Miracll Chemicals Co.,Ltd. — Board/Management Information 2021

Mar 15, 2021

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美瑞新材料股份有限公司

独立董事关于第二届董事会第十四次会议相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《公司章程》及《独立董事工作细则》等相关法律法规、规章制度 有关规定，我们作为公司第二届董事会的独立董事，本着认真、严谨、负责的态度，对公 司第二届董事会第十四次会议相关事项发表如下独立意见：

一、关于《2020 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

经过认真审阅《2020 年度内部控制自我评价报告》内容，并与公司管理层和有关部门 交流，我们认为公司建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效执行，能够适应公司经 营管理需要，保证公司生产经营活动有序开展。《2020 年度内部控制自我评价报告》真实、 客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。因此，我们对《2020 年度内部控制自 我评价报告》发表同意的独立意见。

二、关于控股股东及其他关联方占用资金和公司对外担保情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司的对外担保若干问 题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》等相关规定，我 们对报告期内公司控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况进行了认真核 查，发表如下专项说明及独立意见：

公司2020 年度不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金情形，亦不存在以其他 方式变相占用公司资金的情况，且也不存在以前年度发生并延续至2020 年12 月31 日的控 股股东及其他关联方违规占用资金情况。

公司2020 年度未发生为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情 形。不存在通过对外担保损害公司利益及其他股东利益的情形。公司也不存在以前年度累 计至2020 年12 月31 日违规对外担保情况。

三、关于《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见

经核查，2020 年度公司募集资金存放和使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关 于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形；公 司董事会编制的《关于2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、

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完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。因此，我们对《2020 年度募集资金存放 与使用情况的专项报告》发表同意的独立意见。

四、关于2020 年度高送转方案暨利润分配预案的独立意见

经核查，公司当前具有稳健的经营能力和良好的财务状况，且股本总额较小，本次高 送转方案暨利润分配预案，有利于全体股东共享公司的经营成果，兼顾了股东的即期利益 和长远利益，与公司经营业绩及未来发展相匹配，不存在损害公司利益及其他股东利益的 情形。因此，我们对2020 年度高送转方案暨利润分配预案发表同意的独立意见。

五、关于2021 年度日常关联交易预计的独立意见

公司2021 年度关联交易预计为公司日常经营所需，属于正常的商业交易行为。交易价 格以市场公允价格为基础，由双方协商确定，未损害公司及股东利益。在董事会表决过程 中，关联董事进行了回避表决，其程序合法、有效，符合有关法律法规及《公司章程》的 规定。因此，我们一致同意公司2021 年度预计的日常关联交易事项。

六、关于2021 年度董监高薪酬方案的独立意见

公司的董监高薪酬方案制定程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规章制度，该 方案有利于公司保持核心团队的稳定性，提升公司的经营管理效益，促进公司的持续健康 发展。因此，我们同意将2021 年度董监高薪酬方案提交2020 年年度股东大会审议。

七、关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的独立意见

公司依照财政部修订和新颁布的企业会计准则，对公司会计政策进行变更，变更后的 公司会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，能够客观、公允地 反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公 司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益尤其是中小股东利益的情形。因此，我们一 致同意公司根据国家相关政策法规，执行新租赁准则并变更相关会计政策。

八、关于续聘会计师事务所的独立意见

和信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业务从业资格，具备上市公司审计工作 的丰富经验和职业素养，能够满足公司审计工作的要求；和信会计师事务所坚持独立、客 观、公正的原则，能够勤勉尽责地履行审计职责，保证公司各项工作的顺利开展。续聘和 信为公司2021 年度审计机构，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定。因 此，我们一致同意续聘和信会计师事务所为公司2021 年度审计机构，并将此事项提交公司

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2020 年年度股东大会审议。

九、关于变更部分募集资金用途暨投资建设20 万吨弹性体一体化项目的独立意见

本次变更部分募集资金用途事项是基于公司实际情况作出的调整，符合公司实际经营 需要，有利于提高募集资金使用效率，符合公司发展战略。本次变更部分募集资金用途事 项履行了必要的程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股 东利益的情形。因此，我们一致同意公司本次变更募投项目部分募集资金用途的事项，同 意将此议案提交公司2020 年年度股东大会审议。

十、关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的独立意见

公司本次变更部分募投项目的实施主体和实施地点，有利于公司优化资源配置，提高 募集资金的使用效率，并未改变募投项目的建设内容。公司使用上述募投项目的剩余募集 资金对该募投项目的后续实施主体进行注资，有利于推进募投项目的进一步实施，提升募 集资金的使用效率。上述变更事项符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等相关规定，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。因此，我们一 致同意公司变更部分募投项目的实施主体及实施地点，并用该项目剩余的募集资金对其后 续实施主体进行注资的相关事项。

十一、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的独立意见

公司在不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用部分闲置的募集资金用于现金管 理，有利于提高募集资金的使用效率，为公司及股东获取更多投资回报。公司本次使用闲 置募集资金进行现金管理的决策程序符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等相关法律法规及规章制度的要求，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体 股东，尤其是中小股东利益的情形。本次将部分闲置募集资金进行现金管理，不会改变或 变相改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行。我们一致同意公司使用 部分闲置募集资金进行现金管理事项，并同意将此事项提交股东大会审议。

十二、关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的独立意见

公司在不影响正常生产经营资金需求和资金安全的情况下，合理使用部分闲置自有资 金购买理财产品，有利于提高自有资金的使用效率，为公司及股东获取更多投资回报。公 司本次使用自有资金购买理财产品的决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及规章制度的要求，符

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合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。公 司独立董事一致同意公司使用闲置自有资金购买理财产品的事项，并同意将此事项提交股 东大会审议。

独立董事：冷敏娟、段咏欣 2021 年3 月13 日

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