天奇自动化工程股份有限公司审计报告

$\mathcal{L} = { \mathcal{L}_1, \ldots, \mathcal{L}_n }$

	一、审计报告 …………………………………………………………… 第1--7 页
--	----------------------------------------	--

二、财务报表 ……………………………………………………… 第8-15页
(一) 合并资产负债表………………………………………… 第8页
(二) 母公司资产负债表……………………………………… 第9页
(三) 合并利润表…………………………………………………第10页
(四) 母公司利润表………………………………………………第11页
(五) 合并现金流量表……………………………………………第12页
(六) 母公司现金流量表……………………………………………第13页
(七) 合并所有者权益变动表……………………………………第14页
(八) 母公司所有者权益变动表……………………………………第15页

三、财务报表附注……………………………………………… 第16—116 页

宙计告报

天健审〔2021〕3-180号

天奇自动化工程股份有限公司全体股东:

一、审计意见

$\sim$

我们审计了天奇自动化工程股份有限公司(以下简称天奇股份公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表, 以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了天奇股份公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天奇股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断, 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景, 我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)、五(二)1及十三(一)。

天奇股份公司营业收入主要包括产品销售收入和建造合同收入, 2020 年度营业收入金额为人民币 3,592,247,899.91 元, 其中产品销售收入为人民币 2, 236, 376, 029. 27 元, 占营业收入的 62. 26%, 工程服务收入为人民币 1, 344, 858, 156. 44 元, 占营业收入的 37. 44%。

天奇股份公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务,根据销售合同的约定对控制权的转移时点进行判断,据此确认销售收入。天奇股份公司提供建造服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时, 已经发生的成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的成本金额确认收入, 直到履约进度能够合理确定为止。在确定履约进度时,天奇股份公司管理层(以下简称管理层)需要对工程承包合同的预计总成本作出合理估计。

由于营业收入是天奇股份公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否话当.

(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序, 识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4) 对于内销收入, 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件, 包括销售合同、订单、销售发票、出库单及客户签收单等; 对于出口收入, 获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件:

(5) 结合应收账款函证, 以抽样方式向主要客户函证本期销售额.

(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否

第2页共116页

在恰当期间确认:

(7) 检查工程承包合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法(句括判断履约义务是在某一时段内履行以及采用投入法确定履约进度)是否话当:

(8) 对工程承包合同的毛利率按年度、项目等实施分析程序, 识别是否存在重大或异常波动, 并杳明波动原因:

(9) 以抽样方式检查与实际发生工程成本相关的支持性文件,包括采购合同、外包合同、采购发票、入库单及签收单、进度确认单等:

(10) 选取重要合同复核合同总收入的准确性, 同时核对累计实际发生的合同成本与合同预计总成本, 重新计算完工百分比, 以验证收入计算的准确性:

(11) 测试管理层对履约进度和按照履约进度确认收入的计算是否准确:

(12) 选取重要项目进行现场监盘, 现场了解工程进度, 与公司账面确认的完工进度核对, 分析是否存在重大差异:

(13) 针对完工项目, 检查客户出具的完工单或验收报告:

(14) 选取重要项目向客户询证, 包括合同金额、项目开票及收款金额等重要信息:

(15) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三 (十) 及五 (一) 4。

截至 2020 年 12 月 31 日, 天奇股份公司应收账款账面余额为人民币 1, 306, 333, 282. 61 元, 坏账准备为人民币 239, 961, 020. 76 元, 账面价值为人民币 1,066,372,261,85元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础, 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量, 据此确定应计提的坏账准备; 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款, 管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整, 编制应收账款账龄与违约损失率对照表, 据此确定应计提的坏账准备。

第 3 页共 116 页

由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

审计应对

针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制, 评价这些控制的设计, 确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性:

(2) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征:

(3) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款, 获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对:

(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层减值测试方法的合理性;测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确:

(5) 分析应收账款的账龄和客户信誉情况,执行应收账款函证程序,评价应收账款坏账准备计提的合理性:

(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性:

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三) 商誉减值

事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十)及五(一)19。

截至 2020 年 12 月 31 日, 天奇股份公司商誉账面原值为人民币 429.703.107.37 元, 减值准备为人民币 7,840,202.15 元, 账面价值为人民币 421, 862, 905. 22 元。

当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时,以及每年年度终了, 管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流

量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括: 详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、手利率、折现率等。

由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。

审计应对

针对商誉减值, 我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制, 评价这些控制的设计, 确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性:

(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性:

(3) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性:

(4) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;

(5) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性, 并复核减值测试中有关信息的内在一致性:

(6) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确:

(7) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面, 我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估天奇股份公司的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

天奇股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督天奇股份公司的财务报告讨程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对天奇股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露:如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天奇股份公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就天奇股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项讲行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要, 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项, 除非法律法规禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下, 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

合并资产负债表

2020年12月31日

编制单位: 天奇自动化工程股份有限公司

会合01表 $\ddot{\phantom{a}}$ $1.177$

流动资产:流动负债:短期借款货币资金855, 958, 112.161,061,014,641.681231, 516, 444, 907. 47向中央银行借款结算备付金拆入资金拆出资金$\sqrt{2}$166, 968, 887. 06交易性金融负债交易性金融资产75, 851, 513. 24衍生金融资产衍生金融负债$\sqrt{3}$应收票据102, 776, 520.072, 327, 020.70应付票据24682, 833, 254.38697, 052, 454.03应收账款1, 066, 372, 261.851, 416, 396, 055. 58应付账款25$\overline{4}$983, 418, 357.24914, 246, 038.735应收款项融资123, 162, 689. 4485, 523, 728.87预收款项330, 355, 526.046合同负债预付款项121, 378, 061.14180, 730, 628, 8826188, 816, 665. 61卖出回购金融资产款应收保费应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同准备金代理买卖证券款$\overline{7}$78, 068, 968. 79其他应收款154, 121, 245.83代理承销证券款买入返售金融资产应付职工薪酬2768, 449, 631, 1260, 589, 064.52$,$ 8 $,$877, 538, 740. 51应交税费1, 090, 153, 866.86存货2829, 962, 558.8921, 872, 431.21$\overline{9}$合同资产606, 739, 899. 26其他应付款2965, 098, 977.40149, 253, 443. 4621, 884, 546. 18应付手续费及佣金持有待售资产10一年内到期的非流动资产应付分保账款1135, 848, 837. 2032, 163, 705. 21持有待售负债其他流动资产流动资产合计4, 132, 749, 800, 704, 022, 230, 129.81一年内到期的非流动负债3067, 231, 347.9844, 156, 519. 21其他流动负债3128, 317, 685. 17流动负债合计3, 630, 573, 385. 263, 662, 203, 508.61非流动负债:保险合同准备金长期借款32115, 000, 000, 0053, 200, 000. 00应付债券其中: 优先股永续债租赁负债长期应付款3343, 605, 942.81长期应付职工薪酬预计负债非流动资产:递延收益发放贷款和垫款3448, 056, 673. 6257, 287, 586. 91债权投资递延所得税负债211, 047, 185, 74其他债权投资其他非流动负债非流动负债合计长期应收款207, 709, 802. 17110, 487, 586.9195, 893, 790, 94333, 374, 279. 66负债合计长期股权投资123, 838, 283, 187. 431326, 518, 036.00所有者权益(或股东权益):其他权益工具投资26, 518, 036.00其他非流动金融资产实收贷本(或股本)35370, 549, 434.009, 413, 288. 11127, 873, 101.00其他权益工具投资性房地产1415其中: 优先股固定资产735, 683, 603. 41745, 496, 434. 331653, 188, 550. 37永续债在建工程43, 044, 990. 02资本公积生产性生物资产36661, 823, 928.11减:库存股油气资产其他综合收益使用权资产无形资产17337, 524, 305. 66353, 394, 271.66专项储备372, 702, 293.94盈余公积开发支出1845, 866, 960. 5534, 190, 703. 233898, 437, 817. 1019一般风险准备商誉421, 862, 905. 2289, 014, 504. 4920未分配利润长期待摊费用7, 067, 229. 245, 539, 199. 0339798, 547, 817. 512132, 865, 688. 26归属于母公司所有者权益合计递延所得税资产40, 767, 576. 231, 932, 061, 290. 66$2\sqrt{2}$少数股东权益其他非流动资产15, 356, 861. 6354, 672, 800.00151, 548, 429.971, 789, 143, 107. 361, 845, 984, 007.68所有者权益合计非流动资产合计2, 083, 609, 720. 63负债和所有者权益总计资产总计5, 921, 892, 908. 065, 868, 214, 137. 49	期末数	早位: 人民巾兀上年年末数

		1, 444, 678, 031.41



































		3, 772, 691, 095. 52

		370, 549, 434.00



		793, 686, 753. 14


		2, 481, 538. 33
		85, 391, 737.54

		766, 806, 335, 89
		2, 018, 915, 798. 90
		76, 607, 243.07
		2, 095, 523, 041.97
法定代表人:	5, 921, 892, 908.06	5, 868, 214, 137. 49

母公司资产负债表

2020年12月31日

会企01表

注释注释资产期末数上年年末数负债和所有者权益期末数上年年末数号流动负债:短期借款400, 298, 195.41655, 569, 299.61货币资金989, 076, 886. 511, 013, 996, 011.06交易性金融负债166, 808, 887.0652, 219, 364. 63交易性金融资产衍生金融负债衍生金融资产应付票据15, 417, 052. 22应收票据374, 305, 735.00320, 290, 242.63应付账款340, 692, 340. 60639, 902, 919. 19应收账款1416, 301, 919.59383, 986, 100.89预收款项48, 257, 005. 6958, 729, 056. 52应收款项融资234, 441, 429.66合同负债16, 545, 766, 6224, 226, 018.64预付款项82, 031, 087.62$,2$485, 766, 772. 67587, 597, 383.73应付职工薪酬其他应收款31, 629, 984. 4431, 479, 661.88201, 428, 201.88应交税费2, 161, 426. 96存货9, 712, 943. 685, 008, 479.55其他应付款402, 084, 703. 49合同资产308, 074, 611.64196, 618, 520.75持有待售负债21, 884, 546. 18持有待售资产一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动资产40, 401, 704. 4415, 326, 875.675, 908, 416.22其他流动负债42, 257.96其他流动资产13, 456, 462. 23流动负债合计1, 899, 958, 954, 862, 225, 580, 660. 42流动资产合计2, 264, 991, 335, 152, 201, 147, 322.09非流动负债:长期借款115, 000, 000, 0053, 200, 000. 00应付债券其中: 优先股永续债租赁负债长期应付款非流动资产:长期应付职工薪酬债权投资预计负债其他债权投资递延收益长期应收款2,000,000.004, 159, 365. 951, 645, 609, 307.75递延所得税负债$\sqrt{3}$2, 248, 884, 453.86长期股权投资20,000,000.00其他非流动负债20, 000, 000, 00其他权益工具投资非流动负债合计其他非流动金融资产117, 000, 000. 0057, 359, 365. 95负债合计投资性房地产2, 381, 991, 335. 15131, 655, 877.41 所有者权益(或股东权益):97, 181, 981. 10固定资产实收资本(或股本)1, 152, 824. 711, 106, 405, 45在建工程370, 549, 434.00370, 549, 434.00其他权益工具生产性生物资产其中: 优先股油气资产永续债使用权资产资本公积100, 798, 310.71114, 920, 527. 69无形资产934, 632, 481.37934, 632, 481.37减:库存股34, 190, 703. 2345, 866, 960, 55开发支出其他综合收益商誉1, 205, 947.53专项储备925, 604.85长期待摊费用213, 850.38236, 722. 24盈余公积递延所得税资产16, 120, 621.8714, 555, 294.0898, 437, 817.1085, 391, 737, 54未分配利润其他非流动资产645, 064, 794, 51539, 507, 660. 37所有者权益合计1, 963, 244, 063. 14非流动资产合计2, 530, 930, 757. 652, 048, 898, 377.361, 930, 318, 035.52负债和所有者权益总计4, 430, 889, 712. 514, 188, 824, 723. 56资产总计4, 430, 889, 712. 514, 188, 824, 723. 56	编制单位: 天奇自动化工程股份有限公司				单位:人民币元

	流动资产:










2, 258, 506, 688. 04

法定代表人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

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合并利润表

2020年度

会合02表

编制单位: 天奇自动化工程股份有限公司			单位: 人民币元
项目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业总收入	1	3, 592, 247, 899. 91	3, 157, 573, 031.59
其中:营业收入	1	3, 592, 247, 899. 91	3, 157, 573, 031, 59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3, 523, 522, 882, 68	3, 086, 852, 362, 05
其中: 营业成本	1	2, 960, 614, 186, 28	2, 543, 011, 868. 90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	23	23, 752, 945. 30	27, 016, 922. 42
销售费用	$\overline{4}$	104, 183, 980, 77	101, 806, 170. 33
管理费用	5	200, 132, 198, 87	221, 883, 983. 22
研发费用	6	147, 288, 210, 50	126, 219, 738. 10
财务费用其中: 利息费用		87, 551, 360. 96	66, 913, 679, 08
利息收入		78, 876, 060.8210, 634, 944.89	66, 971, 913. 50
加: 其他收益	$\scriptstyle\rm 7$	53, 490, 968. 16	7, 316, 022. 07
投资收益(损失以"-"号填列)	8	35, 318, 884. 06	41, 866, 188. 22
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		1, 963, 772. 51	2, 445, 665, 931, 718, 666, 26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		$-12, 719, 638, 17$
汇兑收益(损失以"-"号填列)			$-2, 764, 900.25$
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)	9	5, 333, 332.50	4, 480, 283. 09
信用减值损失 (损失以"-"号填列)	10	$-51, 781, 363, 73$	$-50,686,092.40$
资产减值损失(损失以"-"号填列)	11	$-24, 610, 819.86$	$-7, 445, 639, 14$
资产处置收益 (损失以"-"号填列)	12	16, 107, 637.80	11, 167, 017. 65
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		102, 583, 656. 16	72, 548, 092.89
加: 营业外收入	13	9, 717, 517, 15	6, 646, 272. 16
减:营业外支出	14	6, 007, 189, 76	3, 384, 405. 55
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		106, 293, 983. 55	75, 809, 959. 50
减: 所得税费用	15	19, 731, 718. 21	16, 941, 901. 38
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		86, 562, 265. 34	58, 868, 058. 12
(一) 按经营持续性分类:
1. 持续经营净利润 (净亏损以"-"号填列)		86, 562, 265, 34	58, 868, 058. 12
2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
(二) 按所有权归属分类:
1. 归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)		61, 048, 134, 05	71, 987, 431, 75
2. 少数股东损益(净亏损以"-"号填列)		25, 514, 131, 29	$-13, 119, 373, 63$
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3. 其他权益工具投资公允价值变动
4. 企业自身信用风险公允价值变动
5. 其他
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. 其他债权投资信用减值准备
5. 现金流量套期储备
6. 外币财务报表折算差额
7. 其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		86, 562, 265, 34	58, 868, 058. 12
归属于母公司所有者的综合收益总额		61, 048, 134, 05	71, 987, 431.75
归属于少数股东的综合收益总额		25, 514, 131, 29	$-13, 119, 373.63$
八、每股收益:
(一) 基本每股收益		0.16	0.19
(二) 稀释每股收益

法定代表人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

母公司利润表

2020年度

编制单位: 天奇自动化工程股份有限公司

会企02表单位: 人民币元

	项目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业收入		$\mathbf{1}$	980, 091, 945.25	1, 066, 742, 066. 38
减:营业成本		1	788, 298, 841, 92	922, 702, 018.65
	税金及附加		3, 581, 911, 06	7,078,899.94
	销售费用		12, 793, 637. 11	11, 428, 708. 23
	管理费用		39, 819, 807. 27	42, 588, 680. 58
	研发费用		51, 408, 458, 32	45, 461, 929. 22
	财务费用		61, 898, 394, 73	36, 082, 129. 57
	其中: 利息费用		52, 777, 677, 80	43, 239, 583. 18
	利息收入		4, 604, 529.79	13, 439, 664.89
加:其他收益			7,029,864.85	7, 812, 999. 92
	投资收益(损失以"-"号填列)	2	114, 164, 257, 56	85, 978, 255, 80
	其中: 对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以"-"号填列)		307, 354, 14	1, 417, 776. 40
	公允价值变动收益(损失以"-"号填列)		5, 333, 332, 50	4, 480, 283.09
	信用减值损失(损失以"-"号填列)		$-10, 244, 931.84$
	资产减值损失(损失以"-"号填列)		$-77,967.66$	$-23, 251, 686.93$
	资产处置收益(损失以"-"号填列)		$-1, 456, 917.46$
	二、营业利润(亏损以"-"号填列)		137, 038, 532. 79	9, 087, 358.14
	加: 营业外收入		20, 200, 00	85, 506, 910. 21
	减:营业外支出		1, 173, 287, 17	28, 368, 00
	三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		135, 885, 445, 62	1, 915, 481.78
	减:所得税费用		3, 740, 495, 50	83, 619, 796. 43
	四、净利润(净亏损以"-"号填列)		132, 144, 950, 12	$-3, 306, 330.79$
	(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		132, 144, 950, 12	86, 926, 127. 22
	(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)			86, 926, 127. 22
	五、其他综合收益的税后净额
	(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
	1. 重新计量设定受益计划变动额
	2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
	3. 其他权益工具投资公允价值变动
	4. 企业自身信用风险公允价值变动
5. 其他
	(二) 将重分类进损益的其他综合收益
	1. 权益法下可转损益的其他综合收益
	2. 其他债权投资公允价值变动
	3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
	4. 其他债权投资信用减值准备
	5. 现金流量套期储备
	6. 外币财务报表折算差额
7. 其他
六、综合收益总额			132, 144, 950, 12
七、每股收益:				86, 926, 127.22
	(一) 基本每股收益
	(二) 稀释每股收益
法定代表人:		主管会计工作的负责。	会计机构负责人:

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会计机构负责人:

合并现金流量表

2020年度

编制单位: 天奇自动化工程股份有限公司

会合03表单位: 人民币元

目项	注释뮥	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金		2, 481, 923, 623.93	2, 318, 150, 069.68
拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金	1	86, 578, 105.01161, 744, 913.412, 730, 246, 642. 351, 931, 167, 439.76	81, 080, 330.13157, 215, 099.342, 556, 445, 499. 151, 525, 333, 180, 65
拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:	$\sqrt{2}$	303, 465, 082.21105, 817, 830.59235, 546, 036. 132, 575, 996, 388.69154, 250, 253.66	316, 985, 592.43163, 975, 385.04354, 607, 486.472, 360, 901, 644. 59195, 543, 854. 56
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额	73	120, 006, 683. 16586, 931.13191, 439, 703. 4355, 313, 393, 88129, 811, 514. 24497, 158, 225.8486, 977, 985. 5232, 005, 000.00	4, 159, 147.2536, 215, 011.1741, 530, 244.8181, 904, 403. 23222, 723, 456.0312, 900, 000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额	$\sqrt{7}$4	488, 124, 441.58210, 520, 000, 00817, 627, 427. 10$-320, 469, 201.26$	108, 388, 249. 30344, 011, 705. 33$-262, 107, 302, 10$
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5	30,000,000.0030,000,000.001, 970, 012, 725.05120, 825, 000.002, 120, 837, 725, 051, 652, 054, 631.38	7, 225, 000.007, 225, 000.001, 637, 527, 255.001, 644, 752, 255.001, 460, 371, 333.36
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额	6	98, 200, 980. 987, 467, 338.27323, 889, 820. 162, 074, 145, 432. 5246, 692, 292, 53	91, 971, 882.703, 804, 400.00300, 666, 786. 561,853,010,002.62$-208, 257, 747.62$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加: 期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额	77	$-6, 969, 187, 06$$-126, 495, 842, 13$630, 790, 352.43504, 294, 510, 30	1, 285, 792.60$-273, 535, 402.56$904, 325, 754. 99630 790 352 43

法定代表人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审核之章

母公司现金流量表

2020年度

会企03表

编制单位: 天奇自动化工程股份有限公司			单位: 人民币元
目项	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		815, 060, 280. 16	1, 151, 684, 398.39
收到的税费返还		40, 248, 256. 03	4,601,079.79
收到其他与经营活动有关的现金		188, 697, 126.24	40, 382, 672.03
经营活动现金流入小计		1,044,005,662.43	1, 196, 668, 150.21
购买商品、接受劳务支付的现金		712, 247, 713.75	889, 951, 624.45
支付给职工以及为职工支付的现金		92, 139, 371.95	75, 984, 331.64
支付的各项税费		4, 815, 574. 39	40, 555, 215.21
支付其他与经营活动有关的现金		62, 851, 041.68	59, 685, 581.87
经营活动现金流出小计		872, 053, 701.77	1, 066, 176, 753. 17
经营活动产生的现金流量净额		171, 951, 960. 66	130, 491, 397.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金		279, 598, 987.85	21, 043, 237.41
取得投资收益收到的现金		114, 342, 561. 54	79, 818, 329.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		22, 729, 405.91	20, 120, 070.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		7, 690, 765.04
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		424, 361, 720. 34	120, 981, 637.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		28, 060, 335. 57	41, 021, 067.90
投资支付的现金		460, 380, 003.65	271, 088, 856.80
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		474, 824, 000.00
支付其他与投资活动有关的现金			45,000,000.00
投资活动现金流出小计		963, 264, 339. 22	357, 109, 924. 70
投资活动产生的现金流量净额		$-538, 902, 618.88$	$-236, 128, 287, 56$
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1, 366, 678, 864. 50	1,088,389,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1, 366, 678, 864. 50	1,088,389,000.00
偿还债务支付的现金		1, 155, 305, 249. 25	989, 389, 400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		64, 635, 259. 69	64, 571, 572.24
支付其他与筹资活动有关的现金			$-0.00$
筹资活动现金流出小计		1, 219, 940, 508. 94	1, 053, 960, 972.24
筹资活动产生的现金流量净额		146, 738, 355. 56	34, 428, 027.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-5, 733, 858.53$	800, 533.12
五、现金及现金等价物净增加额		$-225, 946, 161.19$	$-70, 408, 329.64$
加: 期初现金及现金等价物余额		454, 650, 221.70	525, 058, 551.34
六、期末现金及现金等价物余额		228, 704, 060. 51	454, 650, 221, 70

法定代表人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

表所有者权益变动 # 何

$\bar{t}$

会合04表 $-445, 892, 400. 16$ $-21, 121, 317, 74$ 单位: 人民币元 $2,503,435,676,07$ $-438,667,400.16$ 2, 496, 831, 181, 49 $-401, 308, 139.52$ 7, 225, 000.00 6, 771, 873. 31 $-7,054,342.50$ $-6,604,494.58$ 58,868,058.12 $-21, 121, 317, 74$ $-282,469.18$ $-105,010.56$ 2, 095, 523, 041.97 所有者权益合计 76, 607, 243, 07 413, 472, 079, 19 413, 472, 079, 19 $-13, 119, 373, 63$ 6, 419.97-40, 355.94 $-336, 864, 836.12$ $-323, 711, 526, 53$ 7, 225, 000.00 -330, 936, 526. 53 $-33,935,96$ 少数股东权益 $-6, 604, 494, 58$ $724, 632, 834, 60$ 731, 237, 329.18 $42, 173, 501, 29$ 71, 987, 431. 75 $-29, 813, 930, 46$ $-8,692,612.72$ $-21, 121, 317, 74$ 766, 806, 335, 89 未分配利润 ★ 风格备 $\begin{array}{|c|c|} \hline 2,481,538,33 & 85,391,737.54 \hline \end{array}$ 76, 699, 124. 82 76, 699, 124, 82 8,692,612.72 8,692,612.72 8,692,612.72 盈余公积上年同期数 6, 765, 453. 34-7, 013, 986, 56 2,730, 071.55 2,730,071.55 $-248,533,22$ $-248,533.22$ 模様白属于母公司所有者权益会计机构负责人: 机综合丝基料器 908, 747, 637, 33 $-115,060,884,19$ $-114, 965, 873, 63$ $-114,965,873,63$ $-105,010.56$ 793, 686, 753. 14 908, 747, 637.3 资本公积其他权益工具优先水缘其股像 796, 547, 817, 51 | 151, 548, 429, 97 | 2, 083, 609, 720, 63 | 370, 549, 434, 00 |主管会计工作的负责人。 370, 549, 434.00 370, 549, 434, 00 实收资本(或股本) $2,095,523,041.97$ $-3, 298, 049.52$ 2, 091, 120, 050, 99 $-1, 104, 941.46$ $-52,095,827.00$ $-82,095,827.00$ 140, 200. 44 4, 048, 958. 17 $-7,510,330.36$ 86, 562, 265, 34 30,000,000.00 $-42, 116, 969.14$ $-42, 116, 969.14$ $-3,908,757.73$ 所有者权益合计 $-82,066.07$ $-80,555.17$ 76, 607, 243, 07 76, 607, 243, 07 74, 941, 186, 90 25, 514, 131. 29 79, 766, 998.03 49, 766, 998. 03 30,000,000.00 $-30, 259, 387. 25$ $-30, 259, 387. 25$ 1,510.90 少数股东权益 766, 806, 335, 89 35, 976, 057.15 $-3, 129, 634, 07$ $-1, 104, 941, 46$ 762, 571, 760, 36 61, 048, 134. 05 $-25,072,076,90$ $-11,857,581.89$ $-13, 214, 495, 01$ 未分配利剂一般推幸 85, 391, 737. 54 $-168, 415, 45$ 85, 223, 322.09 13, 214, 495. 01 13, 214, 495, 01 13, 214, 495.01 2, 702, 293, 94 98, 437, 817, 10 盈余公积本期数 $-3,826,691,66$ 2, 481, 538.33 2, 481, 538. 33 220, 755. 61 220, 755, 61 4, 047, 447. 27 概念归属于母公司所有者权益其缘线盘風深度 793, 686, 753. 14 $-131,862,825,03$ 661, 823, 928.11 793, 686, 753.14 $-131,862,825,03$ $-131,862,825,03$ 资本公积 化次续其先股債他其他权益工具 370, 549, 434.00 370, 549, 434.00 370, 549, 434. 实收资本(或股本) 2. 盈余公积转增资本(成股本)3. 盈余公积弥补号删4. 说定受益计划变动额结转留存收益编制单位:天奇自动化工程股份有限公司二、本年年初余額三、本阿増或受助金額(減少以『--"号填列) 2、其他权益工具持有者我入资本3、股份支付计入所有者权益的金额 1. 资本公积转增资本(或股本) (一)综合收益总额(二)所有者技入和减少资本1. 所有者投入的普通股 3. 对所有者(成股东)的分配 5. 其他综合收益结转留存收益 (四) 所有者权益内部结转 $\blacksquare$ 同一控制下企业合并 2. 提取一般风险准备前期差错更正四、本期期末余额法定代表人: 一、上年年末余额加: 会计政策变更 1. 提取盈余公积 (三) 利润分配 $\mathbb{R}$ (五) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 (六) 其他其他 6. 其他 4. 其他 4. 其他

天就会计师事务所(特殊普通合伙) 审核之章

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2020年度

2014社

编制单位:天奇自动化工程股份有限公司					本期数									上年同期数			单位: 人民币方
$\overline{\phantom{a}}$察	实收货本(或股本)	其他其他权益工具永续优先	资本公积	其他结成库存股	管想	思盈余公	未分配利润	所有者权益合计	安收资本(或股本)	其他权益工具安装优先	资本公积其他	減:库存股	其他结	中語	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	370, 549, 434.00		934, 632, 481.37		236, 722, 24	737.5485, 391,	539, 507, 660. 37	1,930,318,035.52	370, 549, 434, 00		934, 737, 491, 93			290, 614, 93	76, 699, 124, 82	482, 395, 463, 61	1.861.672.129.29
加: 会计政策变更						415.45$-168,$	$-1, 515, 739, 08$	$-1,684,154.53$
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	370, 549, 434.00		934, 632, 481.37		236, 722, 24	322.0985, 223,	537, 991, 921. 29	1,928,633,880.99	370, 549, 434, 00		934, 737, 491.93			290, 614, 93	76.699, 124.82	82, 395, 463, 61	1,884,672,129,29
三、本期増减变动金额(减少以"-"号填列:					$-22, 871, 86$	495.0113, 214, 4	107,072,873.22	120, 264, 496, 37			$-105,010,56$			$-53,892,69$	8,692,612.72	57, 112, 198, 78	65, 615, 906, 23
一) 综合收益总额							132, 144, 950. 12	132, 144, 950, 12								86.926.127.22	86, 026, 127, 22
(二)所有者投入和减少资本
1. 所有者投入的普通股
2. 其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
"三)利润分配						495.0113, 214.4	$-25,072,076,90$	$-11,857,581.89$							8,692,612.72	$-29, 813, 930, 46$	$-21, 121, 317, 74$
1. 提取混余公积						495.0113,214,4	$-13, 214, 495, 01$								8,692,612.72	$-8,692,612,72$
2. 对所有者《或脱东》的分配							$-11,857,581,89$	$-11,857,581,89$								$-21, 121, 317, 74$	$-21, 121, 317, 74$
3. 其他
(四) 所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本(或股本)
2. 盟余公积转增资本(或股本)
3、最余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动源结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
(五) 专项储备					$-22, 871, 86$			$-22,871.86$						$-53,892,69$			-53, 892, 89
木制提取					1, 426, 044, 53			1, 426, 044, 53						2.289,474.04			2, 289, 471, 04
本岡传用					$-1,448,916,39$			$-1,448,916.39$						$-2, 343, 366, 73$			$-2, 343, 386, 73$
(六) 其他											$-105,010.56$						$-105,010,56$
四、本明期末余额	370, 549, 434, 00		934, 632, 481, 37		213, 850, 38	98, 437, 817, 10	645, 064, 794. 51	2, 048, 898, 377, 36	370, 549, 434.00		934, 632, 481.37			236, 722, 24	85, 391, 737, 54	539, 507, 660, 37	1,930,318,035,52
法定代表人:						主管会计工作的负责人							会计机构负责人:

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天奇自动化工程股份有限公司

财务报表附注

2020年度

金额单位: 人民币元

一、公司基本情况

天奇自动化工程股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江苏省工商行政管理局批准,由黄伟兴、白开军等31个自然人发起设立,于1997年11月18日在江苏省工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省无锡市。公司现持有统一社会信用代码为 91320200240507994H 的营业执照, 注册资本 370, 549, 434. 00 元, 股份总数 370, 549, 434 股 (每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份: A 股 571, 875 股, 无限售条件的流通股份 A股 369, 977, 559股。公司股票已于 2004年 6月 29日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属通用设备制造行业。主要经营活动:智能自动化系统工程的设计、制造、安装和管理,光机电一体化及环保工程的设计、施工;智能装备和机器人的设计、制造;自营和代理各类商品及技术的进出口业务;系统集成控制软件、工业控制软件及电子计算机配套设备开发、制造、销售。风力发电机组、零部件的开发、设计、制造及售后服务。提供的主要产品及劳务主要有:智能自动化装备系统及智能装备和机器人、系统集成控制软件、工业控制软件、环保设备、风电零部件。

本财务报表业经公司 2021 年 4 月 13 日七届三十二次董事会批准对外报出。

本公司将江苏天奇重工股份有限公司、长春一汽天奇工艺装备工程有限公司和铜陵天奇蓝天机械设备有限公司等19家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

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三、重要会计政策及会计估计

重要提示: 本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短, 以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益。

非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

Numer

草立部

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号一一合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

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合营安排分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时, 确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产, 以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债, 以及按持有份额确认共同承担的负债:

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入:

(5) 确认单独所发生的费用, 以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

(十) 金融工具

金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类: (1) 以摊余成本计量的金融资产; (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类: (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融

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负债; (3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同, 以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺: (4) 以摊余成本计量的金融负债。

金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是, 公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的, 按照《企业会计准则第14号 -- 收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时, 计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益, 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时, 将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益, 除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公

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司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号 -- 金融资产转移》相关规定进行计量。

不属于上述 1)或 2)的财务担保合同, 以及不属于上述 1) 并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量: ① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额; ② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失, 在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

当满足下列条件之一时, 终止确认金融资产:

1 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移, 且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时, 相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值:(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分, 且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间, 按照转移日各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1) 终止确认部分的账面价值; (2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价:

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价; 除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等:

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础, 对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失, 是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所

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有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值。其中, 对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产, 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号 -- 收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产, 公司运用简化计量方法. 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日, 若公司判断金融工具只具有较低的信用风险, 则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资, 公司在其他综合收益中确认其损失准备, 不抵减该金融资产的账面价值。

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法参考历史信用损失经验,结合当其他应收款--合并范围内关联方组合前状况以及对未来经济状况的款项性质预测, 通过违约风险敞口和未来其他应收款——账龄组合 12个月内或整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

具体组合及计量预期信用损失的方法

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票应收票据		参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及
应收票据——商业承兑汇票	票据承兑人	通过违约风险敞口对未来经济状况的预测,和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失
应收账款——账龄组合	账龄	结合当前状况以及参考历史信用损失经验,编制应收账款账龄对未来经济状况的预测,与整个存续期预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失
-一合并范围内关应收账款-联方组合合同资产——合并范围内关联方组合	用风险特征	参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及通过违约风险敞口债务人和款项的信对未来经济状况的预测,和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失
合同资产 -- 质保金合同资产——工程项目	款项性质	参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及通过违约风险敞口对未来经济状况的预测,和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失

应收账款 -- 账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

①建造合同收入应收款项账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

龄账	应收账款预期信用损失率(%)
6个月以内(含6个月,以下同)	1.00
7个月-1年	5.00
$1 - 2$ 年	10.00
$2 - 3$ 年	20.00
3-4年	50.00
4年以上	100.00

②非建造合同收入应收款项账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

龄账	应收账款预期信用损失率(%)
6个月以内(含6个月,以下同)	1.00
7个月-1年	5.00
$1 - 2$ 年	10.00
2-3年	30.00
3年以上	100.00

金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的, 公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: (1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利, 且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年, 在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关, 包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

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该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源:
该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础讲行摊销, 计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别: (1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生, 即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成" 的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素; (2) 因发生罕见情况, 导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的, 将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划

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分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额, 计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重, 按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回, 转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重, 按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时, 按照以下两者孰低计量: 1) 划分为持有待售类别前的账面价值, 按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额; 2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十四) 长期股权投资

共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的, 合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

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发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 判断是否属于 "一揽子交易"。属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额, 调整资本公积; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
在合并财务报表中, 判断是否属于"一揽子交易"。属于"一揽子交易"的, 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的, 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的: 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本; 以债务重组方式取得的, 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本: 以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

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通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权. 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算:不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号 --会融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权, 且不属于"一揽子交易"的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的, 冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权, 且属于"一揽子交易"的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用成本模式进行后续计量, 并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六) 固定资产

固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

各类固定资产的折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.50
年限平均法运输设备		5.00		19.00
电子设备及其他	年限平均法	$3 - 5$	5.00	$19.00 - 31.67$

(十七) 在建工程

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化, 计入相关资产成本; 其他借款费用, 在发生时确认为费用, 计入当期损益。

借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化: 1) 资产支出已经发生; 2) 借款费用已经发生; 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化

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的利息金额。

(十九) 无形资产

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、外购软件, 按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如 $\overline{F}$ :

项目	摊销年限(年)
土地使用权	50
专利权及非专利技术	$5 - 10$
外购软件	$5 - 10$

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性, 分为研究阶段支出和开发阶段支出。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出, 摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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(二十二) 职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

根据预期累计福利单位法, 采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计, 计量设定受益计划所产生的义务, 并确定相关义务的所属期间。同时, 对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本:
设定受益计划存在资产的, 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的, 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
期末, 将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益: (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理; 除此之外的其他长期福利, 按照设定受益计划的有关规定进行会计处理, 为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

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目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 预计负债

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时, 公司将该项义务确认为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四) 收入

收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行, 还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时, 属于在某一时段内履行履约义务, 否则, 属于在某一时点履行履约义务: (1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益; (2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否己取得商品控制权时, 公司考虑下列迹象: (1) 公司就该商品享有现时收款权利, 即客户就该商品负有现时付款义务; (2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户, 即客户已拥有该商品的法定所有权; (3) 公司已将该商品实物转移给客户, 即客户已实物占有该商品; (4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户, 即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬; (5) 客户已接受该商品; (6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的, 公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不

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会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额, 在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日, 公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的, 公司于合同开始日, 按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例, 将交易价格分摊至各单项履约义务。

收入确认的具体方法

(1) 销售商品

公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务,公司根据销售合同的约定对控制权的转移时点进行判断, 据此确认销售收入。合同约定需验收的销售, 以收到客户的验收报告等相关资料后确认收入; 未约定验收的销售, 以客户签收的时点确认收入。

(2) 建造合同

公司提供建造服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(二十五) 政府补助

政府补助在同时满足下列条件时予以确认: (1) 公司能够满足政府补助所附的条件; (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助, 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

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除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的, 整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本: 用于补偿己发生的相关成本费用或损失的, 直接计入当期损益或冲减相关成本。

与公司日常经营活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支。
政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的, 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的, 将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十六) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示, 将己向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列

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情况产生的所得税: (1) 企业合并; (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十八) 租赁

经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外, 均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

融资和赁的会计处理方法

公司为承租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十九) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企(2012)16号)的规定提取的安全生产费, 计入相关产品的成本或当期损益, 同时记入"专项储备"科目。使用提取的安全生产费时, 属于费用性支出的, 直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过"在建工程"科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(三十) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、评价其业绩;
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

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(三十一) 其他重要的会计政策和会计估计

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区:
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分:
该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(三十二) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号 -- 收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定, 对可比期间信息不予调整, 首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

项目	资产负债表
	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
应收账款	1, 416, 396, 055. 58	$-227, 412, 835.11$	1, 188, 983, 220.47
合同资产		598, 637, 166. 70	598, 637, 166. 70
存货	1,090, 153, 866.86	$-285, 278, 609.65$	804, 875, 257. 21
递延所得税资产	32, 865, 688. 26	297, 203.74	33, 162, 892. 00
预收款项	330, 355, 526.04	$-330, 355, 526.04$
合同负债		394, 301, 131. 15	394, 301, 131. 15
其他流动负债		25, 595, 370.09	25, 595, 370.09
盈余公积	85, 391, 737.54	$-168, 415, 45$	85, 223, 322. 09
未分配利润	766, 806, 335.89	$-3, 129, 634, 07$	763, 676, 701.82

执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下:

公司自 2020年1月1日起执行财政部于 2019年度颁布的《企业会计准则解释第13 号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额, 扣除当期	$6%$13%

	允许抵扣的进项税额后, 差额部分为应交增值税
房产税	从价计征的, 按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴	$1.2%$ , $12%$
城市维护建设税	应缴流转税税额	$5%$ , 7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司	15%
江苏天奇重工股份有限公司	15%
湖北力帝机床股份有限公司	15%
赣州天奇锂致实业有限公司	15%
天津时代天成环保科技有限公司	15%
江西天奇金泰阁钴业有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 企业所得税税收优惠

根据《江苏 2020年第一批拟认定高新技术企业名单》所示, 公司于 2020年取得高新技术资格,目前证书正在办理中。2020年按照15%的税率计缴企业所得税。
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司于 2018年10月26日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号: GR201834001623, 有效期 3年, 2020年按照 15%的税率计缴企业所得税。
根据《关于公布江苏省 2020年度第一批高新技术企业名单的通知》,江苏天奇重工股份有限公司(原名江苏一汽铸造股份有限公司)2020年12月2日通过高新技术企业复审, 2020年按15%的税率计缴企业所得税。
湖北力帝机床股份有限公司于 2018年11月15日取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201842001019, 有效期 3年, 2020年按15%的税率计缴企业所得税。
赣州天奇锂致实业有限公司于 2020年12月2日取得由江西省科学技术局、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR202036001884, 有效期3年,2020年按15%的税率计缴企业所得税。

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天津时代天成环保科技有限公司于 2019年11月28日取得由天津市科学技术局、天津市财政厅、国家税务总局天津市税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201912001583, 有效期 3年, 2020年按 15%的税率计缴企业所得税。
江西天奇金泰阁钴业有限公司于2019年12月3日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201936001981. 有效期3年,2020年按15%的税率计缴企业所得税。

(三) 增值税税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税(2011)100号), 子公司无锡天奇信息技术有限公司 2014年9月被认定为软件企业, 对销售其自行开发生产的软件产品, 按13%的法定税率征收增值税后, 对其增值税实际税负超过3%的部分实行"即征即退"政策。

五、合并财务报表项目注释

说明: 本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的 2020年 1月1日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

货币资金

(1) 明细情况

目项	期末数	期初数
库存现金	1,001,519.76	1, 356, 086. 37
银行存款	542, 488, 652.88	662, 935, 593.04
其他货币资金	312, 467, 939. 52	396, 722, 962. 27
合计	855, 958, 112. 16	1, 061, 014, 641, 68
其中: 存放在境外的款项总额	1,062,029.02	2, 289, 959. 94

(2) 其他说明

期末银行存款中 24, 195, 336. 36 元因子公司湖北力帝机床股份有限公司涉及合同纠纷诉讼被法院冻结; 15,000,000.00 元系为取得贷款而存入的定期存款; 325.98 元因账户未及时变更信息或久未使用被银行冻结, 合计 39, 195, 662. 34 元, 使用受到限制。
期末其他货币资金中包含银行承兑汇票的保证金 303, 886, 619. 44 元, 保函的保证金 8,581,320.08 元, 合计 312,467,939.52 元, 使用受到限制。

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交易性金融资产

项E	期末数	期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	166, 968, 887. 06	75, 851, 513. 24
其中: 权益工具投资	11, 733, 331.50	6, 399, 999. 00
理财产品	155, 235, 555. 56	69, 451, 514.24
	166, 968, 887. 06	75, 851, 513.24

应收票据

(1) 明细情况

类别明细情况

	期末数
类种		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
按组合计提坏账准备	107, 806, 657, 68	100.00	5, 030, 137, 61	4.67	102, 776, 520.07
银行承兑汇票其中:
商业承兑汇票	107, 806, 657, 68		100.00 5, 030, 137.61	4.67	102, 776, 520, 07
计台	107, 806, 657. 68	100.00	5, 030, 137.61	4.67	102, 776, 520.07

(续上表)

		期初数
类种		账面余额		坏账准备
		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
	按组合计提坏账准备	2, 685, 104, 50	100.00	358, 083.80	13.34	2, 327, 020, 70
其中:	银行承兑汇票
	商业承兑汇票	2, 685, 104, 50	100.00	358, 083, 80	13.34	2, 327, 020, 70
合	计	2, 685, 104, 50	100.00	358, 083, 80	13.34	2, 327, 020, 70

采用组合计提坏账准备的应收票据

		期末数
项目	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
商业承兑汇票组合	107, 806, 657. 68	5, 030, 137.61	4.67
计	107, 806, 657. 68	5, 030, 137.61	4.67

(2) 坏账准备变动情况

			本期增加			期末数
项		期初数	计提	收回	其他转回核销其他
	商业承兑汇票		358, 083, 80 4, 672, 053, 81			5, 030, 137.61
			358, 083. 80 4, 672, 053. 81			5, 030, 137.61

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

目项	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
商业承兑汇票		87, 420, 596, 33
it		87, 420, 596. 33

(4) 期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况

项目	期末转应收账款金额
商业承兑汇票	350, 000, 00
$+$	350, 000. 00

1. 应收账款
(1) 明细情况
1. 类别明细情况

类种	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例$(%)$	账面价值
单项计提坏账准备	6, 947, 447, 46	0.53	6, 947, 447, 46	100.00
按组合计提坏账准备	1, 299, 385, 835, 15	99.47	233, 013, 573, 30		17.93 1,066, 372, 261.85
计合	1, 306, 333, 282, 61	100.00	239, 961, 020, 76		18. 37 1, 066, 372, 261. 85

(续上表)

	期初数[注]
类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项计提坏账准备	4, 516, 454, 23	0.32	4, 516, 454, 23	100.00
按组合计提坏账准备	1, 394, 409, 749. 98	99.68	205, 426, 529, 51	14.73	1, 188, 983, 220, 47
计合	1, 398, 926, 204. 21	100.00	209, 942, 983. 74	15.01	1, 188, 983, 220. 47

[注] 期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1

之说明

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
--------------------	--

单位名称	账面余额	坏账准备	计提理由
FUHRLAENDER AG	4, 058, 638.94	4, 058, 638, 94	100.00预计收回存在困难
REPOWER SYSTEMS SE	943, 094, 63	943, 094, 63	100.00预计收回存在困难
MANDRINADOS DEPRECISION, S.A.	759, 654, 53	759, 654, 53	100.00 预计收回存在困难
WINWIND	735, 601.27	735, 601.27	100.00 预计收回存在困难
Nupower TechnologiesLimited	450, 458, 09	450, 458, 09	100.00 预计收回存在困难

小计

6, 947, 447, 46 6, 947, 447. 46 100.00

采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

	期末数
龄账	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	714, 216, 540. 63	7, 142, 165. 39	1.00
7-12个月	110, 871, 052.08	5, 543, 552. 60	5.00
$1 - 2$ 年	208, 491, 183. 56	20, 849, 118. 37	10.00
2-3年	88, 710, 290. 72	25, 086, 734. 64	28.28
3-4年	40, 358, 302. 46	37, 653, 536. 60	93.30
4年以上	136, 738, 465. 70	136, 738, 465. 70	100.00
小计	1, 299, 385, 835. 15	233, 013, 573. 30	17.93

(2) 账龄情况

账龄	期末账面余额
6个月以内	714, 216, 540. 63
7-12 个月	110, 871, 052.08
$1 - 2$ 年	208, 491, 183.56
2-3年	88, 710, 290. 72
3-4年	40, 358, 302. 46
4年以上	143, 685, 913. 16
合计	1, 306, 333, 282.61

(3) 坏账准备变动情况

项				本期增加			本期减少
	目	期初数[注]	计提	收回	其他	转回	核销	其他	期末数
准备	单项计提坏账	4, 516, 454, 23	2, 447, 076, 07				16, 082.84		6, 947, 447, 46
账准备	按组合计提坏	204, 844, 668, 03 43, 300, 396, 89			581, 861.48		15, 607, 561, 03		105, 792, 07 233, 013, 573, 30
小	计	209, 361, 122, 26 45, 747, 472, 96			581, 861, 48				15, 623, 643. 87 105, 792. 07 239, 961, 020. 76

[注1] 期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1

之说明

[注 2] 本期增减变化中"其他"系合并报表范围变化所致

(4) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款 15,623,643.87元。
本期重要的应收账款核销情况

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
------	------	------	------	-------------	---------------------

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江苏安泰动力机械有限公司	货款	6,105,016.07对方已破产	财务部门提出申请,经营	否
无锡市大禹家用电器制造有限公司	工程项目款	2,982,908.02对方已破产	销部、法务部确认,提请公	否
沈阳华创风能有限公司	货款	2,098,311.00对方已破产	同总经理批准	否
		11, 186, 235, 09

(5) 应收账款金额前 5 名情况

期末余额前 5 名的应收账款合计数为 264, 827, 316. 59 元, 占应收账款期末余额合计数的比例为 20.27%, 相应计提的坏账准备合计数为 45,688,525.39 元。

5. 应收款项融资

(1) 类别明细

		期末数
项目	初始成本	利息调整应计利息公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	123, 162, 689, 44		123, 162, 689, 44
合	123, 162, 689, 44		123, 162, 689, 44

(续上表)

目				期初数
项	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	85, 523, 728, 87				85, 523, 728, 87
合	85, 523, 728.87				85, 523, 728, 87

(2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资

项		期末数
目	账面余额	减值准备	计提比例(%)
银行承兑汇票组合	123, 162, 689. 44
计	123, 162, 689. 44

(3) 期末公司已质押的应收票据情况

E项	期末已质押金额
银行承兑汇票	35, 522, 920, 00
	35, 522, 920, 00

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目	期末终止确认金额
银行承兑汇票	1, 062, 625, 919, 86
$+$	1, 062, 625, 919.86

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期

不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付, 依据《票据法》之规定, 公司仍将对持票人承担连带责任。

预付款项

(1) 账龄分析

			期末数				期初数
龄账	账面余额	比例$(%)$	减值准备	账面价值	账面余额	比例$(%)$	减值准备	账面价值
1年以内	86, 550, 790, 29	70.76		86, 550, 790, 29	140, 670, 168, 10 77, 43			140, 670, 168, 10
1-2年	17, 689, 735, 71	14.46		17, 689, 735, 71	18, 137, 014, 95	9.98		18, 137, 014, 95
2-3 年	5, 654, 158, 39	4.62		5, 654, 158, 39	14, 964, 794, 89		8.24 722,600,00	14, 242, 194, 89
3年以上	12, 432, 415, 02 10, 16		949, 038, 27	11, 483, 376, 75	7, 907, 689, 21		4.35 226, 438, 27	7, 681, 250, 94
ìt合				122, 327, 099. 41 100. 00 949, 038. 27 121, 378, 061. 14				181, 679, 667. 15 100. 00 949, 038. 27 180, 730, 628. 88

(2) 预付款项金额前 5 名情况

期末余额前5名的预付款项合计数为31,334,254.61元,占预付款项期末余额合计数的比例为 25.62%。

其他应收款

(1) 明细情况

类别明细情况

类种	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	177, 134, 133. 31	100.00	23, 012, 887, 48	12.99	154, 121, 245. 83
计合	177, 134, 133. 31	100.00	23, 012, 887, 48	12.99	154, 121, 245, 83

(续上表)

			期初数
类种	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项计提坏账准备	644, 376, 05	0.64	644, 376.05	100.00
按组合计提坏账准备	100, 400, 757.82	99.36	22, 331, 789.03	22.24	78, 068, 968, 79
计合	101, 045, 133.87	100.00	22, 976, 165. 08	22.74	78, 068, 968. 79

采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合
其中: 6个月以内	135, 214, 254. 26	1, 352, 142. 56	1.00
7-12个月	9, 492, 991.04	474, 649. 55	5.00
1-2年	6, 448, 065. 20	644, 806. 54	10.00
2-3年	4, 165, 951.94	887, 058.03	21.29
3-4年	5, 745, 427.65	3, 586, 787. 58	62.43
4年以上	16, 067, 443. 22	16, 067, 443. 22	100.00
计	177, 134, 133. 31	23, 012, 887. 48	12.99

(2) 坏账准备变动情况

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
目项	未来 12 个月预期信用损失	用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	小计
期初数	1,589,342.89	56, 433.47	21, 330, 388.72	22, 976, 165.08
期初数在本期
一转入第二阶段	$-64, 480, 65$	64, 480. 65
一转入第三阶段		$-56, 433.47$	56, 433.47
一转回第二阶段
一转回第一阶段
本期计提	300, 386.88	580, 245.89	481, 204. 19	1, 361, 836. 96
本期收回
本期转回
本期核销			1, 515, 956. 33	1, 515, 956. 33
其他变动	1,542.99	80.00	189, 218.78	190, 841.77
期末数	1, 826, 792. 11	644, 806. 54	20, 541, 288, 83	23, 012, 887.48

[注] 其他变动系合并报表范围变化所致

(3) 本期实际核销的其他应收款情况

本期实际核销其他应收款 1,515,956.33元。

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
股权转让款	113, 500, 000. 00	2,500,000.00
押金保证金	17, 184, 412. 74	21, 169, 050.86
应收暂付款	29, 465, 427, 56	41, 231, 882. 80
其他	16, 984, 293, 01	36, 144, 200. 21
计行	177, 134, 133, 31	101, 045, 133.87

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
深圳乾泰能源再生技术有限公司[注]	应收暂付款(股权转让款、往来款)	111, 542, 367. 737-12 个月、1-2	6个月以内、年、2-3年、	62.97	1, 155, 599. 43
上海策韵企业管理咨其他(股权转询有限公司	让款)	2,500,000.002-3年		1.41	500, 000.00
章爱前	其他(借款)	2,093,706.066个月以内		1.18	20, 937.06
上海宝华招标公司	押金保证金	1,853,369.927-12个月		1.05	92, 668.50
杭州吉利汽车部件有限公司	押金保证金		1,700,000.003-4年、4年以上	0.96	1,050,000.00
计小		119, 689, 443. 71		67.57	2, 819, 204, 99

[注] 根据公司与深圳乾泰能源再生技术有限公司(以下简称乾泰技术)于 2020 年 8 月签订股权回购协议, 乾泰技术以 1.61 亿元的价格回购公司持有其 51%的股权, 截至 2020 年12月31日, 公司已收到股权回购款 5,000 万元

1. 存货
(1) 明细情况

		期末数		期初数[注]
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	218, 388, 817. 16	8, 781, 455, 15		209, 607, 362, 01 166, 709, 354, 78		1, 438, 662. 45 165, 270, 692. 33
在产品	478, 638, 712, 10	21, 370, 740. 31		457, 267, 971, 79 406, 697, 145, 60		1, 633, 750, 26 405, 063, 395, 34
库存商品	230, 290, 482, 54 25, 007, 675, 72			205, 282, 806, 82 255, 984, 640, 65		23, 760, 906, 67232, 223, 733, 98
发出商品	1,700,795.69		1, 700, 795, 69	1, 313, 775, 40		1, 313, 775. 40
委托加工物资	772, 505. 50	161, 161, 40	611, 344, 10	923, 550. 58	161, 161, 40	762, 389.18
低值易耗品	368, 515, 96		368, 515, 96	241, 270, 98		241, 270, 98
合同履约成本	2, 699, 944. 14		2, 699, 944, 14
计合		932, 859, 773, 09 55, 321, 032, 58		877, 538, 740, 51 831, 869, 737, 99		26, 994, 480, 78804, 875, 257, 21

[注] 期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1

之说明

(2) 存货跌价准备
1. 明细情况

项目		本期增加		本期减少	期末数
	期初数	计提	其他[注]	转回或转销	其他
原材料	1, 438, 662, 45	7, 362, 353. 34		19, 560, 64		8, 781, 455. 15
在产品		1, 633, 750, 26 19, 749, 950, 21		12, 960. 16		21, 370, 740. 31
库存商品	23, 760, 906. 67	3, 768, 692, 80 158, 315, 83 2, 680, 239, 58				25, 007, 675, 72

委托加工物资	161, 161, 40		161, 161, 40
		26, 994, 480, 78 30, 880, 996, 35 158, 315, 83 2, 712, 760, 38	55, 321, 032, 58

[注]其他系合并范围变化造成的存货跌价准备增加

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项	确定可变现净值	本期转回	本期转销
	的具体依据	存货跌价准备的原因	存货跌价准备的原因
	以所生产的产成品估计售
	原材料、在产价减去至完工时估计将要以前期间计提了存货跌
出			发生的成本、估计的销售价准备的存货可变现净水期已将期初计提存货跌价准备的存货售出
	费用和相关税费后的金额值上升
	确认其可变现净值
	相关产成品估计售价减去
	至完工估计将要发生的成以前期间计提了存货跌
库存商品			本、估计的销售费用以及价准备的存货可变现净本期已将期初计提存货跌
	相关税费后的金额确定可值上升		价准备的存货售出
	变现净值

(3) 合同履约成本

项	期初数	本期增加	本期摊销	本期计提减值	期末数
己完工未结算		2, 699, 944, 14			2, 699, 944, 14
τt		2, 699, 944, 14			2, 699, 944, 14

9. 合同资产

(1) 明细情况

项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收质保金							60, 997, 523, 412, 902, 194, 69 58, 095, 328, 72 90, 657, 630, 20 9, 487, 297, 81 81, 170, 332, 39
工程项目							554, 186, 434, 895, 541, 864, 35548, 644, 570, 54522, 693, 772, 03 5, 226, 937, 72517, 466, 834, 31
合							615, 183, 958, 308, 444, 059, 04606, 739, 899, 26613, 351, 402, 23 14, 714, 235, 53 598, 637, 166, 70

[注] 期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1

之说明

(2) 合同资产减值准备计提情况

明细情况

		本期增加			本期减少
项目	期初数	计提	其他		转转销或其		期末数
				回	核销	他
单项计提
按组合计提	14, 714, 235. 53	$-6, 270, 176, 49$					8, 444, 059. 04
计	14, 714, 235. 53	$-6, 270, 176, 49$					8, 444, 059. 04

2) 采用组合计提减值准备的合同资产

	期末数
项目	账面余额	减值准备	计提比例(%)
质保金组合	60, 997, 523. 41	2, 902, 194. 69	4.79
工程项目组合	554, 186, 434.89	5, 541, 864. 35	1.00
计	615, 183, 958. 30	8, 444, 059. 04	1.37

持有待售资产

(1) 明细情况

项目		期末数	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额减值准备账面价值
天奇城公寓	21, 884, 546. 18		21, 884, 546. 18
ìt슦	21, 884, 546. 18		21, 884, 546. 18

(2) 期末持有待售资产情况

项目	所属分部	期末账面价值	公允价值	预计出售费用	出售原因及方式	预计处置时间
天奇城公寓	智能装备	21, 884, 546. 18	43, 421, 350.00	8,710,000.00	为提高资产托中介机构出售	运营效率, 委预计 2021年处置完成
计		21, 884, 546, 18	43, 421, 350, 00	8, 710, 000, 00

11. 其他流动资产

		期末数		期初数
目项	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预缴税金	17, 486, 484. 36		17, 486, 484. 36	5, 822, 926. 61		5, 822, 926, 61
待抵扣增值税进项税	18, 362, 352.84			18, 362, 352, 84 26, 340, 778, 60		26, 340, 778.60
合	35, 848, 837. 20			35, 848, 837. 20 32, 163, 705. 21		32, 163, 705, 21

长期股权投资

(1) 分类情况

项	目		期末数		期初数
		账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
投资	对联营企业				96, 758, 427, 88 864, 636, 94 95, 893, 790, 94 334, 238, 916, 60		864, 636, 94 333, 374, 279, 66
合					96, 758, 427, 88 864, 636, 94 95, 893, 790, 94 334, 238, 916, 60		864, 636, 94 333, 374, 279, 66

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(2) 明细情况

		本期增减变动
被投资单位	期初数	追加投资	减少投资	汉益法下确认的投资损益	其他综合收益调整
联营企业
长春一汽天奇奥伦劳
动服务有限公司	845, 808.57
长春一汽天奇惠众服
务有限公司	18, 828. 37
深圳乾泰能源再生技
术有限公司[注1]	138, 081, 512. 32		$-138, 081, 512.32$
长春一汽天奇泽众汽
车装备工程有限公司	32, 738, 420.64			1, 688, 089.56
北京市永正嘉盈科技
发展有限责任公司	10, 409, 623. 22			25, 064.77
Manufacturing
System Insights, INC	24, 756, 187. 73			182, 678.94
无锡市鸿程欣跃机械	312, 395. 11
有限公司				43, 348. 18
长春天奇吉融瑞华机
械零部件制造有限公	432, 804.86			90, 186. 94
급
无锡金控天奇循环产
业并购投资企业(有109,129,622.23			$-109, 129, 622, 23$
限合伙)[注2]
天奇欧瑞德 (广州)
汽车零部件再制造有		16, 078, 891, 46 25, 000, 000, 00
限公司[注3]
湖北思吉科技有限公
司	1, 434, 822.09	225, 000.00		$-527, 533.63$
湖北天奇力帝汽车零
部件有限公司[注4]
江苏王牌动力科技有
限公司		10,000,000.00		405, 675.50
宁波东楷信息科技有
限公司[注5]		8,000,000.00
无锡优奇智能科技有
限公司		4, 900, 000. 00		56, 262.25
无锡市天欧汽车零部
件科技有限公司[注
6]
计合	334, 238, 916.60		48, 125, 000. 00 - 247, 211, 134. 55 1, 963, 772. 51

(续上表)

		本期增减变动			减值准备
被投资单位	其他权益变动	宣告发放现金计提减值股利或利润	准备	其他	期末数	期末余额
联营企业
长春一汽天奇奥伦劳动					845, 808. 57 845, 808. 57
服务有限公司
长春一汽天奇惠众服务					18, 828. 37	18, 828.37
有限公司
深圳乾泰能源再生技术
有限公司[注1]
长春一汽天奇泽众汽车					34, 426, 510. 20
装备工程有限公司
北京市永正嘉盈科技发					10, 434, 687.99
展有限责任公司
Manufacturing System					24, 938, 866. 67
Insights, INC
无锡市鸿程欣跃机械有					355, 743. 29
限公司
长春天奇吉融瑞华机械					522, 991.80
零部件制造有限公司
无锡金控天奇循环产业
并购投资企业(有限合
伙)[注2]
天奇欧瑞德(广州)汽
车零部件再制造有限公				$-41,078,891.46$
司[注3]
湖北思吉科技有限公司					1, 132, 288. 46
湖北天奇力帝汽车零部				$-7, 129, 235, 22$	370, 764.78
件有限公司[注4]	7,500,000.00
江苏王牌动力科技有限					10, 405, 675. 50
公司
宁波东楷信息科技有限					8,000,000.00
公司[注5]
无锡优奇智能科技有限					4, 956, 262. 25
公司
无锡市天欧汽车零部件				350, 000.00	350, 000.00
科技有限公司[注6]
计合	7,500,000.00			$-47,858,126,6896,758,427,88864,636.94$

[注 1] 子公司江苏天奇循环经济产业投资有限公司(以下简称天奇循环产投)于 2020 年8月与深圳乾泰能源再生技术有限公司签署股权回购协议,公司不再持有其股权

[注 2] 无锡金控天奇循环产业并购投资企业(有限合伙)全体合伙人于 2020 年 7 月、

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2020年12月通过会议决议分配财产, 公司不再持有其股权

[注 3] 公司于 2020年2月追加对天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司(原名广州市欧瑞德汽车发动机科技有限公司)投资,取得其控制权,对其长期股权投资转成本法核算

[注 4] 公司于 2020 年 12 月转让湖北天奇力帝汽车零部件有限公司部分股权及对方增资后股权被稀释, 丧失对其控制权, 对其长期股权投资转权益法核算

[注 5] 宁波东楷信息科技有限公司已于 2021 年 3 月注销

[注 6] 无锡市天欧汽车零部件科技有限公司系天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司投资的联营企业

目项	期末数	期初数	本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失
			金额	原因
吉林一汽天奇-汉威实业有限公司	200, 000. 00	200, 000. 00
中国浦发机械工业股份有限公司	318, 036, 00	318, 036.00
江苏民营投资控股有限公司	20, 000, 000. 00	20,000,000.00
中再互联(天津)供应链管理有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
上海彧闻电力科技有限公司	5,000,000.00	5,000,000,00
计小	26, 518, 036.00	26, 518, 036.00

其他权益工具投资

(1) 明细情况

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司持有对上述公司的股权投资,属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

投资性房地产

(1) 明细情况

项目	房屋及建筑物	合计
账面原值
期初数	166, 117, 352. 14	166, 117, 352. 14
本期增加金额	7, 404, 833. 73	7, 404, 833. 73
固定资产转入1)	7, 404, 833. 73	7, 404, 833. 73
本期减少金额	159, 536, 228.77	159, 536, 228.77
1) 处置[注]	159, 536, 228.77	159, 536, 228.77
期末数	13, 985, 957. 10	13, 985, 957. 10
累计折旧和累计摊销
期初数	38, 244, 251. 14	38, 244, 251. 14
本期增加金额	4, 771, 157.82	4, 771, 157.82
计提或摊销1)	4, 388, 314.79	4, 388, 314.79
固定资产转入2)	382, 843.03	382, 843.03
本期减少金额	38, 442, 739. 97	38, 442, 739. 97
1) 处置	38, 442, 739. 97	38, 442, 739.97
期末数	4, 572, 668. 99	4, 572, 668. 99
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值	9, 413, 288. 11	9, 413, 288. 11
期初账面价值	127, 873, 101.00	127, 873, 101.00

[注] 根据 2020年6月13日公司董事会决议,子公司长春一汽天奇工艺装备工程有限公司将其持有的原用于出租的房产进行出售

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

期末无未办妥产权证书的投资性房地产。

固定资产

(1) 明细情况

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	计合
账面原值
期初数					814, 169, 196, 29 647, 706, 004, 37 31, 085, 292, 57 105, 047, 847, 42 1, 598, 008, 340, 65
本期增加金额	43, 321, 658. 95	90, 199, 856. 07	6, 843, 756, 61	4, 876, 176. 97	145, 241, 448.60
1) 购置	7, 385, 537. 02	32, 246, 013.59	2, 148, 972, 31	1, 529, 906. 34	43, 310, 429, 26
在建工程转入	3, 099, 930. 59	18, 562, 473. 51			21, 662, 404. 10

3) 企业合并增加	32, 836, 191. 34	39, 391, 368.97	4, 694, 784. 30	3, 346, 270. 63	80, 268, 615.24
本期减少金额	55, 981, 885. 46	32, 169, 971.97	4, 422, 856. 63	1, 776, 269, 34	94, 350, 983. 40
1) 处置或报废	6, 222, 088. 95	22, 355, 321.08	4, 211, 706. 92	1,621,605.92	34, 410, 722.87
2) 转入投资性房地产	7, 404, 833. 73				7, 404, 833, 73
3) 处置子公司减少	42, 354, 962. 78	9, 814, 650, 89	211, 149. 71	154, 663. 42	52, 535, 426.80
期末数					801, 508, 969. 78 705, 735, 888. 47 33, 506, 192. 55 108, 147, 755. 05 1, 648, 898, 805. 85
累计折旧
期初数		291, 091, 481, 69 465, 916, 025, 62 26, 516, 283, 39		67, 684, 534, 51	851, 208, 325. 21
本期增加金额	42, 412, 050. 19	56, 468, 958. 63	3, 933, 921. 57	8, 577, 905. 64	111, 392, 836.03
1) 计提	40, 846, 766. 37	46, 160, 777. 79	2, 035, 543. 21	6, 642, 487.34	95, 685, 574. 71
2) 企业合并增加	1, 565, 283, 82	10, 308, 180.84	1, 898, 378. 36	1, 935, 418, 30	15, 707, 261.32
本期减少金额	23, 550, 017.06	21, 950, 885. 51	3, 985, 216. 28	1, 203, 421, 06	50, 689, 539. 91
1) 处置或报废	6, 222, 088. 95	14, 534, 687.81	3, 784, 624. 06	1, 092, 648.23	25, 634, 049. 05
转入投资性房2)地产	382, 843. 03				382, 843.03
3) 处置子公司减少	16, 945, 085. 08	7, 416, 197. 70	200, 592. 22	110, 772, 83	24, 672, 647.83
期末数		309, 953, 514, 82 500, 434, 098, 74 26, 464, 988, 68		75, 059, 019.09	911, 911, 621.33
减值准备
期初数		1, 303, 581. 11			1, 303, 581. 11
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置或报废
期末数		1, 303, 581. 11			1, 303, 581. 11
账面价值
期末账面价值	491, 555, 454. 96 203, 998, 208. 62		7, 041, 203, 87	33, 088, 735. 96	735, 683, 603. 41
期初账面价值		523, 077, 714. 60 180, 486, 397. 64	4, 569, 009. 18	37, 363, 312.91	745, 496, 434.33

(2) 融资租入固定资产

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	69, 718, 846, 06	62, 938, 430. 97		6, 780, 415, 09
it.	69, 718, 846, 06	62, 938, 430. 97		6, 780, 415, 09

(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项	账面价值	未办妥产权证书原因
江西天奇金泰阁钴业有限公司二期厂房	11,093,279.71正在办理中
安徽天奇新材料科技有限公司房产		9,672,500.00 土地证尚未办妥, 暂无法办理
ìt	20, 765, 779. 71

16. 在建工程

(1) 明细情况

	期末数		期初数
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在安装设备	23, 719, 467.82		23, 719, 467.82	10, 313, 834. 32		10, 313, 834. 32
5MW大型海上风电零部件生产车间	29, 469, 082.55			29, 469, 082, 55 27, 979, 532, 90		27, 979, 532.90
宁波报废汽车拆解线				4, 751, 622.80		4, 751, 622.80
计合	53, 188, 550. 37		53, 188, 550, 37	43, 044, 990, 02		43, 044, 990, 02

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产其他减少	期末数
5MW 大型海上风电零部件生产车 30, 956, 814. 16 27, 979, 532. 90 14, 368, 481. 51 12, 878, 931. 86间					29, 469, 082.55
ìt小		30, 956, 814. 16 27, 979, 532. 90 14, 368, 481. 51 12, 878, 931. 86			29, 469, 082, 55

(续上表)

工程名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
5MW 大型海上风电零部件生产车间	95.19	95.00				自有资金
Дv	95.19	95.00

17. 无形资产

(1) 明细情况

目项	土地使用权	专利权外购软件及非专利技术		计合
账面原值
期初数	299, 232, 852, 87	293, 875, 796, 55	11, 088, 235, 09	604, 196, 884. 51
本期增加金额	33, 270, 963, 50	17, 608, 427. 13	2, 402, 746, 71	53, 282, 137, 34
1) 购置	30, 352, 363, 50	3,000.00	2, 402, 746. 71	32, 758, 110, 21
内部研发2)		17, 605, 427. 13		17, 605, 427. 13
企业合并增加3)	2, 918, 600, 00			2, 918, 600.00
本期减少金额	29, 779, 701. 36		258, 000.00	30, 037, 701, 36
1) 处置	29, 779, 701, 36			29, 779, 701.36
2) 其他减少			258,000.00	258, 000.00
期末数	302, 724, 115, 01	311, 484, 223, 68	13, 232, 981, 80	627, 441, 320, 49

累计摊销
期初数	52, 143, 675. 54	190, 043, 258, 23	6, 713, 835.70	248, 900, 769. 47
本期增加金额	6, 886, 721, 79	38, 860, 129. 26	1, 515, 086, 57	47, 261, 937, 62
1) 计提	6, 886, 721. 79	38, 860, 129, 26	1, 515, 086.57	47, 261, 937, 62
本期减少金额	7, 889, 535. 64		258,000.00	8, 147, 535. 64
1) 处置	7, 889, 535, 64			7, 889, 535.64
其他减少2)			258,000.00	258,000.00
期末数	51, 140, 861, 69	228, 903, 387. 49	7,970,922.27	288, 015, 171.45
减值准备
期初数		1, 901, 843. 38		1, 901, 843, 38
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置
期末数		1, 901, 843, 38		1, 901, 843.38
账面价值
期末账面价值	251, 583, 253, 32	80, 678, 992, 81	5, 262, 059.53	337, 524, 305.66
期初账面价值	247, 089, 177, 33	101, 930, 694, 94	4, 374, 399, 39	353, 394, 271.66

期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 23.85%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

项	账面价值	未办妥产权证书原因
郎溪土地使用权		13, 293, 661. 21 法问题对话题造成土地闲置, 正与政府协商后
铜陵土地使用权		5, 750, 839. 16因为园区的土地划分问题,尚未办妥产权证书
it	19, 044, 500. 37

1. 开发支出
(1) 明细情况

		本期增加		本期减少
项目	期初数	内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益	期末数
本部摩擦驱动滑板(单轨)输送机	7, 935, 370.03			7, 935, 370.03
新能源汽车装配用智能化成套输送装配研发	4,020,085.82	14, 710, 655. 99				18, 730, 741.81
总装用升降翻	4, 579, 550. 57	2, 798, 799, 80				7, 378, 350.37

转吊具
涂装 LEAN-DIP样机研发	5, 050, 542.47	2, 942, 094. 32		7, 992, 636. 79
新型高速辊床输送线开发	4, 200, 155.44	2, 879, 236, 56		7, 079, 392.00
弧形滑板输送机	8, 404, 998. 90	1, 265, 058. 20	9, 670, 057.10
单轨小车试验平台		1, 917, 910.45		1, 917, 910.45
柔性智能载具试验平台		1, 371, 502.49		1, 371, 502. 49
基于5G的协同AGV 平台		1, 396, 426, 64		1, 396, 426. 64
计合	34, 190, 703, 23	29, 281, 684. 45	17, 605, 427. 13	45, 866, 960, 55

项目	资本化开始时点	截至期末的研发进度	资本化具体依据
		项目进行中, 己完成在线故
		障诊断系统调试, 实现了故
		障预警功能, 形成了设备故
新能源汽车装配用智能化成套输2019年7月		障数据库; 完成了载具系统
送装配研发		及道岔系统性能试验。现正
		进行结构安全可靠验证, 预
		计 2021年6月完成
		项目进行中, 已完成升降翻
		转吊具机械结构的制造和安公司资本化开始时点,
		装; 已完成电气设施安装与为开发阶段开始的时
总装用升降翻转吊具	2019年4月	调试。现正编制产品工艺方点。此时内部研究开发
		案和进行产品构件标准化。活动最终形成无形资产
		预计 2021 年 3 月完成	具有较大可能性,公司
		项目进行中, 己完成涂装能提供技术上可行的证
		LEAN-DIP 样机机械结构的制明, 且项目能产生经济
		造和安装: 己完成电气设施利益, 管理层有完成的
涂装 LEAN-DIP 样机研发	2019年7月	安装与调试。现已开始编制意图、有能力完成,且
		产品工艺方案和进行产品构支出能够可靠计量时开
		件标准化。预计 2021 年 6 月始资本化。
		完成
		项目进行中, 已完成新型高
		速辊床机械结构的制造和安
		装: 已完成电气设施安装与
新型高速辊床输送线开发	2019年4月	调试。现正编制产品工艺方
		案和进行产品构件标准化。
		预计 2021年3月完成
单轨小车试验平台	2020年1月	项目进行中, 己完成平台的

		装配工作, 预计 2021年 4月
		完成
		项目进行中, 已完成平台的
柔性智能载具试验平台	2020年1月	装配工作, 预计 2021 年 4 月
		完成
		项目进行中,正在进行出图、
基于 5G 的协同 AGV 平台	2020年9月	试制, 预计 2021年12月完
		成机样试制,总项目预计
		2022年12月完成

19. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称			本期减少
或形成商誉的事项	期初数	本期企业合并形成	处置	其他	期末数
宁波市废旧汽车回收有限公司	40, 979, 308. 15				40, 979, 308. 15
安徽瑞祥天奇再生资源科技有限公司	696, 815.56				696, 815.56
江苏天奇工程设计研究院有限公司	13, 103, 346. 37				13, 103, 346. 37
江苏天奇新能源集成有限公司	1, 117, 886. 59				1, 117, 886. 59
四川协合电力工程设计有限公司	3, 603, 973.04		3, 603, 973. 04
赣州天奇锂致实业有限公司	40, 957, 349.97				40, 957, 349.97
江西天奇金泰阁钴业有限公司		320, 218, 848. 71			320, 218, 848. 71
天奇欧瑞德(广州) 汽车零部件再制造有限公司		12, 629, 552. 02			12, 629, 552. 02
计合	100, 458, 679. 68 332, 848, 400. 73 3, 603, 973. 04				429, 703, 107.37

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或形	期初数		本期增加	本期减少
成商誉的事项		计提	其他	处置	其他	期末数
宁波市废旧汽车回收有限公司	6, 025, 500, 00					6, 025, 500, 00
江苏天奇新能源集成	1, 117, 886. 59					1, 117, 886. 59

有限公司
安徽瑞祥天奇再生资	696, 815.56		696, 815.56
源科技有限公司
四川协合电力工程设	3, 603, 973. 04	3, 603, 973. 04
计有限公司
	11, 444, 175. 19	3, 603, 973. 04	7, 840, 202. 15

(3) 商誉减值测试过程

宁波市废旧汽车回收有限公司资产组或资产组组合

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

宁波市废旧汽车回收有限公司	宁波市废旧汽车回收有限公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	65, 557, 138.62
分摊至本资产组或资产组组合的商	金额: 34, 953, 808. 15, 全部分摊至宁波市废旧汽车回收
誉账面价值及分摊方法	有限公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的	100, 510, 946. 77
账面价值
资产组或资产组组合是否与购买日、
以前年度商誉减值测试时所确定的	是
资产组或资产组组合一致

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流量预测为基础, 现金流量预测使用的折现率 15.30%, 预测期以后的现金流量保持稳定。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

收购宁波市废旧汽车回收有限公司的商誉:商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算;其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础,预测期分两个阶段,第一阶段为 2021年1月1日至 2025年12月31日, 预测期为5年, 在此阶段中, 根据对被评估企业的未来市场分析,收益状况逐渐趋于稳定;第二阶段为2026年1月1日以后,在此阶段中, 公司的净现金流在 2025 年的基础上将保持稳定。上述对可收回金额的预计表明商誉本期并未出现减值损失。

江苏天奇工程设计研究院有限公司

江苏天奇工程设计研究院有限公司资产组或资产组组合

a. 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

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江苏天奇工程设计研究院有限公司	江苏天奇工程设计研究院有限公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	5, 178, 601, 13
值及分摊方法	分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价金额: 13, 103, 346. 37, 全部分摊至江苏天奇工程设计研究院有限公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	18, 281, 947.50
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

b. 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率 15.30%,预测期以后的现金流量保持稳定。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

收购江苏天奇工程设计研究院有限公司的商誉:商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算;其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础,预测期分两个阶段, 第一阶段为 2021年1月1日至 2025年12月31日,预测期为5年,在此阶段中,根据对被评估企业的未来市场分析,收益状况逐渐趋于稳定;第二阶段为2026年1月1日以后,在此阶段中, 公司的净现金流在 2025年的基础上将保持稳定。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

赣州天奇锂致实业有限公司

赣州天奇锂致实业有限公司资产组或资产组组合

a. 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

赣州天奇锂致实业有限公司	赣州天奇锂致实业有限公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	26, 786, 470, 71
值及分摊方法	分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价金额: 40, 957, 349. 97, 全部分摊至赣州天奇锂致实业有限公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	67, 743, 820, 68
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

b. 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率 13.50%,预测期以后的现金流量保

第 58 页共 116 页

持稳定。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

收购赣州天奇锂致实业有限公司的商誉:商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算;其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础,预测期分两个阶段,第一阶段为 2021年1月1日至 2025年12月31日,预测期为5年,在此阶段中,根据对被评估企业的未来市场分析, 收益状况逐渐趋于稳定; 第二阶段为 2026 年 1 月 1 日以后, 在此阶段中, 公司的净现金流在 2025 年的基础上将保持稳定。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

天奇欧瑞德(广州) 汽车零部件再制造有限公司

天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司资产组或资产组组合

a. 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

	天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公
司	司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	2, 625, 473.66
	分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价金额: 12,629,552.02, 全部分摊至天奇欧瑞
值及分摊方法	德(广州)汽车零部件再制造有限公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	15, 255, 025.68
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

b. 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流量预测为基础, 现金流量预测使用的折现率 12.04%, 预测期以后的现金流量保持稳定。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

收购天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司的商誉:商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算;其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础,预测期分两个阶段, 第一阶段为 2021年1月1日至 2025年12月 31日, 预测期为5年, 在此阶段中, 根据对被评估企业的未来市场分析, 收益状况逐渐趋于稳定; 第二阶段为 2026 年 1 月

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1 日以后, 在此阶段中, 公司的净现金流在 2025 年的基础上将保持稳定。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

江西天奇金泰阁钴业有限公司

江西天奇金泰阁钴业有限公司资产组或资产组组合

a. 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

江西天奇金泰阁钴业有限公司	江西天奇金泰阁钴业有限公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	66, 618, 284. 45
值及分摊方法	分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价金额: 524, 948, 932. 31, 全部分摊至江西天奇金泰阁钴业有限公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	591, 567, 216.76
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

b. 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率12.04%,预测期以后的现金流量保持稳定。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

收购江西天奇金泰阁钴业有限公司的商誉:商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算;其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础,预测期分两个阶段,第一阶段为 2021年1月1日至 2025年12月31日,预测期为5年,在此阶段中,根据对被评估企业的未来市场分析,收益状况逐渐趋于稳定;第二阶段为2026年1月1日以后,在此阶段中,公司的净现金流在 2025 年的基础上将保持稳定。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

收购安徽瑞祥天奇再生资源科技有限公司、江苏天奇新能源集成有限公司形成的商誉: 因上述两家公司经营状况不佳, 净利润为负, 预计未来现金流量小于账面值, 对收购其产生的商誉全额计提减值准备。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

根据 2018年收购赣州天奇锂致实业有限公司时双方签订的股权转让协议,原大股东朱文俊承诺锂致实业 2019年度、2020年度、2021年度三年经审计的扣除非经常性损益的净利

第60页共116页

润累计不低于 3,000 万元。若三年累计实现扣非净利润未达到利润承诺目标, 则朱文俊需在 2021 年审计报告出具后10个工作日内以现金形式给予天奇循环产投补偿,补偿金额的计算公式为: [(累计承诺净利润数-累计实现净利润数) ÷累计承诺净利润数]×标的股权的交易价格。2019年和2020年度赣州天奇锂致实业有限公司已累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 1, 913. 28 万元, 已完成累计业绩承诺的 63. 78%, 整体业绩实现情况良好。

目项	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少[注]	期末数
旧厂房维修	799, 999. 98	1, 166, 086. 83	318, 808. 45		1, 647, 278.36
房屋维修改造	1, 249, 849. 50		212, 601. 68		1, 037, 247, 82
车间环氧地坪	437, 633, 82		139, 234. 32		298, 399. 50
办公室装潢	93, 054.42	2, 396, 021.90	172, 872. 40	569, 246. 98	1, 746, 956. 94
马山建设项目租赁	364, 583. 33		25,000.00		339, 583, 33
成品库及风电车间加固工程	116, 666. 67		70,000.00		46, 666. 67
消防水池建设	189, 988. 95		38,000.04		151, 988. 91
力帝待摊租赁费	137, 168. 36			137, 168. 36
宁波有色拆解平台	172, 075. 15		58, 992.00		113, 083. 15
宁波钢棚	463, 573. 26		104, 960, 04		358, 613.22
基建工程	750, 102. 40	141, 048.00	169, 018.80		722, 131.60
精工厂房改造	764, 503. 19	28, 960. 20	188, 183, 65		605, 279.74
计合	5, 539, 199. 03	3, 732, 116. 93	1, 497, 671. 38	706, 415.34	7, 067, 229. 24

长期待摊费用

[注] 其他减少为公司失去子公司控制权后, 相应减少的子公司长期待摊费用

递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

	期末数		期初数[注]
E项	可抵扣	递延	可抵扣	递延
	暂时性差异	所得税资产	暂时性差异	所得税资产
资产减值准备	226, 682, 591.74	35, 634, 929. 22	204, 783, 310. 31	31, 867, 841. 53
内部交易未实现利润	1, 011, 511.79	228, 798. 57	340, 201. 78	85, 050.45
递延收益(政府补助)	30, 717, 644. 64	4, 903, 848.44	8, 066, 666. 83	1, 210, 000.02
	258, 411, 748. 17	40, 767, 576. 23	213, 190, 178.92	33, 162, 892. 00

[注]期初数与上年年末数 (2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1 之说明

(2) 未经抵销的递延所得税负债

	期末数		期初数
项目非同一控制下企业合并资产评估增值	应纳税暂时性差异	递延所得税负债6, 828, 371. 93 1, 047, 185. 74	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
计合		6, 828, 371. 93 1, 047, 185. 74

(3) 未确认递延所得税资产明细

目项	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	106, 900, 220, 94	86, 665, 913.51
可抵扣亏损	212, 609, 919, 44	210, 550, 352, 96
递延收益(政府补助)	17, 339, 028.98
ìt	336, 849, 169. 36	297, 216, 266. 47

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末数	期初数
2020年		43, 183, 033. 14
2021年	66, 954, 234. 66	64, 513, 181. 43
2022年	44, 552, 861. 77	52, 325, 106. 65
2023年	65, 576, 822.74	50, 529, 031.74
2024年	35, 526, 000. 27
计	212, 609, 919.44	210, 550, 352. 96

其他非流动资产

(1) 明细情况

	期末数		期初数
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付土地购置款	12, 702, 800.00		12, 702, 800, 00	54, 672, 800, 00		54, 672, 800, 00
预付设备款	2, 654, 061, 63		2, 654, 061, 63
计合	15, 356, 861. 63		15, 356, 861, 63	54, 672, 800, 00		54, 672, 800, 00

(2) 其他说明

预付的土地购置款为安徽天奇新材料科技有限公司预付的坐落于安徽省铜陵市的土地款 1,270.28 万元。

短期借款

期末数	期初数
843, 417, 145. 15	1, 091, 985, 582.88
325, 366, 666. 66	138, 598, 872.05
181, 367, 164. 63	150, 047, 010.98
81, 253, 212. 50	64, 046, 565. 50
85, 040, 718. 53
1, 516, 444, 907. 47	1, 444, 678, 031.41

应付票据

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	682, 833, 254. 38	697, 052, 454. 03
$\pm$슈	682, 833, 254. 38	697, 052, 454. 03

(2) 其他说明

期末无已到期未支付的应付票据。

应付账款

(1) 明细情况

期末数	期初数
871, 786, 807. 41	868, 288, 619.89
18, 248, 468. 07	10, 330, 242.86
32, 326, 063. 32	7, 521, 929.86
53, 929, 366. 35	18, 209, 491.07
7, 127, 652. 09	9, 895, 755. 05
983, 418, 357.24	914, 246, 038.73

(2) 账龄 1 年以上重要的应付账款

目项	期末数	未偿还或结转的原因
上海申克机械有限公司	10, 423, 717. 04 未到结算期
宜科(天津)电子有限公司	9,166,490.06未到结算期
上海浩亚机电股份有限公司	7,713,747.71未到结算期
重庆道博机械设备制造有限公司	5,641,240.46未到结算期
计	32, 945, 195. 27

[注] 上述列示的往来单位期末余额均系账龄在一年以上的金额,未包括公司与上述单位应付往来款中账龄在一年以内的金额。

合同负债

项	期末数	期初数[注]
预收款项	188, 816, 665. 61	394, 301, 131. 15
计$\Leftrightarrow$	188, 816, 665, 61	394, 301, 131. 15

[注]期初数与上年年末数 (2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1 之说明

应付职工薪酬

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	59, 873, 411.06	306, 204, 413. 21	297, 976, 417.24	68, 101, 407. 03
离职后福利一设定提存计划	715, 653.46	4, 249, 160. 21	4, 616, 589. 58	348, 224.09
辞退福利		126, 316. 73	126, 316. 73
计合	60, 589, 064. 52	310, 579, 890. 15	302, 719, 323.55	68, 449, 631. 12

(2) 短期薪酬明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	58, 689, 612. 21	282, 146, 422. 62	273, 236, 315. 35	67, 599, 719. 48
职工福利费		9, 930, 996. 81	9, 930, 996.81
社会保险费	399, 430.72	6, 206, 778. 30	6, 413, 961. 52	192, 247.50
其中: 医疗保险费	334, 610. 15	5, 663, 366. 53	5, 837, 412.85	160, 563.83
工伤保险费	30, 249. 70	140, 586. 47	156, 063, 03	14, 773. 14
生育保险费	34, 570.87	326, 354. 93	344, 015.27	16, 910. 53
其他		76, 470. 37	76, 470.37
住房公积金	399, 172.00	6, 137, 376. 40	6, 302, 852.40	233, 696.00
工会经费和职工教育经费	385, 196. 13	1,782,839.08	2, 092, 291.16	75, 744.05
计小	59, 873, 411.06	306, 204, 413. 21	297, 976, 417.24	68, 101, 407. 03

(3) 设定提存计划明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	693, 756. 70	4, 058, 468, 08	4, 414, 552, 94	337, 671.84
失业保险费	21, 896. 76	190, 692. 13	202, 036, 64	10, 552. 25
小计	715, 653.46	4, 249, 160. 21	4, 616, 589. 58	348, 224.09

应交税费

目项	期末数	期初数
增值税	11, 356, 495. 38	4, 500, 795.80
企业所得税	8, 253, 954. 21	7, 275, 975. 43
代扣代缴个人所得税	1, 699, 376. 29	1, 645, 616.44
城市维护建设税	3, 958, 000.84	3, 340, 709. 22
房产税	1, 354, 194. 42	1, 773, 894. 10
土地使用税	913, 663. 31	1, 422, 030.83
车船税	32, 169. 96
教育费附加	1, 686, 268. 26	932, 139.32
地方教育附加	267, 816.71	584, 031.28
印花税	345, 472.19	318, 428.14
三项基金	736.87	3, 461.68
其他	94, 410. 45	75, 348.97
计合	29, 962, 558.89	21, 872, 431. 21

其他应付款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
应付股利	2, 978, 798.00	3, 025, 262, 00
其他应付款	62, 120, 179. 40	146, 228, 181. 46
计슴	65, 098, 977. 40	149, 253, 443. 46

(2) 应付股利

项	期末数	期初数
普通股股利	2, 978, 798, 00	3, 025, 262, 00
计	2, 978, 798.00	3, 025, 262.00

(3) 其他应付款

项目	期末数	期初数
押金保证金	11, 122, 505. 17	11, 375, 964. 49
应付暂收款	24, 020, 118.94	117, 399, 497. 14
其他	26, 977, 555. 29	17, 452, 719.83
计	62, 120, 179. 40	146, 228, 181. 46

一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

功	期末数	期初数

一年内到期的长期借款	67, 231, 347. 98	44, 156, 519. 21
其中: 银行借款	40, 401, 704. 44	15, 326, 875.67
黑龙江庆华新能源战略产业园区筹建委员会借款	20, 829, 643. 54	20, 829, 643.54
中国节能投资公司借款	6,000,000.00	8,000,000.00
计合	67, 231, 347. 98	44, 156, 519. 21

根据子公司黑龙江天华风电设备制造有限公司与黑龙江庆华新能源战略产业园区筹建委员会(以下简称园区委员会)签订的扶持产业发展的无息借款协议,黑龙江天华风电设备制造有限公司向园区委员会借入 25,000,000.00 元, 并于 2013 至 2018 年六年内分期偿还。后双方未严格按照协议执行, 截至 2020年12月31日, 尚有 20, 829, 643. 54 元未偿还。

根据子公司铜陵天奇蓝天机械设备有限公司与中国节能投资公司于 2019年11月18日签订的和解协议:铜陵天奇蓝天机械设备有限公司应于以下时点分别向中国节能投资公司偿还100.00万元: 2019年12月10日前、2020年6月10日前、2020年12月10日前、2021 年6月10日前、2021年12月10日前、2022年6月10日前、2022年12月10日前及2023 年6月10日前。截至2020年12月31日,铜陵天奇蓝天机械设备有限公司尚未支付上述应于 2020年12月10日前支付的100.00万元。

其他流动负债

项E	期末数	期初数[注]
预收款中的税金	28, 317, 685, 17	25, 595, 370, 09
$+$슥	28, 317, 685. 17	25, 595, 370, 09

[注] 期初数与上年年末数 (2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1 之说明

长期借款

项目	期末数	期初数
保证、抵押及质押借款	77,000,000.00
保证及质押借款	38, 000, 000, 00	53, 200, 000, 00
合计	115,000,000.00	53, 200, 000, 00

长期应付款

(1) 明细情况

邛нr47V≁	$\lambda$ and $\lambda$
---------------------	-------------------------

售后融资回租	43, 605, 942. 81
$\rightarrow$	43, 605, 942. 81

子公司无锡天奇精工科技有限公司和天奇自动化工程股份有限公司于 2020 年 6 月 23 日同中远海运租赁有限公司签署 202060193-1 号《售后回租赁之买卖合同》。合同约定无锡天奇精工科技有限公司作为承租人, 天奇自动化工程股份有限公司作为共同承租人, 将原值为人民币 69, 718, 846. 06 元, 累计折旧为人民币 62, 938, 430. 97 元的机械设备作价为人民币 66,000,000.00 元向中远海运出售并融资回租,租赁期限为36个月,租金为69,425,000.00 元, 分3年共12期支付。

递延收益

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
政府补助	56, 989, 199, 41	1, 383, 016, 00	10, 315, 541, 79	48, 056, 673. 62
长春轮胎仓库未确认租金收入	298, 387, 50		298, 387.50
计合	57, 287, 586. 91	1, 383, 016.00	10, 613, 929. 29	48, 056, 673, 62

(2) 政府补助明细情况

			本期计入当期损益		与资产相关/
项目	期初数	本期新增补助金额	金额[注]	期末数	与收益相关
与资产相关政府补助	53, 540, 834. 21	1, 383, 016.00	7, 733, 766.88	47, 190, 083. 33与资产相关
与收益相关的政府补助	1, 523, 685.00		1, 523, 685.00		与收益相关
财政贴息	1, 924, 680. 20		1,058,089.91	866,590.29与资产相关
计	56, 989, 199. 41	1, 383, 016.00	10, 315, 541. 79	48, 056, 673. 62

[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

股本

		本期增减变动(减少以"一"表示)
项目	期初数	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	期末数
股份总数	370, 549, 434, 00						370, 549, 434.00

资本公积

(1) 明细情况

项目	期初数	本期减少	期末数
资本溢价(股本溢价) 792, 328, 745.04		131, 862, 825, 03 660, 465, 920, 01
其他资本公积	1, 358, 008. 10		1, 358, 008. 10
合计	793, 686, 753, 14	131, 862, 825, 03 661, 823, 928, 11

资本溢价(股本溢价)本期变动明细如下:

目项	金额
购买江西天奇金泰阁钴业有限公司少数股东股权	$-186, 808, 809, 75$
非同一控制下收购江西天奇金泰阁钴业有限公司,资产评估增值确认递延所得税负债	$-1,001,775.00$
转让江苏天奇重工股份有限公司少数股权(不丧失控制权)	48, 683, 414. 20
天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公司少数股东入股(不丧失控制权)	6, 491, 492, 36
转让天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司少数股权(不丧失控制权)	674, 030.40
购买湖北力帝机床股份有限公司少数股权	433, 794. 72
非同一控制下收购天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司, 资产评估增值确认递延所得税负债	$-324, 729.93$
购买天奇汽车零部件科技(无锡)有限公司少数股权	$-9,740.66$
购买上海天之勤汽车工程技术有限公司少数股东股权	$-501.37$
计合	$-131, 862, 825, 03$

专项储备

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
安全生产费	2, 481, 538, 33	4, 047, 447, 27	3, 826, 691.66	2, 702, 293, 94
it슴	2, 481, 538, 33	4, 047, 447. 27	3, 826, 691.66	2, 702, 293. 94

(2) 其他说明

根据财政部和安全监管总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知>(财企〔2012〕16号), 公司安全生产费以上年度实际营业收入为计提依据, 采取超额累退方式按照一定标准平均逐月提取。本期按规定计提安全生产费 4,047,447.27 元, 实际支出使用 3,826,691.66元。

盈余公积

(1) 明细情况

项E	期初数[注]	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	85, 223, 322, 09	13, 214, 495. 01		98, 437, 817. 10
计合	85, 223, 322, 09	13, 214, 495. 01		98, 437, 817. 10

[注] 期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1

之说明

(2) 其他说明

本期法定盈余公积增加系根据公司章程, 按母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。

未分配利润

(1) 明细情况

项目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	766, 806, 335.89	731, 237, 329. 18
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减$-$ )	$-4, 234, 575.53$	$-6, 604, 494, 58$
调整后期初未分配利润	762, 571, 760. 36	724, 632, 834. 60
加: 本期归属于母公司所有者的净利润	61, 048, 134. 05	71, 987, 431.75
提取法定盈余公积减:	13, 214, 495. 01	8, 692, 612.72
应付普通股股利	11, 857, 581.89	21, 121, 317.74
期末未分配利润	798, 547, 817. 51	766, 806, 335.89

(2) 调整期初未分配利润明细

本期丧失对湖北天奇力帝汽车零部件有限公司的控制权, 对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益中应享有的份额做出调整,相应调整年初未分配利润 $-1, 104, 941.46$ 元;
由于会计政策变更调整年初未分配利润-3,129,634.07 元, 详见本财务报表附注三 (三十二)1之说明。

(3) 其他说明

根据 2020年5月19日召开的 2019年度股东大会决议,公司以 2019年12月31日总股本 370, 549, 434 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金股利 0. 32 元 (含税), 合计派发现金股利 11, 857, 581. 89元。

(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况

E项		本期数	上年同期数
		收入	成本	收入	成本
				主营业务收入 3, 308, 711, 655. 09 2, 694, 189, 354. 66 3, 024, 109, 020. 81 2, 440, 527, 483. 85
	其他业务收入	283, 536, 244. 82	266, 424, 831, 62		133, 464, 010. 78 102, 484, 385. 05
合	计			$\left 3, 592, 247, 899, 91\right $ 2, 960, 614, 186, 28 3, 157, 573, 031, 59 2, 543, 011, 868, 90

(2) 收入按主要类别的分解信息

报告分部	智能装备	重工装备	循环装备
主要经营地区
境内	1, 089, 514, 913. 95	665, 576, 554. 25	362, 011, 335, 49
境外	438, 939, 357. 25	428, 234, 806. 35	28, 430, 667, 56
计小	1, 528, 454, 271.20	1, 093, 811, 360, 60	390, 442, 003. 05
收入确认时间
销售商品(在某一时点转让)	183, 596, 114.76	1, 093, 811, 360, 60	390, 442, 003, 05
工程服务(在某一时段内提供)	1, 344, 858, 156, 44
计小	1, 528, 454, 271, 20	1, 093, 811, 360, 60	390, 442, 003. 05

(续上表)

报告分部	汽车后市场	其他业务收入	计小
主要经营地区
境内	296, 004, 020, 24	272, 522, 530. 62	2, 685, 629, 354. 55
境外			895, 604, 831, 16
计小	296, 004, 020, 24	272, 522, 530. 62	3, 581, 234, 185. 71
收入确认时间
销售商品(在某一时点转让)	296, 004, 020, 24	272, 522, 530, 62	2, 236, 376, 029. 27
工程服务 (在某一时段内提供)			1, 344, 858, 156.44
计小	296, 004, 020, 24	272, 522, 530. 62	3, 581, 234, 185. 71

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 329, 893, 252. 89 元。

税金及附加

项目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	5, 161, 983, 67	5, 638, 835, 04
教育费附加	2, 792, 886, 78	2, 640, 098. 62
地方教育附加	1, 646, 192. 96	1, 260, 131, 18

印花税	2, 110, 286, 39	1, 470, 362, 05
房产税	7, 282, 736. 15	9, 073, 839.40
土地使用税	4, 356, 583. 54	6, 537, 292. 41
其他	402, 275.81	396, 363.72
合计	23, 752, 945. 30	27, 016, 922. 42

销售费用

项目	本期数	上年同期数
工资薪酬及福利	24, 249, 047. 56	21, 487, 698. 03
运费	31, 865, 966. 07	40, 298, 644. 06
差旅费	7, 444, 589. 91	9, 251, 854. 42
销售服务费	7, 233, 348. 70	7, 644, 457.61
办公费通讯费	1, 355, 698. 16	1, 824, 877.31
业务宣传招待费	13, 036, 496. 59	10, 969, 836. 37
其他	18, 998, 833. 78	10, 328, 802. 53
计合	104, 183, 980. 77	101, 806, 170. 33

管理费用

项目	本期数	上年同期数
工资薪酬及福利	84, 892, 648. 18	103, 736, 213. 27
折旧摊销	40, 223, 270.07	46, 337, 488.72
办公差旅通讯费	11, 030, 734. 58	14, 103, 406. 80
业务招待费	9, 128, 800. 26	8, 120, 160. 71
租赁费	7, 921, 728. 15	8, 878, 829. 69
技术服务费	25, 734, 582. 97	22, 339, 465. 10
其它	21, 200, 434.66	18, 368, 418. 93
计合	200, 132, 198.87	221, 883, 983. 22

研发费用

项目	本期数	上年同期数
工资薪酬及福利	39, 222, 903. 90	36, 117, 534.80
折旧摊销	38, 695, 600. 32	39, 576, 294. 60
研发领料	55, 977, 896. 54	38, 814, 904. 21
其他	13, 391, 809. 74	11, 711, 004. 49
合计	147, 288, 210.50	126, 219, 738. 10

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财务费用

目项	本期数	上年同期数
利息支出	78, 876, 060. 82	66, 971, 913.50
金融机构手续费	9, 592, 012.56	9, 274, 446. 33
利息收入	$-10,634,944.89$	$-7, 316, 022, 07$
汇兑损失	31, 086, 269. 55	31, 036, 756. 17
汇兑收益	$-21, 368, 037, 08$	$-34,588,027.03$
现金折扣		1, 534, 612. 18
计合	87, 551, 360. 96	66, 913, 679.08

其他收益

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]	7, 733, 766.88	11, 359, 197. 29	7, 733, 766.88
与收益相关的政府补助[注]		45, 722, 852, 79 30, 506, 990, 93	40, 487, 389. 94
代扣个人所得税手续费返还	34, 348.49		34, 348.49
合计		53, 490, 968. 16 41, 866, 188. 22	48, 255, 505. 31

[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

8. 投资收益

目项	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	1, 963, 772, 51	1,718,666.26
处置长期股权投资产生的投资收益	43, 590, 112, 20	2, 049, 769. 00
丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	$-3,099,999,97$	$-4, 168, 530.57$
金融工具持有期间的投资收益	5, 102, 707, 04	5, 610, 661. 49
其中: 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	5, 102, 707, 04	4,010,661.49
其他权益工具投资		1,600,000.00
处置金融工具取得的投资收益	$-12, 237, 707, 72$	$-2, 764, 900.25$
其中: 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	586, 931. 13
票据贴现利息	$-12, 719, 638, 17$	$-2, 764, 900.25$
债务重组收益	$-105,000.68$
计合	35, 318, 884, 06	2, 445, 665. 93

公允价值变动收益

交易性金融资产	本期数	上年同期数
其中: 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益	5, 333, 332.50	4, 480, 283, 09
it合	5, 333, 332.50	4, 480, 283. 09

信用减值损失

项目	本期数	上年同期数
坏账损失	$-51, 781, 363, 73$	$-50,686,092,40$
合	$-51, 781, 363, 73$	$-50,686,092,40$

资产减值损失

目项	本期数	上年同期数
存货跌价损失	$-30,880,996.35$	$-3, 841, 666, 10$
合同资产减值损失	6, 270, 176. 49
商誉减值损失		$-3,603,973.04$
计슴	$-24, 610, 819.86$	$-7, 445, 639.14$

资产处置收益

目项	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	14, 280, 873. 58	15, 917, 383. 43	14, 280, 873. 58
无形资产处置收益	1, 826, 764. 22	$-4, 750, 365, 78$	1, 826, 764. 22
合计	16, 107, 637.80	11, 167, 017. 65	16, 107, 637.80

13. 营业外收入

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
无需支付款项	7, 430, 869. 96	5, 070, 274. 67	7, 430, 869. 96
赔偿收入	2, 151, 760. 99	134, 774.00	2, 151, 760. 99
罚没收入	116, 431.03	219, 708. 34	116, 431.03
资产报废利得	499.12	70, 036. 72	499.12
其他	17, 956. 05	1, 151, 478. 43	17, 956.05
计台	9, 717, 517. 15	6, 646, 272. 16	9, 717, 517. 15

营业外支出

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
资产报废损失	184, 176. 33	182, 372. 40	184, 176. 33
债务重组产生的损失		733, 189. 75
罚款支出	3, 890, 695. 70	924, 752. 22	3, 890, 695. 70
对外捐赠	961, 782.00	1, 131, 568, 00	961, 782.00
其他	970, 535. 73	412, 523. 18	970, 535.73
计合	6, 007, 189. 76	3, 384, 405. 55	6, 007, 189.76

所得税费用

(1) 明细情况

项目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	25, 156, 100. 77	23, 902, 616, 68
递延所得税费用	$-5, 424, 382, 56$	$-6, 960, 715, 30$
计슴	19, 731, 718. 21	16, 941, 901, 38

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期数	上年同期数
利润总额	106, 293, 983, 55	75, 809, 959. 50
按母公司适用税率计算的所得税费用	15, 944, 097. 53	11, 371, 493. 93
子公司适用不同税率的影响	4, 112, 707. 41	$-2, 514, 037, 14$
调整以前期间所得税的影响	160, 267. 13	$-263, 232, 59$
非应税收入的影响	$-7, 933, 924.01$	$-2, 119, 832.97$
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1, 668, 354, 90	1, 480, 463.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	$-6, 124, 158, 32$	$-3, 771, 320, 99$
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
抵扣亏损的影响	28, 102, 702. 03	21, 437, 581. 41
研发加计扣除	$-16, 198, 328, 46$	$-8,679,214.14$
所得税费用	19, 731, 718. 21	16, 941, 901. 38

(三) 合并现金流量表项目注释

收到其他与经营活动有关的现金

项	本期数	上年同期数
收到厂房租金收入	984, 799. 63	13, 226, 666. 67
收到政府补助	40, 082, 681, 93	34, 002, 083. 90
收利息收入	10, 634, 944, 89	7, 316, 022, 07
收回银行承兑汇票保证金、保函保证金等各类保证金	107, 756, 349, 73	101, 198, 549, 92

其他	2, 286, 137. 23	1, 471, 776, 78
$\Rightarrow$	161, 744, 913, 41 157, 215, 099, 34

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
付现销售费用、管理费用及研发费用	163, 450, 558.85	119, 958, 717.83
支付银行承兑汇票保证金、保函保证金等各类保证金		164, 350, 217.83
支付的受限资金	24, 195, 662. 34	15, 351, 326. 98
支付各项往来款项	32, 484, 788. 95	43, 203, 934. 10
支付手续费等财务费用	9, 592, 012.56	9, 274, 446. 33
其他	5, 823, 013. 43	2, 468, 843. 40
计合	235, 546, 036. 13	354, 607, 486. 47

3. 收到其他与投资活动有关的现金

目项	本期数	上年同期数
收回银行理财产品	129, 811, 514. 24	37,000,000.00
非同一控制下收购无锡金球机械有限公司,支付的现金小于购买日被收购方账面的现金的差额		4, 530, 244. 81
合	129, 811, 514. 24	41, 530, 244. 81

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
购买银行理财产品	210, 520, 000. 00	105, 000, 000, 00
丧失对深圳乾泰能源再生技术有限公司的控制权日其账面的现金余额		3, 388, 249. 30
≙	210, 520, 000. 00	108, 388, 249. 30

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
处置子公司少数股权收到的现金	120, 825, 000. 00
合	120, 825, 000. 00

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

项	本期数	上年同期数
购买少数股权支付的现金	293, 070, 762. 97	285, 666, 786, 56
为取得借款支付的质押存款	5,000,000.00	15,000,000.00

支付的融资租赁款	25, 819, 057. 19
$\Leftrightarrow$	323, 889, 820, 16	300, 666, 786. 56

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

1) 将净利润调节为经营活动现金流量:净利润	86, 562, 265, 3476, 392, 183, 59	58, 868, 058. 12


加: 资产减值准备		58, 131, 731. 54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	100, 456, 732, 53	108, 908, 250. 73
无形资产摊销	47, 261, 937, 62	46, 604, 541.89
长期待摊费用摊销	1, 497, 671, 38	2, 412, 689. 25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"一"号填列)	$-16, 107, 637, 80$	$-11, 167, 017.65$
固定资产报废损失(收益以"一"号填列)	183, 677.21	112, 335.68
公允价值变动损失(收益以"一"号填列)	$-5, 333, 332, 50$	$-4,480,283.09$
财务费用(收益以"一"号填列)	88, 594, 293, 29	65, 686, 120. 90
投资损失(收益以"一"号填列)	$-35, 318, 884, 06$	$-2, 445, 665.93$
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	$-7,604,684.23$	$-6, 960, 715, 30$
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	1, 047, 185, 74
存货的减少(增加以"一"号填列)	45, 841, 377, 30	$-71, 409, 826.12$
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	$-120, 444, 060, 28$	$-286, 804, 207, 27$
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	$-108, 999, 227.08$	238, 336, 375.03
其他	220, 755, 61	$-248, 533, 22$
经营活动产生的现金流量净额	154, 250, 253, 66	195, 543, 854. 56
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:2)
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额	630, 790, 352. 43504, 294, 510. 30
减: 现金的期初余额	904, 325, 754. 99630, 790, 352. 43
加: 现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	$-126, 495, 842, 13$	$-273, 535, 402.56$
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项E	本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物		498, 324, 000. 00
其中: 江西天奇金泰阁钴业有限公司		474, 824, 000. 00
天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司		23, 500, 000, 00
减: 购买日子公司持有的现金及现金等价物		10, 199, 558. 42
其中: 江西天奇金泰阁钴业有限公司公司		9, 414, 475. 53
天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司		785, 082.89
取得子公司支付的现金净额		488, 124, 441.58
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
项目	本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物		6, 270, 000.00
其中: 四川协合电力工程设计有限公司
宁波天德汽车零部件制造有限公司		6, 270, 000.00
湖北天奇力帝汽车零部件有限公司
减: 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物		956, 606. 12
其中: 四川协合电力工程设计有限公司		737, 291.67
宁波天德汽车零部件制造有限公司		215, 311.95
湖北天奇力帝汽车零部件有限公司		4,002.50
以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物加:		50,000,000.00
其中: 深圳乾泰能源再生技术有限公司		50,000,000.00
处置子公司收到的现金净额		55, 313, 393, 88
(4) 现金和现金等价物的构成
目项	期末数	期初数
1) 现金	504, 294, 510. 30	630, 790, 352. 43
其中: 库存现金	1,001,519.76	1, 356, 086. 37
可随时用于支付的银行存款	503, 292, 990. 54	629, 434, 266. 06
2) 现金等价物
其中: 三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	504, 294, 510. 30	630, 790, 352. 43
其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

$\frac{1}{\hbar}$

[注] 期初和期末现金及现金等价物与资产负债表货币资金的差异, 系不属于现金及现金等价物的受限资金所致

(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

E	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额		1, 286, 166, 555, 50 1, 045, 892, 275, 90
其中: 支付货款		1, 275, 914, 531, 67 1, 030, 270, 965, 56
支付固定资产等长期资产购置款	10, 252, 023. 83	15, 621, 310, 34

(四) 其他

所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金		351, 663, 601. 86 保证金、法院冻结款等
交易性金融资产		50,000,000.00质押作为票据保证金
应收票据		87, 420, 596. 33 止确认止确认
应收账款		15, 731, 740. 07 质押作为票据保证金
应收款项融资		35,522,920.00质押作为票据保证金
固定资产	108, 622, 982. 75抵押借款
无形资产	87,007,837.43抵押借款
计合	735, 969, 678.44

外币货币性项目

目项	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中: 美元	5, 709, 192.89	6.524900	37, 251, 912.69
欧元	3, 718, 026.40	8.025000	29, 837, 161.86
日元	99, 981, 551.00	0.063236	6, 322, 433.36
应收账款
其中: 美元	13, 235, 874. 07	6.524900	86, 362, 754. 72
欧元	10, 677, 420. 72	8.025000	85, 686, 301.28
日元	251, 761, 515.00	0.063236	15, 920, 391. 16
合同资产
其中: 美元	1, 651, 117.02	6.524900	10, 773, 373. 44
欧元	262, 848.68	8.025000	2, 109, 360.66
短期借款
其中: 美元	1, 340, 000. 00	6.524900	8, 743, 366.00
欧元	9,000,000.00	8.025000	72, 225, 000.00
应付账款

其中: 美元	2, 987, 235.85	6.524900	19, 491, 415, 20
欧元	12,900.00	8.025000	103, 522. 50
日元	4, 395, 039. 00	0.063236	277, 924, 69

政府补助

(1) 明细情况

与资产相关的政府补助

总额法

项目	期初递延收益	本期摊销	期末递延收益	本期摊销列报项目	说明
战略性新兴产
业(节能环保)	16, 833, 333. 46	999, 999. 96	15, 833, 333. 50 其他收益		$\odot$
项目
废金属破碎分
选技术及大型		560, 000.00	6,860,000.00其他收益		$^{\circledR}$
化设备产业化	7, 420, 000. 00
项目补贴
基本建设补助	8, 066, 666. 83	219, 999. 96	7,846,666.87其他收益		$^\circledR$
土地出让金及	11, 266, 728. 90	682, 699. 96	10,584,028.94其他收益		$\circled{4}$
税费返还
报废汽车回收
体系建设补助	2, 245, 996. 74	150, 569. 64	2,095,427.10其他收益		$6$
资金
省科技成果转	918, 464.75	918, 464.75		其他收益	$^{\circledR}$
化专项资金
汽车总装用柔
性随行滑板装
配线研发与产	733, 333. 33	733, 333. 33		其他收益	$\circledcirc$
业化发展专项
资金
退役乘用车高
效拆解破碎分	576, 115. 31	209, 496. 48	366, 618. 83 其他收益		$\circledR$
选及装备示范
(863) 项目
技术改造和新	2, 233, 239. 83	2, 233, 239. 83		其他收益	$\circledcirc$
产品开发补助
工业和信息产
业转型升级专	450, 000.00	200, 000. 00	250,000.00 其他收益		$\circledR$
项引导资金
高效/柔性/节
能型汽车装配	176, 032.62	176, 032.62		其他收益	$\circled{1}$
物料输送系统
产业化补助

2, 250, 000. 00		500, 000.00		$\circled{12}$



195, 922.44		63, 762. 73		$\circled{1}$


175, 000.00		60,000.00		$\circled{14}$


	134, 208.00	16,776.00		$\circled{15}$


				$\circledR$
	76,608.00	9, 391.62
53, 540, 834. 21	1, 383, 016.00	7, 733, 766.88	47, 190, 083. 33
		1, 172, 200. 00		1,750,000.00 其他收益132, 159. 71 其他收益115,000.00 其他收益117, 432. 00 其他收益1,172,200.00其他收益67, 216.38其他收益

其他说明

① 战略性新兴产业(节能环保)项目系根据铜陵市发展和改革委员会《关于 2012 年战略性新兴产业(节能环保)项目中央预算内投资计划的通知》(铜发改投资[2012]132号)的规定, 铜陵天奇蓝天机械设备有限公司 2012 年收到 20,000,000.00 元"废旧汽车精细拆解、高效分拣自动化装备项目"中央预算内投资资金。按资产折旧进度于本年度确认政府补贴收入 999, 999. 96 元。

② 废金属破碎分选技术及大型化设备产业化项目补贴系根据宜都市发展和改革局《关于下达 2013 年战略新兴产业(节能环保)项目中央预算内投资计划的通知》(都发改 [2013]109号), 宜昌力帝环保机械有限公司于 2014年度收到 11, 200, 000. 00 元补助款, 根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益金额 560,000.00 元。

③ 基本建设补助系根据宜昌市财政局《关于加快报废汽车拆解设备产业化项目建设的请示》(鄂力帝股司发[2005]23号、鄂力帝股司发[2006]18号、鄂力帝股司发[2007]18号), 《关于筹措土地出让金申请》(鄂力帝股司发[2006]26号),《关于请西陵经济开发区归还资金的请示》(宜创[2006]11号), 湖北力帝机床股份有限公司于 2005-2007 年收到土地补偿款 11,000,000.00 元, 根据土地使用权摊销进度于本期计入其他收益 219,999.96 元。

4 土地出让金及税费返还系宜昌力帝环保机械有限公司 2009-2012 年度共收到土地出让金及税费返还 4,909,300.36 元,2018 年收到土地出让金及税费返还 4,375,300.00 元,

2019年收到土地出让金及税费返还 4, 375, 200. 00 元, 根据土地使用权摊销进度本期摊销计入其他收益金额 682, 699.96元。

(5) 报废汽车回收体系建设补助资金系根据宁波市财政局、宁波市贸易局《关于预拨报废汽车回收体系建设项目中央财政补助资金的通知》,宁波市报废汽车回收有限公司于2014 年收到补助资金 3,000,000.00 元, 根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益金额 150, 569. 64 元。

6 省科技成果转化专项资金系江苏天奇重工股份有限公司收到的"2MW 及以上大型风电轮毂和底座等关键部件研发及产业化"的专项资金,本期确认其他收益 918,464,75元。

⑦ 汽车总装用柔性随行滑板装配线研发与产业化发展专项资金系根据无锡市科学技术局关于江苏省科技成果转化专项资金项目年度计划及阶段任务书, 公司于 2013 年收到财政技术成果转换拨款 3,000,000.00 元,于 2014 年收到专项资金 2,000,000.00 元,根据《关于下达 2016 年度惠山区产业发展扶持项目奖励补助经费的通知》(惠科发[2017]10 号)的规定, 公司于 2017年收到补助款 200, 000. 00 元、2018年收到补助款 3, 083, 333. 33 元, 本期摊销计入其他收益 733, 333. 33 元。

(8) 退役乘用车高效拆解破碎分选技术及装备示范(863)项目系根据《科技部关于下达 2013年国家高技术研究发展计划第一批课题经费预算的通知》(国科发财[2013]365号)的规定, 铜陵天奇蓝天机械设备有限公司 2013 年收到补助款 1, 800, 000. 00 元, 2014 年收到补助款 1,470,000.00 元, 2015 年收到补助款 2,730,000.00 元, 铜陵天奇蓝天机械设备有限公司按资产折旧进度于本年度确认政府补贴收入 209, 496. 48 元。

⑨ 技术改造和新产品开发补助系吉林天奇装备制造工程有限公司 2010 年收到由白城工业园区财政投资管理中心拨付的技术改造和新产品开发补助款,本期确认其他收益 2, 233, 239, 83元。

⑩ 工业和信息产业转型升级专项引导资金系根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会《关于拨付 2013 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金(第二批)的通知》(苏财工贸[2013]184 号、苏经信综合[2013]922 号), 2013 年公司收到专项引导资金 5,000,000.00 元, 其中与资产相关的补助 2,000,000.00 元, 根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益 200,000.00元。

(ft) 高效/柔性/节能型汽车装配物料输送系统产业化补助系根据江苏省科学技术厅、无锡市科学技术局与本公司签订的《江苏省科技成果转化专项资助项目合同》,本公司获得江苏省科学技术厅 5,000,000.00 元的拨款资助、无锡市科学技术局及地方配套项目经费

第 81 页共 116 页

2,500,000.00 元。本公司将与费用支出有关的政府补助直接计入其他收益, 与资产有关的政府补助按资产折旧进度进行摊销,本期确认其他收益176,032.62 元。

(12) 基于制造物联的汽车总装输送装备智能化技术及系统研发项目资金系根据《关于转发江苏省科技厅、财政厅下达 2016 省级重点研发专项资金(第四批)的通知》(锡科计 [2016] 205号、锡财工贸[2016] 93号)及《省科技厅关于下达 2016年省重点研发计划(产业前瞻与共性关键技术)重点项目的通知》(苏科计发[2016]214号) 的规定, 公司 2016 年收到无锡市惠山区财政局专项资金 6,600,000.00元。根据市科技局、市财政局《关于下达 2017 年度无锡市科技发展资金第四批科技发展计划(分年度拨款)项目及经费的通知》(锡科计 [2017] 158号、锡财工贸 [2017] 63号)及项目资金安排表, 公司于 2017 年收到无锡市惠山区财政局专项资金 200,000.00 元。根据市科技局、市财政局《关于转发江苏省科技厅、江苏省财政厅下达 2017 年省重点研发计划(产业前瞻与共性关键技术)项目分年度拨款的通知》 (锡科计[2017]254号)(锡财工贸[2017]107号)及《省科技厅关于下达 2016年省重点研发计划(产业前瞻与共性关键技术)重点项目的通知》(苏科计发[2016]214 号)的规定, 公司于 2017年12月收到无锡市惠山区财政局专项资金850,000.00元。此项目共收到7,650,000.00 元, 根据省科技厅《关于下达 2016年省重点研发计划(产业前瞻与共性关键技术)重点项目的通知》(苏科计发[2016]214号), 其中 5,150,000.00 元按文件规定应由公司支付给外单位, 2016 年实际支付 1,850,000.00 元, 2017 年实际支付 2,650,000.00 元。本期摊销 500,000.00元。

(B) 惠山区工业转型升级发展资金系根据中共无锡市惠山区委无锡市惠山区人民政府《关于加快推进现代化产业发展的意见》(惠发[2016]1号)的规定,江苏天奇重工股份有限公司于 2017年收到与资产相关的补助 520,000.00元,根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益 63, 762. 73 元。

(4) 再生纸高效节能分选制浆机研究开发项目系根据宜都市财政局财政专项资金(再生纸高效节能分选制浆机研究开发项目资金)(宜可发[2017]8号)的规定于2017年收到专项资金 300,000.00元,本期摊销计入其他收益 60,000.00元。

(15) 成长型企业奖励奖金系根据中共龙南经济技术开发区工作委员会《关于表彰 2019 年度主攻工业优强企业的通报》(龙开党字[2020]8号)的规定,龙南县瑞博金属再生资源有限公司于 2020年6月 12日收到价值为 134, 208. 00 的轿车, 根据资产的折旧进度本期摊销计入其他收益的金额为16,776.00元。

(16) 固废资源化系浙江新时代中能循环科技有限公司牵头的编号为 2019YFC1907904 的

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国家重点研发计划,江西天奇金泰阁钴业有限公司于 2020年10月 23日和 2020年12月15 日分别收到 471, 700, 00 元和 700, 500, 00 元专项经费, 本期尚未摊销。

项目	期初递延收益	本期新增补助	本期结转	期末递延收益	本期结转列报项目	说明
稳岗补贴	1, 523, 685, 00		1, 523, 685, 00		其他收益
计ハ	1, 523, 685, 00		1, 523, 685, 00

与收益相关, 且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

根据无锡市人力资源局和无锡市财政局《关于贯彻实施失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》(锡人社规发(2016)4号)的规定,无锡金球机械有限公司于2019年12月24日收到稳岗补贴款 1,523,685.00元,本期全部结转。

与收益相关, 且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目	金额	列报项目	说明
市级电费补贴	1, 032, 052.00	生产成本	$\circled{1}$
2020年中央制造业高质量发展资金	10, 590, 000.00	其他收益	$^{\circledR}$
西陵国库专柜转进(产业扶持资金	290, 000.00	其他收益	$\circledS$
资源综合利用产品增值税即征即退	4, 443, 902. 62	其他收益	财税 (2015) 79号
工业发展奖励	3, 456, 881.67	其他收益	龙市府办批[2020]69号
2020年度第二批省级工业和信息化产业转型升级专项资金	3, 050, 000.00	其他收益	苏工信综合[2020]133号
企业兼并重组运营资助	2, 250, 000. 00	其他收益	锡工信综合[2020]3号
光伏发电国家补贴收入	1, 966, 258.42	其他收益	苏电财[2018]12号
惠山经济开发区管理委员会扶持资金	1, 412, 000. 00	其他收益	锡经信综合[2018]5号、锡财工贸[2018] 24 号
商务发展资金外经贸省级项目资金	1,050,400.00	其他收益	惠发[2018]15号
2019年度制造业单项冠军示范企业(产品)	1,000,000.00	其他收益	锡工信综合[2020]23号
两业融合试点阶段性绩效评价	1,000,000.00	其他收益	苏财建[2020]129号
2020年第一批传统产业改造升级专项资金	967, 500.00	其他收益	宜市经信[2020]46号
促进残疾人就业增值税补贴	961, 751.66	其他收益	白地税税通[2017]792号
国家制造业单项冠军示范企业(产品)	800, 000. 00	其他收益	锡工信综合[2020]19号
稳岗补贴	718, 683.90	其他收益	铜人社秘[2020]37号、锡人社发[2020]59号、赣人社发[2020]20号、粤人社函[2015]1812号、津人社办函[2020]113号、[成府发〔2020〕3号]、[人社部明电 (2020) 2号]、[川人社办发 (2020) 22 号]

2020年度市工业发展资金(第二批)	712, 800.00	其他收益	锡工信综合[2020]7号
财政扶持资金	642, 500.00	其他收益	都财预发[2020]28号
促进残疾人就业增值税即征即退	579, 160.96	其他收益	白工国税通[2017]426号
2019年科技创新奖励资金	571, 568.00	其他收益	龙开党字[2020]8号
宜都市科技局 2020 宜昌科技专项奖励	450, 000. 00	其他收益	宜科发[2020]5号
纳税贡献先进企业	400, 000. 00	其他收益	洛委发[2020]33号
土地使用税返还	386, 039.52	其他收益	黑龙江省地方税务局公告(2018)3号
2020年度省级商务发展资金(第一批)	349, 100.00	其他收益	惠发[2018]15号
人才专项资金	300, 000.00	其他收益	惠人才办[2020]4号
岗前培训补贴	211,000.00	其他收益	锡人社发[2020]5号
2019年度两化融合融合和企业上云省级专项资金	200, 000. 00	其他收益	苏工信规发[2020]1号
政府补助款	200, 000. 00	其他收益	开企[2020]16号
工业转型补助	400, 000. 00	其他收益	铜政办[2020]6号、铜经信中小企[2020] 15号
工业和信息产业转型升级专项资金补助	150, 000. 00	其他收益	苏工信综合 [2019] 426 号
智能制造系统集成服务/智能制造荣誉、资质奖补项目	118, 200. 00	其他收益	惠工信发[2020]4号
创新创业专项资金	116, 200. 00	其他收益	铜科[2019]66号
专利资助	100, 000. 00	其他收益	惠财预[2008]82号、惠知发[2008]5号
出口规模奖励	100, 000. 00	其他收益	惠商贸[2020]27号
2020年市科技发展计划项目经费	100, 000. 00	其他收益	惠科发[2020]4号
专项资金(因素法)	100, 000. 00	其他收益	长工信发[2020] 147号
其他	5, 555, 221.04	其他收益
计小	46, 731, 219.79

① 电费补贴系根据赣州市人民政府《关于印发赣州市工业企业电价补贴实施办法(暂行)的通知》,在赣州市域范围注册登记且属于国家电网供电对象,年度纳税金额达到 100 万元以上规模以上工业企业(国家限制类、淘汰类行业企业除外), 公司于 2020年9月24 收到 220,600.00 元的电费补贴冲减成本, 于 2020 年 11 月 17 日及 2020 年 11 月 18 日分别收到 800, 000. 00 元和 11, 452. 00 元的电费补贴冲减成本。

② 根据宜昌市财政局《关于湖北力帝机床股份有限公司三项"国家项目补贴资金的情况说明"》,湖北力帝机床股份有限公司 2020 年共收到宜昌市财政局拨付 10,590,000.00 元补贴资金。

③ 根据宜昌市招商引资政策, 宜昌市西陵区人民政府与天奇自动化工程股份有限公司签订投资协议书, 在官昌市西陵区投资建设天奇力帝环保产业园项目, 湖北力帝机床股份有限公司 2020年共收到西陵国库拨付的 290,000.00 元产业扶持资金。

4)财政贴息

公司直接取得的财政贴息

项目	期初递延收益	本期结转	期末递延收益列报项目	本期结转	说明
设备购置财政贴息	1, 374, 680. 20		508, 089.91 866, 590.29财务费用		$\circled{1}$
汽车总装用柔性随行滑板装配线研发与产业化发展项目财政贴息	550, 000. 00	550,000.00		财务费用	$^{\circledR}$
计	1, 924, 680. 20	1, 058, 089. 91 866, 590. 29

① 设备购置财政贴息系根据无锡市惠山区人民政府办公室《关于加快发展四大新兴产业的扶持意见实施细则的通知》(惠府办[2009]8号),无锡天奇精工科技有限公司分别于 2009年、2010年及2011年获得风电零部件设备购置额 5%的财政贴息 2,130,000.00元、 1,810,000.00 元及 2,730,000.00 元。本公司按资产折旧进度于本年度冲减财务费用 508,089.91元。

② 汽车总装用柔性随行滑板装配线研发与产业化发展项目于 2018 年 7 月收到政府 3,000,000.00 元财政贴息,该项目己于 2016 年验收,借款已全部还清,企业实际收到贴息时应记入递延收益并且按资产折旧进度冲减财务费用,本期摊销550,000.00元。

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 57,046,761.58 元, 退回政府补助 1,500,000.00元,净影响金额为55,546,761.58元。

项E	退回金额	退回原因
2016年无锡市工业发展资金兼并重组项目		公司申报的"2016年天奇自动化工程股份1,500,000.00 有限公司项目股权并购宜昌力帝环保科技集团有限公司项目"不符合"2016年无锡市工业发展资金兼并重组项目"的扶持要求
	1,500,000.00

(3) 本期退回的政府补助

六、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

本期发生的非同一控制下企业合并

第 85 页共 116 页

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例(%)	股权取得方式
江西天奇金泰阁钴业有限公司	2020/7/14	474, 824, 000, 00	61.00	购买
天奇欧瑞德 (广州) 汽车零部件再制造有限公司	2020/1/9	30, 500, 000, 00	100.00	购买

(续上表)

被购买方名称	购买日	购买日的	购买日至期末	购买日至期末被
		确定依据	被购买方的收入购买方的净利润
江西天奇金泰阁钴业	2020/7/14	实际取得被购买方	405, 343, 702.81	29, 625, 301.38
有限公司		的控制权
天奇欧瑞德 (广州)		实际取得被购买方
汽车零部件再制造有	2020/1/9	的控制权	8, 508, 082, 31	$-851,055.89$
限公司

合并成本及商誉

(1) 明细情况

项目	江西天奇金泰阁钴业有限公司	天奇欧瑞德 (广州)汽车零部件再制造有限公司
合并成本	474, 824, 000. 00	30, 500, 000. 00
其中: 现金	474, 824, 000, 00	30, 500, 000. 00
合并成本合计	474, 824, 000, 00	30, 500, 000. 00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额	154, 605, 151. 29	17, 870, 447. 98
商誉	320, 218, 848. 71	12, 629, 552. 02

(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明

公司以江西天奇金泰阁钴业有限公司 2020年6月 30日账面净资产 246, 772, 567. 69 元为基础, 参考中瑞世联资产评估(北京)有限公司"中瑞评报字[2019]第000864号"评估报告中对江西天奇金泰阁钴业有限公司以资产法为基础的评估过程确认可辨认净资产公允价值份额 154, 605, 151. 29 元。合并成本 474, 824, 000. 00 元高于取得的可辨认净资产公允价值份额确认商誉 320, 218, 848. 71 元。
公司以天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司 2019年12月31日账面净资产 16,571,528.27 元为基础,参考宇威国际资产评估(深圳)有限公司"宇威评报字[2019] 第 0015 号"评估报告中对天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司以资产法为基础的评估过程确认可辨认净资产公允价值份额 17,870,447.98 元。合并成本 30,500,000.00 元高于取得的可辨认净资产公允价值份额确认商誉12,629,552.02元。

被购买方于购买日可辨认资产、负债

	江西天奇金泰阁钴业有限公司		天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司
项目	购买日	购买日	购买日	购买日
	公允价值	账面价值	公允价值	账面价值
资产
货币资金	9, 414, 475. 53	9, 414, 475. 53	785, 082.89	785, 082.89
应收账款	29, 692, 615. 27	29, 692, 615. 27	3, 966, 037.00	3,966,037.00
应收款项融资	23, 176, 802. 54	23, 176, 802. 54
预付款项	11, 447, 788. 79	11, 447, 788. 79	2, 856, 920. 94	2, 856, 920. 94
其他应收款	306, 714.77	306, 714.77	100, 330. 52	100, 330. 52
存货	143, 783, 265. 10	143, 783, 265. 10	7, 133, 505. 61	6, 040, 103.59
其他流动资产	7, 851, 640.08	7, 851, 640.08	286, 978. 19	286, 978. 19
长期股权投资			2, 400, 000. 00	2, 400, 000. 00
固定资产	61, 476, 832.81	57, 716, 932.81	3, 062, 679. 55	2, 857, 161.86
在建工程	31, 354. 27	31, 354. 27
无形资产	4, 837, 703. 03	1, 919, 103.03
长期待摊费用	429, 642. 19	429, 642. 19	569, 246.98	569, 246. 98
递延所得税资产	2, 225, 705. 96	2, 225, 705. 96
其他非流动资产	654, 436. 35	654, 436. 35
负债
短期借款	15,000,000.00	15,000,000.00
应付账款	21, 224, 228. 14	21, 224, 228. 14	538, 746. 30	538, 746. 30
合同负债	1, 340, 879. 31	1, 340, 879. 31	528, 891.42	528, 891.42
应付职工薪酬	1, 179, 452.22	1, 179, 452.22
应交税费	1, 498, 795.06	1, 498, 795.06	7,065.22	7,065.22
其他应付款	1, 326, 031.96	1, 326, 031.96	2, 146, 874. 87	2, 146, 874. 87
其他流动负债	174, 314. 31	174, 314. 31	68, 755.89	68, 755.89
递延收益	134, 208.00	134, 208.00
净资产	253, 451, 067. 69	246, 772, 567. 69	17, 870, 447. 98	16, 571, 528. 27
减:少数股东权益	98, 845, 916. 40	96, 241, 301. 40
取得的净资产	154, 605, 151. 29	150, 531, 266. 29	17, 870, 447. 98	16, 571, 528. 27

(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法详见本财务报表附注六(一)2合并成本及商

誉之说明。

(1) 明细情况

(二) 处置子公司

单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司	股权处置	股权处置	股权处置			丧失控制丧失控制权时点的处置价款与处置投资
名称	价款	比例(%)		权的时点	确定依据	对应的合并财务报表

第 87 页共 116 页

					层面享有该子公司净资产份额的差额
四川协合电力工程设计有限公司	700, 000, 00	100.00	股权转让	被投资公司办妥董2020/8/7事等相关工商变更的日期	$-2, 312, 625.82$
宁波天德汽车零部件制造有限公司	6, 270, 000, 00	100.00	股权转让	被投资公司办妥董2020/7/17事等相关工商变更的日期	1, 279, 488.05
湖北天奇力帝汽车零部件有限公司		40.00	股权转让、增资股权稀释	被投资公司办妥董2020/12/29事等相关工商变更的日期	不适用

(续上表)

子公司名称	丧失控制权之日剩余权之日剩余股权的账面股权的公允价值	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设
四川协合电
力工程设计
有限公司
宁波天德汽
车零部件制
造有限公司
湖北天奇力
帝汽车零部	40.00%370, 764.78370, 764.78	参照账面净资产
件有限公司

(三) 其他原因的合并范围变动

合并范围增加

公司名称	股权取得方式股权取得时点		实际出资额	股权比例 (%)
西安天奇紫电科技有限公司	合资设立		$2020/7/13$ 2, 500, 000, 00	65.00
天奇力帝(远安)环保科技有限公司	合资设立	2020/6/8		80.00

合并范围减少

公司名称		股权处置方式股权处置时点处置日净资产		期初至处置日净利润
长春天奇机电系统工程有限公司	注销清算		2020/1/206, 213, 886. 76
长春一汽天奇热锻模具有限公司	破产清算		2020/10/125, 117, 727. 69	$-2, 144, 928, 32$
天奇自动化工程股份有限公司堰	注销清算	2020/11/25

桥分公司
长春一汽天奇吉融装备有限公司天津分公司	注销清算	2020/5/19	96, 772. 17	$-674.92$
江苏威尔顿国际贸易有限公司	注销清算	2020/9/24	1, 444. 53	$-48, 400, 09$

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

重要子公司的构成

	主要经营				持股比例(%)	取得方式
子公司名称	地	注册地	业务性质	直接	间接
江苏天晟供应链管理有限公司	江苏无锡江苏无锡		商业	100.00		设立
无锡天奇信息技术有限公司	江苏无锡	江苏无锡	软件业	100.00		设立
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司	安徽铜陵安徽铜陵		制造业	100.00		非同一控制下企业合并
无锡天奇精工科技有限公司	江苏无锡江苏无锡		制造业	100.00		非同一控制下企业合并
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	吉林长春	吉林长春	制造业	63.00		非同一控制下企业合并
江苏天奇重工股份有限公司[注]		江苏无锡江苏无锡	制造业	79.85	0.15	非同一控制下企业合并
天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公司	湖北宜昌	湖北宜昌	制造业	94.64		同一控制下企业合并
宁波市废旧汽车回收有限公司		浙江宁波浙江宁波	制造业	100.00		非同一控制下企业合并
江西天奇金泰阁钴业有限公司		江西赣州江西赣州	制造业	99.00		非同一控制下企业合并
天奇欧瑞德 (广州) 汽车零部件再制造有限公司		广东广州广东广州	研究和试验发展业	95.00		非同一控制下企业合并

[注] 江苏一汽铸造股份有限公司于 2020 年 11 月 4 日变更名称为江苏天奇重工股份有

限公司

重要的非全资子公司

	少数股东	本期归属于少	本期向少数股东	期末少数股东
子公司名称	持股比例(%)	数股东的损益	宣告分派的股利	权益余额
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	37.00	8, 378, 455.74		28, 509, 387. 25 24, 316, 575. 26
江苏天奇重工股份有限公百	20.00	6, 539, 706. 78		77, 856, 292. 58
天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公司	5.36			23, 508, 507.64

江西天奇金泰阁钴业有限公司		1.00 11, 553, 867.54	$\vert 5, 364, 526, 23 \vert$
-------------------	--	----------------------	-------------------------------

重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

单位: 万元

子公司名称	期末数[注]
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
长春一汽天奇工艺装备工程有
限公司	10, 180. 38	3,706.14	13, 886. 51	5,806.38		5, 806. 38
江苏天奇重工股份有限公司	91, 176, 60	23, 726, 04	114, 902, 64	73, 992, 38	13.22	74, 005.59
湖北力帝机床股份有限公司	82, 979, 51	10, 182, 65	93, 162. 15	42, 954, 99	784.67	43, 739, 65
江西天奇金泰阁钴业有限公司	24, 013.81	6, 298, 97	30, 312, 78	2, 544, 03	128.96	2,673.00

(续上表)

子公司名称	期初数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债非流动负债负债合计
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	15, 676. 74	18, 583, 35	34, 260, 09 21, 185, 85		29.8421, 215.69
湖北力帝机床股份有限公司	100, 401, 77		11, 073, 44 111, 475, 21 50, 451, 94		806.6751, 258.61

(2) 损益和现金流量情况

单位: 万元

	本期数
子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	26, 345. 31	2, 753, 25	2, 753, 25	$-9,531,73$
江苏天奇重工股份有限公司	109, 263. 15	5,780.80	5,780.80	$-3,720.25$
湖北力帝机床股份有限公司	31, 684.87	$-10, 924, 15$	$-10, 924, 15$	1,689.34
江西天奇金泰阁钴业有限公司	40, 534, 37	2, 962. 53	2, 962, 53	2, 226, 56

(续上表)

	上年同期数
子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	19, 484, 09	1,656.65	1,656.65	5, 374, 02
湖北力帝机床股份有限公司	51, 524, 23	1,888.78	1,888.78	$-2,956,67$

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例变动后持股比例

第 90 页共 116 页

江苏天奇重工股份有限公司	2020年8月	100.00%	80.00%
天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公司	2020年12月	100.00%	94.64%
江西天奇金泰阁钴业有限公司	2020年12月	61.00%	99.00%
上海天之勤汽车工程技术有限公司	2020年9月	60.00%	100.00%
天奇汽车零部件科技(无锡)有限公司	2020年12月	80.00%	100.00%
天奇欧瑞德(广州)汽车零部件再制造有限公司	2020年12月	100.00%	95.00%
湖北力帝机床股份有限公司	2020年12月	96.75%	96.84%
宜昌力帝环保机械有限公司	2020年5月	98.20%	99.60%

交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

		江苏天奇重工股份江西天奇金泰阁钴业上海天之勤汽车天奇汽车零部件
项目	有限公司	有限公司		工程技术有限公科技(无锡)有限
			司	公司
购买成本/处置对价	120, 000, 000. 00	291, 840, 000, 00	286, 962, 97	200, 000. 00
现金	120, 000, 000, 00	291, 840, 000. 00	286, 962. 97	200, 000. 00
购买成本/处置对价合计	120, 000, 000, 00	291, 840, 000, 00	286, 962, 97	200, 000, 00
减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	71, 316, 585.80	105, 031, 190, 25	286, 461, 60	190, 259, 34
差额	48, 683, 414. 20	186, 808, 809, 75	501.37	9,740.66
其中:调整资本公积	48, 683, 414. 20	186, 808, 809. 75	501.37	9,740.66
调整盈余公积
调整未分配利润

(续上表)

项E	天奇欧瑞德 (广州)汽车零部件再制造有限公司	湖北力帝机床股份有限公司	宜昌力帝环保机械有限公司	天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公司
购买成本/处置对价	1,525,000.00	22, 800, 00	721,000.00	408, 591, 560. 48
现金	1,525,000.00	22, 800, 00	721,000.00
购买成本/处置对价合计	1,525,000.00	22, 800.00	721,000.00	408, 591, 560, 48
减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	850, 969.60	456, 594. 72	721,000.00	415, 083, 052.84
差额	674, 030, 40	$-433, 794, 72$		$-6, 491, 492, 36$
其中:调整资本公积	674, 030, 40	$-433, 794, 72$		$-6, 491, 492, 36$
调整盈余公积
调整未分配利润

(三) 在合营企业或联营企业中的权益

重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业主要		持股比例(%)		对合营企业或联营
名称	经营地	注册地	业务性质	直接	间接	企业投资的会计处理方法
北京市永正嘉盈科技发展有限责任公司	北京市	北京市	商业	20.00		权益法核算
长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	吉林长春	吉林长春	制造业		45.00	权益法核算
ManufacturingSystemInsights, INC	美国加利福尼亚	美国加利福尼亚	现代服务业		20.00	权益法核算
江苏王牌动力科技有限公司	江苏扬州	江苏扬州	制造业		20.00	权益法核算

重要联营企业的主要财务信息

		期末数/本期数
项目	北京市永正嘉盈科技	长春一汽天奇泽众汽	Manufacturing System	江苏王牌动力
	发展有限责任公司	车装备工程有限公司	Insights, INC	科技有限公司
流动资产	690, 694. 19	65, 030, 918. 37	22, 477, 301, 77	10, 460, 098.77
非流动资产	1, 712, 227. 15	20, 803, 116. 11	29, 385, 115.52	17, 463, 176. 40
资产合计	2, 402, 921.34	85, 834, 034. 48	51, 862, 417. 29	27, 923, 275. 17
流动负债	527, 000.00	18, 478, 039.52	22, 416, 652.82	1, 233, 549. 40
非流动负债		319, 833.06	14, 625, 739. 52
负债合计	527,000.00	18, 797, 872. 58	37, 042, 392. 34	1, 233, 549. 40
少数股东权益
归属于母公司所	1, 875, 921.34	67, 036, 161.90	14, 820, 024, 94
有者权益				26, 689, 725. 77
按持股比例计算的净资产份额	375, 184.27	30, 166, 272.86	2, 964, 004. 99	5, 337, 945. 15
调整事项
商誉	10, 059, 503. 72	4, 260, 237.34	21, 974, 861, 68	5, 067, 730.35
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	10, 434, 687, 99	34, 426, 510. 20	24, 938, 866. 67	10, 405, 675. 50
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入	388, 139.72	73, 487, 285, 20	33, 173, 974.88	10, 127, 312.84
净利润	125, 323.87	3, 751, 310. 14	913, 394. 65	2, 028, 377.49
终止经营的净利润
其他综合收益

综合收益总额	125, 323, 87	3, 751, 310, 14	913, 394, 65	2, 028, 377, 49
本期收到的来自
合营企业的股利

(续上表)

	期初数/上年同期数
项目	北京市永正嘉盈科技	长春一汽天奇泽众汽	Manufacturing System
	发展有限责任公司	车装备工程有限公司	Insights, INC
流动资产	695, 167.22	77, 835, 682, 20	34, 839, 672. 99
非流动资产	1, 712, 227. 15	22, 965, 427. 95	24, 031, 537.02
资产合计	2, 407, 394. 37	100, 801, 110. 15	58, 871, 210, 01
流动负债	656, 796. 90	37, 249, 345. 41	25, 123, 765. 77
非流动负债		420, 833. 10	17, 713, 464. 75
负债合计	656, 796. 90	37, 670, 178. 51	42, 837, 230. 53
少数股东权益
归属于母公司所有者权益	1,750,597.47	63, 130, 931. 64	16, 033, 979. 48
按持股比例计算的净资产份额	350, 119.49	28, 408, 919. 24	3, 206, 795.90
调整事项
商誉	10, 059, 503. 73	4, 329, 501.40	21, 549, 391.83
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	10, 409, 623. 22	32, 738, 420.64	24, 756, 187. 73
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入	802, 225.00	105, 493, 762. 28	45, 676, 320. 69
净利润	58, 096.04	6, 327, 702. 55	9, 718, 739, 55
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	58, 096.04	6, 327, 702. 55	9, 718, 739. 55
本期收到的来自联营企业的股利

不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目	期末数/本期数	期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计	16, 215, 584. 21	18, 258, 913. 52
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	$-3, 344, 851, 06$	$-1, 244, 446, 02$

其他综合收益
综合收益总额	$-3, 344, 851, 06$	$-1, 244, 446, 02$

八、与金融工具相关的风险

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策, 概括如下。

(一) 信用风险

信用风险, 是指金融工具的一方不能履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。

信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础, 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例:
定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等:
上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

定量标准

债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款;

定性标准

1 债务人发生重大财务困难;

② 债务人违反合同中对债务人的约束条款:

第 94 页共 116 页

③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑, 给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息, 建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一) 4、五(一)5、五(一)7及五(一)9之说明。
信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日, 本公司应收账款的 20.27% (2019年12月31日: 16.78%) 源于余额前五名客户, 本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合, 优化融资结构的方法, 保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目

	账面价值	未折现合同金额	1年以内	$1 - 3$ 年
银行借款		1, 671, 846, 611, 91 1, 734, 610, 841, 20 1, 597, 180, 929, 87		98, 124, 424, 44 39, 305, 486, 89
应付票据	682, 833, 254, 38	682, 833, 254, 38	682, 833, 254, 38
应付账款	983, 418, 357, 24	983, 418, 357, 24	983, 418, 357.24
其他应付款	65, 098, 977, 40	65, 098, 977.40	65, 098, 977, 40
一年内到期的非流动负债(非银行借款部分)	26, 829, 643. 54	26, 829, 643, 54	26, 829, 643.54
长期应付款	43, 605, 942, 81	46, 085, 000, 00	26, 010, 000, 00	20, 075, 000, 00
计小		3, 473, 632, 787, 28 3, 538, 876, 073, 76 3, 381, 371, 162, 43 118, 199, 424, 44 39, 305, 486, 89

(续上表)

	上年年末数
项目	账面价值	未折现合同金额	1年以内	$1 - 3$ 年	3年以上
银行借款	1, 513, 204, 907. 08	1, 552, 832, 042, 69	1, 494, 951, 521. 27	57, 880, 521, 42
应付票据	697, 052, 454, 03	697, 052, 454, 03	697, 052, 454, 03
应付账款	914, 246, 038.73	914, 246, 038, 73	914, 246, 038, 73
其他应付款	149, 253, 443. 46	149, 253, 443, 46	149, 253, 443, 46
计	3, 273, 756, 843, 30	3, 313, 383, 978. 91	3, 255, 503, 457. 49	57, 880, 521, 42

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例, 并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至 2020年12月31日, 在其他变量不变的假设下, 假定利率变动 50个基准点, 如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,对当期损益和股东权益的税前影响如下:

			本年度		上年度
项	目	利率	对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
短期借款		增加 0.5%	$-241, 441.67$	$-241, 441.67$	$-139, 728.60$	$-139, 728.60$
短期借款		减少 0.5%	241, 441, 67	241, 441.67	139, 728.60	139, 728.60
长期借款		增加 0.5%	$-262,083,33$	$-262,083.33$	$-20, 451, 60$	$-20, 451, 60$
长期借款		减少 0.5%	262, 083.33	262, 083.33	20, 451.60	20, 451.60

外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

九、公允价值的披露

	期末公允价值
目项	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债务工具投资
权益工具投资	11, 733, 331.50			11, 733, 331.50
衍生金融资产
其他			155, 235, 555. 56	155, 235, 555. 56
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债务工具投资
应收款项融资2.			123, 162, 689. 44	123, 162, 689. 44
3. 其他权益工具投资			26, 518, 036.00	26, 518, 036.00
持续以公允价值计量的资产总额	11, 733, 331, 50		298, 406, 281.00	310, 139, 612. 50

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目, 采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的应收款项融资,采用票面金额确定其公允价值;

对于持有的其他权益工具投资,因被投资企业所处的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化, 所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

本公司的实际控制人

自然人股东身份证号码	地址	关系	股比例(%)	与本公司对本公司的持对本公司的表决权比例(%)
			16.84[注]	29.31

[注] 黄伟兴直接对本公司持股 16.84%, 为本公司第一大股东, 通过无锡天奇投资控股公司(第二大股东)间接持股 11.46%, 通过云南国际信托有限公司"招信智赢 19 号资金信托计划"间接持股 1.01%, 合计占本公司表决权的比例为 29.31%。

本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称	与本公司关系
长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	联营企业
长春一汽天奇精锐工具有限公司	联营企业
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	联营企业
长春一汽天奇惠众服务有限公司	联营企业
长春天奇吉融瑞华机械零部件制造有限公司	联营企业
无锡市鸿程欣跃机械有限公司	联营企业
江西天奇金泰阁钴业有限公司	合并前为参股公司控股的公司、本公司关联自然人黄斌任董事的公司
湖北思吉科技有限公司	联营企业
深圳乾泰能源再生技术有限公司	本公司关联自然人张宇星、沈保卫任董事的公하
深圳深汕特别合作区乾泰技术有限公司	2019年为深圳乾泰能源再生技术有限公司之子公司
无锡优奇智能科技有限公司	联营企业
无锡硕凯智能科技有限公司	联营企业
湖北天奇力帝汽车零部件有限公司	联营企业
4 木公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
江苏南方天奇投资有限公司	实际控制人控制的公司
江苏南方天奇集团公司	实际控制人控制的公司
无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人控制的公司

无锡天奇车架有限公司	实际控制人控制的公司
江苏江南路桥工程有限公司	实际控制人控制的公司
徐秀珠	黄伟兴之配偶
黄斌	黄伟兴之子
钟婧	黄斌之配偶

$\ddot{\phantom{0}}$

(二) 关联交易情况

购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
无锡天承重钢工程有限公司	工程款	1, 045, 059.30	1, 999, 137.93
无锡天承重钢工程有限公司	原材料	5, 327, 138. 18	1, 418, 228.97
长春一汽天奇惠众服务有限公司	服务费	1, 283, 226. 94	484, 640.77
长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	原材料	212, 242.58	2, 476, 153.85
湖北思吉科技有限公司	服务费	425, 996. 23	2, 470, 754. 72
湖北思吉科技有限公司	原材料	4, 778, 761.06	5, 663, 716.81
无锡市鸿程欣跃机械有限公司	原材料	192, 149. 54	115, 541.98
无锡优奇智能科技有限公司	工程款	7, 336, 062.33
无锡硕凯智能科技有限公司	工程款	7, 281, 923. 42
长春天奇吉融瑞华机械零部件制造有限公司维保费		2, 767, 211.92	2, 374, 277.77
长春天奇吉融瑞华机械零部件制造有限公司原材料		7, 132, 150. 20	8, 294, 599. 18
长春一汽天奇精锐工具有限公司	原材料		2, 294, 429. 63
合计		37, 781, 921. 70	27, 591, 481. 61

(2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
江西天奇金泰阁钴业有限公司[注]	服务费	107, 661. 18	78, 327.66
江西天奇金泰阁钴业有限公司[注]	加工费	1, 910, 500. 00	9, 540, 734. 69
江西天奇金泰阁钴业有限公司[注]	原材料	90, 627, 699. 96	71, 808, 805. 02
深圳乾泰能源再生技术有限公司	服务费	204, 183. 63	205, 203. 13
深圳乾泰能源再生技术有限公司	销售商品	2, 309, 734. 51
无锡天承重钢工程有限公司	原材料	224, 728.99
无锡优奇智能科技有限公司	原材料	1,658,845.07
长春天奇吉融瑞华机械零部件制造有限公司服务费		38, 952.71	28, 900. 38
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	服务费	24, 161. 59	28, 900. 38
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	租赁费	22, 837.03	17, 407.80
长春一汽天奇惠众服务有限公司	服务费	1, 415.09	3, 113. 21
长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	服务费	39, 679. 25	41, 377.37
长春一汽天奇精锐工具有限公司	服务费		56, 093.13

第 99 页共 116 页

湖北思吉科技有限公司	销售商品	176, 991. 15
$\Leftrightarrow$		97, 347, 390, 16 81, 808, 862, 77

[注] 表中本公司与子公司江西天奇金泰阁钴业有限公司的关联交易金额为 2020 年 1

月1日至合并日之前的交易金额

关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

(1) 借款担保

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	20,000,000.00	2020/8/11	2021/8/9	否
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	20,000,000.00	2020/8/3	2021/8/2	否
江苏南方天奇集团公司保证: 黄伟兴、徐秀珠	20,000,000.00	2020/7/3	2021/7/1	否
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	10,000,000.00	2020/10/12	2021/10/11	否
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	45,000,000.00	2020/7/17	2021/7/16	否
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	15,000,000.00	2020/2/14	2021/1/10	否
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	15,000,000.00	2020/9/4	2021/9/3	否
江苏南方天奇集团公司保证; 黄伟兴、徐秀珠	62, 500, 000. 00	2020/8/23	2021/8/23	否
江苏南方天奇集团公司保证	60, 000, 000. 00	2020/7/4	2021/7/3	否
江苏南方天奇集团公司保证	40, 000, 000. 00	2020/11/17	2021/11/16	否
江苏南方天奇集团公司保证	60,000,000.00	2020/6/30	2021/6/8	否
江苏南方天奇集团公司保证	40, 000, 000. 00 2020/11/10		2021/11/9	否
江苏江南路桥工程有限公司保证	40, 000, 000. 00	2020/3/27	2021/3/26	否
江苏江南路桥工程有限公司保证	28,000,000.00	2020/4/27	2021/4/26	否
江苏南方天奇集团公司保证	35, 000, 000. 00 2020/10/15		2021/9/27	否
江苏南方天奇集团公司保证	10,000,000.00	2020/1/8	2021/1/8	否
江苏江南路桥工程有限公司、黄伟兴、江苏南方天奇投资有限公司	55, 000, 000, 00 2020/10/10		2021/10/9	否
江苏南方天奇集团公司保证	56,000,000.00	2020/7/16	2021/7/15	否
江苏南方天奇集团公司保证	15,000,000.00	2020/6/30	2021/6/29	否
江苏南方天奇投资有限公司保证	40, 000, 000. 00	2020/1/10	2021/1/9	否
江苏南方天奇投资有限公司保证	20,000,000.00	2020/6/17	2021/6/16	否
江苏南方天奇集团公司、黄伟兴夫妇、黄斌夫妇保证	25,000,000.00	2020/6/24	2021/6/23	否
江苏南方天奇集团公司、黄伟兴夫妇	30, 000, 000. 00	2020/1/1	2021/3/3	否
江苏南方天奇集团公司、黄伟兴夫妇	44, 400, 000, 00	2020/7/4	2021/7/3	否
江苏南方天奇集团公司、江苏南方天奇投资有限公司、黄伟兴夫妇	30, 000, 000. 00 2020/10/14		2021/10/8	否
江苏南方天奇集团公司、江苏南方天奇投资有限公司、黄伟兴夫妇	30, 000, 000. 00 2020/10/14		2021/10/13	否

第 100 页共 116 页

江苏南方天奇集团公司、黄伟兴夫妇、黄斌夫	50, 000, 000, 00	2020/3/19	2021/3/18	否
妇保证
江苏南方天奇集团公司保证	102, 000, 000, 00	2020/6/29	2025/6/28	否
江苏南方天奇投资有限公司、黄伟兴夫妇、黄	53, 200, 000, 00	2019/8/28	2024/6/21	否
斌夫妇保证
江苏南方天奇投资有限公司保证	25,000,000.00	2020/6/2	2021/6/2	否
江苏南方天奇投资有限公司保证	6, 300, 000, 00	2020/6/15	2021/6/15	否
江苏南方天奇投资有限公司保证	18, 700, 000, 00	2020/9/30	2021/9/10	否
江苏南方天奇集团公司保证	35, 000, 000, 00	2020/6/22	2021/6/15	否
江苏南方天奇集团公司保证	25,000,000,00	2020/6/29	2021/6/22	否
江苏南方天奇集团公司保证	25,000,000.00	2020/7/3	2021/6/29	否
江苏南方天奇集团公司保证	15,000,000.00	2020/8/6	2021/8/3	否
合计	1, 221, 100, 000, 00

(2) 票据担保

担保方	担保金额	担保起始日担保到期日		担保是否已经履行完毕
江苏南方天奇集团公司、江苏南方天奇投资有限公司	11,006,000,00	2020/9/3	2021/3/3	否
江苏南方天奇集团公司保证	16, 243, 400, 00 2020/12/7		2021/6/7	否
江苏南方天奇集团公司	32, 285, 000, 00 2020/8/18		2021/2/18	否
江苏南方天奇集团公司	34, 260, 000, 00 2020/8/26		2021/2/26	否
江苏南方天奇集团公司	32, 000, 000, 00 2020/12/15		2021/6/15	否
合计	125, 794, 400, 00

关键管理人员报酬

项	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	474.00 万元	465.74 万元

(三) 关联方应收应付款项

应收关联方款项

	期末数		期初数
关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	179, 168, 53	28, 154, 87	165, 615. 21	13, 575. 53
长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	422, 546. 53	341, 495, 74	3, 431, 033, 88	739, 901, 44
长春天奇吉融瑞华机械零部件制造有限公司	887, 345.60	682, 622, 25	455, 140, 23	45, 514.02
江西天奇金泰阁钴业有限公戸			12, 538, 326.89	959, 362, 25
深圳深汕特别合作区乾泰技术有限公司			7,500,000.00	750, 000.00

	深圳乾泰能源再生技术有限公司	822, 150.00	41, 107.50
	长春一汽天奇惠众服务有限公司	1,500.00	15.00
	无锡优奇智能科技有限公司	1, 874, 494. 99	18, 744. 95
	湖北天奇力帝汽车零部件有限公司	2, 250, 000.00	22,500.00
	湖北思吉科技有限公司	80,000.00	800.00
小计		6, 517, 205. 65		1, 135, 440. 31 24, 090, 116. 21 2, 508, 353. 24
预付款项	无锡天承重钢工程有限公司	951, 507.89		608, 836.60
	无锡天奇车架有限公司	239, 851.56		239, 851.56
	长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司	1,760, 165.89		1, 720, 199.93
	无锡优奇智能科技有限公司	398, 700.00
	无锡硕凯智能科技有限公司	1, 333, 800.00
小计		4, 684, 025. 34		2, 568, 888.09
其他应收款	江西金泰阁钴业有限公司			83, 027.32	830.27
	深圳乾泰能源再生技术有限公司	111, 542, 367. 73 1, 155, 599. 43 16, 492, 599. 75			774, 683.60
小计		111, 542, 367. 73		1, 155, 599. 43 16, 575, 627. 07	775, 513.87
合同资产	深圳乾泰能源再生技术有限公司	91, 350.00	45, 675.00
	湖北天奇力帝汽车零部件有限公司	250, 000.00	2,500.00
小计		341, 350.00	48, 175.00

2. 应付关联方款项

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	无锡天承重钢工程有限公司	3, 929, 423.91	2, 765, 924. 19
	长春一汽天奇惠众服务有限公司	1, 289, 709.94	285, 697.71
	长春一汽天奇精锐工具有限公司	129, 817.80	417, 232.88
	无锡市鸿程欣跃机械有限公司	98, 775.01	290, 985.90
	湖北思吉科技有限公司	3, 450, 000. 00	2, 120, 000.00
	无锡优奇智能科技有限公司	16, 902, 052. 29
	无锡硕凯智能科技有限公司	2, 606, 973, 46
计小		28, 406, 752. 41	5, 879, 840.68
合同负债	湖北天奇力帝汽车零部件有限公司	134, 346, 29
小计		134, 346, 29
其他应付款	长春一汽天奇精锐工具有限公司	12,000.00	14,000.00
	无锡天承重钢工程有限公司	26, 309. 41	726, 309.41
	湖北天奇力帝汽车零部件有限公司	159, 775, 00

十一、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至资产负债表日, 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

(二) 或有事项

2019年7月29日,江苏省溧阳市人民法院立案受理溧阳三元钢铁有限公司(以下简称三元公司) 诉子公司湖北力帝机床股份有限公司(以下简称力帝公司) 承揽合同纠纷案。三元公司诉称力帝公司为其承揽的"破碎及预碎生产线"设备存在严重质量问题,诉请要求解除合同、返还已付款项人民币 1,737.4 万元并赔偿相关损失。诉讼中,经三元公司申请,溧阳市法院出具(2019) 苏 0481 执保 1090 号民事裁定书, 裁定冻结力帝公司银行存款 2.500 万元或杳封同等价值的财产。同在诉讼中,力帝公司反诉三元公司要求继续支付剩余设备款 402.12 万元并赔偿相关损失。2020 年 12 月 30 日, 溧阳市人民法院作出 (2019) 苏 0481 民初 6004 号民事判决,认为双方最大争议点是案涉生产线设备能否通过运行及产能测试, 在双方未能完成测试及验收的情况下,任何一方的诉请均无法支持,判决驳回双方的诉讼请求。判决作出后,三元公司与力帝公司均不服判决内容,双方均上诉至江苏省常州市中级人民法院, 现二审法院尚未就此案进行二审立案。

十二、资产负债表日后事项

资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利	18, 156, 922, 27
经审议批准宣告发放的利润或股利	18, 156, 922, 27

十三、其他重要事项

(一) 分部信息

确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

报告分部的财务信息

行业分部

分类	智能装备	重工装备	循环装备
主营业务收入	2, 011, 469, 759. 06	1, 265, 832, 950. 96	397, 579, 530, 34
主营业务成本	1, 705, 397, 729, 48	1, 078, 253, 937. 16	340, 937, 679. 40
资产	5, 537, 691, 691, 65	1, 463, 034, 640. 70	1, 112, 617, 640. 21
负债	3, 192, 332, 221. 93	1, 085, 093, 175. 18	572, 240, 594. 34

(续上表)

分类	汽车后市场	分部抵消	合计
主营业务收入	453, 088, 172.74	819, 258, 758. 01	3, 308, 711, 655, 09
主营业务成本	387, 043, 115.51	817, 443, 106.89	2, 694, 189, 354. 66
资产	767, 992, 497.58	2, 959, 443, 562, 08	5, 921, 892, 908.06
负债	136, 642, 899. 30	1, 148, 025, 703, 32	3, 838, 283, 187. 43

(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2020年8月,子公司天奇循环产投与乾泰技术、张树全、林忠军、曹兴刚、宁波梅山保税港区小小树投资合伙企业(有限合伙)签订《深圳乾泰能源再生技术有限公司股权同购协议》,约定乾泰技术以 1.61 亿元的价格,回购天奇循环产投持有其 51%的股权。回购方式为定向减资, 天奇循环产投作为当前股东退出乾泰技术, 回购完成后, 天奇循环产投不再持有乾泰技术股权。回购款支付方式为: 1. 乾泰技术在收到深圳深高速基建环保开发有限公司(以下简称深高速基建)支付的对乾泰技术子公司深圳深汕特别合作区乾泰技术有限公司 (以下简称深汕乾泰)第一笔 9,000 万元股权转让款后, 应当首先偿还天奇循环产投向其出借的借款本金 1,500 万元及相应利息(年化利率 8%,按照借款期限计算);并向天奇循环产投支付不低于 5,000 万元的回购款。2. 乾泰技术收到深高速基建支付的第三笔股权转让款 2,500 万元后, 应全部支付给天奇循环产投。3. 乾泰技术应将其持有的深汕乾泰 13.33%股权转让给大交通基金或天奇循环产投认可的第三方, 乾泰技术收到对应股权转让款后, 应全部支付给天奇循环产投。4. 乾泰技术应在 2021 年 9 月 30 日前支付完毕剩余回购款。协议签订后, 张树全、林忠军、曹兴刚、宁波梅山保税港区小小树投资合伙企业(有限合伙)应将其持有的乾泰技术股权全部质押给天奇循环产投,质押担保范围为乾泰技术在协议下应承担的全部债务, 担保期间至 2023年9月 30日。截至 2020年12月 31日, 公司已收到乾泰

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

应收账款

(1) 明细情况
1. 类别明细情况

	期末数
	账面余额		坏账准备
种	类比例(%)金额		金额	计提比例$(%)$	账面价值
单项计提坏账准备	4, 058, 638.94	0.93	4, 058, 638.94	100.00
按组合计提坏账准备	434, 167, 991.89	99.07	93, 475, 651, 29		21.53 340, 692, 340.60
计合	438, 226, 630, 83	100.00	97, 534, 290, 23		22. 26 340, 692, 340, 60

(续上表)

			期初数[注]
类种	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项计提坏账准备	3, 968, 767. 27	0.73	3, 968, 767. 27	100.00
按组合计提坏账准备	536, 757, 232.42	99.27	90, 462, 320.90	16.85	446, 294, 911, 52
计合	540, 725, 999. 69	100.00	94, 431, 088.17	17.46	446, 294, 911.52

[注]期初数与上年年末数 (2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1

之说明

期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
FUHRLAENDER AG	4, 058, 638, 94	4, 058, 638, 94		100.00 预计收回存在困难
$\tau$	4, 058, 638, 94	4, 058, 638, 94	100.00

采用组合计提坏账准备的应收账款

	期末数
目项	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联方组合	56, 492, 360, 63
账龄组合	377, 675, 631. 26	93, 475, 651. 29	24.75
ìt	434, 167, 991.89	93, 475, 651. 29	21.53

采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

	期末数
龄账	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内	166, 978, 386.07	1, 669, 783. 86	1.00
7-12个月	58, 708, 221. 77	2, 935, 411.09	5.00
1-2年	69, 065, 037. 16	6, 906, 503. 72	10.00
2-3年	151, 081.41	30, 216. 28	20.00
3-4年	1, 678, 337.02	839, 168. 51	50.00
4年以上	81, 094, 567.83	81, 094, 567. 83	100.00
计小	377, 675, 631.26	93, 475, 651. 29	24.75

(2) 账龄情况

账龄	期末账面余额
6个月以内	169, 979, 838. 39
7-12个月	87, 804, 411. 19
1-2年	93, 459, 756.05
$2 - 3$ 年	151, 081.41
$3 - 4$ 年	1,678,337.02
4年以上	85, 153, 206. 77
合计	438, 226, 630.83

(3) 坏账准备变动情况

期初数项目				本期减少
	计提		收回其他转回	核销	其他	期末数
单项计提坏账准备	3, 968, 767. 27	105, 954. 51			16, 082.84		4, 058, 638. 94
按组合计提坏账准备	90, 462, 320, 90 7, 215, 970, 46				4, 202, 640. 07		93, 475, 651. 29
	94, 431, 088, 17 7, 321, 924, 97				4, 218, 722, 91		97, 534, 290. 23

(4) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款 4, 218, 722. 91 元。

(5) 应收账款金额前 5 名情况

期末余额前5名的应收账款合计数为180,013,498.86元,占应收账款期末余额合计数的比例为 41.08%, 相应计提的坏账准备合计数为 44,530,671.36元。

其他应收款

(1) 明细情况

期末数项目		期初数
应收股利		64, 309, 731, 14
其他应收款	485, 766, 772. 67	523, 287, 652. 59
. 计슥	485, 766, 772. 67	587, 597, 383, 73

(2) 应收股利

项目	期末数	期初数
无锡天奇信息技术有限公司分红		50,000,000.00
无锡天奇精工科技有限公司分红		14, 309, 731, 14
计		64, 309, 731, 14

(3) 其他应收款

明细情况

① 类别明细情况

	期末数
类种	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	491, 569, 085, 90		100, 00 5, 802, 313, 23		1.18 485, 766, 772, 67
合	491, 569, 085.90		100.00 5, 802, 313.23	1.18	485, 766, 772, 67

(续上表)

		期初数
类种	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	529, 439, 949. 55		100.00 6, 152, 296.96		1.16 523, 287, 652.59
计合	529, 439, 949. 55		100, 00 6, 152, 296, 96		1.16 523, 287, 652, 59

② 采用组合计提坏账准备的其他应收款

	期末数
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联方往来组合	467, 308, 989. 62
账龄组合	24, 260, 096. 28	5, 802, 313. 23	23.92
其中: 6个月以内	10, 498, 549. 30	104, 985.49	1.00
7-12个月	2, 933, 165. 62	146, 658.28	5.00
1-2年	1, 409, 887. 45	140, 988. 75	10.00
2-3年	3, 440, 477. 68	688, 095.54	20.00
3-4年	2, 512, 862. 13	1, 256, 431.07	50.00
4年以上	3, 465, 154. 10	3, 465, 154. 10	100.00
计	491, 569, 085. 90	5, 802, 313. 23	1.18

账龄情况

龄账	期末账面余额
6个月以内	208, 893, 956. 44
7-12个月	17, 453, 596. 42

$1-2$ 年	108, 834, 182. 31
2-3年	55, 980, 770. 26
$3 - 4$ 年	70, 112, 874. 63
4年以上	30, 293, 705.84
合计	491, 569, 085. 90

坏账准备变动情况

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
项目	未来 12 个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(己发生信用减值)	小计
期初数	348, 603.89	$-108, 052.22$	5, 911, 745.29	6, 152, 296. 96
期初数在本期
一转入第二阶段	$-14,098.87$	14,098.87
一转入第三阶段		$-344, 047, 77$	344, 047.77
一转回第二阶段
一转回第一阶段
本期计提	$-82, 861.25$	578, 989.87	$-846, 112.35$	$-349,983,73$
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	251, 643. 77	140, 988. 75	5, 409, 680. 71	5, 802, 313. 23

其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	5, 676, 378, 61	12, 367, 236. 43
应收暂付款	479, 798, 066. 16	496, 003, 161.66
股权转让款	2,500,000.00	2,500,000.00
其他	3, 594, 641. 13	18, 569, 551. 46
ìt台	491, 569, 085. 90	529, 439, 949. 55

其他应收款金额前 5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
无锡乘风新能源工程科技有限公司	应收暂付款		117, 456, 707. 31 [6 个月以内、7-12 个]月、1-2 年、2-3 年、	23.89

			3-4年
江苏天晟供应链管理有限公司	应收暂付款	87, 301, 997. 616 个月以内		17.76
江苏天奇新能源集成有限公司	应收暂付款	65, 982, 248. 56	6个月以内、7-12个月、1-2年、2-3年	13.42
黑龙江天华风电设备制造有限公司	应收暂付款		6个月以内、7-12个37,027,432.12月、1-2年、2-3年、3-4年、4年以上	7.53
吉林天奇装备制造工程有限公司	应收暂付款	36, 877, 239.58	6个月以内、7-12个月、1-2年	7.50
小计		344, 645, 625, 18		70.11

$\overline{\phantom{a}}$

长期股权投资

(1) 明细情况

项目	期末数
	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2, 222, 298, 893. 67	14, 100, 000, 00	2, 208, 198, 893. 67
对联营、合营企业投资	40, 685, 560. 19		40, 685, 560. 19
计	2, 262, 984, 453.86	14, 100, 000. 00	2, 248, 884, 453.86

(续上表)

项目	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1, 515, 101, 479. 47	14, 100, 000. 00	1, 501, 001, 479. 47
对联营、合营企业投资	144, 607, 828, 28		144, 607, 828. 28
合计	1, 659, 709, 307. 75	14, 100, 000. 00	1, 645, 609, 307. 75

(2) 对子公司投资

被投资单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
长春天奇机电系统	4, 650, 000.00		4, 650, 000. 00
工程有限公司
铜陵天奇蓝天机械	85,000,000.00	15,000,000.00		100, 000, 000. 00
设备有限公司
吉林天奇装备制造	47,000,000.00			47,000,000.00
工程有限公司
无锡乘风新能源工	14, 100, 000. 00			14, 100, 000. 00
程科技有限公司
无锡天奇精工科技	100, 500, 000, 00			100, 500, 000. 00
有限公司
江苏天晟供应链管	8,000,000.00			8,000,000.00
理有限公司
江苏天奇重工股份	356, 048, 054. 64		71, 316, 585.80	284, 731, 468. 84

有限公司
长春一汽天奇工艺
装备工程有限公司	25, 615, 677. 66		25, 615, 677. 66
黑龙江天华风电设
备制造有限公司	30, 000, 000. 00		30, 000, 000. 00
无锡天捷自动化物
流设备有限公司	15, 800, 000. 00		15, 800, 000. 00
上海天之勤汽车工
程技术有限公司	1,800,000.00		1,800,000.00
安徽瑞祥天奇再生	49, 188, 455. 47
资源科技有限公司			49, 188, 455. 47
无锡天奇信息技术	5,000,000.00
有限公司			5,000,000.00
天奇融资租赁(江	14,000,000.00
苏)有限公司			14,000,000.00
宁波市废旧汽车回	131, 645, 600.00
收有限公司			131, 645, 600.00
天奇力帝(湖北)环
保科技集团有限公	233, 122, 634. 90		233, 122, 634. 90
司
江苏天奇工程设计	26, 000, 000. 00		26,000,000.00
研究院有限公司
江苏天奇循环经济	344, 000, 000. 00		344, 000, 000. 00
产业投资有限公司
日本天奇自动化株	9, 281, 056.80		9, 281, 056.80
式会社
无锡金球机械有限	11, 830, 000.00		11, 830, 000. 00
公司
施德菲尔(沈阳)科	1,500,000.00	1,500,000.00	3,000,000.00
技有限公司
江苏天慧科技开发	1,020,000.00		1,020,000.00
有限公司
江西天奇金泰阁钴		766, 664, 000.00	766, 664, 000. 00
业有限公司
计合	1, 515, 101, 479. 47		783, 164, 000. 00 75, 966, 585. 80 2, 222, 298, 893. 67

(续上表)

被投资单位名称	本期计提减值准备	减值准备期末数
长春天奇机电系统工程有限公司
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司
吉林天奇装备制造工程有限公司
无锡乘风新能源工程科技有限公司		14, 100, 000, 00
无锡天奇精工科技有限公司

江苏天晟供应链管理有限公司
江苏天奇重工股份有限公司
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司
黑龙江天华风电设备制造有限公司
无锡天捷自动化物流设备有限公司
上海天之勤汽车工程技术有限公司
安徽瑞祥天奇再生资源科技有限公司
无锡天奇信息技术有限公司
天奇融资租赁(江苏)有限公司
宁波市废旧汽车回收有限公司
天奇力帝(湖北)环保科技集团有限公
司
江苏天奇工程设计研究院有限公司
江苏天奇循环经济产业投资有限公司
日本天奇自动化株式会社
无锡金球机械有限公司
施德菲尔(沈阳)科技有限公司
江苏天慧科技开发有限公司
江西天奇金泰阁钴业有限公司
合计	14, 100, 000, 00

(3) 对联营、合营企业投资

			本期增减变动
被投资单位	期初数	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整
联营企业
北京市永正嘉盈科技发展有限责任公司	10, 409, 623. 22			25, 064.77
ManufacturingSystemInsights, INC	24, 756, 187. 73			182, 678.93
无锡市鸿程欣跃机械有限公司	312, 395.10			43, 348. 19
无锡金控天奇循环产业并购投资企业(有限合伙)	109, 129, 622. 23		$-109, 129, 622, 23$
无锡优奇智能科技有限公司		4, 900, 000, 00		56, 262. 25
计合	144, 607, 828. 28	4, 900, 000. 00	$-109, 129, 622.23$	307, 354.14

(续上表)

		本期增减变动
被投资单位	宣告发放现金计提减其他权益变动其他股利或利润值准备	期末数	减值准备期末余额
联营企业
北京市永正嘉盈科技发展有限责任公司				10, 434, 687. 99
ManufacturingSystemInsights, INC				24, 938, 866. 66
无锡市鸿程欣跃机械有限公司				355, 743. 29
无锡金控天奇循环产业并购投资企业(有限合伙)
无锡优奇智能科技有限公司				4, 956, 262. 25
计合				40, 685, 560. 19

(二) 母公司利润表项目注释

营业收入/营业成本

(1) 明细情况

本期数项目			上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	977, 202, 233.88	788, 298, 841. 92	1, 064, 875, 840. 73	922, 702, 018.65
其他业务收入	2, 889, 711.37		1, 866, 225, 65
	980, 091, 945. 25	788, 298, 841. 92	1, 066, 742, 066. 38 922, 702, 018. 65

(2) 收入按主要类别的分解信息

项目	智能装备	计小
主要经营地区
境内	545, 069, 458.94	545, 069, 458.94
境外	434, 279, 317.24	434, 279, 317.24
小计	979, 348, 776. 18	979, 348, 776. 18
主要产品类型
工程服务	977, 202, 233, 88	977, 202, 233.88
其他业务收入	2, 146, 542. 30	2, 146, 542. 30
小计	979, 348, 776. 18	979, 348, 776. 18
收入确认时间

工程服务(在某一时段内提供)	977, 202, 233.88	977, 202, 233, 88
其他业务收入(在某一时点转让)	2, 146, 542, 30	2, 146, 542, 30
小计	979, 348, 776. 18	979, 348, 776. 18

$\downarrow$

投资收益

目项	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	307, 354. 14	1, 417, 776.40
成本法核算的长期股权投资收益	52, 892, 826. 75	77, 466, 482. 91
处置长期股权投资产生的投资收益	56, 374, 179. 23	2, 001, 769.00
金融工具持有期间的投资收益	5, 075, 555, 56	5, 092, 227.49
其中: 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	5, 075, 555. 56	3, 492, 227. 49
其他权益工具投资		1,600,000.00
债务重组收益	$-485, 658.12$
计	114, 164, 257. 56	85, 978, 255. 80

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

非经常性损益明细表

E项	金额	说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	56, 414, 072.83
越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)	44, 721, 290, 56
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益	$-105,000.68$
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	11,006,996.74
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3, 894, 004, 60
其他符合非经常性损益定义的损益项目	$-21, 937, 584, 91$
小计	93, 993, 779, 14
减:企业所得税影响数 (所得税减少以"-"表示)	26, 857, 861, 77
少数股东权益影响额(税后)	10, 651, 353, 50
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	56, 484, 563, 87

(2) 重大非经常性损益项目说明

其他符合非经常性损益定义的损益项目系疫情影响, 公司 2020 年 2 月份停工期间支付的职工薪酬 13, 781, 861. 59 元、停工期间折旧 8, 190, 071. 81 元, 收到的代扣代缴个税手续费 34, 348.49元。

(二) 净资产收益率及每股收益

明细情况

报告期利润	加权平均净资产	每股收益(元/股)
	收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.86	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.21	0.01	0.01
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
Ħ项		序号	本期数

$, {\bf B}$$C=A-B$D归属于公司普通股股东的期初净资产发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的E净资产$\mathbf{F}$新增净资产次月起至报告期期末的累计月数回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净G资产H减少净资产次月起至报告期期末的累计月数收购子公司一少数股东股权导致归属于公$_{11}$司普通股股东的净资产增减变动增减净资产次月起至报告期期末的累计月J1数处置子公司二少数股东股权导致归属于公I2司普通股股东的净资产增减变动		61, 048, 134. 05
	非经常性损益	56, 484, 563. 87
	扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	4, 563, 570. 18
		2, 091, 120, 050. 99[注]


		11, 857, 581.89
		5.00
	其他	$-501.37$
		3.00
		48, 683, 414. 20
增减净资产次月起至报告期期末的累计月J 2数		4.00
I3专项储备的影响		220, 755. 61
增减净资产次月起至报告期期末的累计月J3数		6.00
K报告期月份数		12.00
L= D+A/2+ $E \times F/K-G \times H/K \pm I$加权平均净资产$\times$ J/K		2, 133, 041, 516. 09
$M = A/L$加权平均净资产收益率		2.86%
$N=C/L$扣除非经常损益加权平均净资产收益率		0.21%

[注] 期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注五(一)39(2)

之说明

基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		61, 048, 134, 05
非经常性损益		56, 484, 563, 87
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	$C = A - B$	4, 563, 570. 18
期初股份总数		370, 549, 434, 00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
发行新股或债转股等增加股份数

增加股份次月起至报告期期末的累计月数
因回购等减少股份数
减少股份次月起至报告期期末的累计月数
报告期缩股数
报告期月份数		12.00
发行在外的普通股加权平均数	$L=D+E+F\times G/K-H\times$$I/K-J$	370, 549, 434.00
基本每股收益	$M = A/L$	0.16
扣除非经常损益基本每股收益	$N=C/L$	0.01

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

天奇自动化工程股份有限公司

二〇二一年四月十三日

「深更多登日本11月二倍码登录医企业价明信息公记. 各案管保息示象统		农期至	浙江省杭州市西湖区西溪路 128号6楼		$f\approx 8$	国家市场监督管理总局陆制
	2011年07月18日罬Щ乜伎	2011年07月18日限罭收40	主要经营场所		2021₩未经本所件的复印件(原件署记机合法营业方传送或拔露。	1日至6月30日通过国家信用公示系统报送公示年度报告。Ľ市场主体应当于每年
匾$\frac{1}{2}$.Hoo	普通合伙)			【可开出具验资HELL准后, 清算事宜中的审计业务市计企业会计报表、出具审计报告; 验证企业资本,报告: 办理企业合并、分立、清算事宜中的1关报告: 基本建设年度决算审计: 代理记账;咨询、管理咨询、会计培训;信息系统审计经相准的项目,	天健会计师事务所 (特殊普通合伙)野野亦不得向第1用途,
(1/3)913300005793421213社会信用代码铭	天健会计师事务所(特殊称竹	特殊普通合伙企业풹类	胡少先拟博务合伙	的其他业务。(依法须经批展经营活动)经营范围	仅为天奇自动化工程股份有限公司 2020 年年报拔露此文件不得用作任何其他与复印件一致),仅用于说明书面同意,	家企业信用信息公示系统网址ttp://www.gsxt.gov.cn

AI assistant

Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

54075_rns_2021-04-14_97889205-798e-48f7-a23f-914fe4d4df83.PDF

天奇自动化工程股份有限公司 审计报告

天健审〔2021〕3-180号

一、审计意见

二、形成审计意见的基础

三、关键审计事项

第 3 页 共 116 页

四、其他信息

五、管理层和治理层对财务报表的责任

六、注册会计师对财务报表审计的责任

合并资产负债表

2020年12月31日

母公司资产负债表

合并利润表

母公司利润表

2020年度

合并现金流量表

2020年度

法定代表人:

母公司现金流量表

2020年度

共 116 页 第15页

天奇自动化工程股份有限公司

财务报表附注

一、公司基本情况

二、财务报表的编制基础

三、重要会计政策及会计估计

第 19 页 共 116 页

第 20 页 共 116 页

第 24 页 共 116 页

四、税项

五、合并财务报表项目注释

5. 应收款项融资

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

(3) 合同履约成本

9. 合同资产

2) 采用组合计提减值准备的合同资产

11. 其他流动资产

第 47 页 共 116 页

(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

16. 在建工程

(续上表)

17. 无形资产

19. 商誉

第 71 页 共 116 页

8. 投资收益

3. 收到其他与投资活动有关的现金

4. 支付其他与投资活动有关的现金

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

7. 现金流量表补充资料

六、合并范围的变更

第 87 页 共 116 页

七、在其他主体中的权益

八、与金融工具相关的风险

九、公允价值的披露

第 99 页 共 116 页

2. 应付关联方款项

十一、承诺及或有事项

十二、资产负债表日后事项

十三、其他重要事项

十四、母公司财务报表主要项目注释

十五、其他补充资料

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天奇自动化工程股份有限公司审计报告

第 3 页共 116 页

共 116 页第15页

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