Mex Polska S.A.

Board/Management Information • Apr 27, 2022

259400QHOBTD4VCFCZ84 Łódź, dnia 26 kwietnia 2022 roku Ocena Rady Nadzorczej MEX Polska S.A. sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MEX Polska oraz spółki MEX Polska S.A. za rok 2021, jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MEX Polska S.A., sporządzonych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Przedstawiona niżej ocena Rady Nadzorczej wynika z obowiązków określonych w § 70 ust. 1 punkt 14) oraz § 71 ust. 1 punkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.757) oraz art. 382 § 3 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks Spółek Handlowych (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 1526 ze zmianami). I. Ocena Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza MEX Polska S.A. ocenia, że: 1) sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MEX Polska oraz spółki MEX Polska S.A. za rok 2021; 2) jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki, 3) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej MEX Polska S.A., sporządzone za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku, są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. II. Uzasadnienie Ocena wyżej wymienionych sprawozdań sporządzonych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku została dokonana przez Radę Nadzorczą na podstawie: 1) treści ww. sprawozdań oraz sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z firmy audytorskiej AMZ spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z badania przedmiotowych sprawozdań, które zawierają opinie biegłego rewidenta o przedmiotowych sprawozdaniach wydane bez zastrzeżeń; 2) informacji posiadanych przez Radę Nadzorczą uzyskanych w ramach wykonania uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej zgodnie z obowiązującymi przepisami i Statutem Spółki, w szczególności zgodnie z przepisem art. 382 § 4 Ksh w zakresie dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych Spółki; 3) zapoznania się przez Radę Nadzorczą z informacjami przedstawionymi przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu swoich zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach; 4) informacji ze spotkań z biegłym rewidentem oraz przedstawicielami firmy audytorskiej AMZ spółka z ograniczoną odpowiedzialnością przeprowadzającej badanie ustawowe ww. sprawozdań; 5) informacji i danych przekazywanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki i pracowników Spółki. Rada Nadzorcza podkreśla, że zgodnie z opiniami biegłego rewidenta zawartymi w sprawozdaniu z badania: 1) jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Spółki przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy Kapitałowej oraz wyniku finansowego za rok obrotowy rozpoczynający się 1 stycznia 2021 r. i zakończony dnia 31 grudnia 2021, zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami dotyczącymi rachunkowości i sprawozdawczości finansowej, a także przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; 2) jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Spółki są zgodne co do formy i treści z przepisami prawa i Statutem Spółki; 3) jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z odpowiednimi przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz.U. z 2021 r. poz. 217 ze zmianami). Rada Nadzorcza MEX Polska S.A. zwraca jednocześnie uwagę na informacje zawarte w sprawozdaniach dotyczące założeń kontynuacji działalności przez Spółkę i Grupę Kapitałową. Rada Nadzorcza poddała też analizie sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MEX Polska oraz spółki MEX Polska S.A. za rok 2021. Rada stwierdziła, że sprawozdanie zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk, rzetelnie przedstawia podejmowane działania gospodarcze, a także pozwala na ocenę kondycji finansowej i majątkowej Spółki i jej Grupy. Reasumując powyższe, w ocenie Rady Nadzorczej MEX Polska S.A., potwierdzonej opiniami biegłego rewidenta, prawidłowość ww. sprawozdań sporządzonych za rok obrotowy 2021 nie budzi zastrzeżeń. Wobec powyższego Rada Nadzorcza MEX Polska S.A. wydała pozytywną ocenę.