Board/Management Information • Apr 23, 2025
Board/Management Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Rada Nadzorcza "Mex Polska" S.A. działa w oparciu o przepisy KSH, Statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej MEX POLSKA S.A. Zgodnie ze Statutem Rada Nadzorcza składa si z nie mniej ni pi ciu i nie wi cej ni siedmiu członków, w tym Przewodnicz cego.
Na dzie 1 stycznia 2024 roku skład Rady Nadzorczej II wspólnej kadencji przedstawiał si nast puj co:
Wy ej wymieniony skład Rady Nadzorczej II wspólnej kadencji nie uległ zmianie do dnia sporz dzenia niniejszego sprawozdania.
W oparciu o zło one o wiadczenia Rada Nadzorcza oceniła, e Barbara Osojca, Barbara Agier, Hieronim Wójcik, Wiesław Likus, Wojciech Sobczak spełniaj kryteria niezale no ci okre lone w ustawie z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach i firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
Nast puj cy członkowie Rady Nadzorczej nie maj rzeczywistych i istotnych powi za z akcjonariuszem posiadaj cym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów: Hieronim Wójcik, Barbara Agier, Wojciech Sobczak.
Członkowie Rady Nadzorczej posiadaj zró nicowane do wiadczenie zawodowe, wiedz oraz wiek.
W skład Rady Nadzorczej wchodz dwie kobiety oraz trzech mężczyzn. Rada Nadzorcza spełnia kryterium zró nicowania pod wzgl dem płci, wskazanego w zasadzie 2.1. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021.
Na dzie 1 stycznia 2024 roku skład Komitet Audytu przedstawiał si nast puj co:
Zgodnie z o wiadczeniami Rady Nadzorczej osobami spełniaj cymi ustawowe kryteria niezale no ci byli:
.
Wy ej wymieniony skład Komitetu Audytu II wspólnej kadencji nie uległ zmianie do dnia sporz dzenia niniejszego sprawozdania.
Przewodnicz cy Komitetu Audytu Hieronim Wójcik posiada wiedz i umiej tno ci w zakresie rachunkowo ci i badania sprawozda finansowych, jest czynnym biegłym rewidentem nr 4529.
Wiedz i umiej tno ci z zakresu bran y, w której działa "Mex Polska" S.A. posiada Wiesław Likus i Barbara Agier
W 2024 roku Rada Nadzorcza odbyła cztery posiedzenia i podjęła 21 uchwał, w tym cztery korespondencyjnie z wykorzystaniem poczty elektronicznej. Przedmiotem posiedze Rady Nadzorczej była kontrola i nadzór nad bieżąc działalno ci Spółki. Rada Nadzorcza opiniowała bieżące oraz planowane działania Spółki, opieraj c si na dokumentach i informacjach przedstawianych przez Zarz d. Głównymi priorytetami Rady Nadzorczej były, podobnie jak w latach poprzednich:
Kapitałowej "Mex Polska" S.A. na rok 2023 i przeprowadzała bieżąc analiz jego realizacji;
Obrady i działania Rady Nadzorczej w roku 2024 dotyczyły m.in.:
Rada Nadzorcza dokonała badania sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarz du z działalno ci "Mex Polska" S.A. i Grupy Kapitałowej za 2023 rok oraz oceniła wniosek Zarz du dotycz cy rozliczenia wyniku finansowego za 2023 rok. Dokonała przegl du ródrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2024 roku.
W ramach swoich prac Komitet Audytu w 2024 roku:
Rada Nadzorcza nie dokonuje samooceny w sposób formalny, natomiast systematycznie dokonuje w trakcie swoich posiedze samooceny w sposób nieformalny, w drodze dyskusji wewn trznych i wymiany opinii z Zarz dem. W roku 2024 roku Rada Nadzorcza dokonywała oceny nieformalnie, koncentruj c si głównie na pytaniach zwi zanych z zakresem nadzoru oraz wspomagania Zarz du w procesie zarz dzania.
V. Zwi zła ocena sytuacji spółki w uj ciu skonsolidowanym z uwzgl dnieniem oceny systemów kontroli wewn trznej, zarz dzania ryzykiem oraz funkcji audytu wewn trznego.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sytuacj "Mex Polska" S.A. i Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. na koniec 2024 roku. W trakcie roku nie wyst powały ryzyka zwi zane z kontynuacj działalno ci Spółki oraz jej Grupy w dotychczasowym rozmiarze. Jednak e wyst powały inne powi zane z zagro eniem spowodowanym mo liwo ci ponownego wyst pienia epidemii lub pandemii oraz wprowadzenia w zwi zku z tym ogranicze w zakresie funkcjonowania punktów gastronomicznych. Ryzyko to jednak w 2024 r. miało minimalny wpływ na wyniki finansowe Spółki. Szczególnym rodzajem ryzyka była niepewność zwi zana z mo liwo ci wprowadzenia przez rz dz cych nowych uregulowa prawnych zwi zanych z warunkami prowadzenia działalno ci gastronomicznej. W tym zakresie działania legislacyjne okazały si w miar stabilne i nie stwarzaj ce ogranicze . Warunki spowodowane wojn w Ukrainie i du a ilość uchod ców szukaj cych na terenie Polski schronienia przed tragedi wojny, nie miały znacz cego wpływu na działalność gospodarcz Grupy Kapitałowej Mex Polska S.A. Zarówno Rada Nadzorcza, jak i Zarz d podkre laj , e z punktu widzenia biznesowego rok 2024 był trudny, ale intensywne działania Kierownictwa nakierowane na rozwój Spółki korzystnie wpłynęły na działalność gospodarcz oraz wzrost ilo ci prowadzonych punktów gastronomicznych w okresie 2024 roku. Zarówno w 2023 roku jak i w 2024 roku, otoczenie biznesowe nadal było bardzo zło one i mało stabilne. Przychody były wy sze o 15,52% ni w roku 2023. Wynik finansowy brutto "Mex Polska" S.A. za 2024 r. wyniósł 3.411.290,83 zł i zwi kszył si w 2024 roku w stosunku do roku 2023 o 1.385.204,04 zł, a wynik netto wzrósł o 1.313.625,04 zł.
Wpływ na zwi kszenie wyniku finansowego Spółki miały w głównej mierze działania Zarz du Spółki, ale równie w sposób istotny wpłynęły na to zarówno obiektywne czynniki zwi zane z rynkowymi warunkami funkcjonowania gastronomii w 2024 roku, w tym głównie: zmniejszaj ca si dynamika inflacji, wzrost cen energii elektrycznej i gazu, jak i niewielki wzrost kosztów ogólnego zarz du Spółki w zakresie działalno ci gospodarczej. Na osi gni cie tego wzrostu wpływ miały zwi kszone przychody ze sprzeda y usług o 1.017.064,86 zł i wzrost przychodów finansowych o 1.199.522,78 zł. Z kolei hamuj co działały: cz stotliwość oraz kierunek zmian w prawie i otoczeniu gospodarczym, ni sza ni w 2023 r., ale ci gle wysoka inflacja spowodowana nadmiarem pieni dza na rynku, a równie brak mo liwo ci prognozowania przyszłego wpływu tocz cej si za wschodni granic wojny na działalność Spółki powoduje, e trudno przewidzie jak b d si dostosowywali do tych nowych i trudnych ekonomicznie warunków odbiorcy i dostawcy, wymaga to od Grupy bardzo elastycznej strategii działania i stałej adaptacji. Motorem rozwojowym Grupy b dzie zwi kszanie oferty usług, wzrost ilo ci lokali gastronomicznych oraz wykorzystanie istniej cych mo liwo ci w odpowiedzi na realne potrzeby klientów.
Rok 2024 był drugim pełnym okresem działalno ci, w którym czynniki obiektywne niezale ne od działa zarz dów spółek zale nych, takiej jak decyzje administracyjne w zakresie działalno ci gastronomicznej nie wpływały w sposób istotny na wyniki ekonomiczne. Jednak e na skonsolidowane wyniki 2024 roku bardzo znacz cy negatywny wpływ miało zastosowanie uregulowa zawartych w Mi dzynarodowym Standardzie Sprawozdawczo ci Finansowej Nr 16. Grupa Mex Polska osi gnęła skonsolidowane przychody netto w wysoko ci 106.922 tys. zł, co w porównaniu do 95.425 tys. zł za 2023r. jest wzrostem o 12,0%. Skonsolidowany zysk na działalno ci operacyjnej w kwocie 5.622 tys. zł, co w porównaniu warto ci 6.269 tys. zł za 2023 r. jest zmniejszeniem o 10,3%. Skonsolidowany zysk EBITDA za 2024 r. wynosz cy 16.171 tys. zł w porównaniu do 14.993 tys. zł za 2023 r. stanowi wzrost o 7.9%. Skonsolidowany zysk netto w kwocie 3.032 tys. zł w porównaniu do skonsolidowanego zysku netto za rok poprzedni wynosz cego 4.383 tys. zł zmalał o 30,8%. Bardziej rzeczywist ocen sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej otrzymamy po wyeliminowaniu wpływu uregulowa zawartych w MSSF 16. Skonsolidowany zysk na działalno ci operacyjnej 2024 r. wyniósłby 4.505 tys. zł w porównaniu do 4.855 tys. zł za okres roku 2023, co daje zmniejszenie warto ci tego zysku tylko o 7,2%. Skonsolidowany zysk EBITDA osi gałby poziom 6.253 tys. zł w porównaniu do 6.331 tys. zł za rok 2023 czyli spadek wynosiłby 1,2%, natomiast skonsolidowany zysk Grupy kształtowałby si na poziomie 3.923 tys. zł, co w porównaniu do 4.248 tys. zł za rok 2023 daje zmniejszenie tego zysku o 7,6%.
Przychody ze sprzeda y ogółem Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. w roku 2024 wyniosły 106.922.063,91 zł i były o 11,497.481,43 zł, tj. o 12,05 % wy sze w stosunku do roku 2023. Łączna suma przychodów w tym przychody operacyjne i finansowe w roku 2024 miała wartość 108.902.615,69 zł i była wy sza od łącznych przychodów roku 2023 o 11.230.396,04 zł tj. o 11,50%. Koszty według rodzajów za rok 2024 osi gnęły wartość 102.391.377,49 zł i były wy sze od poniesionych w roku uprzednim o 12.181.608,38 zł tj. o 13,50%. Łączna wartość pozostałych kosztów operacyjnych i kosztów finansowych w 2024 r. osi gnęła kwot 3.196.707,49 zł i była wy sza od tych kosztów poniesionych w roku 2023 o kwot 548.416,20 zł tj. o 20,71%. Łączny wzrost kosztów poniesionych w 2024 r. o 12.730.024,58 zł przy wzro cie łącznych przychodów o 11.230.396,04 zł, spowodował spadek zysku brutto w stosunku do roku ubiegłego o 1.499.628,54 zł tj. o 45,24%. Rentowność sprzeda y wyra ona stosunkiem wyniku na sprzeda y do przychodów ze sprzeda y dla roku 2024 wynosi 14,50%, a dla roku 2023 15,85% i jest tak e ni sza od osi gni tej w 2022 r., która wynosiła 16,29%. Pozostałe przychody operacyjne roku 2024 wyniosły 1 640 682,04 zł i były o 29 245,12 zł, tj. o 1,81 % wy sze w stosunku do 2023 roku. Pozostałe koszty operacyjne roku 2024 wyniosły 549 168,55 zł i zmalały stosunku do roku 2023 o 7 587,98 zł. Tak ukształtowane relacje ekonomiczne spowodowały zmniejszenie wyniku na działalno ci operacyjnej w stosunku do roku 2023 z 6 269 493,71 zł do 5 622 199,91 zł w 2024 roku tj. o 647 293,80 zł.
Znacz ce zwi kszenie przychodów ze sprzeda y, poniesienie kosztów wytworzenia sprzedanych produktów w kwocie o 15.501.181,61 zł ni szej ni przychody ze sprzeda y, nie wystarczyło na pokrycie wzrostu kosztów rodzajowych prowadzonej działalno ci, co pogorszyło wynik finansowy brutto o 1 499 628,54 zł w stosunku do 2023 roku. Wynik brutto wyniósł 3 314 530,71 zł. Wynik ten został obciążony podatkiem dochodowym w wysoko ci 282 159,06 zł, co zmniejszyło zysk netto do kwoty 3 032 371,65 zł. Rok 2024 Grupa Mex Polska S.A. zako czyła wynikiem netto o 1 350 995,66 zł ni szym ni w roku 2023, co stanowi obni enie o 44,55%. Zysk netto przypadaj cy na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego wyniósł 2 431 502,19 zł.
Wynik finansowy netto Grupy kapitałowej roku 2024 jest ni szy od osi gni tego w roku 2023 głównie z przyczyn otwarcia w drugiej połowie roku pi ciu lokali gastronomicznych. Łączna kwota jednorazowych kosztów zwi zanych z otwarciem tych lokali, z czym wiążą si nieodłącznie pocz tkowe straty w czasie niezb dnym do osi gni cia progu rentowno ci poszczególnych lokali, wyniosła 1 371 tys. zł, co nie wyst piło w roku 2023, w którym jednorazowe koszty zwi zane z otwarciem lokali uruchomionych w drugim półroczu tego roku, wraz z pocz tkowymi kosztami w okresie tzw. "ście ki doj cia" wyniosły 369 tys. zł. Rada Nadzorcza podkre la konieczność bieżącego monitorowania rentowno ci oraz wysoko ci i struktury kosztów, aby zachowa zdolność Grupy do generowania w przyszło ci trwałych, dodatnich wyników finansowych. W szczególno ci Rada rekomendowała Zarz dowi potraktowanie jako priorytetowe zadanie podwy szenia mar na usługach, które takie mo liwo ci daj , oraz wprowadzenie nowych rodzajów usług o wy szej rentowno ci i dostosowanych do panuj cych w otoczeniu gospodarczym warunków.
Działalność Grupy w 2024 roku przyniosła mimo utrzymuj cych si przez znaczny okres roku obrotowego trudno ci ze sprzedażą wyrobów i usług niewielkie zmniejszenie rodków pieniężnych netto o 980 029,33 zł. Przepływy pieniężne netto z działalno ci operacyjnej wyniosły 15 007 614,84 zł i były wy sze w stosunku do 2023 roku o 1 643 389,61 zł. Działalność inwestycyjna spowodowała obni enie gotówki o 4 513 323,87 zł, tj. wi cej o 2 699 454,72 zł ni w 2023 roku, w którym działalność ta wykorzystała 1 813 869,15 zł. Działalność finansowa w 2024 roku spowodowała obni enie stanu gotówki o 11 474 320,30 zł. Pozyskano 2 690 780,08 zł wpływów z tytułu kredytów i po yczek, tj. o 1 960 780,08 zł wi cej ni w 2023 r. Spłacono kredyty i po yczki o warto ci 914 503,80 zł, o 973 131,73 zł mniej ni w 2023 r., spłacono zobowi zania z tytułu umów leasingowych w kwocie 8 159 558,93 zł, o 1 309 013,84 zł wi cej ni w roku 2023, zapłacono odsetki w kwocie 2 439 069,93 zł, która była wy sza o 590 054,72 zł od warto ci spłaconych odsetek w 2023 roku, a tak e wypłacono dywidendy za 2023 r. w kwocie 2 651 967,72 zł
Udział kapitału własnego w finansowaniu aktywów ogółem zmalał na koniec 2024 roku (z 25,39 % do 21,25 %). Aktywa trwałe w roku 2024 s w 85,62% finansowane trwałymi składnikami struktury finansowania, tj. kapitałem własnym, rezerwami i zobowi zaniami długoterminowymi. W strukturze aktywów w roku 2024 udział aktywów trwałych wynosił 84,46%, aktywów obrotowych 15,54%, w roku 2023 udział aktywów trwałych wynosił 81,66%, udział aktywów obrotowych 18,34%, w roku 2024 w stosunku do 2023 roku, nast piło niewielkie zwi kszenie udziału aktywów trwałych kosztem maj tku obrotowego.
W roku 2024 Grupa Kapitałowa w znacz co wi kszym stopniu korzystała z finansowania długoterminowego. Sytuacja ta wynikała głównie z wi kszego zapotrzebowania na rodki obrotowe b d cego efektem zintensyfikowania inwestycji w nowe lokale gastronomiczne oraz dochodzenia do zało onej rentowno ci tych lokali w drugiej połowie roku. Kapitał pracuj cy na 31 grudnia 2024 roku wyra aj cy ró nic pomi dzy maj tkiem obrotowym, a zobowi zaniami krótkoterminowymi jest ujemny i wynosi 9.747.966,67 zł. relacja ta uległa pogorszeniu, gdy w roku 2023 ró nica ta wynosiła 6.446.238,83 zł.
W 2024 roku wartość długu krótkoterminowego zwi kszyła si o 3 748 673,07 zł, tj. 20,30 %, co przy zwi kszeniu sprzeda y o 12,05 % jest wynikiem gorszym ni w roku ubiegłym, gdzie spadek zadłu enia wyniósł 5,27%, a zwi kszenie warto ci sprzeda y 16,60%.
Spółka działa na bardzo konkurencyjnym i trudnym rynku usług, który jest obecnie w najbardziej skomplikowanym i nieprzewidywalnym okresie od wielu lat, zarówno w segmentach biznesowych jak i instytucji publicznych. Zmienia si jednocze nie w sposób istotny wiele regulacji prawnych, zwłaszcza tych dotycz cych stawek minimalnych, minimalnej płacy, umów o prac , przetargów publicznych, zasad opodatkowana pracowników, zasad opodatkowania VAT usług i produktów spo ywczych, co wymaga dostosowania i aktualizacji dotychczasowych umów praktycznie z wszystkimi podmiotami oraz zmian warunków zatrudnienia. Na sytuacj rynkow Spółki bardzo powa ny wpływ maj zdarzenia obiektywne takie jak: polityka pa stwa w zakresie otwarto ci rynku i rozwoju turystyki, tak krajowej jak i stosowanych zach t do odwiedzania Polski przez turystów z innych krajów, wyst pienia zdarze i zagro e epidemicznych podobnych do wyst puj cych w latach 2020 do I kw. 2022 roku. Jednocze nie widoczne jest wzmo enie liczby kontroli oraz ich asertywny charakter. Wiele kontroli dotyczy sposobów naliczania VAT-u, przepisów prawa pracy oraz umów o prac stosowanych w przeszło ci i nie s w pełni jasne ani kryteria stosowane przez organy kontroluj ce ani planowany zakres kontroli. Problem ten dotyczy wszystkich podmiotów gospodarczych, zwłaszcza działaj cych na dużą skal i wykorzystuj cych prac czasow i umowy czasowe.
Grupa staraj c si proaktywnie reagowa na te zagro enia i uwarunkowania wdro yła i realizuje projekt restrukturyzacji, który inaczej układa współprac obszarów biznesowych i wiadczonych usług oraz modyfikuje warunki zatrudnienia pracowników. Grupa Kapitałowa "Mex Polska" S.A. zawsze starała si działa w sposób elastyczny i zmiana była stale obecna w jej działaniu, ale chyba nigdy Grupa nie wdra ała tak wielu zmian jednocze nie co wymaga najwy szych kompetencji i uwagi od kadry kierowniczej.
Spółka nie posiada wyodr bnionego organizacyjnie zorganizowanego systemu kontroli wewn trznej. System kontroli oparty jest przede wszystkim na nadzorze realizowanym przez przeło onych zgodnie ze struktur organizacyjn Grupy. W zale no ci od podejmowanych decyzji biznesowych, ich rodzaju i znaczenia ekonomicznego, decyzje s podejmowane na coraz wy szych szczeblach struktury organizacyjnej.
Za system i jego skuteczność w procesie sporz dzania sprawozda finansowych odpowiedzialny jest Zarz d Spółki i Rada Nadzorcza z działaj cym w jej strukturze Komitetem Audytu.
W zakresie sprawozdawczo ci finansowej, jednym z podstawowych elementów kontroli procesu sporz dzania i poprawno ci publikowanych sprawozda finansowych jest ich weryfikacja przez niezale nego audytora zewn trznego. Sprawozdania półroczne i roczne spółek z Grupy poddawane s ocenie dokonywanej przez biegłego rewidenta. Sprawozdania za 2024 rok jednostki dominuj cej i głównych spółek Grupy były badane przez AMZ Sp. z o.o. z siedzib w Krakowie.
Ksi gi rachunkowe prowadzone s przez firm Enterprise Support Sp. z o.o., według jednolitych zasad zgodnie z obowi zuj c w Grupie polityk rachunkowo ci i Mi dzynarodowymi Standardami Rachunkowo ci. Przy sporz dzaniu sprawozda finansowych obowi zuje jednolity format narz dzia, który obowi zuje równie dla wyliczania podatków (podatek dochodowy od osób prawnych i podatek VAT). Pakiety sprawozdawcze s weryfikowane przez audytorów badaj cych spółki z Grupy. Sprawozdania finansowe spółek Grupy sporz dzane s przez ich ksi gowych, skonsolidowane sprawozdania finansowe – przez podmiot prowadz cy ksi gi rachunkowe "Mex Polska" S.A. Pakiety sprawozdawcze s weryfikowane przez audytorów badaj cych spółki z Grupy.
Za zarz dzanie ryzykiem istotnym dla Grupy odpowiedzialny jest Zarz d "Mex Polska" S.A. W ramach budowania strategii Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. zostały zdiagnozowane główne obszary ryzyka istotnego dla Spółki. Obszary te nie uległy generalnie zmianie w stosunku do poprzednich lat, z wyj tkiem dodatkowego ryzyka wyst pienia epidemii lub pandemii. Bardzo istotnym zdarzeniem było wkroczenie w dniu 24 lutego 2022 roku Federacji Rosyjskiej z agresj na terytorium Ukrainy i kontynuowanie wojny przez agresora w nast pnych latach.
W zwi zku z powi zaniem Spółki z podmiotami Grupy Kapitałowej ponosi ona szereg ryzyk zwi zanych z działalno ci całej Grupy takich jak: zwi zane z sytuacj makroekonomiczn Polski, niestabilnej polityki podatkowej i zmian w stawkach VAT, utraty płynno ci finansowej, kredytowe, zwi zane z zabezpieczeniami dokonanymi przez spółki z Grupy Kapitałowej, wzrostu kosztów pracy, utraty warto ci aktywów w spółkach zale nych, wysokiej inflacji, zwi zane z wojn w Ukrainie, ryzyko zwi zane z inwestycjami w nowe lokalizacje w Polsce, nieprzedłu ania umów najmu, ryzyko wprowadzania nowych konceptów gastronomicznych, utraty przez spółki z Grupy Kapitałowej zezwole na sprzeda napojów alkoholowych, zwi zane z wynikiem tocz cych si spraw s dowych.
Spółka ze wzgl du na swoje rozmiary nie posiada systemu compliance.
Zasady post powania w ramach Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. okre laj akty prawa wewn trznego. Za system ten odpowiada Prezes Zarz du Spółki. W ramach organizacji Grupy wydawane s przepisy reguluj ce funkcjonowanie całej Grupy oraz jej jednostek organizacyjnych. Przepisy wydawane s w zale no ci od zasi gu i zakresu przez Prezesa Zarz du. Na te akty składaj si : zarz dzenia, regulaminy, procedury.
VI. Ocena stosowania przez spółk zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowi zków informacyjnych dotycz cych ich stosowania okre lonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotycz cych informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów warto ciowych, wraz z informacj na temat działa , jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny
Rada Nadzorcza zapoznała si z o wiadczeniem o stosowaniu ładu korporacyjnego zamieszczonym w Raporcie Rocznym "Mex Polska" S.A. za 2024 rok oraz sprawozdaniem Zarz du "Mex Polska" S.A. za 2024 r., zawieraj cym komentarze Spółki na temat stanu stosowania przez ni rekomendacji i zasad zawartych w DPSN. W ocenie Rady Nadzorczej Spółka w sposób rzetelny i kompletny wypełnia obowi zki informacyjne dotycz ce stosowania zasad ładu korporacyjnego.
W okresie 2024 roku Spółka podlegała zasadom ładu korporacyjnego zawartym w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021" ("DPSN 2021"). Informacja o zasadach ładu korporacyjnego dost pna jest pod nast puj cym adresem https://www.gpw.pl/dobre -praktyki2021
W roku 2024 Spółka w terminie przekazywała raporty okresowe, które były sporz dzane zgodnie z zasadami rachunkowo ci oraz obowi zuj cymi przepisami. Spółka sporz dzała te raporty bieżące, które w sposób prawidłowy informowały o istotnych zdarzeniach korporacyjnych i biznesowych.
Spółka stosowała wi kszość zasad zawartych w DPSN 2021 z wyj tkiem opisanych w pkt 44 "O wiadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego" sprawozdania Zarz du Mex Polska S.A. za rok 2024. Rada Nadzorcza akceptuje podane w tym punkcie uzasadnienia i wyja nienia przyczyn nie stosowania wymienionych zasad.
Rada Nadzorcza wykonuj c postanowienia zawarte w ustawie z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tj. Dz. U. z 2024, poz. 620), w tym w szczególno ci uregulowania wynikaj ce z art. 90h, 90i ust. 3, 90j ust. 1 i 2, analizowała transakcje zawierane z podmiotami powi zanymi i czy transakcje, o których mowa w art. 90j ust.1 pkt 1, spełniaj warunki transakcji zawieranych na warunkach rynkowych. W roku 2024 nie zachodziły okoliczno ci, w których Rada Nadzorcza byłaby zobowi zana na podstawie art. 90i ust. 3 do wydania zgody na zawarcie istotnej transakcji z podmiotami powi zanymi.
Działaj c na podstawie postanowie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz Statutu Spółki, w dniu 07 kwietnia 2025 roku Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania z działalno ci "Mex Polska" S.A., sprawozdania finansowego "Mex Polska" S.A. za rok obrotowy ko cz cy si w dniu 31 grudnia 2024 r. w zakresie zgodno ci z ksi gami, dokumentami oraz stanem faktycznym. Rada Nadzorcza ocenia:
2) pozytywnie jednostkowe sprawozdanie z działalno ci i sprawozdanie finansowe "Mex Polska" S.A. za rok obrotowy zako czony w dniu 31 grudnia 2024 roku w oparciu o dokonane analizy:
informacji uzyskanych od Komitetu Audytu o realizacji i wynikach badania rzetelno ci sprawozdania finansowego w Spółce.
W dniu 07 kwietnia 2025 roku, Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania z działalno ci Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego "Mex Polska" S.A. za rok obrotowy ko cz cy si w dniu 31 grudnia 2024 roku w zakresie zgodno ci z ksi gami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza ocenia:
Wy ej wymienione sprawozdania finansowe za rok 2024 poddane zostały badaniu przez firm audytorsk AMZ Sp. z o.o. z siedzib w Krakowie. Sprawozdania z tego badania zawieraj ce opinie biegłych, były podstawowym materiałem analitycznym, poddanym ocenie Rady Nadzorczej. Uwzgl dniaj c zatem zawarte w wymienionych materiałach ródłowych ustalenia i oceny i uznaj c je za kompetentne i wyczerpuj ce, Rada Nadzorcza uznała, e sprawozdania finansowe za 2024 rok i dane porównywalne sporz dzone zostały zgodnie z obowi zuj cymi przepisami prawa, zasadami rachunkowo ci i standardami, a tak e zgodnie ze stanem faktycznym ujawnionym w ksi gach i dokumentach, odzwierciedlaj w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuacj maj tkow i finansow emitenta oraz jego wynik finansowy. Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Spółki zatwierdzenie sprawozda finansowych "Mex Polska" S.A. i Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. za rok obrotowy 2024.
Rada Nadzorcza poddała te analizie sprawozdania Zarz du z działalno ci "Mex Polska" S.A. i Grupy Kapitałowej "Mex Polska" S.A. za rok obrotowy 2024. Rada Nadzorcza stwierdziła, e sprawozdania te zawieraj prawdziwy obraz rozwoju i osi gnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagro e i ryzyk, rzetelnie przedstawiaj podejmowane działania gospodarcze, a tak e pozwalaj na ocen kondycji finansowej i maj tkowej Spółki i jej Grupy.
Rada Nadzorcza zło yła wymagane przepisami o wiadczenia dotycz ce:
Rada Nadzorcza ocenia wniosek Zarz du dotycz cy podziału wyniku finansowego za rok obrotowy 2024 jako prawidłowy i zgodny z celami działalno ci gospodarczej Spółki.
Rada Nadzorcza stwierdza, i Zarz d Spółki wywi zywał si nale ycie z obowi zków jakie wynikaj z art. 3801 Kodeksu spółek handlowych.
Wszystkie żądane przez Rad Nadzorcz materiały w trybie art. 382 § 4 Kodeksu spółek handlowych, dostarczane były kompletnie i niezwłocznie.
Rada Nadzorcza wywi zała si z obowi zku wynikaj cego z art. 382 § 7 Ksh. Kluczowy biegły rewident badaj cy sprawozdania finansowe, jednostkowe Spółki i skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Mex Polska S.A. został zaproszony i był obecny na posiedzeniu Rady nadzorczej, którego przedmiotem były sprawy okre lone w art. 382 § 3 Ksh.
W roku 2024 Rada Nadzorcza nie podejmowała uchwał w sprawie zbadania na koszt Spółki spraw dotycz cych działalno ci Spółki lub jej maj tku przez doradc Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza "Mex Polska" S.A. nie dokonuje oceny wydatków, o których mowa powy ej, z uwagi na fakt, i "Mex Polska" S.A. zgodnie z opublikowanymi informacjami o stanie stosowania Dobrych Praktyk 2024 nie ponosił wydatków w niniejszym zakresie.
W Spółce nie opracowano polityki ró norodno ci wobec Zarz du oraz Rady Nadzorczej, o których mowa w zasadzie 2.1 Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW. W ocenie Spółki opracowanie takiej polityki nie jest konieczne maj c na wzgl dzie wielkość Spółki oraz skład osobowy władz Spółki oraz jej kluczowych menad erów.
Tym niemniej, mimo i Spółka nie opracowała polityki ró norodno ci wszystkie kandydatury na członków Zarz du albo Rady Nadzorczej rozwa ane s na podstawie takich samych kryteriów.
W zwi zku z powy szym w Spółce nie wyst puje dyskryminacja ani nierówne traktowanie wobec członków Zarz du ani Rady Nadzorczej.
Bior c pod uwag ocen Rady Nadzorczej na temat sytuacji Spółki, Rada Nadzorcza wnioskuje, aby Zwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy udzieliło członkom Zarz du Spółki absolutorium z wykonywania obowi zków w roku obrotowym 2024.
Łód , dnia 14 kwietnia 2025 rok
| PODPISY | |
|---|---|
| Wiesław Likus | ……… |
| Hieronim Wójcik | …………………………………………… |
| Barbara Osojca | ………………………………………… |
| Barbara Agier | ………………………………………… |
| Wojciech Sobczak | …………………………………………… |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.