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Capital/Financing Update • Sep 30, 2016

Informazione Regolamentata n. 0114-77-2016		Data/Ora Ricezione 30 Settembre 2016 17:01:57	MTA
Societa'	:	SINTESI
Identificativo Informazione Regolamentata	:	79647
Nome utilizzatore	:	SINTESIN01 - Bottene
Tipologia	:	IRAG 05
Data/Ora Ricezione	:	30 Settembre 2016 17:01:57
Data/Ora Inizio Diffusione presunta	:	30 Settembre 2016 17:16:58
Oggetto	:	Comunicazione Ai sensi Dell'Art. 114 del D.Lgs n. 58/1998
Testo del comunicato

Vedi allegato.

Informativa mensile ai sensi dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998

Milano, 30 Settembre 2016 - Sintesi Società di Investimenti e Partecipazioni S.p.A. (la "Società" o l'"Emittente"), con sede legale in Milano, Via Cosimo del Fante n. 7, e sede operativa in Como, Via Lenticchia n. 23/25 ai sensi e per gli effetti dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998, in ottemperanza alla richiesta di Consob del 27 ottobre 2011 e secondo le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche, comunica le seguenti informazioni in risposta agli specifici punti richiamati dall'Autorità di Vigilanza.

A) Posizione finanziaria netta della Società, con evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine.

Di seguito si forniscono la posizione finanziaria netta della Società determinate conformemente a quanto previsto in merito all'indebitamento finanziario netto dalla Raccomandazione ESMA/2013/319 ed in linea con la Delibera Consob n. DEM/6064293 del 26 luglio 2007.

	POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DELLA SOCIETA' (importi in migliaia di Euro)	31 Agosto 2016	31 Luglio2016
A	Cassa	-	-
B.	Altre disponibilità liquide	1
C.	Titoli detenuti per la negoziazione	-	-
D.	Liquidità (A) + (B) + ( C)	1
E.	Crediti finanziari correnti	46	46
F.	Debiti bancari correnti	- 48	- 48
G.	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	-	-
H.	Altri debiti finanziari correnti	- 600	- 600
I.	Indebitamento finanziario corrente	- 648	- 648
	-di cui garantito da deposito bancario e/o da pegno su azioni
J	Indebitamento finanziario corrente netto	- 601	- 602
L.	Debiti bancari non correnti	-	-
M	Obbligazioni emesse	-	-
N.	Altri debiti non correnti	-	-
O.	Indebitamento finanziario non corrente (L) + (M) + (N)	-	-
P.	Indebitamento finanziario netto secondo standard CESR (J) + (O)	- 601	- 602

Al 31 agosto 2016 l'indebitamento finanziario netto della Società secondo standard CESR presenta un saldo negativo pari a Euro 601 migliaia, sostanzialmente in linea rispetto al mese precedente.

B) Posizioni debitorie scadute della Società verso terzi ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori della Società (solleciti, ingiunzioni, sospensioni della fornitura, ecc.).

Debiti scaduti della Società (importi in migliaia di Euro)	31 Agosto 2016	31 Luglio 2016
Debiti commerciali e altri debiti	1.394	1.389
Debiti finanziari	48	48
Debiti tributari	497	449
Debiti previdenziali	116	114
Debiti verso dipendenti Altri debiti non correnti	-53	-51
Totale debiti scaduti	2.108	2.051

Lo scaduto commerciale dell'Emittente registra un incremento di Euro 57 migliaia rispetto al periodo precedente per effetto dell'accantonamento sanzioni e interessi su debiti tributari scaduti. Lo scaduto finanziario della Società è invariato rispetto al mese di precedente.

Alla data del 31 agosto 2016 i debiti scaduti in contenzioso con terze parti ammontano ad un totale di Euro 621 migliaia sostanzialmente in linea con il mese precedente.

Per quanto concerne i debiti di natura tributaria gli scaduti ammontano a Euro 497 migliaia, in aumento rispetto al mese precedente per accantonamento sanzioni e interessi su debiti tributari scaduti per Euro 48 migliaia.

I debiti tributari sono composti principalmente da: debiti per Iva, debiti vari verso l'erario e debiti afferenti le ritenute fiscali sul lavoro dipendente e autonomo.

Anche i debiti previdenziale pari ad Euro 116 migliaia sono pressoché in linea con il mese precedente.

I debiti verso dipendenti pari ad Euro 53 migliaia, sono riferiti alle competenze maturate dai dipendenti sia cessati sia ancora in carica e non ancora pagate.

L'Emittente precisa che, nell'ambito dell'aumento di capitale di Investimenti e Sviluppo a partire dal 27 Luglio la società ha sottoscritto complessivamente:

• n. 19.044.475 Azioni per un controvalore di Euro 952 mila mediante conversione di versamenti effettuati in conto futuro aumento di capitale
• n. 45 Obbligazioni per un controvalore di Euro 45 mila mediante conversione di crediti finanziari
• n. 19.944.475 warrant.

Alla data di approvazione della presente documento Sintesi S.p.A. detiene il 29,85% di Investimenti e Sviluppo con versamenti in conto futuro aumento di capitale ancora residui per Euro 2.099 mila.

Non si segnalano sospensioni delle forniture per lo svolgimento dell'ordinaria attività aziendale dell'Emittente.

Tel. +39 031 507818 Partita IVA 12592030154

C) Rapporti verso parti correlate della Società

In base alla definizione estesa prevista dallo IAS 24, i rapporti con parti correlate al 3l agosto 2016, essenzialmente ordinari e di natura finanziaria e commerciale, sono riferibili principalmente alle posizioni nei confronti di AC Holding Investments SA, della controllata AC Holding S.r.l. in fallimento e della correlata A.C. Holding Italia S.r.l.in fallimento.

In particolare Sintesi registra che:

• la Società vanta attualmente crediti di natura commerciale e finanziaria per Euro 70 mila verso AC Holding S.r.l. in fallimento; tali crediti in seguito alla sentenza di fallimento del 29 Febbraio 2016 sono stati interamente svalutati;
• AC Holding Investments SA crediti di natura commerciale e finanziaria per Euro 49 mila verso AC Holding Italia S.r.l..
• Rimane invariato l'ammontare dei versamenti in conto futuro aumento di capitale di AC Holding S.r.l. in fallimento pari a Euro 2.567 migliaia.
• Si segnala che nel mese di luglio la società ha ricevuto un finanziamento di Euro 7,5 mila da parte di Giuseppe Volpi.
• è in essere un finanziamento soci verso AC Holding Investments per un importo pari a Euro 604 mila (incrementato nel mese di agosto di Euro 4 migliaia)

D) Altre informazioni

Il Tribunale di Milano con decreto del 7 luglio 2016, notificato in data 8 luglio 2016, ha ammesso la Società alla procedura di concordato preventivo con riserva ex art. 161, comma 6, della Legge Fallimentare. Con il medesimo provvedimento, il Tribunale di Milano ha nominato Giudice Relatore la Dott.ssa Francesca Mammone e Commissario Giudiziale il Dott. Salvatore Buscemi. Il termine ultimo per la presentazione della proposta definitiva di concordato preventivo è fissato al 4 novembre 2016.

La stima della situazione contabile redatta al 31 agosto 2016, evidenzia che l'Emittente rientrerebbe a tale data nella fattispecie di cui all'art. 2446 Cod. Civ. L'ammissione della Società alla procedura di concordato preventivo con riserva ex art. 161, comma 6, della Legge Fallimentare implica comunque – allo stato – una sospensione degli obblighi di ricapitalizzazione previsti dal codice civile.

Tel. +39 031 507818 Partita IVA 12592030154

Sintesi S.p.A. Capitale sociale Euro 721.060,67 i.v. Via Cosimo del Fante n. 7 Codice fiscale e numero iscrizione 20122 Milano Registro Imprese di Milano 00849720156 www.sinpar.it Società soggetta all'attività di direzione e info@sinpar.it coordinamento di AC Holding Investments SA

Il Presidente Francesco Bottene, dichiara, ai sensi del comma 2, art. 154-bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture

Sintesi Società di Investimenti e Partecipazioni S.p.A. è una holding di partecipazioni quotata alla Borsa Italiana. Maggiori informazioni sono disponibili sul sito www.sinpar.it

Per ulteriori informazioni: Ufficio Investor Relations: Tel. +39 031 507818 ir@sinpar.it

Tel. +39 031 507818 Partita IVA 12592030154

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