Miraculum S.A.

Board/Management Information • Apr 24, 2020

Sprawozdanie Rady Nadzorczej Spółki Miraculum S.A. z siedzibą w Warszawie z dnia 20 kwietnia 2020 roku

z wyników oceny sprawozdania finansowego Spółki Miraculum S.A. za rok obrotowy 2019 i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki Miraculum S.A. w roku obrotowym 2019

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych w zw. z § 17 ust. 2 lit. d) Statutu Spółki, a także § 70 ust. 1 pkt. 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza Spółki Miraculum S.A. dokonała oceny:

• 1. Sprawozdania finansowego Spółki Miraculum S.A. za rok obrotowy 2019 wraz z opinią firmy audytorskiej z badania sprawozdania finansowego Spółki Miraculum S.A. za rok obrotowy 2019;
• 1. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki Miraculum S.A. w roku obrotowym 2019.

I. Wynik oceny jednostkowego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2019.

Sprawozdanie finansowe przedstawione Radzie Nadzorczej składało się z następujących dokumentów:

• 1. Sprawozdania z sytuacji finansowej (bilans) sporządzonego na dzień 31 grudnia 2019 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazało sumę 53.703.611,69 złotych
• 1. Rachunku zysków i strat za rok obrotowy 2019, wykazującego stratę netto w wysokości 2.268.195,69 złotych
• 1. Sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy 2019 wykazującego zmniejszenie kapitału własnego o 543.195,69 złotych
• 1. Sprawozdania z przepływów pieniężnych (rachunek przepływów pieniężnych) za rok obrotowy 2019 wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 648.178,79 złotych
• 1. Dodatkowych informacji oraz objaśnień.

Przeprowadzona ocena obejmowała kompletność, rzetelność oraz prawidłowość formalną i materialną przedstawionych dokumentów. W trakcie przeprowadzonego badania Rada Nadzorcza, poza treścią sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2019 oraz ksiąg rachunkowych Spółki Miraculum S.A. rozpatrzyła opinię firmy audytorskiej z badania sprawozdania finansowego Spółki Miraculum S.A. zgodnie z którą to opinią sprawozdanie finansowe jest rzetelne, kompletne i prawidłowe oraz w sposób przejrzysty przedstawia sytuację majątkową oraz wynik finansowy Spółki Miraculum S.A. W wyniku przeprowadzonej oceny Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować sprawozdanie finansowe spółki Miraculum S.A. za rok obrotowy 2019 w kształcie przedstawionym przez Zarząd, uznając, że biorąc pod uwagę wszystkie istotne aspekty, zostało ono sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, przepisami prawa, a także zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych prawidłowo zgodnie z przepisami rozdziału 2 Ustawy o rachunkowości oraz jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz postanowieniami statutu Spółki.

II. Wynik oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki Miraculum S.A. w roku obrotowym 2019.

Rada Nadzorcza Spółki Miraculum S.A. dokonała oceny przedstawionego przez Zarząd Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki Miraculum S.A. w roku obrotowym 2019. Po rozpatrzeniu przedmiotowego Sprawozdania, Rada Nadzorcza Spółki Miraculum S.A. postanowiła pozytywnie zaopiniować sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2019. Informacje przedstawione w sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki Miraculum S.A. w sposób rzetelny i prawdziwy przedstawiają sytuację ekonomiczną Spółki oraz działania w niej podejmowane, a także znajdują pokrycie w istniejącym stanie faktycznym, księgami i innymi dokumentami Spółki.

Warszawa, dnia 20 kwietnia 2020 roku

• Marek Kamola Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Tadeusz Tuora Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Katarzyna Szczepkowska Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
• Piotr Skowron Członek Rady Nadzorczej
• Robert Kierzek Członek Rady Nadzorczej
• Jan Załubski Członek Rady Nadzorczej
• Leszek Kordek Członek Rady Nadzorczej