Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2023
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.2 더메디팜 170111-0391532
반 기 보 고 서
(제 15 기)
2023년 01월 01일2023년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 8 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 더메디팜 |
| 대 표 이 사 : | 신범용 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동) |
| (전 화) 02-2186-1300 | |
| (홈페이지) http://www.themp.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김민서 |
| (전 화) 02-2186-1300 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 2023.2q_대표이사확인서.jpg 2023.2q_대표이사확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)1--1172-9182-102
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(1) 연결대상회사의 변동내용
(주)티아코리아종속회사의 신규 지분 100% 취득TIA GLOBAL PTE. LTD.종속회사의 신규 지분 100% 취득----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 더메디팜'이고 영문명은 'THE MEDIPHARM CO., LTD.' 입니다. 단, 약식으로 표기할 경우 '(주)더메디팜'이라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문을 인적 분할하여 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 본사주소 : 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)(2) 전화번호 : 02-2186-1300(3) 홈페이지 : http://www.themp.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용지배회사인 당사는 화성본사를 거점으로 의료기기 등을 공급하는 서울지점, 서대문지점과 의약품을 공급하는 서초지점으로 구성되어 있습니다. 또한 종속회사를 통하여 AI스피커, 모바일라우터, 웨어러블 제품을 주력으로 생산 및 판매하고 있으며, 주요 고객은 통신사업자 및 IT기업들입니다.(*) 사업부문별 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2009년 12월 30일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 회사명 | 변경일 | 본점소재지 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)더메디팜 | 2009.12.01 | 대구광역시 중구 국채보상로 648,102(동인동2가, 비동) | 설립 |
| 2014.03.31 | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 | 이전 | |
| 2018.09.28 | 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동) | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.03.27정기주총사외이사 김윤철-대표이사 김규한(사임)사외이사 이윤창(사임)2020.06.19임시주총사내이사 권혁찬--2021.03.25정기주총사내이사 강수현사내이사 이정미감사(상근) 이경호대표이사 신범용사외이사 장정인-2022.03.29정기주총-사외이사 김윤철-2023.03.30정기주총기타비상무이사 김세연기타비상무이사 김규남-사내이사 강수현(사임)사내이사 이정미(사임)사외이사 장정인(사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 변동전 | 변동후 |
|---|---|---|
| 2018.08.07 | 김수경 외 2인 | 스노우월드 투자조합 |
| 2020.03.28 | 스노우월드 투자조합 | 그린러스크 투자조합 |
라. 상호의 변경[지배회사의 내용]
| 회사명 | 변경일 | 상호 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)더메디팜 | 2009.12.01 | 우리들생명과학(주) | 설립 |
| 2014.03.31 | 우리들휴브레인(주) | - | |
| 2022.03.29 | (주)초록뱀헬스케어 | - | |
| 2023.03.30 | (주)더메디팜 | - |
[종속회사의 내용]<(주)인포마크>- 해당사항 없습니다. 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용[지배회사의 내용](1) 자산양수도(가) 당사는 2021년 3월 11일 (주)에이치바이오앤컴퍼니의 주식 4,000주(지분율 100%)를 15,500,000,000원에 양수하였습니다.(나) 당사는 2021년 3월 11일 제이앤에스팜(주)의 주식 51,000주(지분율 100%)를 8,000,000,000원에 양수하였습니다.(다) 당사는 2021년 12월 17일 ~ 2021년 12월 23일까지 (주)버킷스튜디오의 주식 3,498,542주를 22,480,415,670원에 양도하였습니다.(라) 당사는 2022년 04월 12일 에이프로젠MED가 발행한 제23회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 타타니아3호조합, 가치자람1호조합에게 15,525,127,397원에 양도하였습니다.(마) 당사는 2022년 04월 18일 ~ 2022년 05월 30일까지 (주)메타마케팅의 주식 19,104주(지분율39.8%)를 43,780,063,680원에 양수하였습니다.(2) 합병(가) 당사는 신규사업진출 및 사업다각화를 위하여 2021년 3월 31일 이사회 결의에 의거 2021년 6월 11일자로 (주)에이치바이오앤컴퍼니를 흡수합병 하였습니다. (*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2021년 3월 31일에 제출하였습니다.(나) 당사는 의약품사업부문 매출액 증대 및 시너지효과를 위하여 2021년 3월 31일 이사회 결의에 의거 2021년 6월 11일자로 제이앤에스팜(주)를 흡수합병 하였습니다.(*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2021년 3월 31일에 제출하였습니다. [종속회사의 내용]<(주)인포마크>(1) 자산양수도(가) 회사는 2023년 6월 1일 (주)티아코리아의 주식 25,500주(지분율 100%)를 6,500,000,000원에 양수하였습니다.(2) 합병(가) 회사는 사업다각화 및 수익성 개선을 위하여 2023년 6월 13일 이사회 결의에 의거 2023년 8월 25일자로 (주)티아코리아를 흡수합병할 예정입니다. (*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2023년 6월 13일에 제출하였습니다.
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화[지배회사의 내용]당사는 사업부문별로 사업의 특성에 따라 메디컬사업부문, 의약품사업부문으로 구성되어 있으며, 2021년 3월 (주)그린벨시스템즈의 매각 결정과 (주)에이치바이오앤컴퍼니와 제이앤에스팜(주)의 지분 양수 및 흡수합병에 따라 스토리지사업부문은 제외되고 의료기기사업부문이 추가되었습니다. [종속회사의 내용]<(주)인포마크>
당사는 AI스피커, 모바일라우터, 웨어러블 제품을 주력으로 생산 및 판매하고 있으며, 주요 고객은 통신사업자 및 IT기업들입니다. 기타 자세한 사항은 본 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
[지배회사의 내용]
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2021.03.11 | 자산양수- 양수 대상자산 : 제이앤에스팜(주)이 발행한 보통주 51,000주(지분율:100%)- 양도인 : 이정훈외 3인- 양수도 가액 : 8,000,000,000원 |
| 2021.03.11 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)에이치바이오앤컴퍼니가 발행한 보통주 4,000주(지분율:100%)- 양도인 : 이영숙외 2인- 양수도 가액 : 15,500,000,000원 |
| 2021.03.30 | 자산양도- 양도 대상자산 : (주)그린벨시스템즈가 발행한 보통주 12,355,189주- 양수인 : 에이제이네트웍스(주)- 양수도 가액 : 4,044,821,118원 |
| 2021.06.11 | 합병- 피합병회사 : (주)에이치바이오앤컴퍼니, 제이앤에스팜(주)- 합병방법 : 합병회사가 피합병회사를 합병비율 1:0으로 흡수합병 |
| 2021.07.17 | 유상증자- 형태 : 주주배정후 실권주 일반공모- 신규 발행주식수 : 27,138,644주- 주당 발행가액 : 1,315원- 납입금액 : 35,687,316,860원 |
| 2021.11.26 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)인포마크 신주발행 3자배정 유상증자 보통주 1,333,543주(지분율:20.81%)- 양수도 가액 : 8,500,003,082원 |
| 2021.11.26 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)인포마크가 발행한 보통주 762,208주(지분율(누적):32.71%)- 양도인 : 에스비팬아시아펀드, 소프트뱅크레인저벤처투자조합- 양수도 가액 : 9,146,496,000원 |
| 2021.12.23 | 자산양도- 양도 대상자산 : 버킷스튜디오(주)가 발행한 보통주 3,498,542주- 양수인 : 장내매도- 양수도 가액 : 22,480,415,670원 |
| 2022.01.20 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)초록뱀컴퍼니 신주발행 3자배정 유상증자 보통주 17,939,283주(지분율:14.85%)- 양수도 가액 : 19,500,000,621원 |
| 2022.04.12 | 자산양도- 양도 대상자산 : 에이프로젠MED 23회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채- 양수인 : 가치자람1호조합, 타타니아3호조합- 양수도 가액 : 18,446,148,999원 |
| 2022.04.18~2022.05.30 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)메타마케팅이 발행한 보통주 19,104주(지분율:39.80%)- 양도인 : 이종우- 양수도 가액 : 43,780,063,680원 |
| 2022.05.25 | 유상증자(전환우선주_1우선주)- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 11,111,112주- 주당 발행가액 : 990원- 납입금액 : 11,000,000,880원 |
| 2022.05.27 | 유상증자(전환우선주_2우선주)- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 11,171,718주- 주당 발행가액 : 990원- 납입금액 : 11,060,000,820원 |
| 2022.07.08~2022.08.23 | 자산양도- 양도 대상자산 : 에이프로젠MED가 발행한 보통주 9,836,065주- 양수인 : 장내매도- 양수도 가액 : 15,015,095,515원 |
| 2022.07.28 | 자산양수- 양수 대상자산 : 초록뱀플랫폼 신기술조합 출자금 납입(지분율(누적):99.95%)- 양수도 가액 : 12,650,000,000원 |
| 2022.12.23 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)인포마크가 발행한 보통주 241,595주(지분율(누적):26.65%)- 양수도 가액 : 3,600,000,000원 |
| 2022.12.29 | 자산양수- 양수 대상자산 : (주)인포마크가 발행한 보통주 3,135,500주(지분율(누적):40.11%)- 양수도 가액 : 14,000,007,500원 |
| 2023.03.30 | 상호변경- 주식회사 초록뱀헬스케어 -> 주식회사 더메디팜 |
| 경영진의 변동- 김세연, 김규남 기타비상무이사 선임- 강수현, 이정미 사내이사 사임- 장정인 사외이사 사임 |
[종속회사의 내용]<(주)인포마크>
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2021.03.25 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득- 제5회차 사모 전환사채 발행 금액 중 3,682,400,000원 만기전 취득 |
| 2021.03.31 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득- 제5회차 사모 전환사채 발행 금액 중 60,000,000원 만기전 취득전환사채 발행후 만기전 사채 취득- 제6회차 사모 전환사채 발행 금액 중 650,000,000원 만기전 취득 |
| 2021.11.04 | 유상증자- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 1,333,543주- 주당 발행가액 : 6,374원- 납입금액 : 8,500,003,082원 |
| 2021.12.24 | 단일판매 공급계약 체결- 판매 공급계약 내용 : AI스피커 물품공급 계약- 계약 상대방 : 주식회사 마크티- 계약금액 : 20,106,000,000원- 계약기간 : 2021.02.25 ~ 2022.03.31 |
| 2022.03.31 | 유상증자- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 2,364,343주- 주당 발행가액 : 5,160원- 납입금액 : 12,200,009,880원 |
| 2022.06.16 | 전환사채 발행(제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)- 전환가액 : 6,432원- 권면총액 : 8,000,000,000원 |
| 2022.08.31 | 단일판매 공급계약 체결- 판매 공급계약 내용 : AI스피커 물품공급 계약- 계약 상대방 : 주식회사 마크티- 계약금액 : 10,942,000,000원- 계약기간 : 2021.12.06 ~ 2022.12.31 |
| 2022.11.22 | 단일판매 공급계약 체결- 판매 공급계약 내용 : 웨어러블 디바이스 물품공급 계약- 계약 상대방 : Xplora Technologies AS- 계약금액 : 12,221,972,000원- 계약기간 : 2022.09.14 ~ 2024.03.30 |
| 2022.11.25 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득- 제8회차 사모 전환사채 발행 금액 중 6,602,141,655원 만기전 취득 |
| 2022.12.01 | 유상증자- 형태 : 일반공모- 신규 발행주식수 : 208,986주- 주당 발행가액 : 4,785원- 납입금액 : 999,998,010원 |
| 2022.12.07 | 자산양도- 양도 대상자산 : (주)대유가 발행한 2회차 무기명식 전환사채- 양수도 가액 : 3,008,342,466원 |
| 2022.12.09 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득- 제7회차 사모 전환사채 발행 금액 중 8,035,068,493원 만기전 취득 |
| 2022.12.15 | 자산양수- 양수 대상자산 : 오로라미디어가 발행한 보통주 2,144주(지분율:100%)- 양도인 : (주)엘핀컴퍼니외 1인- 양수도 가액 : 4,000,000,000원 |
| 2022.12.21 | 유상증자- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 5,151,184주- 주당 발행가액 : 4,465원- 납입금액 : 23,000,036,560원 |
| 2023.01.16 | 유상증자- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 601,806주- 주당 발행가액 : 4,985원- 납입금액 : 3,000,002,910원 |
| 2023.03.29 | 대표이사 변경- 최혁, 박장호 -> 박장호 대표이사로 변경, 대표이사 최혁 일신상의 이유로 사임 |
| 경영진 변동- 사내이사 정강호 선임- 기타비상무이사 신세정 선임- 감사 신봉훈 선임 | |
| 2023.06.01 | 자산양수- 양수 대상자산 : 티아코리아가 발행한 보통주 25,500주(지분율:100%)- 양도인 : 이승주외 2인- 양수도 가액 : 6,500,000,000원 |
| 2023.06.07 | 유상증자- 형태 : 제3자배정- 신규 발행주식수 : 2,071,823주- 주당 발행가액 : 7,240원- 납입금액 : 14,999,998,520원 |
| 2023.06.07 | 임시주총 소집결의- 제1호의안 : 정관 변경의 건(사업목적, 이사의 수 등)- 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호의안 : 사내이사 신의철 신규선임의 건 제2-2호의안 : 사내이사 이승주 신규선임의 건 |
| 2023.06.13 | 합병- 피합병회사 : (주)티아코리아- 합병방법 : 합병회사가 피합병회사를 합병비율 1:0으로 흡수합병 |
| 2023.06.30 | 자기 전환사채 매도 결정- 제5회차 사모 전환사채 3,855,000,000원에 매도- 제6회차 사모 전환사채 2,214,000,000원에 매도- 제7회차 사모 전환사채 9,390,300,000원에 매도- 제8회차 사모 전환사채 4,695,300,000원에 매도 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당반기말 | 14기(2022년말) | 13기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 92,849,436 | 84,704,985 | 81,323,413 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 46,424,718,000 | 42,352,492,500 | 40,661,706,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 21,175,722 | 22,282,830 | - |
| 액면금액 | 500 | 500 | - | |
| 자본금 | 10,587,861,000 | 11,141,415,000 | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 57,012,579,000 | 53,493,907,500 | 40,661,706,500 |
(*) 당반기 중 전환우선주식2 11,171,718주 중 1,107,108주가 보통주 2,192,073주로 전환완료 되었습니다. 전환비율은 1.98입니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
의결권 있는 주식300,000,000300,000,000-189,048,356189,048,356-75,023,19875,023,198-71,862,47171,862,471-------3,160,7273,160,727전환우선주 전환114,025,158114,025,158-2,1542,154-114,023,004114,023,004-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,154---2,154분할설립, 자본감소우선주------보통주2,154---2,154-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 종류주식(명칭) 발행현황 (1) 1우선주(전환우선주식)
(단위 : 원) 2022년 05월 25일99050011,000,000,88011,111,11211,000,000,88011,111,1122027년 05월 24일 "본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다. 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.없음-----주주(1) 전환방법 : 주식 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 주식의 존속기간 1개월 전까지 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.(2) 전환비율 : 보통주 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다.(3) "본 주식"의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료와 동시에 자동적으로 보통주로 전환된다.N2023년 05월 24일 ~ 2027년 04월 24일기명식 보통주11,111,112의결권 있음-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
(*1) 위 1우선주(전환우선주)의 발행일자는 납입일의 익일(효력발생일)입니다.(*2) 전환가격의 조정
- "본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주 1주로 한다.(이하 보통주 1주로 전환될 수 있는 본 건 전환우선주식 1주의 가액을 "전환가격"이라 하며, 본 건 전환우선주식 1주당 보통주로 전환될 수 있는 비율을 "전환비율"이라 한다)단, 전환비율 및 전환가격은 다음 각 호에 따라 조정된다.
①. "본 주식"을 소유한 주주가 전환을 청구하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다.
| 조정 후 전환가격 |
\= | 조정 전 전환가격 |
× | { | 기발행 주식수 |
+ | [ | 신발행 주식수 |
× | 1주당 발행가액 | ] | } |
| 시가 | ||||||||||||
| 기발행 주식수 | + | 신발행 주식수 |
조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격
위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 단, "본 주식"의 우선적 배당을 목적으로 주식배당을 실시하는 경우 및 유상증자 방식이 주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 일 경우에는 상기 전환비율 조정을 적용하지 아니한다.
②. 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정합니다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 합니다.
③. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.
④. 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 "본 주식"의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.
⑤. 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.
(2) 2우선주(전환우선주식)
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | |
| 이익배당에 관한 사항 | "본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다. | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 없음 |
| 상환조건 | - | |
| 상환방법 | - | |
| 상환기간 | - | |
| 주당 상환가액 | - | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | - | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 주주 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | (1) 전환방법 : 주식 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 주식의 존속기간 1개월 전까지 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.(2) 전환비율 : 보통주 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다.(3) "본 주식"의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료와 동시에 자동적으로 보통주로 전환된다. | |
| 발행이후 전환권행사내역 | Y | |
| 전환청구기간 | 2023년 05월 26일 ~ 2027년 04월 26일 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주 | |
| 전환으로발행할 주식수 | 10,064,610 | |
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 있음 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
(*1) 위 2우선주(전환우선주)의 발행일자는 납입일의 익일(효력발생일)입니다.(*2) 전환가격의 조정
- "본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주 1주로 한다.(이하 보통주 1주로 전환될 수 있는 본 건 전환우선주식 1주의 가액을 "전환가격"이라 하며, 본 건 전환우선주식 1주당 보통주로 전환될 수 있는 비율을 "전환비율"이라 한다)단, 전환비율 및 전환가격은 다음 각 호에 따라 조정된다.
①. "본 주식"을 소유한 주주가 전환을 청구하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다.
| 조정 후 전환가격 |
\= | 조정 전 전환가격 |
× | { | 기발행 주식수 |
+ | [ | 신발행 주식수 |
× | 1주당 발행가액 | ] | } |
| 시가 | ||||||||||||
| 기발행 주식수 | + | 신발행 주식수 |
조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격
위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 단, "본 주식"의 우선적 배당을 목적으로 주식배당을 실시하는 경우 및 유상증자 방식이 주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 일 경우에는 상기 전환비율 조정을 적용하지 아니한다.
②. 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정합니다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 합니다.
③. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.
④. 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 "본 주식"의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.
⑤. 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.
(3)【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】
2023.05.311,107,1082,192,073---
| 행사일자 | 전환한종류주식 수(주) | 전환된보통주주식 수(주) |
|---|---|---|
(*) 당반기 중 전환우선주식2 11,171,718주 중 1,107,108주가 보통주 2,192,073주로 전환완료 되었습니다. 전환비율은 1.98입니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2021년 03월 25일제12기 정기주주총회1) 사업목적 변경2) 상법 개정 관련 조문 신설·정비3) 이사회 소집통지일 단축1) 향후 영위 가능한 사업목적 추가2) 상법 개정 관련 표준정관 반영3) 신속한 의사결정에 의한 효율경영2022년 03월 29일제13기 정기주주총회1) 상호 변경2) 공고 홈페이지 변경3) 기준일 변경1) 기업 이미지 제고 및 사업 다각화2) 변경된 상호로 홈페이지 반영3) 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주명부 기준일 정정2023년 03월 30일제14기 정기주주총회1) 상호 변경2) 공고 홈페이지 변경3) 회사 이사의 수 변경1) 기업 이미지 제고 및 사업 다각화2) 변경된 상호로 홈페이지 반영3) 회사 이사의 수 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업 목적 현황
1
의료용구 및 위생용품의 제조, 매매 및 소분업영위2생명공학 관련 제품 제조 및 도매, 소매, 수출입업영위3병원관리업영위4인체이식용 피부 및 뼈 제조 및 도매, 소매, 수출입업영위5의료용품, 의료기구 및 기타 의약관련 제품등의 제조, 도매, 소매, 수출입업영위6생물학적 제제 제조, 도매, 소매, 수출입업영위7약화학 연구육성에 관한 사업미영위8전자상거래업 및 인터넷 관련사업미영위9방문판매업, 통신판매업미영위10기타 화학제품 및 화합물의 제조, 도매, 소매, 수출입업영위11미생물 배양 및 신물질 개발 및 이에 따른 기술 용역업미영위12의료용품, 의료기구 및 기타 의약관련 제품 등의 유지보수외 용역 관련업영위13생명과학 물질 또는 제품 개발, 제조 및 판매사업영위14건강기능식품, 건강보조식품, 액화식품 및 관련기기 제조 및 판매업영위15임상치료제신속검색기술개발, 판매 및 용역서비스업미영위16독성바이오칩(Biotoxchip) 및 바이오마커(Biomarker)개발미영위17의약품 및 의약외품 제조 및 판매업영위18바이오, 합성바이오 및 바이오의약품 제조 및 판매업영위19의료기계 및 의료기기 제조 및 판매업영위20의료보조기구 제조 및 판매업영위21원료의약품, 의약부외품의 제조, 매매 및 소분업영위22의약품 가공수탁, 제조설비 및 기구임대업영위23화장품, 화장품 원료, 방향제 제조 및 판매업미영위24생활용품 제조 및 판매업미영위25부동산 개발, 임대, 공급, 자문, 관리업미영위26운동 및 경기용품 제조, 판매, 임대업미영위27스포츠 및 레크레이션 용품 제조, 판매, 임대업미영위28광고 및 광고대행업미영위29소프트웨어 자문, 개발, 공급업미영위30영상·오디오 기록물 및 애니메이션 제작 및 배급업미영위31뉴미디어 영상시스템 및 프로그램 제작 및 판매업미영위32비알콜 음료점업미영위33음식점 및 기타 음식점업미영위34음·식료품 및 관련기기 제조 및 판매업미영위35창업자에 대한 투자미영위36경영컨설팅업미영위37벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자미영위38창업투자조합의 결성 및 업무의 집행미영위39해외기술의 알선.보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자미영위40창업과 관련되는 상담, 정보제공 및 창업자에 대한 사업의 알선미영위41창업자로부터 위탁 받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역사업미영위42해외 투자자본의 투자주선 업무미영위43해외 벤처캐피탈과의 업무제휴미영위44기업인수 합병의 알선 및 중개업미영위45구조조정대상기업에 대한 투자미영위46구조조정대상기업 인수, 정상화 및 매각미영위47구조조정대상기업이 매각하는 영업 또는 자산의 매입미영위48구조조정조합의 결성 및 업무의 집행미영위49구조조정대상기업의 화의, 회사정리, 파산절차의 대행미영위50파생상품에 대한 투자업무영위51기타금융상품에 대한 투자업무영위52자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 허가, 인가 또는 승인 등을 받은 사업영위53기타 법 또는 법령에 의해 허가, 인가 또는 승인 등을 받은 사업영위54신기술사업자에 대한 투자미영위55신기술사업자에 대한 융자미영위56신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도미영위57신기술사업투자조합의 설립미영위58신기술사업투자조합 자금의 관리 및 운용미영위59자회사 주식 또는 기타 법인의 지분을 취득 소유함으로써 자회사 또는 기타 법인의 지배, 경영제고, 정리, 육성하는 지주사업미영위60자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산시스템의 공동 활용 등을 위한 투자 등 지원사업미영위61자회사 등(자회사, 손자회사를 말함)에 대한 자금지원 및 투자유치업미영위62국내외 투자사업 및 관련업영위63사모투자전문회사의 설립 및 운영, 투자 등 기타관련업무영위64소비자 여신 금융업미영위65기업 여신 금융업미영위66금융 관련 서비스업미영위67인간의 질병에 대한 진단 및 치료, 예방에 관련된 사업미영위68생물공학을 통한 항암, 항바이러스, 항생물질 등의 의약품 개발미영위69생명공학 및 생식의학 관련 기기 수출입업미영위70생명과학 연구용역 사업미영위71바이오, 생명공학 관련 사업미영위72유전자검사 기술개발 및 서비스 제공미영위73유전자를 이용한 질병 진단 사업미영위74유전자칩의 개발, 제조, 판매 및 서비스 제공미영위75유전자 정보의 개발, 판매 및 기타 서비스 제공미영위76유전자 검사 및 치료제 개발, 제조, 판매업 미영위77유전공학 및 분자생물학 기법을 이용한 연구용역사업미영위78유전체 연구 및 검사 사업 미영위79유전자칩의 개발, 제조 및 판매 미영위80인체, 동물, 연구용 및 생명공학 관련 시약, 기기, 원료의 제조, 판매, 도소매업영위81동물용 의약품 및 기능성 사료 등의 제조 및 판매업미영위82유전체를 이용한 맞춤 의약 사업 미영위83유전체를 이용한 맞춤의약과 관련한 치료제 개발 및 지적재산권 획득 및 이전미영위84유전공학방식을 이용한 신약연구 및 개발, 제조, 판매업미영위85유전공학적 기법을 이용한 신기술, 신소재, 신제품 연구개발 및 제조, 판매미영위86DNA 변이 연구를 통한 진단제 개발미영위87세포치료요법과 관련된 연구개발, 관련 기술 공급업미영위88인체조직 냉동 보관사업미영위89인체조직 엔지니어링 사업미영위90대량, 고속탐색 시스템을 통한 유전자의 데이터베이스 구축미영위91휴먼 바이오데이터 분석, 보관, 제공 사업미영위92생명정보분석 소프트웨어 개발, 판매및 서비스 제공미영위93웹을 활용한 의료정보 및 생명정보서비스 제공미영위94임상검사 및 서비스 제공미영위95의학, 생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영미영위
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신재생에너지 및 냉, 난방기 관련 기술의 설계, 제조, 공사 및 판매업미영위
97
환경, 건설, 정보통신 산업관련기술의 설계, 제조, 공사 및 판매업미영위98온실가스 감축 및 제거 장비 설계, 제조, 공사 및 판매업미영위99국내외 탄소 배출 건 매매 및 이에 수반되는 기술용역업미영위100임상시험 대행 및 자문사업미영위101지적재산권의 매매 및 중개업미영위102폐기물, 처리 및 재활용업미영위103천연자원의 국내외무역 및 이에 수반되는 청부업미영위104국, 내외 건물건설업, 토목공사업, 부동산 개발, 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행, 관리 및 용역업미영위105산업용 소재의 연구개발 및 제조업미영위106산업용 소재의 도,소매업미영위107산업용 소재의 무역(수출.입업)업미영위108산업용 기계 및 장비, 자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업미영위109신기술개발제품 제조 및 판매업미영위110개발한 신기술의 사용권 대여 및 양도업미영위111금, 원석 수출입 및 판매업미영위112정보통신장비 제조 및 판매업미영위113전기, 전자기기 제조 및 판매업미영위114과학기자재 및 연구기자재 제조 및 판매업미영위115멸균, 위생 및 환경장비의 제조 및 판매업미영위116세정제 및 원료의 제조 및 판매업미영위117보세 창고업 및 일반 창고업미영위118화물자동차운송업미영위119화물운송주선업미영위120복합운송주선업 및 화물터미날사업미영위121항만운송 및 항공운송 취급업, 기타의 운송주선업미영위122기타의 운송주선업미영위123폐기물수집 및 운반업미영위124자동차 관리사업 및 이와 관련된 용역업미영위125기술용역업미영위126무역대리점업미영위127음반 및 기타 음악 기록매체 출판업미영위128음반 및 비디오물 판매 및 임대업미영위129콘텐츠의 제작, 가공, 중개 및 판매업미영위130음악 콘텐츠의 기획, 제작 및 유통업미영위131영화 등 영상 콘텐츠에 대한 투자, 기획, 제작 및 유통업미영위132방송용 콘텐츠의 기획, 제작 및 유통업미영위133게임 콘텐츠에 대한 투자, 기획, 제작 및 유통업미영위134영화, 비디오물, 방송프로그램 제작 및 배급업미영위135저작권 임대 및 위탁관리업미영위136연예인 및 스포트 선수 기타 공인 매니지먼트업미영위137연예종합 인터넷포탈사업미영위138연예활동단체기타 공연단체업미영위139정보 및 콘텐츠 제공업미영위140콘텐츠 라이센스 판매업미영위141브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업미영위142인터넷 TV사업미영위143데이터베이스 및 온라인정보 제공업미영위144방송채널 사용사업미영위145부가통신 서비스사업미영위146음향장비, 조명장비, 영상장비 대여업미영위147시청각기자재 대여업미영위148종합물품 대여, 공연시설물 장비임대업미영위149전시장, 공연장의 설치 및 기타 운영 관리업미영위150공연, 기획 및 흥행사업미영위151전시 및 디스플레이 사업미영위152인쇄, 디자인, 출판기획업미영위153관광숙박시설 운영업미영위154여행업 및 여행지원 서비스업미영위155관광선물용품 기타 상품 도소매 및 중개업미영위156판촉물, 캐릭터, 기념품 제작 및 제조업미영위157위탁 경영 및 판매업영위158매니지먼트업미영위159시스템통합 소프트웨어 개발업미영위160컴퓨터 및 주변장치, 하드웨어, 소프트웨어 도, 소매업미영위161컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업미영위162컴퓨터, 통신장비 및 부대장비의 판매 및 임대서비스업미영위163인터넷 방송 및 유무선 통신업미영위164자동화기기 판매와 관리대행 및 유지보수업미영위165각종 티켓 예매 및 판매 대행 서비스업미영위166선불전자지급수단 발행 및 관리업미영위167스포츠행사 기획 운영업미영위168스포츠에이전시업미영위169스포츠클럽 운영업미영위170스포츠경기 운영업미영위171스포츠 홍보 및 마케팅업미영위172인력공급 및 인터넷서비스업미영위173서적 판매 및 유통업미영위174홈쇼핑 운영업미영위175미용기기의 제조 및 판매업미영위176의류, 잡화 및 장신구 등의 제조 및 판매업미영위177하기 재화에 대한 연구, 개발, 수입, 수출, 중개, 유통, 렌탈, 도소매, 통신판매(1) 안마의자, 의료기기, 가구, 매트리스, 침구, 레저용품, 스포츠용품(2) 의약품, 의약부외품, 위생용품, 화장품, 건강식품(3) 광학기기, 이미용기기영위178금융업, 투자운용업, 채권관리 및 자산관리업, 채권회수 및 추심업, 여신업미영위179스크린 골프 기기 제조 및 설치, 판매, 유지보수업미영위180스크린 골프 기기 관련 전자 회로제품 제조 및 판매업미영위181스크린골프 관련 프렌차이즈업미영위182스크린골프 관련 사업컨설팅미영위183인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품과 서비스 개발 및 공급업미영위184전자금융업 및 부가통신사업미영위185전자상거래에 의한 금융업미영위186결제대금 예치업미영위187환전업 및 외화이체업미영위188외환매매 중개 및 관련서비스 판매업미영위189전자화폐 환전 및 중개업미영위190블록체인 기반 컴퓨터 시스템 통합 자문 및 구축 서비스업미영위191기타정보 기술 및 컴퓨터 운영 관련 서비스업미영위192블록체인 기술 관련 기타 정보기술 및 컴퓨터 운영 서비스업미영위193블록체인 기술관련 기타 정보서비스업미영위194호스팅 및 관련 서비스업미영위195블록체인 기술관련 호스팅 서비스업미영위196전기식 진단 및 요법 기기제조업미영위197병.의원 컨설팅업영위198구매대행 서비스업(MRO)영위199전 각호와 관련된 연구개발, 설비 제조, 판매, 수출입업 및 엔지니어링업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 내용
1. 사업목적 변경 내용
추가2021.03.25
--
197. 병원 컨설팅업198. 구매대행 서비스업(MRO)
삭제2021.03.25
17. 기능성 목제의자, 부속장치물 제조 및 판매업
18. 기능성 금속제의자, 부속장치물 제조 및 판매업
19. 기능성 플라스틱제의자, 부속장치물 제조 및 판매업
31. 자동차 및 부품 판매업
32. 중고자동차부품 판매업
33. 전자부품 제조 및 판매
34. 자동차부품 온라인 판매업
35. 중고자동차부품 온라인 판매업
36. 자동차 부품 제조, 재생, 재제조 및 판매업
38. 각종 교재 출판업
39. 각종 교재 수입 판매업
40. 인터넷 교육 서비스, 인터넷 교육 솔루션 개발
42. 평생교육시설 운영
43. 도서출판업, 전자출판업
44. 프랜차이즈 가맹업무 및 운영업
45. 가방 및 기타 보호용 케이스 제조 및 판매업
46. 유학사업
47. 유학알선 및 유학대행업
48. 학원운영업
49. 학원관리운영업
50. 학원운영 컨설팅업
51. 교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업
52. 교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업
55. 정보처리 및 제공기술 개발업
56. 정보서비스업
57. 북클럽 운영 및 도서대여업
59. 어학원업 및 교육서비스업
60. 영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공
61. 체력단련시설 운영업
62. 종합 및 기타 스포츠시설, 경기장 운영업
63. 욕탕업
64. 마사지업
67. 배지 제조 및 판매업
68. 완구류 제조 및 판매업
69. 문구류 제조 및 판매업
70. 교구 제조 및 판매업
154. 풍력발전시스템 제조 및 판매업
155. 조선기계부품 단조 및 매매 용역업
156. 조선기계부품 제조 및 매매 용역업
157. 금속단조제품 제조업
158. 선박 구성부분품 제조업
159. 일반 및 특수강재 제조스트랩 유통업
160. 제저, 제강 및 압연재의 생산과 판매업
161. 스테인레스강, 니켈합금, 티타늄 유통업
168. 석유, 윤활유, 그리스와 석유화학제품 및 부산물의 판매, 저장, 수송, 수출입 및 액화석유가스충전업
169. 주유소, 충전소, 저유소, 주차장 등의 건설, 소유, 운영, 임대차 및 처분
170. 석유, 윤활유, 그리스와 석유화학제품 및 그 부산물의 수송에 필요한 유조자동차, 기타 수송 장비의 소요, 운영, 임대차와 정비 및 처분
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| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
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| 변경 전 | 변경 후 |
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2. 변경 사유
| 사업목적 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 사업목적 변경 제안 주체 | 회사의 주된 사업에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|
| 17. 기능성 목제의자, 부속장치물 제조 및 판매업 | 주요사업목적에서 배제이며 더이상 영위하지 않는 사업목적 관리 필요성에 의해 정리 | 이사회 | 영향없음 |
| 18. 기능성 금속제의자, 부속장치물 제조 및 판매업 | |||
| 19. 기능성 플라스틱제의자, 부속장치물 제조 및 판매업 | |||
| 31. 자동차 및 부품 판매업 | |||
| 32. 중고자동차부품 판매업 | |||
| 33. 전자부품 제조 및 판매 | |||
| 34. 자동차부품 온라인 판매업 | |||
| 35. 중고자동차부품 온라인 판매업 | |||
| 36. 자동차 부품 제조, 재생, 재제조 및 판매업 | |||
| 38. 각종 교재 출판업 | |||
| 39. 각종 교재 수입 판매업 | |||
| 40. 인터넷 교육 서비스, 인터넷 교육 솔루션 개발 | |||
| 42. 평생교육시설 운영 | |||
| 43. 도서출판업, 전자출판업 | |||
| 44. 프랜차이즈 가맹업무 및 운영업 | |||
| 45. 가방 및 기타 보호용 케이스 제조 및 판매업 | |||
| 46. 유학사업 | |||
| 47. 유학알선 및 유학대행업 | |||
| 48. 학원운영업 | |||
| 49. 학원관리운영업 | |||
| 50. 학원운영 컨설팅업 | |||
| 51. 교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업 | |||
| 52. 교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업 | |||
| 55. 정보처리 및 제공기술 개발업 | |||
| 56. 정보서비스업 | |||
| 57. 북클럽 운영 및 도서대여업 | |||
| 59. 어학원업 및 교육서비스업 | |||
| 60. 영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공 | |||
| 61. 체력단련시설 운영업 | |||
| 62. 종합 및 기타 스포츠시설, 경기장 운영업 | |||
| 63. 욕탕업 | |||
| 64. 마사지업 | |||
| 67. 배지 제조 및 판매업 | |||
| 68. 완구류 제조 및 판매업 | |||
| 69. 문구류 제조 및 판매업 | |||
| 70. 교구 제조 및 판매업 | |||
| 154. 풍력발전시스템 제조 및 판매업 | |||
| 155. 조선기계부품 단조 및 매매 용역업 | |||
| 156. 조선기계부품 제조 및 매매 용역업 | |||
| 157. 금속단조제품 제조업 | |||
| 158. 선박 구성부분품 제조업 | |||
| 159. 일반 및 특수강재 제조스트랩 유통업 | |||
| 160. 제저, 제강 및 압연재의 생산과 판매업 | |||
| 161. 스테인레스강, 니켈합금, 티타늄 유통업 | |||
| 168. 석유, 윤활유, 그리스와 석유화학제품 및 부산물의 판매, 저장, 수송, 수출입 및 액화석유가스충전업 | |||
| 169. 주유소, 충전소, 저유소, 주차장 등의 건설, 소유, 운영, 임대차 및 처분 | |||
| 170. 석유, 윤활유, 그리스와 석유화학제품 및 그 부산물의 수송에 필요한 유조자동차, 기타 수송 장비의 소요, 운영, 임대차와 정비 및 처분 | |||
| 197. 병원 컨설팅업 | 기업인수 및 합병에 의한 사업목적추가 | 이사회 | 영업이익 창출기대 |
| 198. 구매대행 서비스업(MRO) |
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
1병원 컨설팅업2021.03.252구매대행 서비스업(MRO)2021.03.25
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 기업인수 및 합병에 의한 사업진출, 기존 영위하던 의약품사업과 시너지효과 창출
2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 의료기기 및 의약품의 안정적인 공급은 병원운영과 관련하여 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 신속하고 알맞게 제품을 안정적으로 공급하므로써 병원의 신뢰성 및 정밀도를 높이며 각각 분야에 있는 의사들의 니즈를 충족시킬 수 있어야 소득창출이 가능합니다. 현재 고령인구의 증가 및 소득증대에 따른 의료서비스에 대한 욕구가 증대추세이며 그로 인해 매출이 증대되고 있는 추세입니다.
3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 최초 인수시에 235억원을 신규투자하여 두 회사를 인수하였으며 자금의 원천은 자기자금 및 장기차입금으로 인수하였습니다. 투자한 금액의 예상회수기간은 약 7년정도 될 것으로 추정하였습니다.
4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 신규 사업을 추진하며 인수이전과 동일하게 인력을 배치, 제품 공급의 원할함 위하여 별도의 물류공급서비스를 전문 업체에 외주를 주고 직접납부형태의 물품공급도 병행하고 있습니다.
5. 기존 사업과의 연관성- 기존 영위하던 제약판매업과 병행하여 병원 및 약국에 상품 및 서비스를 제공한다는 점에서 유사성이 있으며 이는 산업의 특성상 계속 발전할 것으로 판단됩니다.
6. 주요 위험- 신규사업의 특성상 또는 병원 및 약국의 특성상 의약품 및 의료기기의 공급은 전문성이 많이 요구되며 안정적인 수입원이 되지만 신규진입의 어려움이 있습니다. 이를 기존 의약품 사업을 하면서 쌓아온 노하우 및 공급처를 병행함으로써 손익에 시너지 효과를 가져올 수 있습니다.
7. 향후 추진계획
가. 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 - 완료.
나. 향후 1년 이내 추진 예정사항 - 현재 진행상황 없음.
다. 조직 및 인력 확보 계획 - 추가 인력확보 계획없음.
8. 미추진 사유
가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 - 그 동안 매출은 이뤄지나 수익이 나지 않는 구조에서 수익이 나는 사업구조로 변경하기 위해 경영진들은 부단히 노력하고 있습니다. 그로 인해 영위하지 않는 사업에 대하여 사업목적을 삭제하였습니다.
나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 - 추진계획 없음.
다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용
- 변경사항 없음.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사와 종속회사는 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 의약품사업부문, 메디컬사업부문, 무선디바이스사업부문, 영상컨텐츠사업부문, 투자부문 및 기타로 구성되어 있습니다.
가. 연결실체의 사업부문 현황
| 사업부문 | 회사 | 주요 제품 및 서비스 |
|---|---|---|
| 의약품 | (주)더메디팜 | 의약품 |
| 메디컬 | (주)더메디팜 | 의료기기, 의료용품 |
| 무선디바이스 | (주)인포마크(주)마크아이 | 무선통신 디바이스 제조 |
| 영상컨텐츠 | (주)오로라미디어 | 방송·영상 제작, 소셜커머스 |
| 투자부문 및 기타 | 데미안투자조합비케이엘투자조합더드림온투자조합초록뱀플랫폼신기술조합 | 경영컨설팅 및 투자 등 |
나. 사업의 개요(1) 의약품사업부문당사는 고객의 요구에 부합하는 품목을 구축하기 위해 노력하고 있으며, 현재 시대 트렌드를 반영한 전략적인 품목으로 지정하여 영업활동을 하고 있습니다. 당사는 기존 의약품 사업과 더불어 제이앤에스팜(주)을 추가 인수하여 제약사로부터의 구매력에 의한 단가 경쟁력도 상승하며 대형화에 따른 평판 향상으로 사업의 시너지 효과를 불러일으킬 수 있습니다. 해당사업부문의 2021년 매출액 16,732,686천원, 2022년 매출액 16,171,237천원, 2023년 반기 매출액 6,861,505천원으로 연결 매출액 대비 33.1% 비중을 차지하고 있습니다.(2) 메디컬사업부문당사는 의료기기시장의 주도권을 획득하기 위한 노력의 일환으로 2021년 3월 (주)에이치바이오앤컴퍼니의 주식 전량을 인수하였고, 사업부문의 전문화와 공격적인 마케팅을 통해 의료기기부문에서 높은 매출액 달성을 목표로 하고 있습니다. 당사의 의료기기사업부문은 종합병원의 인공관절재료 및 의료 소모품 공급으로 축적된 데이터는 향후 의료기기사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다.해당사업 2021년 매출액 1,853,052천원, 2022년 매출액 2,927,090천원, 2023년 반기 매출액 1,674,952천원으로 연결 매출액 대비 8.1% 비중을 차지하고 있습니다.(3) 무선디바이스사업부문 종속회사는 2002년 설립 이래, 급변하는 IT 환경 속에서 기술혁신을 통해 끊임없이 새로운 시장을 개척하며 성장해왔습니다. 이와 같은 개발을 통해 현재 AI스피커, 웨어러블(키즈폰), 모바일라우터 등의 정보통신 기기를 생산하고 있으며, 5G 상용화에 맞춰 정부 및 통신사, 글로벌 대기업과 협력하여 5G 통신 단말 사업을 추진 중에 있습니다.해당사업 2021년 매출액 41,516,534천원, 2022년 매출액 29,236,126천원, 2023년 반기 매출액 7,638,652천원으로 연결 매출액 대비 36.8% 비중을 차지하고 있습니다.(4) 영상컨텐츠사업부문 종속회사의 연결회사인 (주)오로라미디어는 방송영상 콘텐츠를 제작하고 있으며, 제작 콘텐츠의 광고 수익 및 소셜커머스 등의 매출을 진행하고 있습니다. 향후 방송영상 제작부분을 더욱 성장시켜 미디어컨텐츠 제작 전문 회사로 발전해 나가기 여러 컨텐츠들을 기획중에 있습니다. 해당사업 2021년, 2022년 매출액은 없으며, 2023년 반기 매출액 2,176,692천원으로 연결 매출액 대비 10.5% 비중을 차지하고 있습니다.(5) 투자부문 및 기타현재 당사는 투자자산의 다변화를 통해 직접투자 비중을 늘려가며 투자수익 극대화를 추구하고 있습니다.해당사업 2021년, 2022년 매출액은 없으며, 2023년 반기 매출액 2,395,571천원으로 연결 매출액 대비 11.5% 비중을 차지하고 있습니다. 다. 본점 및 지점 현황
| 명칭 | 중요사업내용 | 소재지 |
|---|---|---|
| 화성본점 | 의료용품 판매 외 | 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동) |
| 서울지점 | 의료용품 판매 외 | 서울특별시 강남구 도산대로 414, 14층(청담동, 한성청담빌딩) |
| 서초지점 | 의약품 판매 | 서울특별시 서초구 바우뫼로43길 46, 4층(양재동) |
| 서대문지점 | 의료용품 판매 | 서울특별시 중구 통일로 86, 12-4(순화동, 바비엥3차) |
라. 조직도
조직도(2023.06).jpg 조직도(2023.06)
2. 주요 제품 및 서비스
가. 매출에 관한 사항
(1) 사업부문별 요약 재무현황
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 구분 | 금액 | 비중 |
|---|---|---|---|
| 의약품 | 매출액 | 6,861,505 | 33.1 |
| 영업이익 | 277,201 | -21.4 | |
| 자산 | 8,667,940 | 4.5 | |
| 메디컬 | 매출액 | 1,674,952 | 8.1 |
| 영업이익 | 380,933 | -29.4 | |
| 자산 | 13,075,811 | 6.8 | |
| 무선디바이스 | 매출액 | 7,638,652 | 36.8 |
| 영업이익 | (1,339,314) | 103.4 | |
| 자산 | 54,251,739 | 28.3 | |
| 영상컨텐츠 | 매출액 | 2,176,692 | 10.5 |
| 영업이익 | (767,862) | 59.3 | |
| 자산 | 7,810,119 | 4.1 | |
| 투자 부문 및 기타 | 매출액 | 2,395,571 | 11.5 |
| 영업이익 | 153,760 | -11.9 | |
| 자산 | 107,849,283 | 56.3 | |
| 합 계 | 매출액 | 20,747,372 | 100.0 |
| 영업이익 | (1,295,282) | 100.0 | |
| 자산 | 191,654,892 | 100.0 |
(*) 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준 적용1) 공통 판매비와 관리비의 경우 각 사업부문별 귀속이 확실한 직접비용은 각 사업부문에 직접 귀속시키고 귀속여부가 불분명한 공통경비는 각 배부기준(매출액비)에 의거 적절히 배부하고 있습니다.2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당사업부문에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 기타부문에 배부하고 있습니다.(2) 주요 제품, 서비스 등의 현황<주요 매출 현황_연결기준>
(단위 : 천원,%)
| 사업부문 | 주요품목 | 금액 | 비중 |
|---|---|---|---|
| 의약품 | 콜리네이트연질캡슐(PTP) | 264,657 | 1.3 |
| 플로실헤모스태틱매트릭스500IU@@@ | 230,455 | 1.1 | |
| 피도글정 | 205,020 | 1.0 | |
| 기타 | 6,161,373 | 29.7 | |
| 소계 | 6,861,505 | 33.1 | |
| 메디컬 | ATTUNE CR FEMORAL CEM | 55,583 | 0.3 |
| BIO BMP2 (BMP) 1cc | 49,663 | 0.2 | |
| NEXGEN LPS-FLEX FEMORAL COMPONEMT | 48,813 | 0.2 | |
| 기타 | 1,520,893 | 7.4 | |
| 소계 | 1,674,952 | 8.1 | |
| 무선디바이스 | 웨어러블 | 982,272 | 4.7 |
| 라우터 | 1,490,554 | 7.2 | |
| 기타(용역외) | 5,165,826 | 24.9 | |
| 소계 | 7,638,652 | 36.8 | |
| 영상컨텐츠 | 방송프로그램 외주제작 | 2,103,165 | 10.1 |
| 방영권매출 | 64,703 | 0.3 | |
| 유튜브매출 | 8,824 | 0.1 | |
| 소계 | 2,176,692 | 10.5 | |
| 기타매출 | 2,395,571 | 11.5 | |
| 합계 | 20,747,372 | 100.0 |
나. 주요 제품 등의 가격 변동추이
(단위 : 원)
| 사업부문 | 품목 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 의약품 | 콜리네이트연질캡슐(PTP) | 44,460 | 44,460 |
| 플로실헤모스태틱매트릭스500IU@@@ | 390,000 | 390,000 | |
| 피도글정 | 87,100 | 87,100 | |
| 메디컬 | ATTUNE CR FEMORAL CEM | 944,320 | 926,160 |
| BIO BMP2 (BMP) 1cc | 1,672,000 | 1,672,000 | |
| NEXGEN LPS-FLEX FEMORAL COMPONEMT | 944,320 | 926,160 | |
| 무선디바이스 | 무선디바이스군 | 52,200 | 58,800 |
* 무선디바이스 부분은 개별제품별 편차가 매우 크며, 개별품목의 가격의 노출이 영업활동에 영향을 미치는 영향이 있는 바, 그에 따라 총 제품매출/매출수량인 가중평균값으로 산정하였습니다.* 전기대비 당기 단가가 낮은 품목들의 매출의 상대적 비중이 증가하여 제품등의 가격변동이 증가하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
[지배회사의 내용] - 해당사항 없습니다. [종속회사의 내용] <(주)인포마크>
가. 주요 원재료에 관한 사항 원재료 주요 품목의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 설 명 |
|---|---|
| 통신 chip | 단말 메인칩, LTE, 5G 통신 기능, 단말 소프트웨어 탑재 |
| Module | 단말 메인칩을 포함한 모듈, LTE, 5G 통신 기능 |
| LCD | 단말 액정표시장치 |
| 기구물 | 단말 케이스, 단말 외관을 구성하는 기구물 전체 |
| Battery | 단말에 전원을 공급하는 부품 |
| PCB | 단말에 사용되는 부품을 실장하는 회로가 내장된 기판 |
나. 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산실적 당사는 시장환경 변화에 따른 물량 증감 시 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다.
또, 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주 관리를 통한 밀착 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.
(2) 생산설비에 관한 사항 당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 품질에 영향을 미칠 수 있는 검사 장비, 신뢰성 장비 등 핵심 장비는 당사가 보유하고 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.(3) 제품별 생산공정도 AI스피커, 웨어러블 단말과 무선 데이터 통신(모바일 라우터) 단말 생산공정은 전체 흐름으로는 크게 다르지 않으며 공통으로 적용하는 주요 공정은 다음과 같습니다.
생산 공정도.jpg 생산 공정도
4. 매출 및 수주상황
가. 사업부문별 매출현황<매출실적_연결기준> (단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | - | 20,747,372 | 100.0 | 19,098,327 | 100.0 | 18,613,345 | 100.0 |
| 의약품 | 상품 | 6,861,505 | 33.1 | 16,171,237 | 84.7 | 16,732,686 | 89.9 |
| 메디컬 | 수수료매출 | 1,674,952 | 8.1 | 2,927,090 | 15.3 | 1,853,052 | 10.0 |
| 무선디바이스 | 상품, 제품, 기타 | 7,638,652 | 36.8 | - | - | - | - |
| 영상컨텐츠 | 상품,제품,기타 | 2,176,692 | 10.5 | - | - | - | - |
| 생활건강 | 상품, 제품 | - | - | - | - | 27,607 | 0.1 |
| 기타 | 기타 | 2,395,571 | 11.5 | - | - | - | - |
나. 주요 매출처<매출실적_연결기준> (단위 : 천원,%)
| 매출처 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|
| 마크티 | 3,949,837 | 19.0 |
| 세란병원 | 3,807,563 | 18.4 |
| 명문약국 | 2,188,848 | 10.6 |
| 기타 | 10,801,124 | 52.0 |
| 합계 | 20,747,372 | 100.0 |
다. 판매경로 및 판매전략 등[의약품, 메디컬 부문](1) 판매경로
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 매출액 | 비중 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 요양기관 | 6,900,017 | 80.8 | - |
| 도매상 | 1,636,440 | 19.2 | - |
| 합계 | 8,536,457 | 100.0 | - |
(2) 판매방법 및 조건
| 구분 | 대금회수조건 | 비고 |
|---|---|---|
| 요양기관 | 개별계약조건 | - |
| 도매상 | 개별계약조건 | - |
| 기타 | 1개월 후 현금 | - |
(3) 판매전략- 유통경쟁력 확대 : 병원, 약국, 도매상 등 대량 구매로 인한 원가절감 및 이익률 개선 증대- 영업역량 집중 : 기존사업(의약품 유통) 사업에 새로운 네트워크와 협력하여 탄탄한 유통네트워크를 구축하여 지속적이고 전문적인 공급인프라를 구축- 고객 중심 Operation 역량 강화를 통하여 풍부한 자금력으로 타 신규사업부분에 적극적 투자 [무선디바이스부문](1) 판매 조직판매조직은 영업본부 아래 국내영업팀과 해외영업팀으로 구성돼 있습니다. (2) 판매경로키즈폰, 모바일 라우터와 같이 통신 요금이 발생하는 제품은 그 특성상 통신사에 판매되는 것이 일반적입니다. 국내의 경우 키즈폰과 모바일 라우터 모두 통신사에 직접 공급하고 있으며 말레이시아, 호주 등도 통신사에 직접 판매하고 있습니다. 하지만 미국과 유럽의 경우 통신사의 직판영업 못지않게 각 지역의 MVNO(기존 통신사로부터 망을 임차해 자신의 브랜드로 서비스하는 회사)를 통한 Wholesales 영업이 활성화돼 있습니다. 이에 MVNO를 통해 제품을 판매하기도 합니다. 또, 일본의 경우 외국 단말 회사가 일본 통신사에 직접 공급하기보다, 현지 유통사를 통해 공급하는 것이 일반적입니다. 당사도 일본통신사에 공급하는 제품을 일본의 주요 유통사를 통해 공급하고 있습니다. AI 스피커의 경우 네이버를 통해 LGU+에 공급하고 있습니다. 네이버는 통신사, 온라인, 오프라인등 다양한 채널을 통해 제품을 판매하고 있습니다. (3) 판매전략
| 구분 | 제품 | 판매전략 |
|---|---|---|
| AI 스피커 | AI 스피커 | - 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 공급- 네이버, 라인, 라인프렌즈, LGU+에 제품 공급 및 해외 수출 진행- 네이버 자회사인 라인프렌즈와 조인트벤처인 마크티를 통해 다양한 신규 제품 출시- KT, 교육회사 등에 제품을 공급하며 판매처 다변화 |
| 웨어러블 디바이스 |
키즈폰 | - SK텔레콤과의 성공적인 레퍼런스를 바탕으로 노르웨이, 호주 등 해외 수출- 티모바일 및 자회사 메트로바이티모바일을 통해 미국 수출- 프리미엄 제품으로 시장을 리드하면서 보급형 제품 라인업으로 국가별 시장환경에 맞춘 영업 전략 구사 |
| 모바일라우터 | LTE 라우터 | - 현장 특성 상 LTE 제품이 필요한 B2B 산업 및 개도국 시장 공략 |
| 5G 라우터 | - 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 라이선스 계약을 체결하여 다양한 5G 단말 개발 본격화 - KT와 컨소시엄으로 5G 기반 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'을 수주하여 5G 단말 개발 및 공급 예정 | |
| AI 헬스케어 | 시니어 헬스케어 서비스 | - 헬스케어 관련 국가 과제 수주- 고려대안암병원, 인하대병원, 명지병원 등 종합 병원과의 협력 진행 |
| 기타 | IoT 단말 | - 기존 거래 관계에 있던 통신사 IoT 사업부 통해 지자체, VAN 사업자 등에 공급 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(위환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.
연결회사의 전반적인 위험관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 파생거래(1) 보고기간말 현재 당사의 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 풋옵션 | - | - | 1,235,909 | - |
| 전환권대가 | 700,245 | - | 1,448,668 | - |
| 합 계 | 700,245 | - | 2,684,577 | - |
(2) 보고기간말 현재 당사의 파생상품부채의 상세내역은 다음과 같습니다.(가) <풋옵션>
| 구분 | 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 거래상대방 | 셀바이오1호조합(주4) | 밸류애드파트너스(주1) | 라트투자조합(주2)(주3) | 조형진(주3) | 김후성(주3) |
| 계약의 명칭 | 제14회 무보증 사모 전환사채 | 제15회 무보증 사모 전환사채 | 제16회 무보증 사모 전환사채 | 제16회 무보증 사모 전환사채 | 제16회 무보증 사모 전환사채 |
| 계약일 | 2020-09-25 | 2020-09-25 | 2020-09-25 | 2020-09-25 | 2020-09-25 |
| 만기일 | 2023-09-25 | 2023-09-25 | 2023-09-25 | 2023-09-25 | 2023-09-25 |
| 행사시기 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 계약내용(조건) | 세부사항은 2020년 09월 25일공시사항 참고 | ||||
| 계약금액 | 15,000,000,000원 | 15,000,000,000원 | 12,500,000,000원 | 500,000,000원 | 2,000,000,000원 |
(주1) 2022년 04월 05일 25억 전환청구되어 전환가액 1,337원에 1,869,857주 자본금으로 전환되었으며, 04월 20일 100억 조기상환 되었습니다. 2022년 4월 20일 사채권이 마크-헬스케어1호조합에서 밸류애드파트너스로 분배되었습니다. 2022년 10월 25일 잔액 25억이 모두 조기상환 되었습니다.(주2) 2022년 04월 20일 120억 조기상환 되었습니다. 2022년 6월 8일 잔액 5억 중 2억이 조형진에게 분배되었습니다.(주3) 2023년 04월 19일 20억 전환청구되어 전환가액 504원에 3,968,252주 자본금으로 전환되었으며, 2023년 05월 04일 10억 전환청구되어 전환가액 504원에 1,984,126주 자본금으로 전환되었습니다.(주4) 2023년 06월 25일 마지막 조기상환일이 경과하여 풋옵션 가치가 '0'이 되었습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등[지배회사의 내용] (단위 : 천원)
| 계약상대방 | 계약의 목적 및 내용 | 계약체결시기 | 계약금액 |
|---|---|---|---|
| 다미팜(주) | 타법인 주식 취득 | 2017.04.06 | 2,000,000 |
| (주)그린벨시스템즈 | 타법인 주식 취득 | 2017.05.31 | 4,851,215 |
| (주)그린벨시스템즈 | 타법인 주식 취득 | 2017.06.29 | 9,561 |
| (주)비비비 | 타법인 주식 취득 | 2019.05.17 | 7,500,026 |
| (주)비비비 | 타법인 주식 취득 | 2021.02.16 | 3,099,530 |
| 제이앤에스팜(주) | 타법인 주식 취득 | 2021.03.11 | 8,000,000 |
| (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 타법인 주식 취득 | 2021.03.11 | 15,500,000 |
| (주)그린벨시스템즈 | 타법인 주식 처분 | 2021.03.30 | 4,044,821 |
| (주)인포마크 | 타법인 주식 취득 | 2021.09.29 | 17,646,499 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | 타법인 주식 취득 | 2022.01.20 | 19,500,001 |
| (주)테크랩스 | 타법인 주식 취득 | 2022.04.18 | 43,780,064 |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 타법인 주식 취득 | 2022.07.22 | 24,727,448 |
| (주)인포마크 | 타법인 주식 취득 | 2022.12.23 | 3,600,000 |
| (주)인포마크 | 타법인 주식 취득 | 2022.12.29 | 14,000,008 |
[종속회사의 내용]<(주)인포마크>
| 계약상대방 | 계약의 목적 및 내용 | 계약체결시기 | 계약금액 |
|---|---|---|---|
| (주)티아코리아 | 타법인 주식 취득 | 2023.06.01 | 6,500,000 |
나. 연구개발비용[지배회사의 내용] (단위 : 천원)
| 과목 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | - | - | - | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] | 0.0% | 0.0% | 0.0% | - |
[종속회사의 내용]<(주)인포마크>
(1) 연구개발 조직
당사 연구소에서는 모바일 라우터, 키즈폰, CPE, IoT 디바이스 개발을 담당하고 있으며, 전략기획실에서는 AI 헬스케어 서비스 개발 및 사업화를 담당하고 있습니다. 2017년 말 당사와 라인프렌즈 간 조인트 벤처 회사인 '마크티'를 설립했습니다. 마크티에서는AI 관련 제품 개발을 진행하고 있으며, 당사에서 개발, 생산되는 모든 제품은 품질/SCM본부를 통해 개발 품질 및 양산 품질을 관리합니다.
연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도
(2) 제품별 연구개발 활동 AI 스피커는 국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀을 바탕으로 사업자의 요구에 맞춘 다양한 모델 설계 및 테스트를 진행하고 있습니다. AI 헬스케어는 정부 기관 및 종합병원과 협력하여AI 및 웨어러블 기술을 활용한 시니어 헬스케어 제품의 개발 및 실증 사업을 진행하고 있습니다. 웨어러블 디바이스는 누적된 소비자 경험을 바탕으로 시장 니즈를 반영한 기술 선도적 제품을 개발하고 있으며, 해외 통신사 및 국가별 특성을 반영해 해외향으로 커스터마이징 한 제품들을 개발 및 테스트하고 있습니다. 모바일 라우터는 국가별 통신사 환경에 맞는 제품 라인업을 강화하는 한편, 다양한 부가기능을 가진IT 컨버전스 제품도 개발하고 있습니다. 아울러 퀄컴 및 주요 통신사와 협력하여5G 모바일 라우터를 개발하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 2023년 반기 | 2022년 | 2021년 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 658,001 | 2,245,817 | 2,047,689 | - |
| 연구개발비, 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
5.39% | 6.3% | 4.4% | - |
(3) 연구개발 실적 당사의 핵심 보유 기술과 제품 적용 효과는 다음과 같습니다.
| 핵심 보유기술 |
기술경쟁력 | 제품 적용 효과 |
|---|---|---|
| Cellular (LTE/WCDMA/GSM)GPS간섭제거 RF 필터 | Cellular와 GPS 동시 사용 시, Cellular 체배 주파수와 GPS 주파수간 간섭으로 GPS 수신성능이 저하되어 어려우나당사는 GPS 수신 성능의 저하 없는 필터를 개발함 | - GPS 수신성능 크게 향상 |
| Cellular (LTE/WCDMA/GSM) WiFi / BT간섭제거 RF 필터 | Cellular와 WiFi/BT 동시 사용 시 Cellular 체배 주파수와 WiFi/BT주파수간 간섭으로 통신 성능이 저하되어 어려움. 당사는 통신성능 저하 없는 필터 개발 | - 통신 성능 저하 없이 Celluar와 WiFi / BT 동시 사용 가능 |
| 저전력 설계기술 | Hibernation 기능, Soft AP로 저전력 HW를 구현하여 단말기의 소비전력을 현저히 줄임 | - 저전력 설계로 Battery 용량을 줄여도 사용시간은 타사 대비 비슷하거나 길게 가져오는효과 |
| 단말 집적화 | 기존 WiMAX Mobile Router 단말 기준으로, 약 59.3cc 수준에서47.3cc 라우터, 20cc 키즈폰개발을 성공함. | - 세계 최소형 제품 및 초박형 제품 개발 가능 |
| 키즈폰솔루션 | 단말 Message 방식 App. 운영 시, 단말 설정 등 기능 제한과 단말 로컬에서 데이터 저장으로 데이터가 지워질 때 복구 불가능하지만 당사는 서버 이용 메시지 푸시 방식의 App을 개발하여 다양한 기능 설정과 안정적인 데이터 저장이 가능함 | - 단말과 App. 연동방식 사용으로 위치추적과 전용 메신저 등의 기능을 탑재한 제품 개발 가능 |
| AI 스피커솔루션 | 국내 최고 음향 기술 설비 및 전문가를 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축으로 스피커 드라이버 유닛, PassiveRadiator 및 인클로저 자체 설계 가능 | - 자체 스피커 설계 및 개발 가능 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황[지배회사의 내용]
| 종류 | 취득일 | 제목 및 내용 | 존속기간 만료일 | 상용화 여부/매출기여도 | 향후 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 2013.09.30 | 줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법 | 2031.05.19 | - | - |
| 특허권 | 2014.01.21 | 줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법 | 2032.03.13 | - | - |
| 특허권 | 2014.01.20 | 피부재생용 펩타이드, 이를 포함하는 화장품 조성물 및 이를 이용한 피부재생 방법 | 2033.09.10 | - | - |
| 특허권 | 2015.11.12 | 알루미늄 이온과 바이러스 벡터의 복합체 조성물 및 이를 이용한 세포 내 바이러스 벡터의 전달방법 | 2033.01.17 | - | - |
| 특허권 | 2017.07.11 | 식물 추출물을 포함하는 탈모 방지 및 발모 개선용 조성물 | 2035.11.12 | - | - |
| 특허권 | 2017.10.31 | 식물추출물을 포함하는 염증 개선용 조성물 | 2035.11.12 | - | - |
[종속회사의 내용]<(주)인포마크>
| No. | 구분 | 특허명 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 고압축 영상 인코딩 장치 및 방법과, 이를 이용하는 동적커패시턴스보상 신호 처리 장치 및 방법 | 2008-03-11 | 2010-10-27 | 등록 |
| 2 | 특허 | 서브스페이스 기반의 비대칭 워터마킹 시스템 | 2010-02-09 | 2011-07-15 | 등록 |
| 3 | 디자인 | 모바일 라우터 | 2011-09-21 | 2012-11-30 | 등록 |
| 4 | 디자인 | 모바일 라우터 | 2012-05-03 | 2013-04-01 | 등록 |
| 5 | 디자인 | 모바일 라우터 | 2012-10-23 | 2013-12-16 | 등록 |
| 6 | 디자인 | 모바일 라우터 | 2013-07-08 | 2014-06-30 | 등록 |
| 7 | 디자인 | 어린이용 휴대단말기 | 2014-06-05 | 2015-06-03 | 등록 |
| 8 | 디자인 | 손목용 휴대단말기 케이스 | 2014-06-05 | 2014-10-21 | 등록 |
| 9 | 디자인 | 목걸이용 휴대단말기 케이스 | 2014-06-05 | 2014-10-21 | 등록 |
| 10 | 상표 | JOON | 2014-07-09 | 2015-05-07 | 등록 |
| 11 | 상표 | INFOMARK | 2014-12-17 | 2015-11-09 | 등록 |
| 12 | 디자인 | 어린이용 휴대단말기 | 2015-04-01 | 2016-03-03 | 등록 |
| 13 | 디자인 | 배터리 충전기 | 2015-04-01 | 2016-04-06 | 등록 |
| 14 | 디자인 | 휴대단말기용 밴드 | 2015-05-22 | 2016-04-06 | 등록 |
| 15 | 상표 | 로보랑 ROBORANG | 2016-07-19 | 2017-04-24 | 등록 |
| 16 | 상표 | 로보랑 ROBORANG | 2016-07-19 | 2017-04-24 | 등록 |
| 17 | 상표 | 로보랑 ROBORANG | 2016-07-19 | 2017-04-24 | 등록 |
| 18 | 상표 | 로보랑 ROBORANG | 2016-07-19 | 2017-04-24 | 등록 |
| 19 | 상표 | 로보랑 ROBORANG | 2016-07-19 | 2017-04-24 | 등록 |
| 20 | 디자인 | 스마트워치 | 2016-08-29 | 2017-04-26 | 등록 |
| 21 | 특허 | 모션 기반 스마트 토이 제어를 위한 웨어러블 장치 및 그 제어 방법 | 2016-09-08 | 2018-10-04 | 등록 |
| 22 | 특허 | 측부 장착형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 | 2018-02-02 | 2019-04-30 | 등록 |
| 23 | 특허 | 밴드형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 | 2018-02-02 | 2019-04-30 | 등록 |
| 24 | 특허 | 풀커버형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 | 2018-02-02 | 2019-04-30 | 등록 |
| 25 | 상표 | SPEAKINGBUDDY | 2018-12-20 | 2019-09-03 | 등록 |
| 26 | 상표 | SPEAKINGBUDDY | 2018-12-20 | 2019-09-03 | 등록 |
| 27 | 상표 | SPEAKINGBUDDY | 2018-12-20 | 2019-09-03 | 등록 |
| 28 | 상표 | SPEAKINGBUDDY | 2018-12-20 | 2019-09-03 | 등록 |
| 29 | 상표 | 마크엑스 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 30 | 상표 | 마크엑스 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 31 | 상표 | 마크엑스 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 32 | 상표 | 로다주 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 33 | 상표 | 로다주 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 34 | 상표 | 로다주 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 35 | 상표 | 로다주 | 2019-06-18 | 2020-06-04 | 등록 |
| 36 | 디자인 | 스마트 디스플레이 단말기 | 2019-10-07 | 2020-10-30 | 등록 |
| 37 | 상표 | MARKX | 2020-04-20 | 2021-04-30 | 등록 |
| 38 | 실용 | 도난방지 자석태그 방식의 위치추적 디바이스 | 2020-04-22 | 2022-07-20 | 등록 |
나. 외부기관의 기술평가 내역[지배회사의 내용]- 해당사항 없습니다. [종속회사의 내용]<(주)인포마크>
| 부문 | 인증일 | 평가기관 |
|---|---|---|
| 우수기술연구센터 지정 | 2014-06-10 | 산업통상자원부 |
| INNO-BIZ확인서 | 2022-04-19 | 중소벤처기업부 |
| 벤처기업확인서 | 2021-08-04 | 중소벤처기업부 |
다. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황
[메디컬 사업부문 : 의료기기]
(1) 산업의 특성 의료기기산업 분야는 진단 후 치료방식에서 의료데이터를 기반으로 예측이 가능한 예방·건강관리 중심으로 의료 패러다임이 변화하고 있습니다. 이에 따라 인구의 고령화와 만성질환자 증가로 인한 의료비 증가 등 사회문제 해결을 위해 빅데이터(Big Data), 인공지능(AI) 등 디지털 기술과 의료가 접목된 스마트 헬스케어 산업이 확대되고 있습니다. 특히, 환자 데이터(의료영상, 생체신호, 유전자데이터 등)와 정보통신기술(ICT), 로봇 기술(RT), 생명공학기술(BT) 등 첨단 기술의 융합으로 유의미한 임상 분석결과를 제시 하여, 조기진단, 예후·예측 등의 진단범위 확장 및 정확한 진단, 치료 기간 단축 및 환자 안전 등 임상적 가치창출을 목적으로 한 혁신의료기기 기술 개발이 활발합니다. 급진전하고 있는 혁신의료기기 기술 개발에 대응하고, 혁신적인 의료기기의 특성에 맞는 탄력적 규제 체계 확립과 산업 육성의 중요성이 증가하고 있습니다. 의료기기산업을 보다 체계적으로 육성하고 국민에게 새로운 치료 기회를 적기에 제공하기 위한 제도적 기반으로써, 『의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법』과 『체외진단의료기기법』이 2020년 5월부터 시행되었습니다. 또한 코로나19 팬데믹 상황에서 뉴노멀 사회로 전환되고 있으며, 국내외 의료기기산업도 이에 대응하기 위해 빠르게 변화하고 있습니다. 고도의 기술이 필요한 두뇌집약적 산업으로 정밀성과 안전성이 요구되며, 높은 의학수준과 이와 연관된 정밀부품산업의 발전이 필수적입니다. 컴퓨터, 통신 등 디지털 기술의 발전과 바이오, 나노 기술 등 각 부문 간 융합화 현상이 가속화 되고 있는 복합첨단산업으로 높은 소득탄력성과 초기 투자비 집중, 다품종소량생산 등의 특징을 가지고 있습니다. 또한 첨단 의료기기의 경우 의술을 대체할 수 있는 가능성도 높기 때문에 미래가치 또한 매우 높다고 판단됩니다. (2) 산업의 성장성
고령인구의 증가와 소득증대에 따른 보건의료에 대한 욕구의 증가, 그리고 복지수준의 향상으로 의료기기에 대한 수요는 지속적인 증가추세에 있습니다. 우리나라는 타 국가 대비 고령화 사회로의 진입시간이 빠르지만 의료관련 지출은 선진국에 비해 매우 낮은 수준입니다. 고령화 사회 진입으로 인하여 의료관련 지출은 빠른 속도로 증가할 것이며, 이에 따른 의료시설의 증가 또한 산업의 성장요인이 될 것입니다. 또한 국민소득의 증가와 복지혜택의 범위 증대로 의료서비스에 대한 접근가능성이 높아질 것으로 예상되고 있습니다. 또한 전체적으로 시장의 외형이 꾸준히 확대되고 있고 장기적으로는 노령인구의 증가, 건강에 대한 관심 고조, 실버산업의 발달 등으로 투자가 증가하고 많은 연구와 관심이 높아져 빠른 성장을 보일 것입니다. 특히 예방 의학분야의 중요성의 부각으로 관련 의료기기 시장은 지속적인 성장을 보일 전망입니다.
세계 의료시장규모.jpg 세계 의료시장규모
2019년 세계 의료기기 시장규모는 2018년 대비 5.0% 증가한 약 4,094억 달러이며(Fitch Solutions, 2019), 2015년 성장률이 감소했지만 2016년 이후 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 지역별 시장 규모는 2019년 북미·남미 지역이 1,845억 달러(45.1%)로 가장 큰 점유율을 보이며, 2015년 이후 연평균 6.0% 성장하였습니다. 유럽이 1,147억 달러(28.0%)로 연평균 4.9%, 한국, 중국, 일본 등 아시아/태평양은 856억 달러(20.9%)로 연평균 7.8% 성장하였습니다. 2018년 미국의 시장규모는 1,641억 달러로 세계시장의 42.1% 차지하는 것으로 나타났으며, 상위 20개 국가가 전체시장의 89.0%를 차지하였습니다. 시장규모 상위국가는 미국을 이어 독일이 288억 달러(7.4%), 일본 287억 달러(7.4%), 중국 252억 달러(6.5%), 프랑스 156억 달러(4.0%) 등 순으로 나타났습니다. 우리나라의 2018년 시장 규모는 세계 9위(67억 달러)로 세계의료기기 시장에서 1.7%를 차지하는 것으로 나타났습니다.2018년 우리나라 의료기기 시장 규모는 6조 8,179억 원 규모로 2017년 6조 1,978억 원 대비 10.0% 증가하였으며, 2014년부터 2018년까지 연 평균 8.0%의 성장세를 지속해왔습니다. 2018년 세계 의료기기 시장규모는 2017년 대비 8.2% 증가한 약 3,899억 달러이며, 그 중 우리나라의 시장 규모는 세계9위(67억 달러)로 세계의료기기 시장의 1.7% 를 차지하는 것으로 나타났습니다(한국보건산업진흥원, 「2019 의료기기산업 분석보고서」, 2019년 12월).
의료기기별 시장규모.jpg 의료기기별 시장규모
(3) 경기변동의 특성 안전성이 입증된 기존의 제품을 사용하려는 속성 때문에 신규업체의 진입이 어려운 분야입니다. 이와 반대로 일단 확보한 시장은 안정성이 높기 때문에 글로벌 경기에 덜 민감하고 꾸준한 매출 발생이 가능한 보수적인 시장으로 볼 수 있습니다. 또한 계절적 요인에 의한 영향도 적게 받는 안정적인 수급구조를 가지고 있습니다.
(4) 국내외 시장여건 당사의 메디컬사업부문은 정형외과 병원에 최적화된 공급시스템을 확보하여 직접적인 의료행위 이외에 인공고관절, 인공슬관절 등, 병의원 전반에 필요한 의료소모품을 제공하는 의료MRO 전문 회사로써 인공관절을 주로 납품하고 있습니다.인공관절은 정상관절과 비슷한 모양과 기능을 갖춘 인공보철물로, 식품의약품안전처 「의료기기 품목 및 품목별 등급에 관한 규정」에 따른 의료기기 품목 분류 기준에 따라 인공슬관, 인공고관절, 인공어깨관절, 기타관절로 구분됩니다. 인공관절시장은 전세계적으로 인구고령화가 심화되면서 인류수명 증가와 소득수준의 향상에 따른 인공관절 관련 수술 수요가 증가함에 따라 시장은 지속적으로 성장할 추세입니다.
2018년 보건산업진흥원의 ‘보건산업브리프(인공관절)”보고서에 따르면, 국내 전체 인공관절 시장규모는 2014년 1,131억원에서 2016년 1,291억원으로, 연평균 (2014~2016년, CAGR) 6.84%증가 추세를 보이고 있으며 이런 추세로 2021년에는 1,689억원의 시장규모를 추정됩니다. 한편, 국내 인공관절 시장에서 국산 제품 점유율은 9%, 수입비중은 91%로 추산하고, 또한 수출입 현황을 비교할 시, 국내 인공관절 생산업체에서 총 생산액은 182.5억원, 수출액은 98.6억입니다. 전반적으로 국내시장 제품은 수입의존도가 높습니다.국내 인공관절 시장은 2009년 이전까지는 Zimmer, Stryker, DePuy 등 다국적 기업에 의해 지배되는 시장이었으나, 2011년 하반기부터 (주)코렌텍이 국내시장 점유율 1위를 유지하고 있으며 해당 수치는 생산부문의 수치로써 당사의 사업부문은 인공관절 유통이므로 정확한 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.
[국내 인공관절 시장규모]
국내.jpg 국내
세계인공관절 시장 규모를 살펴보면 2014년 약 160억 달러에서 2016년 약 172억 달러 규모로 연평균(2014년~2016년, CAGR) 3.68% 성장하였으며, 2016년 이후 연평균 5.53% 성장률을 보이면서 2021년 약 225억 달러를 보일 것으로 전망됩니다. [세계 인공관절 시장규모]
세계.jpg 세계
인공관절 산업의 세계 시장점유율 현황은 미국의 Zimmer, DePuy, Stryker 등 3개사와 영국의 Smith&Nephew 의 4개 업체가 80%를 장악하고 있으며, 해당 수치는 생산부문의 수치로써 당사의 사업부문은 인공관절 유통이므로 정확한 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.
| 업체명 | Zimmer | Stryker | DePuy | Smith &Nephew | 기타 |
| 점유율 | 27.7% | 22.4% | 17.4% | 10.1% | 22.4% |
| 국적 | 미국 | 미국 | 미국 | 영국 | - |
(출처: Orthoworld Orthopaedic Industry Annual Report 2020)
The Orthopedic Industry Annual Report에 의하면 2009년도 인공관절 관련 시술 건수를 기반으로 세계 시장 규모는 인공관절 수술이 약 250만 건으로, 그 중에서 인공 고관절이 약 140만 건, 인공 슬관절이 약 110만 건이 시술 되었습니다. 이러한 자료를 바탕으로 향후 인공관절 시장의 성장 요소를 고려하면 다음과 같습니다.
첫 번째 인공관절 성장 요소는 근골격계 관련 질환의 증가. 인공 관절 수술 대상자는 주로 관절염의 질환을 겪는 사람들로 세계적으로 약 3억 5,500만 명의 중증 관절염 질환자들이 그 주요 대상이며 그 중 약 42%인 1억 5,000만 명은 골관절염을 가지고 있으며 이 중 약 80%는 어떠한 형태로든 관절 운동의 제약 및 장애를 겪고 있다고 합니다. 이러한 골관절염 질환은 대부분이 퇴행성으로 기인되며 따라서 환자들의 나이에 비례하며 증가한다고 볼 수 있습니다.
두 번째 성장 요소는 고령화와 기대 수명의 증가입니다. Arthritis Care & Research에 발표된 분석 자료에 따르면 인공관절 시술은 전 세계적인 인구 고령화로 인공관절 시장이 급속히 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 그 예로 전체 인공 관절 시술자의 약 60% 이상이 65세 이상의 연령대이며 그 인구 비중이 세계적으로 약 8% 대에 이르고 있고, 선진국일수록 그 연령대의 비중은 더욱 증가하고 있습니다. 미국의 예를 들면 2020년까지 65세 이상의 연령층이 약 전체인구의 25%를 차지할 것으로 전망 됩니다. 특히 한국은 2000년도부터 고령화 사회로 진입하였으며 2018년부터는 초 고령 사회로 진입하고 있습니다. 또한 경제 성장에 따른 의료 수준의 질적 향상과 기대 수명 증대로 시장확대가 예상됩니다. OECD 자료 중 EU 국가별 인공 고관절과 인공 슬관절 시술 건수 비교하면 각 국의 경제 여건에 따른 기대 수명의 증가와 수술비에 대한 경제적인 여력에 따른 성장 요인을 찾아 볼 수 있습니다.
세 번째 성장 요소는 환자들의 식생활 개선에 따른 비만 문제입니다. 연구 결과에 의하면 비만 여성의 경우 인공 슬관절 치환술을 받을 확률이 4배 증가하고, 남성의 경우5배 증가 한다는 보고가 있으며, 5kg 체중 증가는 인공 관절, 특히 슬관절 치환술을 받을 확률이 약35% 증가 한다고 보고하고 있습니다.
(5) 경쟁요소 및 제한 사항현재 의료기기산업은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이며, 국내 산업기반 또한 점차적으로 강화되어가는 단계에 있습니다. 당사는 의료기기시장의 주도권을 획득하기 위한 노력의 일환으로 2021년 3월 (주)에이치바이오앤컴퍼니의 주식 전량을 인수하였고, 사업부문의 전문화와 공격적인 마케팅을 통해 의료기기부문에서 높은 매출액 달성을 목표로 하고 있습니다. 당사의 의료기기사업부문은 종합병원의 인공관절재료 및 의료 소모품 공급으로 축적된 데이터는 향후 의료기기사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다.향후 노령인구의 증가와 영업 네트워크의 확장, 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 적극적인 영업활동을 계획 중이지만, 당사는 현재 인공관절에 특화되어있는 종합병원만 물품을 공급하는 제한적인 사업을 영위하고 있는 부분, 최종소비자에 직접 납품하지 않고 의료기관을 통한 유통구조의 특수한 환경에 따른 제약등에 따른 사업에 한계가 존재하고 있는 실정입니다.
[의약품 사업부문](1) 산업의 특성
의약품 유통은 일반적인 재화의 유통과 차별성이 있는 바, 의약품은 사적재화인 동시에 공적재화로써의 특성을 가지고 있으므로 의약품의 유통은 유효성, 안전성, 안정성, 편의성 등이 확보되어야 합니다. 또한 의약품은 개발 및 제조, 유통, 판매, 소비에 이르는 전 단계에서 정부의 제도적 규제의 대상이 되고 있으며 소량의 다품종 상품이 다빈도로 거래되는 특징이 있습니다.특히, 인구의 노령화가 급속히 진행됨에 따라 노인질환과 관련된 품목의 생산 및 판매가 증가되고 있을 뿐만 아니라, 비만 Solution 및 미용을 목적으로 하는 치료 보조제, 건강 기능 식품 등의 관심 및 매출도 높아지고 있습니다.(2) 산업의 성장성의약품 시장은 국민소득수준의 향상, 고령화에 따른 건강에 대한 관심고조 및 실버산업의 확장 그리고 새로운 치료제 개발에 따른 수요의 증가로 지속적인 신장이 예상되며 이에 따라 국내 의약품 시장은 연평균 국내 제조업 GDP의 평균성장률을 상회하는 성장성을 지속할 것으로 예상됩니다. 글로벌 바이오의약품 시장 현황 및 전망은 조사기관과 발표 시점에 따라 차이가 있으나, 아이큐비아(IQVIA, 글로벌 컨설팅 시장조사업체)의 의약품 매출자료 기반, 전 세계 바이오 의약품 시장 규모는 2021년 기준 4,339억 달러입니다. 17년 2,696억 달러에서 최근 5년(‘17~‘21)간 연평균 12.6% 성장하였습니다.
글로벌 바이오의약품 시장규모.jpg 글로벌 바이오의약품 시장규모
Evaluate Pharma(World Preview 2022)에 따르면 바이오의약품의 비중은 지속적으로 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 2018년 기준 바이오의약품 시장은 $2,430억로 전체의약품 대비 28%를 차지한 것으로 집계되었으며 이러한 추세는 지속되어 향후 5년 ('19~24년)간 연평균 6.6% 성장하여 2024년에는 $3,880억 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 암, 난치성 및 퇴행성 질환의 발병률 증가로 인해 바이오의약품의 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망하며 이는 바이오신약 시장의 성장을 촉진시킬 것으로 여겨집니다. 또한, 1)치료 가능한 질병의 수 증가 2)생명공학 제품 관련 시장 확대 3)블록버스터 의약품의 증가 4)희귀질환 치료를 위한 FDA의 바이오의약품 승인건수 증가 5) 새로운 또는 다양한 질병에 대한 표지 증가 6)파이프라인 상의 혁신적인 제품들 7)협력체제 구성 또는 M&A 증가 등이 주요한 요인이며, 바이오의약품 시장의 규모는 이 같은 요인들에 의해 더욱 증가될 것으로 전망하고 있습니다.국내 바이오의료산업은 그간 정부의 적극적인 지원과 기업들의 지속적인 노력으로 급속도의 성장과 변화를 실현하였습니다. 또한 우리나라는 빠른 인구 고령화와 만성질환의 증가로 바이오의약품을 포함 전체의약품 시장 규모는 점차 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 국내 바이오의약품 시장 중 유전자재조합의약품 시장이 2017년 기준 약 41%로 가장 큰 비중을 차지하였으며 백신, 세포치료제 등의 바이오의약품 제제별 시장도 점차 확대되고 있는 추세입니다.또한 선진 의약품 시장은 의약품 거래규모의 80% 이상을 도매업에서 유통하고 있으며 국내는 제약사의 직거래 비중이 높으나 점차 도매업 유통물량이 늘어날 것으로 예상되어 국내 도매업 시장의 성장 잠재력이 높다 할 수 있습니다.
< 의약품 유통시장 현황>
의약품 유통시장 현황.jpg 의약품 유통시장 현황
(Source: 2021 완제의약품 유통정보 통계집, 의약품관리종합정보센터)2021년도 국내 의약품 유통액은 806,702억원으로 그중 56%인 450,099억원이 도매상에 의해 유통되었으며, 꾸준히 도매상에 의한 유통이 확대되고 있습니다.
2021년 유통단계별 공급금액.jpg 2021년 유통단계별 공급금액
2021년도에 도매상 공급액 중 도매상에 공급되는 금액은 22.5조원이며, 도매상이 병원 의원 약국에 공급하는 금액은 29.3조원입니다.
< 도매상 공급 현황>
도매상 연도별 공급현황.jpg 도매상 연도별 공급현황
(Source: 2021 완제의약품 유통정보 통계집, 의약품관리종합정보센터)도매상 공급액은 매년 큰 성장을 보이고 있습니다. 여기서 제조 및 수입에 의한 직접공급 금액보다 도매상에 의한 공급규모가 10배이상 차이가 나는걸 확인할 수 있습니다.
거래현황비교.jpg 거래현황비교
(Source: "2021 완제의약품 유통정보 통계집, 의약품관리종합정보센터" 정보 분석)
(3) 경기변동의 특성의약품산업은 국민경제에 공헌도가 높은 고부가가치 산업입니다. 또한 의약품산업은 경기변동에 크게 영향을 받지 않고 계속 안정적 성장이 가능한 산업입니다. 그러므로 선진국에서는 일찍이 의약품산업을 국가의 핵심적 기간산업으로 육성하였고 제약업계도 이에 부응하여 첨단 과학을 응용한 신약개발에 지속적인 집중 투자를 행하고 있습니다.
(4) 국내외 시장여건
의약품 도매업은 다수의 제약회사에서 다품종 의약품을 대량 구매하여 약국 및 병원에 납품하는 업종을 의미합니다. 의약품 도매업체들은 유통구조를 단순화함으로써 제약사의 재고 부담을 덜어주고, 제약사 영업활동에 따른 인건비 및 판촉비의 과다지출을 억제해주는 역할을 하고 있습니다. 또한 약제비 상승 문제를 해소하여 구매사에게 합리적인 가격에 의약품을 제공합니다. 건강보험심사평가원 자료에 따르면 의약품 도매시장 규모는 2021년을 기준으로 하여 약 45조원으로 집계되고 있으며, 의약품 제작사와 수입사 간의 직접 거래 비중이 점차 축소됨에 따라 의약품 도매시장은 점차 확대될 것으로 예상됩니다. 국내 의약품 도매상은 약 3,278여개로, 해외 의약품 도매시장에 비하여 국내 의약품 도매시장은 중소형 업체들이 난립해있는 상황입니다. 그러나 해외사례에 비추어 볼 때, 점차 국내시장도 대형화 및 집중화될 전망입니다. 미국의 의약품 도매상은 1970년 144개사에서 2010년 20여개사로 통합되었으며, 이 중 상위 4개사의 매출이 전체 의약품 유통매출의 약 90%를 차지할 정도로 거대화되어 있습니다. 일본의 경우 정부 정책 및 과다 경쟁에 따른 이익 저하 등의 이유로, 의약품 도매상이 1988년 418개에서 2010년 144개로 그 수가 줄어들었습니다. 해외 추세와 같이 국내도 일부 업체들을 중심으로 점차 의약품 도매시장의 통합화가 진행될 것으로 예상됩니다.
의약품 도매업 시장은 매년 꾸준한 성장을 보여왔으며, 앞으로도 성장추세는 지속될 것으로 판단됩니다. 보건복지부 통계수치에 따르면 국내 의료비 증가속도가 국민소득 증가율을 상회하여 빠르게 증가하고 있으며, 통계청 2019년 생명표 기준 국내 인구의 기대수명(남자 80.3년, 여자 86.3년)이 OECD국가 평균 기대수명(남자 78.1년, 여자 83.4년)을 상회하고 있습니다. 즉, 국내 의료비 증가 속도와 빠른 고령화 사회 진입 속도에 비추어 보았을 때, 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보고 있습니다.
당사는 의약품사업을 확대하기 위하여 2021년 3월 제이앤에스팜을 인수하였습니다.제이앤에스팜은 2018년 종합병원에 의약품 공급을 위하여 설립된 회사로 현재 의약품 도매업체와 제약사로부터 의약품을 구매하여 고객사에 납품하고 있으며, 기존 고객 외에 신규 고객사를 확보하고자 노력 중에 있습니다.
상위 5%공급업체현황.jpg 상위 5%공급업체현황
국내 의약품 유통시장은 2021년 상위 5%에 해당하는 업체들이 전체 시장의 63%의 점유율을 차지하고 있으며(자료: 2021 완제의약품 유통정보 통계집, 건강보험심사평가원), 낮은 진입장벽으로 인하여 다수의 중소업체들이 난립하고 있는 상황입니다.(5) 경쟁요소 및 제한 사항
당사는 고객의 요구에 부합하는 품목을 구축하기 위해 노력하고 있으며, 현재 시대 트렌드를 반영한 전략적인 품목으로 지정하여 영업활동을 하고 있습니다. 당사는 기존 의약품 사업과 더불어 제이앤에스팜을 추가 인수하여 제약사로부터의 구매력에 의한 단가 경쟁력도 상승하며 대형화에 따른 평판 향상으로 사업의 시너지 효과를 불러일으킬 수 있습니다.
의약품유통신문에서 금융감독원의 공시 자료를 토대로 발행한 '2019년도 의약품유통업체 경영실적' 자료를 보면 2019년 상위 10개업체의 인당 매출액(총매출액/종업원수)은 평균 70억원이며, 당사와 비슷한 규모(연매출 100억~200억)의 15개업체의 인당 매출액은 평균 13억원으로 매출액 증대에 따른 인원수가 단순 비례하지 않는 사업이며, 또한 제이앤에스팜의 경우 법인 설립 시부터 파트너관계를 유지해 온 위수탁업체에 물류대행을 진행하고 있기에 물류시스템을 직접 운용하는 타의약품 업체와는 달리 매출액 증대에 따른 추가 인력이 필요하지 않는 구조이며, 구매와 영업에 집중하여 이익을 극대화 할 수 있는 구조입니다.하지만, 의료기기사업부문에 언급하였듯이 최종소비자에 직접 납품하지 않고 의료기관를 통한 유통구조의 특수한 환경에 따른 제약이 존재하고 있습니다. [통신 사업부문]
가. 웨어러블 단말 사업(1) 사업개요
웨어러블 디바이스는 옷이나 신발, 액세서리처럼 몸에 착용하는 형태의 IT 기기를 의미합니다. 당사의 대표 제품은 셀룰러 기능이 탑재된 아이들 전용 스마트 워치(키즈폰)와 시니어 스마트 워치, 헬스케어 스마트 밴드 등이 있습니다.
키즈폰은 크게 ▲통화 및 문자수신 ▲위치 확인 ▲SOS 긴급통화 기능을 수행하는 웨어러블 기기로 당사는 2014년 7월 국내 최초 어린이 전용 웨어러블 폰인 JOON을 SK텔레콤을 통해 출시했으며 ▲2015년 4월 'JOON2' ▲2016년 9월 'JOON3' ▲2017년 4월 '준 스페셜 에디션'(디즈니와 마블 캐릭터 디자인)을 출시했습니다.
시니어 스마트 워치는 4G LTE 기반 통신 기능에 응급 상황 통신과 노년층 맞춤 기능(일정 관리, 복약 알림, 만보계 등)을 추가한 스마트 워치로 2015년 국내 시장에 출시한 티케어(T-Care)와 2019년 호주 시장에 출시한 SPACETALK LIFE가 있습니다.
스마트 밴드는 Cat M1 기술을 활용한 헬스케어 트래커와 헬스케어 스마트 밴드가 있으며 현재 당사의 AI 헬스케어 사업과 연계하여 개발을 진행하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
초창기 스마트 워치 중심이었던 웨어러블 산업은 게임, 의료, 스포츠 등 다양한 산업과 연계하며 규모를 확장하고 있습니다. 또한 히어러블(Hearable) 제품의 인기, AR 글래스 재조명도 웨어러블 산업의 성장에 도움을 주고 있습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전 세계 웨어러블 기술 시장 규모는 2019 년 기준 326억 달러에 달하며 2020 년부터 2027 년까지 연평균 성장률은 15.9 %로 예상됩니다.
(3) 시장의 안정성
코로나 19 및 고령화로 비만 및 만성 질환에 대한 우려가 높아지면서 개인이 할 수 있는 일상적인 건강관리에 대한 수요도 높아지고 있습니다. 이에 따라 혈압, 산소포화도, 심박수 등 몸의 상태를 실시간으로 모니터링하고 운동량을 관리할 수 있는 스마트 워치 및 밴드의 가치도 높아지고 있습니다.
(4) 경쟁상황
웨어러블 디바이스는 착용 형태에 따라 안경 타입, 시계 타입, 패치 타입 등으로 나뉘며 기능에 따라 건강관리, 엔터테인먼트, 의료 등의 역할을 수행합니다. 이에 따라 IT 기업뿐 아니라 오디오, 스포츠 등 다양한 기업에서 제품을 출시하기 시작하였습니다. 당사도 시장의 요구에 맞춰 신사업인 AI 헬스케어 서비스와 연계, 헬스케어 트래커, 심박동 모니터링 패치, AR 글라스 등 다양한 형태의 제품을 개발 및 실증하고 있습니다.
(5) 시장 점유율
웨어러블 디바이스 시장은 애플, 샤오미, 삼성 등 글로벌 대기업이 주도하고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 2021년 3분기 웨어러블 기기 출하량 기준, 애플의 점유율이 39.8%에 달합니다.당사는 타깃에 특화된 제품이라는 차별성을 바탕으로 국내 시장에 키즈폰 열풍을 일으킨바 있으며 국내에서의 성공 경험을 바탕으로 현재 미국, 유럽 등 선진국 시장을 공략하고 있습니다. 2016년에는 노르웨이, 2017년 호주 시장에 웨어러블 키즈폰을 런칭한 후 현재까지 판매를 이어가고 있으며 2019년 10월에는 미국 3대 통신사 중 하나인 티모바일(T-Mobile)을 통해 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 최근에는 노르웨이 기반 MVNO(가상이동통신망) 사업자 '엑스플로라'와 어린이용 스마트워치 개발 계약을 체결, 유럽시장 공략을 가속화할 계획입니다.
(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 국내 최초의 웨어러블 키즈폰을 만든 회사로 단말 집적화, 안테나 최적화, 저전력 설계, 서버/애플리케이션 직접 개발 등 웨어러블 제품 개발에 필요한 핵심 기술을 보유하고 있습니다. 또한 국내 누적 50만 이상 고객에 대한 데이터 및 대량 생산을 위한 품질 관리/양산 노하우를 보유, 제품의 기능 및 성능 고도화와 고객사 요구에 맞춘 다양한 제품 제작이 가능합니다. 2020년부터는 이러한 노하우와 역량을 바탕으로 시니어용 웨어러블 단말 등 AI 헬스케어 사업과 연계하여 시장을 공략하고 있습니다.
나. AI 디바이스 사업(1) 사업개요 'AI 스피커'는 AI(인공지능) 기능을 탑재한 스피커로 음악감상 기능 외 음성인식, 음성검색, 음성번역, 음성 비서 등 다양한 기능을 제공합니다. 최근에는 AI 스피커가 홈 IoT 허브로 부상하면서 쇼핑, 셋톱박스, 가전 제어, 통화 등 기능을 확대하고 있습니다. 최초 AI 스피커는 2014년 글로벌 유통사 아마존(Amazon)이 출시한 '에코(Echo)'입니다. 이후 구글 '구글 홈(Google Home)', 애플 '홈팟(HomePod)'등 글로벌 IT기업이 연달아 AI 스피커를 출시하면서 급격하게 시장이 성장하고 있습니다. 국내에서는 2016년 SKT가 최초로 AI 스피커 '누구'를 출시했으며, 2017년부터는 주요 IT 대기업에서 AI 스피커를 출시하면서 시장이 커지고 있습니다. 당사는 풍부한 ICT 디바이스 개발 및 제조 경험과 뛰어난 제품 디자인 능력을 바탕으로 2017년 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 AI 스피커를 출시하면서 본격적으로 시장에 뛰어들었습니다. 주요 제품으로는 ▲클로바 프렌즈 시리즈 ▲클로바 프렌즈 미니 시리즈 ▲클로바 온+ ▲U+ AI 어벤져스 ▲기가지니 LTE 2 ▲클로바 클락+▲클로바 램프 등이 있으며 현재 국내에서 가장 많은 AI 스피커 모델을 보유하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 AI 디바이스 시장은 기반 기술인 인공지능 산업 발달과 밀접하게 연관돼 있습니다. 스마트폰, 태블릿 등 다양한 스마트 디바이스가 보급되고 통신 속도가 빨라지면서 세계적으로 매일 수십억 개의 데이터가 끊임없이 쌓이고 있습니다. 이러한 빅데이터를 가치 있는 비즈니스 재료로 만들어 주는 핵심 도구로 꼽히는 것이 AI입니다. 인공지능 산업은 기업에 다양한 수익 창출 기회를 제공합니다. 특히 AI 스피커는 음성인식 인터페이스를 활용하기 위한 최적의 플랫폼으로 주목받고 있습니다.
기업은 AI 스피커, AI 웨어러블 등 인공지능이 탑재된 새로운 기기를 판매해 얻는 일차적 수익과 보급된 기기를 바탕으로 거래나 서비스를 제공한 수수료로 이차적 이익을 얻을 수도 있습니다. 이로 인해 국내외 인공지능 서비스 기업들은 기반기술(API)을 외부에 무료로 공개하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 인공지능 디바이스와 서비스, 앱이 연동되면서 관련 산업 규모도 폭발적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 시장조사기관 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전세계 AI 시장 규모는 2020년 기준 623억 5,000만 달러에 이르며 2021년부터 2028년까지 연평균 성장률은 40.2%로 예상됩니다.
(3) 시장의 안정성 AI 스피커 시장은 주요 응용 분야인 스마트홈 시장의 급성장으로 안정적인 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. NIA(한국지능정보사회진흥원)의 '2021 국가지능정보화백서'에 따르면 2021년 기준 세계 스마트홈 시장은 전년 대비 44% 성장하여 1230억 달러(한화 약 149.5조 원) 규모에 이를 것으로 예상되며 국내 시장도 2021년 말에는 22.3조 원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.
또한 과학기술정보통신부에 따르면 2020년 3월 기준 이동통신 3사를 통해 판매된 인공지능 스피커 대수(누적)는 861만대로 전년대비 45.7% 증가한 수치이며 포털사 등을 통해 판매된 인공지능 스피커 대수를 포함하면 전체 시장 규모는 더욱 클 것으로 예상됩니다.
(4) 경쟁상황국내 AI 스피커 시장은 인공지능 솔루션을 보유하고 있는 사업자와 이 사업자에게 스피커를 공급하고 있는 디바이스 개발 및 제조로 영역을 구분할 수 있습니다. 인공지능 솔루션 주요 사업자는 3대 통신사와 2개 포털사가 진행하고 있습니다. 스피커 디바이스 회사는 IT 기반 기술 및 통신 기술을 보유한 중소기업을 중심으로 경쟁 중이며, 일부는 중국 회사를 통해 제품을 생산하기도 합니다. 통신사업자는 IPTV 이용자를 중심으로 시장을 확대하고 있으며, 포털사들은 자체 캐릭터를 활용하고 있습니다.
국내 출시된 AI 스피커는 크게 ▲SKT '누구' 시리즈 ▲KT '기가지니' 시리즈 ▲네이버 '클로바' 시리즈 ▲카카오 '카카오미니' 시리즈 등이 경쟁 중입니다. 당사는 국내 네이버 그리고 네이버를 통해 LGU+에 AI 스피커를 공급하고 있으며, 2019년부터는 KT에 '기가지니 LTE 2' 공급을 시작하였습니다. 해외 AI 스피커 시장은 아마존 '에코'와 구글 '구글홈'이 이끌다 최근 중국업체들의 시장점유율이 증가하고 있습니다.
(5) 시장 점유율 국내 AI 스피커 시장은 통신사 및 포털사, 가전사들이 진출하면서 시장이 확대되고 경쟁이 가속화되고 있습니다. 각 업체들은 한국어 음성비서로 국내 시장을 선점하고 각 제품 차별화에 주력하고 있습니다. 시장조사기관 스태티스타에 따르면 2021년 3분기 기준 글로벌 AI 스피커 시장에서 아마존의 점유율은 26.4%, 구글의 점유율은 20.5%이며 중국의 바이두와 알리바바, 샤오미 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.
(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 AI 디바이스 개발 및 제조 영역에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사가 보유한 경쟁력은 다음과 같이 정리할 수 있습니다.
| 구분 | 상세 내용 |
|---|---|
| 개발 영역 | 스피커 드라이버 유닛, Passive Radiator 및 인클로저 자체 설계 기술 |
| 음성, 음향 관련 DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축 - 자체 DSP 알고리즘 개발, 포팅 및 튜닝 가능 - 오디오 앰프 단의 음질 튜닝을 통한 최적 음질 구현 가능 - Mic. Array 관련 AEC 튜닝 등 음성 관련 최적화 | |
| 국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용 - 무향실, 스피커 유닛 측정 장비, 오디오 측정 장비 등 전문 장비 및 설비 보유로 최적의 음질 구현 | |
| 서버와 기기, 기기와 기기 간 무선 통신 기술 | |
| 제품 소형화를 위한 회로 및 단말 집적 설계 기술 | |
| 제조 영역 | 다양한 ICT 디바이스 기획, 제조에 따른 구매 기획 능력 |
| 사업자의 가변적인 공급 요청에 탄력적으로 공급 가능한 소싱 능력 - 유연한 생산 대응, 생산 설비 및 인력 운영 고정비 증가에 효율적 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산 진행 | |
| 공정 기술을 기반으로 한 제조 품질 - 제조 부문의 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주로 밀착 관리 | |
| 제품 품질 관리를 위한 검사 및 신뢰성에 필요한 핵심 장비 보유 | |
| 기타 | End User 대상 ICT 디바이스 개발 경험을 바탕으로 한 뛰어난 디자인 능력 |
다. 5G-IoT 통신 단말 사업 (1) 사업개요
당사는 LTE, 5G 등 통신 기술을 활용한 단말 사업을 진행 중이며 대표 기기는 모바일 라우터와 IoT 단말이 있습니다. 모바일 라우터는 인터넷 서비스를 무선으로 언제 어디서나 자유롭게 사용할 수 있도록 해주는 기기로 당사는 전 세계 약 30여 개국 통신 사업자에게 제품을 공급하며 2011년에는 3천만 불 수출의 탑과 수출유공자 대통령 표창, 2013년에는 '5천만 불 수출의 탑'을 수상했습니다. 2009년에는 세계 최초로 WiMAX 모바일 라우터를 개발했으며, ▲2011년, 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발 ▲2013년, 세계에서 가장 얇은 WiMAX 모바일 라우터 개발 ▲2014년, 국내 최고 사양 모바일 라우터 출시 ▲2016년, LTE 전용 모바일 라우터 출시 ▲2019년, 국내 최초로 번역 앱 기능을 갖춘 모바일 라우터 출시 등 통신 환경 변화에 신속하게 대응하면서 시장을 선도하는 제품을 선보이고 있습니다.
최근에는 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 소프트웨어 라이선스 계약을 체결하여 모바일 라우터, 산업용 라우터(CPE), 웨어러블 디바이스, AI 디바이스 등 다양한 5G 통신 단말을 개발할 수 있게 되었습니다. 또한 KT와의 컨소시엄을 통해 과학기술정보통신부, 한국정보화진흥원에서 주관하는 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'에 5G 단말 공급 사업자로 선정되기도 했습니다. 지능형 초연결망 선도 확산 사업은 5G 네트워크를 국가기관에 우선 적용하여 유선망 기반 업무환경을 무선망 기반으로 대체하는 것을 목표로 하는 사업으로 인포마크는 보안성이 강화된 5G 모바일 라우터를 공급하는 역할을 맡아 개발을 진행하고 있습니다.
IoT는 사물인터넷(Internet of Things)의 약자로 모바일 장비, 웨어러블 디바이스, 가전제품 등 각종 사물에 센서와 통신 기능을 부가해 정보를 생성, 상호수집, 공유, 활용하는 기술을 통칭합니다. 당사의 대표적인 IoT 단말은 통신 네트워크에 연결되는 모뎀 및 공유기 기능을 수행하는 'CPE'와 IoT 단말에 탑재돼 기계와 기계 간 사물 정보를 제공하는 'M2M 모듈'이 있습니다.
(2) 산업의 성장성
무선데이터 통신 단말 사업의 성장은 무선 통신 산업의 발전과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 무선 통신 산업은 LTE에서 5G로 전환이 이루어지는 단계로 2018년 우리나라가 세계 최초로 5G 상용화를 시작한 후 글로벌 시장도 선진국을 중심으로 5G 상용화 단계에 접어들고 있습니다. 하단의 에릭슨 모빌리티 리포트(Ericsson Mobility Report November 2020)를 참고하면 통신 시장의 경우 새로운 통신 기술이 등장할 때 마다 단일 시장의 규모는 감소할 수 있으나 전체 마켓 규모는 증가합니다. 5G 같은 신기술이 등장하더라도 산업 현장에 따라, 혹은 개도국 등 시장 상황에 따라 3G, LTE 등 기존 통신 기술에 대한 수요가 존재하기 때문입니다.
통신 기술 별 모바일 가입자 수 전망 [출처-ericsson mobility report november 2020].jpg 통신 기술 별 모바일 가입자 수 전망 [출처-ericsson mobility report november 2020]
(3) 시장의 안정성
코로나19 이후 원격교육, 재택근무 등 정보통신기술 기반 비대면 활동이 새로운 일상(뉴노멀)으로 자리잡으면서 기업 및 개인의 IT 제품 수요가 크게 늘어나고 있습니다. 모도 인텔리전스(Mordor Intelligence)에 따르면 무선 라우터 시장은 2020년에 105억 7,220만 달러로 평가되었으며, 2021~2026년 연평균 성장률은 8.4%로 2026년 시장규모는 170억 8,490만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.
(4) 경쟁상황
국내 모바일 라우터 시장은 2009년에 처음 생성되면서 다수의 제조사가 제품을 출시했으나, WiMAX에서 LTE로 전환되면서 시장이 축소되어 현재 통신 3사에 LTE 라우터 제품을 공급하는 회사는 당사가 유일합니다. 해외 시장은 다른 IT 기기 시장과 마찬가지로 중국 IT 대기업의 모바일 라우터가 시장 점유율을 높여가고 있습니다.
(5) 시장 점유율
국내 모바일 라우터 전체 시장 점유율과 관련하여 발표된 자료는 없습니다. 그러나 당사는 통신 3사에 모바일 라우터 제품을 공급하는 유일한 업체로서 시장 점유율 측면에서 유리한 위치에 있을 것으로 판단됩니다.
(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 전 세계 30여 개국의 글로벌 통신사와 협업 경험이 있습니다. 이를 통해 통신 환경 변화에 따라 통신사의 다양한 기술적 요구사항에 대응하면서 새로운 모멘텀을 기대할 수 있습니다. 특히, 국가별 인증 및 통신사업자의 망인증을 통과하는 것은 영업적/기술적 노하우가 필요하며 이는 경쟁사의 시장진입 장벽이 됩니다. 또한 당사는 5G 소프트웨어 라이선스 확보와 정부 5G 사업 수주로 독보적 5G 기술 확보하며 통신 환경 변화에 성공적으로 대응하고 있습니다. 전 세계적으로 5G 상용화가 본격화되고 있지만, 국내에 5G 모듈 및 단말을 만들 수 있는 당사를 비롯, 소수에 불과합니다.
라. AI 헬스케어 사업(1) 사업개요 스마트 헬스케어란 다양한 생체 또는 활동 데이터를 인공지능 기술을 활용하여 학습 및 분석하고 이를 헬스케어 산업에 적용함으로써 질병 예측, 예방의학, 환자 맞춤형 관리 등 혁신적인 고부가 가치형 의료 서비스를 제공하는 것을 의미합니다.
당사는 2018년부터 헬스케어 관련 국가 과제를 연달아 수주하여 광기술원, 전자부품연구원 등과 함께 ▲의료용 조영제를 활용한 의료수술현장용 투시형 증강현실 기기 개발 및 상용화 기술개발 ▲웨어러블 디바이스를 이용한 실내외 위치추적 기반 치매환자 돌봄 서비스 구축 및 실증사업 ▲통합감각자극 쿠션형 AI 스피커 기반 치매 예방 헬스케어 콘텐츠 개발 ▲커뮤니티 헬스케어 서비스 디자인 기반 loMT 연동 유니버셜 홈 케어 제품 및 시스템 개발 ▲중장년층의 근감소증 예방을 위한 개인 맞춤형 운동 디바이스 및 서비스 개발을 진행하였습니다.또한 2020년에는 인하대병원과 AI 비대면 간호서비스를 공동 구축, AI 단말 및 플랫폼 기술을 기반으로 대형 병원 및 정부기관과 협업하여 성공적인 레퍼런스를 만들고 있습니다.(2) 산업의 성장성스마트 헬스케어 산업은 고령화, 건강에 대한 관심 증대, IoT/웨어러블/빅데이터 등 ICT 기술의 발전으로 의료 서비스 패러다임이 치료/병원 중심에서 예방/소비자 중심으로 변화함에 따라 급격한 성장이 예상됩니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)는 2019 년 세계 스마트 헬스 케어 시장 규모는 1,363 억 달러에 달하며, 2020 년에서 2027 년까지 연 평균 16.2 % 성장할 것으로 예상했습니다. 특히 최근 코로나19 사태로 개인의 면역력과 함께 전 세계 의료 시스템에 대한 관심과 개선 요구가 증가하면서 스마트 헬스케어 산업의 성장이 가속화될 것으로 전망됩니다.(3) 시장의 안정성 스마트 헬스케어 시장은 특히 고령화 시대 의료비 증대의 해법으로 부상하고 있습니다. 우리나라의 인구 고령화 속도는 세계 최고 수준으로 통계청에 따르면 65세 이상 노령 인구는 2019년 768만 명에서 2025년 1,051만 명으로 증가, 전체 인구의 20.3%까지 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 스마트폰 등 최신 기술에 익숙하고 경제력을 갖춘 베이비부머 세대의 고령화가 본격화됨에 따라 스마트 헬스케어의 핵심 소비층도 증가할 것으로 예상됩니다.
(4) 경쟁상황 세계 시장에서는 주요 IT 기업들을 중심으로 스마트 헬스케어 시장을 선점하기 위한 경쟁이 진행되고 있습니다. 애플은 심전도 측정 등 건강 관리 기능을 강화한 애플워치를 출시하였고 IBM은 AI 시스템 '왓슨'을 통해 암 진단 및 신약 개발을 위한 연구를 진행하고 있습니다. 국내 시장에서도 주요 전자제품 제조사와 통신사를 중심으로 정부 기관 및 병원과의 협력이 활발해지고 있습니다.(5) 시장 점유율 현재 세계 스마트 헬스케어의 시장은 디지털 헬스케어와 인프라에 대한 정부의 지원 정책이 활성화된 북미 지역의 점유율이 가장 높습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 2019년 기준 북미 지역의 시장 점유율은 34.81%이며 유럽과 아시아가 그 뒤를 잇고 있습니다. 아시아 시장의 경우 선진국을 중심으로 스마트 의료에 대한 투자가 증가하고 있으며 신흥국 정부의 디지털화가 가속화됨에 따라 의미 있는 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 제품 및 서비스로 나누면 2019년 기준, 스마트폰 애플리케이션과 웨어러블 디바이스 등이 포함된 mHealth 분야의 매출 점유율이 약 47%로 가장 높으며 원격 의료 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 고령층 및 아이들을 대상으로 한 AI 및 웨어러블 디바이스를 개발하고 대중화한 경험이 있습니다. 또한 정부 기관 및 종합 병원, AI 솔루션 사업자와 긴밀히 협력하면서 실증 및 사업화한 노화우를 바탕으로 보다 스마트하고 차별화된 헬스케어 서비스를 제공할 수 있습니다.
마. 에듀테크 사업 (1) 사업개요 에듀테크(EduTech)는 교육(Education)과 기술(Technology)을 합성한 단어로 기존 교육에 AI, AR, VR 등 ICT 기술을 접목한 차세대 교육을 의미합니다. 당사는 어린이에 특화된 음성 인식 및 분석 기술을 기반으로 ▲AI 챗봇 알고리즘 개발 ▲어린이 어학 학습 전용 AI 디바이스 개발 및 제조 ▲로봇, 드론, 빅데이터 등 신기술을 소개하는 스팀(STEAM) 교육 콘텐츠 개발을 진행하고 있습니다. 최근에는 AI 스피커를 활용한 대화형 어린이 영어 학습 기기 ‘Speaking Buddy(스피킹 버디)’를 런칭하여 BtoB, BtoG 시장을 공략하고 있습니다.
(2) 산업 성장성
2010년도부터 영국, 미국, 일본 등 선진 국가들은 논리적 사고력, 문제해결 및 소통 능력을 키우기 위한 소프트웨어 교육을 필수 교육과정으로 도입하고 있습니다. 또한 AI, AR, VR 등 최신 기술을 활용한 체험형 자기 주도 학습이 학원/학교 등 공급자 중심의 오프라인 대면 교육을 대체하는 새로운 교육 방식으로 떠오르고 있습니다. 최근에는 코로나19의 여파로 에듀테크 산업의 성장이 본격화되는 추세입니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전 세계 에듀테크 시장 규모는 2019년 기준 764억 달러로 평가되었으며, 2020년부터 2027년까지 연평균 성장률은 18.1%로 예상됩니다.
(3) 시장의 안정성 국내 시장에서는 초/중/고등학교의 원격 수업이 확대됨에 따라 스마트 디바이스를 활용한 교육 등 대규모 수요가 발생함은 물론, 비대면 수업에 따른 학력 저하를 우려하는 학부모의 홈스쿨링 수요가 급증하고 있습니다. 공교육과 사교육 시장 전반에서 홈스쿨링 트렌드가 확대됨에 따라 앞으로도 에듀테크 플랫폼 시장은 안정적인 수요가 지속될 것으로 예상됩니다.
(4) 경쟁상황 해외 에듀테크 시장은 공교육을 중심으로 활성화되어 있습니다. 개인 맞춤형 교육 서비스, IT 기술을 활용한 교육 도구, 애플리케이션 등 다양한 분야의 에듀테크 기업이 나오면서 기업 간 경쟁이 심화되는 추세 입니다. 국내 교육시장 또한 에듀테크가 신성장 동력으로 주목 받으면서 기존 교육업체는 물론 스타트업, IT 대기업 등 다양한 기업이 에듀테크 시장에 뛰어들고 있습니다. 특히 초등학생을 대상으로 한 소프트웨어 교육이 의무화됨에 따라 교육용 로봇/애플리케이션 개발, 개인 맞춤형 서비스 출시 등 다양한 형태의 에듀테크 플랫폼이 등장하였습니다.
(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 에듀테크 분야는 크게 하드웨어, 소프트웨어, 콘텐츠로 구분할 수 있는데 당사는 세 가지 모두를 자체 개발하여 제공할 수 있습니다. 이에 따라 영어 외에도 수학, 중국어 등 시장의 수요에 따라 자유로운 콘텐츠 확장이 가능하며, 현재 영어 교육 콘텐츠 전문 기업 이퓨쳐, 어린이 교육 콘텐츠 전문 기업 에누마코리아 등과 제휴를 통해 서비스를 강화하고 있습니다. 또한 AI 스피커 및 아동용 웨어러블 디바이스 개발 노하우를 바탕으로 에듀테크 전용 기기의 기술적 완성도 및 A/S 등 일반 교육 기업과 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원)
| 구분 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| (2023년6월말) | (2022년12월말) | (2021년12월말) | |
| [유동자산] | 59,700,011,412 | 73,473,340,529 | 82,433,087,323 |
| ㆍ당좌자산 | 45,810,504,491 | 57,648,478,590 | 78,739,141,877 |
| ㆍ재고자산 | 13,889,506,921 | 15,824,861,939 | 1,694,010,446 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | - | - | 1,999,935,000 |
| [비유동자산] | 131,954,880,450 | 116,383,987,478 | 93,869,980,299 |
| ㆍ투자자산 | 89,739,378,692 | 79,446,250,261 | 80,485,992,280 |
| ㆍ유형자산 | 377,754,790 | 686,592,652 | 35,821,065 |
| ㆍ무형자산 | 37,649,475,393 | 31,583,654,879 | 12,830,245,496 |
| ㆍ사용권자산 | 656,995,952 | 931,720,593 | 262,428,513 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,531,275,623 | 3,735,769,093 | 255,492,945 |
| 자산총계 | 191,654,891,862 | 189,857,328,007 | 176,303,067,622 |
| [유동부채] | 44,478,336,263 | 48,449,827,516 | 53,281,511,102 |
| [비유동부채] | 1,616,920,888 | 11,827,930,886 | 3,621,151,647 |
| 부채총계 | 46,095,257,151 | 60,277,758,402 | 56,902,662,749 |
| [지배기업 소유주지분] | 109,683,117,719 | 99,241,320,877 | 119,400,404,873 |
| ㆍ자본금 | 57,012,579,000 | 53,493,907,500 | 40,661,706,500 |
| ㆍ자본잉여금 | 106,808,485,670 | 107,219,427,559 | 93,362,074,716 |
| ㆍ기타자본 | 11,209,013,680 | 6,367,873,048 | 3,518,764,280 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (65,346,960,631) | (67,839,887,230) | (18,142,140,623) |
| [비지배지분] | 35,876,516,992 | 30,338,248,728 | - |
| 자본총계 | 145,559,634,711 | 129,579,569,605 | 119,400,404,873 |
| (2023.01.01. ~2023.06.30.) | (2022.01.01. ~2022.12.31.) | (2021.01.01. ~2021.12.31.) | |
| 매출액 | 20,747,371,690 | 19,098,326,977 | 18,613,345,272 |
| 영업이익(손실) | (1,295,282,046) | (300,469,614) | (1,785,310,686) |
| 계속영업이익(손실) | 1,918,316,857 | (49,554,716,459) | 9,855,691,171 |
| 중단영업이익(손실) | - | - | (2,075,997,381) |
| 연결총당기순이익(손실) | 1,918,316,857 | (49,554,716,459) | 7,779,693,790 |
| 지배기업 소유주지분 | 2,143,915,445 | (49,554,716,459) | 7,739,922,846 |
| 비지배지분 | (225,598,588) | - | 39,770,944 |
| 연결주당순이익(손실) | 25 | (591) | 119 |
| 연결에 포함된 회사수 | 10 | 8 | 3 |
나. 요약 재무정보 (단위 : 원)
| 과목 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| (2023년6월말) | (2022년12월말) | (2021년12월말) | |
| [유동자산] | 15,293,472,140 | 13,684,568,238 | 71,122,445,028 |
| ㆍ당좌자산 | 14,587,671,356 | 12,860,378,905 | 67,428,499,582 |
| ㆍ재고자산 | 705,800,784 | 824,189,333 | 1,694,010,446 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | - | - | 1,999,935,000 |
| [비유동자산] | 110,678,917,302 | 115,964,193,626 | 100,875,503,418 |
| ㆍ투자자산 | 99,981,239,256 | 104,316,768,972 | 87,490,109,928 |
| ㆍ유형자산 | 150,244,491 | 121,063,202 | 35,821,065 |
| ㆍ무형자산 | 10,129,085,411 | 11,028,300,078 | 12,831,650,967 |
| ㆍ사용권자산 | 189,674,138 | 257,170,677 | 262,428,513 |
| ㆍ기타비유동자산 | 228,674,006 | 240,890,697 | 255,492,945 |
| 자산총계 | 125,972,389,442 | 129,648,761,864 | 171,997,948,446 |
| [유동부채] | 26,667,069,591 | 20,540,067,363 | 53,281,511,102 |
| [비유동부채] | 122,513,804 | 10,181,373,491 | 218,241,421 |
| 부채총계 | 26,789,583,395 | 30,721,440,854 | 53,499,752,523 |
| [자본금] | 57,012,579,000 | 53,493,907,500 | 40,661,706,500 |
| [자본잉여금] | 106,808,485,670 | 107,219,427,559 | 93,362,074,716 |
| [기타자본] | 4,032,221,977 | 3,949,304,783 | 3,776,218,194 |
| [이익잉여금(결손금)] | (68,670,480,600) | (65,735,318,832) | (19,301,803,487) |
| 자본총계 | 99,182,806,047 | 98,927,321,010 | 118,498,195,923 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023.01.01. ~2023.06.30.) | (2022.01.01. ~2022.12.31.) | (2021.01.01. ~2021.12.31.) | |
| 매출액 | 8,536,456,965 | 19,098,326,977 | 16,014,256,903 |
| 영업이익(손실) | 658,134,074 | (67,308,894) | (2,141,113,666) |
| 계속영업이익(손실) | (2,935,161,768) | (46,433,515,345) | 8,317,917,864 |
| 중단영업이익(손실) | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | (2,935,161,768) | (46,433,515,345) | 8,317,917,864 |
| 주당순이익(손실) | (34) | (553) | 127 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 15 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 14 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 반기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 59,700,011,412 | 73,473,340,529 |
| 현금및현금성자산 | 15,505,739,752 | 28,472,569,862 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 11,058,678,313 | 13,897,835,999 |
| 기타유동금융자산 | 16,911,947,093 | 13,109,845,406 |
| 기타유동자산 | 2,288,633,924 | 1,936,772,423 |
| 재고자산 | 13,889,506,921 | 15,824,861,939 |
| 당기법인세자산 | 45,505,409 | 231,454,900 |
| 비유동자산 | 131,954,880,450 | 116,383,987,478 |
| 기타비유동금융자산 | 3,766,062,207 | 3,061,467,722 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 32,073,114,435 | 31,753,377,319 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 57,431,477,673 | 47,655,887,517 |
| 유형자산 | 377,754,790 | 686,592,652 |
| 사용권자산 | 656,995,952 | 931,720,593 |
| 영업권 | 21,599,907,319 | 14,974,417,412 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 16,049,568,074 | 16,609,237,467 |
| 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 711,286,796 | |
| 자산총계 | 191,654,891,862 | 189,857,328,007 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 44,478,336,263 | 48,449,827,516 |
| 매입채무 | 5,013,163,173 | 5,880,762,979 |
| 단기차입금 | 9,300,000,000 | 8,952,704,029 |
| 유동성전환사채 | 14,077,761,998 | 14,788,139,977 |
| 유동파생상품부채 | 700,244,756 | 2,684,577,491 |
| 유동리스부채 | 799,883,255 | 747,493,277 |
| 기타유동금융부채 | 3,128,321,042 | 2,375,242,881 |
| 기타유동부채 | 11,458,962,039 | 13,020,906,882 |
| 비유동부채 | 1,616,920,888 | 11,827,930,886 |
| 퇴직급여부채 | 66,182,526 | |
| 장기차입금 | 10,000,000,000 | |
| 비유동리스부채 | 277,509,436 | 552,371,475 |
| 기타비유동금융부채 | 380,058,007 | 369,975,406 |
| 기타비유동부채 | 110,092,596 | 122,505,682 |
| 이연법인세부채 | 783,078,323 | 783,078,323 |
| 부채총계 | 46,095,257,151 | 60,277,758,402 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 109,683,117,719 | 99,241,320,877 |
| 자본금 | 57,012,579,000 | 53,493,907,500 |
| 주식발행초과금 | 106,808,485,670 | 107,219,427,559 |
| 기타자본구성요소 | 11,209,013,680 | 6,367,873,048 |
| 이익잉여금(결손금) | (65,346,960,631) | (67,839,887,230) |
| 비지배지분 | 35,876,516,992 | 30,338,248,728 |
| 자본총계 | 145,559,634,711 | 129,579,569,605 |
| 자본과부채총계 | 191,654,891,862 | 189,857,328,007 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 반기 | 제 14 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 10,432,994,263 | 20,747,371,690 | 4,963,944,550 | 10,249,743,430 |
| 제품매출액 | 4,838,713,686 | 5,178,852,237 | ||
| 상품매출액 | 4,459,790,141 | 11,015,342,583 | 4,100,371,480 | 8,703,913,042 |
| 용역매출액 | (32,417,766) | 189,431,022 | ||
| 기타수익(매출액) | 1,166,908,202 | 4,363,745,848 | 863,573,070 | 1,545,830,388 |
| 매출원가 | 9,386,193,041 | 17,402,618,426 | 3,219,732,277 | 6,919,871,450 |
| 제품매출원가 | 4,631,731,372 | 4,937,358,178 | ||
| 상품매출원가 | 4,566,245,282 | 10,210,796,160 | 3,219,732,277 | 6,919,871,450 |
| 용역매출원가 | (15,833,334) | 28,333,332 | ||
| 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 | 204,049,721 | 2,226,130,756 | ||
| 매출총이익 | 1,046,801,222 | 3,344,753,264 | 1,744,212,273 | 3,329,871,980 |
| 판매비와관리비 | 1,611,862,403 | 4,640,035,310 | 1,588,340,241 | 3,433,120,575 |
| 영업이익(손실) | (565,061,181) | (1,295,282,046) | 155,872,032 | (103,248,595) |
| 금융수익 | 6,089,291,566 | 6,922,316,496 | 7,510,945,012 | 8,015,241,444 |
| 금융원가 | 3,031,444,940 | 5,319,441,492 | 23,900,358,033 | 26,027,188,628 |
| 기타이익 | 64,726,406 | 553,573,802 | 100,862,296 | 100,862,429 |
| 기타손실 | 581,111,988 | 843,302,895 | 5,154,516 | 211,952,646 |
| 관계기업투자손익 | 1,124,779,697 | 1,900,452,992 | (156,931,531) | (1,109,378,362) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,101,179,560 | 1,918,316,857 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 계속영업이익(손실) | 3,101,179,560 | 1,918,316,857 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 당기순이익(손실) | 3,101,179,560 | 1,918,316,857 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 3,101,179,560 | 1,918,316,857 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,077,589,987 | 2,143,915,445 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 23,589,573 | (225,598,588) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 3,077,589,987 | 2,143,915,445 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 23,589,573 | (225,598,588) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 34 | 25 | (193) | (233) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 34 | 25 | (193) | (233) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 40,661,706,500 | 93,362,074,716 | 3,518,764,280 | (18,142,140,623) | 119,400,404,873 | 119,400,404,873 | |
| 당기순이익(손실) | (19,335,664,358) | (19,335,664,358) | (19,335,664,358) | ||||
| 지분의 발행 | 11,141,415,000 | 10,858,857,930 | 22,000,272,930 | 22,000,272,930 | |||
| 전환우선주의 보통주 전환 | |||||||
| 복합금융상품 전환 | 1,690,786,000 | 2,998,494,913 | 4,689,280,913 | 4,689,280,913 | |||
| 주식기준보상거래 | 74,862,278 | 74,862,278 | 74,862,278 | ||||
| 지분법이익잉여금 | (6,529,656) | (6,529,656) | (6,529,656) | ||||
| 지분법자본변동 | 2,779,686,692 | 2,779,686,692 | 2,779,686,692 | ||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 53,493,907,500 | 107,219,427,559 | 6,373,313,250 | (37,484,334,637) | 129,602,313,672 | 129,602,313,672 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 53,493,907,500 | 107,219,427,559 | 6,367,873,048 | (67,839,887,230) | 99,241,320,877 | 30,338,248,728 | 129,579,569,605 |
| 당기순이익(손실) | 2,143,915,445 | 2,143,915,445 | (225,598,588) | 1,918,316,857 | |||
| 지분의 발행 | (2,767,902,572) | (2,767,902,572) | 5,763,866,852 | 2,995,964,280 | |||
| 전환우선주의 보통주 전환 | 542,482,500 | (542,482,500) | |||||
| 복합금융상품 전환 | 2,976,189,000 | 131,540,611 | 3,107,729,611 | 3,107,729,611 | |||
| 주식기준보상거래 | 82,917,194 | 82,917,194 | 82,917,194 | ||||
| 지분법이익잉여금 | 349,011,154 | 349,011,154 | 349,011,154 | ||||
| 지분법자본변동 | 7,526,126,010 | 7,526,126,010 | 7,526,126,010 | ||||
| 2023.06.30 (기말자본) | 57,012,579,000 | 106,808,485,670 | 11,209,013,680 | (65,346,960,631) | 109,683,117,719 | 35,876,516,992 | 145,559,634,711 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 반기 | 제 14 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 283,414,984 | (12,815,094,827) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (104,966,560) | (10,310,691,726) |
| 이자수취(영업) | 577,055,487 | 734,402,350 |
| 이자지급(영업) | (404,779,471) | (3,370,387,677) |
| 법인세납부(환급) | 216,105,528 | 131,582,226 |
| 투자활동현금흐름 | (6,365,823,539) | (49,665,172,269) |
| 대여금의 감소 | 2,198,841 | 2,001,247,273 |
| 비유동매도가능금융자산의 처분 | 1,602,644,154 | 17,786,371,206 |
| 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 | 2,099,931,750 | |
| 장기보증금의 감소 | 195,750,000 | 21,500,000 |
| 유형자산의 처분 | 139,420,238 | 2,000,000 |
| 무형자산의 처분 | 1,556,430,756 | |
| 대여금의 증가 | (700,000,000) | (5,000,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (74,312,214) | (1,946,273) |
| 무형자산의 취득 | (1,947,976,028) | (20,610,000) |
| 장기선급금의 증가 | (331,089,408) | |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (40,500,000) | (22,100,002,545) |
| 장기보증금의 증가 | (236,202,000) | (73,600,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (6,532,187,878) | (44,380,063,680) |
| 재무활동현금흐름 | (6,891,724,478) | 8,294,277,106 |
| 주식의 발행 | 3,035,002,910 | 22,060,001,700 |
| 비지배주주지분의 증가 | 300,000,000 | 5,000,000,000 |
| 금융리스부채의 증가 | 193,839,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | |
| 신주발행비 지급 | (24,386,702) | (59,728,770) |
| 단기차입금의 상환 | (8,952,704,029) | |
| 전환사채의 감소 | (18,651,517,271) | |
| 리스부채의 지급 | (443,475,657) | (54,478,553) |
| 기초현금및현금성자산 | 28,472,569,862 | 59,236,307,070 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (12,966,830,110) | (54,185,989,990) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 7,302,923 | |
| 기말현금및현금성자산 | 15,505,739,752 | 5,050,317,080 |
3. 연결재무제표 주석
| 제15(당)기 반기 2023년 6월 30일 현재 |
| 제14(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 더메디팜과 그 종속기업 |
1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요
기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 더메디팜( 구, 주식회사 초록뱀헬스케어(이하 '회사'))는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문 인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 회사는 경기도 화성시에 본사, 서울에 사무소를 두고있으며 의료기기, 의약품 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 회사의 자본금은 57,013백만원이며, 주요 주주의 구성 현황은다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 그린러스크투자조합 | 16,154,281 | 14.17% | 16,154,281 | 15.10% |
| 청담메이힐스신기술조합 | 10,064,610 | 8.83% | - | - |
| 아르케투자조합 | 2,192,073 | 1.92% | 11,171,718 | 10.44% |
| 기타주주 | 85,614,194 | 75.08% | 79,661,816 | 74.46% |
| 합계 | 114,025,158 | 100.00% | 106,987,815 | 100.00% |
1.2 종속기업의 현황(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 설립국가 | 유효지분율 | 결산월 | 취득가액 | 순자산지분가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 데미안투자조합 | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 1,300,000 | 1,534,727 |
| 비케이엘투자조합 | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 5,000,000 | 5,331,239 |
| 더드림온투자조합(주1) | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 5,000,000 | 5,294,689 |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 대한민국 | 99.95% | 12월 | 24,727,448 | 18,866,888 |
| (주)인포마크 | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 25,310,795 | 16,982,808 |
| (주)마크아이(주2) | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 100,000 | 36,714 |
| (주)오로라미디어(주2) | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 4,000,000 | (319,016) |
| 초록뱀 신성장 신기술조합 2호(주2) | 대한민국 | 38.11% | 12월 | 138,796 | 50,653 |
| (주)티아코리아(주2) | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 6,500,000 | (98,015) |
| TIA GLOBAL PTE. LTD.(주3) | 싱가포르 | 38.47% | 12월 | 1 | - |
(주1) 더드림온투자조합은 종속기업인 비케이엘투자조합이 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사로 취득가액은 비케이엘투자조합이 취득한 금액입니다.(주2) 종속기업인 (주)인포마크의 종속기업입니다.(주3) 당반기 중 신규로 종속기업에 편입된 (주)티아코리아가 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 반기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 데미안투자조합 | 1,534,727 | - | 1,534,727 | 43,409 | 37,909 |
| 비케이엘투자조합 | 5,331,239 | - | 5,331,239 | 199,989 | 194,488 |
| 더드림온투자조합 | 5,294,689 | - | 5,294,689 | 205,868 | 199,972 |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 18,901,002 | 24,537 | 18,876,465 | 4,093,715 | 4,062,803 |
| (주)인포마크 | 58,489,265 | 14,347,441 | 44,141,825 | 7,638,652 | (366,648) |
| (주)마크아이 | 95,427 | - | 95,427 | - | (1,460) |
| (주)오로라미디어 | 7,810,119 | 8,639,306 | (829,187) | 4,572,263 | (562,207) |
| 초록뱀 신성장 신기술조합 2호 | 144,095 | 11,189 | 132,906 | - | (7,211) |
| (주)티아코리아 | 328,926 | 583,687 | (254,761) | - | (129,398) |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | - | - | - | - | - |
<전반기>
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 반기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 데미안투자조합 | 1,456,465 | 5,500 | 1,450,965 | 45,128 | 39,623 |
| 비케이엘투자조합 | 11,494,062 | - | 11,494,062 | 446,675 | 440,630 |
| 더드림온투자조합 | 11,492,042 | - | 11,492,042 | 452,832 | 446,672 |
2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 6에 공시하였습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세의 추정
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율. 즉, 추정평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치 측정
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
- 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품은 '수준 1'에 포함됩니다. '수준 1'에 포함된 상품은 대부분 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.연결회사는 '수준 3'으로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가 과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 '수준' 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 '수준' 변동을 인식하고 있습니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 18,905,582 | - | 13,167,533 | 32,073,114 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 700,245 | 700,245 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 19,434,196 | - | 12,319,181 | 31,753,377 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 2,684,577 | 2,684,577 |
'수준 3'에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치금융자산 | 파생금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 12,319,181 | 57,003,812 | 2,684,577 | 20,395,282 |
| 취득 | 40,500 | - | - | - |
| 대체 | - | (14,999,999) | (447,430) | (20,257,680) |
| 처분 | (1,602,644) | (17,967,359) | - | - |
| 반기에 인식된 손익 | 2,410,495 | (18,525,597) | (1,536,903) | 5,029,124 |
| 반기말 | 13,167,533 | 5,510,856 | 700,245 | 5,166,727 |
5. 영업부문 정보
보고기간 종료일 현재 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.(1) 영업별 부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 메디컬사업부문 | 의료 장비 및 기구 판매 | 병원 등 |
| 의약품사업부문 | 의약품 등 | 약국 등 |
| 투자부문 | 경영컨설팅 및 투자 등 | - |
| 무선디바이스부문 | 무선통신 디바이스 제조 | 일반소비자 등 |
| 영상컨텐츠부문 | 영상컨텐츠 제작 등 | 일반소비자 등 |
(2) 부문별 정보 <당반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 메디컬부문 | 의약품부문 | 무선디바이스부문 | 영상컨텐츠부문 | 투자부문 및 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 1,674,952 | 6,861,505 | 7,638,652 | 2,176,692 | 2,395,571 | 20,747,372 |
| 매출원가 | - | 5,268,422 | 7,822,627 | 2,254,464 | 2,057,105 | 17,402,618 |
| 판매비와관리비 | 1,294,019 | 1,315,882 | 1,155,339 | 690,090 | 184,705 | 4,640,035 |
| 영업이익(손실) | 380,933 | 277,201 | (1,339,314) | (767,862) | 153,760 | (1,295,282) |
| 감가상각비 등 | 590,027 | 401,485 | 270,465 | 25,782 | 29,735 | 1,317,494 |
| 자산총액 | 13,075,811 | 8,667,940 | 54,251,739 | 7,810,119 | 107,849,283 | 191,654,892 |
| 부채총액 | 1,891,679 | 491,340 | 14,347,441 | 3,639,306 | 25,725,491 | 46,095,257 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 메디컬부문 | 생활건강부문 | 의약품부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,407,140 | - | 8,842,603 | - | 10,249,743 |
| 매출원가 | - | - | 6,919,871 | - | 6,919,871 |
| 판관비와관리비 | 960,271 | 167,321 | 2,287,820 | 17,709 | 3,433,121 |
| 영업이익(손실) | 446,869 | (167,321) | (365,088) | (17,709) | (103,249) |
| 감가상각비 등 | 557,719 | 915 | 419,865 | - | 978,499 |
| 자산총액 | 12,785,450 | 27,647 | 12,726,223 | 136,387,433 | 161,926,753 |
| 부채총액 | 1,935,113 | 103,102 | 1,236,585 | 29,049,639 | 32,324,439 |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | 15,505,740 | - | 15,505,740 |
| 매출채권 | 11,058,678 | - | 11,058,678 |
| 기타유동금융자산 | 16,911,947 | - | 16,911,947 |
| 소 계 | 43,476,365 | - | 43,476,365 |
| 비유동 | |||
| 기타비유동금융자산 | 3,766,062 | - | 3,766,062 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 32,073,114 | 32,073,114 |
| 소 계 | 3,766,062 | 32,073,114 | 35,839,177 |
| 합 계 | 47,242,427 | 32,073,114 | 79,315,542 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | 28,472,570 | - | 28,472,570 |
| 매출채권 | 13,897,836 | - | 13,897,836 |
| 기타유동금융자산 | 13,109,845 | - | 13,109,845 |
| 소 계 | 55,480,251 | - | 55,480,251 |
| 비유동 | |||
| 기타비유동금융자산 | 3,061,468 | - | 3,061,468 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 31,753,377 | 31,753,377 |
| 소 계 | 3,061,468 | 31,753,377 | 34,814,845 |
| 합 계 | 58,541,719 | 31,753,377 | 90,295,096 |
(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | 5,013,163 | - | 5,013,163 |
| 단기차입금 | 9,300,000 | - | 9,300,000 |
| 유동성전환사채 | 14,077,762 | - | 14,077,762 |
| 파생금융부채 | - | 700,245 | 700,245 |
| 유동리스부채 | 799,883 | - | 799,883 |
| 기타유동금융부채 | 3,128,321 | - | 3,128,321 |
| 소 계 | 32,319,129 | 700,245 | 33,019,374 |
| 비유동 | |||
| 비유동리스부채 | 277,509 | - | 277,509 |
| 기타비유동금융부채 | 380,058 | - | 380,058 |
| 소 계 | 657,567 | - | 657,567 |
| 합 계 | 32,976,697 | 700,245 | 33,676,942 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | 5,880,763 | - | 5,880,763 |
| 단기차입금 | 8,952,704 | - | 8,952,704 |
| 유동성전환사채 | 14,788,140 | - | 14,788,140 |
| 파생금융부채 | - | 2,684,577 | 2,684,577 |
| 유동리스부채 | 747,493 | - | 747,493 |
| 기타유동금융부채 | 2,375,243 | - | 2,375,243 |
| 소 계 | 32,744,343 | 2,684,577 | 35,428,921 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 비유동리스부채 | 552,371 | - | 552,371 |
| 기타비유동금융부채 | 369,975 | - | 369,975 |
| 소 계 | 10,922,347 | - | 10,922,347 |
| 합 계 | 43,666,690 | 2,684,577 | 46,351,268 |
(3) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.
(4) 당반기 및 전반기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 이자수익 | 572,773 | - | 572,773 |
| 대손충당금환입 | 1,867,774 | - | 1,867,774 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 4 | 4 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 4,812,568 | 4,812,568 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | - | (85,490) | (85,490) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (2,845,201) | (2,845,201) |
| 소계 | 2,440,547 | 1,881,881 | 4,322,429 |
| 금융부채 | |||
| 이자비용 | (2,386,690) | - | (2,386,690) |
| 파생금융부채평가이익 | - | 1,536,903 | 1,536,903 |
| 비지배지분 금융부채 평가이익 | 68 | - | 68 |
| 비지배지분 금융부채 평가손실 | (2,061) | - | (2,061) |
| 소계 | (2,388,683) | 1,536,903 | (851,780) |
| 합계 | 51,865 | 3,418,784 | 3,470,649 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 이자수익 | 734,402 | - | 734,402 |
| 대손충당금 환입 | 23,473 | - | 23,473 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | 492,912 | 492,912 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | 177,251 | 177,251 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | (3,500,344) | (3,500,344) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | - | (18,865,007) | (18,865,007) |
| 소 계 | 757,876 | (21,695,187) | (20,937,312) |
| 금융부채 | |||
| 파생금융부채처분이익 | - | 2,244,226 | 2,244,226 |
| 파생금융부채평가이익 | - | 2,822,057 | 2,822,057 |
| 사채상환이익 | 1,544,393 | - | 1,544,393 |
| 이자비용 | (3,370,388) | - | (3,370,388) |
| 파생금융부채평가손실 | - | (37,159) | (37,159) |
| 비지배지분 금융부채 평가손실 | (254,291) | - | (254,291) |
| 소계 | (2,080,286) | 5,029,124 | 2,948,838 |
| 합계 | (1,322,411) | (16,666,063) | (17,988,474) |
7. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재액 | 1,963 | 1,516 |
| 보통예금 등 | 15,503,777 | 28,471,054 |
| 합 계 | 15,505,740 | 28,472,570 |
8. 매출채권
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 총액 | 12,221,627 | 17,056,535 |
| 손실충당금 | (1,162,949) | (3,158,699) |
| 매출채권 순액 | 11,058,678 | 13,897,836 |
(2) 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.
(3) 연결회사는 매출채권에 대해 매출채권 연령별 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 채무자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 손실충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.
당반기말 현재 각 연체구간별 기대손실률을 적용한 채권의 내역 및 손실충당금 설정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 연체 개월 수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 12개월 이하 | 18개월 이하 | 24개월 이하 | 2년 초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률(b/a) | 0.86% | 0.99% | 11.88% | 83.48% | 100.00% | 9.52% |
| 총장부금액(a) | 8,465,724 | 2,682,317 | 10,670 | 1,969 | 1,060,947 | 12,221,627 |
| 전체기간 기대신용손실(b) | (72,593) | (26,498) | (1,268) | (1,644) | (1,060,947) | (1,162,949) |
| 순장부금액(c=a-b) | 8,393,131 | 2,655,820 | 9,402 | 325 | - | 11,058,678 |
9. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기금융상품 | 1,312,800 | 1,267,300 |
| 단기대여금 | 11,901,451 | 11,400,139 |
| (대손충당금) | (1,150,139) | (650,139) |
| 미수금 | 4,292,600 | 512,912 |
| 미수수익 | 628,594 | 631,343 |
| (대손충당금) | (73,360) | (51,710) |
| 소계 | 16,911,947 | 13,109,845 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품 | 6,000 | 6,000 |
| 리스채권 | 516,981 | 430,426 |
| 장기보증금 | 1,325,065 | 1,235,916 |
| 장기대여금 | 228,787 | 30,985 |
| 장기선급금 | 1,689,230 | 1,358,141 |
| 소계 | 3,766,062 | 3,061,468 |
| 합계 | 20,678,009 | 16,171,313 |
(2) 보고기간 종료일 현재 단기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기 | 금액 | 이자율(%) | 만기 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최혁(주1) | 4.6% | 2023.09.30 | 2,000,000 | 4.60% | 2023.03.30 | 2,000,000 |
| 3.14~3.87% | 2023.06.30 | 2,050,000 | 3.14~3.87% | 2023.06.30 | 2,050,000 | |
| 코우홀딩스 | 7.0% | 2023.02.09 | 1,250,000 | 7.00% | 2023.02.09 | 1,250,000 |
| ㈜플래닛03 | 4.3% | 2023.03.17 | 500,000 | 4.30% | 2023.03.17 | 500,000 |
| 기타 | 8.3% | 2023.02.09 | 5,000,000 | 8.30% | 2023.02.09 | 5,000,000 |
| - | - | 1,101,451 | - | - | 600,139 | |
| 합 계 | 11,901,451 | 11,400,139 |
(주1) 회사는 채무자인 최혁(기타의 특수관계자)의 상환채무를 담보하기 위해 채무자가 소유한 주식회사 에이엘티 보통주식 40,000주와 주식회사 인포마크 보통주식 150,000주를 담보로 제공받고 근질권을 설정하였습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 장기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기 | 금액 | 이자율(%) | 만기 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원 | 0.0~1.5% | 2025.02.16~2032.10.05 | 228,787 | 1.50% | 2027.04.20~2032.10.05 | 30,985 |
| 코우홀딩스 | 0.0% | - | - | - | - | - |
| 합계 | 228,787 | 30,985 |
(4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금융기관 | 금액 | 제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 하나은행 | 1,312,800 | 1,267,300 | 무역금융 담보제공 |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설 보증금 |
| 하나은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설 보증금 | |
| 합계 | 1,318,800 | 1,273,300 |
10. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 2,682,790 | 2,219,942 |
| 대손충당금 | (704,578) | (704,578) |
| 선급비용 | 94,027 | 140,569 |
| 부가세대급금 | 216,396 | 280,840 |
| 합 계 | 2,288,634 | 1,936,772 |
11. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 3,257,109 | 2,470,720 |
| (상품평가손실충당금) | (915,957) | (36,119) |
| 제품 | 4,732,538 | 1,441,061 |
| (제품평가손실충당금) | (401,189) | (447,291) |
| 재공품 | 546,697 | 479,073 |
| (재공품평가손실충당금) | (166,931) | (191,563) |
| 원재료 | 9,250,828 | 16,297,747 |
| (원재료평가손실충당금) | (2,413,589) | (4,192,984) |
| 미착품 | - | 4,217 |
| 합 계 | 13,889,507 | 15,824,862 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가로 인식한 재고자산원가 | 17,402,618 | 6,919,871 |
12. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 | 31,056,418 | 30,670,384 |
| 채무증권 | - | - |
| 기타증권 | 1,016,696 | 1,082,993 |
| 합 계 | 32,073,114 | 31,753,377 |
(2) 보고기간 종료일 현재 지분증권 및 채무증권의 상세내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 지분율 (%) |
당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(공정가치) | 취득원가 | 장부금액(공정가치) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| (주)비비비 RCPS | 14.0 | 10,599,556 | - | 10,599,556 | - |
| 밀퍼드투자조합 | - | - | - | 1,570,000 | 1,688,130 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | 12.4 | 19,500,001 | 6,440,203 | 19,500,001 | 9,166,974 |
| (주)초록뱀이앤엠 | 3.1 | 2,600,002 | 2,241,708 | 2,600,002 | 2,293,841 |
| (주)네오크레마 | 15.8 | 24,473,661 | 18,856,439 | 24,473,661 | 14,762,745 |
| 브론투자조합 | 15.0 | 1,960,000 | 3,377,568 | 1,960,000 | 2,658,695 |
| 머스트4호벤처투자조합 | 10.0 | 140,500 | 140,500 | 100,000 | 100,000 |
| 소계 | 59,273,720 | 31,056,418 | 60,803,220 | 30,670,384 | |
| 채무증권 | |||||
| 후순위유동화채권 | - | 60,000 | - | - | - |
| 소계 | 60,000 | - | - | - | |
| 기타증권 | |||||
| 하나금융투자 사모투자신탁 | - | 830,975 | 515,861 | 830,975 | 579,813 |
| 하나금융투자 특정금전신탁 | - | 507,500 | 500,836 | 507,500 | 503,181 |
| 소계 | 1,338,475 | 1,016,696 | 1,338,475 | 1,082,993 | |
| 합계 | 60,672,195 | 32,073,114 | 62,141,695 | 31,753,377 |
13. 관계기업투자
(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 소재지 | 주요영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득가액 | 장부가액 | 지분율(%) | 취득가액 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)테크랩스(주1) | 대한민국 | 컨텐츠 서비스 | 26.44 | 43,623,389 | 52,274,438 | 26.44 | 43,623,389 | 43,623,389 |
| (주)마크티(주2) | 대한민국 | 서비스 | 49.00 | 2,519,222 | 292,789 | 49.00 | 775,496 | 775,496 |
| (주)에이엘티(주2) | 대한민국 | 서비스 | 34.73 | 8,435,248 | 4,855,617 | 34.73 | 3,248,369 | 3,248,369 |
| 메타에스아이(주2) | 대한민국 | 서비스 | 33.00 | 8,633 | 8,633 | 33.00 | 8,633 | 8,633 |
| 합 계 | 54,586,492 | 57,431,478 | 47,655,888 | 47,655,888 |
(주1) (주)테크랩스가 2024년 6월 30일까지 상장이 완료되지 못한 경우 또는 상장이 완료되더라도 상장을 위한 대상회사의 가치평가 가액이 취득가액에 미달하는 경우, 당사는 취득가액 및 이에 연복리 3%를 가산한 금액의 합산가액으로 양도인에 대하여 대상주식을 전부 또는 일부를 매수하도록 청구할 권리를 가지고 있습니다. 한편, 연결회사가 보유하고 있는 매도청구권은 보고기간 종료일 현재 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 바, 파생상품자산을 별도로 인식하지 아니하였습니다.(주2) 종속회사인 (주)인포마크의 관계기업입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)테크랩스 | 70,414,884 | 23,274,425 | 47,140,459 | 44,798,837 | 3,505,310 |
| (주)마크티 | 11,144,977 | 10,547,447 | 597,530 | 1,952,588 | (1,293,175) | |
| (주)에이엘티 | 27,081,623 | 26,334,187 | 747,436 | 40,134,782 | 3,558,763 | |
| 메타에스아이 | 202,096 | 175,935 | 26,161 | - | - |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 슬라이퍼투자조합 | 11,059,962 | 412,332 | 10,647,630 | 696,161 | (1,091,328) |
| 클락투자조합 | 11,135,879 | 1,103,538 | 10,032,341 | 1,901,595 | 1,277,372 | |
| (주)인포마크 | 49,436,933 | 26,013,904 | 23,423,029 | 19,393,029 | (3,981,506) | |
| (주)메타마케팅 | 12,891,172 | 9,914,829 | 2,976,342 | 20,195,972 | 2,516,796 |
14. 유형자산
(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구와기구 | 시험자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,570 | 220,507 | 295,819 | 160,754 | 5,943 | 686,593 |
| 취득 | 35,562 | 15,151 | 23,600 | - | - | 74,312 |
| 처분 | (1,982) | (35,720) | (226,225) | - | (602) | (264,529) |
| 감가상각비 | (3,523) | (17,649) | (27,827) | (66,385) | (3,237) | (118,621) |
| 반기말 순장부금액 | 33,627 | 182,289 | 65,367 | 94,369 | 2,103 | 377,755 |
| 반기말 | ||||||
| 취득원가 | 44,254 | 368,233 | 75,225 | 1,762,290 | 466,497 | 2,716,500 |
| 감가상각누계액 | (10,628) | (185,944) | (9,858) | (1,667,922) | (448,256) | (2,322,607) |
| 국고보조금 | - | - | - | - | (16,138) | (16,138) |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 6,768 | 18,208 | 10,845 | 35,821 |
| 취득 | - | 1,946 | - | 1,946 |
| 처분 | (2,954) | - | - | (2,954) |
| 감가상각비 | (1,640) | (4,392) | (5,000) | (11,032) |
| 반기말 순장부금액 | 2,174 | 15,762 | 5,845 | 23,782 |
| 반기말 | ||||
| 취득원가 | 8,693 | 103,448 | 180,977 | 293,118 |
| 감가상각누계액 | (6,519) | (87,686) | (175,132) | (269,336) |
(2) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에 인식된 유형자산의 감가상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제조경비 | 26,834 | - |
| 판매비와관리비 | 91,787 | 11,032 |
| 합계 | 118,621 | 11,032 |
15. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 소프트웨어 | 방송프로그램 | 기타 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 58,300 | 14,974,417 | 221,849 | 997,361 | 15,331,727 | 31,583,655 |
| 취득 | - | 6,625,490 | - | 1,920,176 | 27,800 | 8,573,466 |
| 처분 | - | - | - | (1,556,431) | - | (1,556,431) |
| 상각비 | - | - | (24,200) | - | (927,015) | (951,215) |
| 반기말 순장부금액 | 58,300 | 21,599,907 | 197,649 | 1,361,106 | 14,432,512 | 37,649,475 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 기타 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 53,000 | 4,945,799 | 7,831,447 | 12,830,245 |
| 취득 | - | - | 20,610 | 20,610 |
| 상각비 | - | - | (922,698) | (922,698) |
| 반기말 순장부금액 | 53,000 | 4,945,799 | 6,929,359 | 11,928,158 |
당반기 및 전반기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되어 있습니다.
16. 매입채무보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 5,013,163 | 5,880,763 |
보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.
17. 파생금융부채
(1) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 700,245 | 2,684,577 |
(2) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(공정가치) | 취득원가 | 장부금액(공정가치) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 14회차 사모 CB | 8,208,390 | 700,245 | 8,208,390 | 2,237,148 |
| 16회차 사모 CB | - | - | 1,641,678 | 447,430 |
| 합계 | 8,208,390 | 700,245 | 9,850,067 | 2,684,577 |
18. 기타금융부채
보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 2,709,702 | 43,162 | 2,076,102 | 43,162 |
| 미지급비용 | 418,619 | - | 299,141 | - |
| 임대보증금 | - | 326,065 | - | 318,306 |
| 비지배지분금융부채 | - | 10,831 | - | 8,507 |
| 합계 | 3,128,321 | 380,058 | 2,375,243 | 369,975 |
19. 차입금
보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 내용 | 이자율(%) | 만기 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 우리은행 | 일반자금대출 | 8.56% | 2023.05.12 | - | 470,000 |
| 무역금융 | 7.47% | 2023.12.10 | - | 450,000 | ||
| 무역금융 | 7.35% | 2023.12.10 | - | 500,000 | ||
| 산업은행 | 수입신용장 | - | 2023.06.18 | - | 1,389,769 | |
| 하나은행 | 무역금융 | 6.25% | 2023.03.03 | - | 1,250,000 | |
| 수입신용장 | - | 2023.09.30 | - | 942,935 | ||
| 일반자금대출 | 5.93% | 2023.03.03 | - | 950,000 | ||
| (주)초록뱀컴퍼니 | 일반자금대출 | 4.60% | 2023.11.28 | - | 1,000,000 | |
| 일반자금대출 | 4.60% | 2023.10.25 | - | 1,200,000 | ||
| 일반자금대출 | 4.60% | 2023.02.28 | - | 800,000 | ||
| (주)티디아이플레이 | 일반자금대출 | 4.60% | 2024.06.02 | 100,000 | - | |
| 일반자금대출 | 4.60% | 2024.06.15 | 200,000 | - | ||
| 유동성장기차입금 | (주)초록뱀컴퍼니(주1) | 일반자금대출 | 4.60% | 2024.06.30 | 9,000,000 | - |
| 장기차입금 | (주)초록뱀컴퍼니(주1) | 일반자금대출 | 4.60% | 2024.06.30 | - | 10,000,000 |
| 합계 | 9,300,000 | 18,952,704 |
(주1) 주식회사 초록뱀컴퍼니의 차입금과 관련하여 회사가 보유한 주식회사 테크랩스의 보통주식 400,000주를 담보로 제공하고 근질권을 설정하였습니다.
20. 전환사채
(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 원, 주)
| 구분 | 제14회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 기말 액면가액 | 15,000,000,000 |
| 액면이자율 | 1.00% |
| 만기보장수익율 | 1.00% |
| 행사가액조정내역 | 매 1개월 단위 |
| 발행일자 | 2020.09.25 |
| 만기일자 | 2023.09.25 |
| 전환기간 | 2021.09.25 ~ 2023.08.25 |
| 전환가액(주1) | 504 |
| 전환가능주식수 | 29,761,904 |
| 조기상환청구기간 | 2021.09.25 부터 매 3개월 마다 |
(주1) 전환가격은 일정 조건에 해당할 경우 행사가액을 조정합니다. 유상증자시 신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다. <전기말>
(단위: 원, 주)
| 구분 | 제14회 무보증 사모 전환사채 | 제16회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 기말 액면가액 | 15,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 액면이자율 | 1.00% | 1.00% |
| 만기보장수익율 | 1.00% | 1.00% |
| 행사가액조정내역 | 매 1개월 단위 | 매 1개월 단위 |
| 발행일자 | 2020.09.25 | 2020.09.25 |
| 만기일자 | 2023.09.25 | 2023.09.25 |
| 전환기간 | 2021.09.25 ~ 2023.08.25 | 2021.09.25 ~ 2023.08.25 |
| 전환가액(주1) | 565 | 565 |
| 전환가능주식수 | 26,548,672 | 5,309,734 |
| 원금조기상환청구기간 | 2021.09.25 부터 매 3개월 마다 | 2021.09.25 부터 매 3개월 마다 |
(주1) 전환가격은 일정 조건에 해당할 경우 행사가액을 조정합니다. 당기 중 유상증자시 신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다.
상기 전환사채는 조기상환청구권의 행사가 1년 이내에 가능하므로 당반기말 현재 유동부채로 분류하였습니다. 21. 기타유동부채
보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 10,981,951 | 12,463,889 |
| 예수금 | 73,297 | 134,400 |
| 부가세예수금 | 135,903 | 148,075 |
| 선수수익 | 207,557 | 253,495 |
| 판매보증충당부채 | 60,254 | 21,048 |
| 합 계 | 11,458,962 | 13,020,907 |
22. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 703,122 | 228,598 | 931,721 |
| 증가 | (74,435) | 75,876 | 1,441 |
| 처분 | - | (28,507) | (28,507) |
| 사용권자산 상각 | (223,208) | (24,451) | (247,658) |
| 반기말 | 405,479 | 251,517 | 656,996 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 217,154 | 45,274 | 262,429 |
| 증가 | - | - | - |
| 사용권자산 상각 | (36,192) | (8,578) | (44,770) |
| 반기말 | 180,962 | 36,696 | 217,658 |
(2) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,299,865 | 256,509 |
| 증가 | 206,552 | - |
| 이자비용 | 34,327 | 7,480 |
| 리스료 | (463,351) | (61,959) |
| 반기말금액 | 1,077,393 | 202,031 |
| 유동 | 799,883 | 106,468 |
| 비유동 | 277,509 | 95,563 |
23. 자본금과 주식발행초과금
보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 발행주식수 | 1주당금액 | 자본금(단위: 천원) |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 92,849,436 | 500 | 46,424,718 |
| 우선주 | 21,175,722 | 500 | 10,587,861 |
| 합계 | 114,025,158 | 57,012,579 |
24. 기타자본항목
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 감자차익 | 3,587,663 | 3,587,663 |
| 주식매수선택권 | 236,764 | 207,106 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (274,881) | (274,881) |
| 자기주식 | (6,639) | (6,639) |
| 기타자본잉여금 | (2,633,131) | 81,512 |
| 지분법자본변동 | 10,299,238 | 2,773,112 |
| 합 계 | 11,209,014 | 6,367,873 |
25. 주식기준보상(1) 당반기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2021.09.17 | 2022.03.29 | 2018.04.10 | 2019.03.21 |
| 행사가능기간 | 2024.09.17~2026.09.17 | 2025.03.29~2027.03.29 | 2020.04.10~2023.4.10 | 2021.03.21~2024.03.21 |
| 행사가격 | 1,606원 | 1,354원 | 19,610원 | 11,220원 |
| 부여주식 | (주)더메디팜 보통주 | (주)더메디팜 보통주 | (주)인포마크 보통주 | (주)인포마크 보통주 |
| 부여방법 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 |
| 수량 | 529,263주 | 375,000주 | 16,500주 | 25,000주 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내 | 부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내 | 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직 | 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직 |
(2) 주식선택권에 대하여 이항옵션모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상비용 산정에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 |
|---|---|---|---|---|
| 기대행사기간 | 5년 | 5년 | 2년 | 3년 |
| 무위험이자율 | 1.76% | 2.98% | 1.84% | 1.82% |
| 연환산주가변동성 | 44.26% | 38.28% | 16.20% | 16.20% |
| 주식선택권의 주당가치 | 664원 | 521원 | 117원 | 1,902원 |
(3) 당반기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균행사가격은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구분 | 1차 및 2차 | 3차 및 4차 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 904,263 | 1,501 | 41,500 | 14,556 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 회수(주1) | (31,133) | 1,501 | (16,500) | 14,556 |
| 미행사분 | 873,130 | 1,501 | 25,000 | 14,556 |
(주1) 부여 대상자의 자진퇴사로 인해 행사가능조건을 충족하지 않아 일부가 회수 되었습니다.(4) 당반기 중 인식한 주식보상비용은 82,917천원(전반기: 74,862천원)입니다.
26. 매출액(1) 당반기 및 전반기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 4,459,790 | 11,015,343 | 4,100,371 | 8,703,913 |
| 제품매출액 | 4,838,714 | 5,178,852 | - | - |
| 용역매출액 | (32,418) | 189,431 | - | - |
| 기타매출액 | 1,166,908 | 4,363,746 | 863,573 | 1,545,830 |
| 합 계 | 10,432,994 | 20,747,372 | 4,963,945 | 10,249,743 |
(2) 주요고객에 대한 정보당반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 세란병원(3,808백만원), 명문약국(2,189백만원), 기타 거래처 4,075백만원입니다.
27. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 851,720 | 1,662,726 | 550,825 | 1,106,673 |
| 퇴직급여 | 51,687 | 107,404 | 50,338 | 96,046 |
| 복리후생비 | 97,075 | 215,727 | 79,091 | 148,234 |
| 여비교통비 | 11,451 | 26,930 | 3,037 | 33,959 |
| 교육훈련비 | 3,180 | 3,709 | 1,110 | 1,170 |
| 소모품비 | 78,275 | 115,678 | 4,300 | 6,175 |
| 도서인쇄비 | 8,480 | 12,505 | 520 | 683 |
| 운반비 | 42,078 | 96,774 | 24,827 | 32,336 |
| 통신비 | 6,209 | 14,581 | 1,406 | 2,636 |
| 수도광열비 | 41,709 | 83,662 | 2,868 | 7,432 |
| 지급임차료 | 14,487 | 49,679 | 36,312 | 66,102 |
| 광고선전비 | 10,030 | 11,772 | - | 667 |
| 보험료 | 4,495 | 8,325 | 1,010 | 2,149 |
| 차량유지비 | 6,434 | 15,285 | 8,160 | 14,437 |
| 감가상각비 | 23,155 | 91,787 | 5,399 | 11,032 |
| 무형자산상각비 | 476,904 | 951,215 | 461,864 | 922,698 |
| 사용권자산상각비 | 107,943 | 247,658 | 21,793 | 44,770 |
| 대손상각비 | (1,196,789) | (1,867,774) | (9) | (23,473) |
| 세금과공과 | 15,999 | 20,657 | 302 | 1,141 |
| 지급수수료 | 684,091 | 1,908,208 | 285,600 | 873,675 |
| 접대비 | 18,956 | 53,712 | 4,143 | 9,717 |
| 주식보상비용 | 35,356 | 82,917 | 45,442 | 74,862 |
| 경상연구개발비 | 162,220 | 658,001 | - | - |
| 기타 | 56,718 | 68,895 | - | - |
| 합계 | 1,611,862 | 4,640,035 | 1,588,340 | 3,433,121 |
28. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 35,037 | 8,051,463 | 3,219,732 | 6,919,871 |
| 인건비 | 960,673 | 1,827,396 | 601,163 | 1,202,718 |
| 복리후생비 | 97,075 | 215,727 | 79,091 | 148,234 |
| 감가상각비 | 157,931 | 366,279 | 27,192 | 55,802 |
| 무형자산상각비 | 476,904 | 951,215 | 461,864 | 922,698 |
| 광고선전비 | 10,030 | 11,772 | - | 667 |
| 여비교통비 | 11,540 | 27,018 | 3,037 | 33,959 |
| 운반비 | 130,424 | 185,121 | 24,827 | 32,336 |
| 소모품비 | 193,592 | 230,995 | 4,300 | 6,175 |
| 수도광열비 | 41,709 | 83,662 | 2,868 | 7,432 |
| 지급임차료 | 14,487 | 49,679 | 36,312 | 66,102 |
| 지급수수료 | 743,642 | 1,967,759 | 285,600 | 873,675 |
| 경상연구개발비 | 162,220 | 658,001 | - | - |
| 기타 | 7,962,793 | 7,416,566 | 62,085 | 83,322 |
| 합 계 | 10,998,055 | 22,042,654 | 4,808,073 | 10,352,992 |
29. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 59,955 | 155,615 | - | - |
| 외화환산이익 | 6,434 | 61,180 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 37,461 | 38,639 | - | - |
| 리스해지이익 | 40,654 | 41,197 | - | - |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | 99,997 | 99,997 |
| 잡이익 | (79,777) | 256,943 | 866 | 866 |
| 합 계 | 64,726 | 553,574 | 100,862 | 100,862 |
(2) 기타비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 750 | 1,200 | - | 50,000 |
| 유형자산처분손실 | 163,748 | 163,748 | 954 | 954 |
| 외환차손 | 6,238 | 60,126 | - | - |
| 외화환산손실 | 7,311 | 37,880 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 374,459 | 532,559 | - | - |
| 잡손실 | 28,607 | 47,791 | 4,200 | 160,998 |
| 합 계 | 581,112 | 843,303 | 5,155 | 211,953 |
30. 금융수익 및 금융비용당반기 및 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융수익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 259,052 | 572,773 | 330,103 | 734,402 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | 4 | 392,915 | 492,912 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 4,293,270 | 4,812,568 | 177,251 | 177,251 |
| 파생상품부채 처분이익 | - | - | 2,244,226 | 2,244,226 |
| 파생상품부채 평가이익 | 1,536,903 | 1,536,903 | 2,822,057 | 2,822,057 |
| 사채상환이익 | - | - | 1,544,393 | 1,544,393 |
| 비지배지분 금융부채 평가이익 | 66 | 68 | - | - |
| 합 계 | 6,089,292 | 6,922,316 | 7,510,945 | 8,015,241 |
(2) 금융비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,092,207 | 2,386,690 | 1,243,557 | 3,370,388 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | 85,490 | 3,500,344 | 3,500,344 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 1,937,176 | 2,845,201 | 18,865,007 | 18,865,007 |
| 파생상품부채 평가손실 | - | - | 37,159 | 37,159 |
| 비지배지분 금융부채 평가손실 | 2,061 | 2,061 | 254,291 | 254,291 |
| 합 계 | 3,031,445 | 5,319,441 | 23,900,358 | 26,027,189 |
31. 관계기업투자손익당반기 및 전반기 중 발생한 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법이익(손실) | 1,124,780 | 1,900,453 | (156,932) | (1,109,378) |
32. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기말 현재 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 부담세액은 없습니다.
33. 주당손익기본주당손익은 연결회사의 보통주 반기지배지분순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
연결회사가 발행한 우선주에 귀속되는 순이익이 없으므로 우선주당손익은 계산하니 아니하였습니다.
(1) 보통주 반기지배지분순이익
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기지배지분순이익 | 3,077,589,987 | 2,143,915,445 | (16,294,764,740) | (19,335,664,358) |
| 보통주 가중평균 유통보통주식수 | 89,897,512 | 87,314,521 | 84,620,639 | 83,113,696 |
| 기본주당순이익 | 34 | 25 | (193) | (233) |
(2) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식매수선택권이 있으며, 당반기의 경우반희석효과로 인해 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
34. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 1,918,317 | (19,335,664) |
| 조정: | ||
| 퇴직급여 | 157,052 | 96,046 |
| 대손상각비(환입) | (1,867,774) | (23,473) |
| 기타의대손상각비(환입) | 532,559 | - |
| 재고자산평가충당금환입 | (970,292) | - |
| 감가상각비 | 118,621 | 11,032 |
| 무형자산상각비 | 951,215 | 922,698 |
| 사용권자산감가상각비 | 247,658 | 44,770 |
| 유형자산처분손실 | 163,748 | 954 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 85,490 | 3,500,344 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 2,845,201 | 18,865,007 |
| 이자비용 | 2,379,682 | 3,370,388 |
| 파생금융부채평가손실 | - | 37,159 |
| 외화환산손실 | 9,429 | - |
| 판매보증비 | 37,639 | - |
| 비지배지분 금융부채 평가손실 | 2,061 | 254,291 |
| 주식보상비용 | 82,917 | 74,862 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (4,812,568) | (177,251) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | (4) | (492,912) |
| 지분법손실(이익) | (1,900,453) | 1,109,378 |
| 이자수익 | (663,330) | (734,402) |
| 외화환산이익 | (61,180) | - |
| 리스해지이익 | (41,197) | - |
| 유형자산처분이익 | (38,639) | - |
| 사채상환이익 | - | (1,544,393) |
| 비지배지분 금융부채 평가이익 | (68) | - |
| 매각예정자산처분손실(이익) | - | (99,997) |
| 파생금융부채처분이익 | - | (2,244,226) |
| 파생금융부채평가이익 | (1,536,903) | (2,822,057) |
| 영업활동으로인한자산부채의변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 4,708,989 | (652,949) |
| 미수금의 감소(증가) | (3,797,047) | (145,630) |
| 선급금의 감소(증가) | (457,235) | (10,015,463) |
| 선급비용의 감소(증가) | 46,542 | (33,557) |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,905,647 | (614,724) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 63,614 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (872,583) | 425,196 |
| 미지급금의 증가(감소) | 501,622 | 10,385 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 152,047 | (77,841) |
| 예수금의 증가(감소) | (61,144) | (7,247) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,482,073) | (5,102) |
| 미수수익의 감소(증가) | (41,051) | (38,658) |
| 선수수익의 증가(감소) | (45,938) | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (22,172) | (1,086) |
| 퇴직금의 지급 | 2,069,850 | 33,430 |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (1,388,622) | - |
| 법인세부채의 증가(감소) | (24,592) | - |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (104,967) | (10,310,692) |
(2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 전환사채 전환 | 3,000,000 | 4,500,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 215,928 | - |
| 매출채권 제각 | 127,976 | - |
| 사용권자산의 처분 | 57,531 | - |
| 우선주자본금의 보통주자본금 전환 | 1,096,037 | - |
| 차입금의 유동성대체 | 9,000,000 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 이자비용 | 비현금거래 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타(주1) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기차입금 | 8,952,704 | (8,652,704) | - | - | 9,000,000 | 9,300,000 |
| 장기차입금 | 10,000,000 | (1,000,000) | - | - | (9,000,000) | - |
| 전환사채 | 14,788,140 | - | 2,058,293 | - | (2,768,671) | 14,077,762 |
| 리스부채 | 1,299,865 | (249,637) | 22,129 | (10,495) | 15,530 | 1,077,393 |
| 합계 | 35,040,709 | (9,902,341) | 2,080,422 | (10,495) | (2,753,140) | 24,455,155 |
(주1) 전환사채 전환 및 유동성대체 등으로 인한 비현금거래입니다.
35. 우발상황과 약정사항
(1) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 910,000 | 계약보증 |
| 최혁 | 2,000,000 | 계약보증 |
| 서울보증보험 | 2,284,731 | 이행지보 |
| 최혁 | 984,846 | 차입금 지급보증 |
(2) 당반기말 현재 연결회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입한도금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,312,800 | 1,312,800 | 무역금융 | USD 1,000,000 | 하나은행 |
| 관계기업투자주식 | 25,134,358 | 25,134,358 | 장기차입금 | 9,000,000 | (주)초록뱀컴퍼니 |
(3) 당반기말 현재 회사의 채권와 관련하여 담보를 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 담보 | 주식수 | 담보금액 | 채권 | 채권금액 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 에이엘티 보통주 | 40,000주 | 1,539,313 | 단기대여금 | 2,000,000 |
| 주식회사 인포마크 보통주 | 150,000주 | 1,432,500 |
(4) 당반기말 현재 연결회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 내국수입유산스 | USD 1,000,000.00 | - |
| NH투자증권 | 수익증권담보대출 | 300,000 | - |
(5) 소송사건당반기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.
36. 특수관계자 거래
(1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그린러스크투자조합 | 14.17 | (주1) |
| (주)초록뱀미디어 | - | (주2) | |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | (주2) | |
| 관계기업 | (주)테크랩스 | 26.44 | |
| (주)마크티 | 49.00 | (주5) | |
| (주)에이엘티 | 34.73 | (주5) | |
| 메타에스아이 | 33.00 | (주5) | |
| 기타 특수관계자 | 최혁 | - | (주3) |
| 셀바이오1호조합 | - | (주4) | |
| 임직원 | - |
(주1) 연결회사의 최대주주로 지분율이 과반 이하이나 기타의 주주는 다수의 소액주주로 구성되어 있으므로 유의적인 영향력을 소유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(주2) (주)초록뱀미디어와 (주)초록뱀컴퍼니는 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단되며, 당기말 현재 연결회사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 사원구성은 다음과 같습니다.
| 구분 | 지분율(%) |
|---|---|
| (주)초록뱀미디어 | 99.99 |
| 기타 | 0.01 |
| 합계 | 100.00 |
(주3) 종속기업인 (주)인포마크의 주요 경영진이었으므로 기타 특수관계자로 구분하였습니다. 당반기 중 사임하여 특수관계가 해소되었으며, 거래내역은 사임일까지 발생한 거래금액을 표시하였습니다.(주4) (주)초록뱀미디어의 종속기업으로 연결회사가 발행한 전환사채를 보유하고 있으므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(주5) 종속기업인 (주)인포마크의 관계기업입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 당반기 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타(금융)수익 | 기타(금융)비용 | 기타(금융)수익 | 기타(금융)비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)초록뱀미디어 | - | - | 84,985 | - | 79,908 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | 211,096 | 5,597 | - | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 3,949,837 | - | 7,835 | - | - |
| 기타 특수관계자 | 최혁 | - | 64,332 | - | 45,622 | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | 1,828,850 | - | 1,401,890 | |
| 임직원 | - | 225 | - | 100 | - | |
| 합 계 | 3,949,837 | 64,557 | 2,132,766 | 51,319 | 1,481,798 |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | 기타자산 | 계 | 매입채무 | 전환사채 | 차입금 | 기타부채 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)초록뱀미디어 | - | - | - | 135,784 | 135,784 | - | - | - | 15,136 | 15,136 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | - | - | - | - | - | 9,000,000 | 214,877 | 9,214,877 | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 836,129 | - | - | 234,167 | 1,070,296 | 4,538 | - | - | 7,395,299 | 7,399,837 |
| 기타특수관계자 | 최혁 | - | 2,000,000 | 160,811 | - | 2,160,811 | - | - | - | - | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | - | - | - | - | 14,077,762 | - | 2,038 | 14,079,800 | |
| 임직원 | - | 228,787 | - | - | 228,787 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 836,129 | 2,228,787 | 160,811 | 369,951 | 3,595,678 | 4,538 | 14,077,762 | 9,000,000 | 7,627,350 | 30,709,650 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | 기타자산 | 계 | 매입채무 | 전환사채 | 차입금 | 기타부채 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)초록뱀미디어 | - | - | - | 129,078 | 129,078 | - | - | - | 14,661 | 14,661 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | - | - | - | - | - | 10,000,000 | 3,781 | 10,003,781 | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 21,672 | - | - | 793,031 | 814,703 | 6,875 | - | - | 9,738,975 | 9,745,850 |
| 기타특수관계자 | 최혁 | - | 2,000,000 | 115,441 | - | 2,115,441 | - | - | - | - | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | - | - | - | - | 12,323,450 | - | 2,500 | 12,325,950 | |
| 임직원 | - | 30,985 | - | - | 30,985 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 21,672 | 2,030,985 | 115,441 | 922,109 | 3,090,207 | 6,875 | 12,323,450 | 10,000,000 | 9,759,917 | 32,090,242 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 출자 | |
|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)초록뱀컴퍼니 | - | 19,500,000 |
| 관계기업 | (주)인포마크 | - | 600,000 |
| (주)메타마케팅 | - | 43,780,064 | |
| 합 계 | - | 63,880,064 |
(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)초록뱀컴퍼니 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,500,000 | - | - | 19,500,000 |
| 차입금 | 10,000,000 | - | 1,000,000 | 9,000,000 | ||
| 미지급비용 | 3,781 | 211,096 | - | 214,877 | ||
| 기타특수관계자 | 최혁 | 대여금 | 4,050,000 | - | 2,050,000 | 2,000,000 |
| 미수수익 | 115,441 | 224,759 | 179,389 | 160,811 | ||
| 셀바이오1호조합 | 전환사채 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | |
| 미지급비용 | 2,500 | 53,932 | 54,394 | 2,038 | ||
| 임직원 | 대여금 | 30,986 | 200,000 | 2,199 | 228,787 | |
| 미수수익 | - | 225 | 225 | - | ||
| 합계 | 48,702,708 | 690,012 | 3,286,207 | 46,106,513 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)초록뱀컴퍼니 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 900,000 | 19,500,000 | - | 20,400,000 |
| 미수수익 | - | 3,347 | 2,250 | 1,097 | ||
| (주)초록뱀미디어 | 차입금 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 기타특수관계자 | 최혁 | 대여금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 미수수익 | 23,693 | 45,622 | - | 69,315 | ||
| 셀바이오1호조합 | 전환사채 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | |
| 미지급비용 | 2,500 | 53,931 | 54,393 | 2,038 | ||
| 임직원 | 대여금 | 13,799 | - | 1,248 | 12,551 | |
| 미수수익 | - | 100 | 100 | - | ||
| 합 계 | 17,939,992 | 24,603,000 | 57,990 | 42,485,001 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 297,751 | 295,900 |
| 퇴직급여 | 23,171 | 22,008 |
| 합 계 | 320,922 | 317,908 |
37. 사업결합(1) 당반기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 구분 | 주요영업활동 | 취득(간주)일 | 취득지분(%) | 이전대가 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜티아코리아 | 종속기업 | 게임 개발 및 공급 | 2023-05-31 | 100.00% | 6,500,000 |
(2) 당기 중 종속기업 사업결합시 식별가능한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 구분 | (주)티아코리아 |
|---|---|
| 식별가능 순자산 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 3,822 |
| 단기대여금 | - |
| 선급금 | 5,613 |
| 투자자산 | |
| 사용권자산 | 111,503 |
| 임차보증금 | 35,576 |
| 기타자산 | 4,949 |
| 유동부채 | (182,047) |
| 비유동부채 | (104,907) |
| 합계 | (125,490) |
| 비지배지분 | - |
| 영업권 | 6,625,490 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 15 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 14 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 반기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 15,293,472,140 | 13,684,568,238 |
| 현금및현금성자산 | 5,736,467,084 | 3,558,620,827 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,886,310,939 | 6,236,755,616 |
| 기타유동금융자산 | 2,347,560,008 | 2,493,968,817 |
| 기타유동자산 | 611,554,688 | 354,928,117 |
| 재고자산 | 705,800,784 | 824,189,333 |
| 당기법인세자산 | 5,778,637 | 216,105,528 |
| 비유동자산 | 110,678,917,302 | 115,964,193,626 |
| 기타비유동금융자산 | 463,460,590 | 277,876,122 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 9,698,606,865 | 14,231,937,740 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 46,424,456,767 | 46,424,456,767 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 43,623,389,040 | 43,623,389,040 |
| 유형자산 | 150,244,491 | 121,063,202 |
| 사용권자산 | 189,674,138 | 257,170,677 |
| 영업권 | 4,934,702,244 | 4,934,702,244 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 5,194,383,167 | 6,093,597,834 |
| 자산총계 | 125,972,389,442 | 129,648,761,864 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 26,667,069,591 | 20,540,067,363 |
| 매입채무 | 2,073,174,730 | 2,317,672,241 |
| 유동성장기차입금 | 9,000,000,000 | |
| 유동성전환사채 | 14,077,761,998 | 14,788,139,977 |
| 유동파생상품부채 | 700,244,756 | 2,684,577,491 |
| 유동리스부채 | 87,525,105 | 115,112,069 |
| 기타유동금융부채 | 538,489,512 | 420,137,601 |
| 기타유동부채 | 189,873,490 | 214,427,984 |
| 비유동부채 | 122,513,804 | 10,181,373,491 |
| 장기차입금 | 10,000,000,000 | |
| 비유동리스부채 | 79,351,851 | 138,211,538 |
| 기타비유동금융부채 | 43,161,953 | 43,161,953 |
| 부채총계 | 26,789,583,395 | 30,721,440,854 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 57,012,579,000 | 53,493,907,500 |
| 주식발행초과금 | 106,808,485,670 | 107,219,427,559 |
| 기타자본구성요소 | 4,032,221,977 | 3,949,304,783 |
| 이익잉여금(결손금) | (68,670,480,600) | (65,735,318,832) |
| 자본총계 | 99,182,806,047 | 98,927,321,010 |
| 자본과부채총계 | 125,972,389,442 | 129,648,761,864 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 반기 | 제 14 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 4,264,905,968 | 8,536,456,965 | 4,963,944,550 | 10,249,743,430 |
| 상품매출액 | 3,297,088,297 | 6,612,547,408 | 4,100,371,480 | 8,703,913,042 |
| 기타수익(매출액) | 967,817,671 | 1,923,909,557 | 863,573,070 | 1,545,830,388 |
| 매출원가 | 2,672,191,150 | 5,268,421,526 | 3,219,732,277 | 6,919,871,450 |
| 상품매출원가 | 2,672,191,150 | 5,268,421,526 | 3,219,732,277 | 6,919,871,450 |
| 매출총이익 | 1,592,714,818 | 3,268,035,439 | 1,744,212,273 | 3,329,871,980 |
| 판매비와관리비 | 1,228,618,328 | 2,609,901,365 | 1,570,635,841 | 3,415,411,775 |
| 영업이익(손실) | 364,096,490 | 658,134,074 | 173,576,432 | (85,539,795) |
| 기타이익 | 78,008 | 12,320,372 | 100,862,296 | 100,862,429 |
| 기타손실 | 3,130,785 | 22,308,587 | 5,154,516 | 55,437,916 |
| 금융수익 | 1,585,137,987 | 1,627,266,967 | 7,260,544,504 | 7,517,279,294 |
| 금융원가 | 3,038,363,168 | 5,210,574,594 | 23,646,066,595 | 25,772,897,190 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,092,181,468) | (2,935,161,768) | (16,116,237,879) | (18,295,733,178) |
| 계속영업이익(손실) | (1,092,181,468) | (2,935,161,768) | (16,116,237,879) | (18,295,733,178) |
| 당기순이익(손실) | (1,092,181,468) | (2,935,161,768) | (16,116,237,879) | (18,295,733,178) |
| 총포괄손익 | (1,092,181,468) | (2,935,161,768) | (16,116,237,879) | (18,295,733,178) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (34) | (190) | (220) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (34) | (190) | (220) |
| 자본변동표 |
| 제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 40,661,706,500 | 93,362,074,716 | 3,776,218,194 | (19,301,803,487) | 118,498,195,923 |
| 당기순이익(손실) | (18,295,733,178) | (18,295,733,178) | |||
| 유상감자 | 11,141,415,000 | 10,858,857,930 | 22,000,272,930 | ||
| 전환우선주의 보통주 전환 | |||||
| 복합금융상품 전환 | 1,690,786,000 | 2,998,494,913 | 4,689,280,913 | ||
| 주식기준보상거래 | 74,862,278 | 74,862,278 | |||
| 2022.06.30 (기말자본) | 53,493,907,500 | 107,219,427,559 | 3,851,080,472 | (37,597,536,665) | 126,966,878,866 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 53,493,907,500 | 107,219,427,559 | 3,949,304,783 | (65,735,318,832) | 98,927,321,010 |
| 당기순이익(손실) | (2,935,161,768) | (2,935,161,768) | |||
| 유상감자 | |||||
| 전환우선주의 보통주 전환 | 542,482,500 | (542,482,500) | |||
| 복합금융상품 전환 | 2,976,189,000 | 131,540,611 | 3,107,729,611 | ||
| 주식기준보상거래 | 82,917,194 | 82,917,194 | |||
| 2023.06.30 (기말자본) | 57,012,579,000 | 106,808,485,670 | 4,032,221,977 | (68,670,480,600) | 99,182,806,047 |
| 현금흐름표 |
| 제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 반기 | 제 14 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,926,707,455 | (13,192,437,501) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 1,925,817,234 | (10,253,356,900) |
| 이자수취(영업) | 90,359,845 | 236,440,200 |
| 이자지급(영업) | (305,575,152) | (3,370,387,677) |
| 법인세납부(환급) | 216,105,528 | 194,866,876 |
| 투자활동현금흐름 | 1,352,592,343 | (49,665,172,269) |
| 대여금의 감소 | 2,198,841 | 2,001,247,273 |
| 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 | 2,099,931,750 | |
| 비유동매도가능금융자산의 처분 | 1,602,644,154 | 17,786,371,206 |
| 임차보증금의 감소 | 148,395,000 | 21,500,000 |
| 유형자산의 처분 | 2,000,000 | |
| 대여금의 증가 | (200,000,000) | (5,000,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (137,284,000) | (73,600,000) |
| 유형자산의 취득 | (35,561,652) | (1,946,273) |
| 무형자산의 취득 | (27,800,000) | (20,610,000) |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (22,100,002,545) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (44,380,063,680) | |
| 재무활동현금흐름 | (1,101,453,541) | 8,294,277,106 |
| 주식의 발행 | 22,060,001,700 | |
| 단기차입금의 증가 | 5,000,000,000 | |
| 신주발행비 지급 | (24,386,702) | (59,728,770) |
| 장기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | |
| 전환사채의 감소 | (18,651,517,271) | |
| 리스부채의 감소 | (77,066,839) | (54,478,553) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,177,846,257 | (54,563,332,664) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,558,620,827 | 59,216,817,478 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,736,467,084 | 4,653,484,814 |
5. 재무제표 주석
| 제 15(당) 기 반기 2023년 06월 30일 현재 |
| 제 14(전) 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 더메디팜 |
1. 일반 사항주식회사 더메디팜(구, 주식회사 초록뱀헬스케어(이하 '회사'))는 2009년 12월1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 회사는 경기도 화성시에 본사, 서울에 사무소를 두고있으며 의료기기, 의약품 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 회사의 자본금은 57,013백만원이며, 주요 주주의 구성 현황은다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 그린러스크투자조합 | 16,154,281 | 14.2% | 16,154,281 | 15.1% |
| 청담메이힐스신기술조합 | 10,064,610 | 8.8% | - | - |
| 아르케투자조합 | 2,192,073 | 1.9% | 11,171,718 | 10.4% |
| 기타주주 | 85,614,194 | 75.1% | 79,661,816 | 74.5% |
| 합 계 | 114,025,158 | 100.0% | 106,987,815 | 100.0% |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 6에 공시하였습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 회계정책
반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세의 추정
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율. 즉, 추정평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치 측정
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
- 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품은 '수준 1'에 포함됩니다. '수준 1'에 포함된 상품은 대부분 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.회사는 '수준 3'으로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가 과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 '수준' 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 '수준' 변동을 인식하고 있습니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,681,910 | - | 1,016,696 | 9,698,607 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 700,245 | 700,245 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 11,460,814 | - | 2,771,124 | 14,231,938 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 2,684,577 | 2,684,577 |
'수준 3'에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치금융자산 | 파생금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,771,124 | 57,003,812 | 2,684,577 | 20,395,282 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 대체 | - | (14,999,999) | (447,430) | (20,257,680) |
| 처분 | (1,602,644) | (17,967,359) | - | - |
| 반기에 인식된 손익 | (151,783) | (18,525,597) | (1,536,903) | 5,029,124 |
| 반기말 | 1,016,696 | 5,510,856 | 700,245 | 5,166,727 |
5. 영업부문 정보
보고기간 종료일 현재 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.(1) 영업별 부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 메디컬사업부문 | 의료 장비 및 기구 판매 | 병원 등 |
| 의약품사업부문 | 의약품 등 | 약국 등 |
(2) 부문별 정보 <당반기>
(단위: 천원)
| 당반기 | 메디컬부문 | 생활건강부문 | 의약품부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,674,952 | - | 6,861,505 | - | 8,536,457 |
| 매출원가 | - | - | 5,268,422 | - | 5,268,422 |
| 판관비와관리비 | 1,294,019 | - | 1,315,882 | - | 2,609,901 |
| 영업이익(손실) | 380,933 | - | 277,201 | - | 658,134 |
| 감가상각비 등 | 590,027 | - | 401,485 | - | 991,512 |
| 자산총액 | 13,075,811 | - | 8,667,940 | 104,228,638 | 125,972,389 |
| 부채총액 | 1,891,679 | - | 491,340 | 24,406,564 | 26,789,583 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 전반기 | 메디컬부문 | 생활건강부문 | 의약품부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,407,140 | - | 8,842,603 | - | 10,249,743 |
| 매출원가 | - | - | 6,919,871 | - | 6,919,871 |
| 판관비와관리비 | 960,271 | 167,321 | 2,287,820 | - | 3,415,412 |
| 영업이익(손실) | 446,869 | (167,321) | (365,088) | - | (85,540) |
| 감가상각비 등 | 557,719 | 915 | 419,865 | - | 978,499 |
| 자산총액 | 12,785,450 | 27,647 | 12,726,223 | 130,089,296 | 155,628,616 |
| 부채총액 | 1,935,113 | 103,102 | 1,236,585 | 25,386,937 | 28,661,737 |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | 5,736,467 | - | 5,736,467 |
| 매출채권 | 5,886,311 | - | 5,886,311 |
| 기타유동금융자산 | 2,347,560 | - | 2,347,560 |
| 소 계 | 13,970,338 | - | 13,970,338 |
| 비유동 | |||
| 기타비유동금융자산 | 463,461 | - | 463,461 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 9,698,607 | 9,698,607 |
| 소 계 | 463,461 | 9,698,607 | 10,162,067 |
| 합 계 | 14,433,799 | 9,698,607 | 24,132,405 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | 3,558,621 | - | 3,558,621 |
| 매출채권 | 6,236,756 | - | 6,236,756 |
| 기타유동금융자산 | 2,493,969 | - | 2,493,969 |
| 소 계 | 12,289,345 | - | 12,289,345 |
| 비유동 | |||
| 기타비유동금융자산 | 277,876 | - | 277,876 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 14,231,938 | 14,231,938 |
| 소 계 | 277,876 | 14,231,938 | 14,509,814 |
| 합 계 | 12,567,221 | 14,231,938 | 26,799,159 |
(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | 2,073,175 | - | 2,073,175 |
| 기타유동금융부채 | 538,490 | - | 538,490 |
| 유동리스부채 | 87,525 | - | 87,525 |
| 유동성장기차입금 | 9,000,000 | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | 14,077,762 | - | 14,077,762 |
| 파생금융부채 | - | 700,245 | 700,245 |
| 소 계 | 25,776,951 | 700,245 | 26,477,196 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | - | - |
| 비유동리스부채 | 79,352 | - | 79,352 |
| 기타비유동금융부채 | 43,162 | - | 43,162 |
| 소 계 | 122,514 | - | 122,514 |
| 합 계 | 25,899,465 | 700,245 | 26,599,710 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | 2,317,672 | - | 2,317,672 |
| 기타유동금융부채 | 420,138 | - | 420,138 |
| 유동리스부채 | 115,112 | - | 115,112 |
| 전환사채 | 14,788,140 | - | 14,788,140 |
| 파생금융부채 | - | 2,684,577 | 2,684,577 |
| 소 계 | 17,641,062 | 2,684,577 | 20,325,639 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 비유동리스부채 | 138,212 | - | 138,212 |
| 기타비유동금융부채 | 43,162 | - | 43,162 |
| 소 계 | 10,181,373 | - | 10,181,373 |
| 합 계 | 27,822,435 | 2,684,577 | 30,507,013 |
(3) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.
(4) 당반기 및 전반기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 이자수익 | 90,360 | - | 90,360 |
| 대손충당금 환입 | 68,002 | - | 68,002 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | 4 | 4 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | (85,490) | (85,490) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | - | (2,845,201) | (2,845,201) |
| 소 계 | 158,362 | (2,930,687) | (2,772,324) |
| 금융부채 | |||
| 이자비용 | (2,279,884) | - | (2,279,884) |
| 파생금융부채 처분이익 | - | - | - |
| 파생금융부채 평가이익 | - | 1,536,903 | 1,536,903 |
| 파생금융부채 평가손실 | - | - | - |
| 사채상환 이익 | - | - | - |
| 소 계 | (2,279,884) | 1,536,903 | (742,981) |
| 합 계 | (2,121,522) | (1,393,784) | (3,515,305) |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 이자수익 | 236,440 | - | 236,440 |
| 대손충당금 환입 | 23,473 | - | 23,473 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | 492,912 | 492,912 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | 177,251 | 177,251 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | (3,500,344) | (3,500,344) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | - | (18,865,007) | (18,865,007) |
| 소 계 | 259,913 | (21,695,187) | (21,435,274) |
| 금융부채 | |||
| 이자비용 | (3,370,388) | - | (3,370,388) |
| 파생금융부채 처분이익 | - | 2,244,226 | 2,244,226 |
| 파생금융부채 평가이익 | - | 2,822,057 | 2,822,057 |
| 파생금융부채 평가손실 | - | (37,159) | (37,159) |
| 사채상환 이익 | 1,544,393 | - | 1,544,393 |
| 소 계 | (1,825,995) | 5,029,124 | 3,203,129 |
| 합 계 | (1,566,082) | (16,666,063) | (18,232,145) |
7. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재액 | 589 | 397 |
| 보통예금 등 | 5,735,878 | 3,558,224 |
| 합 계 | 5,736,467 | 3,558,621 |
8. 매출채권
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 총액 | 5,934,305 | 6,480,729 |
| 손실충당금 | (47,994) | (243,973) |
| 매출채권 순액 | 5,886,311 | 6,236,756 |
(2) 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.
(3) 회사는 매출채권에 대해 매출채권 연령별 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행경험 및 채무자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 손실충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.
당반기말 현재 각 연체구간별 기대손실률을 적용한 채권의 내역 및 손실충당금 설정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 연체 개월 수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 12개월 이하 | 18개월 이하 | 24개월 이하 | 2년 초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률(b/a) | 0.02% | 0.42% | 7.00% | 83.48% | 100.00% | 0.81% |
| 총장부금액(a) | 5,877,447 | 93 | 10,110 | 1,969 | 44,687 | 5,934,305 |
| 전체기간 기대신용손실(b) | (955) | (0) | (708) | (1,644) | (44,687) | (47,994) |
| 순장부금액(c=a-b) | 5,876,492 | 92 | 9,402 | 325 | - | 5,886,311 |
9. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기대여금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 미수금 | 186,749 | 371,887 |
| 미수수익 | 160,811 | 122,082 |
| 소 계 | 2,347,560 | 2,493,969 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품 | 6,000 | 6,000 |
| 보증금 | 228,674 | 240,891 |
| 장기대여금 | 228,787 | 30,985 |
| 소 계 | 463,461 | 277,876 |
| 합 계 | 2,811,021 | 2,771,845 |
(2) 보고기간 종료일 현재 단기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기 | 금액 | 이자율(%) | 만기 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최혁(주1) | 4.60% | 2023.09.30 | 2,000,000 | 4.60% | 2023.03.30 | 2,000,000 |
(주1) 회사는 채무자인 최혁(기타의 특수관계자)의 상환채무를 담보하기 위해 채무자가 소유한 주식회사 에이엘티 보통주식(지분율 : 11.01%, 주식수 : 40,000주)과 주식회사 인포마크 보통주식 150,000주를 담보로 제공받고 근질권을 설정하였습니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 장기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기 | 금액 | 이자율(%) | 만기 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원 | 1.50% | 2027.04.20 | 10,029 | 1.50% | 2027.04.20 | 30,985 |
| 직원 | 1.50% | 2032.10.05 | 18,758 | 1.50% | 2032.10.05 | 19,690 |
| 임원 | 0.00% | 2025.02.16 | 200,000 | - | - | - |
| 합계 | 228,787 | 30,985 |
(4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 금 액 | 제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설 보증금 |
| 하나은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설 보증금 | |
| 합 계 | 6,000 | 6,000 |
10. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,214,694 | 946,555 |
| 대손충당금 | (651,858) | (651,858) |
| 선급비용 | 40,093 | 43,123 |
| 부가세대급금 | 8,627 | 17,109 |
| 합계 | 611,555 | 354,928 |
11. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 737,785 | 856,173 |
| 상품평가충당금 | (31,984) | (31,984) |
| 합 계 | 705,801 | 824,189 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가로 인식한 재고자산원가 | 5,268,422 | 6,919,871 |
12. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 | 8,681,910 | 13,148,944 |
| 기타증권 | 1,016,696 | 1,082,993 |
| 합 계 | 9,698,607 | 14,231,938 |
(2) 보고기간 종료일 현재 지분증권 및 채무증권의 상세내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 회사명 | 지분율 (%) |
당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(공정가치) | 취득원가 | 장부금액(공정가치) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| (주)비비비 RCPS | 14.0 | 10,599,556 | - | 10,599,556 | - |
| 밀퍼드투자조합 | - | - | - | 1,570,000 | 1,688,130 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | 12.4 | 19,500,001 | 6,440,203 | 19,500,001 | 9,166,974 |
| (주)초록뱀이앤엠 | 3.1 | 2,600,002 | 2,241,708 | 2,600,002 | 2,293,841 |
| 소 계 | 32,699,559 | 8,681,910 | 34,269,559 | 13,148,944 | |
| 기타 | |||||
| 하나금융투자 사모투자신탁 | - | 830,975 | 515,861 | 830,975 | 579,813 |
| 하나금융투자 특정금전신탁 | - | 507,500 | 500,836 | 507,500 | 503,181 |
| 소 계 | 1,338,475 | 1,016,696 | 1,338,475 | 1,082,993 | |
| 합 계 | 34,038,034 | 9,698,607 | 35,608,034 | 14,231,938 |
13. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득가액 | 장부가액 | 지분율(%) | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 데미안투자조합 | 대한민국 | 투자 및 투자자문 | 100.00 | 1,300,000 | 1,300,000 | 100.00 | 1,300,000 | 1,300,000 |
| 비케이엘투자조합 | 대한민국 | 투자 및 투자자문 | 100.00 | 5,000,000 | 5,000,000 | 100.00 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 대한민국 | 투자 및 투자자문 | 99.95 | 24,727,448 | 14,813,662 | 99.95 | 24,727,448 | 14,813,662 | |
| (주)인포마크 | 대한민국 | 통신장비 제조 | 38.47 | 25,310,795 | 25,310,795 | 40.11 | 25,310,795 | 25,310,795 | |
| 관계기업 | (주)테크랩스(주1) | 대한민국 | 컨텐츠 서비스 | 26.44 | 43,623,389 | 43,623,389 | 26.44 | 43,623,389 | 43,623,389 |
| 합 계 | 99,961,632 | 90,047,846 | 99,961,632 | 90,047,846 |
(주1) (주)테크랩스가 2024년 6월 30일까지 상장이 완료되지 못한 경우 또는 상장이 완료되더라도 상장을 위한 대상회사의 가치평가 가액이 취득가액에 미달하는 경우, 당사는 취득가액 및 이에 연복리 3%를 가산한 금액의 합산가액으로 양도인에 대하여 대상주식을 전부 또는 일부를 매수하도록 청구할 권리를 가지고 있습니다. 한편, 연결회사가 보유하고 있는 매도청구권은 보고기간 종료일 현재 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 바, 파생상품자산을 별도로 인식하지 아니하였습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 데미안투자조합 | 1,534,727 | - | 1,534,727 | 43,409 | 37,909 |
| 비케이엘투자조합 | 5,331,239 | - | 5,331,239 | 199,989 | 194,488 | |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 18,901,002 | 24,537 | 18,876,465 | 4,093,715 | 4,062,803 | |
| (주)인포마크 | 58,489,265 | 14,347,441 | 44,141,825 | 7,638,652 | (366,648) | |
| 관계기업 | (주)테크랩스 | 70,414,884 | 23,274,425 | 47,140,459 | 44,798,837 | 3,505,310 |
<전기말 및 전반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 데미안투자조합 | 1,502,317 | 5,500 | 1,496,817 | - | 39,623 |
| 비케이엘투자조합 | 5,136,751 | - | 5,136,751 | - | 440,630 | |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 14,813,662 | - | 14,813,662 | - | - | |
| (주)인포마크 | 49,436,933 | 26,013,904 | 23,423,029 | 19,393,029 | (3,981,506) | |
| 관계기업 | (주)테크랩스 | 12,891,172 | 9,914,829 | 2,976,342 | 20,195,972 | 2,516,796 |
14. 유형자산
보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량운반구 | 공기구비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,305 | 119,758 | - | 121,063 |
| 취득 | 35,562 | - | - | 35,562 |
| 감가상각비 | (3,240) | (3,140) | - | (6,380) |
| 반기말 순장부금액 | 33,627 | 116,618 | - | 150,244 |
| 당반기말 | ||||
| 취득원가 | 44,254 | 171,367 | - | 215,622 |
| 감가상각누계액 | (10,628) | (54,749) | - | (65,377) |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량운반구 | 공기구비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 순장부금액 | 6,768 | 18,208 | 10,845 | 35,821 |
| 취득 | - | 1,946 | - | 1,946 |
| 처분 | (2,954) | - | - | (2,954) |
| 감가상각비 | (1,640) | (4,392) | (5,000) | (11,032) |
| 전반기말 순장부금액 | 2,174 | 15,762 | 5,845 | 23,782 |
| 전반기말 | ||||
| 취득원가 | 8,693 | 103,448 | 180,977 | 293,118 |
| 감가상각누계액 | (6,519) | (87,686) | (175,132) | (269,336) |
당반기 및 전반기의 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되어 있습니다.
15. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 기타 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 58,300 | 4,934,702 | 6,035,298 | 11,028,300 |
| 취득 | - | 27,800 | 27,800 | |
| 상각비 | - | - | (927,015) | (927,015) |
| 반기말 순장부금액 | 58,300 | 4,934,702 | 5,136,083 | 10,129,085 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 기타 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 순장부금액 | 53,000 | 4,947,204 | 7,831,447 | 12,831,651 |
| 취득 | - | - | 20,610 | 20,610 |
| 상각비 | - | - | (922,698) | (922,698) |
| 전반기말 순장부금액 | 53,000 | 4,947,204 | 6,929,359 | 11,929,563 |
당반기 및 전반기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되어 있습니다.
16. 매입채무보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,073,175 | 2,317,672 |
보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.
17. 파생금융부채
(1) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 700,245 | 2,684,577 |
(2) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(공정가치) | 취득원가 | 장부금액(공정가치) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 14회차 사모 CB | 8,208,390 | 700,245 | 8,208,390 | 2,237,148 |
| 16회차 사모 CB | - | - | 1,641,678 | 447,430 |
| 합계 | 8,208,390 | 700,245 | 9,850,067 | 2,684,577 |
18. 기타금융부채
보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 219,786 | 43,162 | 310,657 | 43,162 |
| 미지급비용 | 318,704 | - | 109,480 | - |
| 합 계 | 538,490 | 43,162 | 420,137 | 43,162 |
19. 차입금
보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구부 | 차입처 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기 | 금액 | 이자율(%) | 만기 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기차입금 | (주)초록뱀컴퍼니(주1) | 4.6 | 2024.06.30 | 9,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | (주)초록뱀컴퍼니(주1) | - | - | - | 4.6 | 2024.06.30 | 10,000,000 |
(주1) 주식회사 초록뱀컴퍼니의 차입금과 관련하여 회사가 보유한 주식회사 테크랩스의 보통주식 400,000주를 담보로 제공하고 근질권을 설정하였습니다. 20. 전환사채
(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 제14회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 15,000,000,000 |
| 액면이자율 | 1.00% |
| 만기보장수익율 | 1.00% |
| 전환가액 조정 | 매 1개월 단위 |
| 발행일자 | 2020.09.25 |
| 만기일자 | 2023.09.25 |
| 전환기간 | 2021.09.25 ~ 2023.08.25 |
| 전환가액(주1) | 504 |
| 전환가능주식수(주) | 29,761,904 |
| 조기상환청구기간 | 2021.09.25 부터 매 3개월 |
(주1) 전환가격은 일정 조건에 해당할 경우 행사가액을 조정합니다. 유상증자시 신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다.
<전기말>
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 제14회 무보증 사모 전환사채 | 제16회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 액면가액 | 15,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 액면이자율 | 1.00% | 1.00% |
| 만기보장수익율 | 1.00% | 1.00% |
| 전환가액 조정 | 매 1개월 단위 | 매 1개월 단위 |
| 발행일자 | 2020.09.25 | 2020.09.25 |
| 만기일자 | 2023.09.25 | 2023.09.25 |
| 전환기간 | 2021.09.25 ~ 2023.08.25 | 2021.09.25 ~ 2023.08.25 |
| 전환가액 | 565 | 565 |
| 전환가능주식수(주) | 26,548,672 | 5,309,734 |
| 조기상환청구기간 | 2021.09.25 부터 매 3개월 | 2021.09.25 부터 매 3개월 |
(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 제14회 무보증사모 전환사채 | 제16회 무보증사모 전환사채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 액면가액 | 15,000,000 | - | 15,000,000 |
| 전환권조정 | (922,238) | - | (922,238) |
| 장부가액 | 14,077,762 | - | 14,077,762 |
| 파생금융부채 | |||
| 기초 | 2,237,148 | 447,430 | 2,684,577 |
| 감소 | - | (447,430) | (447,430) |
| 평가손실(이익) | (1,536,903) | - | (1,536,903) |
| 반기말 | 700,245 | - | 700,245 |
21. 기타유동부채
보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 8,355 | 8,248 |
| 예수금 | 48,742 | 58,105 |
| 부가세예수금 | 132,776 | 148,075 |
| 합 계 | 189,873 | 214,428 |
22. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 144,770 | 112,401 | 257,171 |
| 증가 | 19,127 | - | 19,127 |
| 처분 | (28,507) | (28,507) | |
| 사용권자산 상각 | (49,169) | (8,948) | (58,117) |
| 반기말 | 114,728 | 74,946 | 189,674 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 217,154 | 45,274 | 262,429 |
| 증가 | - | - | - |
| 사용권자산 상각 | (36,192) | (8,578) | (44,770) |
| 전반기말 | 180,962 | 36,696 | 217,658 |
(2) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 253,324 | 256,509 |
| 증가 | - | - |
| 이자비용 | 10,495 | 7,480 |
| 리스료 | (96,942) | (61,959) |
| 반기말금액 | 166,877 | 202,031 |
| 유동 | 87,525 | 106,468 |
| 비유동 | 79,352 | 95,563 |
23. 자본금과 주식발행초과금
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 종류 | 발행주식수(주) | 1주당금액(원) | 자본금(천원) |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 보통주 | 84,704,985 | 500 | 42,352,493 |
| 우선주 | 22,282,830 | 500 | 11,141,415 | |
| 합계 | 106,987,815 | 53,493,908 | ||
| 당반기말 | 보통주 | 92,849,436 | 500 | 46,424,718 |
| 우선주 | 21,175,722 | 500 | 10,587,861 | |
| 합계 | 114,025,158 | 57,012,579 |
(2) 당반기 및 전반기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 1월 1일(전기초) | 81,323,413 | 40,661,707 | 93,362,074 | 134,023,781 |
| 유상증자 | 22,282,830 | 11,141,415 | 10,858,858 | 22,000,273 |
| 전환사채의 전환 | 3,381,572 | 1,690,786 | 2,998,495 | 4,689,281 |
| 2022년 6월 30일(전반기말) | 106,987,815 | 53,493,908 | 107,219,427 | 160,713,335 |
| 2023년 1월 1일(당기초) | 106,987,815 | 53,493,908 | 107,219,427 | 160,713,335 |
| 우선주의 보통주 전환 | 1,084,965 | 542,483 | (542,483) | - |
| 전환사채의 전환 | 5,952,378 | 2,976,189 | 131,541 | 3,107,730 |
| 2023년 6월 30일(당반기말) | 114,025,158 | 57,012,580 | 106,808,485 | 163,821,065 |
24. 기타자본항목
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 감자차익 | 3,587,663 | 3,587,663 |
| 주식매수선택권 | 290,024 | 207,106 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (300,000) | (300,000) |
| 자기주식 | (6,639) | (6,639) |
| 기타자본잉여금 | 461,175 | 461,175 |
| 합 계 | 4,032,222 | 3,949,305 |
25. 주식기준보상(1) 당반기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2021.09.17 | 2022.03.29 |
| 행사가능기간 | 2024.09.17~2026.09.17 | 2025.03.29~2027.03.29 |
| 행사가격 | 1,606원 | 1,354원 |
| 부여방법 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사가능주식수 | 529,263주 | 375,000주 |
| 행사가능조건 | 부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내 | 부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내 |
(2) 주식선택권에 대하여 이항옵션모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상비용 산정에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 |
|---|---|---|
| 기대행사기간 | 5년 | 5년 |
| 무위험이자율 | 1.76% | 2.98% |
| 연환산주가변동성 | 44.26% | 38.28% |
| 주식선택권의 주당가치 | 664원 | 521원 |
(3) 당기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균행사가격은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구분 | 수량 | 가중평균행사가격 |
|---|---|---|
| 기초 | 904,263 | 1,606 |
| 부여 | - | 1,354 |
| 회수(주1) | (31,133) | - |
| 미행사 | 873,130 | 1,663 |
(주1) 부여 대상자의 자진퇴사로 인해 행사가능조건을 충족하지 않아 일부가 회수 되었습니다.(4) 당반기 중 인식한 주식보상비용은 82,917천원(전반기: 74,862천원)입니다.
26. 매출액(1) 당반기 및 전반기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 3,297,088 | 6,612,547 | 4,100,371 | 8,703,913 |
| 기타매출액 | 967,818 | 1,923,910 | 863,573 | 1,545,830 |
| 합 계 | 4,264,906 | 8,536,457 | 4,963,945 | 10,249,743 |
(2) 주요고객에 대한 정보당반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 세란병원(3,808백만원), 명문약국(2,189백만원)입니다.
27. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 399,523 | 794,468 | 550,825 | 1,106,673 |
| 퇴직급여 | 30,788 | 62,519 | 50,338 | 96,046 |
| 복리후생비 | 49,150 | 103,853 | 79,091 | 148,234 |
| 여비교통비 | 1,670 | 6,849 | 3,037 | 33,959 |
| 교육훈련비 | 1,470 | 1,999 | 1,110 | 1,170 |
| 소모품비 | 1,388 | 4,032 | 4,300 | 6,175 |
| 도서인쇄비 | 550 | 664 | 520 | 683 |
| 운반비 | 19,271 | 39,397 | 24,827 | 32,336 |
| 통신비 | 1,119 | 2,397 | 1,406 | 2,636 |
| 수도광열비 | 1,442 | 3,933 | 2,868 | 7,432 |
| 지급임차료 | 21,363 | 39,037 | 35,112 | 64,902 |
| 광고선전비 | - | - | - | 667 |
| 보험료 | 638 | 1,367 | 1,010 | 2,149 |
| 차량유지비 | 6,146 | 14,933 | 8,160 | 14,437 |
| 감가상각비 | 3,663 | 6,380 | 5,399 | 11,032 |
| 무형자산상각비 | 464,804 | 927,015 | 461,864 | 922,698 |
| 사용권자산상각비 | 27,935 | 58,117 | 21,793 | 44,770 |
| 대손상각비 | (12,644) | (68,002) | (9) | (23,473) |
| 세금과공과 | 8,605 | 9,242 | 302 | 1,141 |
| 지급수수료 | 160,680 | 503,451 | 269,096 | 857,167 |
| 접대비 | 5,700 | 15,336 | 4,143 | 9,717 |
| 주식보상비용 | 35,356 | 82,917 | 45,442 | 74,862 |
| 합 계 | 1,228,618 | 2,609,901 | 1,570,636 | 3,415,412 |
28. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 2,672,191 | 5,268,422 | 3,219,732 | 6,919,871 |
| 인건비 | 430,311 | 856,986 | 601,163 | 1,202,718 |
| 복리후생비 | 49,150 | 103,853 | 79,091 | 148,234 |
| 감가상각비 | 31,599 | 64,497 | 27,192 | 55,802 |
| 무형자산상각비 | 464,804 | 927,015 | 461,864 | 922,698 |
| 광고선전비 | - | - | - | 667 |
| 여비교통비 | 1,670 | 6,849 | 3,037 | 33,959 |
| 운반비 | 19,271 | 39,397 | 24,827 | 32,336 |
| 소모품비 | 1,388 | 4,032 | 4,300 | 6,175 |
| 수도광열비 | 1,442 | 3,933 | 2,868 | 7,432 |
| 지급임차료 | 21,363 | 39,037 | 35,112 | 64,902 |
| 지급수수료 | 160,680 | 503,451 | 269,096 | 857,167 |
| 기타 | 46,941 | 60,852 | 62,085 | 83,322 |
| 합 계 | 3,900,809 | 7,878,323 | 4,790,368 | 10,335,283 |
29. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | 99,997 | 99,997 |
| 잡이익 | 78 | 12,320 | 866 | 866 |
| 합 계 | 78 | 12,320 | 100,862 | 100,862 |
(2) 기타비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | - | - | 50,000 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 954 | 954 |
| 잡손실 | 3,131 | 22,309 | 4,200 | 4,484 |
| 합 계 | 3,131 | 22,309 | 5,155 | 55,438 |
30. 금융수익 및 금융비용당반기 및 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융수익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 48,235 | 90,360 | 79,702 | 236,440 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | 4 | 392,915 | 492,912 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | - | 177,251 | 177,251 |
| 파생상품부채 처분이익 | - | - | 2,244,226 | 2,244,226 |
| 파생상품부채 평가이익 | 1,536,903 | 1,536,903 | 2,822,057 | 2,822,057 |
| 사채상환이익 | - | - | 1,544,393 | 1,544,393 |
| 합 계 | 1,585,138 | 1,627,267 | 7,260,545 | 7,517,279 |
(2) 금융비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,100,361 | 2,279,884 | 1,243,557 | 3,370,388 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | 85,490 | 3,500,344 | 3,500,344 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 1,938,003 | 2,845,201 | 18,865,007 | 18,865,007 |
| 파생상품부채 평가손실 | - | - | 37,159 | 37,159 |
| 합 계 | 3,038,363 | 5,210,575 | 23,646,067 | 25,772,897 |
31. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기말 현재 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 부담세액은 없습니다.
32. 주당손익기본주당손익은 회사의 보통주 반기순이익(손실)을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
회사가 발행한 우선주에 귀속되는 순이익이 없으므로 우선주당손익은 계산하니 아니하였습니다.
(1) 보통주 반기순이익(손실)
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | (1,092,181,468) | (2,935,161,768) | (16,116,237,879) | (18,295,733,178) |
| 보통주 가중평균 유통보통주식수 | 89,897,512 | 87,314,521 | 84,620,639 | 83,113,696 |
| 기본주당순이익(손실) | (12) | (34) | (190) | (220) |
(2) 보통주 가중평균 유통보통주식수의 계산<당반기>
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균 보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 2023-01-01 | 84,704,985 | 181 | 15,331,602,285 | 84,704,985 |
| 자기주식수 | 2023-01-01 | (2,154) | 181 | (389,874) | (2,154) |
| 전환사채의 전환 | 2023-04-19 | 3,968,252 | 73 | 289,682,396 | 1,600,455 |
| 전환사채의 전환 | 2023-05-04 | 1,984,126 | 58 | 115,079,308 | 635,797 |
| 우선주의 보통주 전환 | 2023-05-31 | 2,192,073 | 31 | 67,954,263 | 375,438 |
| 합계 | 92,847,282 | 15,803,928,378 | 87,314,521 |
<전반기>
| 구 분 | 일자 | 주식수량 | 일수 | 적수 | 가중평균 보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 2022-01-01 | 81,323,413 | 181 | 14,719,537,753 | 81,323,413 |
| 자기주식수 | 2022-01-01 | (2,154) | 181 | (389,874) | (2,154) |
| 전환사채의 전환 | 2022-03-16 | 1,511,715 | 107 | 161,753,505 | 893,666 |
| 전환사채의 전환 | 2022-04-05 | 1,869,857 | 87 | 162,677,559 | 898,771 |
| 합 계 | 84,702,831 | 15,043,578,943 | 83,113,696 |
(3) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으며, 당반기의 경우 반희석효과로 인해 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
33. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (2,935,162) | (18,295,733) |
| 조정: | ||
| 퇴직급여 | 62,519 | 96,046 |
| 대손상각비 | (68,002) | (23,473) |
| 감가상각비 | 6,380 | 11,032 |
| 무형자산상각비 | 927,015 | 922,698 |
| 사용권자산감가상각비 | 58,117 | 44,770 |
| 유형자산처분손실 | - | 954 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 85,490 | 3,500,344 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 2,845,201 | 18,865,007 |
| 이자비용 | 2,279,884 | 3,370,388 |
| 파생상품부채평가손실 | - | 37,159 |
| 주식보상비용 | 82,917 | 74,862 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | (177,251) |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | (4) | (492,912) |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | - | (2,244,226) |
| 매각예정자산처분이익 | - | (99,997) |
| 사채상환이익 | - | (1,544,393) |
| 이자수익 | (90,360) | (236,440) |
| 파생상품부채평가이익 | (1,536,903) | (2,822,057) |
| 영업활동으로인한자산부채의변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 418,447 | (652,949) |
| 미수금의 감소(증가) | 185,138 | (145,630) |
| 선급금의 감소(증가) | (268,139) | (10,015,463) |
| 선급비용의 감소(증가) | 3,030 | (33,557) |
| 선급법인세의 감소(증가) | (5,779) | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 118,389 | (614,724) |
| 미수수익의 감소(증가) | (37,623) | 6,469 |
| 부가세대급금의 증가(감소) | 8,482 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (244,498) | 425,196 |
| 미지급금의 증가(감소) | (90,872) | (151,629) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 146,705 | (77,841) |
| 예수금의 증가(감소) | (9,363) | (7,247) |
| 선수금의 증가(감소) | 107 | (5,102) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (15,299) | (1,086) |
| 퇴직금의 지급 | - | 33,430 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 1,925,817 | (10,253,357) |
(2) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 전환사채 전환 | 3,000,000 | 4,500,000 |
| 우선주의 보통주 전환 | 1,096,037 | - |
| 차입금의 유동성 대체 | 9,000,000 | - |
| 리스부채의 유동성 대체 | 58,021 | - |
| 매출채권 제각 | 127,976 | - |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 이자비용 | 비현금거래 | 반기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타(주1) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 14,788,140 | - | 2,058,293 | - | (2,768,671) | 14,077,762 |
| 리스부채 | 253,324 | (77,067) | 10,495 | (10,495) | (9,380) | 166,877 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | - | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 장기차입금 | 10,000,000 | (1,000,000) | - | - | (9,000,000) | - |
| 합 계 | 25,041,464 | (1,086,447) | 2,068,788 | (10,495) | (2,768,671) | 23,244,639 |
(주1) 전환사채 전환 및 상환으로 인한 비현금거래입니다.
34. 우발상황과 약정사항
(1) 당반기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 910,000 | 계약보증(위탁판매) |
| 최혁 | 2,000,000 | 계약보증 |
(2) 당반기말 현재 회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업투자주식 | 20,974,800 | 20,974,800 | 장기차입금 | 9,000,000 | (주)초록뱀컴퍼니 |
(3) 당반기말 현재 회사의 채권와 관련하여 담보를 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 담보 | 주식수 | 담보금액 | 채권 | 채권금액 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 에이엘티 보통주 | 40,000주 | 1,539,313 | 단기대여금 | 2,000,000 |
| 주식회사 인포마크 보통주 | 150,000주 | 1,432,500 |
(4) 소송사건당반기말 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.
35. 특수관계자 거래
(1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그린러스크투자조합 | 14.17 | (주1) |
| (주)초록뱀미디어 | - | (주2) | |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | (주2) | |
| 종속기업 | 데미안투자조합 | 100.00 | |
| 비케이엘투자조합 | 100.00 | ||
| 더드림온투자조합 | 100.00 | (주3) | |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 99.95 | ||
| (주)인포마크 | 38.47 | (주4) | |
| (주)마크아이 | 38.47 | (주5) | |
| (주)오로라미디어 | 38.47 | (주5) | |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호 | 38.11 | (주5) | |
| 관계기업 | (주)테크랩스 | 26.44 | |
| 기타 특수관계자 | 최혁 | - | (주6) |
| 셀바이오1호조합 | - | (주7) | |
| 임직원 | - | ||
| (주)마크티 | 49.00 | (주8) | |
| (주)에이엘티 | 34.73 | (주8) | |
| 메타에스아이 | 33.00 | (주8) | |
| (주)티아코리아 | 38.47 | (주9) | |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | 38.47 | (주9) |
(주1) 회사의 최대주주로 지분율이 과반 이하이나 기타의 주주는 다수의 소액주주로 구성되어 있으므로 유의적인 영향력을 소유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(주2) (주)초록뱀미디어와 (주)초록뱀컴퍼니는 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단되며, 당기말 현재 회사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 사원구성은다음과 같습니다.
| 구분 | 지분율(%) |
|---|---|
| (주)초록뱀미디어 | 99.99 |
| 기타 | 0.01 |
| 합계 | 100.00 |
(주3) 비케이엘투자조합이 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사로 취득가액은 비케이엘투자조합의 취득가액입니다.(주4) 전기 중 지분 추가 취득으로 인해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다. 지분율은 과반 미만이나 과거 주주총회 참석 주주 비율을 고려하면 사실상의 지배력을 보유하고 있습니다.(주5) (주)인포마크의 종속기업으로 전기 중 신규로 종속기업에 편입되었습니다.(주6) 종속기업인 (주)인포마크의 주요 경영진으로 기타 특수관계자로 구분하였습니다. 당반기 중 사임하여 특수관계가 해소되었으며, 거래내역은 사임일까지 발생한 거래금액을 표시하였습니다.(주7) (주)초록뱀미디어의 종속기업으로 회사가 발행한 전환사채를 보유하고 있으므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(주8) 종속기업인 (주)인포마크의 관계기업입니다.(주9) (주)인포마크의 종속기업으로 당기 중 신규로 종속기업에 편입되었습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타(금융)수익 | 기타(금융)비용 | 기타(금융)수익 | 기타(금융)비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 등 | (주)초록뱀미디어 | - | 84,985 | - | 79,908 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | 211,096 | 5,597 | - | |
| 종속기업 | 비케이엘투자조합 | - | - | - | - |
| 관계기업 | 슬라이퍼투자조합 | - | - | - | - |
| 클락투자조합 | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 최혁 | 45,370 | - | 45,622 | - |
| 셀바이오1호조합 | - | 1,828,850 | - | 1,401,890 | |
| 임직원 | 225 | - | 100 | - | |
| 합 계 | 45,595 | 2,124,931 | 51,319 | 1,481,798 |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 계 | 전환사채 | 차입금 | 기타부채 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 등 | (주)초록뱀미디어 | - | - | 135,784 | 135,784 | - | - | 15,136 | 15,136 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | - | - | - | 9,000,000 | 214,877 | 9,214,877 | |
| 기타특수관계자 | 최혁(주1) | 2,000,000 | 160,811 | - | 2,160,811 | - | - | - | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | - | - | 14,077,762 | - | 2,038 | 14,079,800 | |
| 임직원 | 228,787 | - | - | 229,888 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,228,787 | 160,811 | 135,784 | 2,525,382 | 14,077,762 | 9,000,000 | 232,051 | 23,309,813 |
(주1) 채무자인 최혁(기타의 특수관계자)은 상환채무를 담보하기 위해 채무자가 소유한 주식회사 에이엘티 보통주식(지분율 : 11.01%, 주식수 : 40,000주)과 주식회사 인포마크 보통주식 150,000주를 담보로 제공받고 근질권을 설정하였습니다.
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 계 | 전환사채 | 차입금 | 기타부채 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 등 | ㈜초록뱀미디어 | - | - | 129,078 | 129,078 | - | - | 14,661 | 14,661 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | - | - | - | 10,000,000 | 3,781 | 10,003,781 | |
| 기타특수관계자 | 최혁(주1) | 2,000,000 | 115,441 | - | 2,115,441 | - | - | - | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | - | - | 12,323,450 | - | 2,500 | 12,325,950 | |
| 임직원 | 30,985 | - | - | 30,985 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,030,985 | 115,441 | 129,078 | 2,275,504 | 12,323,450 | 10,000,000 | 20,942 | 22,344,392 |
(주1) 채무자인 최혁(기타의 특수관계자)은 상환채무를 담보하기 위해 채무자가 소유한 주식회사 에이엘티 주식(지분율 : 11.01%, 주식수 : 40,000주)을 담보로 제공하고 근질권을 설정하였습니다.
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 출자 | 분배 및 배당 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 등 | (주)초록뱀컴퍼니 | - | - |
| 관계기업 | (주)인포마크 | - | - |
| (주)메타마케팅 | - | - | |
| 합 계 | - | - |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 출자 | 분배 및 배당 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 등 | (주)초록뱀컴퍼니 | 19,500,000 | - |
| 관계기업 | (주)인포마크 | 600,000 | - |
| (주)메타마케팅 | 43,780,064 | - | |
| 합 계 | 63,880,064 | - |
(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 등 | (주)초록뱀컴퍼니 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,500,000 | - | - | 19,500,000 |
| 차입금 | 10,000,000 | - | 1,000,000 | 9,000,000 | ||
| 미지급비용 | 3,781 | 211,096 | - | 214,877 | ||
| 기타특수관계자 | 최혁 | 대여금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 미수수익 | 115,441 | 45,370 | - | 160,811 | ||
| 셀바이오1호조합 | 전환사채 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | |
| 미지급비용 | 2,500 | 53,932 | 54,394 | 2,038 | ||
| 임직원 | 대여금 | 30,986 | 200,000 | 2,199 | 228,787 | |
| 미수수익 | - | 225 | 225 | - | ||
| 합 계 | 46,652,708 | 510,623 | 1,056,818 | 46,106,513 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 등 | (주)초록뱀컴퍼니 | 당기손익-공정가치금융자산 | 900,000 | 19,500,000 | - | 20,400,000 |
| 미수수익 | - | 3,347 | 2,250 | 1,097 | ||
| (주)초록뱀미디어 | 차입금 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 기타특수관계자 | 최혁 | 대여금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 미수수익 | 23,693 | 45,622 | - | 69,315 | ||
| 셀바이오1호조합 | 전환사채 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | |
| 미지급비용 | 2,500 | 53,931 | 54,393 | 2,038 | ||
| 임직원 | 대여금 | 13,799 | - | 1,248 | 12,551 | |
| 미수수익 | - | 100 | 100 | - | ||
| 합 계 | 17,939,992 | 24,603,000 | 57,990 | 42,485,001 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 229,869 | 295,900 |
| 퇴직급여 | 17,444 | 22,008 |
| 합 계 | 247,313 | 317,908 |
36. 보고기간 후 사건회사는 2023년 7월 4일 이사회에서 종속기업 중 주식회사 인포마크의 일부 지분을 처분하는 것을 결의하였으며, 2023년 8월 18일에 매각 예정되어 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업내부의재무구조 개선 및 주주배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.
제39조(이익금의 처분)
본 회사는 매 사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
제40조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제41조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
- 주요배당지표
5005005001,918-49,5557,780-2,935-46,4348,31825-591119---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 당사는 최근 3년간 배당이력이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021.07.17유상증자(주주배정)보통주27,138,6445001,3152021.09.30전환권행사보통주624,6095001,6012022.03.31전환권행사보통주1,511,7155001,3232022.05.25유상증자(제3자배정)전환우선주1(전환에 관하여 특수한 정함이 있는 주식이며, 의결권이 있음)11,111,1125009902022.05.27유상증자(제3자배정)전환우선주2(전환에 관하여 특수한 정함이 있는 주식이며, 의결권이 있음)11,171,7185009902023.05.31전환권행사전환우선주2(전환에 관하여 특수한 정함이 있는 주식이며, 의결권이 있음)1,107,1085005002023.05.31전환권행사보통주2,192,0735005002023.06.30전환권행사보통주1,869,8575001,3372023.06.30전환권행사보통주5,952,378500504
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 증자비율 51% |
| 제13회 |
| 제13회 |
| 증자비율 13% |
| 증자비율 12% |
| 전환우선주의 보통주 전환(전환비율 1.98) |
| 전환우선주의 보통주 전환(전환비율 1.98) |
| 제15회 |
| 제16회 |
(*) 전환권 행사, 신주인수권 행사에 의하여 발행한 주식은 분기단위로 합산하여 작성하였습니다.
(**) 2022년 05월 27일 발행된 전환우선주2 중 일부인 1,107,108주는 2023년 05월 31일 전환비율 1.98로 적용하여 보통주 2,192,073주로 전환되었습니다. 나. 전환사채 등 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무보증전환사채제14회2020.09.252023.09.2515,000,000,000보통주2021.09.25~2023.08.25100.050415,000,000,00029,761,904-15,000,000,000---15,000,000,00029,761,904-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 채무증권 발행실적 등
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
당 사업연도 개시일부터 작성 기준일 현재까지의 연결실체의 채무증권 발행실적은 아래와 같습니다.
채무증권 발행실적 2023년 06월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------15,000,000------15,000,00015,000,000------15,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주주배정 유상증자-2021.07.16채무상환자금 35,68735,687- 발행제비용 1,203- 차입금상환 12,546- 전환사채상환 21,93835,687-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 연결재무제표 재작성 등의 유의사항
(1) 연결대상회사의 변동내용
| 사업연도 | 당기에 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에 제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제15기반기 | 비케이엘투자조합데미안투자조합더드림온투자조합초록뱀플랫폼신기술조합(주)인포마크(주)마크아이(주)오로라미디어초록뱀신성장신기술조합 2호(주)티아코리아TIA GLOBAL PTE. LTD. | (주)티아코리아TIA GLOBAL PTE. LTD. | - |
| 제14기 | 비케이엘투자조합데미안투자조합더드림온투자조합초록뱀플랫폼신기술조합(주)인포마크(주)마크아이(주)오로라미디어초록뱀신성장신기술조합 2호 | 초록뱀플랫폼신기술조합(주)인포마크(주)마크아이(주)오로라미디어초록뱀신성장신기술조합 2호 | - |
| 제13기 | 비케이엘투자조합데미안투자조합더드림온투자조합 | 비케이엘투자조합데미안투자조합더드림온투자조합 | (주)그린벨시스템즈글로벌투자펀드2호플레어투자조합 |
(2) 종속기업의 현황
(단위: 천원)
| 회사명 | 설립국가 | 유효지분율 | 결산월 | 취득가액 | 순자산지분가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 데미안투자조합 | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 1,300,000 | 1,534,727 |
| 비케이엘투자조합 | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 5,000,000 | 5,331,239 |
| 더드림온투자조합(주1) | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 5,000,000 | 5,294,689 |
| 초록뱀플랫폼신기술조합 | 대한민국 | 99.95% | 12월 | 24,727,448 | 18,866,888 |
| (주)인포마크 | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 25,310,795 | 17,705,997 |
| (주)마크아이(주2) | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 100,000 | 38,278 |
| (주)오로라미디어(주2) | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 4,000,000 | (332,600) |
| 초록뱀 신성장 신기술조합 2호(주2) | 대한민국 | 39.73% | 12월 | 138,796 | 52,810 |
| (주)티아코리아(주2) | 대한민국 | 38.47% | 12월 | 6,500,000 | (102,189) |
| TIA GLOBAL PTE. LTD.(주3) | 싱가포르 | 38.47% | 12월 | 1 | - |
(주1) 더드림온투자조합은 종속기업인 비케이엘투자조합이 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사로 취득가액은 비케이엘투자조합이 취득한 금액입니다.(주2) 종속기업인 (주)인포마크의 종속기업입니다.(주3) 당반기 중 신규로 종속기업에 편입된 (주)티아코리아가 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사입니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
(1) 합병* (주)에이치바이오앤컴퍼니, 제이앤에스팜(주)(가) 합병기일 : 2021년 6월 11일(나) 상대방
| 상호 | 소재지 | 대표이사 | 법인구분 |
|---|---|---|---|
| (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 서울특별시 중구 통일로 86,12-4 | 황선문 | 비상장법인 |
| 제이앤에스팜(주) | 서울특별시 동작구 알마타길 10,3층 | 박규봉 | 비상장법인 |
(다) 계약내용① 합병 배경본 합병의 목적은 합병회사인 우리들휴브레인(주)가 피합병법인인 (주)에이치바이오앤컴퍼니와 제이앤에스팜(주)를 흡수합병함으로써 경영효율성을 제고하고, 사업의 시너지 효과로 인한 이익을 극대화하기 위함입니다.② 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과보고서 제출일 현재 당사는 (주)에이치바이오앤컴퍼니 및 제이앤에스팜(주)의 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0:0의 합병 비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 우리들휴브레인(주)가 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.③ 주요 일정
| 구 분 | 합병일정 | |
|---|---|---|
| 합병 이사회 결의 | 2021년 03월 31일(수) | |
| 주주명부폐쇄공고 | 2021년 04월 01일(목) | |
| 계약일 | 2021년 04월 02일(금) | |
| 소규모합병공고 | 2021년 04월 16일(금) | |
| 주주확정기준일 | 2021년 04월 16일(금) | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2021년 04월 17일(일) |
| 종료일 | 2021년 04월 23일(금) | |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2021년 04월 16일(금) |
| 종료일 | 2021년 04월 30일(금) | |
| 합병승인 이사회 | 2021년 05월 06일(목) | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2021년 05월 07일(금) | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2021년 05월 10일(월) |
| 종료일 | 2021년 06월 10일(목) | |
| 합병기일 | 2021년 06월 11일(금) | |
| 합병종료보고 이사회/주주총회 | 2021년 06월 11일(금) | |
| 합병종료보고 공고 | 2021년 06월 14일(월) | |
| 합병(해산)등기 예정일 | 2021년 06월 17일(목) | |
| 합병등 종료보고서 제출 | 2021년 06월 21일(월) |
④ 합병 전후의 요약 재무정보 (단위 : 원)
| 구분 | 합병 전 | 합병 후 | ||
|---|---|---|---|---|
| 우리들휴브레인(주) | (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 제이앤에스팜(주) | 우리들휴브레인(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| I. 유동자산 | 13,130,612,203 | 4,033,957,425 | 3,626,052,916 | 20,790,622,544 |
| II. 비유동자산 | 122,361,142,081 | 12,967,501 | 24,626,595 | 122,155,364,522 |
| 자산총계 | 135,491,754,284 | 4,046,924,926 | 3,650,679,511 | 142,945,987,066 |
| 부채 | ||||
| I. 유동부채 | 52,281,969,709 | 1,328,304,541 | 1,120,257,713 | 54,730,531,963 |
| II. 비유동부채 | 13,214,771,051 | 14,657,500 | - | 15,255,188,551 |
| 부채총계 | 65,496,740,760 | 1,342,962,041 | 1,120,257,713 | 69,985,720,514 |
| 자본 | ||||
| I.자본금 | 26,780,080,000 | 20,000,000 | 510,000,000 | 26,780,080,000 |
| II. 자본잉여금 | 75,245,800,117 | - | - | 75,245,800,117 |
| III. 기타자본 | (172,665,770) | - | - | (172,665,770) |
| IV. 이익잉여금(결손금) | (31,858,200,823) | 2,683,962,885 | 2,020,421,798 | (28,892,947,795) |
| 자본총계 | 69,995,013,524 | 2,703,962,885 | 2,530,421,798 | 72,960,266,552 |
| 부채와자본총계 | 135,491,754,284 | 4,046,924,926 | 3,650,679,511 | 142,945,987,066 |
- 합병 전 재무제표는 제13기 분기보고서(2021년 03월 31일)를 기준 요약 별도재무제표입니다. - 합병 후 재무제표는 각사의 별도재무제표를 합산한 것으로 실제 합병기준일(2021년 6월 11일) 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. - 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.(라) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(회사합병결정)를 2021년 03월 31일 제출, 2021년 06월 04일 정정- 합병등 종료보고서(합병)를 2021년 06월 21일 제출, 2021년 07월 05일 정정 * (주)티아코리아(가) 합병예정기일 : 2023년 8월 25일(나) 상대방
| 상호 | 소재지 | 대표이사 | 법인구분 |
|---|---|---|---|
| (주)티아코리아 | 서울특별시 서초구 반포대로 20 29,제2층 | 신의철 | 비상장법인 |
(다) 계약내용① 합병 배경본 합병은 합병상대회사인 (주)티아코리아가 진행해온 게임프로그램 및 공급 사업을 통해 (주)인포마크의 신규사업진출 및 사업다각화를 통한 손익구조 개선 등의 목적으로 추진되었습니다.② 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과본 보고서 제출일 현재 (주)인포마크는 (주)티아코리아의 지분 100%를 소유하고 있으며, 본 합병 완료시 (주)인포마크는 존속회사로 계속 남아 있게 되며, 피합병법인인 (주)티아코리아는 소멸됩니다. 한편 합병법인인 (주)인포마크와 피합병법인인 (주)티아코리아의 합병비율은 1 : 0 이며, 본 합병에 따라 발행 예정인 합병신주는 없습니다. 본 합병완료 후 (주)인포마크의 최대주주 변경은 없습니다.본 합병은 합병법인 (주)인포마크가 100% 자회사인 피합병법인 (주)티아코리아를 흡수합병하는 형태로써, 합병 후 별도재무제표상 자산과 부채 및 자본이 증가할 것입니다.③ 주요 일정
| 구 분 | 합병일정 | |
|---|---|---|
| 합병결정 이사회 결의일 | 2023년 06월 13일(화) | |
| 합병계약일 | 2023년 06월 15일(목) | |
| 주주확정기준일 | 2023년 06월 28일(수) | |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2023년 06월 29일(목) |
| 종료일 | 2023년 07월 13일(목) | |
| 합병승인 이사회결의일 | 2023년 07월 14일(금) | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2023년 07월 18일(화) |
| 종료일 | 2023년 08월 18일(금) | |
| 합병기일 | 2023년 08월 25일(금) | |
| 종료보고 이사회결의, 공고일 | 2023년 08월 25일(금) | |
| 합병 등기 예정일자 | 2023년 08월 31일(목) |
④ 요약 재무정보 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 219,034 | 159,124 | 59,910 | 12,750 | 365,000 | 45,761 | - | - |
| 전년도 | 168,769 | 157,370 | 11,399 | 12,750 | 640,000 | 1,399 | - | - |
(라) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(회사합병결정)를 2023년 06월 13일 제출 (2) 중요한 자산양수도* 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 주식 전부 양수(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 이영숙외 2인- 주소 : 서울특별시 강남구 압구정로 외② 종료일자 : 2021년 03월 11일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 발행주식 4,000주 |
| 발행회사 | 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 총 발행주식수 | 4,000주 |
| 양수목적 | 의료기기 공급등 신규사업진출 및 사업다각화 |
| 양도인 | 이영숙외 2인 |
| 양수도되는 주식의 수량 | 4,000주(지분율 100%) |
| 양수금액 | 15,500,000,000원 |
② 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지급완료일 | 2021년 03월 11일 | 15,500,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
③ 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2021년 02월 17일 ~ 2021년 03월 04일 | - |
| 이사회결의일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주식 양수일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 지급일 | 2021년 03월 11일 | - |
④ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 4,267,567 | 1,518,969 | 2,748,598 | 20,000 | 7,538,963 | 1,190,856 | - | - |
| 전년도 | 2,592,753 | 1,035,011 | 1,557,742 | 20,000 | 4,735,391 | 1,240,488 | - | - |
| 전전년도 | 987,406 | 670,152 | 317,254 | 20,000 | 1,589,612 | 297,254 | - | - |
(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2021년 03월 11일 제출
* 제이앤에스팜 주식회사 주식 전부 양수(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 이정훈외 3인- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 외② 종료일자 : 2021년 03월 11일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 제이앤에스팜 주식회사 발행주식 51,000주 |
| 발행회사 | 제이앤에스팜 주식회사 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 총 발행주식수 | 51,000주 |
| 양수목적 | 의약품사업부문 매출액 증대 및 시너지효과 기대 |
| 양도인 | 이정훈외 3인 |
| 양수도되는 주식의 수량 | 51,000주(지분율 100%) |
| 양수금액 | 8,000,000,000원 |
② 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지급완료일 | 2021년 03월 11일 | 8,000,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
③ 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2021년 02월 17일 ~ 2021년 03월 04일 | - |
| 이사회결의일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주식 양수일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 지급일 | 2021년 03월 11일 | - |
④ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 4,607,485 | 1,479,073 | 3,128,412 | 510,000 | 12,631,736 | 1,708,542 | - | - |
| 전년도 | 4,236,422 | 2,816,552 | 1,419,870 | 510,000 | 8,869,300 | 907,766 | - | - |
| 전전년도 | 1,161,941 | 649,837 | 512,104 | 510,000 | 1,081,856 | 2,103 | - | - |
(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2021년 03월 11일 제출
* (주)버킷스튜디오 주식 양도(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명 : (주)버킷스튜디오- 주소 : 서울특별시 강남구 선릉로 803 4층, 5층(신사동)- 대표이사 : 강지연② 종료일자 : 2021년 12월 23일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | (주)버킷스튜디오 발행주식 3,498,542주 |
| 발행회사 | (주)버킷스튜디오 |
| 양도목적 | 재무구조 개선 및 현금 유동성 확보 |
| 양도방법 | 증권시장을 통한 주식 매도(장내매도) |
| 양도금액 | 22,480,415,670원 |
| 양수인 | - |
② 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | * '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의6 ③항 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-14조의2에 근거하여 증권시장을 통한 증권의 매매에 해당하므로 외부평가기관의 평가를 받지 아니함. | - |
| 이사회결의일 | 2021년 12월 17일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 12월 17일 | - |
| 주식 양도일 | 2021년 12월 17일 ~ 12월 23일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 수령일 | 2021년 12월 23일 | - |
③ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 72,610,294 | 23,406,198 | 49,204,096 | 17,470,571 | 23,256,432 | -5,130,526 | 적정 | 삼덕회계법인 |
| 전년도 | 53,999,881 | 12,774,973 | 41,224,908 | 15,452,404 | 17,584,675 | -2,691,282 | 적정 | 대주회계법인 |
| 전전년도 | 34,550,470 | 18,830,248 | 15,720,223 | 6,723,591 | 18,445,342 | -9,926,819 | 적정 | 대주회계법인 |
* 당해연도는 2020년 , 전년도는 2019년, 전전년도는 2018년 기준입니다.④ 주식양수도 전후의 요약재무정보 (단위:원)
| 구분 | 주식양수도 전 | 증감 | 주식양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 50,666,415,057 | 22,388,093,127 | 73,054,508,184 |
| 비유동자산 | 126,074,411,611 | -7,604,354,908 | 118,470,056,703 |
| 자산총계 | 176,740,826,668 | 14,783,738,219 | 191,524,564,887 |
| 유동부채 | 55,561,689,792 | - | 55,561,689,792 |
| 비유동부채 | 3,999,729,938 | - | 3,999,729,938 |
| 부채총계 | 59,561,419,730 | - | 59,561,419,730 |
| 자본금 | 40,661,706,500 | - | 40,661,706,500 |
| 잉여금 등 | 136,079,120,168 | 14,783,738,219 | 150,862,858,387 |
| 자본총계 | 176,740,826,668 | 14,783,738,219 | 191,524,564,887 |
* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 3분기보고서 작성기준일(2021년 9월 30일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)을 2021년 12월 17일 제출, 2021년 12월 23일 정정- 합병등 종료보고서를 2021년 12월 23일 제출, 2021년 12월 30일 정정
* 주식회사 에이프로젠메디신 23회 전환사채 사채권 양도(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 타타니아3호조합외 1인- 주소 : 서울특별시 송파구 송파대로28길 외② 종료일자 : 2022년 04월 12일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 주식회사 에이프로젠메디신 제23회 전환사채 |
| 발행회사 | 주식회사 에이프로젠메디신 |
| 양도방법 | 양수도(장외매도) |
| 양수인 | 타타니아3호조합, 가치자람1호조합 |
| 양도금액 | 15,525,127,397원 |
② 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2022년 04월 11일 ~ 2022년 04월 12일 | - |
| 이사회결의일 | 2022년 04월 12일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2022년 04월 12일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2022년 04월 12일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 수령일 | 2022년 04월 12일 | - |
③ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 824,112 | 119,749 | 704,362 | 99,578 | 141,247 | -12,500 | 적정 | 대주회계법인 |
| 전년도 | 834,308 | 144,268 | 690,039 | 91,473 | 127,143 | -32,668 | 적정 | 대주회계법인 |
| 전전년도 | 647,173 | 129,737 | 517,436 | 76,862 | 78,248 | 18,745 | 적정 | 위드회계법인 |
④ 주식양수도 전후의 요약재무정보 (단위:원)
| 구분 | 주식양수도 전 | 증감 | 주식양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 82,433,087,323 | 15,525,127,397 | 97,958,214,720 |
| 비유동자산 | 93,869,980,299 | -18,446,148,998 | 75,423,831,301 |
| 자산총계 | 176,303,067,622 | -2,921,021,601 | 173,382,046,021 |
| 유동부채 | 53,281,511,102 | -2,244,225,921 | 51,037,285,181 |
| 비유동부채 | 3,621,151,647 | - | 3,621,151,647 |
| 부채총계 | 56,902,662,749 | -2,244,225,921 | 54,658,436,828 |
| 자본금 | 40,661,706,500 | - | 40,661,706,500 |
| 잉여금 등 | 78,738,698,373 | -676,795,680 | 78,061,902,693 |
| 자본총계 | 119,400,404,873 | -676,795,680 | 118,723,609,193 |
* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 제 13기 결산보고서 기준일(2021년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(주권관련사채권양도결정)를 2022년 04월 12일 제출- 합병등종료보고서(자산양수도)를 2022년 04월 12일 제출 * 주식회사 메타마케팅주식 양수(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 이종우- 주소 : 서울특별시 강남구 영동대로 640② 종료일자 : 2022년 05월 30일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 주식회사 메타마케팅 발행주식 19,104주 |
| 발행회사 | 주식회사 메타마케팅 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 양수목적 | 사업 확대 및 기업 경쟁력 강화 |
| 양도인 | 이종우 |
| 양수도되는 주식의 수량 | 19,104주(지분율 39.8%) |
| 양수금액 | 43,780,063,680원 |
② 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 계약금지급일 | 2022년 04월 18일 | 4,380,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
| 지급완료일 | 2022년 05월 30일 | 39,400,063,680원 | 현금지급 | 지급완료 |
③ 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2022년 04월 04일 ~ 2022년 04월 14일 | - |
| 이사회결의일 | 2022년 04월 18일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2022년 04월 18일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2022년 04월 18일 | - |
| 자산양수도 완료일 | 2022년 05월 30일 | - |
④ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 11,972 | 9,092 | 2,880 | 480 | 20,869 | 1,285 | - | - |
| 전년도 | 4,700 | 4,190 | 509 | 480 | 4,234 | 333 | - | - |
| 전전년도 | 190 | 12 | 178 | 480 | 1,967 | 57 | - | - |
2021년 발행회사 재무현황은 2022년 2월 14일자로 역합병으로 취득한 구 (주)메타마케팅의 재무제표입니다. 2020년, 2019년 발행회사의 요약정보는 구 (주)메타마케팅의 설립이 2021년으로 구 (주)더웨이브마케팅의 재무제표입니다.⑤ 주식양수도 전후의 요약재무정보 (단위:원)
| 구분 | 주식양수도 전 | 증감 | 주식양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 82,433,087,323 | -43,780,063,680 | 38,653,023,643 |
| 비유동자산 | 93,869,980,299 | 43,780,063,680 | 137,650,043,979 |
| 자산총계 | 176,303,067,622 | - | 176,303,067,622 |
| 유동부채 | 53,281,511,102 | - | 53,281,511,102 |
| 비유동부채 | 3,621,151,647 | - | 3,621,151,647 |
| 부채총계 | 56,902,662,749 | - | 56,902,662,749 |
| 자본금 | 40,661,706,500 | - | 40,661,706,500 |
| 잉여금 등 | 78,738,698,373 | - | 78,738,698,373 |
| 자본총계 | 119,400,404,873 | - | 119,400,404,873 |
* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 제 13기 결산보고서 기준일(2021년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2022년 04월 18일 제출(2022년 04월 21일 정정)- 합병등 종료보고서(자산양수도)를 2022년 05월 30일 제출
(3) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)① 자산양수도 및 합병_(주)에이치바이오앤컴퍼니
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 매출액 | 9,743 | 10,654 | 8,601 | 12 | 10,145 | 5 | - |
| 영업이익 | 2,151 | 2,205 | 1,167 | 46 | 1,394 | 37 | - | |
| 당기순이익 | 1,700 | 1,742 | -3,894 | 329 | 1,411 | 19 | - |
(*) 영업이익 및 당기순이익 예측치에는 무형고정자산상각 1,102백만원이 미반영되었고, 이를 예측치에 반영하면 영업이익 괴리율은 -13.2%, 당기순이익 괴리율은 -44.3% 입니다. 이는 예측과 실제의 괴리율의 주요 원인입니다.② 자산양수도 및 합병_제이앤에스팜(주)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제이앤에스팜(주) | 매출액 | 13,214 | 13,894 | 14,097 | -7 | 13,382 | 4 | - |
| 영업이익 | 1,439 | 1,498 | 1,100 | 24 | 1,248 | 17 | - | |
| 당기순이익 | 1,122 | 1,169 | -420 | 137 | 1,268 | -8 | - |
(*) 영업이익 및 당기순이익 예측치에는 무형고정자산상각 740백만원이 미반영되었고, 이를 예측치에 반영하면 영업이익 괴리율은 -32.7%, 당기순이익 괴리율은 -71.8% 입니다. 이는 예측과 실제의 괴리율의 주요 원인입니다.③ 자산양수도_(주)테크랩스(구 메타마케팅)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)테크랩스(구 메타마케팅) | 매출액 | 46,476 | 77,283 | 51,032 | -10 | - | - | - |
| 영업이익 | 6,293 | 11,811 | 5,873 | 7 | - | - | - | |
| 당기순이익 | 4,425 | 9,235 | 5,029 | -14 | - | - | - |
다. 연결실체의 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제15기반기 | 매출채권 | 12,221,627 | 1,162,949 | 9.5 |
| 대여금 | 12,130,238 | 1,150,139 | 9.5 | |
| 미수금 | 4,672,374 | 379,773 | 8.1 | |
| 미수수익 | 628,594 | 73,360 | 11.7 | |
| 선급금 | 4,372,020 | 704,578 | 16.1 | |
| 보증금 | 2,112,742 | 700,000 | 33.1 | |
| 합 계 | 36,137,595 | 4,170,799 | 11.5 | |
| 제14기 | 매출채권 | 17,056,535 | 3,158,699 | 18.5 |
| 대여금 | 11,431,124 | 650,139 | 5.7 | |
| 미수금 | 881,777 | 368,865 | 41.8 | |
| 미수수익 | 631,343 | 51,710 | 8.2 | |
| 선급금 | 3,578,082 | 704,578 | 19.7 | |
| 보증금 | 1,535,916 | 300,000 | 19.5 | |
| 합 계 | 35,114,777 | 5,233,991 | 14.9 | |
| 제13기 | 매출채권 | 6,027,956 | 276,775 | 4.6 |
| 대여금 | 14,313,799 | 110,000 | 0.8 | |
| 미수금 | 57,189 | 2,554 | 4.5 | |
| 선급금 | 664,721 | 651,858 | 98.1 | |
| 보증금 | 555,493 | 300,000 | 54.0 | |
| 합 계 | 21,619,158 | 1,341,187 | 6.2 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,233,991 | 1,341,187 | 1,442,927 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 272,024 | 3,925,606 | 115,721 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (127,976) | - | 225,721 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 400,000 | 3,925,606 | (110,000) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (1,335,216) | (32,802) | 13,981 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,170,799 | 5,233,991 | 1,341,187 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권에 대한 대손충당금은 향후 손상이 발생할 것으로 예상되는 채권에 대해 개별 분석 및 개별신용손실을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 8,466 | 2,682 | 1,074 | 12,222 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| 계 | 8,466 | 2,682 | 1,074 | 12,222 | |
| 구성비율(%) | 69.3 | 21.9 | 8.8 | 100.0 |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 의약품 | 상 품 | 705,801 | 824,189 | 1,399,814 | 합병 |
| 반품계약자산 | - | - | 126,914 | - | |
| 소 계 | 705,801 | 824,189 | 1,526,728 | - | |
| 메디컬 | 상 품 | - | - | 167,283 | 합병 |
| 소 계 | - | - | 167,283 | - | |
| 무선디바이스 | 상 품 | 236,324 | 1,610,412 | - | - |
| 제 품 | 4,331,349 | 993,771 | - | - | |
| 재 공 품 | 379,766 | 287,510 | - | - | |
| 원 재 료 | 6,837,239 | 12,104,763 | - | - | |
| 미 착 품 | - | 4,217 | - | - | |
| 소 계 | 11,784,678 | 15,000,673 | - | - | |
| 영상컨텐츠 | 상 품 | 1,399,028 | - | - | |
| 소 계 | 1,399,028 | - | - | ||
| 합 계 | 13,889,507 | 15,824,862 | 1,694,011 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 7.25% | 8.34% | 1.0% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.34회 | 1.44회 | 7.5회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등
(가) 실사일자연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 실사일자 | 실사입회자 |
|---|---|---|
| (주)더메디팜 | 2022년 12월 30일 | 동현회계법인 |
| (주)인포마크 | 2022년 12월 28일 | 삼덕회계법인 |
(나) 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행(다) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가(손실)환입 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 1,461,316 | 2,341,153 | 879,837 | 2,341,153 | - |
| 제품 | 4,328,642 | 4,331,349 | 2,707 | 4,331,349 | - |
| 재공품 | 382,895 | 379,766 | (3,129) | 379,766 | - |
| 원재료 | 6,118,772 | 6,837,239 | 718,467 | 6,837,239 | - |
| 합 계 | 12,291,625 | 13,889,507 | 1,597,882 | 13,889,507 | - |
(주) 종속회사인 인포마크의 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다. 라. 공정가치평가 내역아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
(1) 당반기말 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원).<당반기말>
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 18,905,582 | - | 13,167,533 | 32,073,114 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 700,245 | 700,245 |
<전기말>
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 19,434,196 | - | 12,319,181 | 31,753,377 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 2,684,577 | 2,684,577 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
(2) 당반기 및 전기 중 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔액 | 12,319,181 | 57,003,812 | 2,684,577 | 20,395,282 |
| 취득 | 40,500 | - | - | - |
| 대체 | - | (14,999,999) | (447,430) | (20,257,680) |
| 처분 | (1,602,644) | (17,967,359) | - | - |
| 당기손익에 인식된 손익 | 2,410,495 | (18,525,597) | (1,536,903) | 5,029,124 |
| 기말 잔액 | 13,167,533 | 5,510,856 | 700,245 | 5,166,727 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제15기(당기)동현회계법인---제14기(전기)동현회계법인적정-관계기업투자주식 손상검사제13기(전전기)동현회계법인적정-금융자산에 대한 공정가치 측정
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제15기(당기)동현회계법인- 중간기간 재무제표 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계관리제도190,000---제14기(전기)동현회계법인- 중간기간 재무제표 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계관리제도190,0001,121190,0001,121제13기(전전기)동현회계법인- 중간기간 재무제표 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사160,0001,614160,0001,614
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제15기(당기)2023.05세무조정업무2024.1~2024.37,000천원-제14기(전기)2022.092022.05세무자문업무세무조정업무2022.9~2022.92023.1~2023.33,000천원7,000천원-제13기(전전기)2021.032021.01합병 관련 세무검토세무조정업무2021.4~2021.42021.1~2021.310,000천원8,000천원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 08월 03일회계담당이사, 회계책임자,회계법인 담당이사, 책임회계사대면회의감사계획 논의 및 반기검토 결과 보고22022년 11월 04일회계담당이사, 회계책임자,회계법인 담당이사, 책임회계사대면회의핵심감사사항 선정 및 주요 감사절차 계획 논의, 조기입증감사 결과 논의32023년 02월 14일회계담당이사, 회계책임자,회계법인 담당이사, 책임회계사대면회의 기말감사 결과 및 후속사건 논의, 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경연결회사는 제13기(2021년)부터 회계감사인을 인덕회계법인에서 동현회계법인으로 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제의 유효성 감사- 특이사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리자가 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우- 해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제 15기(당기) | 동현회계법인 | - | - |
| 제 14기(전기) | 동현회계법인 | 2022년12월31일자로 종료되는 회계연도의 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
| 제 13기(전전기) | 동현회계법인 | 2021년12월31일자로 종료되는 회계연도의 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1인(신범용)과 기타비상무이사 2인(김세연, 김규남), 사외이사 1인(김윤철) 총 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사회 의장은 당사 정관 제17조에 의거 대표이사가 겸직하고 있습니다.
이사회 의장인 신범용대표이사는 회계재무전문가로서 이사회 및 위원회 안건에대해 정확한 분석과 위험의 사전 점검을 통해 회사의 안정적인 운영과 발전에 기여할것으로 평가되고 있어 의장에 선출되었습니다.(*) 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
나. 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 기타비상무이사 | 사외이사 | ||||
| 신범용(출석률: 100%) | 강수현(출석률: 100%) | 이정미(출석률: 100%) | 김세연(출석률: 100%) | 김규남(출석률: 100%) | 김윤철(출석률: 85.7%) | 장정인(출석률: 81.8%) | |||
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| 1 | 2023.02.09 | - 별도재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 | 해당없음 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2023.02.17 | - 금전 대여의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3 | 2023.02.28 | - 연결 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4 | 2023.02.28 | - 제14기 감사의 내부회계관리제도 평가보고 및 대표이사의 운영실태 보고의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 5 | 2023.03.02 | - 제14기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표 및 전자위임장권유 제도 변경 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 6 | 2023.03.02 | - 지점 이전의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | ||
| 7 | 2023.03.14 | - 제14기 정기주주총회 소집의 건(정정)- 전자투표 및 전자위임장권유 제도 변경 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 2023.03.21 | - 대표이사의 보수액(연봉) 결정 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | ||
| 9 | 2023.03.22 | - 연결 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 10 | 2023.03.22 | - 별도 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 11 | 2023.03.22 | - 제14기 영업보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 12 | 2023.04.06 | - 금전대여 연장 결정의 건 | 찬성 | 해당없음 | 해당없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 13 | 2023.05.02 | - 지점폐지의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 14 | 2023.06.30 | - 금전대여 연장 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 이사회내의 위원회 구성현황
- 해당사항 없습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사선출에 대한 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.(2) 이사선임의 선임배경 및 추천인 등
| 직명 | 성명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 신범용 | 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 경영총괄 | - | - |
| 사외이사 | 김윤철 | 투자사업 분야의 전문가 | 이사회 | 경영자문 | - | - |
| 기타비상무이사 | 김세연 | 회사 조직의 효율적 관리 및안정적 경영활동 수행 자문 | 이사회 | 경영자문 | - | - |
| 기타비상무이사 | 김규남 | 회사 조직의 효율적 관리 및안정적 경영활동 수행 자문 | 이사회 | 경영자문 | - | - |
마. 사외이사의 전문성
- 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 경영관리본부 (담당자 : 2186-1346)
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41-1-
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사. 사외이사 교육실시 현황
2019.11.12한국상장회사협의회김윤철, 장정인-- 사외이사의 법적 책임 및 권한 등 실무사항 점검- 사외이사의 직무교육을 위한 과정
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 별도의 감사위원회가 설치되어 있지 아니하며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 이경호 | - 유니원아이앤씨 CFO- 에스앤엔글로벌 감사 | - |
나. 감사의 독립성
감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용
| 안 건 의 주 요 내 용 | 의결현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의 안 제 목 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 2023.02.09 | - 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.02.17 | - 금전 대여의 건 | 가결 | - |
| 2023.02.28 | - 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.02.28 | - 제14기 감사의 내부회계관리제도 평가보고 및 대표이사의 운영실태 보고의 건 | 가결 | - |
| 2023.03.02 | - 제14기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표 및 전자위임장권유 제도 변경 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.03.14 | - 제14기 정기주주총회 소집의 건(정정)- 전자투표 및 전자위임장권유 제도 변경 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.03.22 | - 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.03.22 | - 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.03.22 | - 제14기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 2023.04.06 | - 금전대여 연장 결정의 건 | 가결 | - |
| 2023.06.30 | - 금전대여 연장 결정의 건 | 가결 | - |
라. 감사 교육실시 현황
2021년 04월 22일한국상장회사협의회- 감사제도 일반 및 업무감사- 회계감사 관련 감사의 직무
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
마. 감사 지원조직 현황
경영관리본부5이사외4명(6년)- 내부회계관리제도 평가관련 제반 활동- 내부감시장치 운영관련 제반 활동- 회계 및 업무 감사관련 제반 활동- 외부감사인 평가관련 제반 활동
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제13기(2021년) 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(*) 전자투표제의 경우 이사회를 개최하여 채택하고 있고, 제6기(2014년) 정기주주총회에서 전자투표제도를 도입하였습니다. 제14기(2022년) 정기주주총회에서는 이사회 결정으로 전자투표제도를 도입하지 않기로 결정하였습니다.
나. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주92,849,436-우선주21,175,722-보통주2,154상법 제369조2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주92,847,282-우선주21,175,722-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제14기정기주주총회(2023.03.29) | 제1호 의안 : 제14기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 김세연(기타비상무이사) 제3-2호 : 김규남(기타비상무이사)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인 | - |
| 제13기정기주주총회(2022.03.29) | 제1호 의안 : 제13기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여승인의 건제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건제7호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제8호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | -원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인 | - |
| 제12기정기주주총회(2021.03.25) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건제2호 의안 : 제12기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 신범용 사내이사 후보자 제3-2호 의안 : 강수현 사내이사 후보자 제3-3호 의안 : 이정미 사내이사 후보자제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 [장정인 사외이사 후보자]제5호 의안 : 상근감사 선임의 건 [이경호 상근감사 후보자]제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | -원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인-원안 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
그린러스크투자조합최대주주 본인의결권 있는 주식16,154,28115.1016,154,28114.17-의결권 있는 주식16,154,28115.1016,154,28114.17-의결권 없는 주식-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
그린러스크투자조합3윤승옥---(주)초록뱀미디어99.9------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2019.12.16윤승옥0.01--(주)아이오케이컴퍼니47.492020.03.28윤승옥---(주)초록뱀미디어77.12021.12.27윤승옥---(주)초록뱀미디어99.9
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
그린러스크투자조합13,821-13,821--4,848-4,798
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
① 사업현황당사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 주요 사업은 유가증권 투자 및 자문업 등 입니다.② 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용- 해당사항 없음(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
-----
| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)초록뱀미디어85,579최진욱---(주)초록뱀컴퍼니29.82------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)초록뱀미디어 481,910 158,798 323,112 192,542 5,588-50,507
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
4. 최대주주 변동현황
최대주주 변동내역 2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018.08.07스노우월드투자조합2,744,42511.29제3자배정유상증자 참여-2020.03.28그린러스크투자조합3,160,7278.09제3자배정유상증자 참여-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
가. 인수조건 및 인수자금 조달방법
(1) 인수가액 : 4,700,001,049원
(2) 주당 인수금액 : 1,487원
(3) 주식수(지분율) : 종류주식 3,160,727주(8.09%)
(4) 인수자금 조달방법 : 자기자금
5. 주식 소유현황 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
그린러스크투자조합16,154,28114.17청담메이힐스신기술조합10,064,6108.83--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
- 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
28,13028,13599.9878,711,395106,987,81573.57-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호에서 제4호까지에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 모집 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권,일만주권 (총8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문 |
7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적가. 국내증권시장 (단위 : 원 , 주)
| 종 류 | '23년 1월 | '23년 2월 | '23년 3월 | '23년 4월 | '23년 5월 | '23년 6월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 566 | 588 | 540 | 737 | 630 | 690 |
| 최저 | 514 | 545 | 495 | 500 | 530 | 488 | ||
| 평균 | 545 | 570 | 511 | 575 | 575 | 594 | ||
| 거래량 | 최고 | 577,488 | 409,768 | 360,923 | 25,710,771 | 17,763,988 | 25,964,754 | |
| 최저 | 89,830 | 69,169 | 64,712 | 146,778 | 139,645 | 442,819 | ||
| 월간 | 4,751,986 | 3,668,540 | 3,779,149 | 57,474,922 | 55,772,114 | 57,562,259 |
(*) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
신범용남1972.04대표이사사내이사상근경영총괄前 잇츠티비(주)前 (주)동원 이사現 (주)더메디팜 대표이사--없음4년2024.03.25김세연남1969.07이사기타비상무이사상근경영참여삼일회계법인 TS/FAS (공인회계사) 회계법인 리안 TS/FAS본부 대표 ㈜더블유홀딩컴퍼니 대표이사 ㈜아이오케이컴퍼니 대표이사 현) ㈜초록뱀이앤엠 대표이사--없음1년미만2026.03.30김규남남1978.01이사기타비상무이사상근경영참여한국외국어대학교 행정학과 졸업 ㈜초록뱀컴퍼니 신규사업본부장 ㈜아이오케이컴퍼니 경영지원팀장 ㈜초록뱀이앤엠 CFO--없음1년미만2026.03.30김윤철남1971.03사외이사사외이사비상근사외이사前 (주)준 대표이사--없음4년2025.03.29김민서남1977.10이사미등기상근재무총괄現 (주)더메디팜 재무이사--없음2년-김장휘남1975.06이사미등기상근의약품영업총괄前 제일앤파트너스(주) 부장--없음1년-김형진남1971.01이사미등기상근메디컬사업부 본부장한강라이프(주)부장코리아센스(주)센터장베른(주)센터장--없음1년미만-이경호남1972.02감사감사상근전사 경영전반에 대한 업무유니원아이앤씨 CFO에스앤엔글로벌 감사--없음2년2024.03.25
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
경영관리본부남5---53.9 145,504 29,100----경영관리본부여2---26 42,111 21,055-의약품남5---51.6 206,379 41,275-의약품여3---31.6 62,306 20,768-메디컬남5---54.2 165,131 33,026-메디컬여2---22 77,249 3,824-22---223.2698,68031,758-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(*) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3134,41944,806-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사52,000,000-감사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액
(가) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 695,45015,908-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(나) 유형별
(단위 : 천원) 379,25026,417-29,0004,500-----17,2007,200-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(*) 인원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.(**) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다. 나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(*) 이사·감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 기재하지 않습니다.
(2) 산정기준 및 방법
- 해당사항 없습니다. 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(2) 산정기준 및 방법- 해당사항 없습니다.
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 천원) 1507,625----------1--
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
김보근미등기임원2021년 09월 17일신주발행보통주186,799----186,7992024.09.17~2026.09.171,606X-이미경미등기임원2021년 09월 17일신주발행보통주186,799----186,7992024.09.17~2026.09.171,606X-김정환미등기임원2021년 09월 17일신주발행보통주62,266----62,2662024.09.17~2026.09.171,606X-김민서미등기임원2021년 09월 17일신주발행보통주31,133----31,1332024.09.17~2026.09.171,606X-송대우(*)미등기임원2021년 09월 17일신주발행보통주31,133-31,133-31,133-2024.09.17~2026.09.171,606X-오은희직원2021년 09월 17일신주발행보통주31,133----31,1332024.09.17~2026.09.171,606X-신범용등기임원2022년 03월 29일신주발행보통주375,000----375,0002025.03.29~2027.03.291,354X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2023년 06월 30일) 현재 종가 : 512 원
(*) 임직원의 자발적 퇴사로 인하여 부여일로부터 3년 이상 재임 또는 재직한 날부터 2년 내에 권리를 행사할 수 있다는 행사조건에 부합하지 않아 해당 임원의 주식매수선택권 부여가 취소되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)더메디팜1910
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
1-125,310,795--25,310,795-------25777,885,996-1,688,130-2,778,90473,418,962358103,196,791-1,688,130-2,778,90498,729,757
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다. 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그린러스크투자조합 | 14.17 | (주1) |
| (주)초록뱀미디어 | - | (주2) | |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | (주2) | |
| 관계기업 | (주)테크랩스 | 26.40 | |
| (주)마크티 | 49.00 | (주5) | |
| (주)에이엘티 | 34.73 | (주5) | |
| 메타에스아이 | 33.00 | (주5) | |
| 기타 특수관계자 | 최혁 | - | (주3) |
| 셀바이오1호조합 | - | (주4) | |
| 임직원 | - |
(주1) 연결회사의 최대주주로 지분율이 과반 이하이나 기타의 주주는 다수의 소액주주로 구성되어 있으므로 유의적인 영향력을 소유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(주2) (주)초록뱀미디어와 (주)초록뱀컴퍼니는 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단되며, 당기말 현재 연결회사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 사원구성은 다음과 같습니다.
| 구분 | 지분율(%) |
|---|---|
| (주)초록뱀미디어 | 99.99 |
| 기타 | 0.01 |
| 합계 | 100.00 |
(주3) 종속기업인 (주)인포마크의 주요 경영진이었으므로 기타 특수관계자로 구분하였습니다. 당반기 중 사임하여 특수관계가 해소되었으며, 거래내역은 사임일까지 발생한 거래금액을 표시하였습니다.(주4) (주)초록뱀미디어의 종속기업으로 연결회사가 발행한 전환사채를 보유하고 있으므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(주5) 종속기업인 (주)인포마크의 관계기업입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 당반기 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타(금융)수익 | 기타(금융)비용 | 기타(금융)수익 | 기타(금융)비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)초록뱀미디어 | - | - | 84,985 | - | 79,908 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | 211,096 | 5,597 | - | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 3,949,837 | - | 7,835 | - | - |
| 기타 특수관계자 | 최혁 | - | 64,332 | - | 45,622 | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | 1,828,850 | - | 1,401,890 | |
| 임직원 | - | 225 | - | 100 | - | |
| 합 계 | 3,949,837 | 64,557 | 2,132,766 | 51,319 | 1,481,798 |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | 기타자산 | 계 | 매입채무 | 전환사채 | 차입금 | 기타부채 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)초록뱀미디어 | - | - | - | 135,784 | 135,784 | - | - | - | 15,136 | 15,136 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | - | - | - | - | - | 9,000,000 | 214,877 | 9,214,877 | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 836,129 | - | - | 234,167 | 1,070,296 | 4,538 | - | - | 7,395,299 | 7,399,837 |
| 기타특수관계자 | 최혁 | - | 2,000,000 | 160,811 | - | 2,160,811 | - | - | - | - | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | - | - | - | - | 14,077,762 | - | 2,038 | 14,079,800 | |
| 임직원 | - | 228,787 | - | - | 228,787 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 836,129 | 2,228,787 | 160,811 | 369,951 | 3,595,678 | 4,538 | 14,077,762 | 9,000,000 | 7,627,350 | 30,709,650 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | 기타자산 | 계 | 매입채무 | 전환사채 | 차입금 | 기타부채 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)초록뱀미디어 | - | - | - | 129,078 | 129,078 | - | - | - | 14,661 | 14,661 |
| (주)초록뱀컴퍼니 | - | - | - | - | - | - | - | 10,000,000 | 3,781 | 10,003,781 | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 21,672 | - | - | 793,031 | 814,703 | 6,875 | - | - | 9,738,975 | 9,745,850 |
| 기타특수관계자 | 최혁 | - | 2,000,000 | 115,441 | - | 2,115,441 | - | - | - | - | - |
| 셀바이오1호조합 | - | - | - | - | - | - | 12,323,450 | - | 2,500 | 12,325,950 | |
| 임직원 | - | 30,985 | - | - | 30,985 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 21,672 | 2,030,985 | 115,441 | 922,109 | 3,090,207 | 6,875 | 12,323,450 | 10,000,000 | 9,759,917 | 32,090,242 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 출자 | |
|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)초록뱀컴퍼니 | - | 19,500,000 |
| 관계기업 | (주)인포마크 | - | 600,000 |
| (주)메타마케팅 | - | 43,780,064 | |
| 합 계 | - | 63,880,064 |
(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)초록뱀컴퍼니 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,500,000 | - | - | 19,500,000 |
| 차입금 | 10,000,000 | - | 1,000,000 | 9,000,000 | ||
| 미지급비용 | 3,781 | 211,096 | - | 214,877 | ||
| 기타특수관계자 | 최혁 | 대여금 | 4,050,000 | - | 2,050,000 | 2,000,000 |
| 미수수익 | 115,441 | 224,759 | 179,389 | 160,811 | ||
| 셀바이오1호조합 | 전환사채 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | |
| 미지급비용 | 2,500 | 53,932 | 54,394 | 2,038 | ||
| 임직원 | 대여금 | 30,986 | 200,000 | 2,199 | 228,787 | |
| 미수수익 | - | 225 | 225 | - | ||
| 합계 | 48,702,708 | 690,012 | 3,286,207 | 46,106,513 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)초록뱀컴퍼니 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 900,000 | 19,500,000 | - | 20,400,000 |
| 미수수익 | - | 3,347 | 2,250 | 1,097 | ||
| (주)초록뱀미디어 | 차입금 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 기타특수관계자 | 최혁 | 대여금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 미수수익 | 23,693 | 45,622 | - | 69,315 | ||
| 셀바이오1호조합 | 전환사채 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | |
| 미지급비용 | 2,500 | 53,931 | 54,393 | 2,038 | ||
| 임직원 | 대여금 | 13,799 | - | 1,248 | 12,551 | |
| 미수수익 | - | 100 | 100 | - | ||
| 합 계 | 17,939,992 | 24,603,000 | 57,990 | 42,485,001 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 (단위 : 천원)
| 제공자 | 보증한도 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 1,000,000 | 910,000 | 계약보증(상품판매) |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
| 제재일자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023.05.09 | 한국거래소 | (주)더메디팜 | -불성실공시법인 지정-공시위반제재금 800만원 부과 | 단일판매 공급계약 체결 취소유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의 2 | 공시위반 제재금 납부 | 재발방지 교육강화 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
2023.07.04일에 당사가 보유중인 (주)인포마크 주식 중 2,533,211주를 22,799백만원에 티디아이플레이조합에 양도 결정 하였습니다.
나. 중소기업 기준검토표
중소기업기준검토표-1.jpg 중소기업기준검토표-1
중소기업기준검토표-2.jpg 중소기업기준검토표-2
다. 합병등의 사후정보
(1) 합병* (주)에이치바이오앤컴퍼니, 제이앤에스팜(주)(가) 합병기일 : 2021년 6월 11일(나) 상대방
| 상호 | 소재지 | 대표이사 | 법인구분 |
|---|---|---|---|
| (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 서울특별시 중구 통일로 86,12-4 | 황선문 | 비상장법인 |
| 제이앤에스팜(주) | 서울특별시 동작구 알마타길 10,3층 | 박규봉 | 비상장법인 |
(다) 계약내용① 합병 배경본 합병의 목적은 합병회사인 우리들휴브레인(주)가 피합병법인인 (주)에이치바이오앤컴퍼니와 제이앤에스팜(주)를 흡수합병함으로써 경영효율성을 제고하고, 사업의 시너지 효과로 인한 이익을 극대화하기 위함입니다.② 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과보고서 제출일 현재 당사는 (주)에이치바이오앤컴퍼니 및 제이앤에스팜(주)의 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0:0의 합병 비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 우리들휴브레인(주)가 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.③ 주요 일정
| 구 분 | 합병일정 | |
|---|---|---|
| 합병 이사회 결의 | 2021년 03월 31일(수) | |
| 주주명부폐쇄공고 | 2021년 04월 01일(목) | |
| 계약일 | 2021년 04월 02일(금) | |
| 소규모합병공고 | 2021년 04월 16일(금) | |
| 주주확정기준일 | 2021년 04월 16일(금) | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2021년 04월 17일(일) |
| 종료일 | 2021년 04월 23일(금) | |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2021년 04월 16일(금) |
| 종료일 | 2021년 04월 30일(금) | |
| 합병승인 이사회 | 2021년 05월 06일(목) | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2021년 05월 07일(금) | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2021년 05월 10일(월) |
| 종료일 | 2021년 06월 10일(목) | |
| 합병기일 | 2021년 06월 11일(금) | |
| 합병종료보고 이사회/주주총회 | 2021년 06월 11일(금) | |
| 합병종료보고 공고 | 2021년 06월 14일(월) | |
| 합병(해산)등기 예정일 | 2021년 06월 17일(목) | |
| 합병등 종료보고서 제출 | 2021년 06월 21일(월) |
④ 합병 전후의 요약 재무정보 (단위 : 원)
| 구분 | 합병 전 | 합병 후 | ||
|---|---|---|---|---|
| 우리들휴브레인(주) | (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 제이앤에스팜(주) | 우리들휴브레인(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| I. 유동자산 | 13,130,612,203 | 4,033,957,425 | 3,626,052,916 | 20,790,622,544 |
| II. 비유동자산 | 122,361,142,081 | 12,967,501 | 24,626,595 | 122,155,364,522 |
| 자산총계 | 135,491,754,284 | 4,046,924,926 | 3,650,679,511 | 142,945,987,066 |
| 부채 | ||||
| I. 유동부채 | 52,281,969,709 | 1,328,304,541 | 1,120,257,713 | 54,730,531,963 |
| II. 비유동부채 | 13,214,771,051 | 14,657,500 | - | 15,255,188,551 |
| 부채총계 | 65,496,740,760 | 1,342,962,041 | 1,120,257,713 | 69,985,720,514 |
| 자본 | ||||
| I.자본금 | 26,780,080,000 | 20,000,000 | 510,000,000 | 26,780,080,000 |
| II. 자본잉여금 | 75,245,800,117 | - | - | 75,245,800,117 |
| III. 기타자본 | (172,665,770) | - | - | (172,665,770) |
| IV. 이익잉여금(결손금) | (31,858,200,823) | 2,683,962,885 | 2,020,421,798 | (28,892,947,795) |
| 자본총계 | 69,995,013,524 | 2,703,962,885 | 2,530,421,798 | 72,960,266,552 |
| 부채와자본총계 | 135,491,754,284 | 4,046,924,926 | 3,650,679,511 | 142,945,987,066 |
- 합병 전 재무제표는 제13기 분기보고서(2021년 03월 31일)를 기준 요약 별도재무제표입니다. - 합병 후 재무제표는 각사의 별도재무제표를 합산한 것으로 실제 합병기준일(2021년 6월 11일) 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. - 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.(라) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(회사합병결정)를 2021년 03월 31일 제출, 2021년 06월 04일 정정- 합병등 종료보고서(합병)를 2021년 06월 21일 제출, 2021년 07월 05일 정정 * (주)티아코리아(가) 합병예정기일 : 2023년 8월 25일(나) 상대방
| 상호 | 소재지 | 대표이사 | 법인구분 |
|---|---|---|---|
| (주)티아코리아 | 서울특별시 서초구 반포대로 20 29,제2층 | 신의철 | 비상장법인 |
(다) 계약내용① 합병 배경본 합병은 합병상대회사인 (주)티아코리아가 진행해온 게임프로그램 및 공급 사업을 통해 (주)인포마크의 신규사업진출 및 사업다각화를 통한 손익구조 개선 등의 목적으로 추진되었습니다.② 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과본 보고서 제출일 현재 (주)인포마크는 (주)티아코리아의 지분 100%를 소유하고 있으며, 본 합병 완료시 (주)인포마크는 존속회사로 계속 남아 있게 되며, 피합병법인인 (주)티아코리아는 소멸됩니다. 한편 합병법인인 (주)인포마크와 피합병법인인 (주)티아코리아의 합병비율은 1 : 0 이며, 본 합병에 따라 발행 예정인 합병신주는 없습니다. 본 합병완료 후 (주)인포마크의 최대주주 변경은 없습니다.본 합병은 합병법인 (주)인포마크가 100% 자회사인 피합병법인 (주)티아코리아를 흡수합병하는 형태로써, 합병 후 별도재무제표상 자산과 부채 및 자본이 증가할 것입니다.③ 주요 일정
| 구 분 | 합병일정 | |
|---|---|---|
| 합병결정 이사회 결의일 | 2023년 06월 13일(화) | |
| 합병계약일 | 2023년 06월 15일(목) | |
| 주주확정기준일 | 2023년 06월 28일(수) | |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2023년 06월 29일(목) |
| 종료일 | 2023년 07월 13일(목) | |
| 합병승인 이사회결의일 | 2023년 07월 14일(금) | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2023년 07월 18일(화) |
| 종료일 | 2023년 08월 18일(금) | |
| 합병기일 | 2023년 08월 25일(금) | |
| 종료보고 이사회결의, 공고일 | 2023년 08월 25일(금) | |
| 합병 등기 예정일자 | 2023년 08월 31일(목) |
④ 요약 재무정보 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 219,034 | 159,124 | 59,910 | 12,750 | 365,000 | 45,761 | - | - |
| 전년도 | 168,769 | 157,370 | 11,399 | 12,750 | 640,000 | 1,399 | - | - |
(라) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(회사합병결정)를 2023년 06월 13일 제출 (2) 중요한 자산양수도* 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 주식 전부 양수(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 이영숙외 2인- 주소 : 서울특별시 강남구 압구정로 외② 종료일자 : 2021년 03월 11일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 발행주식 4,000주 |
| 발행회사 | 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 총 발행주식수 | 4,000주 |
| 양수목적 | 의료기기 공급등 신규사업진출 및 사업다각화 |
| 양도인 | 이영숙외 2인 |
| 양수도되는 주식의 수량 | 4,000주(지분율 100%) |
| 양수금액 | 15,500,000,000원 |
② 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지급완료일 | 2021년 03월 11일 | 15,500,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
③ 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2021년 02월 17일 ~ 2021년 03월 04일 | - |
| 이사회결의일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주식 양수일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 지급일 | 2021년 03월 11일 | - |
④ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 4,267,567 | 1,518,969 | 2,748,598 | 20,000 | 7,538,963 | 1,190,856 | - | - |
| 전년도 | 2,592,753 | 1,035,011 | 1,557,742 | 20,000 | 4,735,391 | 1,240,488 | - | - |
| 전전년도 | 987,406 | 670,152 | 317,254 | 20,000 | 1,589,612 | 297,254 | - | - |
(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2021년 03월 11일 제출
* 제이앤에스팜 주식회사 주식 전부 양수(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 이정훈외 3인- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 외② 종료일자 : 2021년 03월 11일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 제이앤에스팜 주식회사 발행주식 51,000주 |
| 발행회사 | 제이앤에스팜 주식회사 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 총 발행주식수 | 51,000주 |
| 양수목적 | 의약품사업부문 매출액 증대 및 시너지효과 기대 |
| 양도인 | 이정훈외 3인 |
| 양수도되는 주식의 수량 | 51,000주(지분율 100%) |
| 양수금액 | 8,000,000,000원 |
② 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지급완료일 | 2021년 03월 11일 | 8,000,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
③ 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2021년 02월 17일 ~ 2021년 03월 04일 | - |
| 이사회결의일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 주식 양수일 | 2021년 03월 11일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 지급일 | 2021년 03월 11일 | - |
④ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 4,607,485 | 1,479,073 | 3,128,412 | 510,000 | 12,631,736 | 1,708,542 | - | - |
| 전년도 | 4,236,422 | 2,816,552 | 1,419,870 | 510,000 | 8,869,300 | 907,766 | - | - |
| 전전년도 | 1,161,941 | 649,837 | 512,104 | 510,000 | 1,081,856 | 2,103 | - | - |
(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2021년 03월 11일 제출
* (주)버킷스튜디오 주식 양도(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명 : (주)버킷스튜디오- 주소 : 서울특별시 강남구 선릉로 803 4층, 5층(신사동)- 대표이사 : 강지연② 종료일자 : 2021년 12월 23일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | (주)버킷스튜디오 발행주식 3,498,542주 |
| 발행회사 | (주)버킷스튜디오 |
| 양도목적 | 재무구조 개선 및 현금 유동성 확보 |
| 양도방법 | 증권시장을 통한 주식 매도(장내매도) |
| 양도금액 | 22,480,415,670원 |
| 양수인 | - |
② 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | * '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의6 ③항 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-14조의2에 근거하여 증권시장을 통한 증권의 매매에 해당하므로 외부평가기관의 평가를 받지 아니함. | - |
| 이사회결의일 | 2021년 12월 17일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 12월 17일 | - |
| 주식 양도일 | 2021년 12월 17일 ~ 12월 23일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 수령일 | 2021년 12월 23일 | - |
③ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 72,610,294 | 23,406,198 | 49,204,096 | 17,470,571 | 23,256,432 | -5,130,526 | 적정 | 삼덕회계법인 |
| 전년도 | 53,999,881 | 12,774,973 | 41,224,908 | 15,452,404 | 17,584,675 | -2,691,282 | 적정 | 대주회계법인 |
| 전전년도 | 34,550,470 | 18,830,248 | 15,720,223 | 6,723,591 | 18,445,342 | -9,926,819 | 적정 | 대주회계법인 |
* 당해연도는 2020년 , 전년도는 2019년, 전전년도는 2018년 기준입니다.④ 주식양수도 전후의 요약재무정보 (단위:원)
| 구분 | 주식양수도 전 | 증감 | 주식양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 50,666,415,057 | 22,388,093,127 | 73,054,508,184 |
| 비유동자산 | 126,074,411,611 | -7,604,354,908 | 118,470,056,703 |
| 자산총계 | 176,740,826,668 | 14,783,738,219 | 191,524,564,887 |
| 유동부채 | 55,561,689,792 | - | 55,561,689,792 |
| 비유동부채 | 3,999,729,938 | - | 3,999,729,938 |
| 부채총계 | 59,561,419,730 | - | 59,561,419,730 |
| 자본금 | 40,661,706,500 | - | 40,661,706,500 |
| 잉여금 등 | 136,079,120,168 | 14,783,738,219 | 150,862,858,387 |
| 자본총계 | 176,740,826,668 | 14,783,738,219 | 191,524,564,887 |
* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 3분기보고서 작성기준일(2021년 9월 30일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)을 2021년 12월 17일 제출, 2021년 12월 23일 정정- 합병등 종료보고서를 2021년 12월 23일 제출, 2021년 12월 30일 정정
* 주식회사 에이프로젠메디신 23회 전환사채 사채권 양도(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 타타니아3호조합외 1인- 주소 : 서울특별시 송파구 송파대로28길 외② 종료일자 : 2022년 04월 12일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 주식회사 에이프로젠메디신 제23회 전환사채 |
| 발행회사 | 주식회사 에이프로젠메디신 |
| 양도방법 | 양수도(장외매도) |
| 양수인 | 타타니아3호조합, 가치자람1호조합 |
| 양도금액 | 15,525,127,397원 |
② 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2022년 04월 11일 ~ 2022년 04월 12일 | - |
| 이사회결의일 | 2022년 04월 12일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2022년 04월 12일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2022년 04월 12일 | - |
| 자산양수도 완료일 및 대금 수령일 | 2022년 04월 12일 | - |
③ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 824,112 | 119,749 | 704,362 | 99,578 | 141,247 | -12,500 | 적정 | 대주회계법인 |
| 전년도 | 834,308 | 144,268 | 690,039 | 91,473 | 127,143 | -32,668 | 적정 | 대주회계법인 |
| 전전년도 | 647,173 | 129,737 | 517,436 | 76,862 | 78,248 | 18,745 | 적정 | 위드회계법인 |
④ 주식양수도 전후의 요약재무정보 (단위:원)
| 구분 | 주식양수도 전 | 증감 | 주식양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 82,433,087,323 | 15,525,127,397 | 97,958,214,720 |
| 비유동자산 | 93,869,980,299 | -18,446,148,998 | 75,423,831,301 |
| 자산총계 | 176,303,067,622 | -2,921,021,601 | 173,382,046,021 |
| 유동부채 | 53,281,511,102 | -2,244,225,921 | 51,037,285,181 |
| 비유동부채 | 3,621,151,647 | - | 3,621,151,647 |
| 부채총계 | 56,902,662,749 | -2,244,225,921 | 54,658,436,828 |
| 자본금 | 40,661,706,500 | - | 40,661,706,500 |
| 잉여금 등 | 78,738,698,373 | -676,795,680 | 78,061,902,693 |
| 자본총계 | 119,400,404,873 | -676,795,680 | 118,723,609,193 |
* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 제 13기 결산보고서 기준일(2021년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(주권관련사채권양도결정)를 2022년 04월 12일 제출- 합병등종료보고서(자산양수도)를 2022년 04월 12일 제출 * 주식회사 메타마케팅주식 양수(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자① 거래상대방- 회사명(성명) : 이종우- 주소 : 서울특별시 강남구 영동대로 640② 종료일자 : 2022년 05월 30일(나) 주요내용① 자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 주식회사 메타마케팅 발행주식 19,104주 |
| 발행회사 | 주식회사 메타마케팅 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 양수목적 | 사업 확대 및 기업 경쟁력 강화 |
| 양도인 | 이종우 |
| 양수도되는 주식의 수량 | 19,104주(지분율 39.8%) |
| 양수금액 | 43,780,063,680원 |
② 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 계약금지급일 | 2022년 04월 18일 | 4,380,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
| 지급완료일 | 2022년 05월 30일 | 39,400,063,680원 | 현금지급 | 지급완료 |
③ 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2022년 04월 04일 ~ 2022년 04월 14일 | - |
| 이사회결의일 | 2022년 04월 18일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2022년 04월 18일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2022년 04월 18일 | - |
| 자산양수도 완료일 | 2022년 05월 30일 | - |
④ 발행회사의 요약 재무상황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 11,972 | 9,092 | 2,880 | 480 | 20,869 | 1,285 | - | - |
| 전년도 | 4,700 | 4,190 | 509 | 480 | 4,234 | 333 | - | - |
| 전전년도 | 190 | 12 | 178 | 480 | 1,967 | 57 | - | - |
2021년 발행회사 재무현황은 2022년 2월 14일자로 역합병으로 취득한 구 (주)메타마케팅의 재무제표입니다. 2020년, 2019년 발행회사의 요약정보는 구 (주)메타마케팅의 설립이 2021년으로 구 (주)더웨이브마케팅의 재무제표입니다.⑤ 주식양수도 전후의 요약재무정보 (단위:원)
| 구분 | 주식양수도 전 | 증감 | 주식양수도 후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 82,433,087,323 | -43,780,063,680 | 38,653,023,643 |
| 비유동자산 | 93,869,980,299 | 43,780,063,680 | 137,650,043,979 |
| 자산총계 | 176,303,067,622 | - | 176,303,067,622 |
| 유동부채 | 53,281,511,102 | - | 53,281,511,102 |
| 비유동부채 | 3,621,151,647 | - | 3,621,151,647 |
| 부채총계 | 56,902,662,749 | - | 56,902,662,749 |
| 자본금 | 40,661,706,500 | - | 40,661,706,500 |
| 잉여금 등 | 78,738,698,373 | - | 78,738,698,373 |
| 자본총계 | 119,400,404,873 | - | 119,400,404,873 |
* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 제 13기 결산보고서 기준일(2021년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.(다) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2022년 04월 18일 제출(2022년 04월 21일 정정)- 합병등 종료보고서(자산양수도)를 2022년 05월 30일 제출
(3) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)① 자산양수도 및 합병_(주)에이치바이오앤컴퍼니
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이치바이오앤컴퍼니 | 매출액 | 9,743 | 10,654 | 8,601 | 12 | 10,145 | 5 | - |
| 영업이익 | 2,151 | 2,205 | 1,167 | 46 | 1,394 | 37 | - | |
| 당기순이익 | 1,700 | 1,742 | -3,894 | 329 | 1,411 | 19 | - |
(*) 영업이익 및 당기순이익 예측치에는 무형고정자산상각 1,102백만원이 미반영되었고, 이를 예측치에 반영하면 영업이익 괴리율은 -13.2%, 당기순이익 괴리율은 -44.3% 입니다. 이는 예측과 실제의 괴리율의 주요 원인입니다.② 자산양수도 및 합병_제이앤에스팜(주)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제이앤에스팜(주) | 매출액 | 13,214 | 13,894 | 14,097 | -7 | 13,382 | 4 | - |
| 영업이익 | 1,439 | 1,498 | 1,100 | 24 | 1,248 | 17 | - | |
| 당기순이익 | 1,122 | 1,169 | -420 | 137 | 1,268 | -8 | - |
(*) 영업이익 및 당기순이익 예측치에는 무형고정자산상각 740백만원이 미반영되었고, 이를 예측치에 반영하면 영업이익 괴리율은 -32.7%, 당기순이익 괴리율은 -71.8% 입니다. 이는 예측과 실제의 괴리율의 주요 원인입니다.③ 자산양수도_(주)테크랩스(구 메타마케팅)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)테크랩스(구 메타마케팅) | 매출액 | 46,476 | 77,283 | 51,032 | -10 | - | - | - |
| 영업이익 | 6,293 | 11,811 | 5,873 | 7 | - | - | - | |
| 당기순이익 | 4,425 | 9,235 | 5,029 | -14 | - | - | - |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 비케이엘투자조합2019년 08월 02일서울시 강남구 언주로 148길 19, 4층투자5,136,751지분율 100%부데미안투자조합2021년 09월 06일서울시 강남구 언주로 148길 19, 403호투자1,502,317지분율 100%부더드림온투자조합2019년 07월 02일부산시 동구 중앙대로 270, 6층 617호투자5,123,483지분율 100%부초록뱀플랫폼신기술조합2022년 05월 31일서울시 강남구 영동대로 602, 6층투자14,813,662지분율 99.95%여(주)인포마크2002년 01월 24일경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 8층인공지능 및 5G 통신기기69,381,732지분율 38.47%여(주)마크아이2021년 02월 15일경기도 성남시 분당구 황새울로AI스피킹버디유통,판매 서비스97지분율 38.47%부(주)오로라미디어2021년 05월 28일서울시 강남구 도산대로 414, 14층정보통신업, 도매 및 소매4,959,580지분율 38.47%부초록뱀신성장신기술조합 2호2022년 06월 28일서울시 강남구 영동대로 602, 6층투자110,118지분율 38.11%부(주)티아코리아2022년 04월 19일서울시 강남구 역삼동 774-35, 2층게임 개발 및 퍼블리싱168,769지분율 38.47%부TIA GLOBAL PTE. LTD.2022년 05월 24일531A UPPER CROSS STREET #04-98 HONG LIM COMPLEX SINGAPORE게임 개발 및 퍼블리싱1,393지분율 38.47%부
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요종속회사 여부① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)인포마크170111-0391532--9비케이엘투자조합270-80-01347데미안투자조합118-80-02674더드림온투자조합629-80-01501초록뱀플랫폼신기술조합108-80-14979(주)마크아이131111-0621142(주)오로라미디어110111-7897402초록뱀신성장신기술조합 2호691-80-02577(주)티아코리아110111-8271431TIA GLOBAL PTE. LTD. -
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)비비비(주1)비상장2019년 05월 17일단순투자10,599,556309,14714----309,14714-22,649,001-237,277비케이엘투자조합비상장2019년 08월 02일단순투자5,000,0005,0001005,000,000---5,0001005,000,0005,136,751754,958데미안투자조합비상장2021년 09월 06일단순투자1,300,0001,3001001,300,000---1,3001001,300,0001,502,31785,475밀퍼드 투자조합비상장2021년 08월 06일단순투자1,570,0001,570,000,00015.71,688,130-1,570,000,000-1,688,130----11,050,561-1,241,609(주)인포마크상장2021년 11월 26일경영참여25,310,7955,668,71140.1125,310,795---5,668,71138.4725,310,79564,873,450-10,251,035(주)초록뱀컴퍼니상장2022년 01월 20일단순투자19,500,00117,939,28312.429,166,974---2,726,77117,939,28312.426,440,203314,132,980-3,140,501(주)초록뱀이앤엠상장2022년 05월 11일단순투자2,600,002947,8683.472,293,841---52,133947,8683.472,241,708142,767,773-2,378,768(주)테크랩스비상장2022년 05월 30일단순투자43,623,389831,92026.443,623,389---831,92026.443,623,38946,729,111412,921초록뱀플랫폼신기술조합비상장2022년 07월 22일단순투자24,727,448425,53299.9514,813,662---425,53299.9514,813,66214,813,662-9,926,338--103,196,791--1,688,130-2,778,904--98,729,757--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(주1) 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 감사인의 의견거절로 인하여 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 기재하였으며, 이는 감사받지 않은 재무제표입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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