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MICREED Co., Ltd.
Annual Report • Jun 25, 2025
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年６月25日 |
| 【事業年度】 | 第13期(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ミクリード |
| 【英訳名】 | MICREED Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 片山 礼子 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区西新宿二丁目３番１号 |
| 【電話番号】 | (03)6262－5176(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 谷口 学 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区西新宿二丁目３番１号 |
| 【電話番号】 | (03)6262－5176(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 谷口 学 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35491 76870 株式会社ミクリード MICREED Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false cte 2024-04-01 2025-03-31 FY 2025-03-31 2023-04-01 2024-03-31 2024-03-31 1 false false false E35491-000 2025-06-25 E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:AsaiShigeoMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:FujitaHiroshiMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:HikimaKazumiMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:IzutsuHiroyukiMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:KatayamaReikoMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:NagashimaTadanoriMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp030000-asr_E35491-000:NishitaniKojiMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35491-000 2025-06-25 jpcrp_cor:Row1Member E35491-000 2025-06-25 jpcrp_cor:Row2Member E35491-000 2025-06-25 jpcrp_cor:Row3Member E35491-000 2024-04-01 2025-03-31 E35491-000 2024-04-01 2025-03-31 jpcrp_cor:CorporateAuditorsExcludingOutsideCorporateAuditorsMember 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0101010_honbun_7120700103704.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第９期 | 第10期 | 第11期 | 第12期 | 第13期 |
| 決算年月 | | 2021年３月 | 2022年３月 | 2023年３月 | 2024年３月 | 2025年３月 |
| 売上高 | (百万円) | 2,782 | 3,029 | 4,668 | 5,936 | 6,776 |
| 経常利益又は経常損失
(△) | (百万円) | △121 | △57 | 196 | 322 | 373 |
| 当期純利益又は
当期純損失(△) | (百万円) | △85 | △37 | 134 | 222 | 258 |
| 持分法を適用した場合
の投資利益 | (百万円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 資本金 | (百万円) | 89 | 89 | 90 | 93 | 93 |
| 発行済株式総数 | (株) | 2,174,800 | 2,176,000 | 2,178,000 | 2,198,000 | 6,594,000 |
| 純資産額 | (百万円) | 905 | 867 | 1,002 | 1,182 | 1,393 |
| 総資産額 | (百万円) | 1,248 | 1,302 | 1,685 | 2,066 | 2,325 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 138.72 | 132.92 | 153.50 | 179.36 | 211.37 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 12.40 | 20.30 | 7.90 |
| (うち１株当たり
中間配当額) | (―) | (―) | (―) | (10.20) | (3.80) |
| １株当たり当期純利益
又は１株当たり当期
純損失(△) | (円) | △13.48 | △5.79 | 20.61 | 33.87 | 39.17 |
| 潜在株式調整後
１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | 20.42 | 33.64 | 39.01 |
| 自己資本比率 | (％) | 72.52 | 66.60 | 59.49 | 57.23 | 59.94 |
| 自己資本利益率 | (％) | △9.14 | △4.26 | 14.40 | 20.37 | 20.05 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | 14.97 | 15.96 | 12.71 |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | 20.05 | 19.97 | 20.17 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △102 | 66 | 174 | 378 | 262 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △36 | △43 | △72 | △94 | △139 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 15 | △0 | △0 | △42 | △47 |
| 現金及び現金同等物
の期末残高 | (百万円) | 476 | 499 | 601 | 842 | 918 |
| 従業員数 | (人) | 17 | 18 | 19 | 26 | 28 |
| (外、平均臨時
雇用者数) | (1) | (1) | (―) | (0) | (2) |
| 株主総利回り | (％) | 214.5 | 169.3 | 197.6 | 348.6 | 326.4 |
| (比較指標：東証
グロース指数) | (％) | (194.1) | (127.5) | (120.9) | (120.4) | (105.1) |
| 最高株価 | (円) | 1,620 | 1,295 | 1,207 | 2,211 | 571 |
| 最低株価 | (円) | 433 | 675 | 741 | 931 | 300 |
(注) １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。
３．第９期及び第10期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、当期純損失のため記載しておりません。
４．第９期及び第10期の株価収益率については、当期純損失のため記載しておりません。
５．第９期及び第10期の配当性向については、当期純損失のため記載しておりません。
６．当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。第９期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失(△)、潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。また、株主総利回りについては、当該株式分割による影響を考慮して算定しております。
７．従業員数は就業人員であります。なお、平均臨時雇用者数(人材会社からの派遣社員)は年間の平均人員を( )外書で記載しております。
８．最高株価及び最低株価は、2022年４月４日より東京証券取引所グロース市場におけるものであり、それ以前については東京証券取引所マザーズにおけるものであります。 ### ２ 【沿革】
| 1995年10月 | 株式会社ミスミ(現株式会社ミスミグループ本社)の多角化事業の一環としてフード事業開始。 |
| 2006年４月 | 株式会社ミスミがフード事業を子会社化し株式会社ミクリード(旧)を設立。 |
| 2007年10月 | 株式会社ミスミは株式会社ミクリード(旧)の全株式を株式会社カクヤス(現株式会社カクヤスグループ)へ譲渡。 |
| 2008年６月 | 株式会社カクヤスは株式会社ミクリード(旧)を吸収合併。以後、株式会社カクヤスのフード事業として事業を継続。 |
| 2012年11月 | 株式会社カクヤスが株式会社ミクリードを設立。 |
| 2013年３月 | 株式会社ミクリードは株式会社カクヤスのフード事業を承継。以後、株式会社ミクリードとして事業を継続。 国分株式会社(現国分グループ本社株式会社)と事業提携。株式会社カクヤスは国分株式会社へ株式会社ミクリードの株式の49％を譲渡。 |
| 2013年11月 | 株式会社トーホーと事業提携。国分株式会社は株式会社ミクリードの株式の10％を株式会社トーホーへ譲渡。 |
| 2016年１月 | カクヤスグループのグループ再編により、株式会社カクヤスが保有する全当社株式を株式会社カクヤスの親会社となった株式会社ＳＫＹグループホールディングスが継承。 |
| 2020年３月 | 東京証券取引所マザーズに株式を上場。 |
| 2022年４月 | 東京証券取引所の市場区分見直しにより、東京証券取引所マザーズからグロース市場に移行。 |
※ 2008年６月に株式会社カクヤスとの合併により消滅した「株式会社ミクリード」と2012年11月に再設立した「株式会社ミクリード」との区別を明確にするため、消滅前の会社名は(旧)の文字を付しております。 ### ３ 【事業の内容】
当社は、「日常生活の笑顔あふれる食事シーンに貢献する」を経営理念として、個人経営の居酒屋をメインとした中小飲食店への業務用食材の通信販売を主な事業としております。
個人経営の居酒屋をはじめとした中小飲食店は、人手が不足する中で仕入・調理・接客・決済など多様な仕事に対応しなければならず、一つ一つの仕事の手間を削減したいというニーズが生じています。
しかし一方で、中小規模であるが故に食品卸売企業の営業担当者が訪問してくれることもなく、仕入に際しては自らスーパーへ買い出しに行かなければならなかったり、セントラルキッチンがあるわけでもないため、下ごしらえから全て自分で調理するしかないなど、むしろ大手に比べて手間が掛かる状況が数多く生じてしまっております。
当社はこうしたニーズにお応えし、小規模経営や個人経営の飲食店の事業発展に貢献すべく、お客様の手間を削減し、飲食店に関わる皆様を笑顔にする商品・サービスの提供を行っております。なお、当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであります。
(1) 商品・サービスについて
当社は肉・魚・野菜・串・揚物・デザートなど４千点の商品を即日出荷できる体制を敷いております。これらは全て見積り不要の統一価格で発注でき、一部地域を除いて翌日には店舗へ届くことから、お客様の仕入に関わる手間削減に大きく貢献しています。また、これらの商品には短時間で簡単に調理できる冷凍食品も多く含まれ、お客様の調理の手間・時間削減と飲食店への来店客の待ち時間削減にも大きく寄与しています。味についても、当社商品開発担当者が試食を重ね厳選した食材のみを販売していることから、概ねご好評を頂いております。また、中小飲食店で使用する量に合わせた小パックやバラ凍結、シート入りパック販売もお客様からの評価が高く、食材ロスの削減により、当社顧客の経営と環境にやさしい社会の実現に向けて貢献できているものと認識しております。
(2) 販売体制について
当社のお客様である飲食店は土・日・祝日でも営業されています。そこで当社では365日受注・出荷ができる販売体制を敷いております。また飲食店が閉店後に足りない食材を発注できるよう、当社の受注センターは深夜２時まで電話にてご注文やお問い合わせをお受けする体制となっております。受注に関してはＦＡＸ・ＷＥＢでもご注文を頂くことができ、こちらは24時間いつでもご注文頂けます。なお、当社の受注センターはバーチャレクス九州株式会社(佐賀県佐賀市)に、当社の出荷センターは増田運輸株式会社(千葉県習志野市)に外部委託しております。
(3) 販売先について
当社のお客様は個人経営の居酒屋を中心とした中小飲食店で、日本全国で１万店舗を超えるお客様にご利用頂いております。居酒屋の他には和系・洋系の飲食店や喫茶店、食事を提供する施設など、運営効率を最大化したい周辺業態においてもご利用頂いております。また、一部のお客様には代理店経由で当社商品をご購入頂いております。代理店経由のお取引であっても、ご注文と配送は当社が直接最終顧客との間で行っておりますが、お客様からの代金回収については代理店経由で行っております。
(4) 商品供給体制について
当社は１千社のメーカーから商品の供給を受けております。各メーカーにおける品質管理や、当社倉庫における賞味期限管理を含めた在庫管理なども徹底して行うことで、４千点の商品を安心・安全に即日出荷でお届けしております。
［事業系統図］
当社の事業の流れを事業系統図にて示すと以下のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 (百万円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 割合又は被所有 割合(％) |
関係内容 |
| (その他の関係会社) | |||||
| 株式会社ＳＫＹグループホールディングス | 東京都千代田区 | 10 | 資産管理、 不動産管理 |
被所有 23.7 |
取引なし 役員の兼任無 |
(1) 提出会社の状況
2025年３月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 28 | (2) | 45.3 | 5.3 | 8,324 |
(注) １．従業員数は就業人員であります。なお、平均臨時雇用者数(人材会社からの派遣社員)は年間の平均人員を( )外書で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるため、セグメント別の従業員数の記載はしておりません。
(2) 労働組合の状況
当社において労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_7120700103704.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当社の経営方針、経営環境及び対処すべき課題等は、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営方針
当社は、「日常生活の笑顔あふれる食事シーンに貢献する」という経営理念のもと、個人経営の居酒屋を中心とした中小飲食店のお困りごとに対して、通信販売を通じてソリューションを提供し、飲食店の経営者や従業員、飲食店を訪れるお客様など、飲食店に関わる全ての皆様を笑顔にすることに貢献することを経営方針としております。
(2) 経営戦略等
当社は、①魅力的なＥＣサイトによる集客力向上、②顧客にとって利便性の高い商品・サービスの提供、③安心・安全な商品の供給保証という３つの柱により、安定的かつ持続的な事業成長を目指してまいります。
特に今後さらに利用が広がることが予想されるＷＥＢサービスの拡大・向上には優先してリソースを配分し、企業としての競争力強化を推し進めていく方針です。
(3) 経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等
当社は、安定的かつ持続的な事業成長と企業価値向上のため、収益力の向上と経営の効率化を図ってまいります。その目標達成状況をモニタリングする指標として、売上高、売上高営業利益率、顧客店舗数、新規顧客店舗数及びＷＥＢ受注率を重要な経営指標と位置づけ、各経営課題に取り組んでまいります。
(4) 経営環境
当社の主要顧客である個人経営の居酒屋などを含む外食業界は、新型コロナウイルス感染症の影響を受け、2020年度以降厳しい環境が続いておりました。2023年５月に新型コロナウイルス感染症が５類感染症に見直された後も、外食業界全体としては回復基調にあるものの、二次会需要や大規模宴会需要がなかなか戻らないこと、人手不足に起因する売上機会のロスなどが回復途上の飲食店の経営を圧迫している状況です。
このような環境のもと、当社は年中無休の365日受注・出荷や深夜２時まで電話にてご注文頂ける体制の用意、24時間いつでも簡単に注文できるＷＥＢシステムや簡単調理の食材の提供など、飲食店の利便性向上に資する商品・サービスを提供することで順調に顧客店舗数及び売上高を伸ばしてまいりました。ただし、新型コロナウイルス感染拡大に伴う飲食店の休業・稼働急減を受け、2020年度・2021年度の当社業績は大きく落ち込みました。
当事業年度におきましては、所得や雇用環境の改善等により経済の緩やかな回復傾向が継続した一方で、個人消費の持ち直しには足踏みがみられました。今後の見通しにつきましては、原材料価格・エネルギー価格の高騰や急激な為替変動、トランプ米政権の高関税政策等による世界経済への影響が懸念されており、先行きの不透明感はございますが、賃上げやインバウンド需要の高まり等から客足の回復基調が継続することが期待されます。今後、人手不足などに起因する飲食店の手間削減ニーズは高まり続けると予想しており、それに対応する当社ビジネスモデルの強みは効果的に発揮され続けると考えております。
(5) 優先的に対処すべき業務上及び財務上の課題
① 集客力の向上
当社は事業規模に比べ豊富な現預金を有していることから、今後、新型コロナウイルス感染症のようなパンデミックが発生したとしても、事業継続に支障が出るような事態に陥ることは想定しておりません。それを前提とし、短期的には、エネルギー価格や原材料価格の高騰等により苦しい運営を余儀なくされている飲食店の皆様を応援するキャンペーンを展開しつつ、並行して、中長期的な事業拡大を目指し、潜在顧客に対する認知度向上のため、ＥＣサイトの強化を進めるほか、提携先の代理店からの紹介なども活用しながら潜在顧客へリーチし、顧客店舗数拡大を図ってまいります。
② 商品・サービスの強化
当社のおいしく便利な商品・サービスを強化するため、今後さらに新商品・サービスの開発を進め、お客様の満足につながるよう努めてまいります。
③ 人材の確保・育成
当社が長期的に成長を続けるためには、人材の確保と育成が不可欠であると考えております。当社の将来を担う人材を積極的に採用するとともに、社内外の教育・研修を実施し、社員の育成を図ってまいります。 ### ２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】
サステナビリティに関する考え方及び取組は、次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1) ガバナンス
当社は、継続的に企業価値を高めるために、法令順守の徹底を図り、健全で透明性の高い経営を行うことをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方とし、コーポレート・ガバナンスの充実を重要な経営課題として位置付けております。なお、サステナビリティ関連のリスク及び機会については、その他の経営上のリスク及び機会と一体的に監視及び管理しております。
詳細は、「第４ 提出会社の状況 ４ コーポレート・ガバナンスの状況等 (1) コーポレート・ガバナンスの概要」をご参照ください。 #### (2) 戦略
当社では、各部門での情報収集をもとに経営会議やコンプライアンス委員会などの重要会議を通じてリスク情報を共有しつつ、リスクの早期発見及び未然防止に努めております。また、必要に応じて弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家からアドバイスを受けられる良好な関係を構築するとともに、監査役監査及び内部監査を通じて、潜在的なリスクの早期発見及び未然防止によるリスク軽減に努めております。
＜人材の育成及び社内環境整備に関する方針＞
当社が長期的に成長を続けるためには、人材の確保と育成が不可欠であると考えております。このため、当社の将来を担う人材を積極的に採用するとともに、社内外での教育・研修を実施し、社員の育成を図ってまいります。
また、社員が成長を続けるためには社内環境の整備も重要であると考えております。当社といたしましては、社員満足度の向上に資する取り組みの検討・実施等、各種施策を展開してきましたが、今後も引き続き、多様な人材が活躍できる風土と仕組みづくりに取り組んでまいります。 #### (3) リスク管理
当社は、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のあるリスクとして、「競合に関するリスク」、「システムに関するリスク」、「仕入に関するリスク」、「食の安全に関するリスク」、「配送に関するリスク」等を事業等のリスクとして特定しています。これらのリスクに適切に対応するため、当社では、以下の体制としております。
・全社のリスク管理に関する統括責任者として管理部門の担当取締役を任命し、各部門担当取締役と共にリスク管理体制の整備に努める。
・不測の事態が発生した場合には、速やかにコンプライアンス委員会を招集し、迅速かつ適切な対応を行い、損失・被害を最小限にとどめると共に、再発防止策を講じる。
・内部監査担当チームはリスク管理体制の有効性について監査を行う。
当社が投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のあるリスクとして特定している項目の詳細は、「第２ ３ 事業等のリスク」をご参照ください。 #### (4) 指標及び目標
当社は、リスク及び機会の管理について、各部門での情報収集の上、都度早期に対応する運用としております。そのため、現時点では長期的に評価・管理をする指標及び目標の設定を行っておりません。今後、長期的な評価・管理についての検討を進める中で、必要がある場合には設定を行ってまいります。
また、当社では、上記「(2) 戦略」において記載した、人材の育成及び社内環境整備に関する方針について、現時点では指標等の設定を行っておりません。今後、当社にとって適切な指標等の設定に向け、検討を進めてまいります。 ### ３ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況に重要な影響を与えると認識している重要なリスクは以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経済状況・競合に関するリスク
当社の主要顧客である個人経営の居酒屋などを含む外食業界は、新型コロナウイルス感染症の影響を受け、2020年度以降厳しい環境が続いておりました。2023年5月に新型コロナウイルス感染症が5類感染症に見直された後も、外食業界全体としては回復基調にあるものの、二次会需要や大規模宴会需要はなかなか戻らないこと、人手不足に起因する売上機会のロスなどが回復途上の飲食店の経営を圧迫している状況です。
このような環境のもと、当社は年中無休の365日受注・出荷や深夜２時まで電話にてご注文いただける体制の用意、24時間いつでも簡単に注文できるＷＥＢシステムや簡単調理の食材の提供など、飲食店の利便性向上に資する商品・サービスを提供することで順調に顧客数及び売上高を伸ばしてまいりました。ただし、新型コロナウイルス感染拡大に伴う飲食店の休業・稼働急減を受け、2020年度・2021年度の当社業績は大きく落ち込みました。
当事業年度におけるわが国経済は、所得や雇用環境の改善等により緩やかな回復傾向が継続する一方で、個人消費の持ち直しには足踏みがみられました。また、原材料価格・エネルギー価格の高騰や急激な為替変動、トランプ米政権の高関税政策等による世界経済への影響が懸念されており、先行きの不透明感はございますが、賃上げやインバウンド需要の高まり等から客足の回復基調が継続することが期待されます。今後、人手不足などに起因する飲食店の手間削減ニーズは高まり続けると予想しており、それに対応する当社ビジネスモデルの強みは効果的に発揮され続けると考えておりますが、当社がメインターゲットとする小規模飲食店・個人経営の飲食店向けの市場にＢtoＣ向けＥＣを運営する大手競合の参入があった場合、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
| 2021年３月期 | 2022年３月期 | 2023年３月期 | 2024年３月期 | 2025年３月期 | |
| 売上高(百万円) | 2,782 | 3,029 | 4,668 | 5,936 | 6,776 |
| 顧客店舗数※ | 7,958 | 8,064 | 10,643 | 11,769 | 13,092 |
※１．４月から３月までの各月の顧客店舗数を平均した数値を記載しております。
※２．上記顧客店舗数には代理店経由で販売している飲食店数は含まれておりません。
(2) システムに関するリスク
① セキュリティに関するリスク
当社のサービスはＩＴシステムを結ぶ通信ネットワークを利用して提供されており、商品の調達や販売等、多岐にわたるオペレーションをＩＴシステム上で実施しております。そして、それらのシステム全体にセキュリティ対策が施されており、ハード・ソフトの両方を全面的に冗長化しております。しかし、ＩＴ関連の技術革新により、不正アクセスやハッキング等の行為を完全に排除することはできません。第三者からのサイバー攻撃による情報漏洩・大規模なシステム障害が発生した場合、業務停止等の事態が生じる可能性があり、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
② システム障害に関するリスク
当社のシステムは、定期的なデータバックアップ等の対策を講じており、システム障害が発生した場合でも、業務停止時間を最小限に出来るよう、非常時切替フローに関して年次で予行練習等を実施し、リスク軽減を図っておりますが、故意・過失に関わらず、大規模なシステム障害等が発生した場合、業務を停止せざるを得ず、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 特定人物への依存に関するリスク
当社の運営は、代表取締役社長である片山礼子をはじめとする主要な経営陣に大きく依存しております。当社は事業の拡大に伴い、過度に経営陣に依存しない体制の構築を進めておりますが、現時点において何らかの理由により、主要な経営陣の業務遂行が困難となった場合、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(4) レピュテーションリスク
当社に関して様々な情報が流れることがあります。この情報については必ずしも事実に基づいているとは限りませんが、真偽に関わりなくステークホルダーを含む第三者の行動に影響を与える可能性があります。この場合、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 自然災害等に関するリスク
地震、台風、津波等の自然災害、火災、各種感染症の拡大等が発生した場合、当社の事業運営に深刻な影響を及ぼす可能性があります。特に、当社は出荷拠点が一拠点のみであるため、大規模な自然災害等により出荷拠点に大きな被害が発生した場合、正常な事業運営が行えなくなる可能性があり、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 食材仕入れに関するリスク
当社が取り扱う食材の価格は国内外の商品市況に影響されて上下することがあります。また、食材は海外から輸入されるものもあるため、仕入価格は為替変動の影響を受けることがあります。さらに最近では水産物を始めとする資源の枯渇問題も発生しており、商品市況に影響を与えております。
当社は、こうした仕入価格の上昇を極力抑えるため、商品の複数購買や相見積もりによる定期的な仕入先の変更を実施するとともに、カタログ有効期間中は仕入価格を据え置く契約とし、一定期間の固定価格を実現しております。また、今後は率先してＳＤＧｓを意識した商品を開発・販売し、リスク低減を図ります。
しかし、想定を超える大幅な市況の変化や為替変動が生じた場合には、仕入価格の高騰等により、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 特定の仕入先への依存に関するリスク
当社は、食材をはじめとする商品を食品卸やメーカーから仕入れておりますが、総仕入金額の44.2％(2025年３月期)は主要株主でもある国分グループ本社株式会社からの仕入れとなっております。各食材の流通価格調査、他の仕入先からの相見積りを入手するなどの対策により、価格交渉を行っている他、各商品の大半は代替品があるため、仕入先の切り替えを含めて最も有利な条件となるよう対策を講じておりますが、国分グループ本社株式会社との取引に何らかの支障が生じた場合、業務オペレーションに支障が生じ、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 食の安全性に関するリスク
近年、食品への異物混入による健康被害や食品の偽装表示、あるいはウイルス感染に起因する集団食中毒の発生等、「食の安全性」に対する信頼を損なう問題が発生しております。当社は、安心・安全な食材を安定的に仕入・販売するため、食材の仕入先との信頼関係を構築するとともに、商品管理・衛生検査の徹底等に努めております。
しかしながら、当社の内外において、製造過程や流通過程における異物混入や虚偽表示等の事故・事件が発生した場合、顧客の食品全般に対する不信感や当社商品に対する信頼・信用の毀損等により、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 配送に関するリスク
当社は、商品の配送を全面的に外部の運送業者へ委託しております。当社の商品配送は、顧客が配送便を選択し、かつ配送日・配送時間を選択して受注しており、大部分が飲食店の仕込み時間帯にお届けするようにしていることから、受取人不在による再配達のような運送業者へ負担を強いる状態は発生しにくいようになっております。また、配送業者に対しての配慮を継続するとともに、長期的なパートナー関係を構築し、協業できるよう努めておりますが、運送業者における人手不足や燃料の高騰などが大きく深刻化した場合等には、当社が負担する配送費の大幅増や、当社商品を配送する運送業者を確保できなくなることによる配送不能等、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 法的規制等に関するリスク
当社は、食品の販売にあたり食品衛生法、食品安全基本法、食品表示法、ＪＡＳ法等の法的規制を受けております。当社においては、コンプライアンスの重要性についての教育を行い、日常行動の基本的な考え方や判断基準を定めたコンプライアンス規程に基づき行動しております。しかし、今後これら法的規制の強化や新たな規制により事業活動が制限された場合、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(11) 小規模組織に関するリスク
当社は小規模な組織であり、内部管理体制についても組織の規模に応じたものとなっております。当社は今後、業容の拡大に応じて人材の採用を行うとともに社内管理体制の強化・充実に努める予定であります。しかしながら、当社が事業の拡大に応じて適切かつ十分な対応ができなかった場合には、当社の事業遂行及び拡大に制約が生じ、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(12) 人材確保・育成に関するリスク
当社が長期的に成長を続けるためには、人材の確保と育成が不可欠であると考えております。このため、当社の将来を担う人材を積極的に採用するとともに、社内外での教育・研修を実施し、社員の育成を図ってまいります。しかしながら、当社の求める人材が十分に確保できなかった場合、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(13) 感染症に関するリスク
2020年度以降、新型コロナウイルスの感染拡大及びそれに伴う緊急事態宣言、飲食店への休業・時短営業要請、及び一般市民への外出自粛要請等により国内経済は大きな影響を受けました。新型コロナウイルス感染症については収束いたしましたが、今後、新たな感染症等がまん延し飲食店の営業に制限がかかる場合、もしくは一般市民の行動に制限がかかる場合には、当社の業績に大きな影響を及ぼすリスクがあります。 ### ４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は以下のとおりです。なお、当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるためセグメント情報の記載を省略しております。
① 財政状態の状況
(資産)
当事業年度末における資産合計は2,325百万円となり、前事業年度末に比べ258百万円増加いたしました。これは、テストキッチン設置などに伴い有形固定資産が82百万円増加したこと、利益の拡大に伴い現金及び預金が75百万円増加したこと、2025年３月の売上増加に伴い、売掛金が74百万円増加したことなどによるものです。
(負債)
当事業年度末における負債合計は931百万円となり、前事業年度末に比べ47百万円増加しました。これは主に売上増加に伴う仕入の増加により買掛金が48百万円増加したこと、資産除去債務が36百万円増加したこと、未払法人税等が43百万円減少したことなどによるものです。
(純資産)
当事業年度末における純資産は1,393百万円となり、前事業年度末に比べ211百万円増加しました。これは主に当期純利益の計上により利益剰余金が211百万円増加したことなどによるものです。
② 経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、所得や雇用環境の改善等により緩やかな回復傾向が継続する一方で、個人消費の持ち直しには足踏みがみられました。また、原材料価格・エネルギー価格の高騰や急激な為替変動、トランプ米政権の高関税政策等による世界経済への影響が懸念されており、先行き不透明な状況が続いております。
外食業界におきましては、賃上げやインバウンド需要の高まり等から客足は回復基調が継続している一方で、人手不足による人件費の上昇、電気・ガス・水道等各種エネルギー価格の値上げ、原材料の価格高騰に伴う商品価格への転嫁、消費者の節約志向の高まりなど、厳しい環境が続いております。
このような環境のもと、当社は業務用食材通販のパイオニアとしてお客様の厨房を支えると共に、満足度を向上させるため、特別感がある商品やロス対策・人手不足対策商品の拡充、より使いやすいＥＣサイトにするためのシステム投資など、お客様のニーズにお応えする活動を継続してまいりました。
これらの取り組みの結果、ご購入いただいたお客様の店舗数は、2025年３月には過去最高を更新するなど、当社事業のベースとなる顧客基盤の維持・拡大に成功しました。売上高の前年同月比増減率は下表のとおりとなり、全ての月で前年の売上高を上回ることができました。
| 売上高 前年同月比 (％) |
４月 | ５月 | ６月 | ７月 | ８月 | ９月 | 10月 | 11月 | 12月 | １月 | ２月 | ３月 |
| +13.1 | +12.1 | +11.4 | +15.5 | +16.4 | +15.5 | +17.9 | +13.1 | +15.6 | +15.2 | +10.6 | +12.6 |
以上の結果、当事業年度の売上高は6,776百万円(前事業年度比14.2％増)、営業利益は372百万円(前事業年度比15.5％増)、経常利益は373百万円(前事業年度比15.6％増)、当期純利益は258百万円(前事業年度比16.0％増)となりました。
なお、当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載は省略しております。
③ キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物は918百万円と前事業年度末に比べ75百万円増加しました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況及び変動要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における営業活動によるキャッシュ・フローは262百万円の収入(前事業年度は378百万円の収入)となりました。これは主に税引前当期純利益366百万円、減価償却費59百万円、仕入債務48百万円の増加、法人税等の支払145百万円、売上債権74百万円の増加などによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における投資活動によるキャッシュ・フローは139百万円の支出(前事業年度は94百万円の支出)となりました。これは主にテストキッチン設置や、販売・購買システムとＥＣサイトの改修などによる有形固定資産・無形固定資産の取得139百万円などによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における財務活動によるキャッシュ・フローは47百万円の支出(前事業年度は42百万円の支出)となりました。これは主に配当金の支払いによる支出47百万円によるものです。
④ 生産、受注及び販売の実績
ａ．商品仕入実績
当事業年度の商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| 金額(百万円) | 前年同期比(％) | |
| 業務用食材通販事業 | 4,513 | 113.6 |
| 合計 | 4,513 | 113.6 |
(注) １．当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであります。
２．最近２事業年度の主な相手先別の仕入実績及び当該仕入実績の総仕入実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||
| 金額(百万円) | 割合(％) | 金額(百万円) | 割合(％) | |
| 国分グループ本社 株式会社 |
1,725 | 43.4 | 1,994 | 44.2 |
ｂ．受注実績
受注生産を行っておりませんので、受注実績に関する記載はしておりません。
ｃ．販売実績
当事業年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| 金額(百万円) | 前年同期比(％) | |
| 業務用食材通販事業 | 6,776 | 114.2 |
| 合計 | 6,776 | 114.2 |
(注) 当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであります。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたって、経営者により一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されています。これらの見積りについては、継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果はこれらと異なることがあります。当社の財務諸表を作成するにあたって採用している重要な会計方針及び見積りは、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (1) 財務諸表 注記事項 重要な会計方針」及び「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (1) 財務諸表 注記事項 重要な会計上の見積り」に記載のとおりであります。
② 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
(売上高)
売上高は6,776百万円(前事業年度比14.2％増)となりました。これは顧客数・顧客単価の伸びを背景に、前事業年度から大きく売上高が増加したことによるものです。顧客数におきましては、４月には過去最高の顧客数となり、７月・12月・３月にも過去最高を更新するなど、事業のベースとなる顧客基盤の維持・拡大ができていると考えております。
(売上原価、売上総利益)
仕入高の増加により、売上原価は4,451百万円(前事業年度比14.3％増)となり、売上総利益は2,324百万円(前事業年度比13.8％増)となりました。
(販売費及び一般管理費、営業利益)
販売費及び一般管理費は、売上高の増加に伴い荷造運賃費が75百万円増加したこと、業務委託費が48百万円増加したことなどから、1,952百万円(前事業年度比13.5％増)となり、営業利益は372百万円(前事業年度比15.5％増)となりました。
(営業外収益、経常利益)
営業外収益は1百万円(前事業年度比80.5％増)となり、経常利益は373百万円(前事業年度比15.6％増)となりました。
(法人税等、当期純利益)
法人税等を108百万円(前事業年度比15.5％増)計上したことなどから、当期純利益は258百万円(前事業年度比16.0％増)となりました。
③ 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２ 事業の状況 ３ 事業等のリスク」に記載しております。
④ 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社の資本の財源及び資金の流動性については、営業活動及び株式の発行により得られた資金を運転資金、販売・購買システム改修等に係る設備資金等に充当しております。
⑤ 重要な経営指標について
重要な経営指標の実績は次のとおりであります。今後もＷＥＢを中心に新規顧客獲得を進め、売上高の伸長を図ると共に、経営の効率化を進め、利益率の改善に取り組んでまいります。
| 重要な経営指標 | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||
| 実績 | 前年同期比 | 実績 | 前年同期比 | |
| 売上高(百万円) | 5,936 | ＋27.2％ | 6,776 | ＋14.2％ |
| 売上高営業利益率(％) | 5.4 | ＋1.3Pt | 5.5 | ＋0.1Pt |
| 顧客店舗数 (注)１ | 11,769 | ＋10.6％ | 13,092 | ＋11.2％ |
| 新規顧客店舗数 (注)１,２ | 1,734 | ＋8.2％ | 2,098 | ＋21.0％ |
| ＷＥＢ受注率(％) (注)３ | 73.7 | ＋5.5Pt | 77.9 | ＋4.2Pt |
(注)１．上記顧客店舗数は当該事業年度の各月に購入があった顧客店舗数の平均であります。また、上記顧客店舗
数には代理店経由で販売している顧客店舗は含まれておりません。
２．新規顧客店舗数は当該事業年度に初購入があった顧客の月別店舗数を平均したものであります。
３．ＷＥＢ受注率は当該事業年度末時点の数値であります。 ### ５ 【重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_7120700103704.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社が当事業年度において実施した設備投資等の総額は171百万円であり、その主なものはテストキッチン設置に伴う資産の取得及びサービス拡充のための販売・購買システムとＥＣサイトの改修に関わるものです。
なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
また、当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、次のとおりであります。
なお、当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
2025年３月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||||
| 建物 (百万円) |
機械及び 装置 (百万円) |
工具、器具 及び備品 (百万円) |
ソフト ウエア (百万円) |
合計 (百万円) |
||||
| 本社 (東京都新宿区) |
業務用食材通販事業 | 本社機能 | 96 | 2 | 22 | 121 | 244 | 28(2) |
(注) １．従業員数の( )は、臨時雇用者(人材会社からの派遣社員)の年間平均人員を外数で記載しております。
２．本社の建物は賃借しており、その年間賃借料は26百万円であります。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案しております。
なお、重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
また、当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(1) 重要な設備の新設
該当事項はありません。
(2) 重要な改修
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達 方法 |
着手及び完了 予定年月 |
完成後の増加能力 | ||
| 総額 (百万円) |
既支払額 (百万円) |
着手 | 完了 | |||||
| 本社 (東京都新宿区) |
業務用食材 通販事業 |
販売・購買 システム |
27 | 11 | 自己資金 | 2024年９月 | 2025年11月 | (注)１ |
| 本社 (東京都新宿区) |
業務用食材 通販事業 |
物流 システム |
29 | ― | 自己資金 | 2025年２月 | 2026年１月 | (注)１ |
| 本社 (東京都新宿区) |
業務用食材 通販事業 |
ＥＣサイト | 19 | 1 | 自己資金 | 2025年３月 | 2025年９月 | (注)１ |
(注) １．完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
0104010_honbun_7120700103704.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 24,000,000 |
| 計 | 24,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2025年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2025年６月25日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 6,594,000 | 6,594,000 | 東京証券取引所 グロース市場 |
権利内容に何ら制限のない、当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 6,594,000 | 6,594,000 | ― | ― |
(注)「提出日現在発行数」欄には、2025年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により
発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
| 名称 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 |
| 決議年月日 | 2017年５月１日 | 2018年12月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社使用人 16 (注)４ | 当社取締役 4 (注)５ 当社使用人 14 (注)５ |
| 新株予約権の数(個)※ | 20 (注)１ | 40 (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※ | 普通株式 12,000 | 普通株式 24,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | 85 (注)２ | 122 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間※ | 自 2019年５月２日 至 2026年５月１日 |
自 2020年12月21日 至 2028年12月20日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 発行価格 85 資本組入額 42.5 |
発行価格 122 資本組入額 61 |
| 新株予約権の行使の条件※ | 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位を有していなければならない。ただし、取締役会が正当な理由であると認めた場合は、この限りではない。 当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。 上記以外の新株予約権の行使の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるものとする。 |
|
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要する。 | |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)３ |
※ 当事業年度の末日(2025年３月31日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2025年５月31日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は600株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生じる１株未満の端数はこれを切り捨てます。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 | ||||
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １株当たり時価 | ||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
３．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
組織再編に際して定める契約書または計画書等の条件に従って、以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとします。
(1) 合併(当社が消滅する場合に限る。)
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社
(2) 吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を継承する株式会社
(3) 新設分割
新設分割により設立する株式会社
(4) 株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
(5) 株式移転
株式移転により設立する株式会社
４．付与対象者の退任による権利の喪失、退職による権利の喪失及び権利行使により、本書提出日現在の付与対象者の区分及び人数は、当社使用人２名となっております。
５．付与対象者の退任による権利の喪失及び権利行使により、本書提出日現在の付与対象者の区分及び人数は、当社取締役１名、当社使用人４名となっております。
６．当社は、2017年７月１日付で普通株式１株につき100株の割合で、2019年12月３日付で普通株式１株につき２株の割合で、2024年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合でそれぞれ株式分割を行っております。これらにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2020年４月１日～ 2021年３月31日 (注)１ |
66,800 | 2,174,800 | 11 | 89 | 11 | 435 |
| 2021年４月１日～ 2022年３月31日 (注)１ |
1,200 | 2,176,000 | 0 | 89 | 0 | 436 |
| 2022年４月１日～ 2023年３月31日 (注)１ |
2,000 | 2,178,000 | 0 | 90 | 0 | 436 |
| 2023年４月１日～ 2024年３月31日 (注)１ |
20,000 | 2,198,000 | 3 | 93 | 3 | 439 |
| 2024年４月１日 (注)２ |
4,396,000 | 6,594,000 | ― | 93 | ― | 439 |
(注) １．新株予約権の行使による増加であります。
２．株式分割（１：３）によるものであります。
(5) 【所有者別状況】
2025年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 3 | 16 | 14 | 17 | 2 | 1,561 | 1,613 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 1,018 | 2,101 | 34,457 | 2,463 | 7 | 25,854 | 65,900 | 4,000 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 1.5 | 3.2 | 52.3 | 3.7 | 0.0 | 39.2 | 100.0 | ― |
(注) 自己株式405株は、「個人その他」に４単元、「単元未満株式の状況」に５株含まれております。
#### (6) 【大株主の状況】
2025年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社ＳＫＹグループホールディングス | 東京都千代田区神田須田町一丁目12番 | 1,560 | 23.67 |
| 国分グループ本社株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目１番１号 | 1,193 | 18.10 |
| 株式会社トーホー | 兵庫県神戸市東灘区向洋町西五丁目９番 | 600 | 9.10 |
| 片山 礼子 | 東京都中野区 | 225 | 3.41 |
| 西村 裕二 | 東京都渋谷区 | 180 | 2.73 |
| 石井 文範 | 東京都江東区 | 120 | 1.82 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | 113 | 1.72 |
| ＧＯＶＥＲＮＭＥＮＴ ＯＦ ＮＯＲＷＡＹ (常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店) |
ＢＡＮＫＰＬＡＳＳＥＮ ２， ０１０７ ＯＳＬＯ １ ＯＳＬＯ ０１０７ ＮＯ （東京都新宿区新宿六丁目27番30号） |
103 | 1.57 |
| 出口 竜一 | 鹿児島県姶良市 | 100 | 1.52 |
| 松岡 勉 | 大阪府堺市東区 | 89 | 1.35 |
| 計 | ― | 4,285 | 64.99 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2025年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 400 |
― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 65,896 | ― |
| 6,589,600 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 4,000 | |||
| 発行済株式総数 | 6,594,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 65,896 | ― |
2025年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） 株式会社ミクリード |
東京都新宿区西新宿二丁目３番１号 | 400 | ― | 400 | 0.01 |
| 計 | － | 400 | ― | 400 | 0.01 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 普通株式 | #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 405 | ― | 405 | ― |
(注) 当期間における保有自己株式には2025年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
による株式数は含まれておりません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定した配当を継続していくことを基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当につきましては株主総会、中間配当につきましては取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき中間配当25百万円、期末配当27百万円、年間合計で52百万円の配当を実施することを決定いたしました。この結果当事業年度の配当性向は20.2％となりました。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、今まで以上にコスト競争力を高め、市場ニーズに応える商品・サービスを強化し、さらなる事業発展を実現するため、有効投資してまいりたいと考えております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
| 2024年10月31日 取締役会決議 |
25 | 3.80 |
| 2025年６月24日 定時株主総会決議 |
27 | 4.10 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方
当社は、継続的に企業価値を高めるために、法令遵守の徹底を図り、健全で透明性の高い経営を行うことをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方とし、コーポレート・ガバナンスの充実を重要な経営課題として位置付けております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は次のとおりであります。
なお、2025年６月24日開催の定時株主総会において、監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行しております。この移行は、委員の過半数が社外取締役で構成される監査等委員会が、業務執行の適法性、妥当性の監査・監督を担うことでより透明性の高い経営を実現し、国内外のステークホルダーの期待により的確に応えうる体制の構築を目指すためのものであります。
ａ．会社の機関の内容
イ．取締役会
当社の取締役会は、取締役７名（うち社外取締役５名）で構成されております。取締役会は、原則として月に１回定時取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、迅速な経営上の意思決定を行える体制としております。取締役会は、法令・定款に定められた事項のほか、当社の業務執行に関する重要な意思決定を行うとともに、取締役の職務執行状況を監督しております。
ロ．監査等委員会
当社の監査等委員会は、監査等委員である取締役４名（うち、社外取締役４名）で構成されております。監査等委員会は、原則として月に１回開催するほか、必要に応じて臨時開催することとしており、監査に関する重要な事項について、報告、協議及び決議を行っております。
監査等委員である取締役は株主総会や取締役会等へ出席するほか、必要に応じて経営会議などの社内の各種会議にも参加し、管理体制や業務の遂行など会社の状況把握に努めております。
ハ．経営会議
経営会議は、常勤取締役２名、執行役員１名、部長８名で構成し、原則として毎月３回開催しております。経営会議は当社の業務執行に関する重要事項を報告及び協議しています。また、社外取締役５名もオブザーバーとして経営会議に参加できることとなっております。社外取締役が参加する際には、当社の管理体制や業務の遂行状況など会社の状況把握に努めるとともに、それぞれが豊富な経営経験や専門知識に基づき助言等を行っております。
当社の取締役会、監査等委員会及び経営会議は以下のメンバーで構成されております。
(◎：議長、〇：参加、△：オブザーバーとしての参加権を有する)
| 役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査等委員会 | 経営会議 |
| 代表取締役社長 | 片山 礼子 | ◎ | ― | ◎ |
| 取締役 事業部門担当 | 長島 忠則 | 〇 | ― | 〇 |
| 社外取締役 | 西谷 浩司 | 〇 | ― | △ |
| 社外取締役(監査等委員) | 浅井 成朗 | 〇 | ◎ | △ |
| 社外取締役(監査等委員) | 藤田 浩司 | 〇 | 〇 | △ |
| 社外取締役(監査等委員) | 引間 多美 | 〇 | 〇 | △ |
| 社外取締役(監査等委員) | 井筒 廣之 | 〇 | 〇 | △ |
| 執行役員 ＷＥＢ・ＩＴ部門担当 | 野﨑 伸重 | △ | ― | 〇 |
| 商品部長 | 青木 秀治 | ― | ― | 〇 |
| 販売支援部長 | 鈴木 暁彦 | ― | ― | 〇 |
| エージェント管理部長 | 西口 昌伸 | ― | ― | 〇 |
| インフラ管理部長 | 福井 亮人 | ― | ― | 〇 |
| 顧客戦略部長 | 源川 史仁 | ― | ― | 〇 |
| ＷＥＢ戦略部長 | 橋本 敬介 | ― | ― | 〇 |
| ＩＴ管理部長 | 大橋 拓朗 | ― | ― | 〇 |
| 管理部長 | 谷口 学 | △ | ― | 〇 |
ニ．内部監査担当チーム
当社は代表取締役社長が選任する複数の監査担当者により組成される内部監査担当チームを設置しており、兼任でリーダー１名(管理部長 谷口 学)、担当者４名(取締役 長島 忠則、ＩＴ管理部１名、管理部２名)を選任しております。各内部監査担当者は、自己の所属する部署とは異なる部署を対象として監査を実施しており、全社を計画的かつ網羅的に監査しております。また、当社の内部監査の目的は、会社方針及び会社運営に関する諸手続等への準拠性、正確性、妥当性、有効性を検証・評価することにより、経営効率ならびに収益の向上と会社財産の保全に寄与するとともに、監査等委員会、会計監査人の行う監査の円滑な遂行に資することとしております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制を図示すると以下のとおりであります。
ｂ．当該体制を採用する理由
当社は、経営の迅速化と、監査・監督機能の強化を図るため、当該体制を採用しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
ａ．内部統制システムの整備の状況
当社では、「内部統制システムに関わる基本方針」を定め、内部統制システムを整備するとともに、運用の徹底を図っております。また、規程遵守の実態確認と内部統制機能が有効に機能していることを確認するために、内部監査担当チームを設置し、内部監査担当者が内部監査を実施しております。内部監査担当者は、監査等委員会及び会計監査人とも連携し、監査の実効性を確保しております。
(a) 取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(イ)取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合すること並びに業務の適正を確保するため「コンプライアンス規程」を定める。
(ロ)代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス経営を基本方針とし、法令違反行為の是正と撲滅に努める。
(ハ)取締役及び使用人は、法令、規則、諸規程を遵守し、業務の遂行に関しては、コンプライアンスを最優先する。
(ニ)取締役及び使用人が直接報告・相談できる社内外の内部公益通報窓口を設置し、企業活動上の不適切な問題を早期に発見・改善し、再発防止を図る。なお、当社は「内部公益通報制度規則」において、内部公益通報窓口に報告・相談を行ったことを理由として不利な取扱いをすることを禁止することにより、報告・相談を行った者が不利な取扱いを受けないことを確保する。
(ホ)内部監査担当チームは、法令及び定款の遵守体制の有効性について監査を行い、監査結果を代表取締役社長に報告する。また、当該監査結果を監査等委員会に提供することにより、監査等委員会と連携を図る。
(b) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(イ)「取締役会規程」「文書管理規程」「稟議規程」等の社内規則に基づき、社内情報の保管・管理を行う。
(ロ)「個人情報管理規程」「社内情報管理規程」等の社内規則に基づき、安全に情報が管理される体制を構築する。
(ハ)取締役は常時これらの文書を閲覧できるものとする。
(c) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(イ)全社のリスク管理に関する統括責任者として管理部門の担当取締役を任命し、各部門担当取締役と共にリスク管理体制の整備に努める。
(ロ)不測の事態が発生した場合には、速やかにコンプライアンス委員会を招集し、迅速かつ適切な対応を行い、損失・被害を最小限にとどめると共に、再発防止策を講じる。
(ハ)内部監査担当チームは、リスク管理体制の有効性について監査を行う。
(d) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(イ)「取締役会規程」を定め、取締役会の決議事項及び報告事項を明確にするとともに、「職務権限規程」「稟議規程」等の機関決定に関する規程を定め、決裁権限を明確にする。
(ロ)業務執行の監督機能を強化し、経営の客観性を向上させるため、取締役会に独立した立場の社外取締役を含める。
(ハ)「業務分掌規程」「稟議規程」等を定め、業務遂行に必要な職務の範囲及び権限と責任を明確にする。
(e) 当社における業務の適正を確保するための体制
(イ)コンプライアンス委員会を設置し、代表取締役社長をコンプライアンス委員長とする。また、委員長の指名によりコンプライアンス担当役員を定め、コンプライアンス体制の確立・強化を推進する。
(ロ)取締役・使用人からの報告・相談を受け付ける内部公益通報窓口を設置し、企業活動上の不適切な問題を早期に発見・改善し、再発防止を図る。
(ハ)反社会的勢力排除に向け、「反社会的勢力対応規程」等において、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは一切の関わりを持たない方針を明示するとともに、不当要求などを受けた場合は、管理部を対応窓口として、警察等の外部専門機関と連携し、毅然とした態度で臨み、断固として拒否する。
(f) 監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する体制、当該使用人の取締役（監査等委員であるものを除く。）からの独立性に関する事項及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
(イ)監査等委員会がその職務を補助する使用人を求めた場合、監査等委員会と協議の上、適任と認められる使用人を配置する。
(ロ)当該使用人への指揮・命令は監査等委員会が行うことにより、指示の実効性を確保するものとし、その人事異動・人事評価等は監査等委員会の同意を得る。
(g) 監査等委員会への報告体制
(イ)取締役（監査等委員であるものを除く。）及び使用人は、監査等委員会に対して、次の事項を報告する。
・当社に関する経営・財務・事業遂行上の重要事項
・コンプライアンス体制に関する事項及び社内公益通報窓口利用状況
・内部統制システムの整備状況
・会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項
・法令・定款違反事項
・内部監査担当チームによる監査結果
・その他監査等委員会がその職務遂行上報告を受ける必要があると判断した事項
(h) 監査等委員の職務執行で生ずる費用または債務に関する事項
(イ)監査等委員会は、毎年、監査等委員の職務（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）に関する予算を会社へ請求できるものとし、また、予算が不足する場合には追加での費用を請求できるものとする。
(ロ)当社は、明らかに職務に関係ないと認められるものが含まれる場合等拒否事由がある場合を除き、これに応じなければならない。
(i) その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(イ)監査等委員会が必要と認めた場合、当社の取締役（監査等委員であるものを除く。）及び使用人にヒアリングを実施する機会を設ける。また、監査等委員会は、会計監査人や重要な子会社の監査役等との定期的な会合を設け連携を図る。
(ロ)監査等委員会に報告・相談を行ったことを理由として不利な取扱いをすることを禁止することにより、報告・相談を行った者が不利な取扱いを受けないことを確保する。
ｂ．リスク管理体制の整備の状況
当社では、各部門での情報収集をもとに経営会議やコンプライアンス委員会などの重要会議を通じてリスク情報を共有しつつ、リスクの早期発見及び未然防止に努めております。また、必要に応じて弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家からアドバイスを受けられる良好な関係を構築するとともに、監査等委員会監査及び内部監査を通じて、潜在的なリスクの早期発見及び未然防止によるリスク軽減に努めております。
④ 取締役の定数
当社の取締役（監査等委員であるものを除く。）は７名以下とし、監査等委員である取締役は３名以上５名以下とする旨定款に定めております。
⑤ 取締役の選任の決議要件
当社の取締役の選任決議は株主総会において、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数の決議をもって行う旨定款で定めています。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款で定めております。
⑥ 株主総会の特別決議要件
会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款で定めています。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
⑦ 自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって市場取引又は公開買付の方法によって自己株式を取得できる旨定款で定めています。これは経営環境の変化に応じて機動的な資本政策を可能にすることを目的としたものです。
⑧ 取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって、取締役(取締役であった者を含む)及び第13回定時株主総会終結前の行為に関する監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度内において免除することができる旨定款で定めています。これは取締役の職務遂行にあたり、その能力を十分に発揮して、その役割を果たしうる環境整備を目的としています。
⑨ 責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役(業務執行取締役等である者を除く)との間でその任務を怠ったことによる会社法第423条第１項の損害賠償責任を法令の定める最低責任限度額とする契約を締結しています。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
⑩ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。当該保険契約の被保険者の範囲は当社の役員、執行役員、部長及び退任役員であり、被保険者は保険料を負担しておりません。当該保険契約により、被保険者の損害賠償請求費用等の損害が填補されることとなります。ただし、被保険者の職務の執行の適正性が損なわれないようにするため、被保険者本人が不正行為を行った場合には填補の対象としないこととしております。
⑪ 中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
⑫ 取締役会の活動状況
当社は原則として月に１回定時取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しており、当事業年度においては14回の取締役会を開催いたしました。個々の取締役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 片山 礼子 | 14 | 14 |
| 長島 忠則 | 14 | 14 |
| 松森 美雪 | 14 | 13 |
| 西谷 浩司 | 14 | 14 |
取締役会では、当社の経営に関する基本方針、重要な業務執行に関する事項のほか、法令・定款に定められている事項について検討・決議を行い、また、法令に定められた事項及び重要な業務の執行状況等について報告を受けております。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性5名 女性2名 (役員のうち女性の比率28.6％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数(株)
代表取締役社長
片山 礼子
1965年３月17日生
| 1988年４月 | 日興証券株式会社(現 ＳＭＢＣ日興証券株式会社)入社 |
| 1992年12月 | 株式会社ミスミ(現 株式会社ミスミグループ本社)入社 |
| 2003年９月 | 同社フード事業部長 |
| 2007年10月 | 株式会社カクヤス(現 株式会社カクヤスグループ)執行役員 |
| 2012年11月 | 当社代表取締役社長(現任) |
| 2021年12月 | バルミューダ株式会社社外取締役(現任) |
(注)２
225,000
取締役
長島 忠則
1977年４月６日生
| 2000年４月 | 株式会社ミスミ(現 株式会社ミスミグループ本社)入社 |
| 2007年10月 | 株式会社カクヤス(現 株式会社カクヤスグループ)入社 |
| 2010年８月 | アスクル株式会社入社 |
| 2017年３月 | 当社インフラ管理部長 |
| 2019年６月 | 当社取締役 事業部門担当(現任) |
(注)２
15,000
取締役
西谷 浩司
1964年６月13日生
| 1990年４月 | マッキンゼー・アンド・カンパニー・インク・ジャパン入社 |
| 2002年10月 | 株式会社ミスミ(現 株式会社ミスミグループ本社)執行役員 |
| 2003年６月 | 同社取締役 |
| 2009年６月 | 株式会社本間ゴルフ取締役 |
| 2010年４月 | 同社代表取締役 |
| 2016年４月 | アント・キャピタル・パートナーズ株式会社エグゼクティブパートナー |
| 2017年６月 | 当社社外取締役(現任) |
| 2018年12月 | 株式会社Ｈ＆Ｈホールディングス社外取締役(現任) |
| 2019年６月 | 湯快リゾート株式会社代表取締役社長 |
| 2024年４月 | GENSEN HOLDINGS株式会社代表取締役社長 |
(注)２
―
取締役（監査等委員）
浅井 成朗
1956年２月21日生
| 1980年４月 | 株式会社ジャックス入社 |
| 1989年12月 | 北関東リース株式会社入社 |
| 1995年４月 | 宇都宮アイフルホーム株式会社入社 |
| 2002年10月 | 朝日監査法人(現 有限責任 あずさ監査法人)入所 |
| 2017年６月 | 当社常勤社外監査役 |
| 2020年６月 | 当社社外監査役 |
| 2021年６月 | 当社常勤社外監査役 |
| 2025年６月 | 当社社外取締役(監査等委員) (現任) |
(注)３
―
取締役（監査等委員）
藤田 浩司
1964年１月22日生
| 1996年４月 | 第一東京弁護士会登録 光和総合法律事務所入所 |
| 2001年４月 | 同所パートナー弁護士(現任) 第一東京弁護士会常議員 同会法律相談委員 |
| 2013年４月 | 同会監事 |
| 2014年４月 | 同会常議員 |
| 2017年６月 | 当社社外監査役 |
| 2019年６月 | 東亜道路工業株式会社社外監査役(現任) |
| 2025年６月 | 当社社外取締役(監査等委員) (現任) |
(注)３
―
取締役（監査等委員）
引間 多美
1979年12月11日生
| 2002年４月 | 株式会社ジェイティビー入社 |
| 2006年４月 | 司法書士登録 |
| 2006年４月 | セブン合同事務所入所 |
| 2007年８月 | 相馬司法書士事務所入所 |
| 2010年３月 | 引間司法書士事務所開設(現任) |
| 2011年６月 | 東京司法書士会新宿支部役員 |
| 2017年６月 | 当社社外監査役 |
| 2020年３月 | 株式会社トレードワークス社外取締役 |
| 2025年６月 | 当社社外取締役(監査等委員) (現任) |
(注)３
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数(株)
取締役（監査等委員）
井筒 廣之
1961年８月16日生
| 1984年４月 | 住友金属鉱山株式会社入社 |
| 1991年12月 | キンコーズ・ジャパン株式会社取締役 |
| 2006年６月 | 株式会社ミスミグループ本社取締役・ＣＦＯ |
| 2011年５月 | ライトマネジメントジャパン株式会社代表取締役社長 |
| 2013年８月 | マンパワーグループ株式会社代表取締役社長 |
| 2017年４月 | 株式会社髙松コンストラクショングループ常務執行役員 |
| 2020年４月 | 株式会社トライト取締役会長 |
| 2025年３月 | 同社取締役（現任） |
| 2025年６月 | 当社社外取締役(監査等委員) (現任) |
(注)３
1,500
計
241,500
(注) １．西谷浩司、浅井成朗、藤田浩司、引間多美及び井筒廣之は、社外取締役であります。
２．2025年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から１年間であります。
３．2025年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間であります。
##### ② 社外役員の状況
当社の社外取締役は５名であります。
社外取締役西谷浩司氏は、企業経営者としての豊富な経験と幅広い見識に加え、当社の行っている通信販売事業についての知見を有しております。同氏からは当社の経営に公正かつ中立的な立場から有用な意見を取締役会ごとに多数頂いており、今後も継続して有用な意見を頂きながら、適切に牽制機能も果たして頂けると判断し選任しております。なお、西谷氏は当社の新株予約権を9,000株分保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役浅井成朗氏は、公認会計士として財務及び会計に関する豊富な知識や経験を有しており、その知見を当社の監査に活かして頂けると判断し選任しております。なお、浅井氏と当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役藤田浩司氏は、弁護士として豊富な経験及び幅広い見識を有しており、その専門的見地から当社の監査体制の強化に貢献頂けると判断し選任しております。なお、藤田氏と当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役引間多美氏は、司法書士として豊富な経験と専門知識を有しており、その知見を当社の監査に活かして頂けると判断し選任しております。なお、引間氏と当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他はありません。
社外取締役井筒廣之氏は、経営者としての豊富な経験と高い見識を有しており、当社との間に特別な利害関係のない独立した立場から忌憚のない助言を頂けると判断し選任しております。なお、井筒氏と当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準または方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
監査等委員会、内部監査担当チーム及び会計監査人は相互に連携して、三者による定期的な会合を開催し、各監査計画、監査実施状況、課題、改善事項等の情報共有を行い、監査の効率を高めるとともに監査の品質の維持向上に努めております。社外取締役及び監査等委員は相互に連携して課題、改善事項等の情報共有を行い、監督及び監査の効率を高めると共に、監督及び監査の品質の維持向上に努めております。 (3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
当社は、2025年６月24日開催の第13回定時株主総会において定款の一部変更が決議されたことにより、同日付をもって監査等委員会設置会社に移行いたしました。「ａ．監査等委員会監査の組織、人員及び手続」については、当該移行後の状況について記載しております。一方、「ｂ．監査役及び監査役会の活動状況」以降は、当事業年度における監査役会設置会社としての状況について記載しております。
ａ．監査等委員会監査の組織、人員及び手続
当社の監査等委員会は、社外取締役４名で構成されております。監査等委員会は、監査等委員会で策定した監査計画に基づいて、当社の事業全般について、計画的かつ網羅的な監査を実施しております。
なお、監査等委員 浅井成朗氏は公認会計士の資格を有しており、有限責任 あずさ監査法人にて監査業務に従事するなど、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
ｂ．監査役及び監査役会の活動状況
監査役会は原則として毎月１回開催される他、必要に応じて随時開催されております。当事業年度において当社は監査役会を15回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 浅井 成朗 | 15 | 15 |
| 藤田 浩司 | 15 | 15 |
| 引間 多美 | 15 | 15 |
監査役会においては、監査に関連する様々な事項についての情報共有及び意見交換を行う他、重要な事項について報告を受け、協議を行い又は決議を行っております。
監査役会は、監査の基本方針として監査計画を定め、経済状況・競合に関するリスク、システムに関するリスク(セキュリティ及びシステム障害の発生状況と対応)、「監査上の主要な検討事項」に係る監査人及び経営者とのコミュニケーションなどを重点監査項目に設定し、監査を行っております。
また、常勤監査役の活動として、取締役会その他重要な会議に出席し意見を述べるほか、取締役からの聴取、重要な決裁書類等の閲覧を通じ監査を実施しております。
② 内部監査の状況
内部監査は、代表取締役社長直轄の内部監査担当チームが行っており、兼任でリーダー１名、担当者４名を選任しております。内部監査担当チームは業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等について監査を行い、その結果を代表取締役社長に対して報告するとともに、業務の改善及び適切な運営に向けての具体的な助言や勧告を行っております。また、内部監査担当チームは取締役会に対しても内部監査の進捗状況及び結果について定期的に報告を行うと共に、当社の監査等委員会設置会社への移行前の監査役及び会計監査人とも密接な連携をとっており、監査役は、内部監査状況を適時に把握できる体制となっております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
ｂ．継続監査期間
８年間
ｃ．業務を執行した公認会計士
秋田 秀樹
櫻井 純一
なお、継続監査年数については、２名ともに７年以内であるため記載を省略しております。
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士６名、その他14名であります。
ｅ．監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することができる規模を持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断しております。また、日本公認会計士協会が定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必要な専門性を有することを検証しております。
ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査等委員会設置会社へ移行前の監査役及び監査役会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」(会社計算規則第131条各号に掲げる事項)を「監査に関する品質管理基準」(2005年10月28日企業会計審議会)等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評価し、太陽有限責任監査法人の再任を決議いたしました。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
| 11 | ― | 11 | ― |
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
| ― | 0 | ― | ― |
当社は、太陽有限責任監査法人と同一のネットワークに属する税理士法人山田＆パートナーズと委嘱契約(税務顧問)を締結しており、上記「非監査業務に基づく報酬」を支払っております。なお、2023年６月をもって、税理士法人山田＆パートナーズは太陽有限責任監査法人と同一のネットワークを離脱しております。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査公認会計士等からの見積提案をもとに、監査計画、監査内容、監査日数等の要素を勘案して検討し、当社の監査等委員会設置会社へ移行前の監査役会の同意を得て決定する手続きを実施しております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査等委員会設置会社へ移行前の監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務の遂行状況及び報酬見積りなどが当社の事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役（監査等委員であるものを除く。）の報酬等の額は、2025年６月24日開催の定時株主総会において年額５億円以内（うち社外取締役分は１億円以内）、監査等委員である取締役については年額１億円以内と決議されております(使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない)。また、同定時株主総会において、上記金銭報酬とは別枠で、取締役（監査等委員であるもの及び社外取締役を除く。）に対して支給する譲渡制限付株式の割当てのための金銭報酬債権の総額を年額１億円以内、譲渡制限付株式の総数として年65,000株以内と決議されております。
当社は、2025年６月24日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議しております。取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることを確認し、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等にかかる決定方針の内容は次のとおりです。
ａ．基本報酬に関する方針
当社は、取締役（監査等委員であるものを除く。以下本決定方針において同じ）の報酬を、株主総会で決議された報酬総額の範囲において、各取締役の職責を踏まえた適正な水準において決定することを基本方針とします。報酬体系は固定報酬である基本報酬、中長期インセンティブ報酬としての株式報酬で構成することとします。各取締役の個別の報酬額は代表取締役に一任して決定するものとします。
ｂ．金銭報酬に関する方針
基本報酬は、取締役の職務執行の対価として毎月支給する定額の金銭報酬であり、その額は世間水準及び業績等を考慮しつつ、株主総会で決議された報酬総額の範囲かつ、別途定める「役員報酬基準」の範囲で職責に応じて決定するものとします。
ｃ．非金銭報酬に関する方針
当社の企業価値及び株主価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与するため、株主総会において基本報酬と別枠で決議された報酬上限額及び上限株式数の範囲内において、非金銭報酬としての譲渡制限付株式を付与するものとします。譲渡制限付株式の割当てのための金銭債権の額、譲渡制限付株式の数又は算定方法については、各取締役の職責を踏まえて取締役会で決定します。
ｄ．報酬等の決定の委任に関する事項
取締役会は、代表取締役社長片山礼子氏に対し各取締役の個別の役員報酬の決定を委任しております。委任した理由は、各取締役の担当職務、会社業績、貢献度等を総合的に勘案して評価を行うには、それらを最も良く把握している代表取締役社長が適していると判断したためであります。
ｅ．上記のほか報酬等の決定に関する事項
該当事項はありません。
上記方針に基づき、取締役会から委任された代表取締役社長片山礼子氏が、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して取締役の個人別の報酬等を決定しております。監査等委員である取締役の報酬等は、株主総会で決議された報酬額の範囲内において、業務分担の状況等を考慮して、監査等委員である取締役の協議によって決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (百万円) |
報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる 役員の員数 (人) |
||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
58 | 58 | ― | ― | 3 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 社外役員 | 18 | 18 | ― | ― | 4 |
③ 役員ごとの報酬等の総額
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
該当事項はありません。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
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第５ 【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2024年４月１日から2025年３月31日まで)の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人等が開催するセミナーへ参加する等積極的な情報収集に努めております。
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１ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 842 | 918 | |||||||||
| 売掛金 | 749 | 824 | |||||||||
| 商品及び製品 | 212 | 219 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 2 | 1 | |||||||||
| 前払費用 | 10 | 4 | |||||||||
| 未収入金 | 12 | 12 | |||||||||
| その他 | 8 | 0 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △5 | △5 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,833 | 1,975 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 18 | 106 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △3 | △9 | |||||||||
| 建物（純額） | 14 | 96 | |||||||||
| 機械及び装置 | － | 3 | |||||||||
| 減価償却累計額 | － | △0 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | － | 2 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 90 | 94 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △65 | △72 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 25 | 22 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 40 | 122 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 100 | 121 | |||||||||
| その他 | － | 13 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 100 | 134 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 破産更生債権等 | 0 | 0 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 21 | 16 | |||||||||
| その他 | 70 | 76 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △0 | △0 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 92 | 92 | |||||||||
| 固定資産合計 | 232 | 349 | |||||||||
| 資産合計 | 2,066 | 2,325 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 572 | 620 | |||||||||
| 未払金 | 154 | 156 | |||||||||
| 未払費用 | 10 | 7 | |||||||||
| 未払法人税等 | 91 | 48 | |||||||||
| 未払消費税等 | 9 | 6 | |||||||||
| 預り金 | 10 | 14 | |||||||||
| 資産除去債務 | 3 | － | |||||||||
| その他 | 2 | 3 | |||||||||
| 流動負債合計 | 853 | 858 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付引当金 | 22 | 24 | |||||||||
| 資産除去債務 | 7 | 47 | |||||||||
| 固定負債合計 | 30 | 72 | |||||||||
| 負債合計 | 883 | 931 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 93 | 93 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 439 | 439 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 439 | 439 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 2 | 2 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 646 | 857 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 649 | 860 | |||||||||
| 自己株式 | △0 | △0 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,182 | 1,393 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,182 | 1,393 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 2,066 | 2,325 |
0105320_honbun_7120700103704.htm
② 【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 5,936 | 6,776 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 商品期首棚卸高 | 178 | 212 | |||||||||
| 当期商品仕入高 | 3,971 | 4,513 | |||||||||
| 合計 | 4,150 | 4,726 | |||||||||
| 他勘定振替高 | 43 | 54 | |||||||||
| 商品期末棚卸高 | 212 | 219 | |||||||||
| 売上原価合計 | 3,894 | 4,451 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,042 | 2,324 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 1,720 | ※１ 1,952 | |||||||||
| 営業利益 | 322 | 372 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 償却債権取立益 | 0 | 0 | |||||||||
| 情報提供料 | 0 | 0 | |||||||||
| その他 | 0 | 0 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 0 | 1 | |||||||||
| 経常利益 | 322 | 373 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※２ 6 | ※２ 6 | |||||||||
| 特別損失合計 | 6 | 6 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 316 | 366 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 108 | 102 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △14 | 5 | |||||||||
| 法人税等合計 | 93 | 108 | |||||||||
| 当期純利益 | 222 | 258 |
0105330_honbun_7120700103704.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 90 | 436 | 436 | 2 | 473 | 476 | △0 | 1,002 | 1,002 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 新株の発行（新株 予約権の行使） |
3 | 3 | 3 | ― | ― | ― | ― | 6 | 6 |
| 剰余金の配当 | ― | ― | ― | ― | △49 | △49 | ― | △49 | △49 |
| 当期純利益 | ― | ― | ― | ― | 222 | 222 | ― | 222 | 222 |
| 自己株式の取得 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | △0 | △0 | △0 |
| 当期変動額合計 | 3 | 3 | 3 | ― | 173 | 173 | △0 | 179 | 179 |
| 当期末残高 | 93 | 439 | 439 | 2 | 646 | 649 | △0 | 1,182 | 1,182 |
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 93 | 439 | 439 | 2 | 646 | 649 | △0 | 1,182 | 1,182 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 新株の発行（新株 予約権の行使） |
－ | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | △47 | △47 | － | △47 | △47 |
| 当期純利益 | － | － | － | － | 258 | 258 | － | 258 | 258 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 211 | 211 | － | 211 | 211 |
| 当期末残高 | 93 | 439 | 439 | 2 | 857 | 860 | △0 | 1,393 | 1,393 |
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④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 316 | 366 | |||||||||
| 減価償却費 | 72 | 59 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 6 | 6 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1 | 0 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 4 | 2 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △58 | △74 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △34 | △5 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 81 | 48 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 27 | △3 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | 4 | △2 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1 | △1 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 1 | 4 | |||||||||
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △0 | △0 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1 | 5 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1 | △0 | |||||||||
| その他の資産・負債の増減額 | 8 | 2 | |||||||||
| 小計 | 427 | 408 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △49 | △145 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 378 | 262 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △22 | △63 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △44 | △76 | |||||||||
| 保険積立金の積立による支出 | △6 | △6 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △21 | － | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 8 | |||||||||
| その他 | － | △3 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △94 | △139 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 株式の発行による収入 | 6 | － | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | － | |||||||||
| 配当金の支払額 | △48 | △47 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △42 | △47 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 240 | 75 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 601 | 842 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 842 | ※ 918 |
0105400_honbun_7120700103704.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
(2) 貯蔵品
最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物 ３～15年
機械及び装置 ３～17年
工具、器具及び備品 ３～20年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は以下のとおりです。
ソフトウエア(自社利用) ５年
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算にあたり、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社は、主に中小飲食店向けに業務用食材等の通信販売を行っております。このような商品及び製品の販売については、顧客との契約に基づき約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で履行義務が充足されると判断していることから、当該時点において顧客との契約に基づき約束した財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内の販売において、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項
該当事項はありません。 (重要な会計上の見積り)
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
(1) 繰延税金資産の回収可能性
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 16百万円
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っております。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動によって影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌事業年度の財務諸表に影響を与える可能性があります。
(2) 資産除去債務
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額
資産除去債務（固定負債） 47百万円
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は本社オフィス及びテストキッチンの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等について、個別に入手した原状回復費用の見積額や直近の退去時の原状回復費用実績に基づき原状回復費用を算定し、資産除去債務を計上しております。
資産除去債務の履行時期を予測することや将来の最終的な除却費用を見積ることは困難であり、これらの見積りにおいて用いた仮定には不確実性が伴うため、翌事業年度の財務諸表に影響を与える可能性があります。 ##### (会計方針の変更)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）を当事業年度の期首から適用しております。
法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取り扱いに従っております。
当該会計方針の変更が財務諸表に与える影響はありません。
なお、改正された「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号2022年10月28日）を当事業年度の期首から適用しておりますが、これによる財務諸表への影響はありません。 ##### (未適用の会計基準等)
・「リースに関する会計基準」（企業会計基準第34号 2024年９月13日）
・「リースに関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第33号 2024年９月13日）等
（1）概要
国際的な会計基準と同様に、借手のすべてのリースについて資産・負債を計上する等の取扱いを定めるもの。
（2）適用予定日
2028年３月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
「リースに関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 ###### (貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(損益計算書関係)
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度60％、当事業年度60％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度40％、当事業年度40％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 荷造運賃 | 554 | 百万円 | 630 | 百万円 |
| 業務委託費 | 342 | 391 | ||
| 減価償却費 | 72 | 59 | ||
| 退職給付費用 | 4 | 5 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 3 | 4 |
※２ 固定資産除却損の主な内訳
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 固定資産除却損 | ||||
| 建物 | 1 | 百万円 | － | 百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | － | ||
| ソフトウエア | 4 | 6 |
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首 株式数(株) |
当事業年度増加 株式数(株) |
当事業年度減少 株式数(株) |
当事業年度末 株式数(株) |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 (注)１ | 2,178,000 | 20,000 | ― | 2,198,000 |
| 合計 | 2,178,000 | 20,000 | ― | 2,198,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 (注)２ | 63 | 72 | ― | 135 |
| 合計 | 63 | 72 | ― | 135 |
(注) １．普通株式の発行済株式数の増加は、ストック・オプションの行使によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
３．当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合をもって株式分割を行っておりますが、上記は当該株式分割前の株式数で記載しております。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2023年６月20日 定時株主総会 |
普通株式 | 27 | 12.40 | 2023年３月31日 | 2023年６月21日 |
| 2023年10月31日 取締役会 |
普通株式 | 22 | 10.20 | 2023年９月30日 | 2023年12月28日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| (決議) | 株式の 種類 |
配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2024年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 22 | 利益剰余金 | 10.10 | 2024年３月31日 | 2024年６月26日 |
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首 株式数(株) |
当事業年度増加 株式数(株) |
当事業年度減少 株式数(株) |
当事業年度末 株式数(株) |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 (注)１,２ | 2,198,000 | 4,396,000 | ― | 6,594,000 |
| 合計 | 2,198,000 | 4,396,000 | ― | 6,594,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 (注)１,３ | 135 | 270 | ― | 405 |
| 合計 | 135 | 270 | ― | 405 |
(注) １．当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。
２．普通株式の発行済株式総数の増加は、株式分割によるものであります。
３．普通株式の自己株式数の増加は、株式分割によるものであります。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2024年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 22 | 10.10 | 2024年３月31日 | 2024年６月26日 |
| 2024年10月31日 取締役会 |
普通株式 | 25 | 3.80 | 2024年９月30日 | 2024年12月27日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| (決議) | 株式の 種類 |
配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2025年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 27 | 利益剰余金 | 4.10 | 2025年３月31日 | 2025年６月25日 |
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 842 | 百万円 | 918 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 842 | 918 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性、流動性及び収益性を考慮した運用を行っております。当社は現状、運転資金及び投資資金については自己資金で全てまかなえており、基本的には外部調達は不要の状況にありますが、大型投資等の特別な資金需要が発生した場合は、必要に応じて外部調達をする備えをしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金はそのほとんどが２ヶ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権については、与信管理規程に基づき、インフラ管理部が取引先ごとに期日及び残高を管理し、回収遅延が発生した場合には速やかに出荷停止措置を掛けるとともに、債権回収活動を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
前事業年度及び当事業年度における貸借対照表において金融商品として、「現金及び預金」「売掛金」「買掛金」「未払金」「未払法人税等」「未払消費税等」等を計上しております。いずれも短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２．簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| 退職給付引当金の期首残高 | 18百万円 | 22百万円 |
| 退職給付費用 | 4 | 5 |
| 退職給付の支払額 | ― | △3 |
| 退職給付引当金の期末残高 | 22 | 24 |
(2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
| 退職一時金制度の退職給付債務 | 22百万円 | 24百万円 |
| 貸借対照表に計上された負債と 資産の純額 |
22 | 24 |
| 退職給付引当金 | 22 | 24 |
| 貸借対照表に計上された負債と 資産の純額 |
22 | 24 |
(3) 退職給付費用
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 4百万円 | 5百万円 |
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
(単位：百万円)
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| 販売費及び一般管理費の 株式報酬費 |
― | ― |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社使用人 16名 | 当社取締役 ４名 当社使用人 14名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 186,000株 | 普通株式 303,000株 |
| 付与日 | 2017年５月１日 | 2018年12月20日 |
| 権利確定条件 | 「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | |
| 権利行使期間 | 自 2019年５月２日 至 2026年５月１日 |
自 2020年12月21日 至 2028年12月20日 |
(注) 2017年７月１日付株式分割(普通株式１株につき100株の割合)、2019年12月３日付株式分割(普通株式１株につき２株の割合)及び2024年4月1日付株式分割(普通株式１株につき３株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2025年３月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ― | ― |
| 前事業年度末 | ― | ― |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後(株) | ||
| 前事業年度末 | 12,000 | 24,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | 12,000 | 24,000 |
(注) 2017年７月１日付株式分割(普通株式１株につき100株の割合)、2019年12月３日付株式分割(普通株式１株につき２株の割合)及び2024年４月１日付株式分割(普通株式による１株につき３株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | |
| 権利行使価格(注)(円) | 85 | 122 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
(注) 2017年７月１日付株式分割(普通株式１株につき100株の割合)、2019年12月３日付株式分割(普通株式１株につき２株の割合)及び2024年４月１日付株式分割(普通株式による１株につき３株の割合)による分割後の権利行使価格に換算して記載しております。
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点においては当社は株式を上場していないことから、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。
また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる当社株式の評価方法は、純資産価額方式及び類似業種比準方式により算定した価格を総合的に勘案して算出する方法によっております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的予測は困難であるため、実績の失効数のみを反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 13百万円 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 未払事業税 | 10 | 百万円 | 5 | 百万円 | |
| フリーレント賃料 | 2 | 0 | |||
| 退職給付引当金 | 7 | 8 | |||
| 資産除去債務 | 3 | 16 | |||
| その他 | 0 | ― | |||
| 繰延税金資産合計 | 24 | 32 | |||
| 繰延税金負債 | |||||
| 除去費用資産 | △3 | △15 | |||
| 繰延税金負債計 | △3 | △15 | |||
| 繰延税金資産の純額 | 21 | 16 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
||||
| 法定実効税率 | 34.59 | ％ | 34.59 | ％ | |
| (調整) | |||||
| 税額控除 | △3.94 | △3.99 | |||
| その他 | △1.04 | △1.08 | |||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 29.61 | 29.52 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（令和７年法律第13号）が2025年３月31日に国会で成立し、2026年４月１日以後開始する事業年度より「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。
これに伴い、2026年４月１日以後開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を34.6％から35.4％に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産（繰延税金負債の金額を控除した金額）が０百万円増加し、法人税等調整額が０百万円減少しております。 ###### (資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
本社オフィス及びテストキッチンの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.00％から1.52％を使用して資産除去債務の金額を計算しています。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 期首残高 | 1 | 百万円 | 10 | 百万円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 7 | 39 | ||
| 時の経過による調整額 | ― | 0 | ||
| 資産除去債務の履行による減少額 | ― | △3 | ||
| 見積りの変更による増加額 | 1 | ― | ||
| 期末残高 | 10 | 47 |
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| 報告セグメント | |
| 業務用食材通販事業 | |
| 商品の販売 | 5,936百万円 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 5,936百万円 |
| その他の収益 | ―百万円 |
| 外部顧客への売上高 | 5,936百万円 |
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| 報告セグメント | |
| 業務用食材通販事業 | |
| 商品の販売 | 6,776百万円 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 6,776百万円 |
| その他の収益 | ―百万円 |
| 外部顧客への売上高 | 6,776百万円 |
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
(重要な会計方針)の「４．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。なお、当社の取引に関する支払条件は、通常短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。
３．当事業年度及び翌事業年度以降の収益の金額を理解するための情報
(1) 契約資産及び契約負債の残高等
該当事項はありません。
(2) 残存履行義務に配分した取引価格
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は業務用食材通販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 主要株主 | 国分グループ本社株式会社 | 東京都 中央区 |
3,500 | 酒類・食品・関連消費財にわたる卸売業 ほか | 被所有 直接 18.1 |
商品の仕入 | 商品の仕入 | 1,725 | 買掛金 | 326 |
(注) 商品の購入については、市場の実勢価格を勘案して発注先及び価格を決定しております。
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 主要株主 | 国分グループ本社株式会社 | 東京都 中央区 |
3,500 | 酒類・食品・関連消費財にわたる卸売業 ほか | 被所有 直接 18.1 |
商品の仕入 | 商品の仕入 | 1,994 | 買掛金 | 361 |
(注) 商品の購入については、市場の実勢価格を勘案して発注先及び価格を決定しております。
(2) 財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の関係会社の子会社 | 株式会社カクヤス | 東京都 北区 |
10 | 酒類・食品等の飲食店及び一般家庭向け販売 | ― | 商品の販売 | 商品の販売 | 587 | 売掛金 | 55 |
(注) 商品の販売については、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の関係会社の子会社 | 株式会社カクヤス | 東京都 北区 |
10 | 酒類・食品等の飲食店及び一般家庭向け販売 | ― | 商品の販売 | 商品の販売 | 583 | 売掛金 | 56 |
(注) 商品の販売については、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。
(3) 財務諸表提出会社の役員等
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 179.36円 | 211.37円 |
| １株当たり当期純利益 | 33.87円 | 39.17円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 33.64円 | 39.01円 |
(注)１. 当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の
期首に当該株式分割が行われたと仮定して「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益」及び「潜
在株式調整後１株当たり当期純利益」を算定しております。
２.「１株当たり当期純利益」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」の算定上の基礎は、以下のとおり
であります。
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益(百万円) | 222 | 258 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益(百万円) | 222 | 258 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,570,629 | 6,593,595 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益調整額(百万円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 46,513 | 27,345 |
| (うち新株予約権(株)) | (46,513) | (27,345) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ― | ― |
（譲渡制限付株式報酬制度の導入）
当社は、2025年５月22日開催の取締役会において、当社の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。以下、「対象取締役」といいます。）を対象として、譲渡制限付株式報酬制度（以下、「本制度」といいます。）の導入を決議し、2025年６月24日開催の定時株主総会（以下「本株主総会」といいます。）において承認決議されました。
１．本制度の導入目的
対象取締役に対して当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、対象取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的とするものです。
２．本制度の概要
(1) 対象取締役に対する報酬としての譲渡制限付株式の支給
本制度は、対象取締役に対して、原則として毎事業年度、当社の取締役会決議に基づき譲渡制限付株式を割当てるために、当社の普通株式を発行又は処分し、これを保有させるものです。
本制度に基づき、対象取締役に対する報酬の総額は年額100百万円以内とし、各対象取締役への具体的な支給時期及び配分等については、取締役会において決定することといたします。
(2) 対象取締役に発行又は処分される譲渡制限付株式の種類及び総数
本制度に基づき対象取締役に対して発行又は処分される譲渡制限付株式は、当社の普通株式とし、各事業年度に係る定時株主総会の日から１年以内の間に発行又は処分される普通株式の総数は年65,000株を上限といたします。
但し、当社が普通株式について、本株主総会の決議日以降の日を効力発生日とする当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当を含む。）又は株式併合が行われた場合、当該効力発生日以降、必要に応じて合理的な範囲で調整できるものといたします。
(3) 譲渡制限付株式の払込金額
①対象取締役の報酬等として金銭の払込みもしくは財産の給付を要せずに当社の普通株式の発行又は処分をする方法、又は②対象取締役に金銭報酬債権を支給し、当該金銭報酬債権を現物出資させて、当社の普通株式の発行又は処分をする方法のいずれかの方法により行うものとします。
なお、②の方法により当社の普通株式を発行又は処分する場合、その１株当たりの払込金額は当該普通株式の募集事項を決定する各取締役会決議の日の前営業日の東京証券取引所における普通株式の終値（同日に取引が成立していない場合は、それに先立つ直近取引日の終値）を基礎として、対象取締役に特に有利な金額にならない範囲において取締役会にて決定いたします。
(4) 譲渡制限付株式割当契約の締結
本制度に基づく普通株式の発行又は処分にあたっては、当社と対象取締役との間で、以下の内容を含む譲渡制限付株式割当契約を締結するものといたします。
①対象取締役は、一定期間、本制度に基づき発行又は処分を受けた普通株式について、譲渡、担保権の設定、
生前贈与その他の処分をしてはならないこと。
②一定の事由が生じた場合には、当社が無償で当該普通株式の全部又は一部を取得すること。
③当社取締役会においてあらかじめ設定した譲渡制限に関する解除条件の内容等。
３．当社の執行役員及び従業員への本制度の導入
当社の執行役員及び従業員に対して上記譲渡制限付株式報酬制度と同様の制度を導入する予定です。
0105410_honbun_7120700103704.htm
⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末残高 (百万円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 18 | 89 | 1 | 106 | 9 | 5 | 96 |
| 機械及び装置 | ― | 3 | ― | 3 | 0 | 0 | 2 |
| 工具、器具及び備品 | 90 | 13 | 6 | 94 | 72 | 16 | 22 |
| 有形固定資産計 | 109 | 106 | 7 | 204 | 82 | 23 | 122 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 324 | 64 | 10 | 377 | 256 | 36 | 121 |
| その他 | ― | 14 | 1 | 13 | ― | ― | 13 |
| 無形固定資産計 | 324 | 79 | 8 | 390 | 256 | 36 | 134 |
(注) 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
テストキッチン設置などにより有形固定資産が106百万円、システム投資により無形固定資産が79百万円増加しております。 ###### 【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
該当事項はありません。 ###### 【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (目的使用) (百万円) |
当期減少額 (その他) (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
| 貸倒引当金 | 5 | 4 | 3 | 0 | 5 |
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、売掛金の回収による減少額であります。 ###### 【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
| 区分 | 金額(百万円) |
| 現金 | ― |
| 預金 | |
| 普通預金 | 717 |
| 定期預金 | 200 |
| 別段預金 | 0 |
| 小計 | 918 |
| 合計 | 918 |
ロ．売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(百万円) |
| 株式会社ゼウス | 196 |
| ヤマト運輸株式会社 | 70 |
| 株式会社カクヤス | 56 |
| ＳＢＳ即配サポート株式会社 | 19 |
| モトヤフーズ株式会社 | 6 |
| その他 | 475 |
| 合計 | 824 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
(百万円)
(Ａ)
当期発生高
(百万円)
(Ｂ)
当期回収高
(百万円)
(Ｃ)
当期末残高
(百万円)
(Ｄ)
回収率(％)
| (Ｃ) | ×100 |
| (Ａ)＋(Ｂ) |
滞留期間(日)
| (Ａ)＋(Ｄ) | ||
| ２ | ||
| (Ｂ) | ||
| 365 |
749
7,323
7,248
824
89.8
39
ハ．商品及び製品
| 品目 | 金額(百万円) |
| 商品 | |
| 飲食料品 | 219 |
| 合計 | 219 |
ニ．原材料及び貯蔵品
| 品目 | 金額(百万円) |
| 貯蔵品 | |
| カタログ | 1 |
| 合計 | 1 |
② 流動負債
イ．買掛金
| 相手先 | 金額(百万円) |
| 国分グループ本社株式会社 | 361 |
| プラス・エム株式会社 | 16 |
| 株式会社ブランド食販 | 15 |
| 株式会社ショクリュー | 13 |
| 株式会社ノースイ | 9 |
| その他 | 203 |
| 合計 | 620 |
ロ．未払金
| 相手先 | 金額(百万円) |
| ヤマト運輸株式会社 | 51 |
| 増田運輸株式会社 | 40 |
| ＳＢＳ即配サポート株式会社 | 13 |
| ワコン株式会社 | 12 |
| バーチャレクス九州株式会社 | 8 |
| その他 | 29 |
| 合計 | 156 |
当事業年度における半期情報等
| (累計期間) | 中間会計期間 | 当事業年度 | |
| 売上高 | (百万円) | 3,312 | 6,776 |
| 税引前 中間(当期)純利益 |
(百万円) | 191 | 366 |
| 中間(当期)純利益 | (百万円) | 124 | 258 |
| １株当たり 中間(当期)純利益 |
(円) | 18.94 | 39.17 |
0106010_honbun_7120700103704.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年４月１日から翌年３月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度末日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | 毎年３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年９月30日 毎年３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載ＵＲＬ https://corp.micreed.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注) 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使できない旨、定款に定めております。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
0107010_honbun_7120700103704.htm
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第12期)(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)2024年６月26日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2024年６月26日関東財務局長に提出。
(3) 半期報告書及び確認書
(第13期中)(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)2024年10月31日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
2024年６月26日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。
0201010_honbun_7120700103704.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。