,000 1.80% A1(한기평,NICE) 2022.06.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.24 25,000 1.87% A1(한기평,NICE) 2022.06.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.24 75,000 1.87% A1(한기평,NICE) 2022.06.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.24 200,000 1.95% A1(한기평,NICE) 2022.06.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.27 200,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.06.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.27 200,000 1.98% A1(한기평,NICE) 2022.06.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.28 200,000 1.98% A1(한기평,NICE) 2022.06.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.29 20,000 3.06% A1(한기평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.29 30,000 3.06% A1(한기평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.29 150,000 3.06% A1(한기평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.29 200,000 1.98% A1(한기평,NICE) 2022.06.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.30 50,000 3.06% A1(한신평,NICE) 2022.09.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.30 60,000 3.06% A1(한신평,NICE) 2022.09.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.30 200,000 2.50% A1(한신평,NICE) 2022.07.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.06.30 200,000 2.60% A1(한기평,NICE) 2022.07.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.01 200,000 1.80% A1(한신평,NICE) 2022.07.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.04 150,000 1.91% A1(한신평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.04 150,000 1.91% A1(한신평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.04 200,000 1.90% A1(한신평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.04 200,000 1.49% A1(한신평,NICE) 2022.07.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.05 200,000 1.85% A1(한신평,NICE) 2022.07.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.06 200,000 1.85% A1(한신평,NICE) 2022.07.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.07 200,000 1.78% A1(한신평,NICE) 2022.07.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.08 200,000 1.75% A1(한신평,NICE) 2022.07.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.11 200,000 1.93% A1(한신평,NICE) 2022.07.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.12 200,000 1.98% A1(한신평,NICE) 2022.07.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.13 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.07.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.13 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.07.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.13 200,000 2.40% A1(한신평,NICE) 2022.07.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.13 200,000 2.27% A1(한신평,NICE) 2022.07.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.14 200,000 2.25% A1(한신평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.15 200,000 2.20% A1(한신평,NICE) 2022.07.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.18 200,000 2.20% A1(한신평,NICE) 2022.07.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.19 200,000 2.25% A1(한신평,NICE) 2022.07.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.20 200,000 2.40% A1(한신평,NICE) 2022.07.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.20 200,000 2.20% A1(한신평,NICE) 2022.07.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.21 10,000 2.48% A1(한신평,NICE) 2022.08.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.21 200,000 2.35% A1(한신평,NICE) 2022.07.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.22 10,000 2.48% A1(한신평,NICE) 2022.08.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.22 200,000 2.30% A1(한신평,NICE) 2022.07.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.25 200,000 2.40% A1(한신평,NICE) 2022.08.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.25 200,000 2.33% A1(한신평,NICE) 2022.07.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.26 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.08.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.26 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.08.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.26 200,000 2.31% A1(한신평,NICE) 2022.07.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.27 200,000 2.20% A1(한신평,NICE) 2022.07.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.28 200,000 2.18% A1(한신평,NICE) 2022.07.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.07.29 200,000 2.45% A1(한신평,NICE) 2022.08.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.01 200,000 2.38% A1(한신평,NICE) 2022.08.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.02 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.08.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.02 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.08.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.02 200,000 2.40% A1(한신평,NICE) 2022.08.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.02 200,000 2.30% A1(한신평,NICE) 2022.08.03 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.03 200,000 2.25% A1(한신평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.04 200,000 2.23% A1(한신평,NICE) 2022.08.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.05 10,000 2.48% A1(한신평,NICE) 2022.08.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.05 200,000 2.25% A1(한신평,NICE) 2022.08.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.08 10,000 2.48% A1(한신평,NICE) 2022.08.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.08 200,000 2.31% A1(한신평,NICE) 2022.08.09 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.09 200,000 2.31% A1(한신평,NICE) 2022.08.10 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.10 200,000 2.31% A1(한신평,NICE) 2022.08.11 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.11 200,000 2.40% A1(한신평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.11 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.11 150,000 2.41% A1(한신평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.11 200,000 2.38% A1(한신평,NICE) 2022.08.12 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.12 180,000 2.31% A1(한신평,NICE) 2022.08.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.16 200,000 2.28% A1(한신평,NICE) 2022.08.17 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.17 200,000 2.26% A1(한신평,NICE) 2022.08.18 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.18 200,000 2.26% A1(한신평,NICE) 2022.08.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.19 10,000 2.48% A1(한신평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.19 200,000 2.33% A1(한신평,NICE) 2022.08.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.22 200,000 2.37% A1(한신평,NICE) 2022.08.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.23 10,000 2.51% A1(한신평,NICE) 2022.08.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.23 200,000 2.33% A1(한신평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.24 200,000 2.37% A1(한신평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.25 10,000 2.56% A1(한신평,NICE) 2022.09.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.25 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.25 150,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.25 150,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.25 200,000 2.63% A1(한신평,NICE) 2022.08.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.26 10,000 2.71% A1(한신평,NICE) 2022.09.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.26 200,000 2.56% A1(한신평,NICE) 2022.08.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.29 200,000 2.50% A1(한신평,NICE) 2022.08.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.30 200,000 2.50% A1(한신평,NICE) 2022.08.31 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.08.31 200,000 2.70% A1(한신평,NICE) 2022.09.01 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.01 200,000 2.55% A1(한신평,NICE) 2022.09.02 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.02 150,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.02 150,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.02 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.02 200,000 2.50% A1(한신평,NICE) 2022.09.05 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.05 200,000 2.45% A1(한신평,NICE) 2022.09.06 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.06 200,000 2.45% A1(한신평,NICE) 2022.09.07 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.07 10,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.07 200,000 2.45% A1(한신평,NICE) 2022.09.08 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.08 10,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.08 200,000 2.72% A1(한신평,NICE) 2022.09.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.08 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.13 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.13 25,000 2.54% A1(한신평,NICE) 2022.09.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.13 5,000 2.54% A1(한신평,NICE) 2022.09.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.13 200,000 2.63% A1(한신평,NICE) 2022.09.14 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.14 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.14 10,000 2.66% A1(한신평,NICE) 2022.09.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.14 200,000 2.60% A1(한신평,NICE) 2022.09.15 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.15 200,000 2.57% A1(한신평,NICE) 2022.09.16 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.16 100,000 3.01% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.16 60,000 3.01% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.16 200,000 2.57% A1(한신평,NICE) 2022.09.19 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.19 50,000 3.11% A1(한신평,NICE) 2022.10.19 미상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.19 200,000 2.55% A1(한신평,NICE) 2022.09.20 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.20 200,000 2.55% A1(한신평,NICE) 2022.09.21 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.21 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.21 200,000 2.58% A1(한신평,NICE) 2022.09.22 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.22 200,000 2.60% A1(한신평,NICE) 2022.09.23 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.23 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.26 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.26 100,000 3.51% A1(한신평,NICE) 2022.10.13 미상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.26 150,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.27 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.27 200,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.10.07 미상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.27 150,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.28 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.28 50,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.28 100,000 2.65% A1(한신평,NICE) 2022.09.29 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.29 100,000 2.68% A1(한신평,NICE) 2022.09.30 상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.30 100,000 3.86% A1(한신평,NICE) 2022.10.28 미상환 - 미래에셋증권 전자단기사채 사모 2022.09.30 80,000 2.80% A1(한신평,NICE) 2022.10.04 미상환 - - 전자단기사채 발행실적_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.24 100,000 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.02.24 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.24 100,000 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.03.24 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.24 100,000 2.27% A1(NICE,한기평) 2022.04.24 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.25 100,000 2.25% A1(NICE,한기평) 2022.05.24 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.24 100,000 2.45% A1(NICE,한기평) 2022.06.24 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.24 134,200 3.90% A1(NICE,한기평) 2022.07.25 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.25 141,600 3.30% A1(NICE,한기평) 2022.08.24 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.24 141,600 3.25% A1(NICE,한기평) 2022.09.26 상환 - 엠디드래곤제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.26 141,600 3.90% A1(NICE,한기평) 2022.10.24 미상환 - 에이치씨하이브리드제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.17 10,100 2.25% A1(NICE,한기평) 2022.04.15 상환 - 에이치씨하이브리드제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.15 10,100 2.28% A1(NICE,한기평) 2022.07.15 상환 - 에이치씨하이브리드제이차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.15 10,100 3.63% A1(NICE,한기평) 2022.10.15 미상환 - 엠디페트로제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.16 50,400 2.25% A1(NICE,한신평) 2022.06.16 상환 - 엠디페트로제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.16 50,400 3.20% A1(NICE,한신평) 2022.09.16 상환 - 엠디페트로제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.16 50,400 3.65% A1(NICE,한신평) 2022.12.16 미상환 - 노브랜드옐로 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.26 100,800 2.25% A1(NICE,한신평) 2022.04.26 상환 - 노브랜드옐로 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.26 100,700 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.07.26 상환 - 노브랜드옐로 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.26 100,700 3.55% A1(NICE,한신평) 2022.10.26 미상환 - 엠디프라임제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.12 30,300 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.04.12 상환 - 엠디프라임제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.12 30,300 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.07.12 상환 - 엠디프라임제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.12 30,300 3.55% A1(NICE,한신평) 2022.10.12 미상환 - 엠에스퍼스트 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.23 300,000 2.45% A1(한기평,한신평) 2022.06.23 상환 - 엠에스퍼스트 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.23 300,000 3.43% A1(한기평,한신평) 2022.07.25 상환 - 엠에스퍼스트 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.25 300,000 3.25% A1(한기평,한신평) 2022.08.23 상환 - 엠에스퍼스트 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.23 300,000 3.25% A1(한기평,한신평) 2022.09.23 상환 - 엠에스퍼스트 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.23 300,000 3.60% A1(한기평,한신평) 2022.10.24 미상환 - 대치엠 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.30 70,000 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.04.15 상환 - 삼성엠 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.30 11,500 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.04.15 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.13 11,000 2.42% A1(한신평,한기평) 2022.02.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.14 11,000 2.28% A1(한신평,한기평) 2022.03.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.14 11,000 2.20% A1(한신평,한기평) 2022.04.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.13 11,000 2.20% A1(한신평,한기평) 2022.05.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.13 11,000 2.30% A1(한신평,한기평) 2022.06.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.13 11,000 2.90% A1(한신평,한기평) 2022.07.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.13 11,000 3.90% A1(한신평,한기평) 2022.08.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.16 11,000 3.30% A1(한신평,한기평) 2022.09.13 상환 - 엠디전주제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.13 11,000 3.45% A1(한신평,한기평) 2022.10.12 미상환 - 올마이티기장 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.27 70,000 3.73% A1(한신평,한기평) 2022.07.27 상환 - 메이데이네이비 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.22 20,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.03.30 상환 - 메이데이네이비 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.30 20,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.04.08 상환 - 리스트리스 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.22 6,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.03.30 상환 - 리스트리스 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.30 1,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.04.08 상환 - 엠에이미사클러스터 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.13 11,900 2.25% A1(NICE,한신평) 2022.03.14 상환 - 엠에이미사클러스터 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.14 9,600 2.25% A1(NICE,한신평) 2022.06.13 상환 - 엠에이미사클러스터 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.13 9,600 2.90% A1(NICE,한신평) 2022.09.13 상환 - 엠에이미사클러스터 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.13 9,300 3.65% A1(NICE,한신평) 2022.12.13 미상환 - 엠에이별내그리너리 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.17 11,400 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.04.15 상환 - 엠에이별내그리너리 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.15 11,400 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.07.15 상환 - 엠에이별내그리너리 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.15 11,400 3.40% A1(NICE,한신평) 2022.08.16 상환 - 엠에이별내그리너리 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.16 11,400 3.55% A1(NICE,한신평) 2022.10.17 미상환 - 엠에이동탄제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.02 23,000 2.75% A1(NICE,한신평) 2022.06.30 상환 - 엠에이동탄제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.30 5,000 4.10% A1(NICE,한신평) 2022.07.04 상환 - 엠에이동탄제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.04 5,000 3.40% A1(NICE,한신평) 2022.08.02 상환 - 엠에이동탄제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.02 5,000 3.35% A1(NICE,한신평) 2022.09.02 상환 - 엠에이동탄제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.02 5,000 3.40% A1(NICE,한신평) 2022.10.04 미상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.07 26,700 2.35% A1(NICE,한신평) 2022.02.07 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.07 26,700 2.20% A1(NICE,한신평) 2022.03.07 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.07 26,700 2.20% A1(NICE,한신평) 2022.04.07 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.07 26,700 2.20% A1(NICE,한신평) 2022.05.09 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.09 26,700 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.06.07 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.07 26,700 2.85% A1(NICE,한신평) 2022.07.07 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.07 26,700 3.40% A1(NICE,한신평) 2022.08.08 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.08 26,700 3.30% A1(NICE,한신평) 2022.09.07 상환 - 엠에이파주운정 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.07 26,700 3.50% A1(NICE,한신평) 2022.10.07 미상환 - 엠에이삼송제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.18 12,000 2.25% A1(NICE,한신평) 2022.05.18 상환 - 엠에이삼송제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.18 12,000 2.30% A1(NICE,한신평) 2022.06.20 상환 - 엠에이삼송제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.20 12,000 3.25% A1(NICE,한신평) 2022.09.19 상환 - 엠에이삼송제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.19 12,000 3.70% A1(NICE,한신평) 2022.12.19 미상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.01.28 50,000 2.65% A1(한신평,한기평) 2022.02.28 상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.02.28 40,000 2.20% A1(한신평,한기평) 2022.03.28 상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.03.28 20,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.06.28 상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.06.28 20,000 4.30% A1(한신평,한기평) 2022.09.28 상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.09.28 20,000 4.10% A1(한신평,한기평) 2022.10.11 미상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.03.28 10,000 2.20% A1(한신평,한기평) 2022.04.28 상환 - 엠에이평거제일차 전자단기사채 사모 2022.04.28 10,000 2.20% A1(한신평,한기평) 2022.05.13 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.26 12,500 2.55% A1(NICE,한기평) 2022.02.28 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.28 12,920 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.03.28 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.28 12,920 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.04.26 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.04.26 12,920 2.25% A1(NICE,한기평) 2022.05.26 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.26 12,920 2.60% A1(NICE,한기평) 2022.06.27 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.27 13,340 4.00% A1(NICE,한기평) 2022.07.26 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.26 13,340 3.25% A1(NICE,한기평) 2022.08.26 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.26 13,680 3.30% A1(NICE,한기평) 2022.09.26 상환 - 마이원한강 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.26 13,680 3.95% A1(NICE,한기평) 2022.10.26 미상환 - 메가필드제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.17 100,000 3.50% A1(NICE,한기평) 2022.07.14 상환 - 미래양산물금제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.28 19,000 2.30% A1(NICE,한기평) 2022.02.28 상환 - 미래양산물금제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.28 19,000 2.15% A1(NICE,한기평) 2022.03.28 상환 - 미래양산물금제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.28 19,000 2.20% A1(NICE,한기평) 2022.04.28 상환 - 마이원동탄8 주식회사 전자단기사채 사모 2022.01.06 55,000 2.45% A1(한신평,한기평) 2022.02.07 상환 - 마이원동탄8 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.07 55,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.02.28 상환 - 마이원동탄8 주식회사 전자단기사채 사모 2022.02.28 55,000 2.20% A1(한신평,한기평) 2022.03.28 상환 - 마이원동탄8 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.28 55,000 2.25% A1(한신평,한기평) 2022.04.28 상환 - 엠에스아이디제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.30 10,000 4.20% A1(한신평,한기평) 2022.07.29 상환 - 엠에이선유 주식회사 전자단기사채 사모 2022.03.25 40,000 2.35% A1(NICE,한기평) 2022.04.25 상환 - 엠에이평택 주식회사 전자단기사채 사모 2022.05.25 3,000 2.65% A1(NICE,한기평) 2022.06.28 상환 - 엠에이평택 주식회사 전자단기사채 사모 2022.06.28 3,000 3.90% A1(NICE,한기평) 2022.09.28 상환 - 엠에이평택 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.28 3,000 4.45% A1(NICE,한기평) 2022.12.28 미상환 - 타우루스제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.29 3,000 3.58% A1(NICE,한기평) 2022.10.31 미상환 - 흑동고래제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.08.31 10,200 3.65% A1(NICE, 한기평) 2022.11.30 미상환 - 브이카나리아원 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.08 3,000 3.65% A1(NICE,한기평) 2022.12.08 미상환 - 엠에이장현제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.09.29 3,000 4.50% A1(NICE,한기평) 2022.12.29 미상환 - 엠에스중림제삼차 주식회사 전자단기사채 사모 2022.07.22 54,500 3.63% A1(한신평,한기평) 2022.10.22 미상환 - 2) 기업어음증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 10,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 10,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 10,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 10,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 10,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 10,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.03 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.12 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 10,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 10,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 10,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.24 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 10,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 1.90% A1(한기평,NICE) 2022.08.25 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.01.04 5,000 2.05% A1(한기평,NICE) 2022.10.06 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 5,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 5,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 5,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 5,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 5,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 5,000 1.81% A1(한기평,NICE) 2022.04.28 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 2.07% A1(한기평,NICE) 2022.05.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.02.04 10,000 1.93% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.04.26 10,000 2.52% A1(한기평,NICE) 2022.07.15 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 5,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 10,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 10,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 10,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 10,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.05.04 10,000 2.29% A1(한기평,NICE) 2022.08.04 상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.07.15 10,000 3.38% A1(한신평,NICE) 2022.10.14 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 10,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 10,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 10,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 10,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 10,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.08.04 5,000 3.30% A1(한신평,NICE) 2022.11.04 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.20 5,000 4.06% A1(한신평,NICE) 2023.03.20 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.20 5,000 4.06% A1(한신평,NICE) 2023.03.20 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.20 5,000 4.06% A1(한신평,NICE) 2023.03.20 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.20 5,000 4.06% A1(한신평,NICE) 2023.03.20 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.20 5,000 4.06% A1(한신평,NICE) 2023.03.20 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.20 5,000 4.06% A1(한신평,NICE) 2023.03.20 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.22 5,000 4.11% A1(한신평,NICE) 2023.06.22 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.30 5,000 4.51% A1(한신평,NICE) 2023.01.30 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.30 5,000 4.51% A1(한신평,NICE) 2023.01.30 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.30 5,000 4.51% A1(한신평,NICE) 2023.01.30 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.30 5,000 4.51% A1(한신평,NICE) 2023.01.30 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.30 5,000 4.51% A1(한신평,NICE) 2023.01.30 미상환 - 미래에셋증권 기업어음증권 사모 2022.09.30 5,000 4.51% A1(한신평,NICE) 2023.01.30 미상환 - - 기업어음증권 발행실적_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 3) 회사채 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 미래에셋증권 회사채 공모 2022.01.25 290,000 2.746% AA0(안정적)(한기평,NICE) 2025.01.24 미상환 NH투자증권, SK증권, 하나금융투자 미래에셋증권 회사채 공모 2022.01.25 150,000 2.924% AA0(안정적)(한기평,NICE) 2027.01.25 미상환 NH투자증권, SK증권, 하나금융투자 미래에셋증권 회사채 공모 2022.01.25 60,000 3.075% AA0(안정적)(한기평,NICE) 2029.01.25 미상환 NH투자증권, SK증권, 하나금융투자 미래에셋증권 회사채 공모 2022.03.03 420,000 2.867% AA0(안정적)(한기평,한신평) 2024.02.29 미상환 교보증권 미래에셋증권 회사채 공모 2022.03.03 30,000 2.867% AA0(안정적)(한기평,한신평) 2024.02.28 미상환 교보증권 미래에셋증권 회사채 공모 2022.04.28 30,000 3.541% AA0(안정적)(한기평,한신평) 2024.04.26 미상환 한양증권 미래에셋증권 회사채 공모 2022.05.04 20,000 4.020% AA0(안정적)(한기평,한신평) 2025.05.02 미상환 한양증권 미래에셋증권 회사채 공모 2022.06.09 460,000 4.096% AA0(안정적)(한신평,NICE) 2024.06.07 미상환 한양증권 합 계 - - - 1,460,000 - - - - - - 회사채 발행실적_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 2. 기업어음, 전자단기사채, 회사채 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 260,000 150,000 1,030,000 120,000 - - - - 1,560,000 합계 260,000 150,000 1,030,000 120,000 - - - - 1,560,000 - 기업어음증권 미상환 잔액_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 260,000 150,000 1,030,000 120,000 - - - - 1,560,000 합계 260,000 150,000 1,030,000 120,000 - - - - 1,560,000 2) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 280,000 410,000 - - - 690,000 6,000,000 5,310,000 합계 280,000 410,000 - - - 690,000 6,000,000 5,310,000 - 단가사채 미상환 잔액_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 280,000 622,980 316,400 289,500 - 1,508,880 6,818,880 5,310,000 합계 280,000 622,980 316,400 289,500 - 1,508,880 6,818,880 5,310,000 3) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,530,440 2,110,880 1,490,440 800,000 200,000 110,000 - 6,241,760 사모 - - - - - - - - 합계 1,530,440 2,110,880 1,490,440 800,000 200,000 110,000 - 6,241,760 - 회사채 미상환 잔액_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,530,440 2,110,880 1,490,440 800,000 200,000 110,000 - 6,241,760 사모 - - - - - - 10,000 10,000 합계 1,530,440 2,110,880 1,490,440 800,000 200,000 110,000 10,000 6,251,760 4) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액_연결 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제51-1,2,3회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 01월 28일 채무상환자금 500,000 채무상환자금 500,000 - 회사채 제52회 무기명식 이권부 무보증 후순위사채 2020년 02월 25일 단기차입금 중 2월에 만기도래하는 기관간Repo를 중장기 차입금으로 대체 500,000 단기차입금 중 2월에 만기도래하는 기관간Repo를 중장기 차입금으로 대체 500,000 - 회사채 제53-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 06월 19일 채무상환자금 130,000 채무상환자금 130,000 - 회사채 제53-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 06월 19일 운영자금 500억원 및 채무상환자금 900억원 140,000 운영자금 500억원 및 채무상환자금 900억원 140,000 - 회사채 제54-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 09월 25일 채무상환자금 110,000 채무상환자금 110,000 - 회사채 제54-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 09월 25일 채무상환자금 20,000 채무상환자금 20,000 - 회사채 제55회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 10월 21일 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 회사채 제56-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 03월 09일 채무상환자금 150,000 채무상환자금 150,000 - 회사채(사회적채권) 제56-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 03월 09일 사회적 채권 투자 100,000 사회적 채권 투자 100,000 - 회사채 제56-3회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 03월 09일 채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 - 회사채 제57-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 01월 25일 채무상환자금 290,000 채무상환자금 290,000 - 회사채 제57-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 01월 25일 채무상환자금 150,000 채무상환자금 150,000 - 회사채 제57-3회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 01월 25일 채무상환자금 60,000 채무상환자금 60,000 - 회사채 제58-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 03월 03일 채무상환자금 420,000 채무상환자금 420,000 - 회사채 제58-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 03월 03일 채무상환자금 30,000 채무상환자금 30,000 - 회사채 제59회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 04월 28일 채무상환자금 30,000 채무상환자금 30,000 - 회사채 제60회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 05월 04일 채무상환자금 20,000 채무상환자금 20,000 - 회사채 제61회 무기명식 이권부 무보증사채 2022년 06월 09일 채무상환자금 460,000 채무상환자금 460,000 - 주) 2021.03.09. 발행된 제56-2회 무기명식 이권부 무보증사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 사회적 채권 투자를 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사회적 채권 투자 목적으로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 신용손실충당금 설정 방침 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 신용손실충당금을 인식합니다. 구분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우() 12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 () 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 신용손실충당금으로 계상합니다. 2) 대손처리기준 : 부실자산으로 지정된 대출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손처리 가. 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망 및 실종 등으로 인하여 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 나. 소송에 패소하였거나 법적 청구권(소멸시효 완성채권)이 소멸한 경우 다. 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 라. 금융감독기관에서 대손인정을 받는 경우 3) 신용손실충당금 설정 현황 [연결재무제표 신용손실충당금 설정 현황] 가. 신용손실충당금 설정내역 (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 신용손실충당금() 신용손실충당금설정률 제54기3분기말 예치금 7,115,858 - 0.00% 신용공여금 13,375,201 3,149 0.02% 환매조건부채권매수 17,258,662 - 0.00% 대출금 867,291 14,446 1.67% 대여금 56,087 200 0.36% 매입대출채권 41,115 20,107 48.90% 대지급금 1,287 1,287 100.00% 사모사채 535,079 39,184 7.32% 미수금 9,991,314 40,162 0.40% 미수수익 332,433 7,958 2.39% 보증금 73,669 - 0.00% 선급금 30,285 - 0.00% 기타 97,211 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 13,613,251 4,222 0.03% 소계(자산항목) 63,388,743 130,715 0.21% 난외항목 3,821,545 5,566 0.15% 합계 67,210,288 136,281 0.20% 제53기말 예치금 6,633,369 - 0.00% 신용공여금 13,712,246 2,822 0.02% 환매조건부채권매수 11,696,966 - 0.00% 대출금 1,081,876 5,604 0.52% 대여금 56,357 219 0.39% 매입대출채권 42,751 21,455 50.19% 대지급금 1,464 1,287 87.91% 사모사채 314,526 33,915 10.78% 부도어음 122 122 100.00% 미수금 7,763,593 38,445 0.50% 미수수익 253,566 7,902 3.12% 보증금 74,793 - 0.00% 선급금 29,601 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 11,910,423 2,257 0.02% 소계(자산항목) 53,571,653 114,028 0.21% 난외항목 4,476,494 1,187 0.03% 합계 58,048,147 115,215 0.20% 제52기말 예치금 7,721,147 - 0.00% 콜론 405 - 0.00% 신용공여금 11,530,496 1,832 0.02% 환매조건부채권매수 38,830,191 7,902 0.02% 대출금 715,279 6,615 0.92% 대여금 55,924 217 0.39% 매입대출채권 80,186 37,899 47.26% 대지급금 1,310 1,310 100.00% 사모사채 197,222 17,890 9.07% 부도어음 122 122 100.00% 미수금 11,405,839 39,261 0.34% 미수수익 251,129 6,934 2.76% 보증금 72,271 688 0.95% 선급금 55,738 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 9,708,281 2,577 0.03% 소계(자산항목) 80,625,540 123,247 0.15% 난외항목 3,772,273 1,946 0.05% 합계 84,397,813 125,193 0.15% () 난외항목은 신용위험노출대상인 매입약정, 지급보증(매입확약포함), 미사용한도대출 등 입니다. 나. 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역 ① 대출채권의 신용손실충당금 변동내역<제 54기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 7,434 3,235 54,755 65,424 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (127) 127 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (55) (84) 139 - 12개월 기대신용손실로의 대체 474 (474) - - 제각 - - (5,935) (5,935) 충당금전입 8,754 3,448 1,891 14,093 기타 (1,245) - 6,036 4,791 분기말 신용손실충당금 15,235 6,252 56,886 78,373 <제 53기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 7,918 2,546 63,323 73,787 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,305) 2,305 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (18) 18 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금전입(환입) 2,712 (1,598) 8,453 9,567 상환 및 제거 - - (17,039) (17,039) 기타 (891) - - (891) 기말 신용손실충당금 7,434 3,235 54,755 65,424 <제 52기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 9,657 - 45,091 54,748 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (875) 875 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (13,832) - 13,832 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (2,517) (2,517) 충당금전입 15,090 1,671 6,785 23,546 기타 (2,122) - 132 (1,990) 기말 신용손실충당금 7,918 2,546 63,323 73,787 ② 기타금융자산의 신용손실충당금 변동내역 <제 54기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 69 8 46,270 46,347 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (1,969) (1,969) 매각 (1) - - (1) 충당금전입 557 6 3,177 3,740 기타 2 - 1 3 분기말 신용손실충당금 627 14 47,479 48,120 <제 53기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 120 57 46,706 46,883 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (4) 4 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (704) (704) 매각 (5) - - (5) 충당금전입(환입) (62) (53) 266 151 기타 20 - 2 22 기말 신용손실충당금 69 8 46,270 46,347 <제 52기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 296 - 44,054 44,350 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (19) 19 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (234) (234) 매각 (10) - - (10) 충당금전입(환입) (222) 38 3,098 2,914 기타 75 - (212) (137) 기말 신용손실충당금 120 57 46,706 46,883 다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역 <제 54기 3분기> (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,257 - - 2,257 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입 2,748 - - 2,748 제거 (799) - - (799) 기타변동 16 - - 16 분기말 신용손실충당금 4,222 - - 4,222 <제 53기> (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,496 82 - 2,578 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입(환입) 1,556 (15) - 1,541 제거 (1,798) (67) - (1,865) 기타변동 3 　- 　- 3 기말 신용손실충당금 2,257 - - 2,257 <제 52기> (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 3,686 - - 3,686 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (106) 106 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입 1,506 49 - 1,555 제거 (2,606) (73) - (2,679) 기타변동 16 - - 16 기말 신용손실충당금 2,496 82 - 2,578 라. 난외항목에 대한 충당부채의 변동내역 <제 54기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 201 - 200 - 648 138 1,187 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 10 (10) - 충당금 전입(환입)액 73 - 4,147 - (4) 163 4,379 분기말 신용손실충당금 274 - 4,347 - 654 291 5,566 금융보증계약부채 - - 33,764 - - - 33,764 충당부채() 274 - 4,347 - 654 291 5,566 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. <제 53기> (단위 : 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 267 - 325 - 1,013 340 1,945 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - (11) 11 - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - 충당금 전입(환입)액 (66) - (125) 1,800 (354) (213) 1,042 실행 - - - (1,800) - - (1,800) 기말 손실충당금 201 - 200 - 648 138 1,187 금융보증계약부채 - - 11,254 571 - - 11,825 충당부채() 201 - 200 - 648 138 1,187 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. <제 52기> (단위 : 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 349 - 1,170 - 2,393 - 3,912 -전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - (4) 4 (152) 152 - -12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - 충당금 전입(환입)액 (82) - (841) (4) (1,228) 188 (1,967) 기말 신용손실충당금 267 - 325 - 1,013 340 1,945 금융보증계약부채 - - 12,766 3,857 - - 16,623 충당부채() 267 - 325 - 1,013 340 1,945 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. [별도재무제표 신용손실충당금 설정 현황] 가. 신용손실충당금 설정내역 (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 신용손실충당금() 신용손실충당금설정률 제54기3분기말 예치금 6,840,999 - 0.00% 신용공여금 5,776,445 1 0.00% 환매조건부채권매수 90,000 - 0.00% 대출금 868,292 14,445 1.66% 대여금 44,907 107 0.24% 매입대출채권 41,115 20,107 48.90% 대지급금 1,287 1,287 100.00% 사모사채 47 47 100.00% 미수금 8,556,933 40,285 0.47% 미수수익 244,866 7,648 3.12% 보증금 68,070 - 0.00% 선급금 38,249 - 0.00% 기타 55,803 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 12,982,194 4,124 0.03% 소계(자산항목) 35,609,207 88,051 0.25% 난외항목 3,125,499 6,074 0.19% 합계 38,734,706 94,125 0.24% 제53기말 예치금 6,552,656 - 0.00% 신용공여금 6,963,089 1 0.00% 대출금 1,126,076 5,604 0.50% 대여금 43,456 87 0.20% 매입대출채권 42,751 21,455 50.19% 대지급금 1,464 1,287 87.91% 사모사채 4,366 4,366 100.00% 부도어음 122 122 100.00% 미수금 7,240,940 38,508 0.53% 미수수익 223,139 7,565 3.39% 보증금 70,270 - 0.00% 선급금 29,601 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 11,889,772 2,185 0.02% 소계(자산항목) 34,187,702 81,180 0.24% 난외항목 5,019,311 953 0.02% 합계 39,207,013 82,133 0.21% 제52기말 예치금 6,656,855 - 0.00% 신용공여금 6,229,584 1 0.00% 대출금 759,479 6,615 0.87% 대여금 41,928 65 0.16% 매입대출채권 80,186 37,899 47.26% 대지급금 1,310 1,310 100.00% 사모사채 4,366 4,366 100.00% 부도어음 122 122 100.00% 미수금 10,659,849 39,266 0.37% 미수수익 200,941 5,885 2.93% 보증금 67,429 688 1.02% 선급금 55,738 - 0.00% 채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산) 9,675,711 2,562 0.03% 소계(자산항목) 34,433,498 98,779 0.29% 난외항목 5,203,038 1,943 0.04% 합계 39,636,536 100,722 0.25% () 난외항목은 신용위험노출대상인 매입약정, 지급보증(매입확약포함), 미사용한도대출 등 입니다 . 나. 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역① 대출채권의 신용손실충당금 변동내역 <제 54기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,960 3,122 26,840 32,922 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (127) 127 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (55) (84) 139 - 12개월 기대신용손실로의 대체 474 (474) - - 제각 - - (5,935) (5,935) 충당금전입액 3,429 3,447 1,891 8,767 기타 변동액 - - 240 240 분기말 신용손실충당금 6,681 6,138 23,175 35,994 <제 53기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 4,381 2,432 43,565 50,378 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,305) 2,305 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (18) 18 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금전입(환입)액 884 (1,597) 296 (417) 상환 및 제거 - - (17,039) (17,039) 기말 신용손실충당금 2,960 3,122 26,840 32,922 <제 52기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 6,993 - 30,323 37,316 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (761) 761 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (262) - 262 - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (2,517) (2,517) 충당금전입(환입)액 (1,589) 1,671 15,363 15,445 기타 - - 134 134 기말 신용손실충당금 4,381 2,432 43,565 50,378 ② 기타금융자산의 신용손실충당금 변동내역<제 54기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 105 8 45,960 46,073 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (1,969) (1,969) 매각 (1) - - (1) 충당금전입액 646 6 3,176 3,828 기타 - - 2 2 분기말 신용손실충당금 750 14 47,169 47,933 <제 53기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 91 57 45,691 45,839 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (4) 4 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 매각 (5) - - (5) 충당금전입(환입)액 23 (53) 266 236 기타 - - 3 3 기말 신용손실충당금 105 8 45,960 46,073 <제 52기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 354 - 43,588 43,942 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (19) 19 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 제각 - - (234) (234) 매각 (10) - - (10) 충당금전입(환입)액 (234) 38 2,335 2,139 기타 - - 2 2 기말 신용손실충당금 91 57 45,691 45,839 다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 신용손실충당금 변동내역 <제54기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,184 - - 2,184 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입액 2,738 - - 2,738 제거 (799) - - (799) 분기말 신용손실충당금 4,123 - - 4,123 <제 53기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 2,480 82 - 2,562 대체 　 　 　 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 　- 　- 　- - 12개월 기대신용손실로의 대체 　- 　- 　- - 충당금 전입(환입)액 1,502 (15) - 1,487 제거 (1,798) (67) - (1,865) 기말 신용손실충당금 2,184 - - 2,184 <제 52기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손 상 기초 신용손실충당금 3,686 - - 3,686 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 (106) 106 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 충당금 전입액 1,506 49 - 1,555 제거 (2,606) (73) - (2,679) 기말 신용손실충당금 2,480 82 - 2,562 라. 난외항목에 대한 충당부채의 변동내역 <제 54기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 201 - 198 - 417 137 953 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - 10 (10) - 충당금 전입액 72 - 4,726 - 160 163 5,121 분기말 신용손실충당금 273 - 4,924 - 587 290 6,074 금융보증계약부채 - - 43,697 - - - 43,697 충당부채() 273 - 4,924 - 587 290 6,074 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다.<제 53기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 267 - 328 - 1,008 340 1,943 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - - - (10) 10 - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - 충당금 전입(환입)액 (66) - (130) 1,800 (581) (213) 810 실행 - - - (1,800) - - (1,800) 기말 신용손실충당금 201 - 198 - 417 137 953 금융보증계약부채 - - 23,065 571 - - 23,636 충당부채() 201 - 198 - 417 137 953 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. <제 52기> (단위: 백만원) 구 분 매입약정 지급보증(매입확약 포함) 미사용한도대출 등 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 신용손실충당금 349 - 1,304 - 2,393 - 4,046 - 전체기간 기대신용 손실로의 대체 - - (4) 4 (152) 152 - - 12개월 기대신용 손실로의 대체 - - - - - - - 충당금 전입(환입)액 (82) - (972) (4) (1,233) 188 (2,103) 기말 신용손실충당금 267 - 328 - 1,008 340 1,943 금융보증계약부채 - - 18,790 3,857 - - 22,647 충당부채() 267 - 328 - 1,008 340 1,943 () 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 4) 공정가치평가 내역 [금융자산 및 금융부채의 공정가치] 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 측정방법 예치금 현금은 장부금액과 공정가치를 동일하게 보고 있으며 예치금은 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 당기손익-공정가치측정금융상품 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문 평가기관의 공정가치를 사용하고 있습니다.복합상품 및 대출채권의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장의 공시가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 내ㆍ외부 평가기법을 사용한 공정가치를 사용하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문 평가기관의 공정가치를 사용하고 있습니다. 상각후원가측정금융자산 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 다만, 보고기간 종료일 현재 만기가 1년 이상인 거액 대출은 DCF모형을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 예수부채 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 차입부채 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 발행사채 DCF모형을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 경과계정으로, 만기가 비교적 단기이므로 장부금액을 공정가치로 간주합니다 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 예치금(2) 7,115,858 7,115,858 6,633,368 6,633,368 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 40,977,383 40,977,383 42,566,516 42,566,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,565,764 14,565,764 13,306,111 13,306,111 대출채권(2) 32,056,349 32,056,442 26,840,885 26,842,133 기타금융자산(2)(3) 10,476,792 10,476,792 8,075,207 8,075,207 합 계 105,192,146 105,192,239 97,422,087 97,423,335 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 6,036,733 6,036,733 2,022,205 2,022,205 당기손익-공정가치측정지정금융부채(1) 10,596,674 10,596,674 10,533,734 10,533,734 예수부채(2) 10,814,762 10,814,762 14,550,891 14,550,891 차입부채(2) 54,929,041 54,934,468 50,330,077 50,335,325 발행사채 7,747,228 7,420,442 7,911,389 7,920,987 기타금융부채(2)(3)(4) 14,985,458 14,985,458 12,040,159 12,040,159 합 계 105,109,896 104,788,537 97,388,455 97,403,301 (1) 파생상품 등의 공정가치는 장부금액에서 거래일(Day1) 손익을 가감한 금액입니다.(2) 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. 다만, 보고기간 종료일 현재 만기가 1년 이상인 거액 대출은 DCF모형을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하였습니다.(3) 연결재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.(4) 급여 관련 부채가 포함된 금액입니다. (2) 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,891,075 23,142,159 9,944,149 40,977,383 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,518,698 12,665,708 381,358 14,565,764 합 계 9,409,773 35,807,867 10,325,507 55,543,147 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,280,744 2,815,931 940,058 6,036,733 당기손익-공정가치측정지정금융부채 15,826 623,744 9,957,104 10,596,674 합 계 2,296,570 3,439,675 10,897,162 16,633,407 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,032,300 24,661,571 7,872,645 42,566,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,450,028 11,568,046 288,037 13,306,111 합 계 11,482,328 36,229,617 8,160,682 55,872,627 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,287,135 596,081 138,989 2,022,205 당기손익-공정가치측정지정금융부채 16,614 498,563 10,018,557 10,533,734 합 계 1,303,749 1,094,644 10,157,546 12,555,939 2) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 수준3으로의이동 () 수준3에서의이동 () 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,872,645 140 (11,889) 860,660 - 3,669,041 (2,729,263) 282,815 9,944,149 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 288,037 - - - 93,321 - - - 381,358 합 계 8,160,682 140 (11,889) 860,660 93,321 3,669,041 (2,729,263) 282,815 10,325,507 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 138,989 - - 718,832 - 90,780 (8,543) - 940,058 당기손익-공정가치측정지정금융부채 10,018,557 - - (1,082,369) (12,267) 3,275,973 (2,242,790) - 9,957,104 합 계 10,157,546 - - (363,537) (12,267) 3,366,753 (2,251,333) - 10,897,162 () 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 연결실체는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. <제 53(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 수준3에서의이동 () 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 기 말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,547,694 (191,538) 264,937 - 4,319,426 (4,171,681) 103,807 7,872,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 510,139 - - (8,832) - (234,294) 21,024 288,037 합 계 8,057,833 (191,538) 264,937 (8,832) 4,319,426 (4,405,975) 124,831 8,160,682 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 83,358 - (98,231) - 177,298 (23,436) - 138,989 당기손익-공정가치측정지정금융부채 13,223,138 - 332,033 (4,972) 10,088,187 (13,619,829) - 10,018,557 합 계 13,306,496 - 233,802 (4,972) 10,265,485 (13,643,265) - 10,157,546 () 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 연결실체는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 23,142,159 24,661,571 DCF, 순자산가치, Black-Scholes 할인율, 금리, 변동성,주식 및 채권 등 기초자산가격 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,665,708 11,568,046 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합 계 35,807,867 36,229,617 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,815,931 596,081 Black-Scholes, DCF 할인율, 금리, 변동성 당기손익-공정가치측정지정금융부채 623,744 498,563 Black-Scholes, DCF 할인율, 금리, 변동성 합 계 3,439,675 1,094,644 4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 비관측 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 9,944,149 Black-Scholes, DCF,Probability model,순자산가치 등 변동성, 상관계수, 할인율, 성장률 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14%할인율 2.96% ~ 32.06%, 성장률 0% ~ 1.5% 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 381,358 DCF 등 할인율, 성장률 할인율 11.17%~13.40%, 성장률 1% 합 계 10,325,507 　 　 　 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 940,058 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14% 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 9,957,104 Black-Scholes, DCF, Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.55% ~ 112.05%, 상관계수 -28.60% ~ 99.99%(기타) 상관계수 -33.65% ~ 19.14% 합 계 10,897,162 　 　 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 비관측 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 7,872,645 Black-Scholes, DCF,Probability model,순자산가치 등 변동성, 상관계수, 할인율, 성장률 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96% (기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 할인율 2.73% ~ 253.6%, 성장률 0% ~ 1.5% 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 288,037 DCF 등 할인율, 성장률 할인율 10.90%~14.60%, 성장률 1% 합 계 8,160,682 　 　 　 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 138,989 Black-Scholes, DCF,Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96% (기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 10,018,557 Black-Scholes, DCF,Probability model 변동성, 상관계수 (주식관련) 변동성 0.48% ~ 79.61%, 상관계수 -44.03% ~ 99.96% (기타) 상관계수 -33.85% ~ 94.34% 합 계 10,157,546 　 　 　 5) 비관측변수에 대한 민감도분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수에따른 민감도분석은 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(1) 46,366 (57,208) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(3) - - 40,967 (28,416) 당기손익-공정가치측정금융자산(2)(3)(4) 121,851 (99,616) - - <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(1) 33,273 (42,481) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(3) - - 26,251 (18,388) 당기손익-공정가치측정금융자산(2)(3)(4) 67,704 (58,745) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 및 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 (-)1~1%로 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(4) 매도파생결합증권 관련 헤지자산은 제외하였습니다. 6) 당분기 및 전기 중 인식한 이연거래일(Day1)손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분() 제 54(당)기 3분기 제 53(전)기 기초 (114,331) (73,050) 신규거래 (70,737) (158,934) 손익인식 59,843 117,653 기말 (125,225) (114,331) () 위 이연거래일(Day1)손익은 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품 중 파생상품등에서 발생하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 예치금 - - 7,115,858 7,115,858 대출채권 - - 32,056,442 32,056,442 기타금융자산 3,313,862 - 7,162,930 10,476,792 합 계 3,313,862 - 46,335,230 49,649,092 금융부채 예수부채 - - 10,814,762 10,814,762 차입부채 - 1,050,000 53,884,468 54,934,468 발행사채 - 7,420,442 - 7,420,442 기타금융부채 3,313,439 - 11,672,017 14,985,456 합 계 3,313,439 8,470,442 76,371,247 88,155,128 <제 53(전)기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 예치금 - - 6,633,368 6,633,368 대출채권 - - 26,842,133 26,842,133 기타금융자산 665,149 - 7,410,058 8,075,207 합 계 665,149 - 40,885,559 41,550,708 금융부채 예수부채 - - 14,550,891 14,550,891 차입부채 - 1,810,000 48,525,325 50,335,325 발행사채 - 7,920,987 - 7,920,987 기타금융부채 665,535 - 11,374,624 12,040,159 합 계 665,535 9,730,987 74,450,840 84,847,362 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 가치평가기법 투입변수 금융부채 차입부채 1,050,000 1,810,000 DCF 할인율 발행사채 7,420,442 7,920,987 DCF 할인율 합 계 8,470,442 9,730,987 IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제54기 3분기(당분기) 삼일회계법인 (주1) (주2) 해당사항 없음 제53기(전기) 삼일회계법인 적정 (주2) (1) 수준 2 및 3 장외파생상품 공정가치 평가(2) 비정형화된 수수료수익 인식의 적정성 제52기(전전기) 삼일회계법인 적정 (주2) (1) 수준 2 및 3 장외파생상품 공정가치 평가(2) 비정형화된 수수료수익 인식의 적정성 (주1) 제 54기 3분기 회계감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.(주2) 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19의 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, VAT제외) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제54기 3분기(당분기) 삼일회계법인 54기 3분기 별도 및 연결재무제표 검토54기 반기 별도 및 연결재무제표 검토54기 1분기 별도 및 연결재무제표 검토54기 영업용순자본 비율 검토 1,900 16,300 1,900 6,151 제53기(전기) 삼일회계법인 53기 별도 및 연결재무제표 감사53기 내부회계관리제도 감사53기 3분기 별도 및 연결재무제표 검토53기 반기 별도 및 연결재무제표 검토53기 1분기 별도 및 연결재무제표 검토53기 영업용순자본 비율 검토 1,800 16,300 1,800 16,287 제52기(전전기) 삼일회계법인 52기 별도 및 연결재무제표 감사52기 내부회계관리제도 감사52기 3분기 별도 및 연결재무제표 검토52기 반기 별도 및 연결재무제표 검토52기 1분기 별도 및 연결재무제표 검토52기 영업용순자본 비율 검토 1,700 16,000 1,700 17,571 ※ 소요시간은 1년간 누적소요시간입니다. <제54기 분ㆍ반기검토 일정> 구 분 일정 제54기 3분기 검토 별도재무제표 검토 2022.10.17~2022.11.14 연결재무제표 검토 2022.10.17~2022.11.14 제54기 반기 검토 별도재무제표 검토 2022.07.18~2022.08.16 연결재무제표 검토 2022.07.18~2022.08.16 제54기 1분기 검토 별도재무제표 검토 2022.04.18~2022.05.16 연결재무제표 검토 2022.04.18~2022.05.16 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원, VAT제외) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 54기 3분기(당분기) 2022년 4월2022년 2월 Comfort Letter 발행세무검토 2022년 3월 ~ 2022년 4월2022년 2월 USD 60,0005(성공보수 140) - 제53기(전기) 2021년 6월2021년 2월 Comfort Letter 발행세무 검토 2021년 6월 ~ 2021년 7월2021년 2월 USD 100,00010 - 제52기(전전기) 2020년 7월 Comfort Letter 발행 2020년 7월 USD 75,000 - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 03월 02일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼정회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 기말감사 결과 2 2020년 06월 25일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 분기말 감사결과 및 감사계획 수립 3 2020년 09월 24일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 반기감사 결과 및 내부회계관리제도 설계 검토 4 2020년 11월 26일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 3분기 재무제표 검토결과 보고 5 2021년 01월 28일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 감사인의 비감사업무 제공 관련 사전 보고 6 2021년 02월 25일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 재무제표 및 내부회계 관리제도 감사결과 보고 7 2021년 05월 20일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 감사계획 보고 8 2021년 09월 16일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 제 53기 반기 외부감사인 검토결과 보고 9 2021년 10월 21일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 제53기 내부회계관리제도 설계 검토결과 보고 10 2021년 11월 26일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 제53기 3분기 외부감사인 검토결과 보고 11 2022년 01월 27일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 공인회계사법상 외부감사인의 직무 제한 규정 관련 사전 업무협의 12 2022년 02월 24일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 제53기 외부감사인 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고 13 2022년 05월 26일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 제54기 1분기 외부감사인 검토결과 보고제54기 외부감사인 감사계획 보고 14 2022년 08월 25일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면보고 제54기 반기 외부감사인 검토결과 보고 5. 특기사항 및 강조사항 등 요약 가. 연결감사 사업연도 특기사항 및 강조사항 등 제54기 3분기(당분기) (주) 제54기 반기(당반기) (주) 제54기 1분기(당분기) (주) 제53기(당기) (주) 제52기(전기) (주) 주) 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19의 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있습니다.나. 별도감사 사업연도 특기사항 및 강조사항 등 제54기 3분기(당분기) (주) 제54기 반기(당반기) (주) 제54기 1분기(당분기) (주) 제53기(당기) (주) 제52기(전기) (주) 주) 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19의 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있습니다. 6. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다. 7. 회계감사인의 변경 등 변경사유 가. 제 47기부터 제 49기 회계연도 외부감사인으로 삼정회계법인 선정나. 제 48기 감사계약 기간 중 삼정회계법인이 외부감사에 관한 법률을 위반하여 '감사업무제 한 1년'의 조치를 받아 회계감사인을 안진회계법인으로 변경 <감사인 선임기간 : 1년 (FY2016)>다. 기존 감사계약 만료로 인한 외부감사인 교체(계약만료)라. 제 49기부터 제 51기 회계연도 외부감사인으로 삼정회계법인 선정마. 제 52기부터 제 54기 회계연도 외부감사인으로 삼일회계법인 지정 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 주주에 관한 사항 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋캐피탈㈜ 최대주주 보통주 160,339,755 25.24 166,357,705 27.04 장내매수 미래에셋캐피탈㈜ 최대주주 2우선주 6,000,000 3.89 6,000,000 3.89 - 최현만 발행회사 임원 보통주 329,628 0.05 329,628 0.05 - 최현만 발행회사 임원 2우선주 82,826 0.05 82,826 0.05 - 이만열 발행회사 임원 보통주 40,007 0.01 40,007 0.01 - 이만열 발행회사 임원 2우선주 14,502 0.01 14,502 0.01 - 강성범 발행회사 임원 보통주 0 0 52,529 0.01 임원선임 강성범 발행회사 임원 2우선주 0 0 6,698 0.00 임원선임 김재식 계열회사 임원 보통주 0 0 30,000 0.00 임원선임 강문경 계열회사 임원 보통주 13,977 0.00 13,977 0.00 - 김상준 계열회사 임원 보통주 58,137 0.01 58,137 0.01 - 김상준 계열회사 임원 2우선주 13,809 0.01 13,809 0.01 - 김승건 계열회사 임원 보통주 10,082 0.00 10,082 0.00 - 김승건 계열회사 임원 2우선주 5,000 0.00 5,000 0.00 - 김은령 계열회사 임원 보통주 4,200 0.00 4,200 0.00 - 김은령 계열회사 임원 2우선주 997 0.00 997 0.00 - 김태구 계열회사 임원 2우선주 4,000 0.00 4,000 0.00 - 변재상 계열회사 임원 보통주 27,590 0.00 27,590 0.00 - 변재상 계열회사 임원 2우선주 60,000 0.04 60,000 0.04 - 설경석 계열회사 임원 보통주 7,874 0.00 7,874 0.00 - 설경석 계열회사 임원 2우선주 367 0.00 367 0.00 - 이만희 계열회사 임원 보통주 100,000 0.02 100,000 0.02 - 이정호 계열회사 임원 보통주 79,274 0.01 79,274 0.01 - 이정호 계열회사 임원 2우선주 9,639 0.01 9,639 0.01 - 한원동 계열회사 임원 2우선주 14,191 0.01 14,191 0.01 - 강병도 계열회사 임원 보통주 1,500 0.00 0 0 임원퇴임 이종서 계열회사 임원 보통주 34,654 0.01 34,654 0.01 - 이종서 계열회사 임원 2우선주 17,166 0.01 17,166 0.01 - 임덕진 계열회사 임원 2우선주 13,000 0.01 0 0 임원퇴임 정지광 계열회사 임원 보통주 20,152 0.00 20,152 0.00 - 정지광 계열회사 임원 2우선주 7,689 0.00 7,689 0.00 - 김경록 계열회사 임원 보통주 33,921 0.01 0 0 임원퇴임 김경록 계열회사 임원 2우선주 8,056 0.01 0 0 임원퇴임 김시천 계열회사 임원 2우선주 8,461 0.01 8,461 0.01 - 이자용 계열회사 임원 2우선주 8,000 0.01 0 0 장내매도 성준엽 계열회사 임원 보통주 3,564 0.00 3,564 0.00 - 성준엽 계열회사 임원 2우선주 8,286 0.01 8,286 0.01 - 권범규 계열회사 임원 보통주 6,000 0.00 6,000 0.00 - 권범규 계열회사 임원 2우선주 3,000 0.00 3,000 0.00 - 유지상 계열회사 임원 보통주 0 0 1,517 0.00 장내매수 박현민 기타 보통주 29,500 0.00 29,500 0.00 - 박형자 기타 보통주 353 0.00 353 0.00 - 박형자 기타 2우선주 82 0.00 82 0.00 - 박유현 기타 보통주 1 0.00 1 0.00 - 계 보통주 161,140,169 25.36 167,206,744 27.17 - 2우선주 6,279,071 4.08 6,256,713 4.06 - [미래에셋증권(주)의 최대주주인 미래에셋캐피탈(주)의 주요경력 및 개요] (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 대표이사('64년생) 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 6,200,977 부채총계 5,049,412 자본총계 1,151,565 매출액 312,780 영업이익 155,546 당기순이익 114,191 주) 2021년말 별도 재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. 미래에셋캐피탈은 1997년 6월 4일 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자업 등을 영위할 목적으로 설립되었으며, 1999년 11월 21일 여신전문금융업을 등록하여 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업을 영위하여 왔고, 2016년 11월 시설대여업, 할부금융업을 등록하여 신용카드업을 제외한 여신전문금융업의 모든 영역의 업무를 영위 중에 있습니다. 또한 2017년 12월 리테일금융본부(현 데이터금융본부)를 신설하고, 2018년 3월 경영참여형사모집합투자기구(PEF)의 업무집행사원 등록을 완료함으로써, 그 사업 범위를 꾸준히 확대하며 회사의 신성장 동력을 확보해 나가고 있습니다. 구 분 세부내역 신기술투자 고도의 기술력과 성장가능성을 바탕으로 제품개발과 시장개척을 진행해 나가는 중소기업의 기업확장기와 성장기에 필요한 자금을 공급하고 경영을 지원하고 있습니다. 2016년 12월 결성한 미래에셋네이버신성장투자조합을 시작으로, 2022년 6월말 현재 총 28개의 신기술투자조합 내지 벤처투자조합을 운용하며 국내외 신성장 산업 투자 및 모험자본 공급을 확대해 가고 있습니다. 또한 2018년 3월 PEF 업무집행사원 등록을 완료한 후 PEF 설립·운용을 통해 투자 대상의 외연을 확장하였고, 피투자기업의 기업가치 제고를 통해 산업 생태계 활성화를 지속 도모하고 있습니다. 미래에셋캐피탈은 2022년 6월말 현재 2개의 PEF, 설정총액 기준 8,800억 규모의 PEF를 결성·운용중에 있으며, 조합 및 고유자산 투자를 포함한 당사 신기술투자 (집행)규모는 2022년 6월말 현재 19,920억원 내외입니다. 투자금융 기업에 대한 운전자금 및 설비자금 대출, Project Financing, 인수금융, 메자닌 투자 등의 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 미래에셋캐피탈은 2017년 7월 투자금융부문을 신설한 바, 활발한 영업활동을 통해 지속 성장하고 있으며, 기업금융 내지 투자금융 영업은 현재 회사의 영업 종류 중 손익에 가장 큰 영향을 미치는 사업(영업) 분야입니다.미래에셋캐피탈은 2022년 6월말 현재 약 17,452억원에 이르는 투자금융 자산을 보유 중에 있습니다. 리스할부 2016년 11월 리스할부업 등록 완료 및 BMW 딜러사와의 제휴를 시작으로 2016년 12월부터 수입차 자동차금융 시장에 진입 하였으며 Benz, Audi, Porsche 등 주요 수입차 브랜드 상위 딜러사 중심으로 현재까지 총 17개 딜러사와의 제휴를 완료하여 안정적 영업기반을 구축하였습니다. 특히 2020년부터 부산, 대구 등 지방 거점을 중심으로 제휴 딜러사를 확대하여 전국적 영업기반을 강화하고 있습니다. 또한 모바일 기반의 영업플랫폼 구축을 추진 중에 있으며, 이러한 영업기반을 바탕으로 리스할부금융 시장에서 미래에셋캐피탈만의 차별화된 시장 경쟁력을 지속 강화해 나갈 것입니다. 데이터금융 2018년 주식매입자금대출, 임대보증금대출, 주식담보대출 등 개인고객에 대한 대출 업무를 시작하였습니다. 데이터에 기반한 신상품 라인업을 구축 중이며, 2019년 3월 네이버소상공인 선정산 서비스 제공 등을 통해 개인금융은 물론 개인사업자 및 소규모 법인고객 등으로 그 대상을 꾸준히 확대하고 있습니다. 미래에셋캐피탈은 신용정보 데이터 내지 평가모형을 활용한 신용대출, 매출채권 유동화 등 중소상공인 자금공급 프로그램(상품) 개발을 지속 중이고, 2020년 4월 나이스비즈니스플랫폼, 2020년 6월 네이버파이낸셜이 『금융혁신지원특별법』에 따른 지정대리인으로 지정된 바, 2020년 12월에는 스마트스토어 사업자 대출 상품을 출시하여 중소상공인에 대한 혁신금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 2021년 7월에는 핀테크기업 제휴 매출채권 팩토링 서비스를 론칭하고, 중소/중견 기업에 대한 공급망금융을 전개해 나가고 있습니다. - 최대주주인 미래에셋캐피탈의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 연도 일자 주요 내용 2018년 2월 종속회사 부동산일일사(주) 매각 3월 미래에셋증권(주) 유상증자 참여 3월 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사(PEF) 설립 (계열편입) 9월 본점 소재지 변경 (미래에셋센터원빌딩 36층 -> 19층) 10월 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 설립 (계열편입) 12월 대표이사 변경 (이구범, 윤자경 -> 이구범, 이만희) 2019년 3월 미래에셋캐피탈-네이버 제휴, 소상공인 선정산서비스(퀵에스크로론) 시행 4월 미래에셋네이버아시아그로쓰PEF 인도 '빅바스켓' 투자(660억) 7월 바이크 리스(bike-lease) 프로그램 출시 10월 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산펀드 투자 2020년 1월 네이버파이낸셜㈜ 전환우선주 공동 투자 3월 자산총액 6조원 달성 4월 혁신금융서비스 제공을 위한 지정대리인(나이스비즈니스플랫폼) 지정 5월 인도 현지 NBFC(Mirae Asset Financial Services Pvt. Ltd) 출자 6월 혁신금융서비스 제공을 위한 지정대리인(네이버파이낸셜) 지정 12월 벤처투자본부 신설 / 스마트스토어 사업자대출 상품 출시 12월 단독 대표이사 변경 (이구범, 이만희 -> 이만희) 2021년 3월 미래에셋세이지신기술투자조합 / 미래에셋홈퍼니싱투자조합 결성 4월 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합 결성 7월 더존비즈온 제휴 매출채권팩토링 서비스 론칭 7월 이사회 산하 ESG위원회 신설 8월 ESG 지속가능채권 발행 (1천억원) 9월 금융소비자보호본부 신설 10월 미래에셋현대중공업지주신성장투자조합1호 외 3개 조합 결성 12월 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 결성 2022년 4월 본점 소재지 변경 (미래에셋센터원빌딩 동관 19층 -> 서관 6층) 5월 LS미래에셋ESG투자조합1호 외3개 조합 결성 7월 미래에셋글로벌스페이스투자조합 결성 ※ 미래에셋캐피탈에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋캐피탈(주) 홈페이지(https://capital.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주 변동내역 - 해당사항 없음 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서는 '주식의 분포' 및 '주가 및 주식거래실적' 항목의 기재를 생략합니다. VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최현만 남 1961.08 회장 사내이사 상근 대표이사 ESG위원회 전남대 정치외교학 서강대(원) 최고경영자과정 수료 미래에셋자산운용 대표이사 미래에셋생명 대표이사 수석부회장 미래에셋증권 대표이사 수석부회장 미래에셋벤처투자 기타비상무이사(兼) Mirae Asset Securities (HK) Ltd. BOD(兼) 금융투자협회 부회장(비상근)(兼) 329,628 82,826 미래에셋증권㈜의등기임원 및 계열회사임원 2016.11.04~ 2023.03.31 이만열 남 1964.04 사장 사내이사 상근 대표이사 경영혁신총괄 (兼) [주요업무집행책임자] 위험관리위원회 임원후보추천위원회 서울대 경영학 London, Imperial college MBA 미래에셋증권 기업RM2부문대표 미래에셋증권 CRO 미래에셋증권 Global부문대표 40,007 14,502 미래에셋증권㈜의등기임원 2015.01.01~ 2023.03.31 강성범 남 1968.09 부사장 사내이사 상근 IB2총괄 ESG위원회 고려대 농업경제학 미래에셋증권 기업금융본부장 미래에셋증권 경영혁신부문대표 미래에셋증권 IB1부문대표 52,529 6,698 미래에셋증권㈜의등기임원 2014.12.22~ 2023.03.31 정용선 남 1954.05 사외이사 사외이사 비상근 이사회 의장 감사위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 고려대 법학과 미시간주립대 대학원 국제전문가과정 금융감독원 증권시장담당 부원장보 법무법인 화우 고문 삼성자산운용 사외이사 코람코자산신탁 대표이사 한국리츠협회 회장 금호석유화학 사외이사 에이치더블유컨설팅 고문 (兼) 0 0 미래에셋증권㈜의등기임원 2019.05.08~ 2023.03.31 이젬마 여 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 위험관리위원회 임원후보추천위원회 ESG위원회 서강대 경제학 벤더빌트대학교 대학원 경제학 석사 벤더빌트대학교 오웬 경영대학원 재무학 박사 美 알라바마주립대 경영대학 재무학과 조교수 美 드폴대학 경영대학 재무학과 초빙교수 美 시튼홀대학 경영대학 재무학과 조교수 경희대 국제대학 국제학과 교수(兼) 경희대 평생교육원장 및 언어교육원장(兼) 0 0 미래에셋증권㈜의등기임원 2020.03.25~ 2023.03.31 성태윤 남 1970.02 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 위험관리위원회 보수위원회 연세대 경제학 연세대 경제학 석사 美 하버드대학교 대학원 경제학 박사 KAIST 테크노경영대학원 경영공학전공 교수 국민경제자문회의 거시경제분과 위원 연세대 언더우드국제대학 학장 한국금융학회 부회장 한국경제학회 한국경제포럼 편집위원회 편집위원 ㈜케이티 사외이사 연세대 교무처장 (兼) 연세대 상경대학 경제학부 교수(兼) 0 0 미래에셋증권㈜의등기임원 2022.03.24~ 2024.03.31 석준희 남 1979.05 사외이사 사외이사 비상근 보수위원회 임원후보추천위원회 KAIST 전기공학 학사 美 스탠포드 대학교 전기공학 석사/박사 美 스탠포드 대학교 통계학 연구원 美 노스웨스턴대학교 의생명정보학 조교수 고려대 전기전자공학부 조교수 美 스탠포드 대학교 통계학과 방문교수 주식회사 메디밸류 사내이사 (兼) 고려대 전기전자공학부 부교수 (兼) 0 0 미래에셋증권㈜의등기임원 2022.03.24~ 2024.03.31 박현주 남 1958.10 GISO (Global Investment Strategy Officer) 미등기 비상근 Global비즈니스자문 고려대 경영학 하버드대 비즈니스스쿨 최고경영자과정 수료 미래에셋자산운용 회장 미래에셋증권 회장 (16.05~18.05) 미래에셋증권 홍콩법인 회장(兼) 0 0 최대주주의최대주주 2016.05.13~ 2024.05.12 조웅기 남 1964.02 부회장 미등기 상근 IB1총괄 연세대 경영학 보람은행 하나은행 미래에셋증권 대표이사 사장 미래에셋증권 대표이사 부회장 미래에셋증권 IB총괄 부회장 153,453 0 - 2002.11.01~ 2022.12.31 허선호 남 1969.12 사장 미등기 상근 WM총괄 조선대 경제학 연세대(원) 경제학 미래에셋증권 전략기획본부장 미래에셋증권 경영지원부문대표 미래에셋증권 혁신추진단 207 30,010 - 2014.12.22~ 2022.12.31 강길환 남 1965.07 사장 미등기 상근 PI부문대표 인하대 행정학 미래에셋맵스자산운용 미래에셋캐피탈 미래에셋컨설팅 미래에셋증권 준법감시부문대표 (준법감시인) 미래에셋증권 혁신추진단 0 0 - 2017.12.01~ 2022.12.31 김미섭 남 1968.10 사장 미등기 상근 혁신추진단 서울대 경제학 하나은행 미래에셋캐피탈 미래에셋자산운용 이화여대 경영대학ㆍ경영전문대학원 CEO겸임교수 (兼) 0 0 - 2021.12.01~ 2022.12.31 전경남 남 1968.10 부사장 미등기 상근 경영지원총괄 연세대 행정학 KAIST(원) 금융학 미래에셋증권 파생솔루션본부장 미래에셋증권 Trading1부문대표 미래에셋증권 경영혁신부문대표 53,154 20,000 - 2009.11.02~ 2022.12.31 김성락 남 1969.05 부사장 미등기 상근 파생상품지원부문대표 서강대 정치외교학 수원대(원) 금융공학 한국투자증권 투자금융본부 미래에셋증권 Trading1부문대표 미래에셋증권 파생상품관리부문대표 50,000 0 - 2019.01.01~ 2022.12.31 안종균 남 1969.10 부사장 미등기 상근 리스크관리부문대표 [CRO,위험관리책임자] 성균관대 회계학 미래에셋증권 프로젝트금융2본부장 미래에셋증권 투자심사본부장 0 17,245 - 2007.05.30~ 2023.12.31 이두복 남 1969.06 부사장 미등기 상근 채권부문대표 연세대 심리학 Pennsylvania State Univ - Univ Park 경영학 미래에셋증권 Global채권운용본부장 미래에셋증권 Trading2부문대표 59,762 4,361 - 2016.12.30~ 2022.12.31 이구범 남 1964.03 부사장 미등기 상근 혁신추진단 고려대 경영학 고려대(원) 경영학 미래에셋증권 기업금융사업부문대표 미래에셋증권 투자금융사업부 사장 부동산114 사장 미래에셋캐피탈 대표이사 290,000 0 - 2020.12.18~ 2022.12.31 설경석 남 1964.04 부사장 미등기 상근 호치민사무소장 고려대 법학 미래에셋증권 변화관리추진단 미래에셋생명 방카슈랑스영업부문대표 Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC. BOD(兼) Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited. Member(兼) VINA-MAPS Consulting Vietnam LLC. Chairman of MC(兼) Vina Digital Finance Platform Company Limited. Chairman(兼) Grooo International Joint Stock Company. Director(兼) 7,874 367 계열회사의임원 2017.09.01~ 2022.12.31 최훈 남 1965.06 부사장 미등기 상근 IB2부문 서울대 영어영문학 하나금융투자 투자금융본부장 미래에셋증권 투자금융본부장 미래에셋증권 IB3부문대표 11,443 17,418 - 2016.04.01~ 2022.12.31 김연추 남 1981.05 전무 미등기 상근 파생부문대표 서울대 컴퓨터공학 한국투자증권 투자공학부 미래에셋증권 Equity파생본부장 20,200 0 - 2019.01.01~ 2022.12.31 안인성 남 1973.07 전무 미등기 상근 디지털부문대표 서울대 기계항공공학 미래랩, 리노다임 SK Communications 서비스전략실장 현대카드 금융신사업실 NH투자증권 디지털솔루션본부장 사단법인블록체인산업협회 비상근이사(兼) 0 0 - 2021.05.17~ 2022.12.31 양완규 남 1973.09 전무 미등기 상근 대체투자금융부문대표 연세대 수학 연세대(원) 도시계획학 미래에셋증권 대체투자금융본부장 99,197 4,544 - 2016.12.30~ 2022.12.31 이남곤 남 1969.10 전무 미등기 상근 연금1부문대표 전남대 회계학 연세대(원) 공학경영 미래에셋증권 연금부문대표 미래에셋증권 연금본부장 미래에셋증권 법인RM센터장 68,317 20,000 - 2010.04.23~ 2022.12.31 주용국 남 1971.06 전무 미등기 상근 IB2부문대표 전남대 경제학 건국대(원) 부동산학 단국대(원) 부동산학 미래에셋증권 PF2본부 PF1팀장 미래에셋증권 투자개발본부장 15,711 18,726 - 2017.07.07~ 2022.12.31 윤성범 남 1966.12 전무 미등기 상근 정보보호본부 [CISO] 서강대 수학 미래에셋증권 감사실장 미래에셋증권 모바일Biz본부장 미래에셋증권 스마트Biz부문 담당 미래에셋증권 IT부문대표 금융보안원 비상임이사(兼) 0 16,685 - 2006.07.10~ 2022.12.31 이택준 남 1967.01 전무 미등기 상근 Advisory본부장 서울대 무기재료공학 Purdue Univ. MBA 하나금융투자 포트폴리오금융팀 미래에셋증권 M&A본부장 0 0 - 2018.05.23~ 2022.12.31 이형락 남 1969.06 전무 미등기 상근 부동산개발본부장 서울대 경영학 KB투자증권 SF팀 NH투자증권 부동산금융부 IBK투자증권 프로젝트금융1팀 메리츠종금증권 투자금융본부 미래에셋증권 PF3본부장 0 0 - 2018.03.19~ 2022.12.31 김승현 남 1966.01 전무 미등기 상근 투자센터부산WM 부산대 무역학 미래에셋증권 부산경남지역본부장 미래에셋증권 WM영업부문대표 55,627 31,411 - 2016.12.30~ 2022.12.31 한원동 남 1965.07 전무 미등기 상근 호치민사무소 담당 연세대 정치외교학 미래에셋증권 프로젝트금융1본부장 미래에셋증권 IB2부문 담당 미래에셋증권 혁신추진단 담당 Mirae Asset Capital Vietnam Company Limited. Chairman(兼) VINA-MAPS Consulting Vietnam LLC. Member(兼) 0 14,191 계열회사의임원 2011.12.14~ 2022.12.31 구종회 남 1968.08 상무 미등기 상근 법인솔루션부문대표 단국대 지역개발학 경희대(원) 경영학 미래에셋증권 금융상품법인영업부서장 미래에셋증권 멀티솔루션본부장 0 5,939 - 2016.12.30~ 2022.12.31 김미정 여 1970.02 상무 미등기 상근 IB1부문대표 서울여대 경영학 하나금융투자 투자금융1실 미래에셋증권 투자금융1팀장 미래에셋증권 투자금융본부장 0 0 - 2017.12.01~ 2022.12.31 김상준 남 1973.07 상무 미등기 상근 Global부문대표 과학기술원 기계공학 서울대(원) 기계공학 미래에셋증권홍콩법인 CFO 미래에셋증권홍콩법인 CEO Mirae Asset Securities (HK) Ltd. BOD(兼) Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. BOD(兼) Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC. BOD(兼)Mirae Asset Securities (UK) Ltd. BOD(兼) Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. BOD(兼) Mirae Asset Securities (USA) Inc. BOD(兼) 58,137 13,809 계열회사의임원 2021.11.08~ 2022.12.31 노용우 남 1968.07 상무 미등기 상근 경영혁신부문대표 [주요업무집행책임자] 서울대 경제학 미래에셋증권 연금사업추진부서장 미래에셋증권 창업추진단 미래에셋증권 경영혁신본부장 22,000 0 - 2016.12.30~ 2022.12.31 박경수 남 1971.05 상무 미등기 상근 S&T부문대표 건국대 무역학 미래에셋증권 파생상품팀장 미래에셋증권 Passive솔루션1팀장 미래에셋증권 Passive솔루션본부장 3,000 0 - 2018.12.01~ 2022.12.31 박홍근 남 1972.07 상무 미등기 상근 IT부문대표 서울대 물리학 이베스트투자증권 알고리즘트레이딩 지음지식서비스 솔루션사업부 미래에셋증권 기술지원팀장 미래에셋증권 IT인프라본부장 미래에셋증권 고객시스템본부장 0 0 - 2017.07.07~ 2022.12.31 신승호 남 1969.03 상무 미등기 상근 WM영업2부문대표 중앙대 무역학 연세대(원) 기업경제학 미래에셋증권 여의도영업부지점장 미래에셋증권 강남2지역본부장 미래에셋증권 투자센터잠실WM지점장 0 0 - 2008.01.21~ 2022.12.31 이강혁 남 1973.04 상무 미등기 상근 준법감시부문대표 [준법감시인] 서울대 경영학 서울대(원) 경영학 미래에셋증권 법무실부서장 미래에셋증권 법무실본부장 0 0 - 2016.12.30~ 2023.12.31 이기동 남 1971.02 상무 미등기 상근 연금2부문대표 계명대 경영학 미래에셋증권 커뮤니케이션본부장 미래에셋증권 IWC2RM4본부장 미래에셋증권 투자센터여의도WM4팀장 미래에셋증권 법인RM센터RM4본부장 0 0 - 2016.12.30~ 2022.12.31 최준혁 남 1966.10 상무 미등기 상근 WM영업1부문대표 고려대 무역학 미래에셋증권 대구경북지역본부장 미래에셋증권 글로벌주식솔루션본부장 미래에셋증권 고객솔루션본부장 미래에셋증권 WM영업부문대표 0 2,000 - 2016.12.30~ 2022.12.31 김동춘 남 1974.04 상무 미등기 상근 프로젝트투자금융1본부장 경북대 경영학 미래에셋증권 PF1본부1팀장 0 0 - 2018.12.01~ 2022.12.31 김성주 남 1968.05 상무 미등기 상근 고객자산배분본부장 서강대 경영학 연세대(원) 경영학 미래에셋증권 Prop.Trading1팀장 미래에셋증권 고객자산운용본부장 2,775 0 - 2017.12.01~ 2022.12.31 김수환 남 1970.04 상무 미등기 상근 감사본부장 동아대 경제학 미래에셋증권 삼성역지점장 미래에셋증권 감사실장 미래에셋증권 재무실본부장 0 6,088 - 2017.08.01~ 2022.12.31 노정숙 여 1971.01 상무 미등기 상근 결제본부장 서경대 회계학 미래에셋증권 강남구청WM지점장 미래에셋증권 업무혁신팀장 미래에셋증권 Operation서비스본부장 69,145 13,000 - 2019.07.08~ 2022.12.31 박건엽 남 1969.10 상무 미등기 상근 상품컨설팅본부장 고려대 통계학 KAIST(원) 금융공학 미래에셋증권 글로벌자산배분팀장 미래에셋증권 상품솔루션본부장 0 6,624 - 2016.12.30~ 2022.12.31 박신규 남 1970.02 상무 미등기 상근 커뮤니케이션본부장 한국외국어대 무역학 미래에셋증권 연금컨설팅팀장 미래에셋증권 IWC지원팀장 미래에셋증권 IWC2RM4본부장 0 4,926 - 2017.12.01~ 2022.12.31 박재현 남 1969.05 상무 미등기 상근 채권상품운용본부장 연세대 경영학 미래에셋증권 채권운용1팀장 34,890 0 - 2017.12.01~ 2022.12.31 성주완 남 1972.04 상무 미등기 상근 IPO본부장 서강대 경영학 대신증권 기업금융2부 미래에셋증권 IPO1팀장 미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사 기타비상무이사(兼) 0 0 - 2019.12.01~ 2022.12.31 손임표 남 1973.09 상무 미등기 상근 프로젝트투자금융2본부장 광주대 법학 한호건설, SK D&D 미래에셋증권 PF2본부1팀장 신갈기남방송 기타비상무이사(兼) 4,640 10,899 - 2020.06.22~ 2022.12.31 유승선 남 1971.09 상무 미등기 상근 OCIO솔루션본부장 고려대 경영학 고려대(원) 경영학 미래에셋증권 Korea Research Center 센터장 미래에셋증권 글로벌자산배분실장 미래에셋증권 주식운용본부장 미래에셋증권 초대형투자은행본부장 미래에셋증권 PI운용본부장 10,000 3,959 - 2013.07.01~ 2022.12.31 이재용 남 1970.01 상무 미등기 상근 그룹위험관리본부장 연세대 경영학 미래에셋증권 리스크관리본부장 미래에셋증권 리스크정책실장 미래에셋증권 그룹위험관리팀장 4,494 0 - 2016.04.25~ 2022.12.31 이재현 남 1972.10 상무 미등기 상근 Global FICC운용본부장 고려대 식품공학 CEIBS MBA 삼성증권 Fixed Income Team Director 미래에셋증권 외화채권운용2팀장 미래에셋증권 해외채권운용팀 미래에셋증권 런던현지법인 0 9,176 - 2019.01.21~ 2022.12.31 김기환 남 1968.01 상무 미등기 상근 WM강남파이낸스센터지점장 건국대 경영학 고려대 MBA 미래에셋증권 잠실WM 지점장 미래에셋증권 대치WM지점장 미래에셋증권 WM컨설팅본부장 미래에셋증권 VIP솔루션본부장 0 0 - 2018.12.26~ 2022.12.31 배왕섭 남 1969.10 상무 미등기 상근 디지털PB센터 팀장 중앙대 경제학 한국방송통신대(원) 경영학 미래에셋증권 IWC대전센터장 미래에셋증권 충청지역본부장 미래에셋증권 강북지역본부장 미래에셋증권 서울3지역본부장 20,000 19,700 - 2016.12.30~ 2022.12.31 추민호 남 1968.07 상무 미등기 상근 투자센터여의도WM투자센터장 동국대 경제학 미래에셋증권 EquitySales본부장 미래에셋증권 S&T부문대표 0 7,121 - 2013.01.15~ 2022.12.31 강효식 남 1966.11 상무 미등기 상근 연금2부문RM1본부 고려대 경제학 미래에셋증권 분당지점장 미래에셋증권 연금지원본부장 미래에셋증권 감사본부장 4,378 7,292 - 2009.11.11~ 2022.12.31 김현석 남 1967.02 상무 미등기 상근 대체투자심사본부 경희대 무역학 연세대(원) 금융공학 미래에셋증권 고유자산운용본부장 미래에셋증권 전략트레이딩본부장 미래에셋증권 SF본부장 미래에셋증권 종합자산운용본부장 0 0 - 2011.03.02~ 2022.12.31 남미옥 여 1968.03 상무 미등기 상근 투자센터여의도WM 한국방송통신대 유아교육학 성균관대(원) 경영학 미래에셋증권 강서지역본부장 미래에셋증권 경인지역본부장 미래에셋증권 서울5지역본부장 25,158 5,914 - 2016.12.30~ 2022.12.31 박숙경 여 1970.03 상무 미등기 상근 투자센터광주WM 순천대 중어중문학 미래에셋증권 순천WM 지점장 미래에셋증권 호남충청지역본부장 933 0 - 2017.12.01~ 2022.12.31 박주만 남 1964.06 상무 미등기 상근 투자센터잠실WM 경상대 경영학 미래에셋증권 WM추진본부장 미래에셋증권 IWC1RM1본부장 미래에셋증권 투자센터판교WM 지점장 미래에셋증권 분당WM 지점장 0 32,810 - 2011.12.14~ 2022.12.31 박준우 남 1971.12 상무 미등기 상근 혁신추진단 고려대 법학 고려대(원) 법학 미래에셋생명보험 준법감시인 0 0 - 2021.01.01~ 2022.12.31 이종서 남 1968.12 상무 미등기 상근 혁신추진단 연세대 경제학 미래에셋증권 구조화금융1부서장 미래에셋증권 종합금융1본부장 미래에셋컨설팅 감사 (兼) 미래에셋매니지먼트 감사 (兼) 34,654 17,166 계열회사의임원 2016.12.30~ 2022.12.31 전귀학 남 1969.05 상무 미등기 상근 연금1부문RM1본부 서울대 경영학 미래에셋증권 채권영업본부장 미래에셋증권 채권솔루션본부장 0 10,000 - 2014.04.14~ 2022.12.31 황인일 남 1966.11 상무 미등기 상근 갤러리아WM 중앙대 법학 미래에셋증권 WM강남파이낸스센터장 미래에셋증권 갤러리아WM지점장 미래에셋증권 강남2지역본부장 미래에셋증권 서울2지역본부장 0 0 - 2019.08.20~ 2022.12.31 김기영 남 1969.10 상무보 미등기 상근 금융소비자보호본부장 경남대 회계학 미래에셋증권 잠실지점장 미래에셋증권 연금기획팀장 미래에셋증권 연금솔루션본부장 0 0 - 2016.12.30~ 2022.12.31 김덕일 남 1969.03 상무보 미등기 상근 투자개발2본부장 한양대 도시공학 SK건설,LG투자증권 미래에셋증권 SF팀장 미래에셋증권 투자개발2팀장 3,000 0 - 2021.11.22~ 2022.12.31 김범규 남 1972.02 상무보 미등기 상근 디지털혁신본부장 서울대 국어국문학 미래에셋증권 WM기획팀장 미래에셋증권 디지털혁신실장 0 3,000 - 2016.12.30~ 2022.12.31 김정수 남 1975.02 상무보 미등기 상근 투자개발1본부장 가천대 도시계획학 한양대(원) 도시계획학 진흥기업,KB증권 미래에셋증권 투자개발3팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 김주섭 남 1975.11 상무보 미등기 상근 투자금융본부장 Arizona Univ. 재무관리 U. of Arizona 재무관리 LG 필립스 LCD 미래에셋증권 혁신추진팀장 미래에셋증권 투자금융1팀장 0 4,500 - 2021.11.08~ 2022.12.31 류원식 남 1971.02 상무보 미등기 상근 멀티운용본부장 한국방송통신대 경영학 성균관대(원) 경영학 한양증권 재정금융팀 미래에셋증권 Prop.Trading팀장 0 4,000 - 2018.12.26~ 2022.12.31 박원재 남 1972.03 상무보 미등기 상근 Sage솔루션1본부장 고려대 경영학 미래에셋증권 기업분석팀장 미래에셋증권 Sage솔루션본부장 0 0 - 2020.12.08~ 2022.12.31 박현주 남 1971.04 상무보 미등기 상근 기업금융1본부장 연세대 경영학 미래에셋증권 기업금융2본부IB1팀장 미래에셋증권 종합금융본부장 미래에셋증권 기업금융본부장 9,434 10,085 - 2018.12.01~ 2022.12.31 반상우 남 1975.06 상무보 미등기 상근 인프라투자본부장 고려대 경영학 삼정KPMG 제이비자산운용 미래에셋증권 글로벌투자금융2팀장 테라파워주식회사 비상근 사내이사 (兼) 0 0 - 2020.12.01~ 2022.12.31 서철수 남 1972.09 상무보 미등기 상근 리서치센터장 서울대 경제학 KDI국제정책(원) 자산운용학 미래에셋증권 운용전략팀장 미래에셋증권 고객글로벌자산배분본부장 36,323 2,317 - 2016.12.30~ 2022.12.31 신윤철 남 1974.12 상무보 미등기 상근 컴플라이언스본부장 고려대 법학 미래에셋증권 법무팀장 미래에셋증권 컴플라이언스본부장 미래에셋증권 법규준수팀장 0 3,000 - 2016.12.30~ 2022.12.31 안병학 남 1973.06 상무보 미등기 상근 Global혁신본부장 서울대 경제학 서울대(원) 환경계획학 China Europe International Business School MBA 미래에셋증권 해외사업지원부서장 미래에셋증권 Global혁신팀장 미래에셋증권 종합금융1본부구조화금융2팀장 Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. BOD(兼) 0 0 계열회사의임원 2019.10.07~ 2022.12.31 이기상 남 1972.09 상무보 미등기 상근 인재혁신본부장 서울대 국어국문학 미래에셋증권 돈암동지점장 미래에셋증권 WM기획팀장 미래에셋증권 WM사업팀장 미래에셋증권 인사팀장 0 7,002 - 2018.12.01~ 2022.12.31 이영준 남 1970.08 상무보 미등기 상근 대체투자심사본부장 [주요업무집행책임자] 건국대 행정학 미래에셋증권 대체투자심사팀장 미래에셋증권 투자심사본부장 10,000 9,000 - 2017.12.01~ 2022.12.31 이정원 남 1969.01 상무보 미등기 상근 연금2부문RM1본부장 숭실대 경영학 삼성생명,신한생명 미래에셋증권 IWC2RM1본부1팀장 미래에셋증권 IWC2RM1본부장 미래에셋증권 법인RM센터RM1본부영업본부장 14,000 0 - 2017.12.01~ 2022.12.31 장윤영 남 1971.05 상무보 미등기 상근 채권솔루션본부장 홍익대 불어(불문)학 미래에셋증권 기획실 경영기획 미래에셋증권 GlobalFISales팀장 3,000 711 - 2021.11.08~ 2022.12.31 한섭 남 1970.03 상무보 미등기 상근 WM혁신본부장 홍익대 무역학 미래에셋증권 일산지점장 미래에셋증권 디지털Biz본부장 미래에셋증권 고객케어본부장 30,000 6,386 - 2016.12.30~ 2022.12.31 한현희 여 1974.11 상무보 미등기 상근 GlobalMarket본부장 Univ Cambridge 경제학 BNP Pairbas,CLSA,Credit Suisse,Deutsche Bank 미래에셋증권 One-AsiaEquitySales팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 황병준 남 1971.11 상무보 미등기 상근 기업금융심사본부장 [주요업무집행책임자] 한국외국어대 경영학 서강대(원) 경영학 미래에셋증권 창업추진단 미래에셋증권 기업금융심사팀장 0 0 - 2018.12.01~ 2022.12.31 Ryan Russell 남 1982.08 상무보 미등기 상근 글로벌대체투자본부장 Brigham Young Univ 정치학 Columbia Univ 법학 폴 헤이스팅스 국제투자/인수금융 김앤장 국제투자/금융 및 M&A 호건 러벨스 국제투자/프로젝트파이낸스 김앤장 국제투자/재생에너지 0 0 - 2022.02.28~ 2022.12.31 권영배 남 1980.10 이사대우 미등기 상근 PI운용본부장 KAIST 기계공학 KAIST(원) 금융학 Shinhan Bank, Korea Investment & Securities, The Royal Bank of Scotland 미래에셋증권 One-Asia리서치팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 권오만 남 1970.11 이사대우 미등기 상근 고객케어본부장 숭실대 통계학 미래에셋증권 경영인프라본부장 미래에셋증권 분당WM지점장 미래에셋증권 고객케어본부장 미래에셋증권 디지털Biz본부장 0 0 - 2016.12.30~ 2022.12.31 김기현 남 1974.09 이사대우 미등기 상근 리스크관리본부장 [주요업무집행책임자] 연세대 경영학 연세대(원) 경영학 서울신용평가 삼정KPMG 미래에셋증권 FICC솔루션팀장 미래에셋증권 시장리스크팀장 1,200 0 - 2020.08.01~ 2022.12.31 김도현 남 1975.04 이사대우 미등기 상근 경영혁신본부장 [주요업무집행책임자] 서울대 경영학 서울대(원) 경영학 미래에셋증권 퇴직연금컨설팅 미래에셋캐피탈 미래에셋증권 경영혁신팀장 0 9,117 - 2021.11.08~ 2022.12.31 김동국 남 1972.07 이사대우 미등기 상근 IT인프라본부장 경남대 전산통계학 미래에셋증권 시스템팀장 10 2,007 - 2019.07.08~ 2022.12.31 김병천 남 1970.04 이사대우 미등기 상근 연금1부문RM2본부장 동국대 회계학 대한생명 미래에셋증권 IWC3RM1본부2팀장 미래에셋증권 법인RM센터RM2본부영업본부장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 김세훈 남 1975.09 이사대우 미등기 상근 디지털플랫폼본부장 건국대 행정학 SK커뮤니케이션 SNS서비스팀 현대카드 소셜미디어팀 NH투자증권 디지털플랫폼부 0 0 - 2021.06.21~ 2022.12.31 김영윤 남 1976.09 이사대우 미등기 상근 프로세스혁신본부장 성균관대 시스템경영공학 고려대(원) 디지털융합금융학 삼성SDS 미래에셋증권 업무혁신팀장 미래에셋증권 지점업무혁신팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 류희석 남 1969.12 이사대우 미등기 상근 Sage솔루션2본부장 서울대 대기환경과학 고려대 MBA 미래에셋증권 갤러리아WM3지점장 미래에셋증권 삼성WM지점장 미래에셋증권 VIP솔루션본부장 11,800 18,253 - 2020.12.01~ 2022.12.31 박상준 남 1971.01 이사대우 미등기 상근 연금2부문RM2본부장 동국대 독어(독문)학 고려대(원) 회계학 삼성생명 미래에셋증권 투자센터삼성WM1팀장 미래에셋증권 전략팀 미래에셋증권 법인RM센터RM4본부 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 박응식 남 1972.03 이사대우 미등기 상근 멀티솔루션본부장 Western illinois Univ. 경영학 미래에셋증권 기금컨설팅팀장 미래에셋증권 멀티솔루션1팀장 25,138 4,936 - 2021.11.08~ 2022.12.31 박중헌 남 1976.04 이사대우 미등기 상근 Passive본부장 연세대 경영학 미래에셋증권 PassiveSales팀장 0 0 - 2022.01.01~ 2022.12.31 사재식 남 1969.04 이사대우 미등기 상근 고객시스템본부장 광운대 전자계산학 고려증권,한국정보통신 미래에셋증권 계좌팀장 0 0 - 2021.11.22~ 2022.12.31 서상영 남 1971.12 이사대우 미등기 상근 미디어콘텐츠본부장 고려사이버대 경영학 국민대 IT전문대학원 KR선물 리서치팀 키움증권 투자전략팀장 미래에셋증권 디지털리서치팀장 0 0 - 2021.05.31~ 2022.12.31 송혁진 남 1971.06 이사대우 미등기 상근 기업금융2본부장 상지대 경영학 동양종합금융증권 등 미래에셋증권 IB2팀장 0 0 - 2021.11.22~ 2022.12.31 신성철 남 1971.12 이사대우 미등기 상근 본사시스템본부장 성일정보산업고 미래에셋증권 IT지원팀장 4,653 518 - 2016.12.30~ 2022.12.31 양희철 남 1969.08 이사대우 미등기 상근 연금1부문RM1본부장 상지대 행정학 한양대(원) 경영학 흥국생명 미래에셋증권 영통WM지점장 미래에셋증권 투자센터판교멀티2영업본부장 미래에셋증권 법인RM센터RM본부영업본부장 0 140 - 2021.11.08~ 2022.12.31 원태준 남 1976.07 이사대우 미등기 상근 파생Sales본부장 부산대 우주항공공학 SUNY - Buffalo 경제학 미래에셋증권 파생Sales팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 윤관식 남 1968.05 이사대우 미등기 상근 경영지원본부장 KDB금융대 금융학 건국대(원) 부동산학 미래에셋증권 총무팀장 0 0 - 2021.11.22~ 2022.12.31 이제헌 남 1973.11 이사대우 미등기 상근 Equity솔루션본부장 홍익대 경제학 부국증권 미래에셋증권 해외EquitySales팀장 미래에셋증권 EquitySales본부장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 임용석 남 1975.03 이사대우 미등기 상근 재무실본부장 [주요업무집행책임자] 고려대 정보통계학 삼일회계,한영회계 미래에셋증권 창업추진단 미래에셋증권 재무팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 장지현 남 1971.02 이사대우 미등기 상근 디지털사업본부장 명지대 법학 미래에셋증권 디지털마케팅팀장 미래에셋증권 디지털Biz팀장 미래에셋증권 UX Lab팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 최선민 여 1976.04 이사대우 미등기 상근 Delta One본부장 숭실대 정보통계학 굿모닝신한증권 미래에셋증권 Equity Finance팀장 미래에셋증권 Delta One Trading팀장 미래에셋증권 PBS본부장 8,000 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 최종진 남 1976.02 이사대우 미등기 상근 연금본부장 성균관대 경영학 굿모닝신한증권,대한투자증권,한국IR컨설팅 미래에셋증권 투자센터판교WM2팀장 미래에셋증권 법인RM센터RM3본부 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 함성민 남 1975.06 이사대우 미등기 상근 종합자산운용본부장 인하대 경영학 미래에셋증권 연금자산운용팀장 미래에셋증권 대체투자2팀장 미래에셋증권 종합금융운용팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 Merger DavidSacha 남 1985.02 이사대우 미등기 상근 구조화운용본부장 Telecom Paris Tech Finance University Paris 6 Finance 노무라금융투자,Sunrise Brokers,한국투자증권 미래에셋증권 구조화운용팀장 0 0 - 2021.11.08~ 2022.12.31 주) 재직기간은 임원(본부장 이상 직책 기준)으로 최초로 선임된 날(주주총회/이사회/경영위윈회)의 임기시작일 또는 상무 선임일을 기재. 임기만료일과 개별 계약기간은 상이할 수 있음 2. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 법인명 Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 관계 계열회사 신용공여 종류 해외 현지법인에 대한 지급보증 신용공여 개시일 2021.07.07 신용공여 종료일 2022.07.06 신용공여 목적 해외 현지법인의 영업력 강화 및 확대 신용공여 금액 USD 30,000,000 및 VND 250,000,000,000 금리(수수료) 0.23%/연 주요 특별약정 - 이사회 결의일 2021.06.24 근거법규 자본시장법 제34조 제2항 및 동법 시행령 제38조 제2항 2호, 자본시장법 제77조의3 제9항 ※ 공시기준일(2022년 9월 30일) 이후 발생한 사항 법인명 Mirae Asset Securities (HK) Limited 관계 계열회사 신용공여의 주체 및 형태 주체 : 미래에셋증권형태 : 해외 현지법인에 대한 증권의 대여 신용공여 개시일 2022.10.13 신용공여 종료일 2023.10.12 신용공여 목적 해외 현지법인의 영업력 강화 및 확대 신용공여 금액 HKD 146,300,000(원화기준 : 약 268억원(2022.10.13 환율 기준)) 금리(수수료) 2.0%/연 주요 특별약정 - 이사회 결의일 2022.08.25 근거법규 자본시장법 제34조 제2항 및 제3항 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 [2022.09.30. 기준] (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래내역 종류 매수 매도 합계 미래에셋자산운용 계열회사 수익증권 4,349,618 24,798 4,374,415 채무증권 2,296,668 3,433,950 5,730,618 소계 6,646,285 3,458,748 10,105,033 주) 상기 거래내역에는 계열회사가 운용하는 수익증권과의 거래가 포함되어 있음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '48. 특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '48. 특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 [지배회사에 관한 사항] 1. 중요한 소송사건 등 1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. [2022.09.30. 기준] (단위 : 백만원) 소송의 내용 소제기일 원 고 소송가액(주1) 진행현황 최근판결일 비고(주2) 질권소멸통지등 2020-11-05 아시아나항공 외1 50,488 1심 계류중 - - 부당이득금 2021-05-31 외 엔*합 외 130,790 1심 계류중 - - 계약무효확인청구의소 등 2022-02-21 외 마터 외9 등 38,962 1심 계류중 - - 기타(투자손실 손해배상 등) 2018-11-27 외 다수의 개인 등 23,986 각 심급별 계류중 - - 주1) 당사는 손해배상청구 등 총 23건의 피고소송에 계류중이며 관련 소송가액은 244,226백만원 입니다. 동 소송들의 최종결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.주2) 향후 소송일정 및 대응방안은 법원의 판결일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다. 소송결과에 따른 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향은 연결재무제표 주석 참조 바랍니다. 2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. [2022.09.30. 기준] (단위 : 백만원) 소송의 내용 소제기일 피 고 소송가액 진행현황 최근판결일 비고 손해배상(중국고섬관련) 2015-04-15 한영회계법인 63,009 2심 계류중 2019-06-27 1심 패소 구상금 2017-07-12 추 1,505 3심 계류중 2019-01-10 2심 항소기각 위약벌 청구 2020-11-30 명작 외 4 8,000 2심 계류중 2022-03-31 2심 패소 손해배상 2021-04-09 신한금융투자 외 3 9,082 1심 계류중 - - 기타 2019-02-08 외 다수의 개인 등 2,818 각 심급별 계류중 - - 주) 상기 소송사건에는 포함되어 있지 않지만, 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 당사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호는 싱가포르 국제중재센터에 1건의 중재를 신청중이며 당사분에 해당하는 가액은 150,000백만원 입니다. . 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 [2022.09.30. 기준] (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 채무보증 현황-연결회사 기준 (단위 : 건, 백만원) 구 분 제54기 3분기 제53기 증감 건 수 61 44 17 약정금액 1,786,231 1,730,881 55,350 1) 지급보증(매입확약 포함) 현황 연결실체는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 체결기관 약정금액 약정기간 골든타이거제일차 10,000 2022.04.18~2024.04.18 디에스리뉴어블제일차 60,000 2022.03.23~2024.03.23 디에스투게더제일차 30,000 2022.05.04~2024.05.04 랜드지동탄피에프브이 7,104 2020.03.17~2023.12.15 리스트리스㈜ 10,000 2022.02.08~2023.02.08 마이원동탄8 주식회사 9,300 2021.12.06~2024.04.08 미래여수에코제일차 주식회사 10,000 2022.05.26~2024.05.27 베터파크제일차 3,000 2022.03.18~2023.03.20 서울주택도시공사 1,105 2021.07.01~2032.09.30 아이씨비피제이차 5,700 2021.02.26~2024.11.26 엠디청량리역제일차 16,400 2020.02.19~2024.06.10 엠에스감삼제일차 7,300 2020.02.14~2024.08.14 엠에스강남제일차 5,000 2021.04.26~2024.04.26 엠에스광주물류제일차 15,700 2022.05.27~2023.05.26 엠에스광주제이차 10,000 2021.12.31~2023.06.30 엠에스괴정제일차 12,698 2019.01.25~2023.01.25 엠에스덕은업무이삼 8,800 2019.05.23~2023.09.23 엠에스도미노제일차 15,400 2022.06.29~2027.06.29 엠에스문정제일차 5,000 2022.04.27~2023.04.27 엠에스안흥제일차 1,500 2022.03.31~2023.03.31 엠에스파주운정제일차 24,000 2021.06.10~2025.03.10 엠에이감일제일차(주) 25,000 2022.03.18~2025.08.18 엠에이백운제일차㈜ 7,500 2022.04.18~2022.10.11 엠에이불로플랫폼㈜ 18,700 2021.03.26~2025.02.26 엠에이비산파트너스㈜ 10,000 2021.05.13~2025.07.14 엠에이선유㈜ 5,000 2022.04.25~2023.03.27 엠에이송라제일차㈜ 1,000 2022.06.13~2025.06.13 엠에이신천(주) 15,000 2022.01.20~2025.07.21 엠에이신천제삼차(주) 67,000 2022.01.20~2025.07.21 엠에이신천제이차(주) 58,000 2022.01.20~2025.07.21 엠에이오등봉㈜ 40,000 2022.04.22~2027.03.22 엠에이장안보니타㈜ 10,000 2021.08.09~2025.09.09 엠에이학하제삼차㈜ 15,000 2022.05.24~2025.11.24 엠에이학하제이차㈜ 55,000 2022.05.24~2025.11.24 엠에이학하제일차㈜ 20,000 2022.05.24~2025.11.24 오퍼스원제삼차 15,000 2022.04.27~2023.04.27 오퍼스원제이차 35,000 2022.04.27~2023.04.27 파라다이스영종제일차 50,000 2018.12.17~2023.12.17 화성도시공사 657 2021.11.17~2028.01.31 오퍼스원제사차 29,400 2022.07.29~2023.04.27 엠에스울산제일차 20,000 2022.07.08~2027.06.08 엠에이헌인제이차㈜ 80,000 2022.09.23~2023.09.21 Monetary Authority of Singapore 35,110 2019.08.12-라이선스 종료일 합계 880,374 　- 2) 매입약정연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우,기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 전자단기사채를 연결실체가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 매입약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 체결기관 약정금액 약정기간 리바운스제팔차㈜ 100,000 2018.06.27~2023.06.29 메리츠캐피탈 30,000 2021.11.29~2024.11.29 미래신사제일차 49,600 2021.11.29~2024.08.29 미래에이치엠엠메가쉽㈜ 34,843 2020.10.28~2022.10.28 서릿개반포제일차 40,000 2022.05.06~2025.11.06 엠디엘퍼스트 79,999 2018.02.23~2022.11.23 엠에스가디 49,000 2017.11.29~2022.11.29 엠에스군포제이차 5,600 2022.05.30~2024.02.04 엠에스군포제일차 15,000 2022.02.04~2024.02.04 엠에스밀레니엄제일차 49,915 2022.02.24~2024.05.24 엠에스아이디이차 17,101 2022.02.09~2026.05.11 엠에스아이디일차 17,799 2022.02.09~2026.05.11 엠에스원동다박골제일차 110,000 2021.11.15~2026.04.15 현대카드 50,000 2020.08.14~2023.05.12 현대캐피탈 50,000 2020.07.20~2023.04.20 현대캐피탈 50,000 2020.08.18~2023.05.18 현대커머셜 40,000 2020.08.07~2023.05.08 삼척블루파워(포스파워) 117,000 2020.01.20~2024.12.31 합 계 905,857 () 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 10,086백만원(전기말 96,090백만원)입니다. 4. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 5. 그 밖의 우발부채 등 1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. <제 54(당)기 3분기말> (단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,600,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,900,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 등 200,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,650,000 Committed revolving loan facility 중국공상은행 USD 50,000,000 기간대출(Term Loan) KDB(London Branch) USD 20,000,000 Shinhan Bank New York USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 275,000,000 Lakeside Bank USD 5,000,000 KDB(Singapore Branch) USD 100,000,000 Woori Bank Singapore USD 40,000,000 Shinhan Bank Hong Kong USD 25,000,000 Kookmin Bank(HK Branch) USD 20,000,000 DBS Bank Singapore USD 40,000,000 CTBC Bank (Taiwan) Chengde Branch USD 8,000,000 Deutsche Bank USD 50,000,000 Mizuho Bank, Seoul Branch USD 100,000,000 KEB Hana Bank Singapore USD 20,000,000 Malayan Banking Berhad-Singapore USD 20,000,000 Woori Bank Viet Nam VND 550,000,000,000 Nong Hyup Viet Nam VND 250,000,000,000 Shinhan Bank Viet Nam VND 215,000,000,000 Kookmin Bank Viet Nam VND 120,000,000,000 BIDV VND 531,000,000,000 Vietinbank VND 400,000,000,000 Eximbank HaNoi VND 600,000,000,000 KEB Hana VN VND 100,000,000,000 Mizuho VN VND 200,000,000,000 VP Bank VND 1,200,000,000,000 Daegu Bank - Ho Chi Minh City Branch VND 85,000,000,000 당좌대출(Overdraft) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 50,000,000 Euroclear Bank SA/NV USD 10,000,000 당좌대출(Intra-day) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 400,000,000 The Bank of New York Mellon USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 125,000,000 당좌대출(Credit Facility) Korean Investment & Securities USD 2,000,000,000 당좌대출(Revolving Credit Facility) Woori Bank(HK Branch) USD 20,000,000 CIMB Indonesia IDR 100,000,000,000 KEB Hana Bank Indonesia IDR 150,000,000,000 Permata Bank IDR 50,000,000,000 Shinhan Bank Indonesia IDR 120,000,000,000 Standard Chartered Bank IDR 210,000,000,000 BJB IDR 100,000,000,000 BCA IDR 100,000,000,000 <제 53(전)기말> (단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR) 약정사항 금융기관 한 도 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 2,000,000 기관운영자금대출(자체자금) 1,800,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 어음할인약정(증권금융일반자금) 300,000 어음할인약정(청약증거금예수금) 청약예치금 범위 내 일중자금거래약정 200,000 증권유통금융약정 1,900,000 증권유통금융(대주) 300,000 기업어음인수약정 신한은행 100,000 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 1,350,000 기간대출(Term Loan) KDB(London Branch) USD 20,000,000 Shinhan Bank New York USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 275,000,000 Lakeside Bank USD 5,000,000 KDB Asia Limited USD 20,000,000 KDB(Singapore Branch) USD 90,000,000 Woori Bank Singapore USD 40,000,000 Shinhan Bank Hong Kong USD 25,000,000 Kookmin Bank(HK Branch) USD 40,000,000 DBS Bank Singapore USD 40,000,000 Nong Hyup Korea USD 30,000,000 CTBC Bank (Taiwan) Chengde Branch USD 8,000,000 Deutsche Bank USD 50,000,000 Mizuho Bank Korea USD 40,000,000 KEB Hana Bank Singapore USD 40,000,000 Woori Bank Viet Nam VND 550,000,000,000 Nong Hyup Viet Nam VND 250,000,000,000 Shinhan Bank Viet Nam VND 215,000,000,000 Kookmin Bank Viet Nam VND 120,000,000,000 BIDV VND 581,000,000,000 Vietinbank VND 400,000,000,000 Busan VietNam VND 115,000,000,000 VP Bank VND 700,000,000,000 Daegu Bank - Ho Chi Minh City Branch VND 85,000,000,000 당좌대출(Overdraft) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 50,000,000 Euroclear Bank SA/NV USD 10,000,000 당좌대출(Intra-day) Bank of China (Hong Kong) Limited HKD 400,000,000 The Bank of New York Mellon USD 100,000,000 Bank of Montreal Harris Bank USD 125,000,000 당좌대출(Credit Facility) Korean Investment & Securities USD 2,000,000,000 당좌대출(Revolving Credit Facility) Woori Bank(HK Branch) USD 20,000,000 KDB Asia Limited USD 20,000,000 UOB Indonesia IDR 200,000,000,000 CIMB Indonesia IDR 100,000,000,000 Permata Bank IDR 50,000,000,000 Bank BRI IDR 100,000,000,000 KEB Hana Bank Indonesia IDR 150,000,000,000 BCA IDR 100,000,000,000 Shinhan Bank Indonesia IDR 120,000,000,000 2) 당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 33건(전기말 총 36건)으로 소송가액은 245,650백만원(전기말 308,651백만원)입니다. 또한, 원고로서 계류 중인 소송사건은 부당이득금반환청구 등 총 11건(전기말 총 13건)으로 소송가액은 84,461백만원(전기말 89,208백만원)입니다. 당분기말 현재 충당부채를 계상한 7건의 소송을 제외하고는 타 소송들의 최종결과는 예측할 수 없습니다.상기 소송사건에는 포함되어 있지 않지만, 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 지배회사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호는 싱가포르 국제중재센터에 1건의 중재를 신청중이며 연결실체분에 해당하는 가액은 200,000백만원입니다. 관련된 자세한 내용은 주석 46.(10)에서도 설명하고 있습니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 다음과 같은 채무보증을 제공하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받은 자 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 지급보증(매입확약 포함)(1) 디에스리뉴어블제일차 외 880,374 495,408 매입약정(2) 엠디엘퍼스트 외 905,857 1,235,473 합 계 1,786,231 1,730,881 (1) 연결실체는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있습니다.(*2) 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우, 기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 기업어음 및 전자단기사채를 연결실체가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 10,086백만원(전기말 96,090백만원)입니다. 4) 당분기말 현재 연결실체의 미실행된 대출약정 등의 금액은 2,035,315백만원(전기말 2,745,613백만원)이며, 확약서를 제출하였으나 체결되지 않은 대출약정 금액은209,600백만원(전기말 690,500백만원)입니다. 5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 위탁자유가증권 215,593,480 275,468,812 공정가치 저축자유가증권 2,467,028 2,298,608 공정가치 집합투자증권 79,266,283 80,408,877 매도기준가격 합 계 297,326,791 358,176,297 6) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대여유가증권 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 대여유가증권 주식 9,870,690 8,876,452 공정가치 채권 180,379 52,732 공정가치 기타(ETF) 722,784 902,387 공정가치 합 계 10,773,853 9,831,571 7) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 차입유가증권 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 54(당)기 3분기말 제 53(전)기말 평가기준 차입유가증권 주식 8,461,979 8,530,404 공정가치 채권 8,263,261 9,064,171 공정가치 기타(ETF) 374,935 673,269 공정가치 합 계 17,100,175 18,267,844 지배기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제 원)으로부터의 유가증권 차입 시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 지배기업은 동 차입유가증권의 매도 시 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 8) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities & Investments (USA), LLC 등은 SEPA 및 ACH망을 활용한 전자송금거래를 위하여 Citibank(한국, London, New York) 등과 총 USD 3백만의 Credit Line 설정 계약을 체결하였습니다. 지배기업은 상기 법인들의 지배회사로서 해당 Credit Line 설정 사실을 인지하며, 채무 불이행시 상환을 위한 합리적인 노력(Reaso-nable Efforts)을 기울이겠다는 내용의 Letter of Support를 제공하였습니다. 또한, Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 등이 KDB산업은행 싱가포르지점 등과총 USD 423백만 및 VND 250,000백만의 대출약정을 체결하였고, Mirae Asset Sec-urities (HK) Limited가 상기 법인들의 지배회사로 채무 부담한다는 사실을 인지하고 있습니다. 지배기업은 상기 약정 금액 중 USD 210백만원에 대해, 상기 법인들의 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comfort를 제공하였습니다.Mirae Asset Securities (UK) Ltd.는 KDB산업은행 런던지점과 USD 20백만의 당좌대출약정을 체결하였으며, 지배기업은 해당 대출약정에 대해 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Com-fort를 제공하였습니다.Mirae Asset Securities (USA) Inc.는 환매조건부채권매수와 환매조건부채권매도 약정을 각각 USD 5,212백만과 USD 6,424백만을 체결하였습니다. 다만, 해당 약정이실행되기 전에 거래 상대방은 취소할 수 있습니다.9) 연결실체 및 연결실체의 컨소시엄 파트너인 에이치디씨현대산업개발(주)는 2019년 12월 27일 금호산업(주)과 아시아나항공(주) 구주 취득과 관련된 주식매매계약(연결실체 취득금액: 64,567백만원)과 아시아나항공(주)의 신주 인수를 위한 신주인수계약(연결실체 인수금액: 425,313백만원)을 체결하였으며, 연결실체는 동 일자로 아시아나항공(주) 구주 및 신주 취득과 관련하여 에이치디씨현대산업개발(주)와 주주간계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 연결실체가 지급한 계약금은 48,988백만원이며, 관련 계약 등을 고려한 회수의 불확실성을 반영하여 공정가치로 평가하고 있습니다. 연결실체 및 에이치디씨현대산업개발(주)는 금호산업(주)와 아시아나항공(주)로부터 계약 해제 및 계약금에 대한 질권 해지에 필요한 절차를 이행하여 달라는 소송에 피소되었습니다. 이에 대해 전략적 투자자인 에이치디씨현대산업개발(주)는 법적인 차원에서의 검토 이후 관련 대응을 진행할 예정인 바, 연결실체는 재무적 투자자로서 향후 진행사항에 따라 대응할 예정입니다. 10) 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 지배기업의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호(이하 "매수인")는 IFC Seoul을 소유한 유한회사 인수를 목적으로, 브룩필드자산운용이 설정한 펀드인 BSR-EP II Korea Office Holding Pte. Limited(이하 "매도인")와 2022년 5월 26일 양해각서(이하 "MOU")를 체결하고, MOU의 약정 내용에 따라 이행보증금 200,000백만원을 납입하였습니다. 한편, MOU는 추후 설립될 리츠가 최종 매입주체가 되는 구조를전제로하여 체결되었는데 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인되자 매도인은 매수인이 리츠 인가를 위한 최선의 노력을 다하지 않았다고 주장하며 MOU 위반을 이유로 MOU 해지를 통보하였습니다.이와 관련하여 매수인은 국토교통부의 리츠 인가를 위해 최선의 노력을 다하지 않은사실이 없고, 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인 될 경우 이행보증금을 반환하도록 되어 있는 MOU조항에 따라 이행보증금이 반환되어야 한다는 입장입니다.또한 매수인은 매도인에게 MOU에서 약정하고 있는 위 사유에 의거하여 MOU 해지를 통보하였습니다. 이에 매수인은 기납입한 이행보증금을 반환 받기 위하여 2022년9월 26일 싱가포르 국제중재센터(SIAC)에 중재를 신청하였습니다. 다만 위 중재 절차의 결과에 대하여는 불확실성이 존재하므로 현재로서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 11) 기타사항은 제54기 3분기 연결검토보고서 '주석46. 우발부채와 주요 약정사항' 참조. 6. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 [주요종속회사에 관한 사항] 1) 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 3) 채무보증 현황 - 자회사 지급 보증 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 거래상대방 보증금액 기간 기간 상세 비고 KDB Singapore Branch 20,000,000 1년 2022년 2월23일~ 2023년 2월 22일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 30,000,000 1년 2022년 5월 25일~ 2023년 5월 24일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 20,000,000 1년 2022년 5월 25일~ 2023년 5월 24일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 30,000,000 1년 2022년 9월 26일~ 2023년 9월 25일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC Woori Bank Singapore Branch 24,000,000 1년 2022년 3월 30일~ 2023년 3월 30일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 24,000,000 1년 2022년 6월 24일~ 2023년 6월 23일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC Shinhan Bank HK Branch 7,200,000 1년 2021년 12월 23일~ 2022년 12월 22일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 22,800,000 1년 2022년 8월 3일~ 2023년 8월 2일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC Kookmin Bank HK Branch 22,000,000 1년 2021년 11월 5일~ 2022년 11월 4일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC DBS Bank Singapore 20,000,000 1년 2021년 12월 28일~ 2022년 12월 27일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 20,000,000 1년 2021년 10월 13일 ~ 2022년 10월 13일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC CTBC Bank (Taiwan) Chengde Branch 8,000,000 1년 2021년 12월 29일~ 2022년 12월 28일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC KEB Hana Bank Singapore Branch 24,000,000 1년 2022년 3월 18일~ 2023년 3월 17일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC Deutsche Bank, Singapore Branch 55,000,000 1년 2021년 12월 2일 ~ 2022년 12월 1일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC Mizuho Bank, Seoul Branch 40,000,000 상세 참고 2021년 12월 22일 ~ 2022년 12월 28일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 60,000,000 상세 참고 2022년 3월 15일 ~ 2022년 12월 28일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC Malayan Banking Berhad, Singapore Branch 20,000,000 1년 2022년 1월 21일 ~ 2023년 1월 20일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC NongHyup Bank, Hanoi Branch 약12,500,000 (VND 300,000,000,000) 1년 2022년 7월 28일 ~ 2023년 7월 27일 Mirae Asset Securities(Vietnam) JSC 4) 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 5) 그 밖의 우발부채 등 - 차입약정 (Credit/Banking Facilities) (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : HKD) 구분 형태 약정한도금액 BANK OF CHINA (HONG KONG) Limited 당좌대출(Overdraft) 50,000,000 당좌대출(Intra-day) 400,000,000 합 계 450,000,000 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 약정한도금액 Euroclear 당좌대출(Overdraft) 10,000,000 합 계 10,000,000 주) 홍콩증권거래소와의 자금결제를 주 목적으로 BANK OF CHINA (HONG KONG) Limited와 Euroclear 로부터 Banking Facilities를 제공받고 있습니다. - 2019년 8월, 자회사인 Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd.에SGD 35,000,000을 한도로 Letter of Undertaking을 제공하였습니다. 6) 사용이 제한된 예금 - 다음은 2022년 09월 30일 현재 Banking Facilities와 ISDA 및 부속 계약에 따라 은행에 제공되고 있는 사용제한 예금 현황입니다. (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 은행 금액 거래 목적 BOC HK 34,067,924 홍콩증권거래소와의 자금결제 (Banking Facilities) Woori Bank HK 4,704,204 환헤지 목적 (NDF) 합 계 38,772,128 - - 다음은 2022년 09월 30일 현재 자회사에 제공되고 있는Loan Facility 현황 입니다. (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 금리 약정한도금액 제공금액 비고 PT Mirae Asset Sekuritas Indonesia 기간대출 (Term Loan) 2.8% 30,000,000 15,000,000 주) 합계 30,000,000 15,000,000 - 주) 기간: 2022년 1월 24일~2023년 1월 23일 7) 차입금현황 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 약정한도금액 비고 Woori Bank Hong Kong Branch 회전대출(Revolving facility) 20,000,000 주) 합 계 20,000,000 - 주) 2022년 7월 우리은행 홍콩지점과 USD 20,000,000 을 한도 (일반 운영자금 목적)로 Revolving Facility Agreement를 체결하였습니다. 8) 기타사항 - 해당사항 없음 1) 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 3) 채무보증 현황 - 해당사항 없음 4) 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 5) 그 밖의 우발부채 등 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 약정한도금액 The KDB Bank, London Branch 기간대출(Term Loan) 20,000,000 합 계 20,000,000 주) 2022년 09월말 현재, The KDB Bank, London Branch를 통해 USD 5,000,000을 차입하여, 외화채권 운용 중입니다. 6) 사용이 제한된 예금 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 은행 금액 거래 목적 비고 Woori Bank London 296,624.27 ISDA Deposit - Woori Bank London 1,066,192.74 FX SWAP Deposit 주1) Samsung Futures 1,780,661.77 Cash Deposit for Futures trading 주2) 합 계 3,143,478.78 - - 주1) 은행과의 선물환 등 환헤지 거래에 따른 증거금용 예금입니다. 주2) 선물 포지션 헤지거래에 따른 증거금용 예금입니다. 1) 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 3) 채무보증 현황 - 해당사항 없음 4) 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 5) 그 밖의 우발부채 등 - 차입약정 (Credit/Banking Facilities) (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 약정한도금액 The Bank of New York Mellon Committed 100,000,000 Bank of Montreal Harris Uncommitted 275,000,000 Committed 125,000,000 Shinhan Bank New York Uncommitted 100,000,000 Lakeside Bank Committed 5,000,000 Korean Investment Securities Credit Facility 2,000,000,000 합 계 2,605,000,000 주) 2022년 9월말 현재, 미국 내 각종 청산소 증거금으로 활용하기 위해 총 5개 기관으로부터 차입가능 한도를 확보하였습니다. 1) 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 3) 채무보증 현황 - 해당사항 없음 4) 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 5) 그 밖의 우발부채 등 - 차입약정 (Credit/Banking Facilities) (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : IDR) 구분 형태 약정한도금액 Standard Chartered Revolving Loan 210,000,000,000 Bank KEB Hana Revolving Loan 150,000,000,000 Bank Shinhan Revolving Loan 120,000,000,000 Bank CIMB Revolving Loan 100,000,000,000 BJB Revolving Loan 100,000,000,000 BCA Bank Revolving Loan 100,000,000,000 Bank Permata Revolving Loan 50,000,000,000 합계 830,000,000,000 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 약정한도금액 Mirae Asset Securities HK Limited 기간대출(Term Loan) 30,000,000 주) 2022년 9월말 현재, 운영자금에 활용하기 위하여 7개 기관으로부터 IDR 8,300억의 차입한도, 모회사으로부터 USD 30백만의 기간대출을 확보하였습니다. 1) 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 3) 채무보증 현황 - 해당사항 없음 4) 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 5) 그 밖의 우발부채 등 - 차입약정 (Credit/Banking Facilities) (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : VND) 구분 형태 약정한도금액 Nong Hyup VietNam Credit loan 250,000,000,000 VP Bank Credit loan 1,200,000,000,000 Woori Viet Nam Credit loan 550,000,000,000 KB Kookmin Term loan 120,000,000,000 Daegu Bank Ltd - Viet Nam Credit loan 85,000,000,000 BIDV Term loan 531,000,000,000 Vietinbank Term loan 400,000,000,000 Shinhanbank VietNam Term loan 215,000,000,000 Eximbank HaNoi Credit loan 210,000,000,000 Eximbank HaNoi Term loan 390,000,000,000 KEB HaNa VN Term loan 100,000,000,000 Mizuho HCM Term loan 200,000,000,000 합 계 4,251,000,000,000 (기준일 : 2022. 09. 30.) (단위 : USD) 구분 형태 약정한도금액 KDB Singapore 기간대출(Term Loan) 100,000,000 Woori Bank - Singapore 기간대출(Term Loan) 40,000,000 Shinhan Bank - Hong Kong 기간대출(Term Loan) 25,000,000 Kookminbank - Hong Kong 기간대출(Term Loan) 20,000,000 DBS bank - Singapore 기간대출(Term Loan) 40,000,000 Malayan Banking Berhad- Singapore 기간대출(Term Loan) 20,000,000 CTBC HK 기간대출(Term Loan) 8,000,000 Deutsche Bank 기간대출(Term Loan) 50,000,000 Mizuho Bank Seoul 기간대출(Term Loan) 100,000,000 KEB HANA bank Singapore 기간대출(Term Loan) 20,000,000 합계 423,000,000 ※ 그 외 주요종속회사의 경우 해당사항 없음. 3. 제재 등과 관련된 사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 기업집단에 소속된 회사(상세) ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 투자매매업무 - 증권거래현황(상세) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 8,109,040 8,612,479 16,721,519 314,699 36,973 코스닥시장 1,027,479 1,096,073 2,123,552 (13,296) 10,282 코넥스시장 2,982 2,982 5,964 2,350 316 기타 9,980 13,920 23,900 930,212 22,329 소계 9,149,481 9,725,454 18,874,935 1,233,965 69,900 신주인수권증서 유가증권시장 10,549 11,355 21,904 116 (180) 코스닥시장 2,367 2,022 4,389 2,266 813 코넥스시장 - - - - - 기타 23 23 46 - - 소계 12,939 13,400 26,339 2,382 633 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 334,217 352,253 686,470 24,576 (1,745) 소계 334,217 352,253 686,470 24,576 (1,745) 계 9,496,637 10,091,107 19,587,744 1,260,923 68,788 채무증권 국채,지방채 국고채 46,897,365 46,221,498 93,118,863 2,183,414 (170,152) 국민주택채권 1,359,733 1,364,156 2,723,889 98,521 (2,316) 기타 1,061,350 984,039 2,045,389 118,293 (4,070) 소계 49,318,448 48,569,693 97,888,141 2,400,228 (176,538) 특수채 통화안정증권 12,435,865 12,383,071 24,818,936 675,431 (1,964) 예금보험공사채 107,881 118,805 226,686 68,978 (65) 토지개발채권 2,819 2,975 5,794 64 (1) 기타 3,881,531 4,103,856 7,985,387 2,549,863 (71,295) 소계 16,428,096 16,608,707 33,036,803 3,294,336 (73,325) 금융채 산금채 6,922,163 6,842,966 13,765,129 1,485,009 (7,995) 중기채 1,312,489 1,786,806 3,099,295 344,264 (23) 은행채 17,957,915 18,401,091 36,359,006 10,361,863 (55,383) 여전채 5,193,639 5,519,990 10,713,629 2,206,555 (5,755) 종금채 - - - - - 기타 200,121 231,617 431,738 101,950 (7) 소계 31,586,327 32,782,470 64,368,797 14,499,641 (69,163) 회사채 7,567,145 5,537,135 13,104,280 6,151,437 (67,229) 기업어음증권 117,081,458 117,184,847 234,266,305 1,460,548 (3,857) 기타 26,010,386 25,784,864 51,795,250 922,465 109,490 계 247,991,860 246,467,716 494,459,576 28,728,655 (280,622) 집합투자증권 ETF 12,809,438 13,466,901 26,276,339 3,027,001 (448,557) 기타 474,591 644,330 1,118,921 1,691,920 120,355 계 13,284,029 14,111,231 27,395,260 4,718,921 (328,202) 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 429,702 410,808 840,510 388,100 34,450 채무증권 국채,지방채 5,867,273 5,826,917 11,694,190 334,557 (4,184) 특수채 450,612 468,461 919,073 53,384 (2,236) 금융채 2,026,909 2,029,745 4,056,654 480,288 (28,766) 회사채 1,866,028 1,991,342 3,857,370 359,589 (17,279) 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 10,210,822 10,316,465 20,527,287 1,227,818 (52,465) 집합투자증권 743,611 876,451 1,620,062 408,146 (1,987) 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 14 14 28 - - 기타 - - - - - 계 11,384,149 11,603,738 22,987,887 2,024,064 (20,002) 파생결합증권 ELS 178,363 74,301 252,664 308,062 (57,081) ELW - - - - - 기타 - - - 14,065 1,032 계 178,363 74,301 252,664 322,127 (56,049) 기타증권 - - - - - 합계 282,335,038 282,348,093 564,683,131 37,054,690 (616,087) ※ 별도재무제표 기준 5. 투자매매업무 - 장내파생상품거래현황(상세) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - 60 - 60 - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 60 - 60 - - - 금융선물 금리선물 국채3년 20,082,157 55,940,265 - 76,022,422 - - (1,693) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 2,748,966 21,214,543 - 23,963,509 - - (1,558) 통안증권 - - - - - - - 기타 48,595 - - 48,595 - - - 소계 22,879,718 77,154,808 - 100,034,526 - - (3,251) 통화선물 미국달러 7,930,885 7,644,418 - 15,575,303 - - 50 엔 - 39,564 - 39,564 - - 7 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 7,930,885 7,683,982 - 15,614,867 - - 57 지수선물 KOSPI200 5,183,084 21,819,652 - 27,002,736 - - 2,609 KOSTAR 1,954,657 796,672 - 2,751,329 - - 3,390 기타 1,546,342 168,321 - 1,714,663 - - (33) 소계 8,684,083 22,784,645 - 31,468,728 - - 5,966 개별주식 3,219,568 1,573,117 - 4,792,685 - - (1,415) 기타 - - - - - - - 계 42,714,254 109,196,552 - 151,910,806 - - 1,357 기타 - - - - - - - 국내계 42,714,254 109,196,612 - 151,910,866 - - 1,357 해외 상품선물 농산물 - 111,846 - 111,846 - 31 (31) 비철금속,귀금속 - 469,472 - 469,472 1,156 46 1,110 에너지 - 2,185,643 - 2,185,643 144 2,029 (2,229) 기타 - - - - - - - 소계 - 2,766,961 - 2,766,961 1,300 2,106 (1,150) 금융선물 통화 - 2,451,885 - 2,451,885 359 40 319 금리 4,288,757 46,968,796 - 51,257,553 9,742 940 8,802 주가지수 1,551 43,975,913 - 43,977,464 91,163 51,070 40,093 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 4,290,308 93,396,594 - 97,686,902 101,264 52,050 49,214 기타 - - - - - - - 해외계 4,290,308 96,163,555 - 100,453,863 102,564 54,156 48,064 선물계 47,004,562 205,360,167 - 252,364,729 102,564 54,156 49,421 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 774,455 616,235 - 1,390,690 120,234 142,411 (23,623) 기타 10,633 59,153 - 69,786 5 37 (6) 소계 785,088 675,388 - 1,460,476 120,239 142,448 (23,629) 개별주식 50,820 338 - 51,158 643 242 220 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 835,908 675,726 - 1,511,634 120,882 142,690 (23,409) 해외 주가지수 - 460,483 - 460,483 4,734 146,112 (169,519) 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 460,483 - 460,483 4,734 146,112 (169,519) 옵션계 835,908 1,136,209 - 1,972,117 125,616 288,802 (192,928) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 47,840,470 206,496,376 - 254,336,846 228,180 342,958 (143,507) ※ 별도재무제표 기준 6. 투자중개업무 - 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황(상세) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 239,470,452 235,715,255 475,185,707 148,226 코스닥시장 155,243,327 155,637,135 310,880,462 109,384 코넥스시장 86,594 75,581 162,175 74 기타 959,094 847,864 1,806,958 1,040 소계 395,759,467 392,275,835 788,035,302 258,724 신주인수권증서 유가증권시장 48,054 64,269 112,323 58 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 48,054 64,269 112,323 58 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 395,807,521 392,340,104 788,147,625 258,782 채무증권 채권 장내 1,009,241 1,977,964 2,987,205 2,995 장외 33,232,966 15,592,789 48,825,755 10 소계 34,242,207 17,570,753 51,812,960 3,005 기업어음 장내 - - - - 장외 179,532,255 163,528,835 343,061,090 - 소계 179,532,255 163,528,835 343,061,090 - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 213,774,462 181,099,588 394,874,050 3,005 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 2,121,158 2,089,251 4,210,409 900 기타 1,191,851 1,171,946 2,363,797 370 파생결합증권합계 3,313,009 3,261,197 6,574,206 1,270 외화증권 30,400,880 27,809,084 58,209,964 119,018 기타증권 59,079 101,884 160,963 325 증권계 643,354,951 604,611,857 1,247,966,808 382,400 선물 국내 152,014,061 152,021,962 304,036,023 8,610 해외 118,294,880 118,637,697 236,932,577 6,826 소계 270,308,941 270,659,659 540,968,600 15,436 옵션 장내 국내 3,479,849 3,448,737 6,928,586 7,908 해외 115,873 133,042 248,915 480 소계 3,595,722 3,581,779 7,177,501 8,388 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 3,595,722 3,581,779 7,177,501 8,388 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 273,904,663 274,241,438 548,146,101 23,824 합계 917,259,614 878,853,295 1,796,112,909 406,224 7. 투자일임업무 - 투자운용 인력현황(상세) (단위 : 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증 취득일 주요경력 협회등록 일자 상근여부 운용계약수 운용규모 한요섭 이사대우 투자일임 총괄 투자자산운용사 20180705 1998.02 서강대 경영학과 졸업/ 2010.02 University of Manchester, MBA/ 미래에셋대우 2017.01~ 2018.12 글로벌투자전략/ 2019.01~2019.12 고유자산운용/ 現 미래에셋증권 고객자산배분본부 OCIO운용팀 팀장 20200416 상근 - - 류상진 선임매니저 투자일임재산 종합자산운용 투자자산운용사 20141114 2007.02 한동대 전산전자공학부 졸업/ 2009.02 한동대 패턴인식 석사/ 2014.08.11~2018.02.19 미래에셋대우 TradingSystem팀/ 2018.02.19 ~ 현재 미래에셋증권 OCIO운용팀 20180625 상근 10 511,600 이보미 매니저 투자일임재산 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 2008.02 국민대 경제학부 졸업/ ~2017.01 미래에셋대우 영업부/ 2019.03 ~ 현재 미래에셋증권 OCIO운용팀 20190712 상근 10 511,600 김진 선임매니저 투자일임재산 채권운용 투자자산운용사 20090508 2008.02 이화여대 통계학과 졸업/ 2017.08 건국대학교 부동산학 석사/ 2013.10 ~현) 미래에셋증권 Wrap운용팀 채권운용 20131125 상근 108,052 2,466,046 정진욱 선임매니저 투자일임재산 채권운용 투자자산운용사 20090508 2008.02 성균관대 경영학과 졸업/ 2014.10 ~2021.12 미래에셋증권 리테일채권솔루션팀, 2021.12 ~현) 미래에셋증권 Wrap운용팀 채권운용 20090608 상근 108,050 2,466,046 김지연 선임매니저 투자일임재산 채권운용 투자자산운용사 20180322 2005.02 호남대 컴퓨터공학과 졸업/ 2011.01 ~현) 미래에셋증권 Wrap운용팀 채권운용 20180625 상근 108,050 2,466,046 홍순상 매니저 투자일임재산 채권운용 투자자산운용사 20210210 2013.12 Ohio University. 금융학과 졸업/ 2019.08~2021.12 Wrap솔루션팀, 2022.01 ~현) 미래에셋증권 Wrap운용팀 채권운용 20210223 상근 108,050 2,466,046 이현정 매니저 투자일임재산 채권운용 투자자산운용사 20210210 2006.02 영남대학교 불어불문학과 졸업/ 2007.11~2022.07 포항WM. 2022.07 ~현) 미래에셋증권 Wrap운용팀 채권운용 20210223 상근 108,050 2,466,046 강예린 매니저 투자일임재산 채권운용 투자자산운용사 20210210 2021.02 홍익대 경영학과 졸업/ 2017.02~2020.09 중앙우체국WM, 2020.10 ~현) 미래에셋증권 Wrap운용팀 채권운용 20210223 상근 108,050 2,466,046 배대훈 수석매니저 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 고려대 경제학 석사, 미래에셋증권 랩운용팀, 고객자산배분팀, 현 미래에셋증권 Wrap솔루션팀 20061031 상근 - - 박정웅 선임매니저 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 전남대 경영학부, 미래에셋증권 신탁기획팀, 상품기획팀, 현 미래에셋증권 Wrap솔루션팀 20111215 상근 2,525 117,115 이경환 선임매니저 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 관동대 경제학과, 대우증권 원주지점, 개봉동지점, 미래에셋대우 목동중앙WM, 강서중앙WM, 미래에셋증권 마곡WM, 현 미래에셋증권 Wrap솔루션팀 20170615 상근 2,525 117,115 송지수 매니저 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 단국대 경영학과, 미래에셋대우 강남역WM, 현 미래에셋증권 Wrap솔루션팀 20171214 상근 2,525 117,115 연현정 매니저 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 가천대 경영학부, 미래에셋증권 명동지점, WM센터원, 미래에셋대우 구리WM, 현 미래에셋증권 Wrap솔루션팀 20081009 상근 2,524 117,115 김기환 상무 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 WM강남파이낸스센터 근무 20080430 상근 15 35,638 조성욱 PB상무 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 WM강남파이낸스센터 근무 20110805 상근 136 25,333 김상훈 PB상무 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 WM강남파이낸스센터 근무 20080122 상근 19 8,101 김재하 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 WM강남파이낸스센터 근무 20180914 상근 5 3,380 이관수 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 WM강남파이낸스센터 근무 20170216 상근 4 2,990 윤재호 수석매니저 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 WM강남파이낸스센터 근무 20051202 상근 5 2,574 서정환 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 WM강남파이낸스센터 근무 20010823 상근 16 2,311 김희원 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 WM강남파이낸스센터 근무 20020221 상근 4 1,673 신혜진 선임매니저 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 WM강남파이낸스센터 근무 20081031 상근 14 943 유지헌 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 WM강남파이낸스센터 근무 20170616 상근 5 901 조원태 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 WM강남파이낸스센터 근무 20071204 상근 5 729 이기준 선임매니저 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 WM강남파이낸스센터 근무 20190321 상근 1 100 김선아 PB상무 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 WM강남파이낸스센터 근무 20050519 상근 3 95 최철식 PB이사 WM강남파이낸스센터 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 WM강남파이낸스센터 근무 20051019 상근 8 94 최윤희 PB상무 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 WM센터원 근무 20090622 상근 31 55,527 김희준 PB이사 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 WM센터원 근무 20090305 상근 43 17,744 장성주 이사대우 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 WM센터원 근무 20070403 상근 38 8,461 차인홍 PB상무 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 WM센터원 근무 20050607 상근 18 5,685 이보훈 수석매니저 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 WM센터원 근무 20120926 상근 18 4,171 정재원 수석매니저 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 WM센터원 근무 20050901 상근 11 4,056 이승복 PB이사 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 WM센터원 근무 20061113 상근 16 3,355 정재덕 수석매니저 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 WM센터원 근무 20170216 상근 11 2,443 고현숙 선임매니저 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 WM센터원 근무 20090605 상근 13 1,392 정희선 수석매니저 WM센터원 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 WM센터원 근무 20170616 상근 5 425 홍성일 이사대우 강남역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 강남역WM 근무 20081211 상근 10 5,742 이찬구 선임매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 강남역WM1팀 근무 20150911 상근 234 19,022 김상기 수석매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 강남역WM1팀 근무 20060110 상근 52 11,905 유재상 선임매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 강남역WM1팀 근무 20170615 상근 2 8,093 김문범 선임매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 강남역WM1팀 근무 20170329 상근 60 7,995 송혜진 매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20220224 현 강남역WM1팀 근무 20220308 상근 54 6,337 류승철 선임매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 강남역WM1팀 근무 20100122 상근 14 1,290 최영일 수석매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 강남역WM1팀 근무 20100910 상근 7 583 최경신 이사대우 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 강남역WM1팀 근무 20081031 상근 5 444 이명남 수석매니저 강남역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 강남역WM1팀 근무 20180328 상근 3 85 김동훈 이사대우 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 강남역WM2팀 근무 20130411 상근 6 5,498 조한나 선임매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 강남역WM2팀 근무 20090720 상근 30 3,569 김봉기 선임매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 강남역WM2팀 근무 20081113 상근 29 3,274 김화정 수석매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 강남역WM2팀 근무 20181017 상근 21 2,399 국제문 수석매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 강남역WM2팀 근무 20060710 상근 1 1,119 김재석 선임매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 강남역WM2팀 근무 20170615 상근 10 1,027 배준영 수석매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020624 현 강남역WM2팀 근무 20051118 상근 7 829 김기수 수석매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 강남역WM2팀 근무 20071025 상근 6 757 임효선 매니저 강남역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 강남역WM2팀 근무 20120808 상근 1 150 방종윤 수석매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 강릉WM 근무 20070827 상근 25 3,173 김승현 선임매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 강릉WM 근무 20111014 상근 18 2,309 황재명 수석매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 강릉WM 근무 20040129 상근 6 596 사재복 이사대우 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 강릉WM 근무 20040510 상근 9 538 김덕중 수석매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 강릉WM 근무 20010621 상근 5 458 이은주 수석매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 강릉WM 근무 20010706 상근 3 361 김종환 선임매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060329 현 강릉WM 근무 20061121 상근 4 267 이주승 선임매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 강릉WM 근무 20171214 상근 2 159 박은정 매니저 강릉WM 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 강릉WM 근무 20120925 상근 2 80 이경민 PB전무 갤러리아WM 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 갤러리아WM 근무 20150915 상근 38 23,501 황인일 상무 갤러리아WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 갤러리아WM 근무 20020220 상근 6 3,457 김선아 PB이사 갤러리아WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 갤러리아WM 근무 20180731 상근 17 3,422 이영 이사대우 갤러리아WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 갤러리아WM 근무 20051020 상근 32 3,302 정은영 PB상무 갤러리아WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 갤러리아WM 근무 20160519 상근 11 2,136 김영종 선임매니저 갤러리아WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 갤러리아WM 근무 20010202 상근 3 1,077 서영철 수석매니저 거제WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 거제WM 근무 20080307 상근 17 3,279 박재미 선임매니저 거제WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040509 현 거제WM1팀 근무 20080916 상근 36 4,727 정장욱 수석매니저 거제WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 거제WM1팀 근무 20071224 상근 20 2,352 조은영 선임매니저 거제WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 거제WM1팀 근무 20170216 상근 20 1,405 권건희 매니저 거제WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 거제WM1팀 근무 20181207 상근 11 749 이영찬 수석매니저 거제WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 거제WM1팀 근무 20010202 상근 3 195 장용호 수석매니저 거제WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 거제WM2팀 근무 20100716 상근 29 2,365 설은영 선임매니저 거제WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 거제WM2팀 근무 20181017 상근 30 2,040 이보람 선임매니저 거제WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 거제WM2팀 근무 20161221 상근 23 933 정현교 선임매니저 거제WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 거제WM2팀 근무 20171214 상근 13 737 이영은 선임매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 건대역WM 근무 20090930 상근 52 7,531 황순언 이사대우 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 건대역WM 근무 20081031 상근 42 5,110 이성율 선임매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 건대역WM 근무 20081211 상근 22 2,852 김희선 선임매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 건대역WM 근무 20190321 상근 24 2,819 김동우 수석매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 건대역WM 근무 20120628 상근 17 2,501 김영중 선임매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 건대역WM 근무 20061102 상근 16 1,519 최은영 매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 건대역WM 근무 20140429 상근 11 751 손종원 선임매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 건대역WM 근무 20170616 상근 5 373 전정희 기타 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 건대역WM 근무 20010202 상근 3 159 현아영 매니저 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 건대역WM 근무 20210629 상근 3 114 손은주 기타 건대역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000806 현 건대역WM 근무 20160325 상근 2 41 박주영 선임매니저 경산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 경산WM 근무 20120413 상근 28 3,800 김창수 선임매니저 경산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 경산WM 근무 20171214 상근 7 1,316 최중혁 선임매니저 경산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 경산WM 근무 20080522 상근 8 746 하상용 선임매니저 경산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 경산WM 근무 20150604 상근 5 171 김일용 선임매니저 경산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 경산WM 근무 20010607 상근 3 33 이수민 선임매니저 경주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 경주WM 근무 20170216 상근 24 2,594 최정호 선임매니저 경주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20160325 현 경주WM 근무 20160329 상근 16 1,417 김정애 수석매니저 경주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 경주WM 근무 20010607 상근 18 1,282 허성훈 선임매니저 경주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 경주WM 근무 20070911 상근 4 462 이강희 수석매니저 경주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 경주WM 근무 20080402 상근 2 2 최현규 수석매니저 구리WM 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 구리WM 근무 20170615 상근 16 8,930 신상훈 선임매니저 구리WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 구리WM 근무 20110707 상근 21 3,251 서성우 선임매니저 구리WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 구리WM 근무 20090622 상근 23 1,007 김용태 수석매니저 구리WM 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 구리WM 근무 20180821 상근 5 697 윤승욱 수석매니저 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 구미WM 근무 20090817 상근 47 9,626 편태식 이사대우 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 구미WM 근무 20150825 상근 25 3,551 이현석 선임매니저 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 구미WM 근무 20180328 상근 26 2,181 김민경 선임매니저 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 구미WM 근무 20090930 상근 11 839 이정화 선임매니저 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 구미WM 근무 20170616 상근 8 594 김숙향 매니저 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 구미WM 근무 20181207 상근 2 134 박영구 기타 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 구미WM 근무 20220408 상근 4 119 김기상 선임매니저 구미WM 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 구미WM 근무 20070404 상근 3 102 구정한 선임매니저 군산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 군산WM 근무 20210223 상근 87 6,216 송광현 선임매니저 군산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 군산WM 근무 20080204 상근 47 3,721 안현도 선임매니저 군산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 군산WM 근무 20071224 상근 8 954 문세홍 수석매니저 군산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 군산WM 근무 20070323 상근 5 610 전희정 수석매니저 군산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 군산WM 근무 20010706 상근 2 438 한명철 선임매니저 군산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 군산WM 근무 20100824 상근 6 431 박수범 선임매니저 멀티솔루션1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 멀티솔루션1팀 근무 20080204 상근 1 5,000 박종환 선임매니저 김해WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 김해WM 근무 20090831 상근 24 4,328 신승용 수석매니저 김해WM 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 김해WM 근무 20060529 상근 25 2,332 심효언 선임매니저 김해WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 김해WM 근무 20081106 상근 37 2,308 조익제 수석매니저 김해WM 종합자산운용 투자자산운용사 20021127 현 김해WM 근무 20070918 상근 34 1,904 홍상근 선임매니저 김해WM 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 김해WM 근무 20040119 상근 1 281 신동희 매니저 김해WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 김해WM 근무 20181207 상근 3 232 이영미 이사대우 노원WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 노원WM 근무 20070504 상근 52 12,346 김민정 수석매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 노원WM1팀 근무 20081031 상근 117 17,737 신성민 선임매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 노원WM1팀 근무 20110120 상근 91 7,606 김태윤 수석매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 노원WM1팀 근무 20071107 상근 27 3,702 이혜진 선임매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 노원WM1팀 근무 20081106 상근 34 3,416 박아현 선임매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 노원WM1팀 근무 20091208 상근 16 1,657 서상협 선임매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20160325 현 노원WM1팀 근무 20160329 상근 3 723 김지현 매니저 노원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 노원WM1팀 근무 20081016 상근 1 11 김은경 수석매니저 노원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 노원WM2팀 근무 20170216 상근 47 4,331 이명금 선임매니저 노원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 노원WM2팀 근무 20101117 상근 45 3,095 신해숙 선임매니저 노원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 노원WM2팀 근무 20181207 상근 28 2,085 박경빈 매니저 노원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20141114 현 노원WM2팀 근무 20150330 상근 33 2,013 김현순 선임매니저 노원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 노원WM2팀 근무 20180820 상근 13 738 김승호 수석매니저 노원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20211209 현 노원WM2팀 근무 20211221 상근 5 558 이성민 이사대우 대치WM 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 대치WM 근무 20080331 상근 20 10,363 김승환 선임매니저 대치WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 대치WM1팀 근무 20100528 상근 29 6,644 김정진 선임매니저 대치WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 대치WM1팀 근무 20100111 상근 57 5,790 양병한 수석매니저 대치WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 대치WM1팀 근무 20071004 상근 14 1,608 남웅건 선임매니저 대치WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 대치WM1팀 근무 20110314 상근 4 265 윤이빈 수석매니저 대치WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 대치WM1팀 근무 20010202 상근 3 158 박영주 수석매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 대치WM2팀 근무 20090605 상근 30 4,384 이준호 수석매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 대치WM2팀 근무 20090727 상근 29 3,493 이철호 수석매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100112 현 대치WM2팀 근무 20160519 상근 4 1,851 이아람 선임매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 대치WM2팀 근무 20091208 상근 9 1,056 최홍석 선임매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 대치WM2팀 근무 20170329 상근 5 699 김태정 선임매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 대치WM2팀 근무 20170329 상근 4 338 정은목 선임매니저 대치WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 대치WM2팀 근무 20061121 상근 1 112 조남주 이사대우 도곡WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 도곡WM 근무 20050328 상근 46 20,692 이하음 수석매니저 도곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 도곡WM1팀 근무 20180821 상근 28 4,649 이연화 수석매니저 도곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 도곡WM1팀 근무 20170202 상근 7 3,418 이수진 선임매니저 도곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 도곡WM1팀 근무 20170614 상근 7 3,274 강채민 수석매니저 도곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 도곡WM1팀 근무 20170616 상근 6 1,093 강구현 선임매니저 도곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 도곡WM1팀 근무 20170216 상근 9 988 맹지숙 수석매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 도곡WM2팀 근무 20101117 상근 68 10,643 김정훈 수석매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040625 현 도곡WM2팀 근무 20170425 상근 47 5,680 김민혜 선임매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 도곡WM2팀 근무 20100322 상근 12 3,435 김민재 수석매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 도곡WM2팀 근무 20181207 상근 13 2,892 홍송금 수석매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 도곡WM2팀 근무 20170616 상근 25 2,333 김현구 선임매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150223 현 도곡WM2팀 근무 20150227 상근 15 2,193 임한균 수석매니저 도곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 도곡WM2팀 근무 20020104 상근 1 463 김기웅 PB이사 동래WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 동래WM 근무 20071119 상근 9 11,733 송현호 이사대우 동래WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 동래WM 근무 20071101 상근 19 9,677 임수웅 수석매니저 동래WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 동래WM 근무 20010621 상근 2 155 함동신 선임매니저 동래WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20071019 현 동래WM1팀 근무 20080618 상근 53 7,454 김태원 수석매니저 동래WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 동래WM1팀 근무 20060414 상근 33 5,696 신다혜 선임매니저 동래WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 동래WM1팀 근무 20181017 상근 44 2,806 장봉화 수석매니저 동래WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 동래WM1팀 근무 20180820 상근 5 827 남희주 선임매니저 동래WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 동래WM1팀 근무 20010202 상근 2 690 정지숙 선임매니저 동래WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 동래WM1팀 근무 20200218 상근 5 328 박기태 선임매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 동래WM2팀 근무 20171214 상근 13 5,566 이해용 선임매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 동래WM2팀 근무 20081022 상근 22 2,968 신한웅 수석매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 동래WM2팀 근무 20110428 상근 15 2,267 박찬기 선임매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170707 현 동래WM2팀 근무 20170707 상근 13 1,613 박양태 수석매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 동래WM2팀 근무 20010607 상근 9 933 강명자 수석매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 동래WM2팀 근무 20010706 상근 8 611 박지성 매니저 동래WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 동래WM2팀 근무 20081031 상근 2 63 김남수 이사대우 디지털구로WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 디지털구로WM 근무 20060821 상근 60 17,426 윤지현 수석매니저 디지털구로WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 디지털구로WM1팀 근무 20100910 상근 34 3,804 김소희 선임매니저 디지털구로WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 디지털구로WM1팀 근무 20171214 상근 19 1,692 박향석 선임매니저 디지털구로WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 디지털구로WM1팀 근무 20070921 상근 8 841 김학용 수석매니저 디지털구로WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 디지털구로WM1팀 근무 20040511 상근 1 491 박창운 선임매니저 디지털구로WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 디지털구로WM2팀 근무 20111014 상근 47 8,466 최남일 선임매니저 디지털구로WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 디지털구로WM2팀 근무 20200618 상근 5 420 우정옥 선임매니저 디지털구로WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 디지털구로WM2팀 근무 20061031 상근 4 259 이태희 수석매니저 마곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20081223 현 마곡WM1팀 근무 20060424 상근 12 4,894 양보건 선임매니저 마곡WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 마곡WM1팀 근무 20100322 상근 20 1,285 김영휘 수석매니저 마곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 마곡WM2팀 근무 20040129 상근 13 1,422 전은진 선임매니저 마곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 마곡WM2팀 근무 20170216 상근 6 637 남지은 매니저 마곡WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 마곡WM2팀 근무 20140429 상근 1 248 천명화 수석매니저 마산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 마산WM 근무 20030521 상근 31 4,778 최남선 선임매니저 마산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 마산WM 근무 20171214 상근 35 3,805 김성현 수석매니저 마산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 마산WM 근무 20071119 상근 19 2,224 주형태 수석매니저 마산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 마산WM 근무 20010607 상근 21 1,189 변양순 수석매니저 마산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 마산WM 근무 20190321 상근 3 345 이지연 수석매니저 마포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 마포WM 근무 20080516 상근 21 15,578 조봉식 이사대우 마포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 마포WM 근무 20020221 상근 15 5,048 임희정 수석매니저 마포WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 마포WM1팀 근무 20090609 상근 47 12,960 김덕영 선임매니저 마포WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 마포WM1팀 근무 20190321 상근 37 6,697 석재은 선임매니저 마포WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 마포WM1팀 근무 20111014 상근 30 6,149 백영기 수석매니저 마포WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 마포WM1팀 근무 20060329 상근 12 3,979 임우규 수석매니저 마포WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 마포WM1팀 근무 20170616 상근 6 355 박현주 수석매니저 마포WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 마포WM1팀 근무 20010202 상근 3 175 권성혁 수석매니저 마포WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 마포WM2팀 근무 20030718 상근 18 3,303 남정록 선임매니저 마포WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 마포WM2팀 근무 20061016 상근 6 418 김세진 선임매니저 마포WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 마포WM2팀 근무 20071127 상근 2 301 김민호 선임매니저 마포WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050701 현 마포WM2팀 근무 20110920 상근 1 255 김영곤 수석매니저 마포WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 마포WM2팀 근무 20101126 상근 1 43 신형목 선임매니저 마포WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 마포WM2팀 근무 20200320 상근 2 34 정찬우 이사대우 명동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 명동WM 근무 20081211 상근 8 2,116 박찬규 선임매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 명동WM1팀 근무 20100528 상근 39 4,596 이주현 수석매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 명동WM1팀 근무 20181207 상근 14 2,732 한배덕 수석매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 명동WM1팀 근무 20170220 상근 10 1,715 안국화 선임매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 명동WM1팀 근무 20100520 상근 16 1,630 김정옥 선임매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 명동WM1팀 근무 20200618 상근 8 882 이도희 수석매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 명동WM1팀 근무 20080929 상근 11 860 박가은 선임매니저 명동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 명동WM1팀 근무 20181207 상근 2 19 심원용 수석매니저 명동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 명동WM2팀 근무 20100426 상근 4 1,558 김대중 선임매니저 명동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 명동WM2팀 근무 20170328 상근 10 537 김정은 선임매니저 명동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 명동WM2팀 근무 20020823 상근 1 413 이성열 선임매니저 명동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 명동WM2팀 근무 20190712 상근 1 300 정윤영 선임매니저 명동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 명동WM2팀 근무 20131121 상근 3 296 이지희 매니저 명동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 명동WM2팀 근무 20210223 상근 1 60 변상미 수석매니저 명일동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 명일동WM 근무 20090615 상근 25 6,242 임인석 선임매니저 명일동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 명일동WM 근무 20080307 상근 40 3,458 김희정 선임매니저 명일동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 명일동WM 근무 20090817 상근 46 3,119 윤나영 선임매니저 명일동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 명일동WM 근무 20100111 상근 12 1,640 김석 선임매니저 명일동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 명일동WM 근무 20090130 상근 6 496 추태선 이사대우 목포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 목포WM 근무 20081106 상근 12 4,182 정해성 매니저 목포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 목포WM 근무 20170329 상근 13 1,109 박인혜 선임매니저 목포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 목포WM 근무 20100120 상근 16 1,099 위성수 선임매니저 목포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 목포WM 근무 20070918 상근 6 489 김민화 선임매니저 목포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 목포WM 근무 20081009 상근 6 413 김동주 수석매니저 목포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 목포WM 근무 20170216 상근 3 232 장의성 선임매니저 반포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 반포WM 근무 20170220 상근 22 7,536 이명수 선임매니저 반포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 반포WM 근무 20170216 상근 4 1,123 권윤지 선임매니저 반포WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 반포WM 근무 20081016 상근 8 1,031 권오현 선임매니저 방배WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 방배WM 근무 20090622 상근 34 3,771 김지선 이사대우 방배WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 방배WM 근무 20090605 상근 25 2,849 송민정 선임매니저 방배WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 방배WM 근무 20171214 상근 7 1,089 임성은 매니저 방배WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 방배WM 근무 20200218 상근 5 432 변경우 선임매니저 방배WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 방배WM 근무 20190121 상근 3 106 장은진 선임매니저 방배WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 방배WM 근무 20110523 상근 1 20 전창범 수석매니저 방이역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 방이역WM 근무 20090130 상근 82 10,389 하상범 이사대우 방이역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040625 현 방이역WM 근무 20060118 상근 59 10,334 권혜란 선임매니저 방이역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20160708 현 방이역WM 근무 20160804 상근 31 1,819 성정훈 선임매니저 방이역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080419 현 방이역WM 근무 20160323 상근 15 1,780 김진원 선임매니저 방이역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 방이역WM 근무 20100426 상근 12 1,563 이진호 수석매니저 방이역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 방이역WM 근무 20010621 상근 1 300 이진아 이사대우 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 보라매WM 근무 20030521 상근 22 4,589 임성헌 수석매니저 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 보라매WM 근무 20070629 상근 35 2,504 김은주 선임매니저 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 보라매WM 근무 20080701 상근 13 1,891 이지현 선임매니저 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 보라매WM 근무 20190321 상근 17 1,604 김수영 선임매니저 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 보라매WM 근무 20061121 상근 24 1,545 신승규 선임매니저 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060321 현 보라매WM 근무 20060321 상근 14 860 장민경 선임매니저 보라매WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 보라매WM 근무 20081219 상근 17 672 정우재 이사대우 부천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 부천WM 근무 20080317 상근 24 4,253 조아라 수석매니저 부천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 부천WM1팀 근무 20071214 상근 50 10,084 박미연 선임매니저 부천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 부천WM1팀 근무 20100629 상근 5 236 김동길 선임매니저 부천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 부천WM1팀 근무 20210219 상근 3 157 김선미 선임매니저 부천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 부천WM1팀 근무 20120919 상근 4 143 서창식 PB이사 부천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 부천WM1팀 근무 20170616 상근 2 36 이소란 수석매니저 부천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 부천WM2팀 근무 20031212 상근 12 5,414 임요한 선임매니저 부천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 부천WM2팀 근무 20100203 상근 52 2,972 이화진 선임매니저 부천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 부천WM2팀 근무 20181017 상근 14 1,701 김인한 수석매니저 부천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 부천WM2팀 근무 20181207 상근 2 158 이형진 선임매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 부평WM 근무 20070627 상근 83 8,839 이소영 이사대우 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 부평WM 근무 20020821 상근 19 8,534 김수진 선임매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 부평WM 근무 20091026 상근 50 5,899 박미경 선임매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 부평WM 근무 20190712 상근 26 2,175 이상무 선임매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 부평WM 근무 20170216 상근 21 1,838 김용국 수석매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 부평WM 근무 20170216 상근 10 1,510 왕진호 수석매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 부평WM 근무 20170329 상근 4 350 반준호 선임매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 부평WM 근무 20101027 상근 6 291 이진영 매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 부평WM 근무 20190321 상근 6 187 최미경 선임매니저 부평WM 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 부평WM 근무 20200618 상근 1 112 하호철 이사대우 북대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 북대구WM 근무 20010202 상근 18 8,120 황두현 수석매니저 북대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 북대구WM 근무 20051019 상근 18 3,148 조은미 선임매니저 북대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 북대구WM 근무 20070416 상근 5 401 박동윤 수석매니저 북대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 북대구WM 근무 20010621 상근 2 390 황용호 선임매니저 북대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 북대구WM 근무 20170216 상근 5 111 김희 수석매니저 북대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 북대구WM 근무 20120413 상근 1 40 이정훈 상무보 분당WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 분당WM 근무 20091123 상근 13 2,274 박정헌 선임매니저 분당WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 분당WM1팀 근무 20090615 상근 56 20,327 지윤미 선임매니저 분당WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 분당WM1팀 근무 20181207 상근 23 5,543 차광운 선임매니저 분당WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 분당WM1팀 근무 20110707 상근 22 2,799 장희영 수석매니저 분당WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000503 현 분당WM1팀 근무 20180920 상근 18 1,544 윤재정 선임매니저 분당WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 분당WM1팀 근무 20131115 상근 8 867 김지엽 수석매니저 분당WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 분당WM2팀 근무 20090727 상근 79 25,057 박준모 선임매니저 분당WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 분당WM2팀 근무 20180328 상근 51 4,343 송윤경 매니저 분당WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 분당WM2팀 근무 20181206 상근 31 2,415 이재성 선임매니저 분당WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 분당WM2팀 근무 20200618 상근 19 1,426 임중희 선임매니저 분당WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 분당WM3팀 근무 20090615 상근 40 8,747 유한필 수석매니저 분당WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070601 현 분당WM3팀 근무 20090615 상근 31 4,838 송동주 선임매니저 분당WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 분당WM3팀 근무 20090615 상근 46 3,663 임정아 선임매니저 분당WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 분당WM3팀 근무 20200618 상근 40 3,628 김영심 수석매니저 분당WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 분당WM3팀 근무 20180525 상근 15 1,358 하승균 이사대우 사하WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 사하WM 근무 20070305 상근 16 2,263 이헌호 PB이사 사하WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 사하WM 근무 20170616 상근 6 598 강은성 선임매니저 사하WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 사하WM1팀 근무 20111014 상근 11 2,769 박민규 선임매니저 사하WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 사하WM1팀 근무 20180328 상근 21 1,733 최지혜 선임매니저 사하WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 사하WM1팀 근무 20170616 상근 6 875 박원용 수석매니저 사하WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 사하WM1팀 근무 20090608 상근 7 518 박민혜 선임매니저 사하WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 사하WM1팀 근무 20010607 상근 4 295 박은주 수석매니저 사하WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 사하WM1팀 근무 20180820 상근 2 173 김주오 수석매니저 사하WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 사하WM2팀 근무 20020104 상근 4 4,200 김현주 선임매니저 사하WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150223 현 사하WM2팀 근무 20150320 상근 24 1,893 박성협 선임매니저 사하WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 사하WM2팀 근무 20080416 상근 8 1,479 강동엽 수석매니저 사하WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 사하WM2팀 근무 20010607 상근 5 223 정연희 선임매니저 사하WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 사하WM2팀 근무 20190321 상근 2 151 김상용 선임매니저 사하WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 사하WM3팀 근무 20170216 상근 22 2,743 허수관 선임매니저 사하WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 사하WM3팀 근무 20080324 상근 5 1,153 백재욱 선임매니저 사하WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 사하WM3팀 근무 20070102 상근 2 374 김영현 선임매니저 사하WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 사하WM3팀 근무 20180329 상근 4 337 최화영 수석매니저 사하WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050506 현 사하WM3팀 근무 20051222 상근 1 200 박형준 수석매니저 사하WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 사하WM3팀 근무 20050413 상근 5 103 김태우 수석매니저 사하WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 사하WM4팀 근무 20191205 상근 31 4,624 선창권 선임매니저 사하WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170707 현 사하WM4팀 근무 20170707 상근 21 2,632 김현욱 선임매니저 사하WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 사하WM4팀 근무 20100528 상근 11 1,692 천경희 선임매니저 사하WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070311 현 사하WM4팀 근무 20070530 상근 3 1,072 조영규 선임매니저 사하WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 사하WM4팀 근무 20060831 상근 1 208 조혁진 이사대우 삼성역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20041022 현 삼성역WM 근무 20071122 상근 143 40,187 구교민 이사대우 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 삼성역WM1팀 근무 20070629 상근 49 24,002 김성미 매니저 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 삼성역WM1팀 근무 20180328 상근 7 21,253 신기호 선임매니저 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20071019 현 삼성역WM1팀 근무 20071113 상근 23 4,201 임교석 수석매니저 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 삼성역WM1팀 근무 20070904 상근 14 2,331 이경모 선임매니저 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 삼성역WM1팀 근무 20171214 상근 18 1,878 김남희 선임매니저 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 삼성역WM1팀 근무 20180328 상근 15 1,349 윤지혜 선임매니저 삼성역WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 삼성역WM1팀 근무 20170616 상근 6 797 손노영 선임매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 삼성역WM2팀 근무 20181019 상근 24 8,801 김성훈 선임매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 삼성역WM2팀 근무 20170615 상근 26 5,541 이미란 수석매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 삼성역WM2팀 근무 20200304 상근 13 2,341 안재원 매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 삼성역WM2팀 근무 20180328 상근 17 2,091 구태훈 선임매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 삼성역WM2팀 근무 20090218 상근 15 1,515 강해경 수석매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 삼성역WM2팀 근무 20080825 상근 13 1,313 신황용 선임매니저 삼성역WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20211209 현 삼성역WM2팀 근무 20211221 상근 7 839 김대호 수석매니저 상무WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060921 현 상무WM1팀 근무 20080108 상근 53 5,506 최규정 수석매니저 상무WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 상무WM1팀 근무 20170616 상근 14 2,643 최선미 선임매니저 상무WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 상무WM1팀 근무 20180328 상근 12 1,296 이재혁 선임매니저 상무WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 상무WM1팀 근무 20111014 상근 19 603 주기은 수석매니저 상무WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 상무WM1팀 근무 20170616 상근 3 168 위성숙 수석매니저 상무WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 상무WM2팀 근무 20050425 상근 20 1,808 윤훈 수석매니저 상무WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 상무WM2팀 근무 20030521 상근 17 1,761 이혜란 수석매니저 상무WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 상무WM2팀 근무 20010706 상근 23 1,359 한병훈 선임매니저 상무WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 상무WM2팀 근무 20051107 상근 17 845 나성웅 선임매니저 상무WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 상무WM2팀 근무 20071120 상근 4 680 도준형 이사대우 서대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 서대구WM 근무 20030203 상근 3 349 박찬웅 선임매니저 서대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 서대구WM1팀 근무 20111027 상근 44 10,167 조희주 수석매니저 서대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 서대구WM1팀 근무 20010607 상근 23 2,794 한상민 매니저 서대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 서대구WM1팀 근무 20170216 상근 24 1,795 김유희 선임매니저 서대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 서대구WM1팀 근무 20210629 상근 5 1,457 김혜정 매니저(A) 서대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 서대구WM1팀 근무 20120925 상근 15 693 하태섭 수석매니저 서대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 서대구WM1팀 근무 20010621 상근 4 450 차민호 선임매니저 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 서대구WM2팀 근무 20171214 상근 32 3,315 황보석 이사대우 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 서대구WM2팀 근무 20010202 상근 19 3,291 주호준 선임매니저 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 서대구WM2팀 근무 20081022 상근 22 2,272 이창욱 수석매니저 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 서대구WM2팀 근무 20010202 상근 14 1,637 원기백 선임매니저 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 서대구WM2팀 근무 20170529 상근 13 1,340 유연우 매니저 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 서대구WM2팀 근무 20210629 상근 11 613 하태욱 선임매니저 서대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 서대구WM2팀 근무 20081204 상근 3 235 장동식 수석매니저 서대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 서대구WM3팀 근무 20090708 상근 32 3,689 김태우 선임매니저 서대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 서대구WM3팀 근무 20081204 상근 40 3,659 김정호 선임매니저 서대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 서대구WM3팀 근무 20010202 상근 10 1,738 추옥미 선임매니저 서대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 서대구WM3팀 근무 20190321 상근 23 1,439 손화성 선임매니저 서대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 서대구WM3팀 근무 20180504 상근 20 1,086 김기범 선임매니저 서대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 서대구WM3팀 근무 20111014 상근 6 433 박근아 PB이사 서울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 서울산WM 근무 20070813 상근 57 4,557 이동경 선임매니저 서울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 서울산WM 근무 20170308 상근 72 3,884 최정욱 선임매니저 서울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 서울산WM 근무 20180328 상근 41 3,532 홍진교 이사대우 서울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 서울산WM 근무 20030402 상근 26 3,016 임창규 선임매니저 서울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 서울산WM 근무 20180710 상근 8 567 손민제 선임매니저 서울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 서울산WM 근무 20180328 상근 2 124 송연리 이사대우 성동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 성동WM 근무 20020823 상근 17 1,971 최미경 이사대우 성동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 성동WM1팀 근무 20061016 상근 65 14,108 변은하 선임매니저 성동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 성동WM1팀 근무 20170616 상근 25 2,055 김성태 선임매니저 성동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 성동WM1팀 근무 20071120 상근 14 2,001 김선영 선임매니저 성동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 성동WM1팀 근무 20181017 상근 18 1,939 송미영 수석매니저 성동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 성동WM1팀 근무 20171214 상근 7 729 김경아 수석매니저 성동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 성동WM1팀 근무 20180820 상근 6 429 우성수 선임매니저 성동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 성동WM2팀 근무 20080829 상근 113 17,686 김지현 선임매니저 성동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 성동WM2팀 근무 20081022 상근 66 6,234 황동진 선임매니저 성동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 성동WM2팀 근무 20061010 상근 7 1,768 윤현선 선임매니저 성동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 성동WM2팀 근무 20191205 상근 13 1,349 장경미 선임매니저 성동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 성동WM2팀 근무 20170616 상근 8 776 정우근 수석매니저 성동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 성동WM2팀 근무 20210629 상근 3 721 남사욱 선임매니저 세종WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 세종WM 근무 20181207 상근 25 3,157 손병권 매니저 세종WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 세종WM 근무 20181207 상근 11 1,613 백화숙 선임매니저 세종WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 세종WM 근무 20181211 상근 9 1,200 이강미 선임매니저 세종WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 세종WM 근무 20180328 상근 12 884 공민수 선임매니저 세종WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 세종WM 근무 20070416 상근 6 801 권은정 이사대우 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 센터원영업부 근무 20070222 상근 32 9,083 이성재 선임매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 센터원영업부 근무 20080522 상근 37 6,785 송승훈 선임매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 센터원영업부 근무 20121016 상근 64 6,388 박윤선 수석매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 센터원영업부 근무 20031212 상근 20 3,462 김보람 선임매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 센터원영업부 근무 20120925 상근 26 2,813 정가희 매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 센터원영업부 근무 20170216 상근 15 1,020 이유민 매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 센터원영업부 근무 20181017 상근 6 305 임주희 선임매니저 센터원영업부 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 센터원영업부 근무 20081031 상근 7 97 강병빈 이사대우 송도WM 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 송도WM 근무 20120413 상근 6 1,080 장소망 선임매니저 송도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 송도WM1팀 근무 20180328 상근 13 3,136 배동혁 선임매니저 송도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 송도WM1팀 근무 20061121 상근 26 2,826 박순자 수석매니저 송도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 송도WM1팀 근무 20170216 상근 13 1,587 김정재 선임매니저 송도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 송도WM1팀 근무 20170329 상근 6 124 박승헌 수석매니저 송도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 송도WM2팀 근무 20051202 상근 9 6,623 최정식 PB이사 송도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 송도WM2팀 근무 20061121 상근 8 3,817 박성우 선임매니저 송도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170329 현 송도WM2팀 근무 20170329 상근 33 2,214 정은주 선임매니저 송도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20220224 현 송도WM2팀 근무 20220308 상근 6 381 표성진 이사대우 송파WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 송파WM 근무 20100504 상근 17 3,935 도규상 수석매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 송파WM1팀 근무 20080227 상근 35 8,380 송민석 선임매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 송파WM1팀 근무 20071127 상근 11 4,217 유학종 수석매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 송파WM1팀 근무 20180328 상근 11 4,040 정두호 선임매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 송파WM1팀 근무 20090615 상근 17 1,780 이우춘 선임매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20130510 현 송파WM1팀 근무 20130523 상근 16 1,703 권수현 매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 송파WM1팀 근무 20091123 상근 13 788 김윤정 매니저 송파WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 송파WM1팀 근무 20191205 상근 1 128 주영훈 선임매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 송파WM2팀 근무 20171214 상근 41 8,560 우정민 수석매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 송파WM2팀 근무 20120919 상근 24 3,936 김기철 선임매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 송파WM2팀 근무 20210105 상근 17 3,824 김유진 선임매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20141114 현 송파WM2팀 근무 20160304 상근 25 2,648 함명희 선임매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 송파WM2팀 근무 20190712 상근 10 1,033 윤호진 선임매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 송파WM2팀 근무 20010202 상근 12 650 이정훈 선임매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 송파WM2팀 근무 20170329 상근 2 135 최훈 수석매니저 송파WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 송파WM2팀 근무 20010607 상근 2 89 최지선 이사대우 수원WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 수원WM 근무 20171214 상근 30 13,151 정사훈 기타 수원WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 수원WM 근무 20050302 상근 4 550 윤순희 선임매니저 수원WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 수원WM 근무 20010725 상근 2 84 조경상 수석매니저 수원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 수원WM1팀 근무 20081009 상근 66 11,804 원종혁 선임매니저 수원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 수원WM1팀 근무 20100426 상근 29 6,275 두혜민 매니저 수원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 수원WM1팀 근무 20110623 상근 45 2,527 이은진 선임매니저 수원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 수원WM1팀 근무 20101115 상근 28 1,365 김금숙 PB이사 수원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 수원WM1팀 근무 20020821 상근 10 1,098 양동섭 수석매니저 수원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 수원WM1팀 근무 20190321 상근 3 580 정용운 수석매니저 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 수원WM2팀 근무 20170329 상근 25 4,238 이승하 선임매니저 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 수원WM2팀 근무 20190712 상근 24 3,511 김동희 선임매니저 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 수원WM2팀 근무 20080108 상근 24 3,299 박상미 선임매니저 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 수원WM2팀 근무 20140616 상근 39 2,521 안현아 매니저(A) 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 수원WM2팀 근무 20181017 상근 22 1,119 박지혜 선임매니저 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 수원WM2팀 근무 20190321 상근 16 895 김진곤 수석매니저 수원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 수원WM2팀 근무 20030702 상근 5 168 윤여준 선임매니저 수지WM 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 수지WM 근무 20150820 상근 50 9,750 이슬 선임매니저 수지WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 수지WM 근무 20081022 상근 32 5,485 이재훈 선임매니저 수지WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 수지WM 근무 20080421 상근 28 4,495 장수영 매니저 수지WM 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 수지WM 근무 20190321 상근 16 2,328 김지용 선임매니저 수지WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 수지WM 근무 20100528 상근 19 1,368 박은자 PB이사 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 순천WM 근무 20010607 상근 8 3,009 이명재 수석매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 순천WM 근무 20010607 상근 14 2,036 장선화 수석매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 순천WM 근무 20010706 상근 15 1,871 김민웅 선임매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 순천WM 근무 20170616 상근 20 1,863 양다혜 선임매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 순천WM 근무 20090130 상근 24 1,451 김형규 선임매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 순천WM 근무 20100622 상근 9 815 백종윤 선임매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 순천WM 근무 20180820 상근 3 81 이인태 수석매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 순천WM 근무 20010621 상근 2 72 김상호 선임매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 순천WM 근무 20210629 상근 1 69 신경윤 선임매니저 순천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 순천WM 근무 20150306 상근 2 27 최성오 선임매니저 안동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 안동WM 근무 20170616 상근 1 371 임기용 선임매니저 안동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 안동WM 근무 20010621 상근 5 341 모영국 선임매니저 안동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 안동WM 근무 20171214 상근 8 302 신선우 선임매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 안산WM 근무 20060726 상근 29 5,163 이대광 수석매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 안산WM 근무 20090930 상근 12 4,753 김현빈 선임매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 안산WM 근무 20170329 상근 36 4,026 이승철 이사대우 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 안산WM 근무 20010202 상근 3 3,847 양광영 수석매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 안산WM 근무 20140708 상근 18 3,076 안무창 선임매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 안산WM 근무 20170616 상근 19 2,214 김명희 선임매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 안산WM 근무 20170216 상근 8 882 허윤정 매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 안산WM 근무 20110523 상근 9 734 이권식 매니저 안산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20160325 현 안산WM 근무 20170516 상근 1 34 김지혜 상무보 압구정WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 압구정WM 근무 20090609 상근 143 82,294 소인호 수석매니저 압구정WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 압구정WM1팀 근무 20170220 상근 35 10,413 김영빈 선임매니저 압구정WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 압구정WM1팀 근무 20131115 상근 45 9,179 박현민 선임매니저 압구정WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 압구정WM1팀 근무 20180105 상근 24 9,035 전해진 수석매니저 압구정WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 압구정WM1팀 근무 20030521 상근 15 3,205 김규리 매니저 압구정WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 압구정WM1팀 근무 20200218 상근 22 1,926 정미향 선임매니저 압구정WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 압구정WM1팀 근무 20020823 상근 12 664 양지연 수석매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 압구정WM2팀 근무 20170728 상근 45 15,465 김민주 수석매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 압구정WM2팀 근무 20131115 상근 29 10,342 김승호 선임매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 압구정WM2팀 근무 20150818 상근 13 4,958 선나영 수석매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 압구정WM2팀 근무 20071012 상근 34 4,228 이주리 매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 압구정WM2팀 근무 20111014 상근 14 1,219 정웅 선임매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 압구정WM2팀 근무 20090130 상근 4 314 유진아 선임매니저 압구정WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 압구정WM2팀 근무 20210629 상근 4 160 박경아 이사대우 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 여수WM 근무 20010202 상근 22 3,424 김수완 선임매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 여수WM 근무 20100630 상근 23 3,094 김화영 선임매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 여수WM 근무 20081016 상근 28 2,501 임채경 선임매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 여수WM 근무 20010621 상근 4 1,305 곽윤미 선임매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 여수WM 근무 20081031 상근 16 1,052 김경일 수석매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 여수WM 근무 20020821 상근 2 866 유동민 수석매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 여수WM 근무 20060424 상근 5 807 김보림 선임매니저 여수WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 여수WM 근무 20090615 상근 15 635 신동임 수석매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 영통WM 근무 20071106 상근 53 6,209 서현수 이사대우 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 영통WM 근무 20050705 상근 17 4,077 김성수 선임매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 영통WM 근무 20060829 상근 21 2,374 이은지 선임매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 영통WM 근무 20071012 상근 23 2,145 노동준 선임매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 영통WM 근무 20171214 상근 15 1,656 김향선 수석매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 영통WM 근무 20030515 상근 18 1,584 김재란 선임매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 영통WM 근무 20081106 상근 23 1,386 박준후 수석매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 영통WM 근무 20170216 상근 14 1,136 이주영 선임매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 영통WM 근무 20100622 상근 18 1,001 박율안 매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20130510 현 영통WM 근무 20130523 상근 15 951 조지선 선임매니저 영통WM 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 영통WM 근무 20200218 상근 7 420 조윤수 수석매니저 용산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 용산WM 근무 20091106 상근 56 9,834 이춘호 이사대우 용산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 용산WM 근무 20030521 상근 14 4,886 박인경 선임매니저 용산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 용산WM 근무 20030521 상근 31 3,442 김철우 선임매니저 용산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20160325 현 용산WM 근무 20160329 상근 17 2,502 김진성 선임매니저 용산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 용산WM 근무 20181207 상근 22 1,506 김은혜 선임매니저 용산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 용산WM 근무 20110609 상근 8 1,013 차문호 PB이사 울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 울산WM 근무 20051020 상근 11 14,909 한영애 PB이사 울산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 울산WM 근무 20050705 상근 2 1,872 김현욱 선임매니저 울산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 울산WM1팀 근무 20120926 상근 29 2,055 이상운 수석매니저 울산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 울산WM1팀 근무 20080305 상근 9 1,781 전승휘 선임매니저 울산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 울산WM2팀 근무 20090831 상근 24 3,138 신상희 선임매니저 울산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 울산WM2팀 근무 20010706 상근 11 1,435 박미선 수석매니저 울산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 울산WM2팀 근무 20081104 상근 11 973 김동욱 선임매니저 울산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 울산WM2팀 근무 20081016 상근 8 607 이은희 선임매니저 울산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 울산WM2팀 근무 20090622 상근 5 554 이상열 수석매니저 울산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 울산WM2팀 근무 20070208 상근 6 498 박상진 선임매니저 울산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 울산WM3팀 근무 20081204 상근 43 5,565 금용림 선임매니저 울산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060903 현 울산WM3팀 근무 20070726 상근 8 1,857 이기형 선임매니저 울산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 울산WM3팀 근무 20081016 상근 13 1,124 이성호 수석매니저 울산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 울산WM3팀 근무 20120919 상근 2 489 박남희 선임매니저 울산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 울산WM3팀 근무 20191205 상근 2 192 김태환 선임매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 원주WM 근무 20070306 상근 23 2,134 정익재 선임매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 원주WM 근무 20180820 상근 12 1,521 정희수 수석매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 원주WM 근무 20170616 상근 2 1,306 최태현 수석매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 원주WM 근무 20080721 상근 4 1,226 권정림 선임매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 원주WM 근무 20050325 상근 21 1,126 이귀연 매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 원주WM 근무 20090615 상근 5 305 김정관 선임매니저 원주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 원주WM 근무 20170616 상근 4 228 제해권 이사대우 인천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 인천WM 근무 20030702 상근 22 7,663 방은영 수석매니저 인천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 인천WM1팀 근무 20090720 상근 20 13,171 박인규 선임매니저 인천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 인천WM1팀 근무 20071207 상근 37 5,615 김민정 선임매니저 인천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 인천WM1팀 근무 20181207 상근 20 1,865 유정희 수석매니저 인천WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 인천WM1팀 근무 20181207 상근 2 215 정승원 선임매니저 인천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 인천WM2팀 근무 20070416 상근 23 2,076 김헌태 선임매니저 인천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 인천WM2팀 근무 20070306 상근 9 1,943 정지현 선임매니저 인천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 인천WM2팀 근무 20190321 상근 22 1,581 구선영 선임매니저 인천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 인천WM2팀 근무 20050302 상근 14 671 조광희 선임매니저 인천WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 인천WM2팀 근무 20180313 상근 7 601 이성은 이사대우 일산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 일산WM 근무 20170616 상근 45 13,194 김혜성 선임매니저 일산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 일산WM 근무 20040423 상근 56 7,263 한기일 수석매니저 일산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 일산WM1팀 근무 20070813 상근 24 5,982 송은섭 수석매니저 일산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 일산WM1팀 근무 20151130 상근 46 3,800 이병일 수석매니저 일산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 일산WM1팀 근무 20080108 상근 22 3,334 송재섭 선임매니저 일산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 일산WM1팀 근무 20150820 상근 39 2,583 양선민 선임매니저 일산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 일산WM1팀 근무 20120926 상근 18 1,467 이가희 수석매니저 일산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 일산WM1팀 근무 20190712 상근 3 162 허용석 수석매니저 일산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20130510 현 일산WM2팀 근무 20130523 상근 39 4,886 송종헌 선임매니저 일산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 일산WM2팀 근무 20090720 상근 35 3,577 강수민 선임매니저 일산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 일산WM2팀 근무 20110523 상근 34 3,546 권두영 선임매니저 일산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150807 현 일산WM2팀 근무 20161102 상근 12 1,198 이영옥 선임매니저 일산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 일산WM2팀 근무 20131025 상근 11 1,090 오로라 매니저 일산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 일산WM2팀 근무 20090720 상근 2 15 이봉숙 수석매니저 잠실새내역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 잠실새내역WM 근무 20071005 상근 42 7,157 김현우 선임매니저 잠실새내역WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 잠실새내역WM 근무 20080324 상근 20 3,290 송래은 이사대우 전주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 전주WM 근무 20020221 상근 41 6,238 이현민 수석매니저 전주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 전주WM 근무 20170616 상근 11 2,009 성영국 수석매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 전주WM1팀 근무 20070904 상근 39 6,859 박진수 수석매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 전주WM1팀 근무 20070208 상근 32 3,673 이재춘 선임매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 전주WM1팀 근무 20071004 상근 15 2,496 장보라 매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 전주WM1팀 근무 20170329 상근 8 809 김대희 선임매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 전주WM1팀 근무 20080304 상근 8 556 김영옥 선임매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 전주WM1팀 근무 20010202 상근 2 74 오기환 선임매니저 전주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 전주WM1팀 근무 20180402 상근 2 44 박주성 수석매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 전주WM2팀 근무 20170216 상근 16 5,281 박성호 수석매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20021127 현 전주WM2팀 근무 20050901 상근 25 5,198 김은미 선임매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 전주WM2팀 근무 20090930 상근 18 1,875 박상건 선임매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 전주WM2팀 근무 20131118 상근 24 1,506 김주영 선임매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 전주WM2팀 근무 20180328 상근 13 1,102 양정근 수석매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 전주WM2팀 근무 20060524 상근 5 146 소상용 수석매니저 전주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 전주WM2팀 근무 20010202 상근 1 49 이재희 선임매니저 전주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 전주WM3팀 근무 20010607 상근 4 1,389 최아름 선임매니저 전주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 전주WM3팀 근무 20190712 상근 13 1,053 백수정 선임매니저 전주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 전주WM3팀 근무 20170616 상근 5 636 김용수 수석매니저 전주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 전주WM3팀 근무 20010607 상근 7 550 빙영혜 선임매니저 전주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 전주WM3팀 근무 20200218 상근 7 480 양상진 이사대우 제주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 제주WM 근무 20071017 상근 50 9,272 류동기 수석매니저 제주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 제주WM 근무 20070619 상근 39 5,049 강진영 선임매니저 제주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 제주WM 근무 20170216 상근 25 2,438 지정은 매니저 제주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 제주WM 근무 20171214 상근 5 487 최용혁 선임매니저 제주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 제주WM 근무 20180328 상근 2 142 조영신 수석매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 진주WM 근무 20161005 상근 6 8,675 이준민 수석매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 진주WM 근무 20080430 상근 21 1,704 박미란 선임매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 진주WM 근무 20081106 상근 10 1,590 이귀동 선임매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 진주WM 근무 20070305 상근 9 875 유치억 이사대우 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 진주WM 근무 20071101 상근 2 71 문용길 수석매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 진주WM 근무 20010607 상근 1 21 강민석 선임매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 진주WM 근무 20010621 상근 3 14 김진경 선임매니저 진주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 진주WM 근무 20040510 상근 1 6 홍수오 이사대우 천안아산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20020724 현 천안아산WM 근무 20070813 상근 89 14,844 전병현 수석매니저 천안아산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20130510 현 천안아산WM1팀 근무 20080204 상근 14 2,887 김영준 선임매니저 천안아산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 천안아산WM1팀 근무 20081224 상근 9 2,823 장동현 선임매니저 천안아산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 천안아산WM1팀 근무 20070416 상근 11 2,001 김세호 매니저 천안아산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170707 현 천안아산WM1팀 근무 20170707 상근 7 706 맹헌영 수석매니저 천안아산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 천안아산WM1팀 근무 20010621 상근 2 207 김혜진 선임매니저 천안아산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 천안아산WM2팀 근무 20181017 상근 9 5,182 김지혜 선임매니저 천안아산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 천안아산WM2팀 근무 20081204 상근 24 3,813 김준 선임매니저 천안아산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 천안아산WM2팀 근무 20120925 상근 41 3,011 신현수 선임매니저 천안아산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 천안아산WM2팀 근무 20180329 상근 13 2,774 김민형 매니저 천안아산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 천안아산WM2팀 근무 20180104 상근 2 140 오재환 이사대우 청주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 청주WM 근무 20060413 상근 3 461 민혁기 수석매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 청주WM1팀 근무 20031117 상근 38 7,670 이원녕 수석매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 청주WM1팀 근무 20060807 상근 14 2,386 이창우 선임매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 청주WM1팀 근무 20010712 상근 6 959 안재연 선임매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 청주WM1팀 근무 20080305 상근 15 788 김미연 매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 청주WM1팀 근무 20090817 상근 13 788 남기숙 수석매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 청주WM1팀 근무 20190712 상근 3 327 이희연 수석매니저 청주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 청주WM1팀 근무 20071029 상근 8 169 이주일 수석매니저 청주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 청주WM2팀 근무 20050325 상근 114 11,774 김희옥 수석매니저 청주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 청주WM2팀 근무 20010202 상근 31 4,857 공연희 선임매니저 청주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 청주WM2팀 근무 20080415 상근 20 4,169 윤주현 수석매니저 청주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 청주WM2팀 근무 20090608 상근 30 2,127 김보라 선임매니저 청주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 청주WM2팀 근무 20110523 상근 19 1,898 이창용 수석매니저 청주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 청주WM2팀 근무 20171214 상근 2 434 신은주 수석매니저 춘천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 춘천WM 근무 20101115 상근 15 3,599 성기보 수석매니저 춘천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 춘천WM 근무 20080513 상근 22 2,724 장우희 선임매니저 춘천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 춘천WM 근무 20090612 상근 9 2,138 정채린 선임매니저 춘천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 춘천WM 근무 20171214 상근 16 1,840 이승옥 선임매니저 춘천WM 종합자산운용 투자자산운용사 20021127 현 춘천WM 근무 20030224 상근 9 494 송관훈 이사대우 테헤란밸리WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 테헤란밸리WM 근무 20170616 상근 3 313 임채원 수석매니저 테헤란밸리WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20081223 현 테헤란밸리WM1팀 근무 20080331 상근 48 7,898 박봉균 수석매니저 테헤란밸리WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 테헤란밸리WM1팀 근무 20010621 상근 2 180 안경희 매니저 테헤란밸리WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 테헤란밸리WM1팀 근무 20181029 상근 4 124 정영희 PB전무 테헤란밸리WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 테헤란밸리WM1팀 근무 20010706 상근 6 30 하병옥 수석매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20181207 상근 12 4,105 신성희 수석매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20080829 상근 11 1,795 김재우 선임매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20131115 상근 10 1,522 황성훈 선임매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20080324 상근 13 1,145 김희용 선임매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20070821 상근 8 1,013 서명희 선임매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20070912 상근 4 546 김성균 수석매니저 테헤란밸리WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20051223 현 테헤란밸리WM2팀 근무 20170220 상근 3 365 김선명 선임매니저 테헤란밸리WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 테헤란밸리WM3팀 근무 20080108 상근 21 2,672 김영직 선임매니저 테헤란밸리WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 테헤란밸리WM3팀 근무 20170724 상근 26 1,128 김민정 선임매니저 테헤란밸리WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 테헤란밸리WM3팀 근무 20210629 상근 5 207 장기영 선임매니저 테헤란밸리WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20071215 현 테헤란밸리WM3팀 근무 20170615 상근 3 116 채봉진 수석매니저 테헤란밸리WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 테헤란밸리WM3팀 근무 20010706 상근 1 48 홍예빈 선임매니저 테헤란밸리WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 테헤란밸리WM3팀 근무 20061108 상근 1 41 박시현 수석매니저 통영WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 통영WM 근무 20170216 상근 19 2,559 김국환 수석매니저 통영WM 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 통영WM 근무 20180820 상근 23 2,024 전현우 선임매니저 통영WM 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 통영WM 근무 20170329 상근 18 1,383 채상현 선임매니저 통영WM 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 통영WM 근무 20170216 상근 5 820 박숙경 상무 투자센터광주WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터광주WM 근무 20170616 상근 2 2,500 한승국 PB이사 투자센터광주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 투자센터광주WM1팀 근무 20030527 상근 3 3,676 이성은 이사대우 투자센터광주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 투자센터광주WM1팀 근무 20210629 상근 8 2,287 김칠수 수석매니저 투자센터광주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터광주WM1팀 근무 20030521 상근 7 2,108 김남기 선임매니저 투자센터광주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 투자센터광주WM1팀 근무 20131115 상근 23 2,089 정우진 매니저 투자센터광주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터광주WM1팀 근무 20170329 상근 15 826 문해명 선임매니저 투자센터광주WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터광주WM1팀 근무 20170329 상근 7 420 이주진 선임매니저 투자센터광주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 투자센터광주WM2팀 근무 20070829 상근 12 8,305 한은숙 선임매니저 투자센터광주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터광주WM2팀 근무 20081031 상근 20 1,337 조형우 선임매니저 투자센터광주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 투자센터광주WM2팀 근무 20140515 상근 8 338 박난주 매니저 투자센터광주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20160708 현 투자센터광주WM2팀 근무 20081106 상근 7 295 석헌주 선임매니저 투자센터광주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터광주WM2팀 근무 20181207 상근 4 199 장미영 선임매니저 투자센터광주WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터광주WM2팀 근무 20170616 상근 3 107 김승호 선임매니저 투자센터광주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 투자센터광주WM3팀 근무 20071127 상근 19 2,868 용소슬 대리 투자센터광주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터광주WM3팀 근무 20190102 상근 13 2,356 최홍희 선임매니저 투자센터광주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터광주WM3팀 근무 20080701 상근 19 1,764 배경희 선임매니저 투자센터광주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 투자센터광주WM3팀 근무 20191205 상근 8 616 문정의 수석매니저 투자센터광주WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터광주WM3팀 근무 20010706 상근 10 370 김태우 이사대우 투자센터광화문WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터광화문WM1팀 근무 20090102 상근 45 6,538 방영미 선임매니저 투자센터광화문WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터광화문WM1팀 근무 20090708 상근 39 6,079 이제년 수석매니저 투자센터광화문WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터광화문WM1팀 근무 20010202 상근 4 1,187 김희선 선임매니저 투자센터광화문WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 투자센터광화문WM1팀 근무 20020823 상근 2 412 홍승일 선임매니저 투자센터광화문WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터광화문WM1팀 근무 20181207 상근 1 50 조정렬 수석매니저 투자센터광화문WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 투자센터광화문WM2팀 근무 20070416 상근 7 1,912 이승아 선임매니저 투자센터광화문WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 투자센터광화문WM2팀 근무 20210223 상근 8 560 이영하 선임매니저 투자센터광화문WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터광화문WM2팀 근무 20181207 상근 6 453 조영미 수석매니저 투자센터광화문WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 투자센터광화문WM2팀 근무 20010621 상근 4 310 선경훈 선임매니저 투자센터광화문WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 투자센터광화문WM2팀 근무 20131115 상근 5 213 김승지 선임매니저 투자센터광화문WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 투자센터광화문WM3팀 근무 20180710 상근 56 12,090 김미숙 수석매니저 투자센터광화문WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 투자센터광화문WM3팀 근무 20061130 상근 51 9,979 박수지 수석매니저 투자센터광화문WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터광화문WM3팀 근무 20101027 상근 10 2,162 최은영 매니저 투자센터광화문WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터광화문WM3팀 근무 20200108 상근 8 664 석진 선임매니저 투자센터광화문WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 투자센터광화문WM3팀 근무 20210223 상근 3 247 장현구 이사대우 투자센터광화문WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터광화문WM4팀 근무 20090410 상근 102 18,747 한채린 선임매니저 투자센터광화문WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터광화문WM4팀 근무 20190712 상근 31 2,792 신명철 수석매니저 투자센터광화문WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터광화문WM4팀 근무 20180402 상근 15 1,884 황지영 선임매니저 투자센터광화문WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 투자센터광화문WM4팀 근무 20071017 상근 15 1,556 이은경 수석매니저 투자센터광화문WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터광화문WM4팀 근무 20010202 상근 2 570 배철민 PB이사 투자센터대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터대구WM 근무 20170216 상근 1 5,103 김규돈 PB상무 투자센터대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 투자센터대구WM 근무 20170616 상근 1 75 여재동 이사대우 투자센터대구WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터대구WM 근무 20010202 상근 1 34 이동호 수석매니저 투자센터대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 투자센터대구WM1팀 근무 20180711 상근 85 22,536 이준호 수석매니저 투자센터대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터대구WM1팀 근무 20010607 상근 39 3,647 서영준 선임매니저 투자센터대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 투자센터대구WM1팀 근무 20081022 상근 24 2,055 정가은 선임매니저 투자센터대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20220224 현 투자센터대구WM1팀 근무 20220308 상근 4 318 정희정 매니저 투자센터대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 투자센터대구WM1팀 근무 20210223 상근 3 258 조승우 수석매니저 투자센터대구WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터대구WM1팀 근무 20010202 상근 5 152 이병천 수석매니저 투자센터대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터대구WM2팀 근무 20020222 상근 24 6,210 김민규 수석매니저 투자센터대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터대구WM2팀 근무 20070829 상근 28 4,379 김재은 선임매니저 투자센터대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터대구WM2팀 근무 20181207 상근 21 1,899 정효진 선임매니저 투자센터대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터대구WM2팀 근무 20181211 상근 13 961 채유정 선임매니저 투자센터대구WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170723 현 투자센터대구WM2팀 근무 20170723 상근 12 885 허우영 수석매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터대구WM3팀 근무 20100511 상근 33 7,562 최재완 이사대우 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터대구WM3팀 근무 20181207 상근 35 6,514 한영숙 수석매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터대구WM3팀 근무 20170616 상근 45 5,364 김시내 선임매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터대구WM3팀 근무 20121016 상근 6 2,935 최영미 수석매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터대구WM3팀 근무 20010202 상근 5 1,146 홍영민 선임매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터대구WM3팀 근무 20081106 상근 15 971 권순익 수석매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터대구WM3팀 근무 20030521 상근 9 657 신재일 선임매니저 투자센터대구WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터대구WM3팀 근무 20060823 상근 4 239 강희언 선임매니저 투자센터대구WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터대구WM4팀 근무 20180328 상근 54 5,706 권은진 선임매니저 투자센터대구WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터대구WM4팀 근무 20090708 상근 32 3,445 신희영 선임매니저 투자센터대구WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터대구WM4팀 근무 20171214 상근 13 1,452 김동숙 선임매니저 투자센터대구WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 투자센터대구WM4팀 근무 20170616 상근 10 563 손순도 수석매니저 투자센터대구WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 투자센터대구WM4팀 근무 20070921 상근 8 541 김용우 이사대우 투자센터대전WM 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 투자센터대전WM 근무 20030515 상근 66 10,352 박건순 이사대우 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터대전WM1팀 근무 20070918 상근 32 7,840 송영진 선임매니저 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050923 현 투자센터대전WM1팀 근무 20080829 상근 38 4,864 강하룡 선임매니저 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 투자센터대전WM1팀 근무 20170216 상근 34 4,379 김종민 선임매니저 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20160325 현 투자센터대전WM1팀 근무 20081022 상근 49 4,143 유신영 선임매니저 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터대전WM1팀 근무 20171214 상근 43 2,943 김미선 선임매니저 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 투자센터대전WM1팀 근무 20210629 상근 24 2,783 홍대의 수석매니저 투자센터대전WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터대전WM1팀 근무 20190712 상근 1 34 문동관 선임매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 투자센터대전WM2팀 근무 20120413 상근 61 6,964 김승호 수석매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터대전WM2팀 근무 20070918 상근 41 5,293 서경석 수석매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터대전WM2팀 근무 20081022 상근 29 4,217 최지희 수석매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터대전WM2팀 근무 20060704 상근 30 3,283 유하나 선임매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터대전WM2팀 근무 20170329 상근 6 1,209 장민진 선임매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210210 현 투자센터대전WM2팀 근무 20210223 상근 13 969 박윤수 선임매니저 투자센터대전WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터대전WM2팀 근무 20090608 상근 6 561 이소영 선임매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터대전WM3팀 근무 20181207 상근 21 9,758 강승현 선임매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 투자센터대전WM3팀 근무 20080603 상근 39 5,516 전태봉 선임매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170707 현 투자센터대전WM3팀 근무 20170713 상근 47 4,742 이인규 수석매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터대전WM3팀 근무 20010607 상근 25 2,369 김태현 선임매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터대전WM3팀 근무 20180328 상근 3 1,473 배상현 선임매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20070323 현 투자센터대전WM3팀 근무 20071120 상근 6 530 임미경 선임매니저 투자센터대전WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 투자센터대전WM3팀 근무 20190321 상근 1 81 서정길 선임매니저 투자센터대전WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터대전WM4팀 근무 20170216 상근 20 10,244 김은실 선임매니저 투자센터대전WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터대전WM4팀 근무 20050322 상근 44 5,784 이정화 선임매니저 투자센터대전WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170707 현 투자센터대전WM4팀 근무 20170719 상근 23 1,881 임장규 선임매니저 투자센터대전WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터대전WM4팀 근무 20050304 상근 28 1,578 김왈수 수석매니저 투자센터대전WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 투자센터대전WM4팀 근무 20070921 상근 6 389 남종우 선임매니저 투자센터대전WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터대전WM4팀 근무 20081031 상근 5 222 이소훈 이사대우 투자센터목동WM 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 투자센터목동WM 근무 20070417 상근 73 24,443 신일선 수석매니저 투자센터목동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터목동WM1팀 근무 20090622 상근 36 5,657 심현미 이사대우 투자센터목동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터목동WM1팀 근무 20100528 상근 38 3,617 신동배 수석매니저 투자센터목동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터목동WM1팀 근무 20010202 상근 12 2,879 김윤경 수석매니저 투자센터목동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 투자센터목동WM1팀 근무 20180820 상근 10 712 신충호 선임매니저 투자센터목동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터목동WM1팀 근무 20070813 상근 10 705 이지호 선임매니저 투자센터목동WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터목동WM1팀 근무 20190712 상근 5 354 이승환 선임매니저 투자센터목동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터목동WM2팀 근무 20170329 상근 25 6,314 양승범 수석매니저 투자센터목동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터목동WM2팀 근무 20110307 상근 25 3,190 정민주 선임매니저 투자센터목동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터목동WM2팀 근무 20080701 상근 18 1,438 정윤경 수석매니저 투자센터목동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터목동WM2팀 근무 20171214 상근 21 1,210 조인혜 선임매니저 투자센터목동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터목동WM2팀 근무 20081016 상근 8 689 이난주 매니저 투자센터목동WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터목동WM2팀 근무 20090708 상근 3 96 정민지 선임매니저 투자센터목동WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 투자센터목동WM3팀 근무 20140429 상근 16 1,453 김대웅 선임매니저 투자센터목동WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 투자센터목동WM3팀 근무 20170216 상근 4 619 박종혁 선임매니저 투자센터목동WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터목동WM3팀 근무 20180328 상근 7 386 김애정 수석매니저 투자센터목동WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터목동WM3팀 근무 20091106 상근 4 278 김경태 선임매니저 투자센터목동WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터목동WM3팀 근무 20171214 상근 1 30 성영기 이사대우 투자센터부산WM 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터부산WM 근무 20070619 상근 8 3,023 김태영 선임매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터부산WM1팀 근무 20120925 상근 23 4,425 임지원 수석매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 투자센터부산WM1팀 근무 20060929 상근 19 4,148 김병국 수석매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터부산WM1팀 근무 20040510 상근 26 4,138 김덕수 수석매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터부산WM1팀 근무 20071106 상근 37 3,484 주지영 선임매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터부산WM1팀 근무 20180328 상근 16 3,425 정영숙 선임매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터부산WM1팀 근무 20190712 상근 9 791 양승권 선임매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터부산WM1팀 근무 20190712 상근 5 317 조명제 수석매니저 투자센터부산WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터부산WM1팀 근무 20040701 상근 2 46 김시재 선임매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터부산WM2팀 근무 20040701 상근 22 8,387 김경민 수석매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터부산WM2팀 근무 20010621 상근 10 4,916 이지선 선임매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터부산WM2팀 근무 20090515 상근 32 3,413 박양훈 수석매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060920 현 투자센터부산WM2팀 근무 20071106 상근 26 3,020 이진성 선임매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터부산WM2팀 근무 20080331 상근 6 2,208 최윤석 수석매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터부산WM2팀 근무 20010202 상근 5 1,385 문남진 수석매니저 투자센터부산WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터부산WM2팀 근무 20080305 상근 4 230 이운상 수석매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터부산WM3팀 근무 20050325 상근 31 3,708 조원길 선임매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 투자센터부산WM3팀 근무 20071106 상근 22 2,930 서동국 수석매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터부산WM3팀 근무 20010202 상근 4 2,513 박지혜 선임매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터부산WM3팀 근무 20120919 상근 15 1,821 김희경 선임매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터부산WM3팀 근무 20150825 상근 9 1,597 강경문 수석매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터부산WM3팀 근무 20170616 상근 2 207 이지영 매니저 투자센터부산WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터부산WM3팀 근무 20181207 상근 5 151 김동민 선임매니저 투자센터부산WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터부산WM4팀 근무 20180328 상근 29 8,889 김소영 수석매니저 투자센터부산WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터부산WM4팀 근무 20010202 상근 22 7,474 이승원 선임매니저 투자센터부산WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터부산WM4팀 근무 20081106 상근 23 2,768 한승우 매니저 투자센터부산WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터부산WM4팀 근무 20170329 상근 15 1,338 안성훈 선임매니저 투자센터부산WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터부산WM4팀 근무 20190712 상근 7 369 이병명 선임매니저 투자센터부산WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터부산WM4팀 근무 20010202 상근 1 2 이성우 상무보 투자센터서초WM 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터서초WM 근무 20090410 상근 25 10,062 신인기 상무보 투자센터서초WM 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 투자센터서초WM 근무 20090608 상근 1 80 오정택 수석매니저 투자센터서초WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터서초WM1팀 근무 20120919 상근 33 6,545 최희정 수석매니저 투자센터서초WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터서초WM1팀 근무 20091208 상근 29 5,082 변세영 선임매니저 투자센터서초WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터서초WM1팀 근무 20070306 상근 11 1,152 공승원 수석매니저 투자센터서초WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20141114 현 투자센터서초WM1팀 근무 20141125 상근 4 1,101 허윤주 선임매니저 투자센터서초WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터서초WM1팀 근무 20101025 상근 5 999 최광묵 수석매니저 투자센터서초WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터서초WM2팀 근무 20051202 상근 26 11,182 이정훈 이사대우 투자센터서초WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터서초WM2팀 근무 20070807 상근 21 3,072 김성훈 선임매니저 투자센터서초WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 투자센터서초WM2팀 근무 20200618 상근 5 2,173 백승호 선임매니저 투자센터서초WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터서초WM2팀 근무 20080516 상근 10 951 정혜정 선임매니저 투자센터서초WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터서초WM2팀 근무 20010706 상근 15 824 허윤 수석매니저 투자센터서초WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터서초WM2팀 근무 20170329 상근 1 135 김영만 수석매니저 투자센터서초WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터서초WM3팀 근무 20051219 상근 12 3,345 강성철 수석매니저 투자센터서초WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터서초WM3팀 근무 20100504 상근 6 549 박종하 수석매니저 투자센터서초WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 투자센터서초WM3팀 근무 20200701 상근 1 462 김소영 선임매니저 투자센터서초WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000509 현 투자센터서초WM3팀 근무 20170616 상근 5 426 이철호 PB이사 투자센터여의도WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM 근무 20110428 상근 26 32,659 강상훈 수석매니저 투자센터여의도WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM 근무 20030702 상근 3 1,005 안보선 수석매니저 투자센터여의도WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터여의도WM 근무 20010823 상근 5 535 이재환 수석매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20071127 상근 26 3,221 김금실 수석매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20010612 상근 5 1,053 제은림 선임매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20110411 상근 3 580 황의준 수석매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20110523 상근 5 517 민혜린 선임매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20191205 상근 4 402 최빛나 선임매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20150223 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20150529 상근 4 225 정원주 매니저 투자센터여의도WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 투자센터여의도WM1팀 근무 20200409 상근 1 45 유승훈 수석매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20050504 상근 8 2,759 심원우 선임매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20170216 상근 35 2,421 장세진 선임매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20191205 상근 8 262 김미성 수석매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20180827 상근 3 222 이상창 선임매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20171214 상근 1 156 임은옥 선임매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20191205 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20191205 상근 1 94 박종필 선임매니저 투자센터여의도WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM2팀 근무 20170616 상근 1 41 이준호 선임매니저 투자센터여의도WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터여의도WM3팀 근무 20150603 상근 15 2,887 한명희 선임매니저 투자센터여의도WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 투자센터여의도WM3팀 근무 20180827 상근 5 741 박은미 선임매니저 투자센터여의도WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20131108 현 투자센터여의도WM3팀 근무 20131118 상근 6 692 김혜영 수석매니저 투자센터여의도WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM3팀 근무 20031010 상근 4 433 정은경 수석매니저 투자센터여의도WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 투자센터여의도WM4팀 근무 20190321 상근 21 1,581 김승용 수석매니저 투자센터여의도WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터여의도WM4팀 근무 20030707 상근 12 948 김태구 수석매니저 투자센터여의도WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터여의도WM4팀 근무 20181207 상근 1 104 이수정 선임매니저 투자센터여의도WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터여의도WM4팀 근무 20090218 상근 2 80 박경아 선임매니저 투자센터여의도WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091229 현 투자센터여의도WM5팀 근무 20170615 상근 2 931 강현주 선임매니저 투자센터여의도WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터여의도WM5팀 근무 20050413 상근 15 872 이지혜 선임매니저 투자센터여의도WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 투자센터여의도WM5팀 근무 20150227 상근 7 426 최현진 선임매니저 투자센터여의도WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 투자센터여의도WM5팀 근무 20190712 상근 1 60 박정욱 상무보 투자센터잠실WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 투자센터잠실WM 근무 20080829 상근 157 20,106 이종성 선임매니저 투자센터잠실WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터잠실WM1팀 근무 20180328 상근 30 4,777 곽현준 선임매니저 투자센터잠실WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080719 현 투자센터잠실WM1팀 근무 20170615 상근 32 4,328 조내준 수석매니저 투자센터잠실WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터잠실WM1팀 근무 20170912 상근 24 4,026 김기청 수석매니저 투자센터잠실WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 19991227 현 투자센터잠실WM1팀 근무 20170719 상근 16 2,637 김지선 선임매니저 투자센터잠실WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 투자센터잠실WM1팀 근무 20190321 상근 5 454 김태윤 수석매니저 투자센터잠실WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 투자센터잠실WM2팀 근무 20051230 상근 31 6,270 송세호 수석매니저 투자센터잠실WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091213 현 투자센터잠실WM2팀 근무 20210217 상근 15 1,574 심우석 수석매니저 투자센터잠실WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 투자센터잠실WM2팀 근무 20010202 상근 6 1,032 안영화 선임매니저 투자센터잠실WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터잠실WM2팀 근무 20080324 상근 10 610 최상학 수석매니저 투자센터잠실WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20020612 현 투자센터잠실WM3팀 근무 20070423 상근 32 8,208 이윤수 선임매니저 투자센터잠실WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터잠실WM3팀 근무 20180328 상근 37 4,968 김명실 수석매니저 투자센터잠실WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20011113 현 투자센터잠실WM3팀 근무 20011221 상근 45 4,448 정재익 선임매니저 투자센터잠실WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050610 현 투자센터잠실WM3팀 근무 20071017 상근 34 3,594 김태영 수석매니저 투자센터잠실WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180326 현 투자센터잠실WM3팀 근무 20180328 상근 33 3,351 이진용 선임매니저 투자센터잠실WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170707 현 투자센터잠실WM3팀 근무 20170707 상근 21 1,471 조영욱 선임매니저 투자센터창원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20130510 현 투자센터창원WM1팀 근무 20130530 상근 35 4,613 이광희 선임매니저 투자센터창원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터창원WM1팀 근무 20110609 상근 18 2,620 박기언 선임매니저 투자센터창원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터창원WM1팀 근무 20070627 상근 22 2,320 정재근 수석매니저 투자센터창원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터창원WM1팀 근무 20171214 상근 10 776 차기택 선임매니저 투자센터창원WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 투자센터창원WM1팀 근무 20070430 상근 5 239 김경미 선임매니저 투자센터창원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터창원WM2팀 근무 20030521 상근 54 4,897 박재연 수석매니저 투자센터창원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 투자센터창원WM2팀 근무 20170216 상근 11 4,036 이지영 선임매니저 투자센터창원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 투자센터창원WM2팀 근무 20170216 상근 9 366 김홍철 수석매니저 투자센터창원WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터창원WM2팀 근무 20010607 상근 1 20 강지수 선임매니저 투자센터창원WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터창원WM3팀 근무 20170615 상근 60 7,220 하성진 수석매니저 투자센터창원WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터창원WM3팀 근무 20071214 상근 26 4,503 김웅비 매니저 투자센터창원WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터창원WM3팀 근무 20170519 상근 26 1,442 정재근 선임매니저 투자센터창원WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터창원WM3팀 근무 20010621 상근 2 463 김현주 선임매니저 투자센터창원WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터창원WM4팀 근무 20100528 상근 45 3,708 곽기출 선임매니저 투자센터창원WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터창원WM4팀 근무 20181207 상근 29 3,231 김연숙 선임매니저 투자센터창원WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 투자센터창원WM4팀 근무 20180820 상근 23 2,430 임진수 선임매니저 투자센터창원WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20060227 현 투자센터창원WM4팀 근무 20071106 상근 12 1,687 정상윤 이사대우 투자센터판교WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 투자센터판교WM 근무 20100122 상근 67 29,914 남희정 PB이사 투자센터판교WM 종합자산운용 투자자산운용사 19991227 현 투자센터판교WM 근무 20051118 상근 36 13,594 김유중 수석매니저 투자센터판교WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010621 현 투자센터판교WM1팀 근무 20010621 상근 69 22,379 이상원 선임매니저 투자센터판교WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111107 현 투자센터판교WM1팀 근무 20100226 상근 36 7,449 김진남 수석매니저 투자센터판교WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터판교WM1팀 근무 20080728 상근 34 6,646 강우신 선임매니저 투자센터판교WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20081223 현 투자센터판교WM1팀 근무 20160701 상근 34 3,810 이혜진 선임매니저 투자센터판교WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터판교WM1팀 근무 20090930 상근 31 3,740 홍지희 매니저 투자센터판교WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터판교WM1팀 근무 20100419 상근 2 159 김성길 수석매니저 투자센터판교WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 투자센터판교WM2팀 근무 20200618 상근 24 1,784 전지원 수석매니저 투자센터판교WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터판교WM2팀 근무 20120919 상근 7 1,539 박정현 매니저 투자센터판교WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180322 현 투자센터판교WM2팀 근무 20180328 상근 4 563 김용찬 수석매니저 투자센터판교WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터판교WM2팀 근무 20070605 상근 3 402 정효연 선임매니저 투자센터판교WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20211209 현 투자센터판교WM2팀 근무 20211221 상근 2 110 최성민 수석매니저 투자센터판교WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20170324 현 투자센터판교WM3팀 근무 20170329 상근 42 9,420 고승진 수석매니저 투자센터판교WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터판교WM3팀 근무 20090708 상근 49 8,552 박희경 수석매니저 투자센터판교WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터판교WM3팀 근무 20050804 상근 31 5,287 김선석 수석매니저 투자센터판교WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20030409 현 투자센터판교WM3팀 근무 20070821 상근 16 1,866 곽동환 선임매니저 투자센터판교WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 투자센터판교WM3팀 근무 20210629 상근 6 1,366 홍성희 매니저 투자센터판교WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 투자센터판교WM3팀 근무 20200720 상근 3 250 김장환 수석매니저 투자센터판교WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120406 현 투자센터판교WM4팀 근무 20110920 상근 24 5,846 최선이 수석매니저 투자센터판교WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터판교WM4팀 근무 20081211 상근 31 5,662 류형걸 선임매니저 투자센터판교WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터판교WM4팀 근무 20070918 상근 19 3,514 은영수 수석매니저 투자센터판교WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터판교WM4팀 근무 20030521 상근 9 533 나은혜 선임매니저 투자센터판교WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 투자센터판교WM5팀 근무 20071025 상근 43 4,585 이종훈 선임매니저 투자센터판교WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 투자센터판교WM5팀 근무 20081009 상근 27 3,017 김상명 선임매니저 투자센터판교WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20160325 현 투자센터판교WM5팀 근무 20160329 상근 5 1,108 류나연 선임매니저 투자센터판교WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터판교WM5팀 근무 20110322 상근 8 662 조현진 선임매니저 투자센터판교WM5팀 종합자산운용 투자자산운용사 20120914 현 투자센터판교WM5팀 근무 20120925 상근 5 323 구본국 이사대우 투자센터평촌WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터평촌WM 근무 20071214 상근 45 11,787 최현정 선임매니저 투자센터평촌WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20031022 현 투자센터평촌WM1팀 근무 20070918 상근 60 18,375 민원홍 수석매니저 투자센터평촌WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 투자센터평촌WM1팀 근무 20090622 상근 13 2,881 김기태 선임매니저 투자센터평촌WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20110506 현 투자센터평촌WM1팀 근무 20090720 상근 37 2,533 김미진 매니저 투자센터평촌WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20200618 현 투자센터평촌WM1팀 근무 20200618 상근 5 352 김지은 선임매니저 투자센터평촌WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터평촌WM1팀 근무 20080402 상근 6 343 양영석 선임매니저 투자센터평촌WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 투자센터평촌WM1팀 근무 20060424 상근 6 255 김혜현 선임매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20171214 상근 43 22,713 한상원 수석매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20170228 상근 56 8,843 최재영 선임매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20111007 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20111014 상근 70 7,939 안지애 선임매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20140425 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20140616 상근 17 976 김주하 선임매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20181207 상근 5 628 김동준 매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20171208 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20171214 상근 10 577 신길수 선임매니저 투자센터평촌WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080220 현 투자센터평촌WM2팀 근무 20080402 상근 1 0 김태정 이사대우 포항WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 포항WM 근무 20170616 상근 2 419 이정아 선임매니저 포항WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 포항WM1팀 근무 20030212 상근 17 1,176 김수복 선임매니저 포항WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20161209 현 포항WM1팀 근무 20170216 상근 6 569 권수영 수석매니저 포항WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 포항WM1팀 근무 20190712 상근 9 332 김지년 수석매니저 포항WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 포항WM1팀 근무 20030402 상근 2 175 김정묵 선임매니저 포항WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 포항WM2팀 근무 20081022 상근 70 6,211 한도욱 수석매니저 포항WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 포항WM2팀 근무 20080701 상근 19 1,240 최대림 선임매니저 포항WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20220224 현 포항WM2팀 근무 20220308 상근 8 285 조장욱 PB이사 포항WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 포항WM2팀 근무 20170616 상근 1 255 박기영 PB이사 포항WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 포항WM3팀 근무 20160329 상근 36 8,521 안길찬 선임매니저 포항WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20160708 현 포항WM3팀 근무 20080108 상근 23 2,290 김한진 선임매니저 포항WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 포항WM3팀 근무 20170616 상근 10 1,997 김나영 선임매니저 포항WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20220224 현 포항WM3팀 근무 20220308 상근 3 634 권현남 선임매니저 포항WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20101105 현 포항WM3팀 근무 20170615 상근 11 391 문종식 PB이사 해운대WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM 근무 20051219 상근 14 3,387 이창현 PB이사 해운대WM 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM 근무 20170616 상근 1 2,423 이상태 이사대우 해운대WM 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 해운대WM 근무 20080307 상근 8 971 박성배 수석매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM1팀 근무 20040824 상근 20 8,160 전성욱 수석매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 해운대WM1팀 근무 20040701 상근 29 3,819 지주미 선임매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 해운대WM1팀 근무 20040628 상근 29 3,817 이승호 수석매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 해운대WM1팀 근무 20060519 상근 17 3,765 김은주 선임매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20091007 현 해운대WM1팀 근무 20091106 상근 7 746 이철수 수석매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM1팀 근무 20010202 상근 3 562 최자용 선임매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 해운대WM1팀 근무 20210704 상근 2 221 김명균 수석매니저 해운대WM1팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM1팀 근무 20170216 상근 1 191 심현미 수석매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190704 현 해운대WM2팀 근무 20190712 상근 12 1,693 조정훈 수석매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 해운대WM2팀 근무 20070416 상근 6 1,502 신재기 수석매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 해운대WM2팀 근무 20010607 상근 5 793 오학진 수석매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20050218 현 해운대WM2팀 근무 20050325 상근 6 673 김문주 선임매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 해운대WM2팀 근무 20081022 상근 7 651 이쾌중 수석매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 해운대WM2팀 근무 20031117 상근 13 591 유주경 선임매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 해운대WM2팀 근무 20170615 상근 9 436 김대진 선임매니저 해운대WM2팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 해운대WM2팀 근무 20190321 상근 7 314 정진국 선임매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20181206 현 해운대WM3팀 근무 20181207 상근 16 9,316 권현실 선임매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20190321 현 해운대WM3팀 근무 20190321 상근 4 1,664 성원숙 선임매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20180705 현 해운대WM3팀 근무 20180820 상근 1 1,251 김귀완 수석매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 해운대WM3팀 근무 20170216 상근 15 954 김민수 수석매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20040402 현 해운대WM3팀 근무 20051013 상근 4 849 김성곤 수석매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 해운대WM3팀 근무 20070619 상근 3 559 탁주태 수석매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM3팀 근무 20010202 상근 4 544 서수린 선임매니저 해운대WM3팀 종합자산운용 투자자산운용사 20210624 현 해운대WM3팀 근무 20210629 상근 2 93 강성문 수석매니저 해운대WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20010509 현 해운대WM4팀 근무 20060227 상근 34 5,115 김태영 수석매니저 해운대WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000506 현 해운대WM4팀 근무 20070627 상근 8 2,765 하누리 선임매니저 해운대WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 해운대WM4팀 근무 20090720 상근 13 976 이재희 매니저 해운대WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20090508 현 해운대WM4팀 근무 20090708 상근 4 501 오유택 수석매니저 해운대WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20000928 현 해운대WM4팀 근무 20060524 상근 5 364 조연주 수석매니저 해운대WM4팀 종합자산운용 투자자산운용사 20100520 현 해운대WM4팀 근무 20170502 상근 2 151 정수준 선임매니저 연금자산관리센터 종합자산운용 투자자산운용사 20080919 현 연금자산관리센터 근무 20090319 상근 26 10 8. 신탁업무 - 재무제표(상세) ① 재무상태표(신탁계정) (말잔기준) (단위: 원) 계정명 말잔 Ⅰ.자산총계 43,259,869,910,207 1. 현금및예치금 17,527,462,341,723 가. 현금및현금성자산　　　　　　　　　 0 나. 예치금 17,527,462,341,723 1) 원화예치금 17,073,684,946,120 가) 파생상품거래예치금 0 나) 원화타점예치금 0 다) 원화자행예치금 0 라) 양도성예금증서 0 마) 기타예치금 17,073,684,946,120 2) 외화예치금 453,777,395,603 가) 외화타점예치금 0 나) 외화자행예치금 0 다) 외화기타예치금 453,777,395,603 2. 증권　　　　　　　　　　　　 17,799,186,099,643 가. 지분증권　　　　　　　　　　　　　 864,270,222,510 1) 주식 542,920,447,782 2) 출자금 321,349,774,728 3) 신주인수권 0 나. 채무증권 985,798,535,302 1) 국채 18,231,878,969 2) 지방채 1,028,809,161 3) 특수채　　　　　　　　　　 0 4) 금융채　　　　　　　　 80,898,823,891 가)통화안정증권 0 나)기타금융채 80,898,823,891 5) 사채 885,639,023,281 다. 외화증권　　　　　　　　　 869,497,185,296 1) 외화주식 567,731,570 2) 외화채권 768,475,923,726 3) 기타 100,453,530,000 라. 매입어음 4,398,556,533,238 1) 보증어음 0 2) 기업어음 4,332,816,040,216 3) 표지어음 0 4) 중개어음 0 5) 발행어음 65,740,493,022 마. 수익증권 7,606,762,093,297 1) 공사채형수익증권 0 2) 주식형수익증권 0 3) 기타 수익증권 7,606,762,093,297 바. 파생결합증권 3,074,301,530,000 1) 주가연계증권 3,074,301,530,000 2) 주식워런트증권 0 3) 기타 0 사. 기타 증권　　　　　　　 0 3. 금전채권　　　　　　　　　　　　　 7,453,294,569,808 가. 대출금 0 1) 할인어음 0 가) 상업어음할인 0 나) 무역어음할인 0 2) 유가증권담보대출 0 3) 동산담보대출 0 4) 부동산저당대출 0 5) 채권담보대출 0 6) 수익권담보대출 0 7) 보증대출 0 8) 증서대출 0 9) 어음대출 0 10) 기타 0 나. 사모사채 0 다. 콜론　　　　　　　　　　　　　　 0 1) 원화콜론 0 2) 외화콜론 0 라. 환매조건부매수　　　　　　　　　　　　　　 1,819,045,352,610 마. 추심금전채권 5,634,249,217,198 바. 기타 0 4. 파생상품　　　　　　　　　　　　 0 가. 장내파생상품 0 1) 매수옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 나.장외파생상품 0 1) 매수옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 5. 동산·부동산　　　　　　　　　 302,331,799,230 가. 동산　　　　　　　　　　　　　 0 나. 수탁부동산　　　　　　　　　　 302,331,799,230 다. 일반투자부동산　　　　　　　　 0 라. 기타 0 6. 실물자산 0 7. 기타운용 자산 0 가. 부동산 관련 권리　　　　　　　　　　 0 1) 지상권 0 2) 전세권 0 3) 임차권 0 4) 기타부동산관련권리 0 나. 무체재산권 0 1) 지적재산권 0 2) 어업권 0 3) 광업권 0 4) 기타무체재산권 0 8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 177,574,536,639 가. 가지급금　　　　　　　　　　　 0 나. 선급법인세 0 다. 미수금 31,558,874,690 1) 매도증권미수금 31,558,874,690 가) 주식미수금 31,558,874,690 나) 채권미수금 0 다) 장내파생상품미수금 0 라) 기타 0 2) 정산미수금 0 3) 기타미수금 0 라. 미수수익 144,415,479,511 1) 미수이자 144,415,479,511 2) 미수배당금 0 3) 미수분배금 0 4) 기타 0 마. 선급금 1,600,182,438 1) 채권경과이자 1,600,182,438 2) 수익증권경과분배금 0 3) 양도성예금증서경과이자 0 4) 기타 0 바. 선급비용　　　　　　　　　　　 0 사. 대리점 0 아. 고유계정대 0 자. 신탁본지점 0 차. 기타잡자산 0 9. 현재가치차금 0 가. 현재가치할인차금(-) 0 나. 현재가치할증차금(+) 0 10. 채권평가충당금(-) 0 가. 대출채권평가충당금(-) 0 나. 매입어음평가충당금(-) 0 다. 사모사채평가충당금(-) 0 라. 기타채권평가충당금(-) 0 11. 손익 20,563,164 가. 손실금 20,563,164 Ⅱ.부채총계 43,259,869,910,207 1. 금전신탁 35,539,983,657,758 가. 불특정금전신탁 0 나. 특정금전신탁 19,401,197,682,811 1) 수시입출금식 730,477,334,164 2) 자문형 0 3) 자사주 146,435,303,638 4) 채권형 6,856,692,875,570 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 414,975,523,466 6) 주가연계신탁 150,264,460,800 7) 정기예금형 10,683,889,162,333 8) 기타 418,463,022,840 다. 퇴직연금신탁 16,138,785,974,947 1) 확정급여형 4,496,717,732,513 2) 확정기여형 6,222,808,144,538 3) 개인퇴직계좌 5,419,260,097,896 2. 재산신탁 5,991,704,426,787 가. 유가증권의신탁 2,058,203,621 1) 관리유가증권신탁 2,058,203,621 2) 운용유가증권신탁 0 3) 처분유가증권신탁 0 나. 금전채권의신탁 5,687,314,423,936 다. 동산의신탁 0 라. 부동산의신탁 302,331,799,230 1) 차입형토지신탁 0 2) 관리형토지신탁 0 3) 갑종관리신탁 0 4) 을종관리신탁 302,331,799,230 5) 처분신탁 0 6) 담보신탁 0 7) 분양관리신탁 0 마. 지상권의신탁 0 바. 전세권의신탁 0 사. 부동산임차권의신탁 0 아. 무체재산권의 신탁 0 3. 종합재산신탁 0 가. 금전수탁 0 나. 유가증권수탁 0 다. 금전채권수탁 0 라. 부동산수탁 0 마. 기타재산수탁 0 4. 공익신탁 0 가. 자선신탁 0 나. 육영신탁 0 다. 학술기예신탁 0 라. 체육진흥신탁 0 마. 기타의공익신탁 0 5. 담보부사채신탁 0 6. 기타신탁 0 7. 차입금 0 가. 고유계정차입금 0 나. 기타차입금 0 8. 차입유가증권 0 9. 파생상품 0 가. 장내파생상품 0 1) 매도옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 나. 장외파생상품 0 1) 매도옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 10. 기타부채 1,728,181,825,662 가. 가수금 0 나. 신용보증기금예수금 0 다. 예수법인세 0 라. 미지급금 37,761,706,058 1) 매수증권미지급금 37,761,706,058 가) 주식미지급금 37,761,706,058 나) 채권미지급금 0 다) 장내파생상품미지급금 0 라) 기타 0 2) 정산미지급금 0 3) 기타미지급금 0 마. 선수수익 153,329,553,869 바. 미지급신탁보수 22,917,784,847 사. 미지급신탁이익 1,493,362,114,187 아. 미지급비용 20,810,666,701 ② 손익계산서(신탁계정) (단위: 원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 1,038,112,269,995 1. 예치금이자 264,241,234,657 가. 원화예치금이자 240,056,649,783 1) 파생상품거래예치금이자 0 2) 원화타점예치금이자 0 3) 원화자행예치금이자 0 4) 양도성예금증서이자 0 5) 기타예치금이자 240,056,649,783 나. 외화예치금이자 24,184,584,874 1) 외화타점예치금이자 0 2) 외화자행예치금이자 0 3) 외화기타예치금이자 24,184,584,874 2. 증권이자 110,817,668,094 가. 국채이자 73,231,520 나. 지방채이자 2,613,719 다. 특수채이자 0 라. 금융채이자 1,068,374,565 1) 통화안정증권이자 0 2) 기타금융채이자 1,068,374,565 마. 사채이자 15,753,181,237 바. 외화증권이자 24,780,931,296 사. 매입어음이자 68,627,516,586 1) 보증어음이자 0 2) 기업어음이자 67,122,030,095 3) 표지어음이자 0 4) 중개어음이자 0 5) 발행어음이자 1,505,486,491 아. 수익증권이자 511,819,171 1) 공사채형수익증권이자 3,809,358 2) 주식형수익증권이자 498,391,480 3) 기타수익증권이자 9,618,333 자. 파생결합증권이자 0 차. 기타증권이자 0 3. 금전채권이자 26,795,528,550 가. 대출금이자 0 1) 어음할인료 0 2) 유가증권담보대출이자 0 3) 동산담보대출이자 0 4) 부동산저당대출이자 0 5) 채권담보대출이자 0 6) 수익권담보대출이자 0 7) 보증대출이자 0 8) 증서대출이자 0 9) 어음대출이자 0 10) 기타대출이자 0 나. 사모사채이자 0 다. 콜론이자 0 1) 원화콜론이자 0 2) 외화콜론이자 0 라. 환매조건부채권이자 26,764,937,015 마. 추심금전채권이자 30,591,535 바. 기타수입이자 0 4. 배당금수익 52,016,579,639 5. 증권매매이익 207,228,516,669 가. 지분증권매매이익　　　　　　　　　　　　　 12,403,229,111 나. 채무증권매매이익 1,864,108,504 다. 외화증권매매이익　　　　　　　　　 747,163,747 라. 매입어음매매이익 80,776,111,260 1) 기업어음매매이익 0 2) 기타어음매매이익 80,776,111,260 마. 수익증권매매이익 48,260,554,122 바. 파생결합증권매매이익 19,948,888,033 사. 기타증권매매이익　　　　　　　 43,228,461,892 6. 증권평가이익 0 가. 지분증권평가이익　　　　　　　　　　　　　 0 나. 채무증권평가이익 0 다. 외화증권평가이익　　　　　　　　　 0 라. 매입어음평가이익 0 1) 기업어음평가이익 0 2) 기타어음평가이익 0 마. 수익증권평가이익 0 바. 파생결합증권평가이익 0 사. 기타증권평가이익　　　　　　　 0 7. 증권상환이익 107,478,670 8. 증권손상차손환입 0 9. 파생상품거래이익 0 가. 장내파생상품거래이익 0 1) 선물매매이익 0 2) 선물정산이익 0 3) 해외선물거래이익 0 4) 옵션매매이익 0 5) 옵션평가이익 0 6) 해외옵션거래이익 0 7) 기타장내파생거래이익 0 나. 장외파생상품거래이익 0 1) 장외파생상품매매이익 0 2) 장외파생상품평가이익 0 3) 기타 0 10. 수수료수익 43,000,000 가. 중도해지수수료 0 나. 부동산관계수수료 43,000,000 다. 유가증권관계수수료 0 라. 기타재산관리수수료 0 마. 잡수수료 0 11. 동산·부동산수익 0 가. 동산임대료 0 나. 부동산임대료 0 다. 동산매매익 0 라. 부동산매매익 0 12. 실물자산수익 0 13. 무체재산권수익 0 가. 지적재산권수익 0 나. 어업권수익 0 다. 광업권수익 0 라. 기타무체재산권수익 0 14. 유가증권대여료 0 가. 유가증권대여료 0 15. 기타수익 376,862,263,716 가. 외환매매익 23,915,069,098 나. 유입자산처분이익 0 다. 상각채권추심이익 0 라. 대출채권매각익 0 마. 수익조정금 0 바. 평가이익조정계정 0 사. 현재가치할인차금환입 0 아. 미지급신탁이익환입 0 자. 미지급비용환입 0 차. 선급비용환입 0 카. 미지급신탁보수환입 0 타. 보전금수입 0 파. 기타잡수익 352,947,194,618 1) 신탁이익조정계정 0 2) 기타잡수입 352,947,194,618 16. 고유계정대이자 0 17. 신탁본지점이자 0 18. 특별유보금환입 0 19. 채권평가충당금환입 0 20. 손익금 0 가. 손익금 0 Ⅱ. 신탁손실계 1,038,112,269,995 1. 금전신탁이익 710,456,829,502 가. 불특정금전신탁이익 0 나. 특정금전신탁이익 347,810,273,078 1) 수시입출금식신탁이익 14,325,807,908 2) 자문형신탁이익 0 3) 자사주신탁이익 865,454,135 4) 채권형신탁이익 131,235,238,044 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 4,442,085,500 6) 주가연계신탁이익 1,404,134,723 7) 정기예금형신탁이익 186,217,231,507 8) 기타신탁이익 9,320,321,261 다. 퇴직연금신탁이익 362,646,556,424 1) 확정급여형신탁이익 40,397,132,632 2) 확정기여형신탁이익 226,462,422,822 3) 개인퇴직계좌신탁이익 95,787,000,970 2. 재산신탁이익 114,429,262 가. 유가증권신탁이익 83,837,727 1) 관리유가증권신탁이익 83,837,727 2) 운용유가증권신탁이익 0 3) 처분유가증권신탁이익 0 나. 금전채권신탁이익 30,591,535 다. 동산신탁이익 0 라. 부동산신탁이익 0 1) 차입형토지신탁이익 0 2) 관리형토지신탁이익 0 3) 갑종관리신탁이익 0 4) 을종관리신탁이익 0 5) 처분신탁이익 0 6) 담보신탁이익 0 7) 분양관리신탁이익 0 마. 지상권신탁이익 0 바. 전세권신탁이익 0 사. 부동산임차권신탁이익 0 아. 무체재산권신탁이익 0 3. 종합재산신탁이익 0 4. 공익신탁이익 0 가. 자선신탁이익 0 나. 육영신탁이익 0 다. 학술기예신탁이익 0 라. 체육진흥신탁이익 0 마. 기타의공익신탁이익 0 5. 담보부사채신탁이익 0 6. 기타신탁이익 0 7. 차입금이자 0 가. 고유계정차입금이자 0 나. 기타차입금이자 0 8. 기타지급이자 0 9. 증권매매손실 219,308,658,473 가. 지분증권매매손실　　　　　　　　　　　　　 26,594,501,349 나. 채무증권매매손실 3,393,228,909 다. 외화증권매매손실　　　　　　　　　 2,949,450,006 라. 매입어음매매손실 67,025,363,838 1) 기업어음매매손실 0 2) 기타어음매매손실 67,025,363,838 마. 수익증권매매손실 56,434,889,015 바. 파생결합증권매매손실 1,414,285 사. 기타증권매매손실　　　　　　　 62,909,811,071 10. 증권평가손실 0 가. 지분증권평가손실　　　　　　　　　　　　　 0 나. 채무증권평가손실 0 다. 외화증권평가손실　　　　　　　　　 0 라. 매입어음평가손실 0 1) 기업어음평가손실 0 2) 기타어음평가손실 0 마. 수익증권평가손실 0 바. 파생결합증권평가손실 0 사. 기타증권평가손실　　　　　　　 0 11. 증권상환손실 5,531,437 12. 증권손상차손 0 13. 파생상품거래손실 0 가. 장내파생상품거래손실 0 1) 선물매매손실 0 2) 선물정산손실 0 3) 해외선물거래손실 0 4) 옵션매매손실 0 5) 옵션평가손실 0 6) 해외옵션거래손실 0 7) 기타장내파생거래손실 0 나. 장외파생상품거래손실 0 1) 장외파생상품매매손실 0 2) 장외파생상품평가손실 0 3) 기타 0 14. 제상각 0 가. 채권상각비 0 나. 부동산가액상각 0 다. 신탁설정비상각 0 라. 현재가치할인차금상각 0 15. 지급수수료 22,613,285,558 가. 파생금융상품관련지급수수료 0 나. 기타지급수수료 22,613,285,558 16. 동산·부동산처분손 0 가. 동산처분손 0 나. 부동산처분손 0 17. 유가증권차입료 0 18. 기금출연료 0 가. 신용보증기금출연료 0 나. 신탁보험료 0 19. 세금과공과 150,049 20. 신탁보수 30,126,724,208 21. 기타비용 55,486,661,506 가. 영선비 0 나. 관리제비 0 다. 특수채권추심비 0 라. 특수채권추심수수료 0 마. 대출채권매각손 0 바. 유입자산처분손 0 사. 외환매매손 55,486,614,175 아. 평가손실조정계정 0 자. 수익조정금 0 차. 미수수익환출 0 카. 선수수익환출 0 타. 기타잡비용 47,331 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음