Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 2, 2014

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健审〔2014〕3-170 号

天奇自动化工程股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了天奇自动化工程股份有限公司（以下简称天奇股份公 司）2013 年度财务报表，包括2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在 此基础上，我们审计了后附的天奇股份公司管理层编制的2013 年度《控股股东 及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供天奇股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为天奇股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解天奇股份公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资 料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对天奇股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，天奇股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料的规定，如实反映了天奇股份公司2013 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况。

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天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一四年四月一日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

2013 年度

编制单位：天奇自动化工程股份有限公司

单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2013 年期初占用资 金余额	2013 年度占用累计 发生金额	2013 年度占用资金 的利息	2013 年度偿还累计 发生金额	2013 年期末占用资金余 额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	无锡天奇车架有限公司	实际控制人的子公司	预付款项	239,851.56				239,851.56	货款	经营性占用
	无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人的附属企业	应收账款		300,939.06			300,939.06	货款	经营性占用
	无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人的附属企业	预付款项	1,814,969.51	6,022,554.08			1,047,565.11	工程款、加工	经营性占用
小 计				2,054,821.07	6,323,493.14		~~6 789 958 48~~ 6,789,958.48	1,588,355.73	~~费及材料款~~
关联自然人及其控制的法人	白开军	参股股东	其他应收款	28,098.00	10,000.00			18,468.00	备用金	经营性占用
小 计				28,098.00	10,000.00		~~19 630 00~~ 19,630.00	18,468.00
其他关联人及其附属企业	四川天奇永大机械制造有限公司	联营企业	其他应收款	1,353,500.00	77,680.00			1,431,180.00	往来款	非经营性往来
	四川天奇永大机械制造有限公司	联营企业	应收账款		3,074,926.80			3,074,926.80	货款	经营性往来
	江苏中科天安智联科技有限公司	联营企业	预付款项		2,950,000.00		166,981.14	2,783,018.86	货款	经营性往来
	安徽欧保天奇再生资源科技有限公司	联营企业	其他应收款		1,812,893.45			1,812,893.45	往来款	非经营性往来
	长春一汽天奇奥伦劳动服务有限公司	联营企业	应收账款		31,645.15		28,237.15	3,408.00	房租费	经营性往来
	长春一汽天奇精锐工具有限公司	联营企业	其他应收款		3,425,300.37			3,425,300.37	货款	经营性往来
	长春一汽天奇精锐工具有限公司	联营企业	应收账款		9,670,499.32		7,871,304.56	1,799,194.76	货款	经营性往来
	长春泽众华新精密机械有限公司	联营企业	应收账款		5,754,429.16		196,926.08	5,557,503.08	货款	经营性往来
	长春泽众华新精密机械有限公司	联营企业	其他应收款		685,605.19			685,605.19	货款	经营性往来
小 计				1,353,500.00	27,482,979.44		8,263,448.93	20,573,030.51
上市公司的子公司及其附属企业	无锡乘风新能源设备有限公司	子公司	其他应收款	35,976,356.66	103,531,265.37		60,913,160.00	78,594,462.03	往来款	非经营性往来
	无锡天奇精工科技有限公司	子公司	其他应收款	52,000,000.00	41,397,045.00		24,700,000.00	68,697,045.00	往来款	非经营性往来
	黑龙江天华风电设备制造有限公司	子公司	其他应收款	15,860,000.00	3,714,320.00		2,825,000.00	16,749,320.00	往来款	非经营性往来
	江苏天晟供应链管理有限公司	子公司	其他应收款	8,521,349.00	12,917,580.32		6,091,252.60	15,347,676.72	往来款	非经营性往来
	江苏一汽铸造股份有限公司	子公司	其他应收款		82,548,715.56		66,215,815.56	16,332,900.00	往来款	非经营性往来
	上海天之勤汽车工程技术有限公司	子公司	其他应收款		55,290.00			55,290.00	往来款	非经营性往来
	无锡天奇信息技术有限公司	子公司	其他应收款		1,900.00		1,000.00	900.00	往来款	非经营性往来
小 计				112,357,705.66	244,166,116.25		160,746,228.16	195,777,593.75
总 计				115,794,124.73	277,982,588.83		175,819,265.57	217,957,447.99