Minmetals Development Co.,Ltd — Annual Report 2007

Apr 6, 2007

五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 独立董事高尚全先生因工作原因未能出席本次董事会会议，书面委托独立董事李曙光先生代为出 席会议并行使表决权。

• 董事张元荣先生因工作原因未能出席本次董事会会议，书面委托董事周中枢先生代为出席会议并行 使表决权。

• 董事沈翎女士因工作原因未能出席本次董事会会议，书面委托董事刘立军先生代为出席会议并行使 表决权。

• 董事李林虎先生因工作原因未能出席本次董事会会议，书面委托董事宗庆生先生代为出席会议并行 使表决权。

• 1.3 天健华证中洲（北京）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 公司负责人周中枢先生，主管会计工作负责人冯贵权先生，会计机构负责人（会计主管人员）任 建华先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

§2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介
股票简称	五矿发展
股票代码	600058
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	北京市海淀区三里河路5号B座
邮政编码	100044
公司国际互联网网址	http://www.minlist.com.cn
电子信箱	minlist@minmetals.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	崔青莲	朱纳新
联系地址	北京市海淀区三里河路5号B座	北京市海淀区三里河路5号B座
电话	010-68494205	010-68494267
传真	010-68494207	010-68494207
电子信箱	cuiql@minmetals.com	zhunx@minmetals.com

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§3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据

单位:百万元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
主营业务收入	76,474.88	66,596.95	14.83	64,593.46
利润总额	837.65	657.24	27.45	968.17
净利润	530.64	332.50	59.59	598.10
扣除非经常性损益的净利润	507.72	290.18	74.97	593.73
经营活动产生的现金流量净额	7,410.48	-3,978.51	286.26	1,878.68
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
总资产	21,521.48	27,219.07	-20.93	18,143.73
股东权益（不含少数股东权益）	3,295.50	2,966.22	11.10	2,764.77

3.2 主要财务指标

单位:元

3.2 主要财务指标				单位:元
主要财务指标	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004年
每股收益	0.6417	0.4021	59.5910	0.7232
最新每股收益	0.6417
净资产收益率（%）	16.1020	11.2095	增加4.8924 个百分点	21.6331
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率（%）	15.4064	9.7830	增加5.6234 个百分点	21.4750
每股经营活动产生的现金流量净额	8.9610	-4.8109	286.26	2.2718
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减(%)	2004年末
每股净资产	3.9850	3.5868	11.10	3.3432
调整后的每股净资产	3.9354	3.5577	10.62	3.3181

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 所得税影响数 合计	金额
	22,451,445.72
	2,744,000.00
	61,629,542.34
	6,602,501.73
	-40,000,000.00
	-30,505,355.62
	22,922,134.17

3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用

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§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位:股

4.1 股份变动情况表								单位:股	单位:股
本次变动前 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 522,772,985 63.22 3、其他内资持股 73,742 0.009 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 73,742 0.009 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 522,846,727 63.229 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 304,126,258 36.771 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 合计 304,126,258 36.771 三、股份总数 826,972,985 100	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行新 股	送 股	公积金转 股	其 他	小 计	数量	比例 (%)
	522,772,985	63.22						522,772,985	63.22
	73,742	0.009						73,742	0.009
	73,742	0.009						73,742	0.009
	522,846,727	63.229						522,846,727	63.229
	304,126,258	36.771						304,126,258	36.771
	304,126,258	36.771						304,126,258	36.771
	826,972,985	100						826,972,985	100

4.2 股东数量和持股情况

单位:股

4.2 股东数量和持股情况							单位:股
报告期末股东总数				50,770
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数		持有有限售条 件股份数量	质押或冻结 的股份数量
中国五矿集团公司	国有股东		63.22	522,772,985		522,772,985
大鹏证券有限责任公司			1.10		9,093,020		未知
融通蓝筹成长证券投资基金			0.65		5,398,000		未知
中国平安人寿保险股份有限公司			0.27		2,274,027		未知
赵荣富			0.16		1,300,620		未知
南京扬子石化公司总工会			0.15		1,252,134		未知
中国人寿保险股份有限公司			0.13		1,114,480		未知
张彪			0.13		1,110,821		未知
潘利芳			0.12		960,000		未知
上证50 交易型开放式指数证券投资基金			0.11		937,105		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量				股份种类
大鹏证券有限责任公司		9,093,020				人民币普通股
融通蓝筹成长证券投资基金		5,398,000				人民币普通股

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中国平安人寿保险股份有限公司	2,274,027	人民币普通股
赵荣富	1,300,620	人民币普通股
南京扬子石化公司总工会	1,252,134	人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司	1,114,480	人民币普通股
张彪	1,110,821	人民币普通股
潘利芳	960,000	人民币普通股
上证50交易型开放式指数证券投资基金	937,105	人民币普通股
王小培	934,207	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明	公司控股股东－中国五矿集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用√不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

（1）法人控股股东情况

控股股东名称：中国五矿集团公司 法人代表：周中枢 注册资本：157,822.20 万元

成立日期：1950 年3 月10 日

主要经营业务或管理活动：进出口贸易、国内贸易、物流、金融、房地产、饭店旅游等服务贸易。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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国有资产监督管理委员会
100%
中国五矿集团公司
63.22%
五矿发展股份有限公司
----- End of picture text -----

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§5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动情况

单位:股

								单位:股
姓名	职务	性别	年龄	任期起止日期	年初持 股数	年末持 股数	变动原因	是否在股东单位或其 他关联单位领取报酬
周中枢	董事长	男	54	2006-06～2009-06	14,800	19,240	股改每10 股送3 股	是
高尚全	独立董事	男	77	2006-06～2009-06
张元荣	副董事长	男	51	2006-06～2009-06	15,600	20,280	股改每10 股送3 股	是
沈 翎	董事	女	45	2006-06～2009-06				是
张新民	独立董事	男	44	2006-06～2009-06
李曙光	独立董事	男	44	2006-06～2009-06
李林虎	董事	男	52	2006-06～2009-06				是
刘立军	董事	男	43	2006-06～2009-06				是
宗庆生	董事	男	47	2006-06～2009-06	2,925	3,802	股改每10 股送3 股	是
张素青	监事会主席	女	49	2006-06～2009-06				是
路少波	监事	男	49	2006-06～2009-06	7,800	10,140	股改每10 股送3 股	是
于 敏	监事	女	51	2006-06～2009-06				是
肖 风	监事	女	44	2006-06～2009-06				是
刘雷云	监事	男	41	2006-06～2009-06
周丽玉	监事	女	51	2006-06～2009-06
冯贵权	总经理	男	43	2006-07～2009-07
许 强	常务副总经理	男	48	2006-07～2009-07
何建增	副总经理	男	44	2006-07～2009-07
高勇	副总经理	男	48	2006-07～2009-07	15,600	20,280	股改每10 股送3 股
任建华	财务总监	男	43	2006-07～2009-07
崔青莲	董事会秘书	女	41	2006-07～2009-07
合计	/	/	/	/	56725	73742	/	/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

• 1、报告期内公司经营情况的回顾

• （1）公司外部经营环境分析

2006 年，受到社会固定资产投资高速增长和钢材出口快速增长等因素的拉动，国内钢材和相关原 材料价格止跌企稳，出现恢复性上涨。国家对钢铁、煤炭、焦炭、铁合金等行业出现的“过热”现象， 从产业政策、土地供给、项目投资政策、信贷成本、税收政策等方面出台了一系列有较强针对性的宏 观调控措施。公司经营的大部分商品出口退税下调或取消，部分商品加征出口关税，大多数商品市场 价格震荡徘徊，加之人民币升值等因素，给公司业务经营带来多重压力。

（2）公司主要业务构成、行业地位和主要竞争优势分析

公司是目前国内最大的钢材经销商和冶金原材料集成供应商，公司围绕国内外钢铁企业及终端用 户提供原材料供应和产品分销、配送、加工等一系列增值服务，这种从钢铁行业上下游同时展开业务 的经营模式是公司相对其他钢铁原材料贸易商或钢材分销商所具备的核心竞争优势之一。

公司主营业务涵盖了钢铁、原材料、货运、国际招标、冶金实业、酒店经营等。公司正致力于加 强钢材营销网络及增值服务功能建设，并逐步加大对相关资源的投资力度，而钢铁及冶金原材料物流 第 5 页 共 23 页

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服务在为公司的国内外贸易提供支持的同时，也得到业界的广泛认可，具有可观的增长潜力。公司的 业务模式包括内外贸的自营和代理、物流配送及加工、实业投资等；多业务的组合分散了公司的经营 风险，保证了公司盈利的相对稳定。

（3）公司报告期内总体经营情况

2006 年，公司根据国家宏观调控政策和市场变化情况，加强市场分析，适时调整经营策略，强化 内部管理，严格控制和防范经营风险，实现了经营规模和经济效益的同步增长。公司全年实现主营业 务收入764.75 亿元，比上年增长14.83%，创历史新高；实现利润总额8.38 亿元，比上年增长27.45%； 实现净利润5.31 亿元，比上年增长59.59%。

（4）公司战略实施情况

2006 年，为贯彻落实公司发展战略和投资战略，公司按照有进有退的原则，积极推进战略转型， 加快向“资源＋渠道”型公司转变。公司积极推进钢材分销网络和加工中心的建设；通过长期协议的 方式锁定了关键资源的供应；同时，公司年度内陆续退出IT 行业项目，以优化资源配置，发展公司主 营业务。

（5）公司新业务开展情况

2006 年度，公司高度重视2005 年签约额为2.36 亿美元的ACOMINAS 冶金成套设备出口项目的实 施，组织了专业团队，从设计、设备采购、物流运输、现场指导等环节精心组织，目前各项工作进展 较为顺利。此外，本公司控股子公司中国矿产有限责任公司在乌克兰伊里奇公司就有关成套冶金设备 供货及相关技术服务项目的国际招标中成功中标。本次中标项目合同总金额为2710 万美元，约合2.1 亿元人民币，项目建设期自合同生效之日起约为三年。

（6）2006 年存在的主要问题和困难

公司战略转型工作有待进一步加强，资产负债率有待进一步降低，周转率有待进一步提高，矿产 资源开发和营销网络建设有待进一步推进，风险控制能力有待进一步提高。

2、对公司未来发展的展望

（1）2007 年经营形势分析

2007 年，我国经济预计将继续保持平稳较快增长，国家已出台的一系列宏观调控政策的效应也将 继续显现。2007 年，钢铁、焦炭、铁合金等行业产能过剩状况将依然存在，资源性商品的出口关税征 收、人民币升值、贷款利率提高等宏观因素，对公司主要大商品的出口造成较大的压力，公司今年面 临的经营形势将更加严峻。

2007 年，公司主要的经营风险包括市场风险、财务风险、货物风险等。由于我国进出口政策作相 关的调整，对公司业务将造成一定影响。目前，公司的资产负债率仍然偏高，流动资产周转率偏低， 有一定的财务压力。此外，由于业务需要，公司存在较大的库存货物周转，货物管理的风险依然存在。

（2）以经济效益为中心，努力完成年度经营任务。

根据公司《2006-2010 五年发展规划》和公司的实际经营情况，公司确定了2007 年完成主营业务 收入700 亿元的经营目标。2007 年，公司将密切关注市场变化和国家政策的变化，认真贯彻落实公司 既定的战略方针，处理好规模和效益的关系，采取切实措施控制经营风险，积极创新经营模式，努力 保持公司经营规模和利润的稳定增长，要重点关注现金流、收益率和周转率等主要财务指标，确保年 度任务的完成。

（3）进一步完善公司治理结构，提高董事会科学决策水平

2007 年，公司将根据中国证监会近期下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》的要求，周密组织，认真安排公司治理专项活动，开展自查、公众评议、整改三阶段工作，规范

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公司运作，提高公司质量，进一步完善现代企业制度。公司董事会将继续加强自身能力建设，保持勤 勉和审慎，在公司的战略实施、项目投资、绩效考核、关联交易等重大决策中，充分发挥公司董事会 成员的专业技能和水平，充分发挥独立董事的作用，切实提高董事会的科学决策水平和工作效率，提 高公司规范运作水平。

• 3、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况

（1）关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异的分析： 根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会{2006}3 号文《关于印发〈企业会计准则第1 号——存 货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司于2007 年1 月1 日起全面执行新的企业会计准则及有 关补充规定。公司依据新会计准则规定，在2006 年12 月31 日股东权益的基础上对2007 年1 月1 日 首次执行日股东权益进行了调整，有关的差异情况及影响金额如下：

• 1）长期股权投资差额

a）同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额调减所有者权253,969,711.34 元。

2007 年1 月1 日，公司对香格里拉饭店有限公司等长期股权投资借方差额调减所有者权益 253,969,711.34 元，全部归属于母公司所有者权益。

• b）其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额调增所有者权益3,011,215.27 元。

2007 年1 月1 日，公司对宁波联合集团股份有限公司的长期股权投资贷方差额调增所有者权益

• 3,011,215.27 元，全部归属于母公司所有者权益。

• 2）以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产及可供出售金融资产

2007 年1 月1 日，公司分类为可供出售金融资产原账面价值合计44,162,919.27 元，首次执行日 该类资产公允价值合计78,127,498.40 元，公允价值大于原账面价值的差额调增所有者权益 33,964,579.13 元，全部归属于母公司所有者权益。

• 3）所得税

公司现行会计政策对所得税采用应付税款法进行核算，新准则体系下对所得税采用资产负债表债 务法进行核算，2007 年1 月1 日，公司由于计提资产减值准备、应付职工薪酬等原因形成的可抵扣暂 时性差异计算确认的递延所得税资产为122,388,008.76 元，全部调增所有者权益，其中归属少数股东 权益281,430.63 元；公司由于以公允价值计量的可供出售金融资产等原因形成的应纳税暂时性差异计 算确认的递延所得税负债为14,880,966.95 元，全部调减所有者权益，其全部归属于母公司所有者权 益。

• 4）少数股东权益

公司按现行会计准则编制的2006 年12 月31 日合并资产负债表中，子公司少数股东应享有的权益 在合并资产负债表中股东权益类项目之前单独列示，而新会计准则将其计入所有者权益，该调整增加 公司2007 年1 月1 日所有者权益33,144,717.28 元。

• 5）其它

公司的联营企业五矿营口中板有限责任公司、宁波联合集团股份有限公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益 并影响公司按照股权比例享有的所有者权益份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调增所有者权 益38,483,845.20 元，全部归属于母公司所有者权益。

（2）执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：

• 1）长期股权投资

根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定， 公司将现行会计政策下对子公司的长 期股权投资由权益法核算改为成本法核算，此项政策变更将影响母公司当期损益，但不影响公司合并 报表利润。公司现行会计政策对长期股权投资的差额进行摊销，执行新会计准则后，长期股权投资的 差额不再予以摊销而改于期末进行减值测试。该项政策变更会对公司未来的利润产生影响。 2）投资性房地产

根据《企业会计准则第3 号——投资性房地产》的规定，公司将原在固定资产中核算的出租建筑 物转入投资性房地产核算，本公司对投资性房地产采用成本模式计量。该项政策变更不影响公司的利

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润及股东权益。

3）所得税

根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，本公司将所得税政策由现行的应付税款法变 更为资产负债表债务法，由此可能影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 4）可供出售金融资产

根据《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定，本公司将对被投资单位在重大 影响以下，且在活跃市场中有报价，公允价值能够可靠计量的权益性投资分类为可供出售金融资产， 并按照公允价值计量。其公允价值的变动会对公司的股东权益产生影响。

5）应收款项坏账准备

根据《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定，一般企业应收款项的减值损失 的计量，对单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。该项政策变更会对公司的利润及股东 权益产生影响。

6）少数股东权益和少数股东损益

根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，本公司将现行合并财务报表中单独列 示的少数股东权益和少数股东损益，归入股东权益和净利润的范畴，作为股东权益和净利润的组成项 目予以列示。该项政策变更会对公司合并财务报表的股东权益和净利润产生影响。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年增减(%)	主营业务成 本比上年增 减(%)	主营业务利润 率比上年增减 (%)
分行业
国内外贸 易	75,127,369,863.08	73,118,091,899.35	2.67	15.76	15.65	增加0.09 个百 分点
国际货 运、货代、 仓储	2,146,100,316.42	1,930,806,321.08	10.03	25.86	26.24	减少0.27 个百 分点
酒店经营	321,318,294.57	173,483,193.47	46.01	10.99	4.77	增加3.21 个百 分点
其他	755,350,792.06	599,392,333.10	20.65	-57.05	-63.86	增加14.95 个 百分点
相互抵消	-1,875,257,348.86	-1,825,054,057.12	2.68	-8.69	-9.75	增加1.14 个百 分点
合计	76,474,881,917.27	73,996,719,689.88	3.24	14.83	14.63	增加0.17 个百 分点
分产品
钢坯	12,419,050,713.73	12,228,975,095.73	1.53	63.14	63.18	减少0.02 个百 分点
冶金原材 料	9,639,454,093.09	9,199,201,493.37	4.57	8.01	13.42	减少4.55 个百 分点

6.3 主营业务分地区情况

6.3 主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
国内	66,488,055,249.14	16.11
国外	8,639,314,613.94	13.13
合计	75,127,369,863.08	15.76

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6.4 募集资金使用情况

□适用√不适用

变更项目情况 □适用√不适用

6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

√适用□不适用				单位:万元 币种:人民币
被投资的公司名称	主要经营活动	投资额	占被投资公司 权益的比例 (%)	备注
五矿保险经纪 有限责任公司	财产、人身相关保险业务，包括 为投保人拟订投保方案、选择保 险人、办理投保手续；协助被保 险人或受益人进行索赔；再保险 经纪业务；为委托人提供防灾、 防损或风险评估、风险管理咨询 服务以及中国保监会批准的其 他业务。	800	80	该投资设立新公司事项于2006 年6 月12 日经公司第四届董事会第一 次会议审议通过。相关公告刊登在 2006 年6 月13 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。
五矿钢铁 有限责任公司	自营和代理钢材的进口业务以 及除国家实行核定公司经营的 其余13 种进口商品以外的其他 商品进口业务等，业务主要方式 是贸易代理、自营、分销和提供 增值服务。	20,000	100	该增加注册资本事项于2006 年6 月12 日经公司第四届董事会第一 次会议审议通过。相关公告刊登在 2006 年6 月13 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。
中国矿产 有限责任公司	黑色金属、有色金属、非金属矿 产品的进出口业务及代理进出 口业务；承办中外合资经营、合 作生产、“三来一补”业务；经 营对销贸易、转口贸易、易货贸 易业务；经营技术进出口业务； 销售焦炭、黑色金属、有色金属、 非金属矿产品。	23,434	100	该增加注册资本事项于2006 年6 月12 日经公司第四届董事会第一 次会议审议通过。相关公告刊登在 2006 年6 月13 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。该项投资实际 到位时间为2007 年1 月。
五矿国际货运 有限责任公司	有色金属、黑色金属、非金属矿 产品等大宗散货及木材、液化石 油气、大型设备的海、陆、空、 集装箱运输和货运保险、货运代 理等业务、货物仓储业务；五矿 集团内进出口货物运输保险业 务；自有房产的物业管理（含房 屋出租业务）	7,790.3	100	该增加注册资本事项于2006 年6 月12 日经公司第四届董事会第一 次会议审议通过。相关公告刊登在 2006 年6 月13 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。
五矿天威（秦皇岛） 钢铁有限公司	金属材料及制品的加工与销售	2,250	30	该投资设立新公司事项于2006 年7 月17 日经公司第四届董事会第二 次会议审议通过，相关公告刊登在 2006 年7 月18 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。
五矿国际货运河北 有限责任公司	货运代理业务			该投资设立新公司事项于2006 年7 月17 日经公司第四届董事会第二 次会议审议通过，相关公告刊登在 2006年7月18 日的《中国证券报》、

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		500	100	《上海证券报》上。
五矿国际货运日照 有限责任公司	货运代理业务	500	100	该事项为本公司控股子公司五矿国 际货运有限责任公司的分公司改为 子公司，该事项于2006 年2 月17 日经公司第三届董事会第二十三次 会议审议通过。
五矿国际货运营口 有限责任公司	货运代理业务	500	100	该事项为本公司控股子公司五矿国 际货运有限责任公司的分公司改为 子公司，该事项于2006 年2 月17 日经公司第三届董事会第二十三次 会议审议通过。
天津日华钢材制品 有限公司	钢材加工、配送	746	10	该股权收购事项于2006 年6 月12 日公司第四届董事会第一次会议审 议通过。相关公告刊登在2006 年6 月13 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上。该项投资实际到位时 间为2007年1月
五矿邯钢(苏州) 钢材加工有限公司		3,472	56	该投资设立新公司事项于2006 年8 月25 日经本公司四届三次董事会 审议批准（相关公告临2006-030 登载于2006 年8 月26 日《中国证 券报》和《上海证券报》）。后因 外方股东长照国际的出资未获国家 有关部门批准，公司股东及出资比 例重新进行了调整。调整后的股东 为五矿钢铁、邯钢和苏州隆兴物流 有限责任公司，其中五矿钢铁的出 资额由原2480 万元增加为3472 万 元，股权比例由40％增加为56%, 邯钢的出资额和持股比例不变；苏 州隆兴出资558 万元，股权比例为 9％，相当于原股东长照国际的出资 额。该项变更已经公司第四届董事 会第七次会议审议通过并公告（相 关公告临2007-05 登载于2007 年3 月2 日《中国证券报》和《上海证 券报》）。

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

根据公司2006 年年度财务决算报告和天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司的审计报告， 公司2006 年度合并报表实现净利润530,640,466.07 元，加上以前年度结转未分配利润

1,167,019,830.02 元，本年度累计可供分配的利润共计1,697,660,296.09 元。本报告期提取10％的 法定盈余公积金55,953,001.71 元，北京香格里拉饭店提取职工奖励及福利基金1,138,227.88 元， 2005 年度利润分配方案在2006 年度实施的应付普通股股利248,091,895.50 元，本年度合并可供分配 的利润为1,392,477,171.00 元。

考虑到公司长远发展的需要，公司拟按总股本826,972,985 股为基数，每10 股派发现金红利 3 元 （含税），共计分配股利248,091,895.50 元，尚余未分配利润1,144,385,275.50 元，结转至下年度。 上述预案需经公司年度股东大会审议通过。

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§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用□不适用

有关收购资产情况，请参阅“6.5 非募集资金项目情况”。

7.2 出售资产

√适用□不适用

7.2 出售资产 √适用□不适用
						单位:万元	币种:人民币
交易对方及被出 售或置出资产	出售日	出 售 价 格	本年初起至出售日 该出售资产为上市 公司贡献的净利润	出售 产生 的损 益	是否为关联交 易（如是，说明 定价原则）	所涉及的资 产产权是否 已全部过户	所涉及的债 权债务是否 已全部转移
王敏，北京育英网 信息技术有限公 司38%的股权	2006-09	30			否	是	是
章俊，北京育英网 信息技术有限公 司38%的股权	2006-09	30			否	是	是

7.3 重大担保 □适用√不适用

7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

√适用□不适用			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金 额的比例(%)	交易金额	占同类交易金额 的比例(%)
澳洲五矿有限公司		0.00	33,886,994.40	0.07
北京金博润科技有限 公司	12,510,753.95	0.02
北欧金属矿产有限公 司	6,257,993.52	0.01
德国五矿有限公司	136,047,594.93	0.18	134,956,991.00	0.27
邯邢冶金矿山管理局		0.00	30,598,290.73	0.06
韩国五矿株式会社	222,110,462.10	0.29
美国矿产金属有限公 司	26,530,888.69	0.03	46,240,744.53	0.09
南美五金矿产有限公 司		0.00	41,128,209.68	0.08
南洋五矿实业有限公 司	123,507,892.91	0.16	90,827,084.49	0.18
日本五金矿产株式会 社	127,319,916.95	0.17	373,570,214.20	0.76

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五矿国际有色金属贸 易公司 五矿宁波进出口公司 五矿天威(秦皇岛)钢 铁有限公司 五矿香港控股有限公 司 五矿营口中板有限责 任公司 五矿有色金属股份有 限公司 五矿浙江国际贸易有 限公司 英国金属矿产有限公 司 中国五矿集团驻莫斯 科代表处 中国五矿南京国际贸 易有限公司 合计	5,516,034.96	0.01
		0.00	5,892,278.15	0.01
	21,612,772.55	0.03
	619,302,428.25	0.81	334,867,937.80	0.68
	1,322,710,941.77	1.73	2,989,537,557.58	6.08
	67,747,279.66	0.09
	49,993,721.72	0.07
	67,030,061.86	0.09	110,813,633.33	0.23
		0.00	1,040,824.56
	43,525,889.30	0.06
	2,851,724,633.12	3.73	4,193,360,760.45	8.51

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,529,013,691.35 元。

7.4.2 关联债权债务往来

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用		单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方提供资金余额	关联方向上市公司提供资金余额
澳洲五矿有限公司		4,731,443.36
北京金博润科技有限公司	4,829,231.56
北欧金属矿产有限公司	2,086,931.84
德国五矿有限公司	34,633,614.76	4,006,483.17
邯邢冶金矿山管理局		2,330,000.00
韩国五矿株式会社		39,024,164.17
美国矿产金属有限公司	2,904,147.36
南美五金矿产有限公司	2,342,610.00	5,055,319.00
南洋五矿实业有限公司		4,945,592.16
日本五金矿产株式会社		26,514,632.37
五矿国际实业发展公司		2,275,275.86
五矿宁波进出口公司		1,226,132.92
五矿香港控股有限公司	7,443,888.11	96,432,855.42
五矿营口中板有限责任公司	277,593,648.29
五矿有色金属股份有限公司	75,353.95

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五矿浙江国际贸易有限公司		588,899.19
中国五矿集团公司		117,609,997.13
中国五矿集团驻莫斯科代表处	1,059,174.17
中国五矿南京国际贸易有限公司		180,000.00
合计	332,968,600.04	304,920,794.75

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况

□适用√不适用

截止2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用

7.5 委托理财 □适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

√适用□不适用

√适用□不适用
股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
中国五矿集团公司	（1）中国五矿集团公司承诺持有的五矿发展原非流通股股 份自获得上市流通权之日起三十六个月内，不通过上海证券 交易所挂牌交易出售持有的五矿发展原非流通股股份。 （2）中国五矿集团公司承诺持有的五矿发展原非流通股股 份自三十六个月禁售期后的二十四个月内，只有当证券市场 挂牌的股票价格不低于2006 年2 月24 日收盘价的107.69%， 即7 元时才通过上海证券交易所挂牌交易出售持有的五矿 发展原非流通股股份。在上述期间，当五矿发展派发红股、 转增股本、增资扩股、配股、派息等情况使股份数量或股东 权益发生变化时，价格相应调整。 （3）中国五矿集团公司承诺将在2006、2007、2008 年度股 东大会中提出现金分红议案，建议五矿发展的现金分红比例 不低于当年实现的可分配利润的40%，并保证在股东大会表 决时对该议案投赞成票。	严格履行承诺

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

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五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

□适用√不适用

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

□适用√不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

本公司与厦门国际信托投资有限公司股权转让合同欠款纠纷一案，本公司于2007 年1 月4 日收 到深圳市中级人民法院送达的（2005）年深中法民二初字第185 号《民事判决书》，上述判决详细情 况已于2007 年1 月10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。我司对上述一审判决持有异议， 已于法定的上诉期限内提交了上诉状并向法院预交了上诉费，目前正在等待二审法院送达上诉案件的 受理通知，公司将在收到二审法院的受理通知后，及时刊登临时公告，对案件进展情况进行持续披露。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。

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§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文

审计报告

天健华证中洲审(2007)GF 字第010010 号

五矿发展股份有限公司全体股东：：

我们审计了后附的五矿发展股份有限公司（以下简称五矿发展）财务报表，包括2006 年12 月31 日 的资产负债表、合并资产负债表，2006 年度的利润表、合并利润表，2006 年度现金流量表、合并现 金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对会计报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是五矿发展管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，五矿发展财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方 面公允反映了五矿发展2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司

中国 - 北京

2007 年4 月5 日

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9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

资产负债表 2006 年12 月31 日

编制单位: 五矿发展股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1,656,196,605.38	1,567,979,677.73	566,628,236.77	119,016,647.86
短期投资			30,000,000.00	30,000,000.00
应收票据	88,348,000.33	238,163,756.92
应收股利	245,653.61	315,948.25
应收利息
应收账款	1,286,866,595.73	1,440,404,386.99
其他应收款	194,313,340.94	131,014,480.22	1,183,505,184.72	3,910,541,540.82
预付账款	10,101,667,648.74	7,994,885,067.61
应收补贴款	90,186,512.68	16,905,287.79
存货	6,415,132,799.43	14,467,013,472.87
待摊费用	13,165,151.86	4,254,496.77	10,920,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	19,846,122,308.70	25,860,936,575.15	1,791,053,421.49	4,059,558,188.68
长期投资：
长期股权投资	977,791,228.39	840,805,180.40	2,024,495,461.38	1,608,768,313.73
长期债权投资
长期投资合计	977,791,228.39	840,805,180.40	2,024,495,461.38	1,608,768,313.73
其中：合并价差(贷差以“-”号 表示，合并报表填列)	253,969,711.34	269,707,399.52
其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列)	250,958,496.07	265,645,320.02	250,533,635.85	265,008,029.68
固定资产：
固定资产原价	904,747,754.26	945,991,960.62	12,863,828.75	72,841,347.47
减：累计折旧	458,643,732.62	467,265,255.07	2,797,284.92	62,444,685.37
固定资产净值	446,104,021.64	478,726,705.55	10,066,543.83	10,396,662.10
减：固定资产减值准备	19,318,538.18	21,062,390.38
固定资产净额	426,785,483.46	457,664,315.17	10,066,543.83	10,396,662.10
工程物资		300,000.00
在建工程	232,721,129.84	50,964,638.97
固定资产清理
固定资产合计	659,506,613.30	508,928,954.14	10,066,543.83	10,396,662.10
无形资产及其他资产：

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五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

无形资产	3,075,268.88	4,859,468.73
长期待摊费用	2,886,429.14	3,535,065.70
其他长期资产	32,102,009.76		32,102,009.76
无形资产及其他资产合计	38,063,707.78	8,394,534.43	32,102,009.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计	21,521,483,858.17	27,219,065,244.12	3,857,717,436.46	5,678,723,164.51
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款	868,426,042.45	7,533,878,484.44		1,430,000,000.00
应付票据	10,715,025,641.76	7,103,245,412.53
应付账款	666,870,959.04	1,701,319,418.63
预收账款	5,200,672,766.24	7,818,874,059.87
应付工资	162,799,666.10	124,096,232.94	16,180,373.10	15,394,610.33
应付福利费	24,507,655.14	19,396,768.90	657,127.15	48,480.39
应付股利
应交税金	31,369,266.67	-491,845,482.36	7,761,267.94	15,591.17
其他应交款	1,496,133.47	1,568,144.04	323.81
其他应付款	318,848,662.17	212,228,938.53	537,615,524.72	1,251,586,242.73
预提费用	19,876,057.51	28,388,919.31
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	18,009,892,850.55	24,051,150,896.83	562,214,616.72	2,697,044,924.62
长期负债：
长期借款	182,943,470.60	182,920,463.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计	182,943,470.60	182,920,463.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	18,192,836,321.15	24,234,071,359.83	562,214,616.72	2,697,044,924.62
少数股东权益(合并报表填列)	33,144,717.28	18,769,305.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	826,972,985.00	826,972,985.00	826,972,985.00	826,972,985.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	826,972,985.00	826,972,985.00	826,972,985.00	826,972,985.00
资本公积	666,743,607.36	664,357,149.12	666,743,607.36	664,357,149.12

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五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

盈余公积	409,309,056.38	353,356,054.67	409,309,056.38	353,356,054.67
其中：法定公益金		135,264,679.96
减：未确认投资损失(合并报表 填列)		45,481,440.27
未分配利润	1,392,477,171.00	1,167,019,830.02	1,392,477,171.00	1,136,992,051.10
拟分配现金股利	248,091,895.50	248,091,895.50	248,091,895.50	248,091,895.50
外币报表折算差额(合并报表填 列)
股东权益合计	3,295,502,819.74	2,966,224,578.54	3,295,502,819.74	2,981,678,239.89
负债和股东权益总计	21,521,483,858.17	27,219,065,244.12	3,857,717,436.46	5,678,723,164.51

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五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

利润及利润分配表 2006 年1-12 月

编制单位: 五矿发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	76,474,881,917.27	66,596,948,952.20
减：主营业务成本	73,996,719,689.88	64,554,759,460.32
主营业务税金及附加	70,544,330.21	62,890,349.60
二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列）	2,407,617,897.18	1,979,299,142.28
加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列）	13,823,930.39	23,454,720.40	-129,980.93
减: 营业费用	809,567,663.50	721,519,078.23
管理费用	649,576,843.47	564,982,714.16	-6,932,394.28	24,178,695.68
财务费用	212,804,587.67	153,446,209.12	-25,963,378.97	-28,650,218.56
三、营业利润（亏损以“-”号 填列）	749,492,732.93	562,805,861.17	32,765,792.32	4,471,522.88
加：投资收益（损失以“-”号 填列）	59,751,088.37	69,022,295.48	516,068,278.98	336,163,303.69
补贴收入		1,352,447.55
营业外收入	34,779,904.96	38,965,255.12	18,488,101.52	30,012.20
减：营业外支出	6,368,805.43	14,910,429.06	138,805.33
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）	837,654,920.83	657,235,430.26	567,183,367.49	340,664,838.77
减：所得税	290,463,644.93	306,945,683.55	7,653,350.38
减：少数股东损益(合并报表填 列)	14,529,527.52	19,262,314.20
加：未确认投资损失(合并报表 填列)	-2,021,282.31	1,472,898.06
五、净利润（亏损以“-”号填 列）	530,640,466.07	332,500,330.57	559,530,017.11	340,664,838.77
加：年初未分配利润	1,167,019,830.02	1,033,980,580.33	1,136,992,051.10	995,788,293.21
其他转入
六、可供分配的利润	1,697,660,296.09	1,366,480,910.90	1,696,522,068.21	1,336,453,131.98
减：提取法定盈余公积	55,953,001.71	34,066,483.88	55,953,001.71	34,066,483.88
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列)	1,138,227.88
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	1,640,569,066.50	1,332,414,427.02	1,640,569,066.5	1,302,386,648.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积

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五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

应付普通股股利	248,091,895.50	165,394,597.00	248,091,895.50	165,394,597.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以 “-”号填列)	1,392,477,171.00	1,167,019,830.02	1,392,477,171.00	1,136,992,051.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益	642,847.92	-22,348,370.34
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额
4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额
5.债务重组损失
6.其他	52,784,641.87	64,308,620.99

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现金流量表 2006 年1-12 月

编制单位: 五矿发展股份有限公司

编制单位: 五矿发展股份有限公司
		单位:元 币种:人民币
项目	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	73,848,954,505.32
收到的税费返还	234,403,427.12
收到的其他与经营活动有关的现金	291,452,624.49	2,854,519,888.33
经营活动现金流入小计	74,374,810,556.93	2,854,519,888.33
购买商品、接受劳务支付的现金	65,537,893,937.69
支付给职工以及为职工支付的现金	300,899,945.38	13,797,284.80
支付的各项税费	657,619,815.52	142,402.07
支付的其他与经营活动有关的现金	467,911,953.98	812,393,609.49
经营活动现金流出小计	66,964,325,652.57	826,333,296.36
经营活动产生的现金流量净额	7,410,484,904.36	2,028,186,591.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	2,356,152.08	600,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金	11,251,135.35	428,664,692.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金	28,021,762.58	18,120,730.26
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	41,629,050.01	447,385,422.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金	241,793,940.84	861,396.04
投资所支付的现金	32,737,379.00	276,303,017.00
支付的其他与投资活动有关的现金	4,082,906.01
投资活动现金流出小计	278,614,225.85	277,164,413.04
投资活动产生的现金流量净额	-236,985,175.84	170,221,009.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金
借款所收到的现金	12,891,403,124.27	6,880,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	1,283,321.10
筹资活动现金流入小计	12,892,686,445.37	6,880,000,000.00
偿还债务所支付的现金	19,355,284,498.03	8,310,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	526,577,920.51	320,546,530.50
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金	249,482.43	249,482.43
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金
筹资活动现金流出小计	19,882,111,900.97	8,630,796,012.93

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五矿发展股份有限公司 2006 年度报告摘要

筹资活动产生的现金流量净额	-6,989,425,455.60	-1,750,796,012.93
四、汇率变动对现金的影响	-1,453,560.27
五、现金及现金等价物净增加额	182,620,712.65	447,611,588.91
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	530,640,466.07	559,530,017.11
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)	14,529,527.52
减：未确认的投资损失	-2,021,282.31
加：计提的资产减值准备	74,216,908.01	37,146,163.95
固定资产折旧	71,505,087.69
无形资产摊销	1,606,705.69
长期待摊费用摊销	648,636.56
待摊费用减少（减：增加）	-8,910,655.09	-10,920,000.00
预提费用增加（减：减少）	995,544.11
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益)	-20,928,169.88	-18,005,518.35
固定资产报废损失
财务费用	214,028,214.55	72,704,117.43
投资损失（减：收益）	-142,551,088.37	-598,868,278.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	8,128,055,146.25
经营性应收项目的减少(减：增加)	-2,067,742,348.00	2,730,354,096.31
经营性应付项目的增加(减：减少)	612,369,646.94	-744,830,307.90
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额	7,410,484,904.36	2,028,186,591.97
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	1,656,196,605.38	566,628,236.77
减：现金的期初余额	1,473,575,892.73	119,016,647.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	182,620,712.65	447,611,588.91

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9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正。

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9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

（1）因战略调整，公司子公司北京五矿腾龙信息技术有限公司、深圳市企荣五矿发展有限公司将经营 性资产对外出售；同时，根据公司业务整合、资源配置等情况，结合公司子公司大连保税区五矿钢铁 贸易有限责任公司、上海五矿钢铁贸易有限责任公司、天津五矿钢铁贸易有限责任公司目前的实际经 营状况，本期不再将上述子公司会计报表纳入合并范围。

（2）公司本年转让所持子公司北京育英网信息技术有限公司全部股权，故不再将其会计报表纳入合并 范围。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会 计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

股东权益调节表

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人
项 目	项目名称	金额
	2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	3,295,500,000
1	长期股权投资差额	-250,930,551.33
	其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额	-253,969,711.34
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额	3,039,160.01
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	符合预计负债确认条件的辞退补偿
5	股份支付
6	符合预计负债确认条件的重组义务
7	企业合并
	其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
	根据新准则计提的商誉减值准备
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产	33,964,579.13
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10	金融工具分拆增加的收益
11	衍生金融工具
12	所得税	107,507,041.81
14	少数股东权益	33,144,717.28
13	其他	38,483,845.20
	2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	3,257,672,451.83

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