Micro-Tech (Nanjing) Co.,Ltd — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

议案X 附件：

南微医学科技股份有限公司董事会审计委员会

2023 年度履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规 则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》及《公 司章程》《董事会审计委员会工作制度》等有关制度规定，一年来，南微医学科 技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会积极开展工作，在审核 公司财务报表、审查内控制度及风险管理、监督及评价外部审计机构等方面认真 履行职责。现就2023 年度工作情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第三届董事会审计委员会由3 名成员组成。分别为独立董事 吴应宇先生、独立董事解亘先生和董事张博先生，并由具备财务管理与会计专业 背景和丰富经验的独立董事吴应宇先生担任主任委员。原独立董事兼审计委员会 主任委员戚啸艳女士因任期满6 年，于2023 年4 月辞去独立董事及董事会审计 委员会主任委员职务，并根据相关规定履行独立董事及其在各专门委员会中的相 关职责至公司股东大会选举出继任独立董事之日，新任审计委员会主任委员兼独 立董事吴应宇先生于2023 年5 月18 日经公司股东大会选举产生。

二、审计委员会年度会议召开情况

2023 年度公司董事会审计委员会共召开4 次会议，全体委员均出席。召开 及议案审议情况如下：

会议名称	召开时间	会议内容
第三届董事会 审计委员会第 八次会议	4 月21 日	1. 与会委员与公司审计机构会计师针对有关公 司2022 年度审计报告的相关事项进行沟通 2.《关于<公司2022 年度财务决算报告>的议案》 3.《关于<公司2023 年度财务预算报告>的议案》 4.《关于<公司2022 年年度报告>及摘要的议案》

		5.《关于改聘公司2023 年度审计机构的议案》 6.《关于<公司2022 年度募集资金存放与使用情 况的专项报告>的议案》 7.《关于公司2023 年第一季度报告的议案》
第三届董事会 审计委员会第 九次会议	8 月7 日	1.《关于公司<2023 年半年度报告>及摘要的议 案》 2.《关于公司<2023 年半年度募集资金存放与使 用情况的专项报告>的议案》
第三届董事会 审计委员会第 十次会议	10月27日	1.《关于公司<2023 年第三季度报告>的议案》
第三届董事会 审计委员会第 十一次会议	12月25日	1.《关于2024 年度日常关联交易额度预计的议 案》 2.《关于开展套期保值业务的议案》

三、审计委员会履行职责情况

1、监督并评估公司外部审计机构工作

报告期内，董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了监督 和评估，认为其具备证券期货相关业务的审计从业资格和丰富的执业经验，能够 满足公司2023 年度财务报告审计及内部控制审计的工作要求。审计期间，我们 与会计师事务所就审计工作进行充分沟通，要求其严格把控审计工作的整体质量。 我们认为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）在审计工作中勤勉尽责，遵循 了独立、客观、公正的执业准则，客观、公正地发表了相关审计意见，真实、准 确地反映了公司财务状况和经营成果，较好地履行了审计机构的义务和责任。

2、指导公司内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内审部门的工作计划，认可其计划的 可行性并提出相应的优化建议，同时督促公司内部审计机构严格、准时按照审计 计划执行，提高了公司内部审计的工作效率，并对内部审计发现的问题提出了指 导性意见。经与相关部门沟通并审阅内部审计相关资料，我们认为公司已经按照

企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控 制。

3、审阅公司的财务报告并发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司各定期财务报告，认为公司财务报告 按照企业会计准则的规定编制，内容真实、准确、完整，未发现其中存在重大错 误或疏漏，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计 判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。

4、评估内部控制的有效性

公司严格按照《公司法》《证券法》 等法律法规和中国证监会、上海证券交 易所有关规定要求，进一步完善了公司治理结构及内部管理体系。报告期内，公 司严格执行各项法律、法规和公司内部制度的要求，公司股东大会、董事会、监 事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法利益。审计委员会认为： 公司内部控制体系完整、合理、有效，公司内部控制实际运行情况符合中国证监 会发布的有关上市公司内部控制的要求。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内, 审计委员会认真听取各方需求和意见，积极协调公司管理层、内 审内控部门、财务部门及其他相关部门与公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 保持良好沟通，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，提高了审 计工作效率，共同发挥了审计监督职能。

6、关于公司关联交易事项的审核

报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常关联交易进行了审查，认 为公司对关联交易事项的决策程序合规，交易定价公允、合理，有利于公司正常 业务的展开，不影响公司独立性，不存在损害公司或股东利益，特别是非关联股 东和中小股东利益的情形。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关制度与规定，本着对股东负 责的态度，忠实而勤勉地履行了工作职能，依托各自的专业背景和经验，对公司 年内所审议事项进行认真分析与判断并作出合理决策，促进了公司规范运作，保 证了公司运转的规范性和董事会相关决策的科学性。

2024 年，审计委员会将继续秉持独立、公正、客观的工作原则，勤勉尽责， 切实履行监督职能，对内继续督促公司优化内审内控，对外与外部审计机构保持 充分沟通，利用自身专业知识更好推动公司规范化治理，维护公司及全体股东特 别是中小股东的权益。

南微医学科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年4 月25 日