Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 14, 2015

审 计 报 告

天健审〔2015〕3-169 号

天奇自动化工程股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的天奇自动化工程股份有限公司(以下简称天奇股份公司)财务报表，包括 2014 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是天奇股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，天奇股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了天奇股份公司2014 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2014 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第1 页，共86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第2 页，共86 页

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

会合 01 表

编制单位 ： 天奇自动化工程股份有限公司

单位 ： 人民币元

资 产	注释 号	期末数	期初数	负债和所有者权益 (或股东权益)	注释 号	期末数	期初数
流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17	619,571,656.82 75,412,574.53 928,312,146.65 72,550,428.59 1,926,735.00 54,022,187.75 724,260,442.55 314,571,761.42 2,790,627,933.31 2,119,715.91 38,603,792.75 614,853,305.83 140,667,993.55 223,714,665.75 43,606,199.52 7,766,136.45 18,156,999.03 12,702,800.00 1,102,191,608.79	743,795,627.35 103,839,074.20 702,034,094.04 85,555,071.80 533,443.68 32,883,280.71 1,034,476,562.01 209,391,051.77 2,912,508,205.56 2,119,715.91 32,227,557.89 635,051,865.15 66,226,809.72 211,132,948.20 23,871,465.17 4,219,078.40 6,893,899.63 26,701,671.00 1,008,445,011.07	流动负债： 短期借款 18 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 19 应付账款 20 预收款项 21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 应交税费 23 应付利息 34 应付股利 其他应付款 25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 26 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 27 应付债券 长期应付款 专项应付款 28 预计负债 29 递延收益 30 递延所得税负债 16 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 31 资本公积 32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 33 盈余公积 34 一般风险准备 未分配利润 35 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计		929,919,855.56 328,071,736.80 573,838,666.15 154,512,557.25 28,314,014.65 12,594,059.53 11,551,593.24 157,787,766.31 18,017,786.00 2,214,608,035.49 19,499,900.00 925,833.30 59,276,727.00 558,787.04 80,261,247.34 2,294,869,282.83 321,010,822.00 629,739,022.03 5,057,739.07 54,892,667.65 415,181,918.30 1,425,882,169.05 172,068,090.22 1,597,950,259.27	913,248,055.56 307,115,241.28 478,300,983.67 327,087,944.18 22,898,296.75 22,906,088.94 11,903,849.48 165,932,787.67 28,333,400.00 2,277,726,647.53 23,666,600.00 3,992,165.67 47,000,000.00 63,137,549.88 296,420.47 138,092,736.02 2,415,819,383.55 321,010,822.00 629,146,181.09 3,784,884.19 50,480,563.74 331,937,669.63 1,336,360,120.65 168,773,712.43 1,505,133,833.08
资产总计		3,892,819,542.10	3,920,953,216.63	负债和所有者权益总计		3,892,819,542.10	3,920,953,216.63

法定代表人 ： 白开军

主管会计工作的负责人 ： 沈保卫

会计机构负责人 ： 沈保卫

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第3 页，共86 页

2014 年 12 月 31 日

母公司资产负债表

会企 01 表

编制单位 ： 天奇自动化工程股份有限公司

单位 : 人民币元

资 产	注释 号	期末数	期初数	负债和所有者权益	注释 号	期末数	期初数
流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	1 2 3	398,231,179.57 24,862,000.00 506,734,054.20 6,397,081.02 1,613,000.00 274,541,057.76 120,668,277.95 299,601,730.21 1,632,648,380.71 1,919,715.91 501,524,341.30 137,206,385.61 26,320,302.15 100,722,351.33 40,109,147.51 2,023,377.54 12,169,204.78 821,994,826.13	512,466,137.30 30,336,150.00 292,063,892.06 21,004,457.43 302,054.79 206,519,588.84 499,292,095.69 151,273,603.24 1,713,257,979.35 1,919,715.91 478,131,682.70 143,930,908.60 84,137,429.63 22,592,338.25 819,000.00 3,953,573.35 15,000,000.00 750,484,648.44	流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计		465,000,000.00 185,965,496.55 251,776,666.43 67,781,979.12 16,175,479.16 6,284,563.11 50,727,294.26 1,043,711,478.63 7,000,000.00 10,346,462.22 17,346,462.22 1,061,057,940.85 321,010,822.00 629,453,647.15 2,048,987.71 54,892,667.65 386,179,141.48 1,393,585,265.99	465,000,000.00 121,210,163.39 143,125,575.42 249,103,471.75 14,158,111.00 7,274,612.46 44,309,841.87 1,044,181,775.89 7,000,000.00 47,000,000.00 7,708,253.49 61,708,253.49 1,105,890,029.38 321,010,822.00 629,453,647.15 2,412,088.70 50,480,563.74 354,495,476.82 1,357,852,598.41
资产总计		2,454,643,206.84	2,463,742,627.79	负债和所有者权益总计		2,454,643,206.84	2,463,742,627.79

法定代表人 ： 白开军 主管会计工作的负责人 ： 沈保卫 会计机构负责人 ： 沈保卫

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第4 页，共86 页

合并利润表

2014 年度

			会合02表
编制单位：天奇自动化工程股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业总收入		1,781,167,422.86	1,746,901,154.97
其中：营业收入	1	1,781,167,422.86	1,746,901,154.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,747,827,955.58	1,710,049,118.66
其中：营业成本	1	1,398,919,369.58	1,388,823,978.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2	9,132,879.01	8,531,388.55
销售费用	3	63,826,445.72	44,086,982.74
管理费用	4	196,534,272.93	186,648,053.30
财务费用	5	62,955,737.02	74,649,004.93
资产减值损失	6	16,459,251.32	7,309,710.48
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	7	9,729,296.73	12,173,784.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-3,974,754.80	5,037,147.30
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		43,068,764.01	49,025,821.23
加：营业外收入	8	29,678,089.01	53,397,496.02
其中：非流动资产处置利得		2,038,441.63	1,886,036.61
减：营业外支出	9	-25,185,481.62	50,460,775.57
其中：非流动资产处置损失		1,144,012.44	352,284.33
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		97,932,334.64	51,962,541.68
减：所得税费用	10	4,819,360.73	15,627,673.97
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		93,112,973.91	36,334,867.71
归属于母公司所有者的净利润		95,681,623.13	42,736,745.81
少数股东损益		-2,568,649.22	-6,401,878.10
六、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综
合收益中所享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
七、综合收益总额		93,112,973.91	36,334,867.71
归属于母公司所有者的综合收益总额		95,681,623.13	42,736,745.81
归属于少数股东的综合收益总额		-2,568,649.22	-6,401,878.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.30	0.15
（二）稀释每股收益		0.30	0.15

法定代表人 ： 白开军 主管会计工作的负责人 ： 沈保卫 会计机构负责人 ： 沈保卫

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第5 页，共86 页

母公司利润表

2014 年度

会企 02 表

编制单位 ： 天奇自动化工程股份有限公司

单位 ： 人民币元

项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业收入	1	750,408,981.93	767,950,676.23
减：营业成本	1	638,716,575.70	574,235,053.03
营业税金及附加		3,917,368.50	4,410,157.19
销售费用		9,780,684.68	11,153,178.96
管理费用		72,902,522.08	77,159,669.70
财务费用		8,418,678.37	23,271,244.72
资产减值损失		10,017,174.65	1,724,636.78
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	2	9,547,807.37	12,319,419.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-3,594,841.40	4,733,649.41
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		16,203,785.32	88,316,155.43
加：营业外收入		5,414,251.74	30,977,031.56
其中：非流动资产处置利得		80,624.89	37,411.88
减：营业外支出		-26,359,969.41	50,082,410.38
其中：非流动资产处置损失			229,934.25
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		47,978,006.47	69,210,776.61
减：所得税费用		3,856,967.35	10,159,675.91
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		44,121,039.12	59,051,100.70
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他 综合 收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其 他 综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
六、综合收益总额		44,121,039.12	59,051,100.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

法定代表人 ： 白开军 主管会计工作的负责人 ： 沈保卫 会计机构负责人 ： 沈保卫 第6 页，共86 页

合并现金流量表

2014 年度

2014年度	2014年度	2014年度	2014年度
会合03表 编制单位：天奇自动化工程股份有限公司 单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	1 2 3 4 5 6 7 7 7	2,165,177,198.47 54,047,763.44 123,960,518.45 2,343,185,480.36 1,555,049,336.11 187,809,840.37 101,942,022.75 306,192,731.16 2,150,993,930.39 192,191,549.97 13,704,051.53 10,362,941.40 109,748,607.77 133,815,600.70 167,575,191.03 12,144,768.00 1,796,117.52 149,239,300.95 330,755,377.50 -196,939,776.80 3,450,000.00 3,450,000.00 1,059,311,463.54 1,062,761,463.54 1,065,139,663.54 74,303,489.71 625,000.00 1,140,068,153.25 -77,306,689.71 -3,038,281.26 -85,093,197.80 440,084,479.19 354,991,281.39	2,016,313,090.23 30,299,456.29 134,621,232.06 2,181,233,778.58 1,649,426,869.28 185,585,217.57 87,404,578.97 127,808,328.26 2,050,224,994.08 131,008,784.50 6,787,548.63 1,824,064.47 38,366.50 9,745,000.00 18,394,979.60 151,060,180.79 800,000.00 294,732,370.30 446,592,551.09 -428,197,571.49 723,977,116.40 1,371,788,252.62 1,010,000.00 2,096,775,369.02 1,573,042,950.75 96,226,258.31 1,669,269,209.06 427,506,159.96 -1,242,693.44 129,074,679.53 311,009,799.66 440,084,479.19
法定代表人：白开军 主管会计工作的负责人：沈保卫 会计机构负责人：沈保卫

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第7 页，共86 页

母公司现金流量表

2014 年度

会企 03 表

编制单位 ： 天奇自动化工程股份有限公司

单位 ： 人民币元

编制单位：天奇自动化工程股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额		883,109,925.87 6,787,603.37 79,213,288.95 969,110,818.19 551,788,089.90 64,373,772.43 49,607,796.62 196,079,588.30 861,849,247.25 107,261,570.94 11,831,703.56 96,653.85 67,027,516.40 78,955,873.81 66,336,425.32 26,362,500.00 148,000,000.00 240,698,925.32 -161,743,051.51 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 35,799,274.78 0.00 555,799,274.78 -35,799,274.78 -339,101.66 -90,619,857.01 346,971,226.88 256,351,369.87	881,458,242.28 282,869.35 72,180,844.39 953,921,956.02 775,206,088.36 60,111,394.52 49,857,174.21 193,919,651.85 1,079,094,308.94 -125,172,352.92 6,965,686.81 168,600.00 5,245,000.00 12,379,286.81 15,935,826.69 57,730,000.00 213,412,516.40 287,078,343.09 -274,699,056.28 723,977,116.40 587,000,000.00 1,310,977,116.40 745,952,914.96 43,480,722.35 800,000.00 790,233,637.31 520,743,479.09 -747,458.07 120,124,611.82 226,846,615.06 346,971,226.88

法定代表人 ： 白开军 主管会计工作的负责人 ： 沈保卫

会计机构负责人 ： 沈保卫

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第8 页，共86 页

会合 04 表 单位 ： 人民币元

合并所有者权益变动表

2014 年度

编制单位 ： 天奇自动化工程股份有限公司

编制单位：天奇自动化工程股份有限公司												单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本期数											上年同期数
	归属于母公司所有者权益									少数股东 权益	所有者 权益合计	归属于母公司所有者权益									少数股东 权益	所有者 权益合计
	实收资本 (或股本)	资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	盈余 公积	一般风险 准备	未分配 利润	专项 储备	其 他			实收资本 (或股本)	资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	盈余 公积	一般风险 准备	未分配 利润	专项 储备	其 他
一、上年年末余额	321,010,822.00	629,146,181.09			50,480,563.74		331,937,669.63	3,784,884.19		168,773,712.43	1,505,133,833.08	221,010,822.00	5,674,762.84			44,580,879.36		302,907,623.63	939,139.68		175,997,952.78	751,111,180.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	321,010,822.00	629,146,181.09			50,480,563.74		331,937,669.63	3,784,884.19		168,773,712.43	1,505,133,833.08	221,010,822.00	5,674,762.84			44,580,879.36		302,907,623.63	939,139.68		175,997,952.78	751,111,180.29
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）		592,840.94			4,412,103.91		83,244,248.67	1,272,854.88		3,294,377.79	92,816,426.19	100,000,000.00	623,471,418.25			5,899,684.38		29,030,046.00	2,845,744.51		-7,224,240.35	754,022,652.79
（一）综合收益总额							95,681,623.13			-2,568,649.22	93,112,973.91							42,736,745.81			-6,401,878.10	36,334,867.71
（二）所有者投入和减少资本		592,840.94								5,070,045.31	5,662,886.25	100,000,000.00	623,471,418.25			-5,425.69		-66,211.00			-1,423,248.57	721,976,532.99
1.所有者投入资本										3,450,000.00	3,450,000.00	100,000,000.00	623,977,116.40									723,977,116.40
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		592,840.94								1,620,045.31	2,212,886.25		-505,698.15			-5,425.69		-66,211.00			-1,423,248.57	-2,000,583.41
（三）利润分配					4,412,103.91		-12,437,374.46				-8,025,270.55					5,905,110.07		-13,640,488.81				-7,735,378.74
1.提取盈余公积					4,412,103.91		-4,412,103.91									5,905,110.07		-5,905,110.07
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-8,025,270.55				-8,025,270.55							-7,735,378.74				-7,735,378.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								1,272,854.88		792,981.70	2,065,836.58								2,845,744.51		600,886.32	3,446,630.83
1.本期提取								5,993,021.71		1,160,654.32	7,153,676.03								6,758,043.32		697,286.36	7,455,329.68
2.本期使用								4,720,166.83		367,672.62	5,087,839.45								3,912,298.81		96,400.04	4,008,698.85
（六）其他
四、本期期末余额	321,010,822.00	629,739,022.03			54,892,667.65		415,181,918.30	5,057,739.07		172,068,090.22	1,597,950,259.27	321,010,822.00	629,146,181.09			50,480,563.74		331,937,669.63	3,784,884.19		168,773,712.43	1,505,133,833.08

法定代表人 ： 白开军 主管会计工作的负责人 ： 沈保卫

会计机构负责人 ： 沈保卫

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

第9 页，共86 页

2014 年度

会企 04 表 单位 ： 人民币元

母公司所有者权益变动表

编制单位 ： 天奇自动化工程股份有限公司

编制单位：天奇自动化工程股份有限公司										单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本期数									上年同期数
	实收资本 (或股本)	资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	盈余 公积	一般风险 准备	未分配 利润	专项 储备	所有者 权益合计	实收资本 (或股本)	资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	盈余 公积	一般风险 准备	未分配 利润	专项 储备	所有者 权益合计
一、上年年末余额	321,010,822.00	629,453,647.15			50,480,563.74		354,495,476.82	2,412,088.70	1,357,852,598.41	221,010,822.00	5,476,530.75			44,580,879.36		309,656,774.08	54,687.10	580,779,693.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	321,010,822.00	629,453,647.15			50,480,563.74		354,495,476.82	2,412,088.70	1,357,852,598.41	221,010,822.00	5,476,530.75			44,580,879.36		309,656,774.08	54,687.10	580,779,693.29
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）					4,412,103.91		31,683,664.66	-363,100.99	35,732,667.58	100,000,000.00	623,977,116.40			5,899,684.38		44,838,702.74	2,357,401.60	777,072,905.12
（一）综合收益总额							44,121,039.12		44,121,039.12							59,051,100.70		59,051,100.70
（二）所有者投入和减少资本										100,000,000.00	623,977,116.40			-5,425.69		-571,909.15		723,399,781.56
1.所有者投入资本										100,000,000.00	623,977,116.40							723,977,116.40
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他														-5,425.69		-571,909.15		-577,334.84
（三）利润分配					4,412,103.91		-12,437,374.46		-8,025,270.55					5,905,110.07		-13,640,488.81		-7,735,378.74
1.提取盈余公积					4,412,103.91		-4,412,103.91							5,905,110.07		-5,905,110.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配							-8,025,270.55		-8,025,270.55							-7,735,378.74		-7,735,378.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								-363,100.99	-363,100.99								2,357,401.60	2,357,401.60
1.本期提取								2,435,901.35	2,435,901.35								2,678,013.92	2,678,013.92
2.本期使用								2,799,002.34	2,799,002.34								320,612.32	320,612.32
（六）其他
四、本期期末余额	321,010,822.00	629,453,647.15			54,892,667.65		386,179,141.48	2,048,987.71	1,393,585,265.99	321,010,822.00	629,453,647.15			50,480,563.74		354,495,476.82	2,412,088.70	1,357,852,598.41

法定代表人 ： 白开军

主管会计工作的负责人 ： 沈保卫

会计机构负责人 ： 沈保卫

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

第10 页，共86 页

天奇自动化工程股份有限公司

财务报表附注

2014 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

天奇自动化工程股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经江苏省工商行政管理局批 准，由黄伟兴、白开军等31 个自然人发起设立，于1997 年11 月18 日在江苏省工商行政管 理局登记注册，总部位于江苏省无锡市。公司现持有注册号为320000000041777 的企业法人 营业执照，注册资本321,010,822.00 元，股份总数321,010,822 股（每股面值1 元）。其中， 有限售条件的流通股份：A 股61,098,600 股；无限售条件的流通股份A 股259,912,222 股。 公司股票已于2004 年6 月29 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属专用设备制造业。经营范围：智能自动化系统工程的设计、制造、安装和管理， 光机电一体化及环保工程的设计、施工；智能装备和机器人的设计、制造；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务；系统集成控制软件、工业控制软件和电子计算机配套设备开发、 制造、销售。风力发电机组、零部件的开发、设计、制造及售后服务（限分支机构经营）。 主要产品或提供的劳务：物流自动化装备产品、风电零部件产品及其他业务。 本财务报表业经公司2015 年4 月12 日第五届二十七次董事会批准对外报出。

本公司将江苏一汽铸造股份有限公司、长春一汽天奇工艺装备工程有限公司和铜陵天奇 蓝天机械设备有限公司等13 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合 并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 11 页 共 86 页

• (一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

• (二) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33 号— —合并财务报表》编制。

• (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

• 合营安排分为共同经营和合营企业。

• 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

• (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

• (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

第 12 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

• (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

• (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计 入其他综合收益。

• (十) 金融工具

• 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

第 13 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 14 页 共 86 页

的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。

1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 15 页 共 86 页

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于 其成本持续时间超过12 个月（含12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6 个月（含6 个月）但未超过12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额1,000.00 万元以上(含)且占应收款项账

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 16 页 共 86 页

面余额10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 法 低于其账面价值的差额计提坏账准备。

2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法	(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	不计提坏账准备

(2) 账龄分析法

1)建造合同收入应收款项计提比例

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
6 个月以内(含6 个月，以下同)	1.00	1.00
6 个月-1 年	5.00	5.00
1-2 年	10.00	10.00
2-3 年	20.00	20.00
3-4 年	50.00	50.00
4 年以上	100.00	100.00

2)非建造合同收入应收款项计提比例

账 龄	应收账款计提比例(%)	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
6 个月以内(含6 个月，以下同)	1.00		1.00
6 个月-1 年	5.00		5.00
1-2 年	10.00		10.00
2-3 年	30.00		30.00
3-4 年	100.00		100.00
4 年以上	100.00		100.00
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由		应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信 用风险特征的应收款项组合的未来现金流量 现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法		单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备。

• (十二) 存货

• 存货的分类

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 17 页 共 86 页

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、建造合同成本、处在施工过程中的未完工程施 工成本、已完工开发产品等。

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有 关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算 的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛 利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生 的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

1. 发出存货的计价方法

2. (1)发出存货采用月末一次加权平均法。

3. (2)工程施工成本的具体核算方法：

工程施工成本按实际成本核算，以工程项目为核算对象，包括直接材料费、直接人工费、 安装费、其他直接费用及应分配的施工间接成本。累计已发生的施工成本和已确认的毛利(亏 损)大于已办理结算的价款金额，其差额反映为已完工未结算工程；累计已办理结算的价款 金额大于在建合同工程累计已发生的施工成本和已确认的毛利(亏损)，其差额反映为已结算 未完工程，项目完成后，工程发生的累计成本、累计已确认毛利(亏损)与工程结算对冲结平。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 18 页 共 86 页

按照一次转销法进行摊销。

• (十三) 长期股权投资

• 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 19 页 共 86 页

所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

2. (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

• 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

第 20 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

(十四) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.50
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00
电子及其他设备	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

(十五) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

• (十六) 借款费用

• 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

• (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

• 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 21 页 共 86 页

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。

(十七) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下：

下：
项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
专利权及非专利技术	5-10
外购软件	5-10

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确 定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

• (十八) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 22 页 共 86 页

命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。

(十九) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

• (二十) 职工薪酬

• 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

• 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。

1. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

• 债，并计入当期损益或相关资产成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

1. 辞退福利的会计处理方法

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 23 页 共 86 页

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

1. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

• (二十二) 收入

• 收入确认原则

• (1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

第 24 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• (4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。

• 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

• 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。

2. 收入确认的具体方法

• (1) 销售商品

公司根据销售合同的约定对所售商品风险报酬的转移时点进行判断，据此确认销售收入。 合同约定需验收的销售，以收到客户的验收报告等相关资料后确认收入；未约定验收的销售， 以客户签收的时点确认收入。

(2) 建造合同

本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发 生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够 可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。

建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回 的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 25 页 共 86 页

的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。本公司于期末对建造合同进行检查，如果建 造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。

• (二十三) 政府补助

• 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• (二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债

• 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

1. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

• (二十五) 租赁

• 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 26 页 共 86 页

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十六) 安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专 项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固 定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态 时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

• (二十七) 重要会计政策和会计估计变更

重要会计政策变更

(1) 会计政策变更的内容和原因

本公司自2014 年7 月1 日起执行财政部于2014 年制定的《企业会计准则第39 号—— 公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41 号——在其他 主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准 则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。

(2) 受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目	影响金额	备 注
2013 年12 月31 日资产负债表项目
递延收益	63,137,549.88
其他非流动负债	-63,137,549.88
长期股权投资	-2,119,715.91
可供出售金融资产	2,119,715.91

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 27 页 共 86 页

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、6%
营业税	应纳税营业额	租赁收入、技术服务收入按5%、 设备安装等劳务收入按3%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除 % 后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司	15%
江苏一汽铸造股份有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 企业所得税税收优惠

1. 根据《关于公示江苏省2014 年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》(苏高企 协［2014］15 号)，本公司认定为江苏省2014 年度高新技术企业，并于2014 年9 月2 日取 得《高新技术企业证书》。有效期为三年，故2014-2016 年度按15%税率缴纳企业所得税。

2. 根据《关于公布安徽省2012 年第一批复审通过高新技术企业名单的通知》(安徽省 科高［2012］130 号)，本公司之子公司铜陵天奇蓝天机械设备有限公司被认定为安徽省2012 年第一批复审通过的高新技术企业，并于2012 年6 月29 日取得《高新技术企业证书》。铜 陵天奇蓝天机械设备有限公司企业所得税自2012 年起三年内按15%的税率计缴。

3.根据《关于公示江苏省2014 年度第一批复审通过高新技术企业名单的通知》(苏高企 协〔2014〕12 号)，本公司之子公司江苏一汽铸造股份有限公司通过高新技术企业复审，并 于2014 年8 月5 日取得《高新技术企业证书》。按照国家《高新技术企业认定管理办法》 和《高新技术企业认定管理工作指引》有关规定，2014-2016 年度按15%税率缴纳企业所得 税。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 28 页 共 86 页

4.根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得 税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)，本公司之子公司无锡天奇信息技术有限公司2014 年 9 月被认定为软件企业，自2014 年度起享受所得税“两免三减半”政策。

(三) 增值税税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)， 本公司之子公司无锡天奇信息技术有限公司2014 年9 月被认定为软件企业，对销售其自行 开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分 实行“即征即退”政策。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
库存现金	1,433,579.51	1,537,449.83
银行存款	395,116,741.57	566,279,290.66
其他货币资金	223,021,335.74	175,978,886.86
合 计	619,571,656.82	743,795,627.35
其中：存放在境外的款项总额

(2) 其他说明

期末其他货币资金中用于开具银行承兑汇票的保证金206,555,558.65 元，用于开具保 函的保证金16,165,777.09 元，签订远期结汇合同的保证金300,000.00 元，合计 223,021,335.74 元，使用受到限制。

银行存款中，定期存款41,559,039.69 元，使用受限。

2. 应收票据

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	坏账准 备	账面价值	账面余额	坏账准 备	账面价值
银行承兑汇票	75,412,574.53		75,412,574.53	103,839,074.20		103,839,074.20
合 计	75,412,574.53		75,412,574.53	103,839,074.20		103,839,074.20

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 29 页 共 86 页

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	52,580,000.00
小 计	52,580,000.00

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	212,540,931.65
小 计	212,540,931.65

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账 准备
按信用风险特征组合计提坏账 准备	1,002,071,667.22	100.00	73,759,520.5	7 7.36	928,312,146.65
单项金额不重大但单项计提坏 账准备
合 计	1,002,071,667.22	100.00	73,759,520.5	7 7.36	928,312,146.65

(续上表)

期初数

(续上表)
	期初数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账 准备
按信用风险特征组合计提坏账 准备	762,420,474.32	100.00	60,386,380.28	7.92	702,034,094.04
单项金额不重大但单项计提坏 账准备
合 计	762,420,474.32	100.00	60,386,380.28	7.92	702,034,094.04

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6 个月以内	688,628,476.24	6,886,284.76	1.00
6 个月-1 年	101,378,225.83	5,068,911.29	5.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 30 页 共 86 页

1-2 年	120,665,950.03	12,066,595.00	10.00
2-3 年	35,830,736.80	8,111,298.89	22.64
3-4 年	32,202,713.92	18,260,866.24	56.71
4 年以上	23,365,564.39	23,365,564.39	100.00
小 计	1,002,071,667.22	73,759,520.57	7.36

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额11,027,399.39 元。

• (3) 应收账款金额前5 名情况

期末余额前5 名的应收账款合计数为245,381,073.07 元，占应收账款期末余额合计数 的比例为24.49%，相应计提的坏账准备合计数为8,037,369.11 元。

(4) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额

(4) 转移应收账款且继续	涉入形成的资产、负债的金额
项 目	期末数	金融资产转移方式
资 产
应收账款	67,946,668.84	应收账款保理
小 计	67,946,668.84

(5) 其他说明

本期非同一控制下企业合并收购四川天奇永大机械制造有限公司合并转入坏账准备金 额2,345,740.90。

4. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄	期末数	期末数	期末数	期末数		期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	比例(%)		坏账 准备	账面价值	账面余额		比例 (%)	坏账 准备	账面价值
1 年以内	54,885,972.86	75.65			54,885,972.86	57,685,136.54		67.42		57,685,136.54
1-2 年	7,738,571.82	10.67			7,738,571.82	16,588,419.14		19.39		16,588,419.14
2-3 年	5,445,158.85	7.50			5,445,158.85	3,582,938.79		4.19		3,582,938.79
3 年以上	4,480,725.06	6.18			4,480,725.06	7,698,577.33		9.00		7,698,577.33
合 计	72,550,428.59	100.00			72,550,428.59	85,555,071.80		100.00		85,555,071.80
2)	账龄1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
	单位名称		期末数					未结算原因
中国第一汽车集团公司			592,404.51				货物尚未交付

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 31 页 共 86 页

无锡市东晖机械电子有限责任 公司	544,915.00	货物尚未交付
三河华冶重机制造有限公司	496,581.23	货物尚未交付
小 计	1,633,900.74

• (2) 预付款项金额前5 名情况

期末余额前5 名的预付款项合计数为21,278,195.83 元，占预付款项期末余额合计数的 比例为29.33%。

5. 应收利息

5. 应收利息
项 目	期末数	期初数
定期存款	313,735.00
理财产品	1,613,000.00	533,443.68
合 计	1,926,735.00	533,443.68

6. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备	9,000,000.00	14.39			9,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备	53,549,048.51	85.61	8,526,860.76	15.92	45,022,187.75
单项金额不重大但单项计提坏账准 备
合 计	62,549,048.51	100.00	8,526,860.76	15.92	54,022,187.75

(续上表)

期初数

(续上表)
	期初数
种 类	账面余额 金额 比例(%)		坏账准备		账面价值
		比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	40,854,272.49	100.00	7,970,991.78	19.66	32,883,280.71
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	40,854,272.49	100.00	7,970,991.78	19.66	32,883,280.71

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 32 页 共 86 页

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
无锡天奇竹风科技有 限公司	9,000,000.00			代偿款中将预计不能收 回的部分2000 万元直接 转销计入营业外支出
小 计	9,000,000.00

3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6 个月以内	28,455,594.91	284,555.95	1.00
6 个月-1 年	10,262,331.71	513,116.59	5.00
1-2 年	3,633,685.91	363,368.59	10.00
2-3 年	4,254,528.07	934,045.71	21.95
3-4 年	1,084,346.39	573,212.40	52.86
4 年以上	5,858,561.52	5,858,561.52	100.00
小 计	53,549,048.51	8,526,860.76	15.92

• (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

• 本期计提坏账准备金额575,764.94 元。

• (3) 本期实际核销的其他应收款情况

• 本期实际核销其他应收款金额19,895.96 元。

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	款项性质	期末数	期末数	期初数	期初数
押金保证金		4,165,344.34		1,980,406.22
应收暂付款		55,880,542.65		32,992,422.22
其他		2,503,161.52		5,881,444.05
合 计		62,549,048.51		40,854,272.49
(5) 其他应收款金额前5		名情况
单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余 额的比例(%)	坏账准备
第一名	投资定金	10,000,000.00	6 个月以内	18.51	100,000.00
第二名	代偿款	9,000,000.00	6 个月以内	16.66
第三名	投标保证金	1,110,000.00	6 个月以内	2.05	11,100.00
		50,000.00	6 个月-1 年	0.09	2,500.00
第四名	投标保证金	1,100,000.00	6 个月以内	2.04	11,000.00
第五名	投标保证金	1,093,502.80	6 个月以内	2.02	10,935.03

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 33 页 共 86 页

小 计 22,353,502.80 41.38 135,535.03

7. 存货

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	66,723,322.61	490,037.68	66,233,284.93
在途物资
在产品	189,309,267.80		189,309,267.80
库存商品	230,146,546.18	15,641,254.12	214,505,292.06
发出商品	14,529.91		14,529.91
委托加工物资	494,360.41		494,360.41
低值易耗品	11,647,998.13		11,647,998.13
建造合同形成的已完工未结算资产	242,055,709.31		242,055,709.31
合 计	740,391,734.35	16,131,291.80	724,260,442.55

（续上表）	期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 65,706,547.49 490,037.68 65,216,509.81 21,882.00 21,882.00 190,201,142.07 190,201,142.07 180,232,848.76 8,174,204.42 172,058,644.34 252,518.23 252,518.23 542,385.56 542,385.56 14,638,594.43 14,638,594.43 591,544,885.57 591,544,885.57 1,043,140,804.11 8,664,242.10 1,034,476,562.01	期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 65,706,547.49 490,037.68 65,216,509.81 21,882.00 21,882.00 190,201,142.07 190,201,142.07 180,232,848.76 8,174,204.42 172,058,644.34 252,518.23 252,518.23 542,385.56 542,385.56 14,638,594.43 14,638,594.43 591,544,885.57 591,544,885.57 1,043,140,804.11 8,664,242.10 1,034,476,562.01	期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 65,706,547.49 490,037.68 65,216,509.81 21,882.00 21,882.00 190,201,142.07 190,201,142.07 180,232,848.76 8,174,204.42 172,058,644.34 252,518.23 252,518.23 542,385.56 542,385.56 14,638,594.43 14,638,594.43 591,544,885.57 591,544,885.57 1,043,140,804.11 8,664,242.10 1,034,476,562.01
项 目	期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	65,706,547.49	490,037.68	65,216,509.81
在途物资	21,882.00		21,882.00
在产品	190,201,142.07		190,201,142.07
库存商品	180,232,848.76	8,174,204.42	172,058,644.34
发出商品	252,518.23		252,518.23
委托加工物资	542,385.56		542,385.56
低值易耗品	14,638,594.43		14,638,594.43
建造合同形成的已完工未结算资产	591,544,885.57		591,544,885.57
合 计	1,043,140,804.11	8,664,242.10	1,034,476,562.01

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他[注]	转回或转销	其他
原材料	490,037.68					490,037.68
库存商品	8,174,204.42	4,856,086.99	3,113,739.65	502,776.94		15,641,254.12
小 计	8,664,242.10	4,856,086.99	3,113,739.65	502,776.94		16,131,291.80

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 34 页 共 86 页

[注]：存货跌价准备其他增加系本期非同一控制下合并四川天奇永大机械制造有限公司 转入的存货跌价准备。

• 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

本期计提的存货跌价准备系子公司无锡乘风新能源设备有限公司、四川天奇永大机械制 造有限公司以及江苏一汽铸造股份有限公司对成本高于可变现净值的相关产品计提跌价准 备。

本期转回的存货跌价准备系子公司黑龙江天华风电设备制造有限公司结转已计提减值 准备的产品销售成本所致。

(3) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

项 目	金 额
累计已发生成本	382,621,373.18
累计已确认毛利	95,614,851.53
减：预计损失
已办理结算的金额	236,180,515.40
建造合同形成的已完工未结算资产	242,055,709.31

8. 其他流动资产

8. 其他流动资产
项 目	期末数	期初数
预缴税金	3,024,980.39	1,325,854.59
待抵扣增值税进项税	12,546,672.03	17,065,088.18
理财产品	299,000,109.00	191,000,109.00
合 计	314,571,761.42	209,391,051.77

9. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	2,119,715.91		2,119,715.91	2,119,715.91		2,119,715.91
其中：按成本计量的	2,119,715.91		2,119,715.91	2,119,715.91		2,119,715.91
合 计	2,119,715.91		2,119,715.91	2,119,715.91		2,119,715.91

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

	被投资单位		账面余额	账面余额
		期初数	本期增加	本期减少	期末数

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 35 页 共 86 页

江苏中科天安智联科 技股份有限公司	1,919,715.91			1,919,715.91
吉林一汽天奇—汉威 实业有限公司	200,000.00			200,000.00
小 计	2,119,715.91			2,119,715.91

(续上表)

(续上表)
被投资单位		减值准备			在被投资单位持 股比例(%)	本期 现金红利
	期初数	本期增加	本期减少	期末数
江苏中科天安智联科 技股份有限公司					15.24
吉林一汽天奇—汉威 实业有限公司					4.00
小 计

10. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准 备	账面价值
对联营企业投资	38,603,792.75		38,603,792.75	32,227,557.89		32,227,557.89
合 计	38,603,792.75		38,603,792.75	32,227,557.89		32,227,557.89

(2) 明细情况

(2) 明细情况
被投资 单位	期初数	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整
联营企业
四川天奇永大机械制 造有限公司[注]	4,168,086.05			-2,374,307.71
长春一汽天奇奥伦劳 动服务有限公司	450,159.04	144,768.00		94,288.78
长春一汽天奇惠众服 务有限公司	87,926.31			21,078.17
安徽欧保天奇再生资 源科技有限公司	25,395,942.04			-664,142.69
长春一汽天奇泽众华 新精密机械有限公司	804,877.02			-33,359.62
长春一汽天奇精锐工 具有限公司	1,320,567.43			-461,920.72
北京市永正嘉盈科技 发展有限责任公司		12,000,000.00		-556,391.01
合计	32,227,557.89	12,144,768.00		-3,974,754.80

(续上表)
被投资 单位		本期增减变动			期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 36 页 共 86 页

联营企业
四川天奇永大机械制造有 限公司				-1,793,778.34
长春一汽天奇奥伦劳动服 务有限公司					689,215.82
长春一汽天奇惠众服务有 限公司					109,004.48
安徽欧保天奇再生资源科 技有限公司					24,731,799.35
长春一汽天奇泽众华新精 密机械有限公司					771,517.40
长春一汽天奇精锐工具有 限公司					858,646.71
北京市永正嘉盈科技发展 有限责任公司					11,443,608.99
合 计				-1,793,778.34	38,603,792.75

[注]：四川天奇永大机械制造有限公司原为本公司联营企业，本年度通过非同一控制下 企业合并取得控制权，成为本公司子公司。

11. 固定资产

(1) 明细情况

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合 计
账面原值
期初数	438,001,391.60	416,709,246.74	20,746,488.21	44,923,974.61	920,381,101.16
本期增加金额	1,429,582.44	60,711,528.77	2,140,333.60	6,448,053.73	70,729,498.54
1) 购置	742,206.00	27,898,827.16	2,140,333.60	6,448,053.73	37,229,420.49
2) 在建工程 转入	556,421.00	4,739,201.22			5,295,622.22
3) 企业合并 增加	130,955.44	28,073,500.39			28,204,455.83
本期减少金额		24,889,227.15	1,443,403.40	301,110.21	26,633,740.76
处置或报废		24,889,227.15	1,443,403.40	301,110.21	26,633,740.76
期末数	439,430,974.04	452,531,548.36	21,443,418.41	51,070,918.13	964,476,858.94
累计折旧
期初数	76,139,219.84	170,192,450.79	15,797,408.09	23,200,157.29	285,329,236.01
本期增加金额	21,209,945.32	50,300,522.40	1,969,040.37	6,759,143.70	80,238,651.79
1) 计提	21,180,246.37	44,866,059.34	1,821,087.57	6,397,471.18	74,264,864.46
2) 企业合并 增加	29,698.95	5,434,463.06	147,952.80	361,672.52	5,973,787.33
本期减少金额		14,507,100.12	1,178,023.70	259,210.87	15,944,334.69
1) 处置或报 废		14,507,100.12	1,178,023.70	259,210.87	15,944,334.69

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 37 页 共 86 页

期末数	97,349,165.16	205,985,873.07	16,588,424.76	29,700,090.12	349,623,553.11
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值	342,081,808.88	246,545,675.29	4,854,993.65	21,370,828.01	614,853,305.83
期初账面价值	361,862,171.76	246,516,795.95	4,949,080.12	21,723,817.32	635,051,865.15

(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
无锡天奇精工科技有限公司厂房	38,691,521.3	8 消防未验收
小 计	38,691,521.3	8

12. 在建工程

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长春一汽天奇工艺装备有 限责任公司厂房	64,323,844.14		64,323,844.14	48,502,420.13		48,502,420.13
长春一汽天奇泽众汽车装 备工程有限公司厂房	21,647,706.19		21,647,706.19
科研中心改造工程项目	15,649,268.05		15,649,268.05
精细拆解项目厂房	23,663,064.32		23,663,064.32	12,796,658.18		12,796,658.18
1.5MW(TG44.0-M-A) 叶片 模具				3,611,553.52		3,611,553.52
华仪1.5MW 机舱罩模具	280,639.52		280,639.52	241,857.86		241,857.86
3.0MW 西门子机舱罩模具	195,384.62		195,384.62	195,384.62		195,384.62
旧厂房维修改造				657,091.57		657,091.57
吉林天奇装备制造工程有 限公司厂房	799,173.03		799,173.03	221,843.84		221,843.84
中试基地试验线建设	10,671,034.10		10,671,034.10
20 万吨废铜拆解项目	2,551,662.00		2,551,662.00
清理检测扩建车间二期工 程	440,217.58		440,217.58
新外场仓库	446,000.00		446,000.00
合 计	140,667,993.55		140,667,993.55	66,226,809.72		66,226,809.72

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 38 页 共 86 页

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数(万 元)	预算数(万 元)	期初数	期初数	本期增加	本期增加	转入固定资产	转入固定资产	其他减少	其他减少	期末数	期末数
长春一汽天奇工 艺装备有限责任 公司厂房	16,095.00		48,502,420.13		15,821,424.01						64,323,844.14
长春一汽天奇泽 众汽车装备工程 有限公司厂房	2,181.57				21,647,706.19						21,647,706.19
科研中心改造工 程项目	2,548.35				15,649,268.05						15,649,268.05
精细拆解项目厂 房	2,863.00		12,796,658.18		10,866,406.14						23,663,064.32
中试基地试验线 建设	1,364.00				10,671,034.10						10,671,034.10
小 计			61,299,078.31		74,655,838.49						135,954,916.80
(续上表)
工程名称		工程累计投入占 预算比例(%)		工程 进度(%)		利息资本 化累计金额		本期利息 资本化金额		本期利息资 本化率(%)		资金来源
长春一汽天奇工艺装 备有限责任公司厂房		39.02		70.00		6,500,681.05		2,712,306.33		6.88%		金融机构贷款
长春一汽天奇泽众汽 车装备工程有限公司 厂房		99.23		85.00								自筹
科研中心改造工程项 目		61.41		60.00								自筹
精细拆解项目厂房		82.65		80.00		1,540,916.66		1,540,916.66		6.85%		募集资金
中试基地试验线建设		78.23		85.00								自筹
小 计						8,041,597.71		4,253,222.99

13. 无形资产

项 目	土地使用权	专利权及非专利技术	外购软件	合 计
账面原值
期初数	168,283,311.98	78,451,999.87	2,009,204.19	248,744,516.04
本期增加金额	24,205,603.00	4,711,451.69	535,761.42	29,452,816.11
1) 购置	24,205,603.00		535,761.42	24,741,364.42
2) 内部研发		4,711,451.69		4,711,451.69
期末数	192,488,914.98	83,163,451.56	2,544,965.61	278,197,332.15
累计摊销
期初数	14,372,030.80	22,160,688.16	1,078,848.88	37,611,567.84
本期增加金额	3,847,938.18	12,715,151.91	308,008.47	16,871,098.56
计提	3,847,938.18	12,715,151.91	308,008.47	16,871,098.56

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 39 页 共 86 页

期末数	18,219,968.98	34,875,840.07	1,386,857.35	54,482,666.40
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值	174,268,946.00	48,287,611.49	1,158,108.26	223,714,665.75
期初账面价值	153,911,281.18	56,291,311.71	930,355.31	211,132,948.20

期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为21.58%。

14. 开发支出

14. 开发支出
项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		内部开 发支出	其他	确认为 无形资产	转入当 期损益
汽车总装用柔性随行 滑板装配线研发及产 业化	3,696,154.20	12,838,445.82				16,534,600.02
EMS5000 单轨自行小 车输送系统	734,508.48	1,517,607.41				2,252,115.89
自行翻转智能吊具输 送系统研发	1,428,427.16	2,354,228.92				3,782,656.08
EHB500 单轨自行小车 输送系统	931,552.02	3,019,602.22				3,951,154.24
转载设备	2,407,395.80	2,550,283.33				4,957,679.13
塑料积放单链研发	1,806,302.01	2,171,440.79				3,977,742.80
EHB 输送中试平台	598,293.52				598,293.52
装配型柔性随行滑板 输送系统研发与产业 化	7,263,093.13				7,263,093.13
无线自组网技术的摩 擦轮控制器	3,726,611.93	984,839.76		4,711,451.69
退役乘用车高效拆解 破碎分选及装备示范 (863 计划)	1,279,126.92	2,217,925.09				3,497,052.01
数字化汽车装配线		2,037,735.79				2,037,735.79
专用吊具、台车、橇 体研发		370,513.19				370,513.19
柔性底盘装配及发动 机合装线研发		899,195.89				899,195.89
Z 型滚床滑橇经研发		1,345,754.48				1,345,754.48
合 计	23,871,465.17	32,307,572.69		4,711,451.69	7,861,386.65	43,606,199.52

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 40 页 共 86 页

15. 长期待摊费用

15. 长期待	摊费用
项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
车间环氧地坪	1,066,068.47	1,016,516.74	277,823.90		1,804,761.31
办公室装潢	301,345.26	247,455.45	248,639.77		300,160.94
房屋维修改造	1,859,589.67	1,659,540.75	1,234,202.95		2,284,927.47
房屋租赁费	992,075.00	1,734,063.00	2,064,625.00		661,513.00
马山建设项目		500,000.00			500,000.00
西站园区厂房 改造		324,786.32	32,472.63		292,313.69
旧厂房维修		657,091.57	91,263.30		565,828.27
厂区围栏建设		197,900.00	5,497.22		192,402.78
消防水池建设		380,000.00			380,000.00
铸造车间改造		404,868.79	59,792.29		345,076.50
设备维修改造		211,794.87	13,059.83		198,735.04
基建工程		262,197.00	21,779.55		240,417.45
合 计	4,219,078.40	7,596,214.49	4,049,156.44		7,766,136.45

16. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	59,987,357.73	10,616,461.35	39,946,522.95	6,893,899.63
内部交易未实现利润	3,162,150.12	790,537.53
长期股权投资损失	45,000,001.00	6,750,000.15
合 计	108,149,508.85	18,156,999.03	39,946,522.95	6,893,899.63

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
内部交易未实现利润	2,235,148.17	558,787.04	1,185,681.88	296,420.47
合 计	2,235,148.17	558,787.04	1,185,681.88	296,420.47

(3) 未确认递延所得税资产明细

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 41 页 共 86 页

项 目	项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
可抵扣暂时性差异		38,016,860.76		7,970,991.78
可抵扣亏损		55,068,975.09		78,769,367.58
小 计		93,085,835.85		86,740,359.36
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份	期末数		期初数		备注
2016 年	11,152,968.49		14,438,737.71
2017 年	22,322,015.90		41,588,273.82
2018 年	21,593,990.70		22,742,356.05
小 计	55,068,975.09		78,769,367.58

17. 其他非流动资产
项 目	期末数	期初数
预付土地购置款	12,702,800.00	26,701,671.00
合 计	12,702,800.00	26,701,671.00

18. 短期借款

18. 短期借款
项 目	期末数	期初数
质押借款	84,019,855.56	72,200,000.00
抵押借款	160,900,000.00	126,048,055.56
保证借款	605,000,000.00	488,000,000.00
信用借款	80,000,000.00	227,000,000.00
合 计	929,919,855.56	913,248,055.56

19. 应付票据

19. 应付票据
项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	328,071,736.80	307,115,241.28
合 计	328,071,736.80	307,115,241.28

20. 应付账款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
材料款	518,677,608.20	403,972,740.76
设备款	21,076,854.09	49,603,256.89

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 42 页 共 86 页

工程款	16,757,414.09	10,389,336.36
运费	17,326,789.77	14,335,649.66
合 计	573,838,666.15	478,300,983.67
(2) 账龄超过1 年的重要应付账款
单位名称	期末数	未偿还或结转的原因
上海开明新型材料公司	3,411,127.36	未到结算期
青岛华夏橡胶工业有限公司	2,148,375.71	未到结算期
常州天晟新材料股份有限公司	2,895,400.00	未到结算期
小 计	8,454,903.07

1. 预收款项 (1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
预收货款	154,512,557.25	327,087,944.18
合 计	154,512,557.25	327,087,944.18

(2) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

项 目	金 额
累计已发生成本	215,792,739.02
累计已确认毛利	75,628,469.04
减：预计损失
已办理结算的金额	394,378,967.52
建造合同形成的已结算未完工负债	102,957,759.46

1. 应付职工薪酬 (1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	22,817,737.53	181,255,931.70	175,854,001.95	28,219,667.28
离职后福利—设定提存计划	80,559.22	10,903,242.82	10,889,454.67	94,347.37
合 计	22,898,296.75	192,159,174.52	186,743,456.62	28,314,014.65
(2) 短期薪酬明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	20,631,104.88	162,849,713.22	156,996,157.31	26,484,660.79
职工福利费		7,680,738.66	7,677,497.60	3,241.06
社会保险费	24,576.70	6,396,233.57	6,332,968.90	87,841.37

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 43 页 共 86 页

其中： 医疗保险费	14,176.25	5,219,560.24	5,173,341.76	60,394.73
工伤保险费	4,294.69	723,781.05	709,162.05	18,913.69
生育保险费	6,105.76	452,892.28	450,465.09	8,532.95
住房公积金	815,917.00	3,658,083.20	4,108,663.20	365,337.00
工会经费和职工教育经费	1,346,138.95	671,163.05	738,714.94	1,278,587.06
小 计	22,817,737.53	181,255,931.70	175,854,001.95	28,219,667.28

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	59,297.22	10,108,369.11	10,080,213.96	87,452.37
失业保险费	21,262.00	794,873.71	809,240.71	6,895.00
小 计	80,559.22	10,903,242.82	10,889,454.67	94,347.37

23. 应交税费

23. 应交税费
项 目	期末数	期初数
增值税	2,442,008.09	10,049,414.23
营业税	222,520.26	179,680.20
企业所得税	1,815,269.43	2,690,307.21
代扣代缴个人所得税	720,270.82	295,480.84
城市维护建设税	3,602,748.94	4,639,938.16
房产税	721,112.61	796,634.84
土地使用税	1,141,265.50	1,097,063.62
教育费附加	991,491.32	1,498,940.63
地方教育附加	660,994.21	999,293.75
印花税	62,927.22	221,713.03
三项基金	213,451.13	356,863.43
其他		80,759.00
合 计	12,594,059.53	22,906,088.94

24. 应付利息

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
中国第一汽车股份有限公司	11,551,593.24	11,903,849.48
合 计	11,551,593.24	11,903,849.48

(2) 其他说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 44 页 共 86 页

期末余额系长春一汽天奇工艺装备工程有限公司改制前与中国第一汽车股份有限公司 签订债务偿还协议和保证合同，协议规定：自2009 年5 月1 日起，每年按中国人民银行当 年5 月1 日的一年期贷款基准利率计算资金占用费，长春一汽天奇工艺装备工程有限公司在 每年4 月30 日之前向中国第一汽车股份有限公司支付上年的资金占用费。

25. 其他应付款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
押金保证金	2,991,022.88	1,313,207.82
往来款	143,903,007.42	135,652,530.26
应付暂收款	5,361,083.81	21,365,735.01
其他	5,532,652.20	7,601,314.58
合 计	157,787,766.31	165,932,787.67
(2) 账龄超过1 年的重要其他应付款
项 目	期末数	未偿还或结转的原因
中国第一汽车股份有限公司	95,402,000.00	详见(3)其他说明
小 计	95,402,000.00

(3) 其他说明

期末其他应付款中应付中国第一汽车股份有限公司95,402,000.00 元为拆借款，系长春 工程公司改制时，根据国家八部委 859 号文件及主辅分离改制的相关文件精神，以及《长 春一汽天奇工艺装备工程有限公司出资人协议》的规定，中国第一汽车股份有限公司同意其 对长春工程公司所享有的债权计95,402,000.00 元在改制新公司成立日后由新公司分期偿 还，以支持改制后的长春一汽天奇工艺装备工程有限公司。

26. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	11,017,786.00	25,333,400.00
一年内到期的长期应付款	7,000,000.00	3,000,000.00
合 计	18,017,786.00	28,333,400.00

(2) 其他说明

一年内到期的长期应付款系根据本公司之子公司铜陵天奇蓝天机械设备有限公司与中 国节能投资公司签订的调解书，铜陵天奇蓝天机械设备有限公司2014 年和2015 年各需偿还

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 45 页 共 86 页

中国节能投资公司3,000,000.00 元及4,000,000.00 长期应付款项，截至2014 年12 月31 日，公司尚未偿还该笔款项，2015 年2 月，公司偿还了1,000,000.00 元，其余款项支付时 间双方尚在沟通中。

1. 长期借款

27. 长期借款
项 目	期末数	期初数
信用借款	19,499,900.00	23,666,600.00
合 计	19,499,900.00	23,666,600.00

1. 专项应付款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
经济补偿金	2,452,875.67	158,914.78	2,611,790.45		1)
迈腾B7L 整车装备用夹具的 设计与制造	529,290.00		529,290.00		2)
大众配套专用装备器具改造	1,010,000.00		84,166.70	925,833.30	3)
合 计	3,992,165.67	158,914.78	3,225,247.15	925,833.30

(2) 其他说明

• 1)经济补偿金系江苏一汽铸造股份有限公司买断国企职工工龄的经济补偿金。

2)迈腾B7L 整车装备用夹具的设计与制造项目：长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公 司根据与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、吉林省科学技术厅签定《科技型中 小企业技术创新基金初创期企业创新项目合同》，约定科技部科技型中小企业技术创新基金 管理中心拨付用于项目研究开发及中试阶段的必要补助费，根据合同规定作为专项应付款核 算。

3)大众配套专用装备器具改造项目系根据吉林省财政厅《关于下达2013 年中央基建投 资(工业中小企业技术改造项目)预算的通知》(吉财建指〔2013〕581 号)文件拨付的2013 年中央基建投资资金101.00 万元，专项用于工业中小企业技术改造项目，根据文件规定作 为专项应付款核算。

29. 预计负债 (1) 明细情况
项 目	期末数	期初数	形成原因

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 46 页 共 86 页

未决诉讼		47,000,000.00	详见(2)其他说明
合 计		47,000,000.00

(2) 其他说明

浙江运达风电股份有限公司(以下简称运达公司)与本公司下属子公司无锡天奇竹风科 技有限公司(以下简称竹风科技公司)于2009 年1 月签订采购合同，约定由竹风科技公司向 运达公司提供100 套800KW 风力发电机组竹制桨叶及附件，总价7,040.00 万元。后在安装 运行过程中，竹制桨叶出现问题，因业主的要求，决定以玻璃钢桨叶更换。运达公司以竹风 科技公司未全部履行更换桨叶为由提起诉讼，要求退还货款和承担损害赔偿共计6,193.414 万元，其中返还货款4,839.00 万元，损害赔偿1,354.414 万元；并将本公司一同列为被告， 要求承担连带赔偿责任。

2014 年3 月13 日，根据浙江省杭州市中级人民法院判决书，判定竹风科技公司应向运 达公司返还货款4839 万元，赔偿损失1354.414 万元，支付因鉴定而支付的费用18 万元， 共计6211.414 万元；案件受理费351,450.00 元，财务保全申请费5,000.00 元，共计 356,450.00 元，由竹风科技公司承担，本公司承担连带责任。

根据竹风科技公司需承担的上述费用以及代偿后预计可向竹风科技公司追偿的资产金 额，本公司2013 年对该诉讼事项计提预计负债47,000,000.00 元。

对一审判决，本公司及下属子公司无锡天奇竹风科技有限公司均表示不服，于 2014 年 4 月 5 日分别向杭州市中级人民法院提交上诉状，上诉于浙江省高级人民法院。

2014 年 9 月 17 日，在浙江省高级人民法院主持下，各方当事人自愿达成调解协议: 竹风科技公司支付运达公司款项29,000,000.00 元。付款期限为：第一期 15,000,000.00 元，于 2014 年 10 月 10 日之前付清；第二期14,000,000.00 元，于 2015 年 4 月底之 前付清。逾期支付，则各方权利义务关系按原判执行。

本年度，公司代下属子公司无锡天奇竹风科技有限公司支付运达公司款项 29,000,000.00 元，扣除预计能从竹风科技公司清算中收回的款项后，公司对该笔支出计提 20,000,000.00 元的营业外支出并冲回2013 年度计提的预计负债。

30. 递延收益

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	63,137,549.88	6,045,000.00	9,905,822.88	59,276,727.00	与资产相关的 政府补助

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 47 页 共 86 页

合 计 63,137,549.88 6,045,000.00 9,905,822.8859,276,727.00

(2) 政府补助明细情况

(2) 政府补助明细情况
项 目	期初数	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额
高效/柔性/节能型汽车装配物料 输送系统产业化补助	813,253.49		176,791.27
设备购置财政贴息	4,986,485.20		601,967.50
2012 年度省工业和信息产业转型 升级专项引导资金	600,000.00		600,000.00
国债专项拨款	9,000,000.00
省科技成果转化专项资金	4,010,133.61		320,902.21
技术改造和新产品开发补助	15,632,677.58		2,233,239.64
退役乘用车高效拆解破碎分选及 装备示范(863)项目	1,800,000.00	1,470,000.00
战略性新兴产业(节能环保)项目	20,000,000.00
无锡市物联网发展专项资金	1,645,000.00	1,015,000.00
汽车总装用柔性随行滑板装配线 研发与产业化发展专项资金	3,000,000.00
工业和信息产业转型升级专项引 导资金	1,650,000.00		200,000.00
企业创新与成果转化专项资金项 目		2,000,000.00
企业知识产权战略推进计划专项 补助资金		600,000.00
5.12 地震补助专项资金		960,000.00	120,000.00
小 计	63,137,549.88	6,045,000.00	4,252,900.62
(续上表)

(续上表)
项 目	其他变动	期末数	与资产相关/与收益相关	说明
高效/柔性/节能型汽车装 配物料输送系统产业化补 助		636,462.22	与资产相关	1)
设备购置财政贴息		4,384,517.70	与资产相关	2)
2012 年度省工业和信息产 业转型升级专项引导资金			与资产相关	3)
国债专项拨款	-4,000,000.00	5,000,000.00	与资产相关	4)
省科技成果转化专项资金	-1,652,922.26	2,036,309.14	与资产相关	5)
技术改造和新产品开发补 助		13,399,437.94	与资产相关	6)
退役乘用车高效拆解破碎 分选及装备示范(863)项目		3,270,000.00	与资产相关	7)
战略性新兴产业(节能环 保)项目		20,000,000.00	与资产相关	8)
无锡市物联网发展专项资 金		2,660,000.00	与资产相关	9)
汽车总装用柔性随行滑板 装配线研发与产业化发展 专项资金		3,000,000.00	与资产相关	10)

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 48 页 共 86 页

工业和信息产业转型升级 专项引导资金		1,450,000.00	部分与收益相关，部分与 资产相关	11)
企业创新与成果转化专项 资金项目		2,000,000.00	与资产相关	12)
企业知识产权战略推进计 划专项补助资金		600,000.00	与资产相关	13)
5.12 地震补助专项资金		840,000.00	与资产相关	14)
小 计	-5,652,922.26	59,276,727.00

(3) 其他说明

1) 高效/柔性/节能型汽车装配物料输送系统产业化补助系根据江苏省科学技术厅、无 锡市科学技术局与本公司签订的《江苏省科技成果转化专项资助项目合同》，本公司获得江 苏省科学技术厅5,000,000.00 元的拨款资助、无锡市科学技术局及地方配套项目经费 2,500,000.00 元。本公司将与费用支出有关的政府补助直接计入营业外收入，与资产有关 的政府补助按资产折旧进度进行摊销，本期确认营业外收入的金额为176,791.27 元。

2) 设备购置财政贴息系根据无锡市惠山区人民政府办公室惠府办［2009］8 号文件《关 于加快发展四大新兴产业的扶持意见实施细则的通知》，无锡天奇精工科技有限公司分别于 2009 年、2010 年及2011 年获得风电零部件设备购置额5%的财政贴息2,130,000.00 元、 1,810,000.00 元及2,730,000.00 元。本公司按资产折旧进度于本年度确认政府补贴收入 601,967.50 元。

3) 2012 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金系根据无锡市经济和信息化委员 会、无锡市财政局《关于拨付2012 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金的通知》(锡 经信综合[2012]13 号、锡财工贸[2012]142 号)，本公司2013 年度收到600,000.00 元补助 款，本期摊销计入营业外收入金额600,000.00 元。

4) 国债专项拨款系铜陵天奇蓝天机械设备有限公司受让铜陵蓝天股份有限公司资产包 后，铜陵蓝天股份有限公司存续的因气动乳化脱硫除尘装置制造项目从中国节能投资公司取 得的国债专项拨款14,000,000.00 元，根据公司与中国节能投资公司签订的调解书，按照约 定2013 年已偿还2,000,000.00 元，2014 年和2015 年各需偿还3,000,000.00 元及 4,000,000.00，截止2014 年12 月31 日，公司尚未偿还该笔款项，2015 年2 月，公司偿还 了1,000,000.00 元，其余款项支付时间双方尚在沟通中，将一年内到期的款项重分类至一 年内到期的非流动负债中核算。

5) 省科技成果转化专项资金系江苏一汽铸造股份有限公司收到的“2MW 及以上大型风 电轮毂和底座等关键部件研发及产业化”的专项资金，本期确认营业外收入320,902.21 元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 49 页 共 86 页

6) 技术改造和新产品开发补助系吉林天奇装备制造工程有限公司收到由白城工业园区 财政投资管理中心拨付的技术改造和新产品开发补助款，本期确认营业外收入 2,233,239.64 元。

7) 退役乘用车高效拆解破碎分选技术及装备示范(863)项目系根据《科技部关于下达 2013 年国家高技术研究发展计划第一批课题经费预算的通知》(国科发财[2013]365 号)的规 定,2013 年收到补助款1,800,000.00 元，2014 年收到补助款1,470,000.00 元。

8) 战略性新兴产业(节能环保)项目系根据铜陵市发展和改革委员会《关于2012 年战略 性新兴产业(节能环保)项目中央预算内投资计划的通知(铜发改投资[2012]132 号)》的规定， 铜陵天奇蓝天机械设备有限公司2012 年收到的20,000,000.00 元“废旧汽车精细拆解、高 效分拣自动化装备项目”中央预算内投资资金。

9) 无锡市物联网发展专项资金系根据无锡市经济和信息化委员会、无锡市财政局《关 于下达2013 年度无锡市物联网发展专项资金的通知》(锡经信综合[2013]7 号、锡财工贸 [2013]91 号)、《2014 年度无锡市物联网发展专项资金扶持项目（第一期）扶持计划的通知》 （锡经信综合（2014)20 号、锡财工贸[2014]136 号），公司分别于2013 年及2014 年收到专 项资金1,645,000.00 元及1,015,000.00 元。

10) 汽车总装用柔性随行滑板装配线研发与产业化发展专项资金系根据无锡市科学技 术局关于江苏省科技成果转化专项资金项目年度计划及阶段任务书，2013 年收到财政技术 成果转换拨款3,000,000.00 元。

11) 工业和信息产业转型升级专项引导资金系根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化 委员会《关于拨付2013 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金(第二批)的通知》(苏 财工贸[2013]184 号、苏经信综合[2013]922 号)，2013 年公司收到专项引导资金 5,000,000.00 元，其中与资产相关的补助2,000,000.00 元，根据资产的折旧进度本期摊销 计入营业外收入金额200,000.00 元。

12) 创新与成果转化专项资金系根据无锡市科技局、无锡市财政局《关于转发江苏省科 技厅、江苏省财政厅下达2014 年省级企业创新与成果转化专项资金项目分年度拨款的通知》 （新科计[2014]125 号、锡财工贸[2014]58 号），本期收到专项资金2,000,000.00 元。

13）国家知识产战略资金系根据省财政厅、省知识产权局《关于下达2014 年度江苏省 企业知识产权战略推进计划专项资金的通知》（锡计科[2014]158 号、锡财工贸[2014]89 号) 的规定，本期收到专项资金600,000.00 元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 50 页 共 86 页

14） 5.12 地震补助专项资金系四川天奇永大机械制造有限公司2010 年收到电力设施 补助款1,200,000.00 元，本年摊销120,000.00 元。

1. 股本

31. 股本
项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	321,010,822.00						321,010,822.00

32. 资本公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	627,788,172.99	592,840.94		628,381,013.93
其他资本公积	1,358,008.10			1,358,008.10
合 计	629,146,181.09	592,840.94		629,739,022.03

(2) 其他说明

本期其他资本公积增加系公司收购无锡天捷自动化物流设备有限公司少数股权（19.75%） 时，支付的对价与新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份 额之间的差额。

33. 专项储备

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
安全生产费	3,784,884.19	5,993,021.71	4,720,166.83	5,057,739.07
合 计	3,784,884.19	5,993,021.71	4,720,166.83	5,057,739.07

(2) 其他说明

根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知 (财企[2012]16 号)，本期计提并使用后的安全生产费余额为5,057,739.07 元。

34. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	50,480,563.74	4,412,103.91		54,892,667.65

第 51 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合 计 50,480,563.74 4,412,103.91 54,892,667.65

(2) 其他说明

盈余公积本期增加系按母公司净利润的10%提取的法定盈余公积。

35. 未分配利润

35. 未分配利润
项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	331,937,669.63	302,907,623.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	331,937,669.63	302,907,623.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润	95,681,623.13	42,736,745.81
加：其他转入		-66,211.00
减：提取法定盈余公积	4,412,103.91	5,905,110.07
应付普通股股利	8,025,270.55	7,735,378.74
期末未分配利润	415,181,918.30	331,937,669.63

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	1,760,155,286.88	1,388,706,591.90	1,707,800,685.77	1,320,445,230.69
其他业务收入	21,012,135.98	10,212,777.68	39,100,469.20	68,378,747.97
合 计	1,781,167,422.86	1,398,919,369.58	1,746,901,154.97	1,388,823,978.66

2. 营业税金及附加

2. 营业税金及附加
项 目	本期数	上年同期数
营业税	785,073.68	1,746,629.91
城市维护建设税	4,963,111.56	4,049,672.46
教育费附加	3,369,311.71	2,735,086.18
其他	15,382.06
合 计	9,132,879.01	8,531,388.55

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
工资薪酬及福利	9,784,673.60	8,850,034.69

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 52 页 共 86 页

运费	35,489,833.08	13,894,451.81
差旅费	3,787,480.06	4,088,725.93
销售服务费	7,132,657.13	6,773,539.79
社保费	823,866.29	608,121.29
办公费通讯费	539,239.34	728,411.10
业务宣传招待费	3,706,075.18	3,058,614.12
其他	2,562,621.04	6,085,084.01
合 计	63,826,445.72	44,086,982.74

4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
工资薪酬及福利	51,137,108.66	43,102,647.63
折旧及无形资产摊销	32,362,525.73	27,634,992.67
研发费	24,565,948.39	30,150,874.85
职工保险费	14,346,739.76	15,574,494.65
办公差旅通讯费	11,136,207.99	12,775,367.10
业务招待费	4,553,945.25	5,066,388.84
税金	11,769,240.11	10,774,591.19
租赁费	5,500,720.09	6,089,467.06
技术服务费	9,002,267.72	8,200,785.40
其它	32,159,569.23	27,278,443.91
合 计	196,534,272.93	186,648,053.30

5. 财务费用

5. 财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	65,884,348.70	77,799,221.97
金融机构手续费	3,006,551.69	3,902,170.83
汇兑损失	5,245,716.62	4,636,377.24
利息收入	-9,803,131.79	-11,716,151.50
汇兑收益	-2,042,921.43	-1,093,346.96
现金折扣	461,231.57	1,120,733.35
票据贴现利息	203,941.66
合 计	62,955,737.02	74,649,004.93

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

1. 资产减值损失

第 53 页 共 86 页

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	11,603,164.33	136,448.36
存货跌价损失	4,856,086.99	7,173,262.12
合 计	16,459,251.32	7,309,710.48

7. 投资收益

7. 投资收益
项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	-3,974,754.80	5,037,147.30
购买银行理财产品产生的投资收益	13,704,051.53	7,320,992.31
处置长期股权投资产生的投资收益		-184,354.69
合 计	9,729,296.73	12,173,784.92

8. 营业外收入

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得合计	2,038,441.63	1,886,036.61	2,038,441.63
其中：固定资产处置利得	2,038,441.63	1,855,255.76	2,038,441.63
债务重组利得	523,066.29	3,436,924.66	523,066.29
政府补助	26,337,766.64	47,898,896.02	19,813,964.01
罚没收入	180,023.00	115,932.19	180,023.00
无法支付款项		6,247.71
赔偿收入	50,337.85	17,290.00	50,337.85
其他	224,663.96	36,168.83	224,663.96
非同一控制下企业合并成本小于 合并日可辨认净资产公允价值	323,789.64		323,789.64
合 计	29,678,089.01	53,397,496.02	29,678,089.01

(2)政府补助明细

(2)政府补助明细
补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/与 收益相关	说明
税收返还、退税及增值税缴纳奖励	13,182,079.32	1,822,276.56	与收益相关	1)
新产品开发和技术改造款	2,233,239.64	2,233,239.64	与资产相关	2)
创新专项资金	1,735,000.00		与收益相关	3)
企业发展专项扶持资金	1,385,700.00		与收益相关	4)
产业转型升级扶持资金	1,351,500.00		与收益相关	5)

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 54 页 共 86 页

服务外包专项资金	1,076,500.00		与收益相关	6)
国家级企业（工程）技术（研究）中心奖励 款	1,000,000.00		与收益相关	7)
战略性新兴产业发展引导资金	659,800.00		与收益相关	8)
专利补助	618,500.00	134,000.00	与收益相关	9)
设备购置财政贴息	601,967.50	601,967.50	与资产相关	10)
2012 年度省工业和信息产业转型升级专项 引导资金	600,000.00		与资产相关	11)
科技发展转化项目补助	320,902.21	903,764.72	与资产相关	12)
白城财政补助款	250,000.00		与收益相关	13)
2013 年度省工业和信息产业转型升级专项 引导资金	200,000.00	3,350,000.00	与资产相关	14)
高效/柔性/节能型汽车输送装备关键技术 与应用项目	176,791.27	408,826.20	与资产相关	15)
5.12 地震补助专项资金	120,000.00		与资产相关	16)
企业稳岗补贴	105,120.00		与收益相关	17)
科技经费（高度可调大升程自锁式液压辅助 支撑装置）	100,000.00		与收益相关	18)
技术标准项目奖励	100,000.00		与收益相关	19)
省名牌产品奖励	100,000.00		与收益相关	20)
外贸奖励	87,000.00		与收益相关	21)
其他	333,666.70	733,513.40	与收益相关
产业发展专项扶持资金		17,000,000.00	与资产相关
科技专项资金		10,000,000.00	与资产相关
工业园区补助款		3,750,000.00	与资产相关
卧式35KV 智能化橡胶绝缘电力电缆生产线 补助		1,080,000.00	与资产相关
市政府关于授予2012 年度无锡市市长质量 奖的决定		1,000,000.00	与资产相关
财政技术改造款		988,530.00	与资产相关
财政补助款		545,000.00
2013 年省级条件建设与民生科技专项资金		400,000.00	与收益相关
无锡市技术标准研制资助(奖励)经费管理 办法(试行)		353,000.00	与收益相关
关于拨付2012 年度省级现代服务业(金融 业)发展专项引导资金通知		330,000.00	与收益相关
白城工业园区财政投资款		324,778.00	与收益相关
融资奖励		300,000.00	与收益相关
校企合作专项拨款		300,000.00	与收益相关
创新型企业科技创新资金		250,000.00	与收益相关
专项引导资金		200,000.00	与收益相关

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 55 页 共 86 页

商务局在岸业务奖励		200,000.00	与收益相关
出口奖励政府补助		200,000.00	与收益相关
人才开发资金集中资助项目经费		150,000.00	与收益相关
中小企业技术创新基金		140,000.00	与收益相关
无锡市腾飞奖		100,000.00	与收益相关
2012 年度政府服务业资金扶持		100,000.00	与收益相关
小 计	26,337,766.64	47,898,896.02

• (3) 其他说明

1) 根据增值税相关规定，天奇信息技术有限公司本期收到软件企业增值税即征即退款 9,864,125.00 元；根据黑龙江天华风电设备制造有限公司与北安市人民政府签订的相关税 收优惠协议，黑龙江天华风电设备制造有限公司本期收到税收返还1,452,117.00 元；根据 《铜陵市工业企业城镇土地使用税奖励有关政策》的通知，铜陵天奇蓝天机械设备有限公司 本期收到土地使用税返还款875,800.00 元；吉林天奇装备制造工程有限公司本期收到土地 使用税返还款988,528.00 元；本期收到其他小额税收返还款合计1,509.32 元。

2) 吉林天奇装备制造工程有限公司2010 年收到白城工业园区财政投资管理中心拨付 的新产品开发和技术改造补助款22,332,396.64 元，本年摊销2,233,239.64 元。

3) 根据白城市财政局《关于下达2014 年省级重点产业发展引导资金（技术创新部分） 的通知》(白财企指[2014]174 号)，吉林天奇装备制造工程有限公司本期收到智能X 射线侧 经侧偏仪项目创新补助款1,000,000.00 元；铜陵天奇蓝天机械设备有限公司本期收到2014 年安徽省创新省份建设专项资金185,000.00 元；铜陵天奇蓝天机械设备有限公司本期收到 市科技局拨付的第七批115 产业创新平台资助款100,000.00 元；根据长春一汽天奇泽众汽 车装备工程有限公司与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、吉林省科学技术厅签 定《科技型中小企业技术创新基金初创期企业创新项目合同》（立项代码：12C26212201361)， 本期收到补贴款350,000.00 元；长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司根据与吉林省科 学技术厅签定《吉林省科技型中小企业技术创新资金项目合同》（合同编号：SC201104087X）， 收到补贴款100,000.00 元。

4) 根据铜陵市政府及铜陵市南部城区建设管理委员会的相关招商引资精神，铜陵天奇 蓝天机械设备有限公司本期收到铜陵南部城区建设管理委员会拨付的企业发展专项扶持资 金1,385,700.00 元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 56 页 共 86 页

5) 根据无锡市惠山区人民政府《关于兑现2013 年度促进产业转型升级扶持企业又好又 快发展奖励（补贴）资金的通知》（惠府发[2014]17 号），公司本期收到扶持奖励资金 1,351,500.00 元。

6) 根据《关于兑现2014 年市服务业（服务外包）资金项目扶持政策的通知》，公司本 期收到无锡市惠山区财政局拨来的项目扶持资金1,000,000.00 元；2014 年1 月，公司收到 无锡市惠山区财政局拨来的外包资金补助款76,500.00 元。

7) 根据无锡市发改委《关于加快工业转型发展建设先进制造业基地的实施意见》（锡委 发（2013）41 号），本期收到对新认定的国家级企业（工程）技术（研究）中心的企业给予 奖励资金1,000,000.00 元。

8) 本期铜陵天奇蓝天机械设备有限公司收到战略性新兴产业发展引导资金 659,800.00 元。

9) 本期收到专利补助款618,500.00 元。

10) 根据无锡市惠山区人民政府办公室《关于加快发展四大新兴产业的扶持意见实施细 则的通知》(惠府办［2009］8 号)，无锡天奇精工科技有限公司风电零部件设备投资可获得 设备购置额5%的财政贴息，本期确认上述政府补贴收入601,967.50 元。

11) 2012 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金系根据无锡市经济和信息化委 员会、无锡市财政局《关于拨付2012 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金的通知》 (锡经信综合[2012]13 号、锡财工贸[2012]142 号)，本公司2013 年度收到600,000.00 元补 助款，本期摊销计入营业外收入金额600,000.00 元。

12) 省科技成果转化专项资金系江苏一汽铸造股份有限公司收到的“2MW 及以上大型风 电轮毂和底座等关键部件研发及产业化”的专项资金，本期确认营业外收入320,902.21 元。 13) 白城天奇装备机械有限公司本期收到财政补助款250,000.00 元。

14) 工业和信息产业转型升级专项引导资金系根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化 委员会《关于拨付2013 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金(第二批)的通知》(苏 财工贸[2013]184 号、苏经信综合[2013]922 号)，公司2013 年收到专项引导资金 5,000,000.00 元，其中与资产相关的补助2,000,000.00 元，根据资产的折旧进度本期摊销 计入营业外收入金额200,000.00 元。

15) 根据江苏省科学技术厅、无锡市科学技术局与本公司签订的《江苏省科技成果转化 专项资助项目合同》，本公司获得江苏省科学技术厅5,000,000.00 元的拨款资助、无锡市科 学技术局及地方配套项目经费2,500,000.00 元。本公司将与费用支出有关的政府补助直接

第 57 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

计入营业外收入，与资产有关的政府补助按资产折旧进度进行摊销，本期确认营业外收入的 金额为176,791.27 元。

16) 5.12 地震补助专项资金系四川天奇永大机械制造有限公司2010 年收到电力设施补 助款1,200,000.00 元，本年摊销计入营业外收入120,000.00 元。

17) 根据“关于贯彻 《安徽省人民政府关于促进经济平稳较快发展的若干意见》的通 知”，铜陵天奇蓝天机械设备有限公司本期收到铜陵市财政局拨付的2014 年度企业稳岗补贴 105,120.00 元。

18) 根据长春一汽天奇泽众汽车装备工程有限公司与一汽解放汽车轿车分公司、吉林省 科技厅签定《吉林省专利转化项目合同书》（编号：20111604），长春一汽天奇泽众汽车装备 工程有限公司本期收到补贴款100,000.00 元。

19) 根据铜陵市人民政府办公室关于印发《铜陵市技术标准项目奖励办法》的通知，铜 陵天奇蓝天机械设备有限公司本期收到铜陵市质量技术监督局拨付的2014 年度技术标准项 目奖励100,000.00 元。

20) 白城天奇装备机械有限公司本期收到省名牌产品奖励款100,000.00 元。 21) 本期收到外贸奖励款合计87,000.00 元。

9. 营业外支出

9. 营业外支出
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,144,012.44	352,284.33	1,144,012.44
其中：固定资产处置损失	1,144,012.44	352,284.33	1,144,012.44
对外捐赠	105,000.00	2,220,000.00	105,000.00
罚款支出	565,505.94	850,184.24	565,505.94
债务重组损失		27,200.00
预计负债产生的支出	-47,000,000.00	47,000,000.00	-47,000,000.00
预期无法收回的代偿款项	20,000,000.00		20,000,000.00
其他		11,107.00
合 计	-25,185,481.62	50,460,775.57	-25,185,481.62

10. 所得税费用

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
	第 58 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

当期所得税费用	9,070,093.56		15,477,831.16
递延所得税费用	-4,250,732.83		149,842.81
合 计	4,819,360.73		15,627,673.97
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目			本期数
利润总额			97,932,334.64
按法定/适用税率计算的所得税费用			14,689,850.20
子公司适用不同税率的影响			-13,648,357.49
调整以前期间所得税的影响			45,600.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响			-6,561,561.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响			-6,785,049.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响			17,078,878.98
所得税费用			4,819,360.73

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收补贴收入	8,821,698.78	38,578,821.40
收回银行承兑汇票保证金、保 函保证金和信用证保证金	80,359,902.29	65,310,194.52
收利息收入	8,552,040.42	21,885,694.75
收到各项往来款项	6,226,876.96	8,846,521.39
合 计	103,960,518.45	134,621,232.06

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
支付水电办公等管理费用	79,474,563.01	89,177,292.17
支付业务差旅等销售费用	53,359,227.68	34,628,826.76
支付手续费等财务费用	3,357,084.71	4,002,209.33
支付保函保证金	9,317,453.41
支付各项往来款项	140,579,402.35
捐赠支出	105,000.00
合 计	286,192,731.16	127,808,328.26

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 59 页 共 86 页

收到与资产相关的政府补助	5,085,000.00	9,745,000.00
定期存款本期减少	63,412,516.40
定期存款利息收入	1,251,091.37
收回银行理财产品	40,000,000.00
合 计	109,748,607.77	9,745,000.00

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
购买银行理财产品	148,000,000.00	191,000,109.00
定期存款本期增加	1,239,300.95	103,732,261.30
合 计	149,239,300.95	294,732,370.30

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收到政府拨付的专项应付款		1,010,000.00
合 计		1,010,000.00

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
购买少数股权	625,000.00
合 计	625,000.00

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	93,112,973.91	36,334,867.71
加：资产减值准备	16,459,251.32	7,309,710.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	74,264,864.46	71,945,222.53
无形资产摊销	16,871,098.56	14,916,749.15
长期待摊费用摊销	4,049,156.44	3,986,233.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列)	-894,429.19	-1,533,752.28
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 60 页 共 86 页

财务费用(收益以“－”号填列)	82,607,058.92	77,799,221.97
投资损失(收益以“－”号填列)	-9,729,296.73	-12,173,784.92
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-4,513,099.40	347,798.64
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	262,366.57	-197,955.83
存货的减少(增加以“－”号填列)	302,749,069.76	-173,389,626.13
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-255,927,151.33	-102,288,176.79
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-127,120,313.32	207,952,276.03
其他
经营活动产生的现金流量净额	192,191,549.97	131,008,784.50
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	354,991,281.39	440,084,479.19
减：现金的期初余额	440,084,479.19	311,009,799.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-85,093,197.80	129,074,679.53

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目	本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	2,187,500.00
其中：四川天奇永大机械制造有限公司	2,187,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	391,382.48
其中：四川天奇永大机械制造有限公司	391,382.48
取得子公司支付的现金净额	1,796,117.52
(3) 现金和现金等价物的构成

(3) 现金和现金等价物的构成
项 目	期末数	期初数
1) 现金	354,991,281.39	440,084,479.19
其中：库存现金	1,433,579.51	1,537,449.83
可随时用于支付的银行存款	353,557,701.88	438,547,029.36
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 61 页 共 86 页

其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	354,991,281.39	440,084,479.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物

(4) 现金流量表补充资料的说明 不属于现金及现金等价物的情况：

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票保证金	206,555,558.65	160,418,192.84
保函保证金	16,165,777.09	12,550,694.02
远期结售汇合同保证金	300,000.00
信用证保证金		3,010,000.00
定期存款	41,559,039.69	103,732,261.30
冻结的活期存款		24,000,000.00
合 计	264,580,375.43	303,711,148.16

(五) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	264,580,375.43	保证金及定期存款
应收票据	52,580,000.00	大票换小票质押及质押借款
应收账款	67,946,668.84	保理借款
固定资产	289,514,029.94	抵押借款
在建工程	15,821,450.10	抵押借款
无形资产	87,842,963.94	抵押借款
合 计	778,285,488.25

2. 外币货币性项目

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元	4,302,663.64	6.1190	26,327,998.81
欧元	620,977.50	7.4555	4,629,697.75
日元	88,886.00	0.0513	4,559.85
应收账款
其中：美元	12,916,016.55	6.1190	79,033,105.27
欧元	4,361,324.97	7.4555	32,515,858.31
日元	4,392,360.00	0.0513	225,328.07

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 62 页 共 86 页

短期借款
其中：美元	1,700,721.69	6.1190	10,406,716.02
欧元	1,691,767.20	7.4555	12,612,970.36
应付账款
其中：美元	283,132.89	6.1190	1,732,490.15
欧元	6,071.00	7.4555	45,262.34

六、合并范围的变更

非同一控制下企业合并

(一) 本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例(%)	股权取得 方式
四川天奇永大机 械制造有限公司	2009 年9 月	2,500,000.00	25.00	购买
四川天奇永大机 械制造有限公司	2014 年3 月	2,187,500.00	35.00	购买
(续上表)
被购买方名称	购买日	购买日的 确定依据	购买日至期末 被购买方的收入	购买日至期末被 购买方的净利润
四川天奇永大机 械制造有限公司	2014 年3 月1 日	实际取得被购买 方的控制权	45,404,787.88	1,390,888.39

• (二) 合并成本及商誉

1. 明细情况

1. 明细情况
项 目	四川天奇永大机械制造有限公司
合并成本
现金	2,187,500.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	1,793,778.32
合并成本合计	3,981,278.32
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	4,305,067.96
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	323,789.64

(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明

根据四川天奇永大机械制造有限公司2014 年2 月28 日账面净资产7,175,113.27 元作 为公允价值,收购日持有60.00%股权，交易双方确认的交易价格为3,981,278.32 元。

• (三) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

(1) 明细情况

项 目

四川天奇永大机械制造有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 63 页 共 86 页

	购买日 公允价值	购买日 账面价值
资产
货币资金	391,382.48	391,382.48
应收款项	4,272,850.44	4,272,850.44
预付款项	7,056,065.37	7,056,065.37
存货	4,654,308.94	4,654,308.94
固定资产	16,003,866.88	16,003,866.88
其他资产	80,628.83	80,628.83
负债
借款	5,500,000.00	5,500,000.00
应付款项	10,423,989.67	10,423,989.67
预收款项	8,400,000.00	8,400,000.00
其他负债	960,000.00	960,000.00
净资产	7,175,113.27	7,175,113.27
减：少数股东权益	2,870,045.31	2,870,045.31
取得的净资产	4,305,067.96	4,305,067.96

• (2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法

以被合并方账面价值做为可辨认资产、负债公允价值。

(四) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

	被购买方名称	购买日之前原持有 股权在购买日的账 面价值	购买日之前原持 股权在购买日的 允价值	有 公 购买日之前原持有 股权按照公允价值 新计量所产生的利 或损失 购 权 值	重 得 买日之前原持有 在购买日的公允 的确定方法及主 假设 股 益 动	股 价 要 购买日之前与原持有 权相关的其他综合 、其他所有者权益 转入投资收益的金	收 变 额
	四川天奇永大机 制造有限公司	械 1,793,778.32	1,793,778.3	2	按账面价确认

七、在其他主体中的权益

• (一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

1. 重要子公司的构成
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	取得方式
				直接
长春天奇机电系统工程有限公司	吉林长春	吉林长春	制造业	100.00	设立
吉林天奇装备制造工程有限公司	吉林白城	吉林白城	制造业	100.00	设立
无锡乘风新能源设备有限公司	江苏无锡	江苏无锡	制造业	74.00	设立

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 64 页 共 86 页

江苏天晟供应链管理有限公司	江苏无锡	江苏无锡	商业	100.00	设立
黑龙江天华风电设备制造有限公司	黑龙江北安	黑龙江北安	制造业	60.00	设立
无锡天捷自动化物流设备有限公司	江苏无锡	江苏无锡	制造业	82.50	设立
上海天之勤汽车工程技术有限公司	上海	上海	软件业	60.00	设立
无锡天奇信息技术有限公司	江苏无锡	江苏无锡	软件业	100.00	设立
铜陵天奇蓝天机械设备有限公司	安徽铜陵	安徽铜陵	制造业	100.00	非同一控制下企 业合并
无锡天奇精工科技有限公司	江苏无锡	江苏无锡	制造业	92.02	非同一控制下企 业合并
长春一汽天奇工艺装备工程有限公 司	吉林长春	吉林长春	制造业	53.00	非同一控制下企 业合并
江苏一汽铸造股份有限公司	江苏无锡	江苏无锡	制造业	52.41	非同一控制下企 业合并
四川天奇永大机械制造有限公司	四川绵竹	四川绵竹	制造业	60.00	非同一控制下企 业合并

2. 重要的非全资子公司

明细情况

明细情况
子公司名称	少数股东 持股比例（%）	本期归属于少 数股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
无锡乘风新能源设备 有限公司	26.00	-6,960,406.59		-12,290,126.64
黑龙江天华风电设备 制造有限公司	40.00	-805,899.26		16,813,810.86
无锡天捷自动化物流 设备有限公司	17.50	-259,391.64		2,689,658.70
无锡天奇精工科技有 限公司	7.98	770,419.95		6,786,153.69
长春一汽天奇工艺装 备工程有限公司	47.00	-6,498,401.24		13,716,704.83
江苏一汽铸造股份有 限公司	47.59	7,284,340.13		113,510,499.28
四川天奇永大机械制 造有限公司	40.00	556,355.36		3,426,400.66

1. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

(1) 资产和负债情况
子公司 名称	期末数
	流动资产	非流 动资产	资产合计	流动负债	非流 动负债	负债合计
无锡乘风新能源设备有限公司	12,260.64	1,881.87	14,142.51	18,673.56		18,673.56
黑龙江天华风电设备制造有限公司	5,691.16	8,153.37	13,844.53	8,257.06	1,249.99	9,507.05
无锡天捷自动化物流设备有限公司	1,656.65	87.21	1,743.86	86.71		86.71
无锡天奇精工科技有限公司	22,124.96	15,471.70	37,596.66	28,654.26	438.45	29,092.71
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	29,440.63	12,315.95	41,756.58	35,753.51	92.58	35,846.09
江苏一汽铸造股份有限公司	57,563.68	18,301.55	75,865.23	50,972.95	203.63	51,176.59

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 65 页 共 86 页

四川天奇永大机械制造有限公司 3,278.23 2,649.66 5,927.89 4,987.29 84.00 5,071.29

(续上表)

(续上表)
子公司 名称	期初数
	流动资产	非流 动资产	资产合计	流动负债	非流 动负债	负债合计
无锡乘风新能源设备有限公司	18,701.81	2,340.47	21,042.29	23,006.11		23,006.11
黑龙江天华风电设备制造有限公司	5,040.60	8,581.82	13,622.42	7,510.07	1,666.66	9,176.73
无锡天捷自动化物流设备有限公司	777.76	5.29	783.05	477.68		477.68
无锡天奇精工科技有限公司	21,256.10	16,932.78	38,188.88	30,151.72	498.65	30,650.37
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	31,896.72	9,107.00	41,003.72	34,489.32	153.93	34,643.25
江苏一汽铸造股份有限公司	47,957.59	19,480.87	67,438.45	43,634.23	646.30	44,280.53
四川天奇永大机械制造有限公司	1,967.59	1,608.45	3,576.04	2,762.53	96.00	2,858.53

(2) 损益和现金流量情况

子公司 名称	本期数	本期数	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数	上年同期数	上年同期数
	营业收入	净利润	综合收益 总额	经营活动 现金流量	营业收入	净利润	综合收益 总额	经营活动 现金流量
无锡乘风新能源设 备有限公司	3,437.20	-2,677.08	-2,677.08	1,400.80	10,077.23	-1,459.87	-1,459.87	4,112.21
黑龙江天华风电设 备制造有限公司	6,795.62	-134.32	-134.32	2,563.03	2,086.26	-793.78	-793.78	132.06
无锡天捷自动化物 流设备有限公司	162.69	-148.22	-148.22	-1,316.64	538.35	-174.07	-174.07	-146.02
无锡天奇精工科技 有限公司	11,012.41	965.44	965.44	2,249.16	12,648.75	316.42	316.42	680.08
长春一汽天奇工艺 装备工程有限公司	28,898.45	-535.70	-535.70	940.99	36,323.22	-149.78	-149.78	1,629.68
江苏一汽铸造股份 有限公司	51,960.82	1,530.72	1,530.72	-457.25	33,685.29	-276.68	-276.68	-1,983.00
四川天奇永大机械 制造有限公司	4,540.48	139.09	139.09	-520.75	833.86	-73.07	-73.07	-86.61

(二) 在联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

(1) 基本情况

(1) 基本情况
联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对联营企业 投资的会计处理方法
				直接	间接
北京市永正嘉盈科技 发展有限责任公司	北京市	北京市	商业	20.00		权益法核算
安徽欧保天奇再生资 源科技有限公司	安徽铜陵	安徽铜陵	制造业	40.00		权益法核算

1. 重要联营企业的主要财务信息

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 66 页 共 86 页

项 目	期末数/本期数	期末数/本期数	期末数/本期数	期初数/上年同期数
	北京市永正嘉盈科 技发展有限责任公 司	安徽欧保天奇再 生资源科技有限 公司		安徽欧保天奇再生资 源科技有限公司
流动资产	6,093,666.68	32,895,814.86		70,604,211.23
其中：现金和现金等价物	5,900,103.68	1,914,385.37		54,691,321.04
非流动资产	1,740,157.84	46,569,929.90		3,952,257.26
资产合计	7,833,824.52	79,465,744.76		74,556,468.49
流动负债	763,298.20	17,636,246.39		9,927,766.67
非流动负债
负债合计	763,298.20	17,636,246.39		9,927,766.67
少数股东权益
归属于母公司所有者权益	7,070,526.32	61,829,498.38		64,628,701.83
按持股比例计算的净资产份额	1,414,105.26	24,731,799.35		25,851,480.73
调整事项
商誉	10,029,503.73
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	11,443,608.99	24,731,799.35		25,851,480.73
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	764,134.95	21,920,745.76		4,526,166.80
净利润	-3,010,558.75	-1,660,356.69		14,628,701.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-3,010,558.75	-1,660,356.69		14,628,701.82
本期收到的来自联营企业的股利
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
项 目	期末数/本期数		期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计	2,428,384.41		6,831,615.85
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	-379,913.39		293,416.11
其他综合收益
综合收益总额	-379,913.39		293,416.11

八、与金融工具相关的风险

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 67 页 共 86 页

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至2014 年12 月31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的 应收账款的24.49%(2013 年12 月31 日：34.16%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额 未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资 产的期限分析如下：

项 目			期末数	期末数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1 年以内	1-2 年	2 年以上
应收票据	75,412,574.53				75,412,574.53
小 计	75,412,574.53				75,412,574.53
(续上表)
项 目			期初数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1 年以内	1-2 年	2 年以上

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 68 页 共 86 页

应收票据	103,839,074.20				103,839,074.20
小 计	103,839,074.20				103,839,074.20

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	960,437,541.56	992,026,121.20	972,526,221.20	15,333,200.00	4,166,700.00
应付票据	328,071,736.80	328,071,736.80	328,071,736.80
应付账款	573,838,666.15	573,838,666.15	573,838,666.15
应付利息	11,551,593.24	11,551,593.24	11,551,593.24
其他应付款	157,795,766.31	157,795,766.31	157,795,766.31
小 计	2,031,695,304.06	2,063,283,883.70	2,043,783,983.70	15,333,200.00	4,166,700.00

(续上表)

项 目	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	962,248,055.56	991,925,969.12	967,573,324.68	16,019,244.44	8,333,400.00
应付票据	307,115,241.28	307,115,241.28	307,115,241.28
应付账款	478,300,983.67	478,300,983.67	478,300,983.67
应付利息	11,903,849.48	11,903,849.48	11,903,849.48
其他应付款	165,932,787.67	165,932,787.67	165,932,787.67
小 计	1,925,500,917.66	1,955,178,831.22	1,930,826,186.78	16,019,244.44	8,333,400.00

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 69 页 共 86 页

1 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2014年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的 银行借款人民币133,019,855.56元(2013年12月31日：人民币56,648,055.56元)，在其他变 量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额 和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此， 本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。

九、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的实际控制人

自然人 股东	身份证号码	地 址	与本公司关 系	对本公司的持股 比例(%)	对本公司的表决 权比例(%)
黄伟兴	32022219581022****	江苏省无锡市惠山区洛社 镇红明村蔡巷35号	实际控制人、 董事	17.65	17.65

1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

2. 本公司的联营企业情况

本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司

发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：

联营企业名称	与本公司关系
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	联营企业
长春一汽天奇惠众服务有限公司	联营企业
长春一汽天奇泽众华新精密机械有限公司	联营企业
长春一汽天奇精锐工具有限公司	联营企业

4. 本公司的其他关联方情况

4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
江苏南方天奇投资有限公司	实际控制人控制的公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 70 页 共 86 页

江苏南方天奇集团公司	实际控制人控制的公司
无锡天奇置业有限公司	实际控制人控制的公司
无锡天奇车架有限公司	实际控制人控制的公司
无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人控制的公司
江苏江南路桥工程有限公司	实际控制人控制的公司之重大影响公司
江苏中科天安智联科技股份有限公司	参股公司
安徽欧保天奇再生资源科技有限公司	参股公司
铜陵欧保天奇金属再生有限公司	参股公司之子公司
杨雷	参股股东及总经理
白开军	参股股东及董事长
徐秀珠	黄伟兴之配偶

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

1) 采购商品和接受劳务的关联交	易
关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
无锡天承重钢工程有限公司	加工费	3,885,048.74	4,756,031.44
无锡天承重钢工程有限公司	原材料	471,794.87	280,630.70
长春一汽天奇精锐工具有限公司	原材料	20,408,527.50	25,678,484.52
长春一汽天奇精锐工具有限公司	加工费	7,803.58
长春一汽天奇泽众华新精密机械有限公司	原材料	24,977,425.47	7,587,828.44
长春一汽天奇泽众华新精密机械有限公司	修理费	3,891.00
无锡天承重钢工程有限公司	基建工程	164,082.05	1,239,574.10
长春一汽天奇惠众服务有限公司	劳务费	1,823,742.61	2,490,102.42
长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	劳务费		12,065,638.26
江苏中科天安智联科技股份有限公司	技术服务	4,643,885.72
江苏江南路桥工程有限公司	基建工程	34,188.03
安徽欧保天奇再生资源科技有限公司	原材料	15,062,409.57
合 计		71,482,799.14	54,098,289.88

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
无锡天承重钢工程有限公司	原材料	5,378.29	257,212.87
安徽欧保天奇再生资源科技有限公司	原材料	261,858.59
铜陵欧保天奇金属再生有限公司	原材料	57,948.46
长春一汽天奇精锐工具有限公司	原材料	1,553,509.15	4,300,872.05
	固定资产		3,964,511.98
长春一汽天奇泽众华新精密机械有限公司	原材料	1,050,583.02	858,413.97
	固定资产		4,645,888.89

第 71 页 共 86 页

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	劳务费	13,034.17	28,237.15
	租赁费		3,408.00
长春一汽天奇惠众服务有限公司	租赁费	30,940.17
合 计		2,973,251.85	14,058,544.91

2. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已经履 行完毕
无锡天奇车架有限公司	40,000,000.00	2014-12-5	2016-12-4	否
江苏南方天奇集团公司	160,000,000.00	2014-5-14	2015-5-13	否
江苏南方天奇集团公司	45,000,000.00	2014-7-23	2015-7-23	否
江苏南方天奇集团公司、黄伟兴、 徐秀珠	30,000,000.00	2014-8-4	2017-8-3	否
江苏南方天奇集团公司、黄伟 兴、徐秀珠	30,000,000.00	2014-7-31	2017-7-30	否
江苏江南路桥工程有限公司	50,000,000.00	2014-5-19	2015-5-13	否
江苏南方天奇集团公司、黄伟兴、 徐秀珠	50,000,000.00	2014-5-26	2015-5-25	否
江苏南方天奇投资有限公司	50,000,000.00	2014-8-29	2015-8-29	否
江苏南方天奇投资有限公司	10,000,000.00	2014-1-20	2015-1-20	否
江苏南方天奇集团公司	10,000,000.00	2014-3-6	2015-3-5	否
江苏南方天奇投资有限公司	30,000,000.00	2014-10-22	2015-10-21	否
江苏南方天奇投资有限公司	30,000,000.00	2014-6-9	2015-5-18	否
江苏南方天奇投资有限公司	30,000,000.00	2014-6-16	2015-5-19	否
江苏南方天奇投资有限公司	40,000,000.00	2014-8-6	2015-5-25	否

3. 关键管理人员报酬

3. 关键管理人员报酬
项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	401.20 万元	374.00 万元

(三) 关联方应收应付款项

1．应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期末数	期初数	期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	长春一汽天奇泽众华新精 密机械有限公司	4,573,369.42	388,182.16	5,557,503.08	555,750.31
	长春一汽天奇精锐工具有 限公司	2,442,418.17	164,823.88	1,799,194.76	359,838.95

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 72 页 共 86 页

	长春一汽天奇奥伦劳动服 务有限公司				3,408.00	3,408.00	340.80
	安徽欧保天奇再生资源科 技有限公司	306,374.54		5,343.91
	长春一汽天奇惠众服务有 限公司	36,200.00		362.00
	无锡天承重钢工程有限公 司	307,231.66		30,156.83
小 计		7,665,593.79		588,868.78	7,360,105.84		915,930.06
预付款项
	无锡天承重钢工程有限公 司	509,670.58			1,047,565.11
	江苏中科天安智联科技股 份有限公司				2,783,018.86
	无锡天奇车架有限公司	239,851.56			239,851.56
	长春一汽天奇惠众服务有 限公司	26,142.88
	长春一汽天奇泽众华新精 密机械有限公司	6,200,385.58
小 计		6,976,050.60			4,070,435.53
其他应收款
	长春一汽天奇精锐工具有 限公司	2,251,762.34		672,628.70	3,425,300.37		34,253.00
	安徽欧保天奇再生资源科 技有限公司				1,812,893.45		18,128.93
	长春一汽天奇泽众华新精 密机械有限公司				685,605.19		6,856.05
	白开军	42,335.00		3,967.00	18,468.00		1,346.80
	长春一汽天奇惠众服务有 限公司	81,609.00		4,080.45
小 计		2,375,706.34		680,676.15	5,942,267.01		60,584.78
2．应付关联方款项
项目名称	关联方			期末数		期初数
应付账款
	无锡天承重钢工程有限公司			2,916,641.56		1,452,950.00
	长春一汽天奇惠众服务有限公司			226,049.20		456,670.56
	四川天奇永大机械制造有限公司					532,697.30
	江苏江南路桥工程有限公司			241,040.00		241,040.00
	长春一汽天奇精锐工具有限公司			10,885,952.21		13,978,823.51
	长春一汽天奇泽众华新精密机械有 限公司					377,759.27
	安徽欧保天奇再生资源科技有限公 司			5,596,777.47
	江苏中科天安智联科技股份有限公 司			4,950.00
	无锡天奇车架有限公司			98,960.00
小 计				19,970,370.44		17,039,940.64

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 73 页 共 86 页

其他应付款
	江苏南方天奇投资有限公司	1,360,680.00	1,360,680.00
	无锡天奇置业有限公司	9,908.20	9,908.20
小 计		1,370,588.20	1,370,588.20

十、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至2014 年12 月31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

(二) 或有事项

截至2014 年12 月31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

十一、资产负债表日后事项

(1) 资产负债表日后利润分配情况

(1) 资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利	16,050,541.10
经审议批准宣告发放的利润或股利	16,050,541.10

(2) 资产负债表日后重大重组情况

2015 年1 月27 日，公司董事会审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易方案的议案》，本公司拟向无锡天奇投资控股有限公司发行股份购 买其持有的宜昌力帝环保科技集团有限公司 100%的股权，对价约为49,000.00 万元（最终 交易价格将以具有证券、期货业务资格的资产评估机构出具的评估报告的评估结果为参考， 经交易各方友好协商确定）；向沈德明发行股份及支付现金，购买其持有的宁波市废旧汽车 回收有限公司 66.50%的股权，对价约为 8,645.00 万元（最终交易价格将以具有证券、期 货业务资格的资产评估机构出具的评估报告的评估结果为参考，经交易各方友好协商确定）， 股份和现金支付的比例各为 50%。

• (3) 资产负债表日后购买子公司少数股权情况

根据2014 年9 月16 日本公司与张蕾签订的股权转让协议，本公司以人民币108.00 万元收购无锡天奇精工科技有限公司原股东张蕾1.08%股权，截至2014 年12 月31 日，公 司未支付该笔款项，故截至本报告期末，本公司仍然持有无锡天奇精工科技有限公司92.02% 股权。公司已于2015 年2 月17 日支付该笔股权转让款。

根据2015 年2 月15 日本公司与郑瑞、俞旭如、余海洋、章天鹏、李川度、孙春晖、

沈华7 位自然人签订的股权转让协议，本公司以人民690.00 万元收购无锡天奇精工科技有

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 74 页 共 86 页

限公司7 位自然人股东持有的6.90%的股份。本次收购完成后，本公司将持有无锡天奇精工 科技有限公司100%的股份。

根据2015 年2 月14 日本公司与郑瑞、俞旭如、张蕾、余海洋、章天鹏、李平、吴志 东、李川度8 位自然人签订的股权转让协议，本公司以人民币746.49 万元收购江苏一汽铸 造股份有限公司原8 位自然人股东持有的4.9766%的股权。收购完成后，本公司持有江苏一 汽铸造股份有限公司57.3890%的股份。

十二、其他重要事项

分部信息

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分：

• (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

• (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

• (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例

在不同的分部之间分配。

1. 报告分部的财务信息

行业分部

项 目	物流自动化装备系统	风电零部件行业	其他业务	分部间抵销	合 计
主营业务收入	1,597,158,062.56	765,342,545.61	55,961,587.13	658,306,908.42	1,760,155,286.88
主营业务成本	1,378,174,858.22	625,436,645.11	42,048,505.97	656,953,417.40	1,388,706,591.90
资产总额	3,575,294,575.45	1,473,768,247.85		1,156,243,281.20	3,892,819,542.10
负债总额	1,849,294,704.83	1,135,211,870.29		689,637,292.29	2,294,869,282.83

十三、母公司财务报表主要项目注释

• (一) 母公司资产负债表项目注释

• 应收账款

• (1) 明细情况

• 1) 类别明细情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 75 页 共 86 页

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计 提坏账准备
按信用风险特征组合计 提坏账准备	543,166,085.07	100.00	36,432,030.87	8.15	506,734,054.20
单项金额不重大但单项 计提坏账准备
合 计	543,166,085.07	100.00	36,432,030.87	8.15	506,734,054.20

(续上表)

期初数

(续上表)
	期初数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提 坏账准备
按信用风险特征组合计提 坏账准备	318,421,047.73	100.00	26,357,155.67	8.28	292,063,892.06
单项金额不重大但单项计 提坏账准备
合 计	318,421,047.73	100.00	26,357,155.67	8.28	292,063,892.06

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6 个月以内	343,429,120.12	3,434,291.20	1.00
6 个月-1 年	24,304,248.56	1,215,212.43	5.00
1-2 年	29,098,450.69	2,909,845.07	10.00
2-3 年	12,434,941.21	2,486,988.24	20.00
3-4 年	23,079,180.52	11,539,590.26	50.00
4 年以上	14,846,103.67	14,846,103.67	100.00
小 计	447,192,044.77	36,432,030.87	8.15

3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

组合名称	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	95,974,040.30
小 计	95,974,040.30

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额10,074,875.20 元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 76 页 共 86 页

(3) 应收账款金额前5 名情况

期末余额前5 名的应收账款合计数为166,465,023.06 元，占应收账款期末余额合计数 的比例为30.65%，相应计提的坏账准备合计数为10,925,152.23 元.

2. 其他应收款

• (1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备	9,000,000.00	3.21			9,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏 账准备	271,029,361.30	96.79	5,488,303.54	2.02	265,541,057.76
单项金额不重大但单项计提 坏账准备
合 计	280,029,361.30	100.00	5,488,303.54	2.02	274,541,057.76

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备
按信用风险特征组合计提坏 账准备	212,065,592.93	100.00	5,546,004.09	2.62	206,519,588.84
单项金额不重大但单项计提 坏账准备
合 计	212,065,592.93	100.00	5,546,004.09	2.62	206,519,588.84

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
无锡天奇竹风科技有 限公司	9,000,000.00			代偿款中将预计不能收 回的部分2000 万元直接 转销计入营业外支出
小 计	9,000,000.00

3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6 个月以内	23,513,550.59	235,135.51	1.00
6 个月-1 年	3,903,570.94	195,178.55	5.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 77 页 共 86 页

1-2 年	420,435.37	42,043.54	10.00
2-3 年	670,847.33	134,169.47	20.00
3-4 年	572,563.00	286,281.50	50.00
4 年以上	4,600,825.47	4,595,494.97	99.88
小 计	33,681,792.70	5,488,303.54	16.29

• 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	237,347,568.60
小 计	237,347,568.60

• (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-57,700.55 元。

• (3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	2,524,129.77	1,105,792.65
应收暂付款	275,599,551.61	208,600,377.20
其他	1,905,679.92	2,359,423.08
合 计	280,029,361.30	212,065,592.93

(4) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余 额的比例(%)	坏账准备
第一名	往来款	80,968,867.70	6 个月以内、1-2 年	28.91
第二名	往来款	69,067,226.73	6 个月-1 年	24.66
第三名	往来款	48,991,147.61	6 个月-1 年、1-2 年	17.50
第四名	往来款	17,637,949.50	6 个月以内、6 个月-1 年	6.30
第五名	投资定金	10,000,000.00	6 个月以内	3.57	100,000.00
小 计		226,665,191.54		80.94

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数		期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	465,348,932.96	4	65,348,932.96	448,567,654.64		448,567,654.64

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 78 页 共 86 页

对联营企业投资	36,175,408.34		36,175,408.34	29,564,028.06		29,564,028.06
合 计	501,524,341.30		501,524,341.30	478,131,682.70		478,131,682.70
(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
江苏一汽铸造股份 有限公司	135,547,654.64			135,547,654.64
无锡天奇精工科技 有限公司	92,520,000.00			92,520,000.00
吉林天奇装备制造 工程有限公司	47,000,000.00			47,000,000.00
铜陵天奇蓝天机械 设备有限公司	85,000,000.00			85,000,000.00
黑龙江天华风电设 备制造有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
长春一汽天奇工艺 装备工程有限公司	21,200,000.00			21,200,000.00
无锡乘风新能源设 备有限公司	14,100,000.00			14,100,000.00
江苏天晟供应链管 理有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
长春天奇机电系统 工程有限公司	4,650,000.00			4,650,000.00
上海天之勤汽车工 程技术有限公司	1,800,000.00			1,800,000.00
无锡天捷自动化物 流设备有限公司	3,750,000.00	12,800,000.00		16,550,000.00
四川天奇永大机械 制造有限公司		3,981,278.32		3,981,278.32
无锡天奇信息技术 有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
小 计	448,567,654.64	16,781,278.32		465,348,932.96

(3) 对联营企业投资

被投资单位	期初数	期初数	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
			追加投资		减少投资		权益法下确认的 投资损益		其他综合 收益调整
联营企业
四川天奇永大机械制 造有限公司	4,168,086.03						-2,374,307.71
安徽欧保天奇再生资 源科技有限公司	25,395,942.03						-664,142.68
北京市永正嘉盈科技 发展有限责任公司			12,000,000.00				-556,391.01
合 计	29,564,028.06		12,000,000.00				-3,594,841.40
(续上表)
被投资 单位	其他权 益变动		本期增减变动					期末数		减值准备 期末余额
		宣告发放现金股 利或利润		计提减 值准备		其他
联营企业

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 79 页 共 86 页

四川天奇永大机械制 造有限公司				-1,793,778.32
安徽欧保天奇再生资 源科技有限公司					24,731,799.35
北京市永正嘉盈科技 发展有限责任公司					11,443,608.99
合 计				-1,793,778.32	36,175,408.34

• (二) 母公司利润表项目注释

• 营业收入、营业成本

明细情况

明细情况
项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	747,898,741.13	638,716,575.70	766,751,847.6	8 574,235,053.03
其他业务收入	2,510,240.80		1,198,828.5	5
合 计	750,408,981.93	638,716,575.70	767,950,676.23	574,235,053.03

2. 投资收益

2. 投资收益
项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	-3,594,841.40	4,733,649.41
处置长期股权投资产生的投资收益		462,909.91
购买理财产品取得的投资收益	13,142,648.77	7,122,860.26
合 计	9,547,807.37	12,319,419.58

十四、其他补充资料

• (一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

1. 非经常性损益明细表
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分	894,429.19
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免	3,317,954.32
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	13,155,687.32
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益	323,789.64

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 80 页 共 86 页

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	13,704,051.53
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备
债务重组损益	523,066.29
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	26,784,518.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	58,703,497.16
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	3,577,560.33
少数股东权益影响额(税后)	1,634,632.63
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	53,491,304.20

1. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定

义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露 解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目 的原因说明：

的原因说明：
项 目	涉及金额	原因
软件企业增值税退税款	9,864,125.00	[注]
小 计	9,864,125.00

[注]：本公司之子公司无锡天奇信息技术有限公司系软件企业，增值税实际税负超过

• 3%的部分享受即征即退优惠政策，该退税额根据收入的一定比例计算，不作为非经常性损益。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 81 页 共 86 页

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元-股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 润	6.93	0.30	0.30
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润	3.06	0.13	0.13

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	95,681,623.13
非经常性损益	B	53,491,304.20
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	42,190,318.93
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	1,336,360,120.65
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	G	8,025,270.55
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H	6.00
收购子公司少数股东股权导致归属于公司普通股股东的净资产 增减变动	I1	592,840.94
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数	J1	9.00
提取专项储备	I2	1,272,854.88
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数	J2	6.00
报告期月份数	K	12.00
加权平均净资产	L= D+A/2+ E× F/K-G× H/K±I×J/K	1,379,996,500.21
加权平均净资产收益率	M=A/L	6.93%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	3.06%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程
项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	95,681,623.13
非经常性损益	B	53,491,304.20
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	42,190,318.93
期初股份总数	D	321,010,822.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 82 页 共 86 页

因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12.00
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F ×G/K-H ×I/K-J	321,010,822.00
基本每股收益	M=A/L	0.30
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.13

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

(三) 会计政策变更相关补充资料

公司根据财政部2014 年发布的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》等八项会计 准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013 年1 月1 日、

2013 年12 月31 日合并资产负债表如下：

项 目	2013.1.1	2013.12.31	2014.12.31
流动资产：
货币资金	576,298,881.04	743,795,627.35	619,571,656.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产
衍生金融资产
应收票据	64,940,000.00	103,839,074.20	75,412,574.53
应收账款	580,568,257.73	702,034,094.04	928,312,146.65
预付款项	92,722,070.38	85,555,071.80	72,550,428.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		533,443.68	1,926,735.00
应收股利
其他应收款	40,090,912.28	32,883,280.71	54,022,187.75
买入返售金融资产
存货	870,474,861.68	1,034,476,562.01	724,260,442.55
划分为持有待售的资

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 83 页 共 86 页

产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	23,550,696.62	209,391,051.77	314,571,761.42
流动资产合计	2,248,645,679.73	2,912,508,205.56	2,790,627,933.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	2,853,226.36	2,119,715.91	2,119,715.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,748,893.89	32,227,557.89	38,603,792.75
投资性房地产
固定资产	661,906,456.33	635,051,865.15	614,853,305.83
在建工程	68,772,840.12	66,226,809.72	140,667,993.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	216,598,463.96	211,132,948.20	223,714,665.75
开发支出	10,967,360.26	23,871,465.17	43,606,199.52
商誉
长期待摊费用	5,672,821.13	4,219,078.40	7,766,136.45
递延所得税资产	7,241,698.27	6,893,899.63	18,156,999.03
其他非流动资产		26,701,671.00	12,702,800.00
非流动资产合计	978,761,760.32	1,008,445,011.07	1,102,191,608.79
资产总计	3,227,407,440.05	3,920,953,216.63	3,892,819,542.10
流动负债：
短期借款	1,006,199,838.73	913,248,055.56	929,919,855.56
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债
衍生金融负债
应付票据	333,435,595.15	307,115,241.28	328,071,736.80
应付账款	456,114,318.67	478,300,983.67	573,838,666.15
预收款项	214,590,077.86	327,087,944.18	154,512,557.25

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 84 页 共 86 页

卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	22,409,659.07	22,898,296.75	28,314,014.65
应交税费	41,997,496.75	22,906,088.94	12,594,059.53
应付利息	10,587,904.68	11,903,849.48	11,551,593.24
应付股利
其他应付款	164,460,199.87	165,932,787.67	157,787,766.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负 债
一年内到期的非流动 负债		28,333,400.00	18,017,786.00
其他流动负债
流动负债合计	2,249,795,090.78	2,277,726,647.53	2,214,608,035.49
非流动负债：
长期借款	56,000,000.00	23,666,600.00	19,499,900.00
应付债券	100,952,914.96
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	3,163,529.78	3,992,165.67	925,833.30
预计负债		47,000,000.00
递延收益	65,890,347.94	63,137,549.88	59,276,727.00
递延所得税负债	494,376.30	296,420.47	558,787.04
其他非流动负债
非流动负债合计	226,501,168.98	138,092,736.02	80,261,247.34
负债合计	2,476,296,259.76	2,415,819,383.55	2,294,869,282.83
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）	221,010,822.00	321,010,822.00	321,010,822.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,674,762.84	629,146,181.09	629,739,022.03

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 85 页 共 86 页

减：库存股			5,057,739.07 54,892,667.65 415,181,918.30 1,425,882,169.05 172,068,090.22 1,597,950,259.27 3,892,819,542.10
其他综合收益
专项储备	939,139.68	3,784,884.19
盈余公积	44,580,879.36	50,480,563.74
一般风险准备
未分配利润	302,907,623.63	331,937,669.63
归属于母公司所有者 权益合计	575,113,227.51	1,336,360,120.65
少数股东权益	175,997,952.78	168,773,712.43
所有者权益合计	751,111,180.29	1,505,133,833.08
负债和所有者权益总 计	3,227,407,440.05	3,920,953,216.63

天奇自动化工程股份有限公司 二〇一五年四月十二日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 86 页 共 86 页