Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 24, 2025

天奇自动化工程股份有限公司

关于续聘 2025 年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

特别提示:

本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4 号)的规定。

天奇自动化工程股份有限公司(以下简称"天奇股份"、"公司")于 2025 年 4 月 23 日召开第九届董事会第二次会议及第九届监事会第二次会议,全票审议通过《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》,公司拟续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2025 年度 审计机构。本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕 4 号)的规定。本事项尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。现将相关事项公告如下:

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"天健会计师事务所")是一家具有证 券、期货从业资格的专业审计机构。自公司上市,天健会计师事务所一直担任公司的审计机 构。在担任公司年度审计机构期间工作勤勉尽责,天健会计师事务所坚持独立、客观、公正 的审计原则,严格遵守国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求,恪尽职守,高质量完 成各项审计任务。其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成 果,切实履行了审计机构职责,从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

鉴于双方合作良好,为保持审计工作的连续性和稳定性,公司拟续聘天健会计师事务所 为公司 2025 年度审计机构,聘任期限为一年。同时,公司董事会提请公司股东大会授权公 司管理层根据 2025 年度具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所协商确定相关的审计 费用。

二、拟聘任机构的基本信息

(一)机构信息

1、会计师事务所基本情况

事务所名称	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期	2011年7月18日	组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量241人
上年末执业人员数	注册会计师			2,356人
量	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师			904人
	业务收入总额	34.83亿元
2023年业务收入	审计业务收入	30.99亿元
	证券业务收入	18.40亿元
	客户家数	707家
	审计收费总额	7.20亿元
		制造业,信息传输、软件和信息技术服务业,批
		发和零售业,电力、热力、燃气及水生产和供应
2024年上市公司		业,水利、环境和公共设施管理业,租赁和商务
(含A、B股)审计情况	涉及主要行业	服务业,科学研究和技术服务业,金融业,房地
		产业,交通运输、仓储和邮政业,采矿业,文化、
		体育和娱乐业,建筑业,农、林、牧、渔业,住
		宿和餐饮业,卫生和社会工作,综合等。
	本公司同行业上
	市公司审计客户	544家
	家数

2、投资者保护能力

天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有良好的投资者保护能力,已按照相关法律法规 要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2024 年末,累计已计提职业风险基金和购买 的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元,职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部 关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼,在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任 情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下:

原告	被告	案件时	主要案情	诉讼进展
		间
投资者	华仪电气、东海证券、天健	2024年3月6日	天健作为华仪电气2017年度、2019年度年报审计机构,因华仪电气涉嫌财务造假,在后续证券虚假陈述诉讼案件中被列为共同被告,要求承担连带赔偿责任。	已完结(天健需在5%的范围内与华仪电气承担连带责任,天健已按期履行判决)

上述案件已完结,且天健已按期履行终审判决,不会对本所履行能力产生任何不利影响。

3、诚信记录

天健会计师事务所(特殊普通合伙)近三年(2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日) 因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 8 次,纪律处分 2 次, 未受到刑事处罚。67 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 12 人次、监督管理措施 32 人次、自律监管措施 24 人次、纪律处分 13 人次,未受到刑事处罚。

(二)项目信息

项目组		何时成	何时开始	何时开	何时开始为	近三年签署或复核上市公司审
成员	姓名	为注册	从事上市	始在本	本公司提供	计报告情况
项目合伙人	邓华明	会计师2012年	公司审计2008年	所执业2012年	审计服务2021年	2024年签署中微半导、天奇股份、凯赛生物等2023年度审计报告;2023年签署倍轻松、天奇股份、公元股份等2022年审计报告;2022年签署倍轻松、天奇股份、中微半导等2021年审计报告;2021年签署倍轻松、天奇股份、中微半导、昇辉科技等2020年度审计报告
签字注册会计师	邓华明	2012年	2008年	2012年	2021年	2024年签署中微半导、天奇股份、凯赛生物等2023年度审计报告;2023年签署倍轻松、天奇股份、公元股份等2022年审计报告;2022年签署倍轻松、天奇股份、中微半导等2021年审计报告;2021年签署倍轻松、天奇股份、中微半导、昇辉科技等2020年度审计报告
	马露露	2015年	2013年	2015年	2023年	2024年签署倍轻松、天奇股份等2023年度审计报告;2023年签署倍轻松、公元股份等2022年度审计报告
质量控制复核人	陈彩琴	2006年	2004年	2006年	2023年	2024年签署恒生电子、永艺股份等2023年度审计报告;2023年签署恒生电子、每日互动、华生科技等2022年度审计报告;2022年签署恒生电子、每日互动、华生科技、美迪凯、银都股份、利欧股份等2021年度审计报告;2021年签署芯能科技、银都股份、美迪凯、恒生电子、海利得等2020年度审计报告

1、项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息

2、诚信记录

项目合伙人邓华明、签字注册会计师马露露、项目质量控制复核人陈彩琴近三年不存在 因执业行为受到刑事处罚、受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管 理措施或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影 响独立性的情形。

4、审计收费

公司 2024 年度财务审计费用总额为 105 万元人民币(含税),其中财务审计服务费为 80 万元,内部控制审计服务费为 20 万元,其他报告 5 万元。2025 年度审计费用将根据公司 的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,并根据公司年报审计需配备的审 计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计费用。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会意见

经核查,本委员会认为:天健会计师事务所自承担本公司审计业务以来,能够认真负责 保质保量完成审计工作。鉴于公司与天健会计师事务所已有良好的合作基础,且其具备足够 的独立性、专业胜任能力及投资者保护能力,诚信状况良好,同意向董事会提议续聘天健会 计师事务所为公司 2025 年度审计机构。

2、独立董事专门会议意见

经认真核查,公司独立董事认为:天健会计师事务所自承担公司审计业务以来,能够按 照中国注册会计师执业准则开展审计工作,切实履行了审计机构应尽的职责,在执业过程中 坚持独立审计原则,为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 鉴于公司与天健会计师事务所已有良好的合作基础,且其具备足够的独立性、专业胜任能力 及投资者保护能力,诚信状况良好,全体独立董事一致同意续聘天健会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。

3、董事会审议和表决情况

公司于 2025 年 4 月 23 日召开第九届董事会第二次会议,以 9 票赞成,0 票反对,0 票 弃权的结果审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》,同意拟续聘天健会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司 2025 年度审计机构,并同意将此议案提交公司 2024 年度股东 大会审议。

4、监事会意见

经审核,公司监事会认为:天健会计师事务所(特殊普通合伙)在担任公司以往年度审 计机构期间,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地完成了公司委托的各项审计工作, 本次续聘 2025 年度审计机构的审议、表决程序符合有关法律法规及公司章程的相关规定, 监事会同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2025 年度审计机构。

5、生效日期

本次续聘 2025 年度审计机构事项尚需提交公司 2024 年度股东大会审议,并自公司 2024 年度股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

天奇自动化工程股份有限公司董事会

2025 年 4 月 25 日