Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2018

Aug 20, 2018

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天奇自动化工程股份有限公司

2018 年半年度财务报告

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2018 年 08 月

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：天奇自动化工程股份有限公司

2018 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	838,410,720.04	1,240,130,986.62
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	211,717,317.55	182,591,476.75
应收账款	1,312,285,017.13	1,174,191,008.73
预付款项	201,812,878.04	177,912,486.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	82,630,597.25	87,377,214.38
买入返售金融资产
存货	1,066,144,177.86	888,742,686.37

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2

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	27,116,550.53	27,643,215.16
流动资产合计	3,740,117,258.40	3,778,589,074.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	22,437,751.91	22,437,751.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	301,586,955.26	72,401,001.06
投资性房地产	138,192,079.12	142,087,303.48
固定资产	767,571,869.66	795,789,767.66
在建工程	4,879,132.55	10,318,320.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	332,422,930.20	350,906,972.68
开发支出	58,123,929.82	46,839,761.63
商誉	53,475,829.71	53,475,829.71
长期待摊费用	4,112,090.14	5,016,748.07
递延所得税资产	25,830,029.72	22,826,106.04
其他非流动资产	20,820,714.00	20,820,714.00
非流动资产合计	1,729,453,312.09	1,542,920,276.32
资产总计	5,469,570,570.49	5,321,509,351.06
流动负债：
短期借款	1,332,368,220.00	1,214,047,157.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	450,306,495.40	490,344,033.00

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3

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

应付账款	770,480,524.54	588,240,040.08
预收款项	227,857,956.80	369,178,708.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	6,422,033.07	43,935,898.75
应交税费	41,495,667.65	48,681,171.50
应付利息	5,722,984.98	7,932,487.08
应付股利	18,582,260.22	21,925,722.00
其他应付款	186,131,033.83	198,041,120.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	30,829,643.54	30,829,643.54
其他流动负债
流动负债合计	3,070,196,820.03	3,013,155,982.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	82,663,787.12	87,741,476.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	82,663,787.12	87,741,476.60
负债合计	3,152,860,607.15	3,100,897,458.65
所有者权益：
股本	370,549,434.00	370,549,434.00
其他权益工具

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4

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	931,600,605.30	914,427,518.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备	3,756,635.56	3,611,698.88
盈余公积	68,640,017.34	68,640,017.34
一般风险准备
未分配利润	716,568,332.43	619,374,771.83
归属于母公司所有者权益合计	2,091,115,024.63	1,976,603,441.02
少数股东权益	225,594,938.71	244,008,451.39
所有者权益合计	2,316,709,963.34	2,220,611,892.41
负债和所有者权益总计	5,469,570,570.49	5,321,509,351.06

法定代表人：白开军 主管会计工作负责人：沈保卫 会计机构负责人：沈保卫

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	355,807,522.09	669,946,205.36
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	135,743,273.44	105,840,087.25
应收账款	588,492,368.08	634,836,410.20
预付款项	5,771,806.77	9,385,776.83
应收利息
应收股利	55,251,160.00	105,251,160.00
其他应收款	566,851,354.48	539,538,442.76
存货	134,139,010.29	79,907,197.72
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,453,268.51	4,637,461.63
流动资产合计	1,844,509,763.66	2,149,342,741.75

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5

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产	21,919,715.91	21,919,715.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,375,620,576.92	1,098,995,859.48
投资性房地产
固定资产	174,472,091.86	181,577,615.37
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	116,843,120.87	127,574,935.29
开发支出	42,694,128.64	30,995,545.86
商誉
长期待摊费用	1,795,201.55	2,006,054.53
递延所得税资产	11,403,996.84	10,535,130.63
其他非流动资产
非流动资产合计	1,744,748,832.59	1,473,604,857.07
资产总计	3,589,258,596.25	3,622,947,598.82
流动负债：
短期借款	948,607,595.00	815,857,579.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	267,080,726.00	301,304,590.00
应付账款	364,761,702.43	454,658,799.16
预收款项	20,330,322.89	70,337,547.28
应付职工薪酬	3,100,000.00	22,939,897.86
应交税费	10,573,461.22	19,848,763.37
应付利息
应付股利	5,975,076.24
其他应付款	157,196,732.44	124,555,599.35
持有待售的负债

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6

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,777,625,616.22	1,809,502,776.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	8,712,828.18	10,286,204.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	8,712,828.18	10,286,204.47
负债合计	1,786,338,444.40	1,819,788,980.49
所有者权益：
股本	370,549,434.00	370,549,434.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	934,737,491.93	934,737,491.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备	255,054.84	840,707.07
盈余公积	68,640,017.34	68,640,017.34
未分配利润	428,738,153.74	428,390,967.99
所有者权益合计	1,802,920,151.85	1,803,158,618.33
负债和所有者权益总计	3,589,258,596.25	3,622,947,598.82

3 、合并利润表

单位：元

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项目 本期发生额 上期发生额

7

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

一、营业总收入	1,642,356,274.56	1,074,404,253.85
其中：营业收入	1,642,356,274.56	1,074,404,253.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,522,930,320.22	1,003,482,769.77
其中：营业成本	1,268,808,054.57	796,466,136.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	13,940,464.13	16,608,747.49
销售费用	41,389,198.34	38,129,339.65
管理费用	146,414,670.19	112,143,785.79
财务费用	30,517,056.25	18,785,638.93
资产减值损失	21,860,876.74	21,349,121.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	12,200,242.70	4,665,381.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
	2,035,711.43	598,206.88
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	-443,259.30	-133,049.65
列）
其他收益	9,978,454.65	2,969,693.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	141,161,392.39	78,423,508.76
加：营业外收入	1,619,994.62	8,376,851.57
减：营业外支出	3,441,680.29	3,281,852.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	139,339,706.72	83,518,507.62
减：所得税费用	18,646,971.96	20,893,747.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	120,692,734.76	62,624,760.49

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8

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	115,721,032.30	52,062,333.71
少数股东损益	4,971,702.46	10,562,426.78
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	120,692,734.76	62,624,760.49
归属于母公司所有者的综合收益
	115,721,032.30	52,062,333.71
总额
归属于少数股东的综合收益总额	4,971,702.46	10,562,426.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.31	0.14
（二）稀释每股收益	0.31	0.14

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9

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：白开军 主管会计工作负责人：沈保卫 会计机构负责人：沈保卫

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	454,143,421.82	386,169,890.01
减：营业成本	398,692,685.81	306,577,687.55
税金及附加	4,115,836.59	5,744,526.95
销售费用	5,610,610.78	4,435,676.73
管理费用	39,109,451.65	31,356,881.21
财务费用	19,739,724.98	7,576,851.35
资产减值损失	9,608,598.28	8,781,478.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	41,709,039.78	2,709,609.92
列）
其中：对联营企业和合营企
	1,736,585.51	3,774.30
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益	923,376.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	19,898,929.80	24,406,397.95
加：营业外收入	783,654.40	2,254,328.90
减：营业外支出	1,717,132.71	1,329,538.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	18,965,451.49	25,331,188.85
列）
减：所得税费用	90,794.04	2,313,697.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	18,874,657.45	23,017,491.16
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益

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10

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	18,874,657.45	23,017,491.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,132,342,117.96	1,003,507,681.75
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

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11

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	32,519,575.83	42,064,359.46
收到其他与经营活动有关的现金	64,768,888.65	97,331,897.97
经营活动现金流入小计	1,229,630,582.44	1,142,903,939.18
购买商品、接受劳务支付的现金	964,503,689.99	829,619,121.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	157,781,733.02	116,904,314.67
金
支付的各项税费	106,864,892.82	83,203,835.54
支付其他与经营活动有关的现金	179,876,332.48	214,364,902.91
经营活动现金流出小计	1,409,026,648.31	1,244,092,174.15
经营活动产生的现金流量净额	-179,396,065.87	-101,188,234.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	1,892,704.79	3,784,784.90
处置固定资产、无形资产和其他
	12,891.38	1,265,743.64
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	6,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	86,000,000.00	240,000,000.00
投资活动现金流入小计	93,905,596.17	245,050,528.54
购建固定资产、无形资产和其他
	21,533,139.09	11,556,889.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金	231,488,188.16	15,512,244.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

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12

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金	86,000,000.00	368,637,278.03
投资活动现金流出小计	339,021,327.25	395,706,412.02
投资活动产生的现金流量净额	-245,115,731.08	-150,655,883.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	765,390,082.59	585,946,301.17
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	765,390,082.59	585,946,301.17
偿还债务支付的现金	639,984,826.29	590,268,881.02
分配股利、利润或偿付利息支付
	41,036,557.53	30,138,426.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	681,021,383.82	620,407,307.97
筹资活动产生的现金流量净额	84,368,698.77	-34,461,006.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-53.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-340,143,151.88	-286,305,125.25
加：期初现金及现金等价物余额	950,740,008.37	933,957,667.34
六、期末现金及现金等价物余额	610,596,856.49	647,652,542.09

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	318,915,397.93	293,764,894.21
收到的税费返还	204,317.38	15,041,419.93
收到其他与经营活动有关的现金	295,838,466.46	102,275,203.55
经营活动现金流入小计	614,958,181.77	411,081,517.69
购买商品、接受劳务支付的现金	390,900,371.27	254,205,943.23
支付给职工以及为职工支付的现	60,302,338.32	35,913,742.22

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

13

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

金
支付的各项税费	36,416,175.25	19,132,112.44
支付其他与经营活动有关的现金	319,555,091.78	256,843,477.33
经营活动现金流出小计	807,173,976.62	566,095,275.22
经营活动产生的现金流量净额	-192,215,794.85	-155,013,757.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	81,600,000.00	2,705,835.62
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	6,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	36,000,000.00	240,000,000.00
投资活动现金流入小计	123,600,000.00	242,705,835.62
购建固定资产、无形资产和其他
	425,377.19	404,585.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金	275,015,677.66	12,419,229.58
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	36,000,000.00	240,000,000.00
投资活动现金流出小计	311,441,054.85	252,823,815.24
投资活动产生的现金流量净额	-187,841,054.85	-10,117,979.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	485,832,300.00	391,588,336.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	485,832,300.00	391,588,336.44
偿还债务支付的现金	354,300,000.00	329,948,529.21
分配股利、利润或偿付利息支付
	28,002,928.77	23,150,999.82
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	382,302,928.77	353,099,529.03
筹资活动产生的现金流量净额	103,529,371.23	38,488,807.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

14

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

五、现金及现金等价物净增加额	-276,527,478.47	-126,642,929.74
加：期初现金及现金等价物余额	519,926,732.80	514,411,338.52
六、期末现金及现金等价物余额	243,399,254.33	387,768,408.78

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	370,54												2,220,6
					914,427			3,611,6	68,640,		619,374	244,008
一、上年期末余额	9,434.												11,892.
					,518.97			98.88	017.34		,771.83	,451.39
	00												41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	370,54												2,220,6
					914,427			3,611,6	68,640,		619,374	244,008
二、本年期初余额	9,434.												11,892.
					,518.97			98.88	017.34		,771.83	,451.39
	00												41
三、本期增减变动
					17,173,			144,936			97,193,	-18,413,	96,098,
金额（减少以“－”
					086.33			.68			560.60	512.68	070.93
号填列）
（一）综合收益总											115,721	4,971,7	120,692
额											,032.30	02.46	,734.76
（二）所有者投入					17,173,							-23,385,	-6,212,1
和减少资本					086.33							215.14	28.81
1．股东投入的普					16,741,							-22,376,	-5,635,4
通股					309.08							763.99	54.91
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

15

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

额
					431,777							-1,008,4	-576,67
4．其他
					.25							51.15	3.90
											-18,527,		-18,527,
（三）利润分配
											471.70		471.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-18,527,		-18,527,
股东）的分配											471.70		471.70
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
								144,936					144,936
（五）专项储备
								.68					.68
								3,096,0					3,096,0
1．本期提取
								73.58					73.58
								-2,196,1					-2,196,1
2．本期使用
								46.62					46.62
（六）其他
	370,54												2,316,7 09,963. 34
					931,600			3,756,6	68,640,		716,568	225,594
四、本期期末余额	9,434.
					,605.30			35.56	017.34		,332.43	,938.71
	00

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
一、上年期末余额	370,54				915,306			3,464,7	60,659,		561,116	252,273	2,163,3

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

16

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	9,434.				,971.50			09.78	331.55		,531.13	,357.06	70,335.
	00												02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	370,54												2,163,3
					915,306			3,464,7	60,659,		561,116	252,273
二、本年期初余额	9,434.												70,335.
					,971.50			09.78	331.55		,531.13	,357.06
	00												02
三、本期增减变动
					-879,45			146,989	7,980,6		58,258,	-8,264,	57,241,
金额（减少以“－”
					2.53			.10	85.79		240.70	905.67	557.39
号填列）
（一）综合收益总					105,010						84,766,	8,767,1	93,638,
额					.56						398.19	65.39	574.14
（二）所有者投入					-984,46							4,046,0	3,061,6
和减少资本					3.09							84.56	21.47
1．股东投入的普												3,921,6	3,921,6
通股												60.53	60.53
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-984,46							124,424	-860,03
4．其他
					3.09							.03	9.06
									7,980,6		-26,508,	-21,189	-39,716,
（三）利润分配
									85.79		157.49	,445.02	916.72
									7,980,6		-7,980,6
1．提取盈余公积
									85.79		85.79
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-18,527,	-21,189	-39,716,
股东）的分配											471.70	,445.02	916.72
4．其他
（四）所有者权益
内部结转

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

17

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

==> picture [481 x 322] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
227,261 164,804 392,066
（五）专项储备
.65 .44 .09
5,163,1 717,369 5,880,5
1．本期提取
38.79 .59 08.38
-4,935,8 -552,56 -5,488,4
2．本期使用
77.14 5.15 42.29
-80,272. -53,515 -133,78
（六）其他
55 .04 7.59
370,54 2,220,6
914,427 3,611,6 68,640, 619,374 244,008
四、本期期末余额 9,434. 11,892.
,518.97 98.88 017.34 ,771.83 ,451.39
00 41
----- End of picture text -----

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	370,549,				934,737,4			840,707.0	68,640,01	428,390	1,803,158
一、上年期末余额
	434.00				91.93			7	7.34	,967.99	,618.33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	370,549,				934,737,4			840,707.0	68,640,01	428,390	1,803,158
二、本年期初余额
	434.00				91.93			7	7.34	,967.99	,618.33
三、本期增减变动
								-585,652.		347,185	-238,466.
金额（减少以“－”
								23		.75	48
号填列）
（一）综合收益总										18,874,	18,874,65

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

18

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

额										657.45	7.45
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-18,527,	-18,527,4
（三）利润分配
										471.70	71.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-18,527,	-18,527,4
股东）的分配										471.70	71.70
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
								-585,652.			-585,652.
（五）专项储备
								23			23
								1,383,949			1,383,949
1．本期提取
								.24			.24
								-1,969,60			-1,969,60
2．本期使用
								1.47			1.47
（六）其他
	370,549,				934,737,4			255,054.8	68,640,01	428,738	1,802,920 ,151.85
四、本期期末余额
	434.00				91.93			4	7.34	,153.74

上年金额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位：元

项目

上期

19

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

		其他权益工具	其他权益工具	其他权益工具		减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	370,549,				934,632,4			1,004,573	60,659,33	375,092	1,741,938
一、上年期末余额
	434.00				81.37			.47	1.55	,267.56	,087.95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	370,549,				934,632,4			1,004,573	60,659,33	375,092	1,741,938
二、本年期初余额
	434.00				81.37			.47	1.55	,267.56	,087.95
三、本期增减变动
					105,010.5			-163,866.	7,980,685	53,298,	61,220,53
金额（减少以“－”
					6			40	.79	700.43	0.38
号填列）
（一）综合收益总										79,806,	79,806,85
额										857.92	7.92
（二）所有者投入					105,010.5						105,010.5
和减少资本					6						6
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					105,010.5						105,010.5
4．其他
					6						6
									7,980,685	-26,508,	-18,527,4
（三）利润分配
									.79	157.49	71.70
									7,980,685	-7,980,6
1．提取盈余公积
									.79	85.79
2．对所有者（或										-18,527,	-18,527,4
股东）的分配										471.70	71.70
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

20

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
								-163,866.			-163,866.
（五）专项储备
								40			40
								2,836,820			2,836,820
1．本期提取
								.96			.96
								-3,000,68			-3,000,68
2．本期使用
								7.36			7.36
（六）其他
	370,549,				934,737,4			840,707.0	68,640,01	428,390	1,803,158
四、本期期末余额
	434.00				91.93			7	7.34	,967.99	,618.33

三、公司基本情况

天奇自动化工程股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江苏省工商行政管理局批准，由黄伟兴、白开军等31个自然 人发起设立，于1997年11月18日在江苏省工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省无锡市。公司现持有统一社会信用代码 为91320200240507994H的营业执照，注册资本370,549,434.00元，股份总数370,549,434股(每股面值1元)。其中，有限售条件 的流通股份：A股99,129,604股，无限售条件的流通股份A股271,419,830股。公司股票已于2004年6月29日在深圳证券交易所 挂牌交易。

本公司属通用设备制造行业。

主要经营活动：智能自动化系统工程的设计、制造、安装和管理，环保设备的设计、制造；风力发电机组、零部件的开 发、设计、制造及售后服务。提供的劳务主要有，产品主要有：智能自动化装备系统及智能装备和机器人、系统集成控制软 件、工业控制软件、环保设备、风电零部件。

本公司将江苏一汽铸造股份有限公司、长春一汽天奇工艺装备工程有限公司、天奇力帝（湖北）环保科技集团有限公司 和铜陵天奇蓝天机械设备有限公司等21家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在 其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

21

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易 或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

22

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

• (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

• (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

• (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

• (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10 、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

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账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

• (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

• (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

• (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

• 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

• 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

• (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

• 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

• 试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

• 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

• 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产 负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其 于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未 超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量 的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

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工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直 接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未 来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 1,000.00 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上 单项金额重大的判断依据或金额标准 的款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1)建造合同收入应收款项计提比例
账 龄
6个月以内(含6个月，以下同)	1.00%	1.00%
6个月-1年	5.00%	5.00%
1-2年	10.00%	10.00%
2-3年	20.00%	20.00%
3-4年	50.00%	50.00%
4年以上	100.00%	100.00%
2)非建造合同收入应收款项计提比例

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账 龄
6个月以内(含6个月，以下同)	1.00%	1.00%
6个月-1年	5.00%	5.00%
1-2年	10.00%	10.00%
2-3年	30.00%	30.00%
3-4年	100.00%	100.00%
4年以上	100.00%	100.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	应收款项的未来现金流量现值与以账龄、合并范围内关联往
单项计提坏账准备的理由	来为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
	显著差异。
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
	值的差额计提坏账准备。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料、建造合同成本、处在施工过程中的未完工程施工成本、已完工开发产品等。

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建 合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发 生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成 本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

1. 发出存货的计价方法

2. (1) 发出存货采用月末一次加权平均法。

3. (2) 工程施工成本的具体核算方法：

工程施工成本按实际成本核算，以工程项目为核算对象，包括直接材料费、直接人工费、安装费、其他直接费用及应分 配的施工间接成本。累计已发生的施工成本和已确认的毛利(亏损)大于已办理结算的价款金额，其差额反映为已完工未结算 工程；累计已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的施工成本和已确认的毛利(亏损)，其差额反映为已结算未 完工程，项目完成后，工程发生的累计成本、累计已确认毛利(亏损)与工程结算对冲结平。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

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5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13 、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的 惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月） 内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置 组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些 条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致 持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了 持有待售类别的划分条件。

1. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

2. (1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净 额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始 计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产 或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予 以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分 为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持 有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资 产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比 例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下 本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

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终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14 、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理：

• 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

• 本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。

1. 后续计量及损益确认方法

2. 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

3. (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响 或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融 资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

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余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.50
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00
电子设备及其他	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

无

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17 、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

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18 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

1. 借款费用资本化期间

2. (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

3. 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

4. (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

5. 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

6. (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

7. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19 、生物资产

无

20 、油气资产

无

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、外购软件，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
专利权及非专利技术	5-10
外购软件	5-10

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶 段支出。

22 、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或 规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

• 成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

• (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

• (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他 长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。

25 、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

1. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

26 、股份支付

无

27 、优先股、永续债等其他金融工具

无

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

• (3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。

(4) 建造合同

• 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在

• 资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其

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发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可 能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。 成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。

• 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

• 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计

• 提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

• 收入确认的具体方法

• (1) 销售商品

公司根据销售合同的约定对所售商品风险报酬的转移时点进行判断，据此确认销售收入。合同约定需验收的销售，以收 到客户的验收报告等相关资料后确认收入；未约定验收的销售，以客户签收的时点确认收入。

• (2) 建造合同

本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可 靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同 费用。

建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同 成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。本公司于期末对 建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或 发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部 分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（ 3 ）其他

• 1） 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无

• 关的政府补助，计入营业外收支。

• 2）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

• (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借

• 款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

• (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

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30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租 赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32 、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

3. 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

• 适用 √ 不适用

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（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

无

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	16%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
	从价计征的，按房产原值一次减除30%
房产税	后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租	1.2%、12%
	金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司	15%
江苏一汽铸造股份有限公司	15%
湖北力帝机床股份有限公司	15%
宜昌力帝环保机械有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2 、税收优惠

1. 根据《关于公示江苏省2017年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为江苏省2017年度高新技术 企业，并于2017年12月27日取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，故2017-2019年度按15%税率缴纳企业所得税。

2. 根据安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于公布安徽省2015年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高 〔2015〕47号)，本公司之子公司铜陵天奇蓝天机械设备有限公司被认定为安徽省高新技术企业，并于2015年6月19日取得《高 新技术企业证书》，有效期为三年，故2015-2017年度按15%税率缴纳企业所得税。截至报告期末，高新技术企业认定正在 复审中。

3.根据《关于公示江苏省2017年度第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司江苏一汽铸造股份有限公 司通过高新技术企业复审，并于2017年11月17日取得《高新技术企业证书》。按照国家《高新技术企业认定管理办法》和《高

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新技术企业认定管理工作指引》有关规定，2017-2019年度按15%税率缴纳企业所得税。

4.根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕 27号)，本公司之子公司无锡天奇信息技术有限公司2014年9月被认定为软件企业，自2014年度起享受所得税“两免三减半”政 策,所得税税率为25.00%，执行的所得税率为12.50%。

3 、其他

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)，本公司之子公司无锡天奇信息 技术有限公司2014年9月被认定为软件企业，对销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过3%的部分实行“即征即退”政策。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,878,048.10	872,738.66
银行存款	608,718,808.39	952,867,269.71
其他货币资金	227,813,863.55	286,390,978.25
合计	838,410,720.04	1,240,130,986.62

其他说明

期末其他货币资金中用于开具银行承兑汇票的保证金181,053,045.79元，用于开具保函的保证金26,760,817.76元，贷款保 证金20,000,000.00元，合计227,813,863.55元，使用受到限制。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	154,694,880.11	162,291,476.75
商业承兑票据	57,022,437.44	20,300,000.00
合计	211,717,317.55	182,591,476.75

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	31,538,690.00

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合计

31,538,690.00

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	603,392,825.78
商业承兑票据	2,181,770.72
合计	605,574,596.50

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公 司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。

商业承兑汇票的承兑人是银行以外的付款人，公司将持有的商业承兑汇票背书后，所有权上的风险转移给了被背书人， 故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组						1,320,5
	1,474,23		161,951,		1,312,285			146,382,5		1,174,191,0
合计提坏账准备的		99.73%		10.99%		73,594.	99.70%		11.08%
	6,810.78		793.65		,017.13			85.43		08.73
应收账款						16
单项金额不重大但
	3,946,00		3,946,00			3,946,0		3,946,008
单独计提坏账准备		0.27%		100.00%			0.30%		100.00%
	8.56		8.56			08.56		.56
的应收账款
					1,312,285 ,017.13	1,324,5				1,174,191,0 08.73
	1,478,18		165,897,					150,328,5
合计		100.00%		11.22%		19,602.	100.00%		11.35%
	2,819.34		802.21					93.99
						72

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

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√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
6个月以内	846,429,551.80	8,464,295.52	1.00%
6个月-1年	231,919,305.43	11,595,965.27	5.00%
1年以内小计	1,078,348,857.23	20,060,260.79	1.86%
1至2年	149,371,397.97	14,937,139.80	10.00%
2至3年	151,120,496.04	35,130,586.02	23.25%
3年以上	95,396,059.54	91,823,807.04	96.26%
3至4年	26,662,125.42	23,089,872.92	86.60%
4至5年	68,733,934.12	68,733,934.12	100.00%
合计	1,474,236,810.78	161,951,793.65	10.99%

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,578,494.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
核销应收账款	9,286.77
应收账款核销说明： 无

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为375,449,700.78元，占应收账款期末余额合计数的比例为25.40%，相应计提的坏账准 备合计数为14,648,035.80元。

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4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例		金额	比例
1年以内	176,226,797.60	87.32%		162,400,751.45	0.91%
1至2年	17,488,801.33	8.67%		7,275,384.65	0.04%
2至3年	5,769,002.26	2.86%		3,474,721.20	0.02%
3年以上	2,328,276.85	1.15%		4,761,629.43	0.03%
合计	201,812,878.04	--		177,912,486.73	--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称		期末数		未结算原因
浙江双箭橡胶股份有限公司		1,150,285.99	工程工期较长，尚未完工
山东日照钢厂(王宏祥)		1,220,536.78	工程工期较长，尚未完工
小 计		2,370,822.77

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为63,570,570.71元，占预付款项期末余额合计数的比例为31.10%。

其他说明：

无

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组
	105,290,		22,660,1		82,630,59	103,829		16,452,46		87,377,214.
合计提坏账准备的		100.00%		21.52%			100.00%		15.85%
	790.23		92.98		7.25	,679.27		4.89		38
其他应收款
	105,290,		22,660,1		82,630,59 7.25	103,829		16,452,46		87,377,214. 38
合计		100.00%		21.52%			100.00%		15.85%
	790.23		92.98			,679.27		4.89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

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□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
6个月以内	44,889,129.21	448,891.29	1.00%
6个月-1年	16,219,570.65	810,978.54	5.00%
1年以内小计	61,108,699.86	1,259,869.83	2.06%
1至2年	13,148,162.57	1,314,816.26	10.00%
2至3年	8,536,254.43	1,735,127.72	20.33%
3年以上	22,497,673.37	18,350,379.17	81.57%
3至4年	16,793,434.22	12,646,140.02	75.30%
4至5年	5,704,239.15	5,704,239.15	100.00%
合计	105,290,790.23	22,660,192.98	21.52%

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,207,728.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	43,758,036.51	59,227,197.15
应收暂付款	32,498,041.22	20,740,842.73
其他	29,034,712.50	23,861,639.39
合计	105,290,790.23	103,829,679.27

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40

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
安徽省铜陵市承接
产业转移示范园区
	往来款	5,134,000.00	4年以上	4.88%	5,134,000.00
建设投资有限责任
公司
中华人民共和国宜
	进口保证金	4,936,267.91	6个月以内	4.69%	49,362.68
昌海关
浙江豪情汽车制造
有限公司第一汽车	投标保证金	150,000.00	2-3年	0.14%	30,000.00
制造分公司
浙江豪情汽车制造
有限公司第一汽车	投标保证金	3,150,000.00	3-4年	2.99%	1,575,000.00
制造分公司
浙江吉润春晓汽车
	投标保证金	3,050,000.00	1-2年	2.90%	273,500.00
部件有限公司
凯悦汽车大部件制
造（张家口）有限公	投标保证金	2,600,000.00	3-4年	2.47%	1,300,000.00
司
合计	--	19,020,267.91	--	43.96%	8,361,862.68

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	277,787,386.02	1,266,801.80	276,520,584.22	122,061,325.95	1,266,801.80	120,794,524.15
在产品	239,586,737.69	656,549.05	238,930,188.64	297,628,941.38	656,549.05	296,972,392.33
库存商品	206,521,045.12	17,425,822.95	189,095,222.17	187,091,679.42	17,816,602.95	169,275,076.47
建造合同形成的
已完工未结算资	359,351,858.63		359,351,858.63	285,052,158.13		285,052,158.13
产
发出商品	1,387,113.52		1,387,113.52	701,788.04		701,788.04
委托加工物资	568,446.46		568,446.46	998,995.48		998,995.48

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41

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

低值易耗品	290,764.22		290,764.22	14,947,751.77		14,947,751.77
合计	1,085,493,351.66	19,349,173.80	1,066,144,177.86	908,482,640.17	19,739,953.80	888,742,686.37

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,266,801.80					1,266,801.80
在产品	656,549.05					656,549.05
库存商品	17,816,602.95			390,780.00		17,425,822.95
合计	19,739,953.80			390,780.00		19,349,173.80

本期转回的存货跌价准备系子公司无锡乘风新能源工程科技有限公司出售已计提存货跌价准备存货所致。

公司在计算可变现净值时，采用存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额确定。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格 的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	935,364,934.37
累计已确认毛利	125,972,712.50
已办理结算的金额	701,985,788.24
建造合同形成的已完工未结算资产	359,351,858.63

其他说明：

无

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴税金	8,169,530.43	8,026,998.98

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42

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待抵扣增值税进项税	18,947,020.10	19,421,853.24
理财产品		194,362.94
合计	27,116,550.53	27,643,215.16

其他说明：

无

8 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	22,437,751.91		22,437,751.91	22,437,751.91		22,437,751.91
按成本计量的	22,437,751.91		22,437,751.91	22,437,751.91		22,437,751.91
合计	22,437,751.91		22,437,751.91	22,437,751.91		22,437,751.91

（ 2 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
江苏天安
智联科技	1,919,715.			1,919,715.
									6.65%
股份有限	91			91
公司
吉林一汽
天奇—汉
	200,000.00			200,000.00					2.00%
威实业有
限公司
中国浦发
机械工业
	318,036.00			318,036.00					0.05%
股份有限
公司
江苏民营
	20,000,000			20,000,000
投资控股									1.16%
	.00			.00
有限公司
	22,437,751			22,437,751
合计									--
	.91			.91

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43

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

9 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
长春一汽
天奇精锐
工具有限
公司
长春一汽
天奇泽众
	25,749,24									25,817,80
汽车装备				68,553.26
	7.63									0.89
工程有限
公司
长春一汽
天奇奥伦	845,808.5									845,808.5
劳动服务	7									7
有限公司
长春一汽
天奇惠众
	24,428.77			-5,841.26						18,587.51
服务有限
公司
北京市永
正嘉盈科
	10,395,41									10,415,86
技发展有				20,448.49
	6.57									5.06
限责任公
司
无锡力优
医药自动	12,854,16			247,271.8						13,101,44
化技术有	8.61			2						0.43
限公司
Manufact
uring
	21,516,60									21,516,60
System
	0.40									0.40
Insights,I
NC
无锡市鸿	251,883.1									251,883.1

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44

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

程欣跃机	6									6
械有限公
司
四川天奇
永大机械	127,545.7		127,545.7
										0.00
制造有限	3		3
公司
长春天奇
吉融瑞华
	635,901.6									670,472.6
机械零部				34,571.07
	2									9
件制造有
限公司
无锡金控
天奇循环
产业并购		100,000,0		1,468,865						101,468,8
投资企业		00.00		.20						65.20
（有限合
伙)
张家港优
佩易动力		9,500,000		201,842.8						9,701,842
科技有限		.00		5						.85
公司
深圳乾泰
能源再生		117,777,7								117,777,7
技术有限		88.50								88.50
公司
	72,401,00	227,277,7	127,545.7	2,035,711						301,586,9
小计
	1.06	88.50	3	.43						55.26
	72,401,00	227,277,7	127,545.7	2,035,711						301,586,9
合计
	1.06	88.50	3	.43						55.26

其他说明

公司全资子公司天奇循环经济与深圳乾泰相关方签订《股权转让及增资协议》。根据协议安排，天奇循环经济将利用 自有资金以股权转让和增资的方式取得深圳乾泰股权，即以6,000万元的价格受让深圳乾泰原股东转让的1,913.8305万元股 权；以22,475万元的价格取得深圳乾泰新增注册资本6,053.9538万元。本次交易完成后，天奇循环经济将合计持有深圳乾泰 51%的股权。

截止2018年6月30日已完成增资9,700.00万元，支付股权转让款2,077.78万元，根据协议约定公司将以上投资采用一揽子 交易的长期股权投资核算，截止报告期期末实缴注册资本占标的公司注册资本的20.97%，未完成对管理层、治理层的改组， 未达到实际控制。

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45

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10 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

				单位： 元 合计 161,984,120.80 161,984,120.80 19,896,817.32 3,895,224.36 3,895,224.36 23,792,041.68
项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	161,984,120.80			161,984,120.80
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	161,984,120.80			161,984,120.80
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	19,896,817.32			19,896,817.32
2.本期增加金额	3,895,224.36			3,895,224.36
（1）计提或摊销	3,895,224.36			3,895,224.36
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	23,792,041.68			23,792,041.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

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46

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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	138,192,079.12			138,192,079.12
2.期初账面价值	142,087,303.48			142,087,303.48

（ 2 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	136,439,388.56	厂房整体已完成验收正在办理产权证书

其他说明

无

11 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	764,706,671.24	545,187,585.33	26,254,816.06	100,277,329.27	1,436,426,401.90
2.本期增加金额	2,792,269.58	15,367,220.54	288,645.39	941,733.85	19,389,869.36
（1）购置	2,792,269.58	10,576,743.20	130,829.05	941,733.85	14,441,575.68
（2）在建工程
		4,790,477.34	157,816.34		4,948,293.68
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额	0.00	340,194.65	105,467.07	19,373.57	465,035.29
（1）处置或报
		340,194.65	105,467.07	19,373.57	465,035.29
废
4.期末余额	767,498,940.82	560,214,611.22	26,437,994.38	101,199,689.55	1,455,351,235.97
二、累计折旧
1.期初余额	210,142,921.19	354,221,106.63	21,058,157.70	53,910,867.61	639,333,053.13

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47

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2.本期增加金额	18,351,069.86	24,320,994.93	1,072,093.81	3,872,155.85	47,616,314.45
（1）计提	18,351,069.86	24,320,994.93	1,072,093.81	3,872,155.85	47,616,314.45
3.本期减少金额	0.00	374,386.39	80,791.09	18,404.90	473,582.38
（1）处置或报
		374,386.39	80,791.09	18,404.90	473,582.38
废
4.期末余额	228,493,991.05	378,167,715.17	22,049,460.42	57,764,618.56	686,475,785.20
三、减值准备
1.期初余额		1,303,581.11			1,303,581.11
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额		1,303,581.11			1,303,581.11
四、账面价值
1.期末账面价值	539,004,949.77	180,743,314.94	4,388,533.96	43,435,070.99	767,571,869.66
2.期初账面价值	554,563,750.05	189,662,897.59	5,196,658.36	46,366,461.66	795,789,767.66

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

无

（ 3 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
机械设备	9,528,999.47
小计	9,528,999.47

（ 4 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司金
	15,366,745.25	抵债获得的小产权房无法办理房产证
色家园
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司厂房	27,028,424.54	已经完工，尚未进行决算
安徽天奇新材料科技有限公司	11,382,500.00	土地证未办妥，暂无法办理房产权证

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天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

无锡天奇精工科技有限公司厂房 33,241,398.84 消防未验收 小 计 87,019,068.63

其他说明

无

12 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
报废汽车绿色深
			0.00	4,790,477.34		4,790,477.34
度拆解线
5MW级大型海
上风电零部件生	4,165,277.15		4,165,277.15	2,967,984.32		2,967,984.32
产线
一汽仓库	90,958.46		90,958.46	1,820,000.00		1,820,000.00
在安装设备	10,000.00		10,000.00	571,543.29		571,543.29
吉林天奇装备制
造工程有限公司	554,393.32		554,393.32	168,315.13		168,315.13
厂房
龙门校平机	58,503.62		58,503.62
合计	4,879,132.55		4,879,132.55	10,318,320.08		10,318,320.08

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
报废汽
车绿色	6,000,0	0 4,790,47		4,790,47
							79.84%	100%				其他
深度拆	0.0	0 7.34		7.34
解线
	6,000,0	0 4,790,47		4,790,47
合计							--	--				--
	0.0	0 7.34		7.34

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49

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13 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

				专利权及非专利
项目	土地使用权	专利权	非专利技术		外购软件	合计
				技术
一、账面原值
1.期初余额	293,076,382.07			213,548,963.38	7,424,420.21	514,049,765.66
2.本期增加
				0.00	1,538,402.54	1,538,402.54
金额
（1）购置					1,538,402.54	1,538,402.54
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
					51,282.00	51,282.00
额
（1）处置					51,282.00	51,282.00
4.期末余额	293,076,382.07			213,548,963.38	8,911,540.75	515,536,886.20
二、累计摊销
1.期初余额	41,709,387.94			115,833,638.77	3,697,922.89	161,240,949.60
2.本期增加
	2,990,212.26			16,026,388.09	1,005,844.67	20,022,445.02
金额
（1）计提	2,990,212.26			16,026,388.09	1,005,844.67	20,022,445.02
3.本期减少
					51,282.00	51,282.00
金额
（1）处置					51,282.00	51,282.00
4.期末余额	44,699,600.20			131,860,026.86	4,652,485.56	181,212,112.62
三、减值准备
1.期初余额				1,901,843.38		1,901,843.38
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置

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50

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

4.期末余额				1,901,843.38		1,901,843.38
四、账面价值
1.期末账面
	248,376,781.87			79,787,093.14	4,259,055.19	332,422,930.20
价值
2.期初账面
	251,366,994.13			95,813,481.23	3,726,497.32	350,906,972.68
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 31.86%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
		宣城市现已土地及房产两证合一，但是
郎溪土地使用权	14,268,349.33	政府以土地闲置时间过长为由不给办理
		权证。
小 计	14,268,349.33

其他说明：

无

14 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额	期末余额
支持制造物
联的汽车总	11,429,867.4							14,993,322.7
		3,563,455.33
装智能化输	4							7
送装备研制
三轨摩擦驱
								11,190,795.7
动输送智能	9,184,598.01	2,006,197.72
								3
合装线研发
废旧机电产
品回收利用
	4,798,332.41							4,798,332.41
自动流水线
系统
新型再生纸
高效节能分
	3,105,089.71					3,105,089.71
选制浆机
FSJ-550
本部智能化
	3,223,820.57	2,031,423.69						5,255,244.26
摩擦驱动单

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51

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

元研制
本部
EMS240-2.5
型自行小车	3,282,485.99	1,935,944.99						5,218,430.98
输送系统研
发
本部摩擦驱
动滑板(单	2,368,839.80	631,328.63						3,000,168.43
轨)输送机
本部-摩擦驱
动滚床输送	1,505,934.05	1,530,232.42						3,036,166.47
机
力帝破碎机
	1,440,938.26	430,986.26				1,871,924.52
放飞溅技术
力帝-大功率
400KW撕破	2,724,702.62	299,737.81				3,024,440.43
技术
力帝-破碎机
拔销辅助技	2,152,522.66	1,145,621.12				3,298,143.78
术
力帝-液压马
达驱动的双	1,004,091.14					1,004,091.14
轴撕破技术
力帝-集装箱
	238,144.82	1,375,565.77				1,613,710.59
装料技术
力帝-破碎机
袋式除尘系	380,394.15	2,602,988.02				2,983,382.17
统防燃技术
超大功率预
碎机深化开		4,594,099.06						4,594,099.06
发技术
破碎机6000
马力升级替		2,228,466.61						2,228,466.61
代技术
可移动打包
		1,147,443.55						1,147,443.55
技术
高密度打包
机破碎料打		1,137,179.33						1,137,179.33
包技术
破碎机空分		1,524,280.22						1,524,280.22

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52

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

系统技术
	46,839,761.6	28,184,950.5				16,900,782.3		58,123,929.8
合计
	3	3				4		2

其他说明

无

15 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
宁波市废旧汽车
	40,979,308.15					40,979,308.15
回收有限公司
安徽瑞祥天奇再
生资源科技有限	696,815.56					696,815.56
公司
江苏天奇工程设
计研究院有限公	13,103,346.37					13,103,346.37
司
江苏天奇新能源
	1,117,886.59					1,117,886.59
集成有限公司
四川协合电力工
	3,603,973.04					3,603,973.04
程设计有限公司
合计	59,501,329.71					59,501,329.71

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
宁波市废旧汽车
	6,025,500.00					6,025,500.00
回收有限公司
合计	6,025,500.00					6,025,500.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

收购宁波市废旧汽车回收有限公司形成的商誉：商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算；根据中通诚资产 评估有限公司《中通评报字【2018】23011号》评估报告，以2017年12月31日为基准日，公司按收益法评估的全部股权价值

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53

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

为12,975.48万元，据此计算公司2017年度应计提商誉减值准备361.43万元。

收购其他公司形成的商誉：商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金 流量预测为基础，预测期分两个阶段，第一阶段为2018年1月1日至2022年12月31日，预测期为5年，在此阶段中，根据对被 评估企业的未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为2023年1月1日以后，在此阶段中，公司的净现金流在2023 年的基础上将保持稳定。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发 展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 其他说明

无

16 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
旧厂房维修	1,373,229.65		256,365.00		1,116,864.65
房屋维修改造	1,021,779.90		79,955.95	111,970.10	829,853.85
车间环氧地坪	742,095.96	5,800.02	75,417.28		672,478.70
办公室装潢	575,203.87		195,894.12		379,309.75
马山建设项目租赁	433,684.83		12,500.00		421,184.83
成品库及风电车间
	256,666.67		35,000.00		221,666.67
加固工程
马山房屋租赁	133,710.50		38,203.00		95,507.50
西站园区厂房改造	86,609.64		32,478.64		54,131.00
消防水池建设	265,989.03		19,000.02		246,989.01
铸造车间改造	127,778.02	54,281.99	107,955.83		74,104.18
合计	5,016,748.07	60,082.01	852,769.84	111,970.10	4,112,090.14

其他说明

无

17 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	150,542,905.36	23,738,861.20	131,799,893.87	20,565,937.03
内部交易未实现利润	3,260,674.09	815,168.52	4,059,753.00	984,169.01
政府补助（递延收益）	8,506,666.75	1,276,000.00	8,506,666.75	1,276,000.00

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54

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

合计 162,310,246.20 25,830,029.72 144,366,313.62 22,826,106.04

（ 2 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

				单位： 元
	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		25,830,029.72		22,826,106.04

（ 3 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	58,875,581.57	27,679,066.54
可抵扣亏损	139,042,259.92	122,840,735.48
合计	197,917,841.49	150,519,802.02

（ 4 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		7,124,925.50
2019年	966,671.40	18,878,167.76
2020年	24,687,988.38	38,275,232.24
2021年	48,417,914.75	58,562,409.98
2022年	64,969,685.39
合计	139,042,259.92	122,840,735.48	--

其他说明：

无

18 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付土地购置款	20,820,714.00	20,820,714.00
合计	20,820,714.00	20,820,714.00

其他说明：

无

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55

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19 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	47,274,500.00	20,000,000.00
抵押借款	61,000,000.00	101,000,000.00
保证借款	1,091,376,315.00	882,797,449.00
信用借款	18,000,000.00	135,513,750.00
抵押、保证借款	114,717,405.00	74,735,958.00
合计	1,332,368,220.00	1,214,047,157.00

短期借款分类的说明：

无

20 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	450,306,495.40	490,344,033.00
合计	450,306,495.40	490,344,033.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

21 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
材料款	689,782,526.25	531,512,068.28
设备款	38,495,888.93	9,453,553.88
工程款	22,647,445.96	22,514,979.66
运费	9,642,885.22	17,282,483.63
其他	9,911,778.18	7,476,954.63
合计	770,480,524.54	588,240,040.08

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

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单位： 元

56

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项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海浩亚机电股份有限公司	13,106,140.89	未到结算期
长春奔腾瑞马自动化有限公司	13,016,070.67	未到结算期
ESACO S.L	11,787,087.93	未到结算期
合计	37,909,299.49	--

其他说明：

无

22 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	227,857,956.80	369,178,708.79
合计	227,857,956.80	369,178,708.79

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
必康制药江苏有限公司	5,094,000.00	项目暂停
台泥(英德)水泥有限公司	9,596,865.50	未到结算期
合计	14,690,865.50	--

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	68,582,926.87
累计已确认毛利	16,382,940.79
已办理结算的金额	123,922,542.53
建造合同形成的已完工未结算项目	-38,956,674.87

其他说明：

无

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23 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	43,401,566.49	89,455,550.97	126,633,913.04	6,223,204.42
二、离职后福利-设定提
	534,332.26	8,290,750.29	8,626,253.90	198,828.65
存计划
三、辞退福利		155,000.00	155,000.00	0.00
合计	43,935,898.75	97,901,301.26	135,415,166.94	6,422,033.07

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	42,350,885.32	78,289,681.85	115,147,780.43	5,492,786.74
补贴
2、职工福利费		3,354,958.32	3,303,714.46	51,243.86
3、社会保险费	262,428.00	4,000,216.64	4,428,475.60	-165,830.96
其中：医疗保险费	204,660.66	3,361,649.53	3,737,684.15	-171,373.96
工伤保险费	37,178.60	401,350.99	434,505.79	4,023.80
生育保险费	20,588.74	237,216.12	256,285.66	1,519.20
4、住房公积金	388,329.00	3,212,057.60	3,055,328.60	545,058.00
5、工会经费和职工教育
	399,924.17	598,636.56	698,613.95	299,946.78
经费
合计	43,401,566.49	89,455,550.97	126,633,913.04	6,223,204.42

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	517,538.30	8,030,111.73	8,356,234.30	191,415.73
2、失业保险费	16,793.96	260,638.56	270,019.60	7,412.92
合计	534,332.26	8,290,750.29	8,626,253.90	198,828.65

其他说明：

无

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58

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24 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	18,264,021.60	17,774,189.84
企业所得税	14,420,585.39	17,874,234.21
个人所得税	759,059.47	2,223,920.31
城市维护建设税	3,542,172.99	4,638,520.11
房产税	1,585,887.59	1,468,672.71
土地使用税	1,255,729.15	1,885,985.35
教育费附加	957,848.63	1,424,965.71
地方教育附加	638,480.57	961,291.47
印花税	68,413.07	427,602.33
三项基金	2,329.48	869.46
其他	1,139.71	920.00
合计	41,495,667.65	48,681,171.50

其他说明：

25 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
中国第一汽车股份有限公司	5,722,984.98	7,932,487.08
合计	5,722,984.98	7,932,487.08

重要的已逾期未支付的利息情况：无

26 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	18,582,260.22	21,925,722.00
合计	18,582,260.22	21,925,722.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

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59

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27 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	11,976,255.74	3,715,009.56
应付暂收款	156,301,371.54	166,150,782.34
其他	17,853,406.55	28,175,328.41
合计	186,131,033.83	198,041,120.31

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国第一汽车股份有限公司	90,000,000.00	详见(3)其他说明
合计	90,000,000.00	--

其他说明

期末余额系长春一汽天奇工艺装备工程有限公司改制前与中国第一汽车股份有限公司签订债务偿还协议和保证合同，协 议规定：自2009年5月1日起，每年按中国人民银行当年5月1日的一年期贷款基准利率计算资金占用费，长春一汽天奇工艺装 备工程有限公司在每年4月30日之前向中国第一汽车股份有限公司支付上年的资金占用费。

28 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	30,829,643.54	30,829,643.54
合计	30,829,643.54	30,829,643.54

其他说明：

根据本公司之子公司黑龙江天华风电设备制造有限公司与黑龙江庆华新能源战略产业园区筹建委员会(以下简称园区委 员会)签订的扶持产业发展的借款协议，园区委员会借给黑龙江天华风电设备制造有限公司25,000,000.00元，黑龙江天华风 电设备制造有限公司应于2013至2018年分六年分期偿还，但由于公司在园区委员会招商引资进入园区后，没有达到预期的经 营成果，且部分政府承诺没有到位，故园区委员会没有督促公司归还款项，截至2018年6月30日，尚有20,829,643.54元未偿 还，支付时间双方尚在沟通中。

根据本公司之子公司铜陵天奇蓝天机械设备有限公司与中国节能投资公司签订的调解书，铜陵天奇蓝天机械设备有限公 司2014年、2015年及2016年各需偿还中国节能投资公司3,000,000.00元、4,000,000.00元及5,000,000.00元长期应付款项，2015 年度偿还了1,000,000.00元，2016年4月、2016年10月，公司各偿还了500,000.00元，合计2,000,000.00元，截至2018年6月30 日，其余款项尚未偿还，支付时间双方尚在沟通中。

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60

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29 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					收到资产相关，或收
					到与收益相关，且用
政府补助	67,956,813.30	150,000.00	4,213,600.34	63,893,212.96	于补偿公司以后期
					间的相关成本费用
					或损失的政府补助
长春厂房、场地及相
					收到的尚未确认的
关设施未确认租金	19,708,311.94	25,709,715.20	26,647,452.98	18,770,574.16
					长期租金收入
收入
Brora外协件测量间					收到的尚未确认的
	76,351.36		76,351.36	0.00
未确认租金收入					长期租金收入
合计	87,741,476.60	25,859,715.20	30,937,404.68	82,663,787.12	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
与资产相关	65,058,227.8						61,295,611.2
		150,000.00		3,262,616.60		650,000.00		与资产相关
政府补助	8						8
与收益相关
	319,970.22						319,970.22	与收益相关
的政府补助
财政贴息	2,578,615.20			300,983.74			2,277,631.46	与资产相关
	67,956,813.3 0						63,893,212.9 6
合计		150,000.00		3,563,600.34		650,000.00		--

其他说明：

政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

30 、股本

							单位：元
			本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	370,549,434.00						370,549,434.00

其他说明：

无

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61

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31 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	912,964,500.31			912,964,500.31
其他资本公积	1,463,018.66	17,173,086.33		18,636,104.99
合计	914,427,518.97	17,173,086.33		931,600,605.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期购买长春一汽天奇工艺装备工程有限公司少数股东拥有的部分股权 ，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额 431,777.25 元计入资本公积。

本期力帝集团购买和增资湖北力帝机床股份有限公司少数股东拥有的部分股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股 比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额 16,741,309.08 元计入资本公积。

32 、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	3,611,698.88	3,096,073.58	2,951,136.90	3,756,635.56
合计	3,611,698.88	3,096,073.58	2,951,136.90	3,756,635.56

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部和安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知>(财企〔2012〕16号)，机械制 造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取，提取标准如下： 营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；

营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；

营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；

营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；

营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。

本期按规定计提安全生产费3,096,073.58元，实际支出使用2,951,136.90元。

33 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	68,640,017.34			68,640,017.34
合计	68,640,017.34			68,640,017.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

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62

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34 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	619,374,771.83	561,116,531.13
调整后期初未分配利润	619,374,771.83	561,116,531.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润	115,721,032.30	84,766,398.19
减：提取法定盈余公积		7,980,685.79
应付普通股股利	18,527,471.70	18,527,471.70
期末未分配利润	716,568,332.43	619,374,771.83

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

35 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,609,773,902.04	1,258,369,201.96	1,039,036,512.69	788,962,727.50
其他业务	32,582,372.52	10,438,852.61	35,367,741.16	7,503,409.37
合计	1,642,356,274.56	1,268,808,054.57	1,074,404,253.85	796,466,136.87

36 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,607,467.71	5,632,825.80
教育费附加	1,547,024.73	2,031,332.84
房产税	3,846,948.20	2,498,078.79
土地使用税	2,785,668.30	3,159,140.96
印花税	461,029.74	323,350.59
营业税		1,438,820.52
地方教育费附加	912,946.22	1,114,176.02

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63

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

其他	779,379.23	411,021.97
合计	13,940,464.13	16,608,747.49

其他说明：

无

37 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬及福利	5,876,078.71	4,928,031.77
运费	18,099,779.03	16,790,428.00
差旅费	4,071,508.73	3,165,356.80
销售服务费	1,150,276.47	3,776,703.93
社保费	767,973.50	516,775.26
办公费通讯费	348,878.16	317,659.84
业务宣传招待费	4,727,772.38	3,361,903.31
其他	6,346,931.36	5,272,480.74
合计	41,389,198.34	38,129,339.65

其他说明：

无

38 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬及福利	24,447,833.78	19,551,345.88
折旧及无形资产摊销	36,098,006.61	38,777,692.84
研发费	43,171,488.41	14,626,013.08
职工保险费	6,338,417.19	5,646,228.37
办公差旅通讯费	5,277,225.14	5,319,417.17
业务招待费	3,297,399.26	3,409,454.24
税金	132,416.28	696,282.22
租赁费	2,548,690.15	4,129,760.38
技术服务费	1,210,607.23	830,484.31
其它	23,892,586.14	19,157,107.30
合计	146,414,670.19	112,143,785.79

其他说明：

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64

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无

39 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	26,969,481.09	24,348,450.79
金融机构手续费	3,362,386.69	1,465,847.59
汇兑损失	11,937,038.96	2,654,711.90
利息收入	-3,383,054.44	-2,670,336.27
汇兑收益	-8,302,702.15	-7,028,860.21
现金折扣	-66,093.90	-92,476.81
票据贴现利息		108,301.94
合计	30,517,056.25	18,785,638.93

其他说明：

无

40 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	21,786,223.08	21,156,364.18
二、存货跌价损失		192,756.86
十四、其他	74,653.66
合计	21,860,876.74	21,349,121.04

其他说明：

无

41 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,035,711.43	598,206.88
处置长期股权投资产生的投资收益	8,372,454.27
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	1,600,000.00	650,000.00
理财产品投资收益	192,077.00	3,417,174.25
合计	12,200,242.70	4,665,381.13

其他说明：无

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65

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42 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	-443,259.30	-133,049.65
合 计	-443,259.30	-133,049.65

43 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	9,978,454.65	2,969,693.20
合 计	9,978,454.65	2,969,693.20

44 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
债务重组利得	75,954.30	823,117.34	75,954.30
政府补助	1,178,400.00	6,822,726.11	1,178,400.00
罚没收入	4,509.39	626,250.00	4,509.39
赔偿收入	0.00	41,665.00
其他	361,130.93	62,533.12	264,091.53
合计	1,619,994.62	8,376,851.57	1,522,955.22

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
			因符合地方
			政府招商引
区级产业发
	财政局	奖励	资等地方性	否	否	410,400.00		与收益相关
展资金
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
17年度商旅	无锡市惠山
		奖励	资等地方性	是	否	100,000.00		与收益相关
项目补助	区人民政府
			扶持政策而
			获得的补助

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66

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			因符合地方
			政府招商引
财政扶持资	宜都市财政
		奖励	资等地方性	是	否	668,000.00		与收益相关
金	局
			扶持政策而
			获得的补助
			因研究开发、
	洛社镇人民
			技术更新及
科技奖励	政府、惠山区	奖励		是	否		53,000.00	与收益相关
			改造等获得
	财政局
			的补助
			因研究开发、
	洛社镇人民
			技术更新及
专利资助	政府、惠山区	补助		是	否		75,200.00	与收益相关
			改造等获得
	财政局
			的补助
			因符合地方
土地使用税			政府招商引
	铜陵市经济
返还的扶持		补助	资等地方性	是	是		450,000.00	与收益相关
	技术开发区
资金			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
外贸出口奖	惠山区财政
		奖励	资等地方性	是	否		250,000.00	与收益相关
励	局
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
	铜陵市郊区
土地款返还		奖励	资等地方性	是	否		700,000.00	与收益相关
	政府
			扶持政策而
			获得的补助
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
产业发展扶	无锡惠山区
		奖励	业而获得的	是	否		200,000.00	与收益相关
持项目	科学技术局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
推进现代化	惠山区财政
		奖励	业而获得的	是	否		506,500.00	与收益相关
产业发展	局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）

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67

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
	惠山区财政
稳岗补贴		补助	业而获得的	是	否		4,400.00	与收益相关
	局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
科技发展（奖	无锡惠山区
		奖励	业而获得的	是	否		50,000.00	与收益相关
励补助）资金	科学技术局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
高新企业奖	惠山区软件
		奖励	业而获得的	是	否		20,000.00	与收益相关
励	园区
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
服务外包奖	惠山区软件
		奖励	业而获得的	是	否		100,000.00	与收益相关
励	园区
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
	惠山区财政
稳岗补贴		补助	业而获得的	是	否		112,274.00	与收益相关
	局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因符合地方
宜昌市西陵
			政府招商引
区财政局转	宜昌市西陵
		奖励	资等地方性	是	否		50,000.00	与收益相关
进2016年科	区财政局
			扶持政策而
技奖
			获得的补助
宜昌市西陵	宜昌市西陵		因符合地方
		补助		是	否		300,000.00	与收益相关
区财政局转	区财政局		政府招商引

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68

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进2017年科			资等地方性
技型中小企			扶持政策而
业创新资金			获得的补助
			因研究开发、
知识产权局	安徽知识产		技术更新及
		补助		是	否		20,000.00	与收益相关
贯标资助款	权局		改造等获得
			的补助
			因研究开发、
技术改造投	无锡市惠山		技术更新及
		补助		是	否		520,000.00	与收益相关
入补助	区信访局		改造等获得
			的补助
铜陵市科技			因研究开发、
局拨付的省	铜陵市科技		技术更新及
		补助		是	否		30,000.00	与收益相关
级创新开发	局		改造等获得
补助			的补助
合计	--	--	--	--	--	1,178,400.00	3,441,374.00	--

其他说明：

本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明

45 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
债务重组损失	17,999.00		17,999.00
对外捐赠	600,000.00		600,000.00
罚款支出	927,390.84	118,526.22	927,390.84
债务豁免产生的损失		1,933,672.73
其他	1,896,290.45	1,229,653.76	1,896,290.45
合计	3,441,680.29	3,281,852.71	3,441,680.29

其他说明：

无

46 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	15,643,048.28	20,893,747.13

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69

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递延所得税费用	3,003,923.68
合计	18,646,971.96	20,893,747.13

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	139,339,706.72
按法定/适用税率计算的所得税费用	20,897,888.73
子公司适用不同税率的影响	4,422,493.42
调整以前期间所得税的影响	-741,141.70
非应税收入的影响	-2,282,746.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	409,921.57
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	161,101.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	-234,723.26
损的影响
研发费加计扣除的影响	-3,985,821.34
所得税费用	18,646,971.96

其他说明

无

47 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收补贴收入	3,909,783.63	5,291,356.30
收回银行承兑汇票保证金、保函保证金
	4,016,642.23	24,476,823.78
等各类保证金
收利息收入	1,104,152.19	2,670,336.27
收到各项往来款项	51,460,061.86	64,893,381.62
收到厂房租金收入	96,268.79
其他	4,181,979.95
合计	64,768,888.65	97,331,897.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

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70

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（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付水电办公等管理费用	93,415,881.24	73,366,092.95
支付业务差旅等销售费用	36,389,198.34	32,856,858.91
支付手续费等财务费用	3,362,386.69	25,922,600.32
支付银行承兑汇票保证金、保函保证金
	42,603,533.59	5,943,907.00
等各类保证金
支付各项往来款项	3,002,011.62	41,343,417.72
支付的法院冻结款项
其他	1,103,321.00	34,932,026.01
合计	179,876,332.48	214,364,902.91

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回银行理财产品	86,000,000.00	240,000,000.00
合计	86,000,000.00	240,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财产品	86,000,000.00	368,637,278.03
合计	86,000,000.00	368,637,278.03

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

48 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

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71

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	120,692,734.76	62,624,760.49
加：资产减值准备	21,860,876.74	21,349,121.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	51,037,956.43	51,660,657.78
物资产折旧
无形资产摊销	19,971,163.02	21,958,319.08
长期待摊费用摊销	852,769.84	1,582,688.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-443,259.30	-133,049.65
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	30,603,817.90	18,769,813.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-12,200,242.70	-4,665,381.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,003,923.68
存货的减少（增加以“－”号填列）	-177,010,711.49	82,983,264.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-167,297,920.37	-277,154,533.30
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-64,459,327.02	-79,996,614.61
列）
其他	0.00	-167,281.97
经营活动产生的现金流量净额	-179,396,065.87	-101,188,234.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	610,596,856.49	647,652,542.09
减：现金的期初余额	950,740,008.37	933,957,667.34
现金及现金等价物净增加额	-340,143,151.88	-286,305,125.25

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	610,596,856.49	950,740,008.37
其中：库存现金	1,878,048.10	872,738.66
可随时用于支付的银行存款	608,718,808.39	952,867,269.71
三、期末现金及现金等价物余额	610,596,856.49	950,740,008.37

其他说明：

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72

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

无

49 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	227,813,863.55	保证金
应收票据	31,538,690.00	大票换小票质押
固定资产	59,703,387.18	抵押借款
无形资产	36,216,474.50	抵押借款
应收账款	126,137,756.03	抵押借款
合计	481,410,171.26	--

其他说明：

无

50 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	59,605,510.28
其中：美元	7,820,025.15	6.6166	51,741,978.42
欧元	926,034.62	7.6516	7,085,646.50
日元	12,986,400.00	0.0599	777,885.36
应收账款	--	--	303,464,204.02
其中：美元	22,957,282.23	6.6166	151,899,153.59
欧元	19,749,375.38	7.6516	151,114,320.66
日元	7,524,704.00	0.0599	450,729.77
短期借款			293,018,186.00
其中：美元	21,550,000.00	6.6166	142,587,730.00
欧元	19,660,000.00	7.6516	150,430,456.00
应付账款			17,649,173.39
其中：美元	846,154.91	6.6166	5,598,668.58
欧元	1,540,493.75	7.6516	11,787,241.98
日元	4,395,039.00	0.0599	263,262.84

其他说明：

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73

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

无

51 、其他

政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

总额法

总额法
项 目	期初递延收益	本期新增补 助	本期摊销	其他减少	期末数	本期摊销列 报项目	说明
战略性新兴产业(节能 环保)项目	18,833,333.38		499,999.98		18,333,333.40	其他收益	①
废金属破碎分选技术及 大型化设备产业化项目 补贴	8,540,000.00		280,000.00		8,260,000.00	其他收益	②
基本建设补助	8,506,666.75		109,999.98		8,396,666.77	其他收益	③
土地出让金及税费返还	3,444,105.07		122,587.48		3,321,517.59	其他收益	④
报废汽车回收体系建设 补助资金	2,547,136.02		75,284.82		2,471,851.20	其他收益	⑤
无锡市物联网发展专项 资金	1,476,000.00		369,000.00		1,107,000.00	其他收益	⑥
省科技成果转化专项资 金	1,277,952.81		0		1,277,952.81	其他收益	⑦
汽车总装用柔性随行滑 板装配线研发与产业化 发展专项资金	2,450,000.01		408,333.33		2,041,666.68	其他收益	⑧
退役乘用车高效拆解破 碎分选及装备示范 (863)项目	995,108.27		104,748.24		890,360.03	其他收益	⑨
大规模废金属智能高效 破碎与精确分选技术及 装备补助款	1,600,000.00		0.00		1,600,000.00		⑩
工业和信息产业转型升 级专项引导资金	850,000.00		100,000.00		750,000.00	其他收益	⑪
高效/柔性/节能型汽车 装配物料输送系统产业 化补助	360,204.46		46,042.96		314,161.50	其他收益	⑫
基于制造物联的汽车总 装输送装备智能化技术 及系统研发	3,150,000.00			650,000.00	2,500,000.00		⑬
省财政厅省知识产权局	2,000,000.00				2,000,000.00		⑭

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74

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2016年度省高价值专利 培育计划专项资金
惠山区工业转型升级发 展资金	333,002.08		0		333,002.08	其他收益	⑮
汽车总装输送装备智能 运维云平台研发	1,700,000.00	150,000.00			1,850,000.00		⑯
再生纸高效节能分选制 浆机研究开发项目	295,000.00		30,000.00		265,000.00	其他收益	⑰
技术改造和新产品开发 补助	6,699,719.03		1,116,619.80		5,583,099.23	其他收益	⑱
小 计	65,058,227.88	150,000.00	3,262,616.59	650,000.00	61,295,611.29

其他说明

① 战略性新兴产业(节能环保)项目系根据铜陵市发展和改革委员会《关于2012年战略性新兴产业(节能环保)项目中央 预算内投资计划的通知》(铜发改投资(2012)132号)的规定，铜陵天奇蓝天机械设备有限公司2012年收到20,000,000.00元“废 旧汽车精细拆解、高效分拣自动化装备项目”中央预算内投资资金。按资产折旧进度于本年度确认政府补贴收入499,999.98 元。

② 废金属破碎分选技术及大型化设备产业化项目补贴系根据宜都市发展和改革局《关于下达2013年战略新兴产业(节 能环保)项目中央预算内投资计划的通知》(都发改(2013)109号)，宜昌力帝环保机械有限公司于2014年度收到11,200,000.00 元补助款，根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益金额280,000.00元。

③ 基本建设补助系根据宜昌市财政局《关于加快报废汽车拆解设备产业化项目建设的请示》(鄂力帝股司发(2005)23 号、鄂力帝股司发(2006)18号、鄂力帝股司发(2007)18号)，《关于筹措土地出让金申请》(鄂力帝股司发(2006)26号)，《关 于请西陵经济开发区归还资金的请示》(宜创(2006)11号)，湖北力帝机床股份有限公司于2005-2007年收到土地补偿款 11,000,000.00元，根据土地使用权摊销进度于本期计入其他收益109,999.98元。

• ④ 土地出让金及税费返还系宜昌力帝环保机械有限公司2009-2012年度共收到土地出让金及税费返还4,909,300.36

• 元，根据土地使用权摊销进度本期摊销计入其他收益金额122,587.48元。

⑤ 报废汽车回收体系建设补助资金系根据宁波市财政局、宁波市贸易局《关于预拨报废汽车回收体系建设项目中央财 政补助资金的通知》，宁波市报废汽车回收有限公司于2014年收到补助资金3,000,000.00元，根据资产的折旧进度本期摊销 计入其他收益金额 75,284.82元。

⑥ 无锡市物联网发展专项资金系根据无锡市经济和信息化委员会、无锡市财政局《关于下达2013年度无锡市物联网发 展专项资金的通知》(锡经信综合(2013)7号、锡财工贸(2013)91号)、《2014年度无锡市物联网发展专项资金扶持项目(第一 期)扶持计划的通知》(锡经信综合(2014)20号、锡财工贸(2014)136号)，公司分别于2013年、2014年及2015年收到专项资金 1,645,000.00元、1,015,000.00元及1,030,000.00元，本公司按资产折旧进度于本年度确认其他收益金额369,000.00元。

• ⑦ 省科技成果转化专项资金系江苏一汽铸造股份有限公司收到的“2MW及以上大型风电轮毂和底座等关键部件研发及

• 产业化”的专项资金，本期确认其他收益0元。

⑧ 汽车总装用柔性随行滑板装配线研发与产业化发展专项资金系根据无锡市科学技术局关于江苏省科技成果转化专 项资金项目年度计划及阶段任务书，公司于2013年收到财政技术成果转换拨款3,000,000.00元，于2014年收到专项资金 2,000,000.00元，根据《关于下达2016年度惠山区产业发展扶持项目奖励补助经费的通知》(惠科发(2017)10号)的规定，公 司于2017年收到补助款200,000.00元，本期摊销计入其他收益408,333.33元。

⑨ 退役乘用车高效拆解破碎分选技术及装备示范(863)项目系根据《科技部关于下达2013年国家高技术研究发展计划 第一批课题经费预算的通知》(国科发财(2013)365号)的规定,铜陵天奇蓝天机械设备有限公司2013年收到补助款 1,800,000.00元，2014年收到补助款1,470,000.00元，2015年收到补助款2,730,000.00元，铜陵天奇蓝天机械设备有限公司 按资产折旧进度于本年度确认其他收入金额104,748.24元。

⑩ 大规模废金属智能高效破碎与精确分选技术及装备补助款系根据宜昌市财政局、市科技局《关于下达2015年省科技

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75

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

创新发展专项资金项目及资金预算指标的通知》(宜市财企发(2015)21号)，湖北力帝机床股份有限公司于2015年收到 2,000,000.00元，其中400,000.00元按文件规定支付给外单位。

⑪ 工业和信息产业转型升级专项引导资金系根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会《关于拨付2013年度省工 业和信息产业转型升级专项引导资金(第二批)的通知》(苏财工贸(2013)184号、苏经信综合(2013)922号)，2013年公司收到 专项引导资金5,000,000.00元，其中与资产相关的补助2,000,000.00元，根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益 100,000.00元。

⑫ 高效/柔性/节能型汽车装配物料输送系统产业化补助系根据江苏省科学技术厅、无锡市科学技术局与本公司签订的 《江苏省科技成果转化专项资助项目合同》，本公司获得江苏省科学技术厅5,000,000.00元的拨款资助、无锡市科学技术局 及地方配套项目经费2,500,000.00元。本公司将与费用支出有关的政府补助直接计入营业外收入，与资产有关的政府补助按 资产折旧进度进行摊销，本期确认其他收益46,042.96元。

⑬ 基于制造物联的汽车总装输送装备智能化技术及系统研发项目资金系根据《关于转发江苏省科技厅、财政厅下达 2016省级重点研发专项资金(第四批)的通知》(锡科计(2016)205号、锡财工贸(2016)93号)及《省科技厅关于下达2016年省 重点研发计划(产业前瞻与共性关键技术)重点项目的通知》(苏科计发(2016)214号) 的规定，公司2016年收到无锡市惠山区 财政局专项资金6,600,000.00元。根据市科技局、市财政局《关于下达2017年度无锡市科技发展资金第四批科技发展计划(分 年度拨款)项目及经费的通知》(锡科计(2017)158号、锡财工贸(2017)63号)及项目资金安排表，公司于2017年收到无锡市惠 山区财政局专项资金200,000.00元。根据市科技局、市财政局《关于转发江苏省科技厅、江苏省财政厅下达2017年省重点研 发计划(产业前瞻与共性关键技术)项目分年度拨款的通知》(锡科计(2017)254号)(锡财工贸(2017)107号)及《省科技厅关于 下达2016年省重点研发计划(产业前瞻与共性关键技术)重点项目的通知》(苏科计发(2016)214号)的规定，公司于2017年12 月收到无锡市惠山区财政局专项资金850，000.00元。此项目共收到7,650,000.00元，根据省科技厅《关于下达2016年省重 点研发计划(产业前瞻与共性关键技术) 重点项目的通知》(苏科计发(2016)214号)，其中5,150,000.00元按文件规定应由公 司支付给外单位，2016年实际支付1,850,000.00元，2017年实际支付2,650,000.00元，2018年1-6月月实际支付650,000.00 元。

⑭ 财政厅省知识产权局2016年度省高价值专利培育计划专项资金系根据无锡市科技局、无锡市财政局《关于转发省财 政厅省知识产权局2016年度省高价值专利培育计划专项资金的通知》(锡科计(2016)173号、锡财工贸(2016)64号)，公司2016 年9月收到补助款1,000,000.00元。根据市科技局、市财政局《关于转发省财政厅省知识产权局2017年度省高价值专利培育 计划专项资金的通知》(锡科计(2017)167号)(锡财工贸(2017)71号)；2017年9月到补助款1,000,000.00元。

⑮ 惠山区工业转型升级发展资金系根据中共无锡市惠山区委无锡市惠山区人民政府《关于加快推进现代化产业发展的 意见》(惠发(2016)1号)的规定，江苏一汽铸造股份有限公司于2017年收到与资产相关的补助520,000.00元，根据资产的折 旧进度本期摊销计入其他收益0元。

⑯ 汽车总装输送装备智能运维云平台研发系根据市科技局、市财政局《关于转发江苏省科技厅、江苏省财政厅下达 2016年省级重点研发专项资金(第四批)的通知》(锡科计(2016)205号、锡财工贸(2016)93号)，无锡天奇信息技术有限公司 于2017年2月收到1,700,000.00元，2018年3月收到150,000.00元。

⑰ 再生纸高效节能分选制浆机研究开发项目系根据宜都市财政局财政专项资金(再生纸高效节能分选制浆机研究开发 项目资金)(宜可发(2017)8号)的规定于2017年收到专项资金300,000.00元，本期摊销计入其他收益30,000.00元。

⑱技术改造和新产品开发补助系吉林天奇装备制造工程有限公司收到由白城工业园区财政投资管理中心拨付的技术改 造和新产品开发补助款，本期确认其他收益1,116,619.80元。

2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	期初递延收益	本期新增补 助	本期结转	期末递延收益	本期结转列 报项目	说明
风电叶片多机器人协 同打磨关键技术的研 发与应用	319,970.22			319,970.22	其他收益
小 计	319,970.22			319,970.22

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76

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

根据子公司乘风新能源与江苏省科学技术厅签订的《江苏省科技项目合同——产业前瞻与共性关键技术》，乘风新能源 于2017年度收到合同共同承担方华中科技大学无锡研究院的风电叶片多机器人协同打磨关键技术研发与应用资金 1,800,000.00元，本期摊销支出的材料等费用0.00元。

3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	金额	列报项目	说明
软件产品增值税即征即退	2,913,701.47	其他收益
其他税收返还、退税及增值税缴纳奖励	607,956.47	其他收益
出口奖励	336,845.00	其他收益
人员稳岗补贴、岗位补贴、就业补贴	176,785.12	其他收益
研究开发费用奖励	573,200.00	其他收益
商务局扶持和发展资金	434,000.00	其他收益
专利补助	97,750.00	其他收益
研发项目扶持资金	350,000.00	其他收益
产业及企业技术改造专项	1,225,600.00	其他收益
区级产业发展资金	410,400.00	营业外收入
17年度商旅项目补助	100,000.00	营业外收入
财政扶持资金	668,000.00	营业外收入
小 计	7,894,238.06

4) 财政贴息

公司直接取得的财政贴息

项 目	期初递延收益	本期新增	本期结转	期末递延收益	本期结转列报项目	说明
设备购置财政贴息	2,578,615.20		300,983.75	2,277,631.45	财务费用
小 计	2,578,615.20		300,983.75	2,277,631.45

设备购置财政贴息系根据无锡市惠山区人民政府办公室《关于加快发展四大新兴产业的扶持意见实施细则的通知》(惠 府办［2009］8号)，无锡天奇精工科技有限公司分别于2009年、2010年及2011年获得风电零部件设备购置额5%的财政贴息 2,130,000.00元、1,810,000.00元及2,730,000.00元。本公司按资产折旧进度于本年度冲减财务费用300,983.75元。

八、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
长春天奇机电系
	吉林长春	吉林长春	制造业	100.00%		设立
统工程有限公司

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77

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

吉林天奇装备制
	吉林白城	吉林白城	制造业	100.00%		设立
造工程有限公司
无锡乘风新能源
工程科技有限公	江苏无锡	江苏无锡	制造业	74.00%		设立
司
江苏天晟供应链
	江苏无锡	江苏无锡	商业	100.00%		设立
管理有限公司
黑龙江天华风电
设备制造有限公	黑龙江北安	黑龙江北安	制造业	60.00%		设立
司
无锡天捷自动化
物流设备有限公	江苏无锡	江苏无锡	制造业	100.00%		设立
司
上海天之勤汽车
工程技术有限公	上海	上海	软件业	60.00%		设立
司
无锡天奇信息技
	江苏无锡	江苏无锡	软件业	100.00%		设立
术有限公司
天奇融资租赁
	江苏无锡	江苏无锡	软件业	70.00%		设立
(江苏)有限公司
铜陵天奇蓝天机						非同一控制下企
	安徽铜陵	安徽铜陵	制造业	100.00%
械设备有限公司						业合并
无锡天奇精工科						非同一控制下企
	江苏无锡	江苏无锡	制造业	100.00%
技有限公司						业合并
长春一汽天奇工
						非同一控制下企
艺装备工程有限	吉林长春	吉林长春	制造业	63.00%
						业合并
公司
江苏一汽铸造股						非同一控制下企
	江苏无锡	江苏无锡	制造业	57.39%
份有限公司						业合并
天奇力帝(湖北)
						同一控制下企业
环保科技集团有	湖北宜昌	湖北宜昌	制造业	100.00%
						合并
限公司
安徽瑞祥天奇再
						非同一控制下企
生资源科技有限	安徽铜陵	安徽铜陵	制造业	55.00%
						业合并
公司
宁波市废旧汽车						非同一控制下企
	浙江宁波	浙江宁波	制造业	66.50%
回收有限公司						业合并
江苏天奇工程设
						非同一控制下企
计研究院有限公	江苏无锡	江苏无锡	服务业	100.00%
						业合并
司

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78

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

江苏天奇循环经
济产业投资有限	江苏无锡	江苏无锡	制造业	100.00%		设立
公司
天卫环境服务有
	重庆	重庆	服务业	60.00%		设立
限公司
江苏永阳新能源
	江苏无锡	江苏无锡	制造业	100.00%		设立
投资有限公司
Miracle
International	开曼群岛	开曼群岛	制造业	100.00%		设立
Limited

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司对天奇融资租赁(江苏)有限公司持股比例为70.00%，但公司实际缴纳的实收资本占已缴纳实收资本的100.00%。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

公司对天奇融资租赁(江苏)有限公司持股比例为70.00%，但公司实际缴纳的实收资本占已缴纳实收资本的100.00%。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
名	比			益
子公司称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
长春一汽天奇工艺装备
	37.00%	4,415,510.99		34,879,561.36
工程有限公司
江苏一汽铸造股份有限
	42.61%	3,096,268.52		127,116,897.52
公司
安徽瑞祥天奇再生资源
	45.00%	-1,064,268.01		16,604,778.34
科技有限公司
宁波市废旧汽车回收有
	33.50%	1,054,322.76		26,913,852.63
限公司
湖北力帝机床股份有限
	3.16%	3,014,087.89		15,457,328.32
公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

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79

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

湖北力帝机床股份有限公司为全资子公司天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公司的非全资子公司。

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
长春一
汽天奇
工艺装	193,112,	210,262,	403,374,	277,737,	18,770,5	296,508,	203,934,	215,935,	419,869,	304,661,	19,784,6	324,446,
备工程	310.98	436.33	747.31	630.59	74.16	204.75	195.65	066.43	262.08	537.61	63.30	200.91
有限公
司
江苏一
汽铸造	668,500,	175,126,	843,627,	544,193,	1,610,95	545,804,	663,647,	183,963,	847,611,	555,444,	1,610,95	557,055,
股份有	128.88	980.65	109.53	817.16	4.89	772.05	661.46	564.16	225.62	292.92	4.89	247.81
限公司
安徽瑞
祥天奇
再生资	750,432.	82,176,6	82,927,1	47,189,1		47,189,1	1,039,28	83,833,1	84,872,4	46,769,4		46,769,4
源科技	66	88.53	21.19	58.31		58.31	8.10	93.01	81.11	78.21		78.21
有限公
司
宁波市
废旧汽
	38,451,1	69,533,6	107,984,	29,066,5	2,471,85	31,538,3	32,602,7	71,985,2	104,587,	28,741,6	2,547,13	31,288,7
车回收
	36.15	25.67	761.82	39.03	1.20	90.23	09.73	28.59	938.32	62.84	6.02	98.86
有限公
司
湖北力
帝机床	929,105,	93,466,6	1,022,57	448,540,	9,996,66	458,537,	775,089,	93,957,9	869,047,	450,458,	10,106,6	460,565,
股份有	197.68	60.82	1,858.50	925.71	6.77	592.48	388.77	01.64	290.41	885.66	66.75	552.41
限公司
												单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
长春一汽天
奇工艺装备	176,982,272.	12,206,380.8	12,206,380.8		177,642,812.	15,522,061.4	15,522,061.4
				-7,433,696.11				8,948,003.41
工程有限公	50	2	2		64	5	5
司

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80

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

江苏一汽铸
	286,218,649.			23,971,239.8	314,813,865.	15,217,816.0	15,217,816.0	25,449,041.4
造股份有限		7,266,359.67	7,266,359.67
	59			5	36	5	5	9
公司
安徽瑞祥天
奇再生资源
	0.00	-2,365,040.02	-2,365,040.02	119,700.43		-2,784,388.31	-2,784,388.31	-368,546.26
科技有限公
司
宁波市废旧
	17,620,830.0				11,789,738.0
汽车回收有		3,147,232.13	3,147,232.13	1,534,160.67		-264,638.10	-264,638.10	-8,172,902.96
	6				5
限公司
湖北力帝机
	703,054,515.	95,382,528.0	95,382,528.0	-86,387,428.1	111,706,491.			13,487,328.5
床股份有限						6,217,263.60	6,217,263.60
	23	2	2	4	50			6
公司

其他说明：

无

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	2018年3月	61.50%	63.00%
湖北力帝机床股份有限公司	2018年3月	91.83%	96.84%

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

	湖北力帝机床股份有限公司	长春一汽工艺装备工程有限公司
购买成本/处置对价	64,357,940.00	1,015,677.66
--现金	64,357,940.00	1,015,677.66
购买成本/处置对价合计	64,357,940.00	1,015,677.66
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
	81,099,249.08	1,447,454.91
司净资产份额
差额	-16,741,309.08	-431,777.25
其中：调整资本公积	16,741,309.08	431,777.25

其他说明: 无

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81

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
北京市永正嘉盈
科技发展有限责	北京市	北京市	商业	20.00%		权益法核算
任公司
长春一汽天奇泽
众汽车装备工程	吉林长春	吉林长春	制造业		45.00%	权益法核算
有限公司
System Insights
	美国加利福尼亚	美国加利福尼亚	现代服务业		20.00%	权益法核算
US Limited
无锡金控天奇循
环产业并购投资	江苏无锡	江苏无锡	金融业	28.57%		权益法核算
企业（有限公司）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	无锡金控天奇
		北京市永正嘉	长春一汽天奇	Manufacturing	北京市永正嘉	长春一汽天奇	Manufacturing
	循环产业并购
		盈科技发展有	泽众汽车装备	System	盈科技发展有	泽众汽车装备	System
	投资企业（有
		限责任公司	工程有限公司	Insights,INC	限责任公司	工程有限公司	Insights,INC
	限公司）
流动资产	97,461,680.79	862,737.59	99,355,646.68	15,727,943.55	925,299.55	80,836,678.20	15,727,943.55
非流动资产	63,700,000.00	1,426,235.00	26,545,692.14	3,873,839.68	1,514,796.01	27,080,496.14	3,873,839.68
资产合计	734,461,680.79	2,288,972.59	125,901,338.82	19,601,783.23	2,440,095.56	107,917,174.34	19,601,783.23
流动负债	78,803.35	507,165.90	72,731,229.87	27,539,601.26	610,531.31	52,941,839.54	27,539,601.26
非流动负债	29,241,849.24		5,665,666.65			7,599,499.95
负债合计	29,320,652.59	507,165.90	78,396,896.52	27,539,601.26	610,531.31	60,541,339.49	27,539,601.26
归属于母公司
	705,141,028.20	1,781,806.69	47,504,442.30	-7,937,818.04	1,829,564.25	47,375,834.85	-7,937,818.04
股东权益
按持股比例计
	101,468,865.20	356,361.34	21,376,999.04	-1,587,563.61	365,912.85	21,319,125.68	-1,587,563.61
算的净资产份

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82

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

额
--商誉	0.00	10,059,503.72	4,440,801.85	23,104,164.01	10,029,503.72	4,875,131.70	23,104,164.01
对联营企业权
益投资的账面	101,468,865.20	10,415,865.06	25,817,800.89	21,516,600.40	10,395,416.57	26,194,257.38	21,516,600.40
价值
营业收入	0.00	655,988.62	20,244,983.23	0.00	917,466.61	70,750,699.28	18,003,178.13
净利润	5,141,285.26	102,242.44	1,626,917.61	0.00	-16,605.00	5,366,261.04	-17,928,145.91
综合收益总额	5,141,285.26	102,242.44	1,626,917.61	0.00	-16,605.00	5,366,261.04	-17,928,145.91

其他说明

（ 3 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	142,367,823.71	16,677,893.22
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	477,844.48	580,001.38
--综合收益总额	477,844.48	580,001.38

其他说明

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下：

• (一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

1. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年06月30日，本公司应收账款的25.40%(2017 年12月31日：25.70%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

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天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	211,717,317.55				211,717,317.55
小 计	211,717,317.55				211,717,317.55
(续上表)
项 目	期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	182,591,476.75				182,591,476.75
小 计	182,591,476.75				182,591,476.75

• (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资 本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	1,332,368,220.00	1,332,368,220.00	1,332,368,220.00
应付票据	450,306,495.40	450,306,495.40	450,306,495.40
应付账款	770,480,524.54	770,480,524.54	770,480,524.54
应付利息	5,722,984.98	5,722,984.98	5,722,984.98
其他应付款	186,131,033.83	186,131,033.83	186,131,033.83
小 计	2,745,009,258.75	2,745,009,258.75	2,745,009,258.75
(续上表)
项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	1,214,047,157.00	1,240,143,811.22	1,240,143,811.22
应付票据	490,344,033.00	490,344,033.00	490,344,033.00
应付账款	588,240,040.08	588,240,040.08	588,240,040.08
应付利息	7,932,487.08	7,932,487.08	7,932,487.08
其他应付款	198,041,120.31	198,041,120.31	198,041,120.31
小 计	2,498,604,837.47	2,524,701,491.69	2,524,701,491.69

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天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币200,037,405.00元(2017年12月31日：人民币 175,220,700.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大 的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风 险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇 率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

黄伟兴直接对本公司持股16.84%，为本公司的第一大股东，通过无锡天奇投资控股（第二股东）间接持股10.94%，通 ” “ 过云南国际信托有限公司 招信智赢19号资金信托计划 间接持股1.01%，合计占本公司表决权的比例为28.79%。 本企业最终控制方是黄伟兴。

其他说明：

无

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	联营企业
长春一汽天奇惠众服务有限公司	联营企业
长春一汽天奇泽众华新精密机械有限公司	联营企业
长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	联营企业
长春一汽天奇精锐工具有限公司	联营企业
无锡力优医药自动化技术有限公司	联营企业

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85

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

无锡市鸿程欣跃机械有限公司	联营企业
长春天奇吉融瑞华机械零部件制造有限公司	联营企业

其他说明

无

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
江苏南方天奇投资有限公司	实际控制人控制的公司
江苏南方天奇集团公司	实际控制人控制的公司
无锡天奇置业有限公司	实际控制人控制的公司
无锡天奇车架有限公司	实际控制人控制的公司
无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人控制的公司
江苏江南路桥工程有限公司	实际控制人控制的公司
徐秀珠	黄伟兴之配偶
黄斌	黄伟兴之子
钟婧	黄斌之配偶

其他说明

无

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
长春一汽天奇精锐
	原材料、加工费	4,228,002.06		否	4,238,247.14
工具有限公司
长春一汽天奇惠众
	服务费	311,808.94		否	152,822.94
服务有限公司
长春天奇吉融瑞华
机械零部件制造有	商品采购	7,377,777.77		否	321,500.00
限公司
无锡天承重钢工程
	材料采购	800,786.24		否	861,779.48
有限公司
无锡市鸿程欣跃机
	材料采购	3,037,673.90		否
械有限公司

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86

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

长春一汽天奇泽众
汽车装备工程有限	原材料			否	63,100.00
公司
合计		15,756,048.91			5,637,449.56

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
无锡天承重钢工程有限公司	原材料	318,005.82
无锡力优医药自动化技术有限
	原材料	76,811.47	145,666.67
公司
长春一汽天奇精锐工具有限公
	原材料		62,739.38
司
长春一汽天奇精锐工具有限公
	动能销售		89,765.07
司
长春一汽天奇奥伦劳动服务有
	动能销售		9,686.49
限公司
长春一汽天奇惠众服务有限公
	劳务费		14,832.44
司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

无

（ 2 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江苏江南路桥工程有限
	15,000,000.00	2017年09月27日	2018年09月25日	否
公司
江苏江南路桥工程有限
	20,000,000.00	2017年10月12日	2018年10月11日	否
公司
江苏江南路桥工程有限
	20,000,000.00	2018年06月26日	2019年06月25日	否
公司
江苏南方天奇集团公
司、江苏南方天奇投资
	30,000,000.00	2018年03月16日	2018年09月21日	否
有限公司、黄伟兴、徐
秀珠

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87

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

江苏南方天奇投资有限
	30,000,000.00	2018年04月17日	2019年04月13日	否
公司
江苏南方天奇集团公
	55,000,000.00	2017年07月31日	2018年07月30日	否
司、黄伟兴、徐秀珠
江苏南方天奇集团公
	65,000,000.00	2018年05月22日	2019年05月21日	否
司、土地抵押
江苏南方天奇集团公
	40,000,000.00	2018年02月12日	2018年07月31日	否
司、厂房土地
江苏南方天奇集团公
	9,717,405.00	2018年02月13日	2018年08月10日	否
司、厂房土地
江苏南方天奇集团公司	60,000,000.00	2018年02月24日	2018年08月03日	否
江苏南方天奇集团公司	40,000,000.00	2018年02月14日	2018年07月31日	否
江苏南方天奇集团公司	60,000,000.00	2018年02月27日	2018年08月10日	否
江苏南方天奇集团公司	40,000,000.00	2018年06月06日	2019年06月05日	否
江苏南方天奇集团公司	15,000,000.00	2017年10月13日	2018年10月12日	否
江苏南方天奇集团公司	20,000,000.00	2017年11月02日	2018年11月01日	否
江苏南方天奇集团公司	10,000,000.00	2018年02月08日	2019年02月06日	否
江苏南方天奇集团公
	66,166,000.00	2018年02月06日	2019年01月21日	否
司、黄伟兴、徐秀珠
江苏南方天奇集团公
	68,863,500.00	2017年09月04日	2018年09月04日	否
司、黄伟兴
江苏江南路桥工程有限
	40,000,000.00	2018年05月03日	2019年05月02日	否
公司
江苏南方天奇集团公司	27,000,000.00	2017年07月14日	2018年07月14日	否
江苏南方天奇集团公司	53,000,000.00	2017年08月10日	2018年08月09日	否
江苏南方天奇投资有限
公司、江苏南方天奇集
	49,651,200.00	2017年11月09日	2018年11月09日	否
团公司、黄斌、钟婧、
黄伟兴、徐秀珠
江苏南方天奇投资有限
公司、江苏南方天奇集
	49,780,800.00	2017年11月22日	2018年12月22日	否
团公司、黄斌、钟婧、
黄伟兴、徐秀珠
江苏南方天奇集团公
	36,191,595.00	2017年07月27日	2018年07月26日	否
司、黄伟兴、徐秀珠
江苏南方天奇集团公
	10,000,000.00	2017年11月30日	2018年11月30日	否
司、黄伟兴、徐秀珠
江苏南方天奇集团公	20,000,000.00	2017年08月10日	2018年08月09日	否

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88

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

司、无锡天承重钢工程
有限公司、无锡天奇车
架有限公司、江苏南方
天奇投资有限公司
江苏南方天奇集团公
司、无锡天承重钢工程
有限公司、无锡天奇车	20,000,000.00	2017年12月04日	2018年12月03日	否
架有限公司、江苏南方
天奇投资有限公司
江苏南方天奇集团公
司、无锡天承重钢工程
有限公司、无锡天奇车	20,000,000.00	2018年06月01日	2019年05月31日	否
架有限公司、江苏南方
天奇投资有限公司
江苏南方天奇集团公司	10,000,000.00	2018年01月04日	2019年01月02日	否
江苏南方天奇集团公司	14,887,350.00	2018年02月02日	2018年07月25日	否
江苏南方天奇集团公司	3,969,960.00	2018年03月21日	2018年08月13日	否
江苏南方天奇集团公司	7,278,260.00	2018年03月21日	2018年09月17日	否
江苏南方天奇集团公司	9,263,240.00	2018年04月04日	2019年04月02日	否
江苏南方天奇集团公司	7,609,090.00	2018年04月23日	2018年10月19日	否
江苏南方天奇投资有限
	50,000,000.00	2018年06月22日	2018年12月21日	否
公司
江苏南方天奇投资有限
	13,233,200.00	2017年09月29日	2018年09月29日	否
公司
江苏南方天奇投资有限
	20,000,000.00	2017年09月25日	2018年06月15日	否
公司
江苏南方天奇投资有限
	26,600,000.00	2017年12月27日	2018年12月27日	否
公司
借款担保小计	1,153,211,600.00
江苏南方天奇集团公
司、无锡天奇精工科技	22,000,000.00	2018年03月29日	2018年09月29日	否
有限公司
江苏南方天奇集团	10,000,000.00	2018年04月08日	2018年10月08日	否
江苏南方天奇集团	31,400,000.00	2018年04月26日	2018年10月26日	否
江苏南方天奇集团	29,608,725.00	2018年05月24日	2018年11月24日	否
江苏南方天奇投资有限
	40,000,000.00	2018年01月18日	2018年07月18日	否
公司
江苏南方天奇投资有限
	9,628,136.00	2018年02月09日	2018年08月09日	否
公司

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89

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

江苏南方天奇投资有限
	22,000,000.00	2017年08月08日	2019年02月08日	否
公司
江苏南方天奇集团公
司、无锡天承重钢工程
有限公司、无锡天奇车	10,000,000.00	2018年04月16日	2018年10月13日	否
架有限公司、江苏南方
天奇投资有限公司
江苏南方天奇集团公
司、无锡天承重钢工程
有限公司、无锡天奇车	13,518,000.00	2018年03月30日	2018年09月29日	否
架有限公司、江苏南方
天奇投资有限公司
江苏南方天奇集团公司	15,000,000.00	2018年06月13日	2018年12月13日	否
江苏南方天奇集团公司	15,000,000.00	2018年06月14日	2018年12月14日	否
江苏南方天奇集团公司	15,640,000.00	2018年01月04日	2018年07月04日	否
江苏江南路桥工程有限
	20,000,000.00	2018年03月30日	2018年09月29日	否
公司
江苏江南路桥工程有限
	23,294,590.00	2017年11月14日	2018年05月14日	否
公司
江苏江南路桥工程有限
	20,000,000.00	2018年02月11日	2018年08月06日	否
公司
江苏南方天奇集团公
司、江苏南方天奇投资
	25,000,000.00	2018年02月01日	2018年07月31日	否
有限公司、黄伟兴、徐
秀珠
江苏南方天奇投资有限
	18,000,000.00	2018年04月16日	2018年10月13日	否
公司
江苏南方天奇集团公
司、江苏南方天奇投资	20,000,000.00	2018年05月16日	2018年11月16日	否
有限公司
	360,089,451.00

关联担保情况说明

无

（ 3 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,529,000.00	2,237,000.00

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90

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	长春一汽天奇奥伦
应收账款		57,922.91	2,896.15	57,922.91	579.23
	劳动服务有限公司
	长春一汽天奇泽众
	华新精密机械有限	4,754,187.00	110,414.16	4,754,187.00	110,414.16
	公司
	长春一汽天奇泽众
	汽车装备工程有限	3,649,025.28	480,216.64	3,649,025.28	480,216.64
	公司
	长春天奇吉融瑞华
	机械零部件制造有	3,446,040.24	136,738.49	4,157,310.64	41,573.10
	限公司
	无锡天承重钢工程
		791,466.80	7,914.67	419,400.00	4,194.00
	有限公司
	四川天奇永大机械
				157,358.00	1,573.58
	制造有限公司
小 计		12,698,642.23	738,180.11	13,195,203.83	638,550.71
	无锡天承重钢工程
预付款项		388,939.60		288,939.60
	有限公司
	无锡天奇车架有限
		239,851.56		239,851.56
	公司
	长春一汽天奇泽众
	华新精密机械有限
	公司
	长春一汽天奇泽众
	汽车装备工程有限	7,368,199.93		2,868,199.93
	公司
	无锡天奇置业有限
		1,247,678.04		1,247,678.04
	公司
	四川天奇永大机械
		36,494,540.33		34,442,113.56
	制造有限公司
	无锡市鸿程欣跃机
		12,186.60		12,186.60
	械有限公司

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91

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

小 计		9,256,855.73		39,098,969.29
	四川天奇永大机械
其他应收款				60,079.77	600.80
	制造有限公司
小 计				60,079.77	600.80

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	无锡天承重钢工程有限公司	10,392,346.50	6,707,241.28
	无锡天奇车架有限公司	98,960.00	98,960.00
	长春一汽天奇惠众服务有限
		155,907.47	195,671.94
	公司
	长春一汽天奇精锐工具有限
		3,989,555.67	8,299,227.12
	公司
	长春天奇吉融瑞华机械零部
		837,438.43	1,148,942.34
	件制造有限公司
	无锡市鸿程欣跃机械有限公
		975,843.47	1,794,872.45
	司
	无锡乘风新能源设备东台有
			3,989,205.03
	限公司
小 计		16,450,051.54	22,234,120.16
其他应付款	无锡天奇置业有限公司	60,586.22	61,704.20
小 计		60,586.22	61,704.20
	长春一汽天奇精锐工具有限
预收款项		326,215.09	326,215.09
	公司
	无锡力优医药自动化技术有
		9,954.00	8,100.00
	限公司
小 计		336,169.09	334,315.09

十一、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。

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92

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

十二、资产负债表日后事项

1 、利润分配情况

	单位： 元
拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

2 、其他资产负债表日后事项说明

2018年7月27日，经公司第六届董事会第三十四次(临时)会议审议通过公司2018年配股公开发行证券预案及其他相关议 案。本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按照每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体 股东配售。若以公司总股本 370,549,434 股为基数测算，本次配售股份数量不超过 111,164,830 股。本次配股募集资金总额 预计不超过人民币87,300.00万元。

公司本次配股事项尚需提交公司股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。

十三、其他重要事项

1 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成

部分：

• (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

• (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

• (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

	物流自动化装备系
项目		风电零部件行业	循环产业链行业	分部间抵销	合计
	统
资产总额	4,899,239,560.56	1,203,092,556.68	1,696,121,366.98	2,328,882,913.73	5,469,570,570.49
负债总额	2,719,164,730.91	887,088,143.77	704,331,470.95	1,157,723,738.48	3,152,860,607.15
主营业务收入	914,230,764.48	328,610,366.30	686,088,014.42	319,155,243.16	1,609,773,902.04
主营业务成本	819,585,493.65	277,361,276.92	485,679,947.26	324,257,515.87	1,258,369,201.96

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93

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

十四、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	660,573, 005.10			10.91%
			72,080,6		588,492,3	701,124		66,288,19		634,836,41
合计提坏账准备的		99.41%					99.44%		9.45%
			37.02		68.08	,605.83		5.63		0.20
应收账款
单项金额不重大但	3,946,00 8.56
			3,946,00			3,946,0		3,946,008
单独计提坏账准备		0.59%		100.00%			0.56%		100.00%
			8.56			08.56		.56
的应收账款
	664,519, 013.66		76,026,6	11.44%	588,492,3 68.08	705,070		70,234,20		634,836,41 0.20
合计		100.00%					100.00%		9.96%
			45.58			,614.39		4.19

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
6个月以内	232,225,777.64	2,322,257.78	1.00%
6个月-1年	51,756,030.62	2,587,801.53	5.00%
1年以内小计	283,981,808.26	4,910,059.31	1.73%
1至2年	33,129,911.44	3,312,991.14	10.00%
2至3年	74,940,932.35	14,988,186.47	20.00%
3年以上	49,207,879.10	48,869,400.10	99.31%
3至4年	676,958.01	338,479.01	50.00%
4至5年	48,530,921.09	48,530,921.09	100.00%
合计	441,260,531.15	72,080,637.02	14.27%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

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94

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例
合并范围内关联往来组合	219,312,473.95

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,792,441.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为324,845,833.47元，占应收账款期末余额合计数的比例为48.88%，相应计提的坏账准 备合计数为5,704,972.19元。

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	576,094, 590.16
			9,243,23		566,851,3	544,965		5,427,078		539,538,44
合计提坏账准备的		100.00%		1.60%			100.00%		1.00%
			5.68		54.48	,521.55		.79		2.76
其他应收款
	576,094, 590.16		9,243,23		566,851,3 54.48	544,965		5,427,078		539,538,44 2.76
合计		100.00%		1.60%			100.00%		1.00%
			5.68			,521.55		.79

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
6个月以内	20,402,470.21	204,024.70	1.00%
6个月-1年	5,684,806.35	284,240.32	5.00%
1年以内小计	26,087,276.56	488,265.02	1.87%

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95

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

1至2年	6,927,536.21	692,753.62	10.00%
2至3年	3,990,409.05	798,081.81	20.00%
3年以上	11,042,426.95	7,264,135.23	65.78%
3至4年	7,556,583.44	3,778,291.72	50.00%
4至5年	3,485,843.51	3,485,843.51	100.00%
合计	48,047,648.77	9,243,235.68	19.24%

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	528,046,941.39
小 计	528,046,941.39

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,816,156.89 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	29,227,015.99	52,322,979.61
应收暂付款	534,731,816.79	485,602,371.40
其他	12,135,757.38	7,040,170.54
合计	576,094,590.16	544,965,521.55

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
江苏天晟供应链管理
	往来款	145,813,265.62	2年以内	25.31%
有限公司
无锡乘风新能源工程	往来款	112,463,334.84	3年以内	19.52%

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96

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

科技有限公司
天奇力帝（湖北）环
	往来款	47,856,008.00	6个月以内	8.31%
保科技集团有限公司
天奇新能源集成有限
	往来款	37,830,046.52	2年以内	6.57%
公司
安徽瑞祥天奇再生资
	往来款	36,580,045.22	2年以内	6.35%
源科技有限公司
合计	--	380,542,700.20	--	58.34%

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,242,965,922.67	14,100,000.00	1,228,865,922.67	1,067,950,245.01	14,100,000.00	1,053,850,245.01
对联营、合营企 业投资
	146,754,654.25		146,754,654.25	45,145,614.47		45,145,614.47
合计	1,389,720,576.92	14,100,000.00	1,375,620,576.92	1,113,095,859.48	14,100,000.00	1,098,995,859.48

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
江苏一汽铸造股
	147,989,154.64			147,989,154.64
份有限公司
无锡天奇精工科
	100,500,000.00			100,500,000.00
技有限公司
吉林天奇装备制
	47,000,000.00			47,000,000.00
造工程有限公司
铜陵天奇蓝天机
	85,000,000.00			85,000,000.00
械设备有限公司
黑龙江天华风电
设备制造有限公	30,000,000.00			30,000,000.00
司
长春一汽天奇工
艺装备工程有限	24,600,000.00	1,015,677.66		25,615,677.66
公司
无锡乘风新能源	14,100,000.00			14,100,000.00		14,100,000.00

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97

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

工程科技有限公
司
江苏天晟供应链
	8,000,000.00			8,000,000.00
管理有限公司
长春天奇机电系
	4,650,000.00			4,650,000.00
统工程有限公司
上海天之勤汽车
工程技术有限公	1,800,000.00			1,800,000.00
司
无锡天捷自动化
物流设备有限公	15,800,000.00			15,800,000.00
司
无锡天奇信息技
	5,000,000.00			5,000,000.00
术有限公司
安徽瑞祥天奇再
生资源科技有限	32,938,455.47			32,938,455.47
公司
天奇融资租赁(江
	14,000,000.00			14,000,000.00
苏)有限公司
宁波市废旧汽车
	86,450,000.00			86,450,000.00
回收有限公司
天奇力帝(湖北)环
保科技集团有限	233,122,634.90			233,122,634.90
公司
江苏天奇工程设
计研究院有限公	26,000,000.00			26,000,000.00
司
江苏天奇循环经
济产业投资有限	170,000,000.00	174,000,000.00		344,000,000.00
公司
天卫环境服务有
	21,000,000.00			21,000,000.00
限公司
合计	1,067,950,245.01	175,015,677.66		1,242,965,922.67		14,100,000.00

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

					本期增减变动	本期增减变动
											减值准备
投资单位	期初余额			权益法下	其他综合	其他权益	宣告发放	计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资						其他		期末余额
				确认的投	收益调整	变动	现金股利	准备

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98

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京市永
正嘉盈科
	10,395,41									10,415,86
技发展有				20,448.49
	6.57									5.06
限责任公
司
无锡力优
医药自动	12,854,16			247,271.8						13,101,44
化技术有	8.61			2						0.43
限公司
Manufact
uring
	21,516,60									21,516,60
System
	0.40									0.40
Insights,I
NC
无锡市鸿
程欣跃机	251,883.1									251,883.1
械有限公	6									6
司
四川天奇
永大机械	127,545.7		127,545.7
										0.00
制造有限	3		3
公司
无锡金控
天奇循环
产业并购		100,000,0		1,468,865						101,468,8
投资企业		00.00		.20						65.20
（有限合
伙）
	45,145,61	100,000,0	127,545.7	1,736,585						146,754,6
小计
	4.47	00.00	3	.51						54.25
	45,145,61 4.47	100,000,0	127,545.7	1,736,585						146,754,6 54.25
合计
		00.00	3	.51

（ 3 ）其他说明

无

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99

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	454,143,421.82	398,692,685.81	386,169,890.01	306,577,687.55
其他业务	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	454,143,421.82	398,692,685.81	386,169,890.01	306,577,687.55

其他说明：

无

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	1,736,585.51	3,774.30
处置长期股权投资产生的投资收益	8,372,454.27
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	1,600,000.00	650,000.00
购买理财产品取得的投资收益		2,055,835.62
合计	41,709,039.78	2,709,609.92

十五、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	7,929,194.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	8,146,113.78
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	192,077.00
债务重组损益	57,955.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,058,040.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,600,000.00
减：所得税影响额	2,197,324.50

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100

天奇自动化工程股份有限公司 2018 年半年度报告全文

少数股东权益影响额	836,472.79
合计	11,833,502.79	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.67%	0.31	0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
	5.09%	0.31	0.31
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

无

4 、其他

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