Annual Report • Nov 14, 2018
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 3.5 우리들휴브레인(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 10 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 우리들휴브레인 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김규한, 신범용 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동) |
| (전 화)02-2186-1346 | |
| (홈페이지) http://www.wooridulls.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)이사 (성 명)최관식 |
| (전 화)02-2186-1346 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 서명.jpg 대표이사 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) (주)우리들교육2012.03.26서울특별시 송파구 중대로 113, 2층&cr(가락동, 대한전기협회)교육서비스(*1)1,558,289의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당 없음(주)그린벨시스템즈1994.05.27서울특별시 영등포구 문래동3가&cr우리벤처타운2 11층컴퓨터시스템구축 서비스(*1)18,208,181의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당&cr(자산총액의 10% 이상)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1) 주요사업의 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr
(1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '우리들휴브레인 주식회사'이고 영문명은 'WOORIDUL HUEBRAIN LIMITED 입니다.&cr&cr다. 설립일자 및 존속기간&cr우리들휴브레인주식회사(이하 '당사')는 2009년 12월 1일자로 우리들제약주식회사의 메디컬사업부문을 인적분할하여 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다.&cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr(1) 본사주소 : 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)&cr(2) 전화번호 : 02-2186-1346&cr(3) 홈페이지 : http://www.wooridulls.co.kr&cr&cr마. 중소기업 해당 여부&cr보고기간 종료일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다. &cr&cr바. 주요 사업의 내용&cr당사는 화성본사를 거점으로 피트니스 기구, 의료기기 등을 공급하는 서울지점과 교육 서비스를 제공하는 분당지점, 피트니스 서비스를 제공하는 판교지점, 의약품을 공급하는 용인지점, 그리고 재생의약품 연구를 위한 연구소로 구성되어 있습니다.&cr한국채택국제회계기준에 따라 연결대상에 포함된 주요 종속회사들이 영위하는 사업으로는 교육 서비스업(우리들교육), 컴퓨터시스템구축 서비스업(그린벨시스템즈)가 있습니다.&cr(*) 사업부문별 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 계열회사에 관한 사항&cr당사의 계열회사는 보고기간 종료일 현재 당사를 포함하여 4개사가 있습니다. 이 중 유가증권시장 상장법인은 1개사이며, 비상장법인은 3개사입니다.
| 구분 | 회사수 | 회사명 |
|---|---|---|
| 상장법인 | 1 | 우리들휴브레인(주) |
| 비상장법인 | 3 | (주)그린벨시스템즈, (주)우리들교육, (주)휴브레인아이 |
(*) 계열회사 관련 자세한 사항은 "IX. 계열회사에 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가&cr구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2010.06.29 | 무보증사채 | BB | 한국기업평가/&cr한국신용정보(AAA~D) | - |
(*) 당사는 2010년 6월 29일 무보증사채에 대하여 신용평가전문기관으로부터 BB의 신용등급을 받았습니다.&cr
※ 신용평가 전문기관별 신용등급체계 및 해당 신용등급에 부여된 의미는 각 신용평가회사의 홈페이지를 참조하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr- 한국기업평가
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. |
| BBB | 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. |
| BB | 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. |
| B | 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. |
&cr- 한국신용정보
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
| BBB | 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. |
| BB | 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. |
| B | 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현 단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. |
| D | 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. |
&cr자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2009년 12월 30일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr공시대상기간 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 일자 | 내용 |
|---|---|---|
| 우리들&cr휴브레인(주) | 2009.12. | 회사 설립&cr※ 우리들제약주식회사로부터 인적분할 |
| 2010.04. | 기능성의자 우리들체어 출시 | |
| 2010.06. | 역삼사옥 취득 및 지점 이전 | |
| 2011.12. | 역삼사옥 양도 | |
| 2013.10. | (주)우리들교육 지분양수 | |
| 2017.04. | 다미팜(주) 지분양수 | |
| 2017.05. | (주)그린벨시스템즈 지분양수 | |
| 2017.07. | 다미팜(주) 흡수합병 | |
| (주)우리들&cr교육 | 2012.03. | 회사 설립 |
| 2012.05. | 조선에듀케이션과 MOU 체결 | |
| 2012.06. | 2012 대한민국 교육브랜드 대상 수상(중앙일보)&cr2012 대한민국 교육기업 대상 수상(조선일보) | |
| 2013.11. | (주)프랭클린앤파트너스 영업양수 | |
| 2017.05. | 컨설팅 사업부문 영업양도 | |
| 2017.06. | 워릭가맹사업 영업양도 | |
| (주)그린벨&cr시스템즈 | 1994.05. | 회사 설립 |
| 1997.01. | 미 EMC Partner 선정 | |
| 2008.06. | 기술혁신형 중소기업 선정(INNO_BIZ) | |
| 2011.07. | VMware Enterprise Partner 승격 | |
| 2012.05. | Cisco Selected Partner 선정 | |
| 2013.06. | 네트워크 보안솔루션 AXGATE Premium Partner 선정 | |
| 2015.03. | EMC Isilon 기술지원 서비스 Business Partner 선정 | |
| 2016.01. | Dell Korea와 Value Added Reseller 계약 체결(Tier1 승격) |
&cr가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 회사명 | 변경일 | 본점소재지 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 우리들&cr휴브레인(주) | 2009.12.01 | 대구광역시 중구 국채보상로 648,&cr102(동인동2가, 비동) | 설립 |
| 2014.03.31 | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 | - | |
| 2018.09.28 | 경기도 화성시 병점중앙로 156,&cr(진안동) | - | |
| (주)우리들&cr교육 | 2012.03.26 | 서울특별시 강남구 논현로161길 20&cr(신사동) | 설립 |
| 2015.03.31 | 서울특별시 강남구 논현로167길 11&cr(신사동) | - | |
| 2017.06.23 | 서울특별시 송파구 중대로 113, 2층&cr(가락동,대한전기협회) | - | |
| (주)그린벨&cr시스템즈 | 1994.05.27 | 서울특별시 서초구 서초동 1364-42 | 설립 |
| 1995.07.13 | 서울특별시 마포구 서교동 404-5 | - | |
| 1998.03.09 | 서울특별시 강남구 역삼동 832-2 | - | |
| 2000.04.12 | 서울특별시 강남구 역삼동 719-4&cr도원빌딩 4층 | - | |
| 2004.03.02 | 서울특별시 영등포구 선유로 70, 1102호&cr(문래동3가, 우리벤처타운2) | - |
&cr나. 경영진의 중요한 변동&cr당사는 2011년 8월 5일 강재신 대표이사가 대표이사직을 사임하고 이승열 이사가 대표이사로 신규 선임되었습니다.&cr2012년 3월 28일 주주총회를 통해 임기만료자 2인(이지현, 이철범) 중 이지현 사내이사는 퇴임하고, 이철범 사외이사가 재선임되었으며, 김수경, 서병일 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr2013년 3월 27일 서병일 사외이사가 사임하고, 주주총회를 통해 이근형, 최관식 사내이사와 정혁준 사외이사가 신규 선임되었습니다.&cr2014년 3월 31일 이승열 사내이사가 재선임되었으며, 신동엽 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr2014년 10월 7일 김수경 사내이사가 중도퇴임하고, 이근형, 최관식 사내이사와 이철범 사외이사가 재선임되었으며, 정혁준 사외이사가 사임하고 장태수 사외이사가 신규 선임 되었습니다.&cr2016년 2월 1일 신동엽 사내이사가 중도퇴임하고, 2016년 3월 30일 이윤주 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr2017년 3월 30일 이철범 사외이사가 중도퇴임하고, 이근형, 이승열, 최관식 사내이사와 장태수 사외이사가 재선임되었으며, 주대준 사외이사가 신규 선임 되었습니다.&cr2018년 9월 28일 이근형, 이승열, 최관식, 이윤주 사내이사와 장태수, 주대준 사외이사, 정진수 감사가 중도퇴임하고, 김규한, 신범용 사내이사와 이윤창, 장정인 사외이사, 주윤호 감사가 신규 선임 되었습니다. &cr보고기간 종료일 현재 당사의 대표이사는 김규한, 신범용 공동대표이사로서, 2018년 9월 28일 이사회의 결의에 따라 공동대표이사로 취임하였습니다.&cr&cr다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 변동전 | 변동후 |
|---|---|---|
| 2018.08.07 | 김수경 외 2인 | 스노우월드투자조합 |
&cr라. 상호의 변경
| 회사명 | 변경일 | 상호 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 우리들휴브레인(주) | 2009.12.01 | 우리들생명과학(주) | 설립 |
| 2014.03.31 | 우리들휴브레인(주) | - | |
| (주)우리들교육 | 2012.03.26 | (주)휴브레인 | 설립 |
| 2016.01.28 | (주)우리들교육 | - |
&cr마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
(1) 자산양수도&cr(가) 당사는 경영목적 달성을 위한 신규투자를 위하여 2017년 5월 31일 이사회 결의에 의거 2017년 5월 31일자로 (주)그린벨시스템즈의 주식 94.2%를 취득하였습니다.&cr(*) 타법인 주식양수와 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2017년 5월 31일에 제출하였습니다.&cr&cr(2) 영업양수도&cr(가) 종속회사인 (주)우리들교육은 사업구조 개편 및 재무구조 개선을 위하여 2017년 5월 11일 이사회 결의에 의거 2017년 5월 11일자로 컨설팅 사업부문의 영업을 양도하였습니다.&cr(*) 영업양도와 관련한 공시서류인 종속회사의 주요경영사항을 2017년 5월 11일에 제출하였습니다.&cr&cr(3) 합병&cr(가) 당사는 경영 합리화를 통한 기업 경쟁력 강화를 위하여 2017년 5월 24일 이사회 결의에 의거 2017년 7월 28일자로 다미팜(주)을 흡수합병 하였습니다.&cr(*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2017년 5월 24일에 제출하였습니다.&cr
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr회사가 영위하는 목적사업의 변경내역은 아래와 같으며, 정관상 기재내용을 참조하였습니다.&cr(1) 제2기 정기주주총회
| 일자 | 구분 | 목적사업 |
|---|---|---|
| 2011.03.25 | 추가 | 부동산 임대업 |
&cr(2) 제3기 정기주주총회
| 일자 | 구분 | 목적사업 |
|---|---|---|
| 2012.03.28 | 추가 | 의료보조기구 제조 및 판매업, 생활용품(매트리스, 베개 등)제조 및 판매업 |
&cr(3) 제4기 정기주주총회
| 일자 | 구분 | 목적사업 |
|---|---|---|
| 2013.03.27 | 추가 | 진공장비 제조 및 판매 수리업, 진공증착 서비스, 전자부품 제조 및 판매, 이화학기기 실험기자재 도소매업 및 무역업, 장난감 자석교구 제조 및 도소매업, 컴퓨터 및 주변기기 소프트웨어 전자제품 도소매업 |
&cr(4) 제5기 정기주주총회
| 일자 | 구분 | 목적사업 |
|---|---|---|
| 2014.03.31 | 추가 | 광고 및 광고대행업, 각종 교재 출판업, 각종 교재 수입 판매업, 인터넷 교육 서비스 인터넷교육 솔루션 개발, 소프트웨어 개발 및 전자상거래업, 평생교육시설 운영, 도서출판업 전자출판업, 프랜차이즈 가맹업무 및 운영업, 교육기자재 방문판매업, 유학사업, 유학알선 및 유학대행업, 학원운영업, 학원관리운영업, 학원운영 컨설팅업, 교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업, 교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업, 영상컴퓨터그래픽 및 컴퓨터애니메이션 기술개발 및 판매업, 뉴미디어 영상시스템 및 프로그램제작 및 판매업, 정보처리 및 제공기술 개발업, 정보서비스업, 북클럽 운영 및 도서대여업, 통신판매업, 어학원업 및 교육서비스업, 영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보 기타 서비스제공, LED 조명기구 배선기구 배전/제어기기 및 이들과 관련한 제품 및 응용장치 제조 및 판매업, 자동제어기기 및 응용설비의 제작 판매 임대 서비스업, 태양전지 및 기타 관련사업, 전기공사업 및 전기통신공사업, 에너지 절감기술 및 친환경제품 관련사업, 전구 및 조명장치 제조 및 판매업, 조명장치 관련 제품의 제조 및 판매업, 기타 전기기계 및 전기변환장지 제조업, 광고용 조명장치 및 일반용 조명장치 제조업 설치업 및 판매업, 전구 및 조명장치용 안정기 제조 및 판매업, 태양광 발전설비 및 부품 제조 및 판매업, 영상표시장치 및 조명관련 소재 및 부품제조 판매업, LED 조명을 이용한 인테리어 공사업, 실내외 건축공사 관련 설비 및 조명공사업, 실내외 조경시설물 및 조명시설물 제조판매 시공업 설치공사업, 조명기기 및 기구 설계업, 내부 전기배선 공사업, 정보통신사업과 관련된 제조 판매업 및 수출입업 |
&cr(5) 2014년 임시주주총회
| 일자 | 구분 | | 목적사업 |
| --- | --- | --- |
| 2014.10.07 | 추가 | | 운동 및 경기용품 제조 판매 임대업, 스포츠 및 레크레이션 용품 제조 판매 임대업, 체력단련시설 운영업, 종합 및 기타 스포츠시설 운영업, 욕탕업, 마사지업, 비알콜 음료점업, 기타 음식점업, 경영컨설팅업, 무인정보단말기 제조 및 판매업, 배지 제조 및 판매업, 완구류 제조 및 판매업, 문구류 제조 및 판매업, 실내장식품 제조 및 판매업, 의류 제조 및 판매업, 귀금속 보석 등 기타 금속 비금속광물의 가공처리 및 판매업, 귀금속 보석 장신구 제조 및 판매업, 모조장신구 제조 및 판매업 |
| 변경 | 변경전 | 화장품 제조 및 판매업, 생활용품(매트리스, 베개 등) 제조 및 판매업, 장난감 자석교구 제조 및 도소매업, 컴퓨터 및 주변기기 소프트웨어 전자제품 도소매업, 소프트웨어 개발 및 전자상거래업 |
| 변경후 | 화장품 화장품 원료 제조 및 판매업, 생활용품 제조 및 판매업, 교구 제조 및 판매업, 컴퓨터 및 주변기기전자제품 제조 및 판매업, 소프트웨어 자문 개발 공급업 |
| 삭제 | | 교육기자재 방문판매업, 통신판매업, 전 각 항과 관련된 소프트웨어 제조 및 판매 |
&cr(6) 제7기 정기주주총회
| 일자 | 구분 | 목적사업 |
|---|---|---|
| 2016.03.30 | 추가 | 자동차부품 판매업, 중고자동차부품 판매업, 자동차부품 온라인 판매업, 중고자동차부품 온라인 판매업, 자동차부속품 재생 재제조 판매업, 가방 및 기타 보호용 케이스 제조 및 판매업 |
| 삭제 | 진공장비 제조 및 판매 수리업, 진공증착 서비스, 이화학기기 실험기자재 도소매업 및 무역업, 컴퓨터 및 주변기기 전자제품 제조 및 판매업, 무인정보단말기 제조 및 판매업, LED 조명기구 배선기구 배전/제어기기 및 이들과 관련한 제품 및 응용장치 제조 및 판매업, 자동제어기기 및 응용설비의 제작 판매 임대 서비스업, 태양전지 및 기타 관련사업, 전기공사업 및 전기통신공사업, 에너지 절감기술 및 친환경제품 관련사업, 전구 및 조명장치 제조 및 판매업, 조명장치 관련 제품의 제조 및 판매업, 기타 전기기계 및 전기변환장치 제조업, 광고용 조명장치 및 일반용 조명장치 제조업 설치업 및 판매업, 전구 및 조명장치용 안정기 제조 및 판매업, 태양광 발전설비 및 부품 제조 및 판매업, 영상표시장치 및 조명관련 소재 및 부품제조 판매업, LED 조명을 이용한 인테리어 공사업, 실내외 건축공사 관련 설비 및 조명공사업, 실내외 조경시설물 및 조명시설물 제조판매 시공업 설치공사업, 조명기기 및 기구 설계업, 내부 전기배선 공사업, 정보통신사업과 관련된 제조 판매업 및 수출입업, 실내장식품 제조 및 판매업, 의류 제조 및 판매업, 귀금속 보석 등 기타 금속 비금속광물의 가공처리 및 판매업, 귀금속 보석 장신구 제조 및 판매업, 모조장신구 제조 및 판매업 |
&cr(7) 2018년 임시주주총회
| 일자 | 구분 | | 목적사업 |
| --- | --- | --- |
| 2018.09.28 | 추가 | | 음·식료품 및 관련기기 제조 및 판매업, 창업자에 대한 투자, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선·보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업과 관련되는 상담, 정보제공 및 창업자에 대한 사업의 알선, 창업자로부터 위탁 받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역사업, 해외 투자자본의 투자주선 업무, 해외 벤처캐피탈과의 업무제휴, 기업인수 합병의 알선 및 중개업, 구조조정대상기업에 대한 투자, 구조조정대상기업 인수 정상화 및 매각, 구조조정대상기업이 매각하는 영업 또는 자산의 매입, 구조조정조합의 결성 및 업무의 집행, 구조조정대상기업의 화의 회사정리 파산절차의 대행, 파생상품에 대한 투자업무, 기타금융상품에 대한 투자업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 허가 인가 또는 승인 등을 받은 사업, 기타 법 또는 법령에 의해 허가 인가 또는 승인 등을 받은 사업, 신기술사업자에 대한 투자, 신기술사업자에 대한 융자, 신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리 및 운용, 자회사 주식 또는 기타 법인의 지분을 취득 소유함으로써 자회사 또는 기타 법인의 지배 경영제고 정리 육성하는 지주사업, 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산시스템의 공동 활용 등을 위한 투자 등 지원사업, 자회사 등(자회사, 손자회사를 말함)에 대한 자금지원 및 투자유치업, 국내외 투자사업 및 관련업, 사모투자전문회사의 설립 및 운영 투자 등 기타관련업무, 소비자 여신 금융업, 기업 여신 금융업, 금융 관련 서비스업, 인간의 질병에 대한 진단 및 치료 예방에 관련된 사업, 생물공학을 통한 항암 항바이러스 항생물질 등의 의약품 개발, 생명공학 및 생식의학 관련 기기 수출입업, 생명과학 연구용역 사업, 바이오 생명공학 관련 사업, 유전자검사 기술개발 및 서비스 제공, 유전자를 이용한 질병 진단 사업, 유전자칩의 개발 제조 판매 및 서비스 제공, 유전자 정보의 개발 판매 및 기타 서비스 제공, 유전자 검사 및 치료제 개발 제조 판매업, 유전공학 및 분자생물학 기법을 이용한 연구용역사업, 유전체 연구 및 검사 사업, 유전자칩의 개발 제조 및 판매, 유전체를 이용한 맞춤 의약 사업, 유전체를 이용한 맞춤의약과 관련한 치료제 개발 및 지적재산권 획득 및 이전, 유전공학방식을 이용한 신약연구 및 개발 제조 판매업, 유전공학적 기법을 이용한 신기술 신소재 신제품 연구개발 및 제조 판매, 동물용 의약품 및 기능성 사료 등의 제조 및 판매업, 인체 동물 연구용 및 생명공학 관련 시약 기기 원료의 제조 판매 도소매업, DNA 변이 연구를 통한 진단제 개발, 세포치료요법과 관련된 연구개발 관련 기술 공급업, 인체조직 냉동 보관사업, 인체조직 엔지니어링 사업, 대량 고속탐색 시스템을 통한 유전자의 데이터베이스 구축, 휴먼 바이오데이터 분석 보관 제공 사업, 생명정보분석 소프트웨어 개발 판매및 서비스 제공, 웹을 활용한 의료정보 및 생명정보서비스 제공, 임상검사 및 서비스 제공, 임상시험 대행 및 자문사업, 의학 생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영, 지적재산권의 매매 및 중개업, 신재생에너지 및 냉 난방기 관련 기술의 설계 제조 공사 및 판매업, 환경 건설 정보통신 산업관련기술의 설계 제조 공사 및 판매업, 온실가스 감축 및 제거 장비 설계 제조 공사 및 판매업, 국내외 탄소 배출 건 매매 및 이에 수반되는 기술용역업, 농수산물의 재배 가공 유통 판매업, 천연자원 폐기물 처리 및 재활용업, 천연자원의 국내외무역 및 이에 수반되는 청부업, 국 내외 부동산 매매 투자 건설 공사 임대 분양 시행 및 용역업, 산업용 소재의 연구개발 및 제조업, 산업용 소재의 도소매업, 산업용 소재의 무역(수출.입업)업, 산업용 기계 및 장비 자재의 제조 가공 판매 및 시공업, 신기술개발제품 제조 및 판매업, 개발한 신기술의 사용권 대여 및 양도업, 금 원석 수출입 및 판매업, 정보통신장비 제조 및 판매업, 전기 전자기기 제조 및 판매업, 과학기자재 및 연구기자재 제조 및 판매업, 멸균 위생 및 환경장비의 제조 및 판매업, 세정제 및 원료의 제조 및 판매업, 풍력발전시스템 제조 및 판매업, 조선기계부품 단조 및 매매 용역업, 조선기계부품 제조 및 매매 용역업, 금속단조제품 제조업, 선박 구성부분품 제조업, 일반 및 특수강재 제조스트랩 유통업, 제저 제강 및 압연재의 생산과 판매업, 스테인레스강 니켈합금 티타늄 유통업, 보세 창고업 및 일반 창고업, 화물자동차운송업, 화물운송주선업, 복합운송주선업 및 화물터미날사업, 항만운송 및 항공운송 취급업, 기타의 운송주선업, 기타의 운송주선업, 석유 윤활유 그리스와 석유화학제품 및 부산물의 판매 저장 수송 수출입 및 액화석유가스충전업, 주유소 충전소 저유소 주차장 등의 건설 소유 운영 임대차 및 처분, 석유 윤활유 그리스와 석유화학제품 및 그 부산물의 수송에 필요한 유조자동차 기타 수송 장비의 소요 운영 임대차와 정비 및 처분, 폐기물수집 및 운반업, 자동차 관리사업 및 이와 관련된 용역업, 기술용역업, 무역대리점업, 음반 및 기타 음악 기록매체 출판업, 음반 및 비디오물 판매 및 임대업, 콘텐츠의 제작 가공 중개 및 판매업, 음악 콘텐츠의 기획 제작 및 유통업, 영화 등 영상 콘텐츠에 대한 투자 기획 제작 및 유통업, 방송용 콘텐츠의 기획 제작 및 유통업, 게임 콘텐츠에 대한 투자 기획 제작 및 유통업, 영화 비디오물 방송프로그램 제작 및 배급업, 저작권 임대 및 위탁관리업, 연예인 및 스포트 선수 기타 공인 매니지먼트업, 연예종합 인터넷포탈사업, 연예활동단체기타 공연단체업, 정보 및 콘텐츠 제공업, 콘텐츠 라이센스 판매업, 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업, 인터넷 TV사업, 온라인정보 제공업, 방송채널 사용사업, 부가통신 서비스사업, 음향장비 조명장비 영상장비 대여업, 시청각기자재 대여업, 종합물품 대여 공연시설물 장비임대업, 전시장 공연장의 설치 및 기타 운영 관리업, 공연 기획 및 흥행사업, 전시 및 디스플레이 사업, 인쇄 디자인 출판기획업, 관광숙박시설 운영업, 여행레저 오락 시설운영업, 여행업 및 여행지원 서비스업, 관광선물용품 기타 상품 도소매 및 중개업, 판촉물 캐릭터 기념품 제작 및 제조업, 위탁 경영 및 판매업, 매니지먼트업, 시스템통합 소프트웨어 개발업, 컴퓨터 및 주변장치 하드웨어 소프트웨어 도 소매업, 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업, 컴퓨터 통신장비 및 부대장비의 판매 및 임대서비스업, 인터넷 방송 및 유무선 통신업, 자동화기기 판매와 관리대행 및 유지보수업, 각종 티켓 예매 및 판매 대행 서비스업, 선불전자지급수단 발행 및 관리업, 스포츠행사 기획 운영업, 스포츠에이전시업, 스포츠클럽 운영업, 스포츠경기 운영업, 스포츠 홍보 및 마케팅업, 인력공급 및 인터넷서비스업, 서적 판매 및 유통업, 홈쇼핑 운영업, 미용기기의 제조 및 판매업, 의류 잡화 및 장신구 등의 제조 및 판매업 |
| 변경 | 변경전 | 건강보조식품의 제조 및 판매업, 의약품의 제조 매매 및 소분업, 의약품도매업, 화장품 화장품 원료 제조 및 판매업, 부동산 임대업, 자동차부품 판매업, 자동차부속품 재생 재제조 판매업, 영상컴퓨터그래픽 및 컴퓨터애니메이션 기술개발 및 판매업, 종합 및 기타 스포츠시설 운영업, 기타 음식점업, 전 각호와 관련된 설비 제조 판매 수출입업 및 엔지니어링업 |
| 변경후 | 건강기능식품 건강보조식품 액화식품 및 관련기기 제조 및 판매업, 의약품 및 의약외품 제조 및 판매업, 바이오 합성바이오 및 바이오의약품 제조 및 판매업, 화장품 화장품 원료 방향제 제조 및 판매업, 부동산 개발 임대 공급 자문 관리업, 자동차 및 부품 판매업, 자동차 부품 제조 재생 재제조 및 판매업, 영상·오디오 기록물 및 애니메이션 제작 및 배급업, 종합 및 기타 스포츠시설 경기장 운영업, 음식점 및 기타 음식점업, 전 각호와 관련된 연구개발 설비 제조 판매 수출입업 및 엔지니어링업 |
&cr
3. 자본금 변동사항
보고기간 종료일 현재 자본금은 12,149,009,500원으로 발행주식총수는 보통주 24,298,019주이며, 액면가는 500원입니다.
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
- 증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2009.12.01유상증자(주주배정)보통주42,358,3505005002010.06.30신주인수권행사보통주1,533,2195005872011.03.31신주인수권행사보통주1,9075005322011.03.31신주인수권행사보통주3015005002011.06.30신주인수권행사보통주41,7435005002011.09.30신주인수권행사보통주4,635,1585005002011.12.31신주인수권행사보통주6,902,1775005002012.03.31신주인수권행사보통주22,901,7605005002012.06.30신주인수권행사보통주734,3155005002012.09.30신주인수권행사보통주443,7365005002012.12.31신주인수권행사보통주294,4905005002013.06.30신주인수권행사보통주335005002014.02.15무상감자보통주71,862,4715005002014.10.09유상증자(일반공모)보통주490,1005005002015.06.30전환권행사보통주2,118,9755002,4542015.12.31전환권행사보통주261,2915005002016.01.27유상증자(주주배정)보통주6,500,0005001,8552016.03.31전환권행사보통주175,5925002,2782016.09.30전환권행사보통주898,4715002,2262017.06.30전환권행사보통주1,659,0645003,0742017.12.31전환권행사보통주1,465,3835001,9792018.08.07유상증자(제3자배정)보통주2,744,4255002,195
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 제3회 |
| 제4회 |
| 제4회 |
| 제4회 |
| 제3,4회 |
| 제3,4회 |
| 제3,4회 |
| 제4회 |
| 제4회 |
| 제4회 |
| 제4회 |
| 감자비율 90% |
| 소액공모 |
| 제5회 |
| 제6회 |
| 증자비율 61% |
| 제6회 |
| 제7회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 증자비율 13% |
(*) 2009년 12월 1일 발행은 회사분할로 인한 것입니다.&cr(*) 전환권 행사, 신주인수권 행사에 의하여 발행한 주식은 분기단위로 합산하여 작성하였습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.08.282021.08.2810,000,000보통주2019.08.28&cr~&cr2021.07.28100.03,39010,000,0002,949,852- 전환가액 조정&cr·2018.10.29 : 2,7142018.09.192021.09.1910,000,000보통주2019.09.19&cr~&cr2021.08.19100.03,39010,000,0002,949,852- 전환가액 조정&cr·2018.10.19 : 3,1902018.09.192021.09.1910,000,000보통주2019.09.19&cr~&cr2021.08.19100.03,34310,000,0002,991,325- 전환가액 조정&cr·2018.10.19 : 3,19030,000,000---30,000,0008,891,029-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제9회&cr무보증&cr전환사채 |
| 제10회&cr무보증&cr전환사채 |
| 제11회&cr무보증&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수&cr당사의 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 300,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주24,298,019주입니다. 현재의 유통주식수는 자기주식 2,154주를 제외한 24,295,865주입니다.
- 주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주280,000,00020,000,000300,000,000-96,160,490-96,160,490-71,862,471-71,862,471-71,862,471-71,862,471-------------24,298,019-24,298,019-2,154-2,154-24,295,865-24,295,865-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(*) 상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있는 주식입니다.&cr&cr나. 자기주식
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,154---2,154분할설립, 자본감소우선주------보통주2,154---2,154-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 24,298,019주이며, 정관상 발행할 주식 총수의 8.1%에 해당됩니다. &cr이 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 2,154주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권행사가능 주식수는 24,295,865주입니다.
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주24,298,019-우선주--보통주2,154상법 제369조2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주24,295,865-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 현재 배당에 관한 당사의 정관상의 내용은 다음과 같습니다.&cr
제39조(이익금의 처분)
본 회사는 매 사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
&cr제40조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
&cr제41조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
- 주요배당지표
500500500-5,329-2,904-8,621-3,858-6,538-6,816-238-145-490---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기 | 제9기 | 제8기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr&cr가. 사업부문별 현황&cr당사와 종속회사는 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 메디컬사업부문, 생활건강사업부문, 교육사업부문, 의약품사업부문, 스토리지사업부문으로 구성되어 있습니다.&cr&cr- 사업부문별 주요 제품 및 서비스
| 사업부문 | 회사 | 주요 제품 및 서비스 |
|---|---|---|
| 메디컬 | 우리들휴브레인(주) | 의료기기, 의료용품 |
| 생활건강 | 우리들휴브레인(주) | 피트니스 서비스 및 기구 |
| 교육 | 우리들휴브레인(주), (주)우리들교육 | 교육컨설팅 |
| 의약품 | 우리들휴브레인(주) | 의약품 |
| 스토리지 | (주)그린벨시스템즈 | 외장형 디스크 스토리지 |
&cr
[메디컬 사업부문 : 의료기기]&cr
(1) 산업의 특성 &cr의료기기산업은 국내·외적으로 경제적 비중이 증가하고 있는 고부가가치 성장산업입니다. 인간의 건강, 생명과 직·간접적으로 관련되어 있기 때문에 가격보다 품질에 대한 안전성과 신뢰성이 중시되어 유명제품을 지속 사용하려는 보수적인 경향을 보이는 분야입니다. &cr고도의 기술이 필요한 두뇌집약적 산업으로 정밀성과 안전성이 요구되며, 높은 의학수준과 이와 연관된 정밀부품산업의 발전이 필수적입니다. 컴퓨터, 통신 등 디지털 기술의 발전과 바이오, 나노 기술 등 각 부문 간 융합화 현상이 가속화 되고 있는 복합첨단산업으로 높은 소득탄력성과 초기 투자비 집중, 다품종소량생산 등의 특징을 가지고 있습니다. 또한 첨단 의료기기의 경우 의술을 대체할 수 있는 가능성도 높기 때문에 미래가치 또한 매우 높다고 판단됩니다. &cr&cr(2) 산업의 성장성
고령인구의 증가와 소득증대에 따른 보건의료에 대한 욕구의 증가, 그리고 복지수준의 향상으로 의료기기에 대한 수요는 지속적인 증가추세에 있습니다. &cr우리나라는 타 국가 대비 고령화 사회로의 진입시간이 빠르지만 의료관련 지출은 선진국에 비해 매우 낮은 수준입니다. 고령화 사회 진입으로 인하여 의료관련 지출은 빠른 속도로 증가할 것이며, 이에 따른 의료시설의 증가 또한 산업의 성장요인이 될 것입니다. 또한 국민소득의 증가와 복지혜택의 범위 증대로 의료서비스에 대한 접근가능성이 높아질 것으로 예상되고 있습니다. &cr또한 전체적으로 시장의 외형이 꾸준히 확대되고 있고 장기적으로는 노령인구의 증가, 건강에 대한 관심 고조, 실버산업의 발달 등으로 투자가 증가하고 많은 연구와 관심이 높아져 빠른 성장을 보일 것입니다. 특히 예방 의학분야의 중요성의 부각으로 관련 의료기기 시장은 연평균 7%의 성장률을 보이며 2020년 1,536억불 규모의 시장을 형성할 전망입니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성 &cr안전성이 입증된 기존의 제품을 사용하려는 속성 때문에 신규업체의 진입이 어려운 분야입니다. 이와 반대로 일단 확보한 시장은 안정성이 높기 때문에 글로벌 경기에 덜 민감하고 꾸준한 매출 발생이 가능한 보수적인 시장으로 볼 수 있습니다. 또한 계절적 요인에 의한 영향도 적게 받는 안정적인 수급구조를 가지고 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소 &cr현재 의료기기산업은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이며, 국내 산업기반 또한 점차적으로 강화되어가는 단계에 있습니다. 당사는 의료기기시장의 주도권을 획득하기 위한 노력의 일환으로 2009년 12월 제약부문과 메디컬 부문을 분할하였고, 사업부문의 전문화와 공격적인 마케팅을 통해 의료기기부문에서 높은 매출액 달성을 목표로 하고 있습니다.&cr향후 노령인구의 증가와 척추전문병원의 확대, 영업 네트워크의 확장, 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 적극적인 영업활동을 계획 중입니다. 특히 당사는 척추질환 분야에 특화된 사업구조로 최근 전 연령대에 걸쳐 각종 척추 및 관절 질환이 나타나고 있으므로, 기술력이 뒷받침된 의료기기는 부가가치를 얻을 수 있는 분야가 될 것입니다.
&cr
[생활건강사업부문 : 피트니스 서비스]&cr
(1) 산업의 특성&cr스포츠산업은 구성하고 있는 각 분야마다 서로 다른 산업분류에 속하는 업종의 집합체로서 다음과 같은 특성이 있습니다.&cr첫째, 스포츠산업은 복합적인 산업분류 구조를 가진 산업입니다. 스포츠용품업에서 운동 및 경기용품 제조업은 2차 산업으로 분류할 수 있으며, 스포츠서비스업, 스포츠시설업, 스포츠용품업에서의 운동 및 경기용품 유통 및 임대업은 3차 산업으로 분류할 수 있습니다. 또한 한국표준산업분류의 관점에서 보면 운동 및 경기용품업에서 운동 및 경기용구 제조업은 스포츠산업이기보다는 각각 상품에 해당하는 제조업에 해당되기도 하고 운동 경기용품 유통 및 임대업은 다른 산업으로 분류할 수 있는 것과 같이 각기 다른 산업분류가 통합된 복합적인 구조를 갖고 있습니다.&cr둘째, 공간 및 입지 중시형 산업입니다. 스포츠 참여활동에는 적절한 장소와 입지 조건이 선행되어야 합니다. 스포츠 산업분야의 서비스는 입지조건이나 시설에 대한 의존도가 높습니다. 얼마나 쉽게 접근할 수 있는 위치에 있으며, 어느 정도의 규모와 시설을 갖추고 있느냐가 소비자들에게 있어 관심의 대상이 됩니다. 뿐만 아니라 해양스포츠나 스키 등은 제한된 장소에서만 활동이 가능하기 때문에 공간의 입지조건에 크게 의존합니다.
셋째, 시간 소비형 산업입니다. 스포츠산업은 산업의 발달에 따른 노동시간의 감소와 함께 발전해 왔으며, 삶의 질 제고를 위한 여가활동의 증대로(예 : 주 40시간 근무제) 발전한 산업입니다.
넷째, 정신적·신체적 건강을 가져다주는 산업입니다. 스포츠산업이 21세기 유망산업으로 각광을 받는 이유는 사람들이 스포츠에 참여함으로써 정신적 만족과 함께 육체적인 건강을 얻을 수 있기 때문입니다.
(2) 산업의 성장성&cr과거 우리나라는 지식정보사회의 진전과 함께 미디어가치 개발, 고부가가치 창출, 생산적 국민복지 등과 같은 스포츠의 산업적 가치를 강조하는 새로운 스포츠 패러다임이 전개되고 있습니다.
스포츠 패러다임의 변화는 스포츠를 소비 지향적 문화·오락 활동으로 간주하는 일상적이고 편협한 시각에서 탈피하여 고부가가치를 창출하는 생산 지향적 산업 활동으로 탈바꿈시키는 계기를 마련해주고 있습니다. 스포츠산업은 제조업, 서비스, 유통업 등 기존 산업과 연계된 융·복합 산업으로서 성장잠재력이 무한한 산업입니다. 특히 전 지구적인 공통문화로서 광범위한 시장기반을 가지고 있을 뿐만 아니라, IT분야의 급속한 성장과 함께 중요한 비즈니스 콘텐츠로 부각되고 있습니다. 또한 스포츠 관련 직·간접적인 소비 증대로 문화·관광 등 스포츠 연관 산업과 스포츠 서비스산업의 빠른 발전이 예상됩니다.
&cr(3) 경기변동의 특성&cr경제발전으로 소득이 증가하고 주5일 근무제의 정착으로 여가시간이 늘어남에 따라 건강은 모든 국민들에게 주요 관심사가 되었습니다. 따라서 자연스럽게 건강의 유지와 체력을 증진하는 것에 관한 국민들의 수요가 증가되었고 이는 체육활동에 대한 수요로 이어지게 되었습니다. &cr그러나 한반도 긴장 등 국제적인 정세 및 경제의 영향으로 인한 경기침체는 스포츠산업 발달에 지대한 영향을 끼치고 있습니다.&cr
(4) 경쟁요소 &cr스포츠산업은 발전가능성에 비해 이를 상품화하거나 부가가치를 높이는데 필요한 기술, 인력, 정보 등의 기반이 취약하여 여타 산업 영역에 비하여 낙후된 상태입니다. 이를 극복하고 차별화된 경쟁력을 갖추기 위해서 당사는 기존 아날로그에서 디지털로 전환된 신개념 시스템관리 프로그램을 통해 고객의 운동 기록과 개인 신체수치를 고려한 훈련계획을 자동으로 조절하는 최첨단 운동 프로그램을 운영하고 있습니다.&cr또한 전자기파를 이용하여 신체 내의 독소를 배출시키거나 블루투스 기능을 활용한 무선 전기 근육 자극(Electro Muscle Stimulation)을 통해 짧은 시간에 강도 높은 운동을 가능케 하는 운동기구와 빛과 이미지를 통한 생체리듬 복원 테라피 기기 등을 활용하고 있습니다.
&cr
[교육 사업부문]&cr&cr(1) 산업의 특성
우리나라 교육서비스산업은 학령인구 감소에도 불구하고, 인적자원의 중요성과 높은 교육열로 학령별 다양한 수요가 지속적으로 존재하며 안정적 유지 추세입니다. 특히, 학벌을 중시하는 사회분위기로 자녀 사교육비 지출에 관대하기 때문에 타 산업보다 경기 흐름에 큰 영향을 받지 않는 특징이 있습니다.&cr교육서비스산업은 비교적 소규모 자본 및 노동력 투입으로도 신규 진입이 가능하기에 다수업체가 진입을 시도하나, 일부 중대형 업체를 제외하고는 대부분 소멸되는 등 시장 진입과 퇴출이 활발하게 이루어집니다.&cr과거 입시 위주의 획일화된 산업환경 변화 움직임과 학부모 의식수준 변화로 융복합 사고력 증진 및 창의력 개발 지원 등 여러 형태로 진화 중입니다. 교육 대상 연령층이 점차 낮아지고 있고, 초·중·고 개정 교육과정의 목표인 창의융합형 인재 양성을 위해 역량 중심의 서술, 구술, 협력형 평가 등 문제 해결력을 요구하는 추세입니다. 이 문제 해결력을 키울 좋은 교육법으로 독서가 주목 받고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr출산율 저하로 교육대상 연령 인구수의 감소가 빨라져 교육 서비스 산업 성장이 주춤했습니다. 하지만 최근 몇 년간 출산율이 지속 증가하여 전체 학령층이 하향 안정화로 접어들어 향후 사교육 수요는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다. 전반적인 가계 소득 수준 상승, 정부 교육정책 변화, 높은 자녀 교육열 등으로 교육의 수요는 꾸준히 증가할 것이며, 다양한 형태의 교육 서비스 생산이 예상됩니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr교육비 지출은 장기불황, 불안정한 환율과 물가 등의 경기 변동에도 비탄력적이라 다른 산업 대비 낮은 변동성을 보일 것으로 예상합니다. 교육 서비스 산업은 학벌을 중시하는 사회 분위기, 잦은 입시제도 변경, 고소득층 사교육비 지출 증가 등 여러 상황이 맞물리며 질 높은 다양한 교육에 대한 소비자 요구가 끊임없이 반영되기 때문에 타 산업보다 경기 흐름에 큰 영향을 받지 않습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr종속회사인 (주)우리들교육은 창의융합형 인재 양성을 위한 교육 정책 기조 하에 유·초등 독서논술토론 브랜드 '이안서가'와 유아 월간 독서 큐레이션 서비스인 '가이안서가' 등 학령별 교육 서비스 모델을 다각화하여 지속 성장을 모색하고 있습니다.&cr이는 개정 교육과정에서 요구하는 역량 중심의 서술, 구술, 협력형 평가 등에 적합한 교육법을 제공하는 것으로 소비자 수요가 점차 증가하고 있습니다. 또한 교육 서비스 산업의 핵심 경쟁력인 탄탄한 콘텐츠를 기반으로 저변 확대 중이며 교육 대상 확대, 온·오프라인 서비스 방법 다각화 등 새로운 성장기반 마련을 위해 전력을 다하고 있습니다. &cr&cr
[의약품 사업부문]&cr&cr(1) 산업의 특성
의약품 유통은 일반적인 재화의 유통과 차별성이 있는 바, 의약품은 사적재화인 동시에 공적재화로써의 특성을 가지고 있으므로 의약품의 유통은 유효성, 안전성, 안정성, 편의성 등이 확보되어야 합니다. 또한 의약품은 개발 및 제조, 유통, 판매, 소비에 이를는 전 단계에서 정부의 제도적 규제의 대상이 되고 있으며 소량의 다품종 상품이 다빈도로 거래되는 특징이 있습니다.&cr특히, 인구의 노령화가 급속히 진행됨에 따라 노인질환과 관련된 품목의 생산 및 판매가 증가되고 있을 뿐만 아니라, 비만 Solution 및 미용을 목적으로 하는 치료 보조제, 건강 기능 식품 등의 관심 및 매출도 높아지고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr의약품 시장은 국민소득수준의 향상, 고령화에 따른 건강에 대한 관심고조 및 실버산업의 확장 그리고 새로운 치료제 개발에 따른 수요의 증가로 지속적인 신장이 예상되며 이에 따라 국내 의약품 시장은 연평균 국내 제조업 GDP의 평균성장율을 상회하는 성장성을 지속할 것으로 예상됩니다. &cr또한 선진 의약품 시장은 의약품 거래규모의 80% 이상을 도매업에서 유통하고 있으며 국내는 제약사의 직거래 비중이 높으나 점차 도매업 유통물량이 늘어날 것으로 예상되어 국내 도매업 시장의 성장 잠재력이 높다 할 수 있습니다. &cr
(3) 경기변동의 특성&cr의약품산업은 국민경제에 공헌도가 높은 고부가가치 산업입니다. 또한 의약품산업은 경기변동에 크게 영향을 받지 않고 계속 안정적 성장이 가능한 산업이다. 그리므로 선진국에서는 일찍이 의약품산업을 국가의 핵심적 기간산업으로 육성하였고 제약업계도 이에 부응하여 첨단 과학을 응용한 신약개발에 지속적인 집중 투자를 행하고 있다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr당사는 고객의 요구에 부합하는 품목을 구축하기 위해 노력하고 있으며, 현재 시대 트렌드를 반영한 비만치료제 등을 전략적인 품목으로 지정하여 영업활동을 하고 있습니다.&cr&cr
[스토리지 사업부문]&cr&cr(1) 산업의 특성
2001년도 후반기부터 시작하였던 스토리지 솔루션 사업(대용량 저장장치 시스템 구축과 관련한 일련 사업)은 사회 환경의 급속한 변화와 함께 순조로운 출발을 하였습니다. 인터넷의 확산 및 컨텐츠의 다양화는 디지털 정보의 양을 폭발적으로 증가시켰고 이 디지털 정보의 저장 및 관리는 기업에게 있어서 대단위 투자를 유발케하고 있습니다.&cr최근의 IT산업은 지식정보화 사회 구축과 그로 인한 인터넷, 모바일, 태블릿, 사물통신 등으로 인한 DATA의 폭증과 Big-Data의 대두로 인하여, 네트워크 산업과 스토리지 산업의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다. 특히 스토리지 산업은 대량의 데이터 저장, 보호, 관리에 대한 요구에 부응하여, 기업정보 수명주기 전반에 걸쳐 정보의 가치를 극대화 할 수 있도록 도와주는 역할을 수행하고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr기업들이 보관해야 할 데이터는 날로 늘어나고 있고, 보관해야 할 데이터의 종류도 문자 위주의 텍스트에서 영상 등을 포함하는 멀티미디어로 변화되면서 이의 저장, 관리를 위한 스토리지의 수요는 사회적인 경기상황과 관계없이 그 필요성이 배가되고 있는 상황입니다. 특히 ERP, CRM 등의 기업 애플리케이션의 활성화, 인터넷 비즈니스의 확대, 인터넷 방송 및 디지털 방송, 이동통신회사의 부가서비스 등으로 정보는 점차 대용량화 되고 있어, 이의 저장, 관리 및 백업 등의 필요성은 필수불가결하게 스토리지 산업의 성장을 뒷받침하고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr경기 침체로 인한 경쟁 심화, Contents 경쟁으로 Data 폭증, 보안/감시 강화로 Back-up량 증가, 국내기업의 글로벌 경쟁력 강화, 융합/연계 서비스 증가 등으로 인한 수요 변화가 감지되고 있으며, 이와 더불어 가상화, Cloud 컴퓨팅, Big Data, 사이버 보안, 모바일 컴퓨팅으로 요약되는 기술적 변화로 인해 스토리지 산업의 시장규모는 완만한 성장을 지속할 것으로 전망되고 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr종속회사인 (주)그린벨시스템즈는 1997년 1월에 EMC Partner로 선정되었으며, EMC 스토리지 및 솔루션 제품의 판매, 구축, 유지보수를 주요사업으로 영위하고 있습니다.&crEMC는 Fortune 500대 기업 순위 121위(2015년 기준)인 글로벌업체로서, 2016년 기준으로 국내 외장형 디스크 스토리지 시스템 시장에서 약 40.0%, 국내 Hign-End 스토리지 시장에서 약 47.2%의 시장 점유율을 차지하고 있는 업체입니다.&cr이와 같은 글로벌업체인 EMC의 정책과 프로세스에 대한 깊은 이해를 바탕으로, 해당 분야에 10년 이상의 경력을 가진 전문가 그룹을 SI인력으로 구성하고 있으며, 주로 대기업 그룹사 등 분야별 메이저 업체들을 고객사로 보유하고 있습니다.
&cr
나. 회사의 현황&cr(1) 영업의 개황
당사는 의료용품 등을 공급하는 메디컬사업부문과 피트니스 서비스 및 기구, 기능성의자 등을 제조 및 공급하는 생활건강사업부문, 교육서비스를 제공하는 교육사업부문, 의약품을 유통하는 의약품사업부문, 그리고 스토리지 및 솔루션 제품을 제공하는 스토리지사업부문을 영위하는 기업입니다.&cr각 사업부문별 수익창출을 이루기 위해 판매관리 효율성 향상에 만전을 기하고 있으나 수익성 개선의 효과가 미미한 상황이 지속되었습니다.&cr이러한 여건 속에서 각 부문별 영업활동 강화를 추진하는 한편, 사업부문별 업체 간 경쟁 심화로 신성장동력 마련의 필요성이 대두되었고, 이를 극복하기 위한 신규사업진출을 위해 2017년 의약품 유통업체인 다미팜(주)과 외장형 스토리지 공급업체인 (주)그린벨시스템즈의 지분을 양수하여 종속회사로 편입하고 이 중 다미팜(주)과는 소규모합병의 방식으로 사업을 재편하였습니다. 이를 기반으로 사업 포트폴리오 강화를 통한 수익성 확보 및 안정적 사업 성장을 추진하고 있습니다.&cr따라서, 단기적으로 Risk 관리 강화, 수익성 개선활동 지속, 경영 역량 극대화를 통해 어려운 경영 여건 극복을 위한 내실화에 집중하는 한편, 중장기 성장을 위한 신성장 동력 발굴 및 육성을 적극적으로 추진하여 지속적인 성장을 실현해 나아갈 계획입니다.&cr&cr(2) 사업부문별 요약 재무현황
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 구분 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|
| 의약품 | 매출액 | 5,075,846 | 20.6 |
| 영업이익 | 70,224 | -1.8 | |
| 자산 | 3,356,402 | 5.1 | |
| 생활건강 | 매출액 | 2,787,344 | 11.3 |
| 영업이익 | (2,424,725) | 60.8 | |
| 자산 | 2,688,854 | 4.1 | |
| 메디컬 | 매출액 | 1,401,482 | 5.7 |
| 영업이익 | (310,263) | 7.8 | |
| 자산 | 2,360,033 | 3.6 | |
| 교육 | 매출액 | 780,874 | 3.2 |
| 영업이익 | (455,232) | 11.4 | |
| 자산 | 533,572 | 0.8 | |
| 스토리지 | 매출액 | 14,571,249 | 59.2 |
| 영업이익 | (790,135) | 19.8 | |
| 자산 | 15,209,603 | 23.3 | |
| 기타 | 매출액 | 9,000 | 0.0 |
| 영업이익 | (80,598) | 2.0 | |
| 자산 | 41,120,029 | 63.1 | |
| 합 계 | 매출액 | 24,625,795 | 100.0 |
| 영업이익 | (3,990,729) | 100.0 | |
| 자산 | 65,268,493 | 100.0 |
(*) 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준 적용&cr1) 공통 판매비와 관리비의 경우 각 사업부문별 귀속이 확실한 직접비용은 각 사업부문에 직접 귀속시키고 귀속여부가 불분명한 공통경비는 각 배부기준(매출액비)에 의거 적절히 배부하고 있습니다.&cr2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당사업부문에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 기타부문에 배부하고 있습니다.&cr&cr(3) 본점 및 지점 현황
| 명칭 | 중요사업내용 | 소재지 |
|---|---|---|
| 화성본점 | 의료용품 판매 외 | 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동) |
| 서울지점 | 의료용품 판매 외 | 서울특별시 송파구 중대로 113(가락동) |
| 청담지점 | 의료용품 판매 외 | 서울특별시 강남구 학동로 445(청담동) |
| 강서지점 | 의료용품 판매 외 | 서울특별시 강서구 하늘길 70(과해동) |
| 분당지점 | 교육서비스 제공 | 경기도 성남시 분당구 황새울로335번길 10(서현동) |
| 판교지점 | 스포츠시설 운영 | 경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12(삼평동) |
| 용인지점 | 의약품 판매 | 경기도 용인시 수지구 현암로81(죽전동, 벤포스타1차5층501호~504호) |
| 연구소 | 재생의약품 연구 | 서울특별시 서초구 반포대로 222(반포동, 가톨릭대학교 성의회관) |
&cr(4) 조직도
기구도표.jpg 기구도표
&cr&cr2. 주요 제품, 서비스 등
가. 매출에 관한 사항&cr(1) 주요 제품, 서비스 등의 현황
(단위 : 천원,%)
| 사업부문 | 주요품목 | 금액 | 비중 |
|---|---|---|---|
| 의약품 | 제이옥틴정 500T | 298,937 | 1.2 |
| 페티노정 35mg 300T | 270,690 | 1.1 | |
| 토라맥정25mg 300T | 218,583 | 0.9 | |
| 기타 | 4,287,636 | 17.4 | |
| 소계 | 5,075,846 | 20.6 | |
| 생활건강 | JMB아쿠아파운데이션쿠션세트 #21 | 304,841 | 1.2 |
| 워터로워(waterrower) | 303,677 | 1.2 | |
| 핑크 피테르 | 31,818 | 0.1 | |
| 기타 | 2,147,008 | 8.8 | |
| 소계 | 2,787,344 | 11.3 | |
| 메디컬 | 에이스 필터수액세트(필터만) | 64,310 | 0.3 |
| Artiset Hd Dnl Hc | 42,065 | 0.2 | |
| Prodisc-C Vivo LD 5mm 17*16 | 42,000 | 0.2 | |
| 기타 | 1,253,107 | 5.0 | |
| 소계 | 1,401,482 | 5.7 | |
| 교육 | 수강료수입 | 526,389 | 2.1 |
| 교재매출 | 246,644 | 1.0 | |
| 기타 | 7,841 | 0.1 | |
| 소계 | 780,874 | 3.2 | |
| 스토리지 | Isilon | 2,844,048 | 11.5 |
| VMAX | 2,182,839 | 8.9 | |
| Dell SEVER | 1,886,194 | 7.7 | |
| 기타 | 7,658,168 | 31.1 | |
| 소계 | 14,571,249 | 59.2 | |
| 기타매출 | 9,000 | 0.0 | |
| 소계 | 9,000 | 0.0 | |
| 합계 | 24,625,795 | 100.0 |
&cr나. 주요 제품 등의 가격 변동추이
(단위 : 원)
| 사업부문 | 품목 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 의약품 | 제이옥틴정 500T | 110,500 | 110,500 |
| 페티노정 35mg 300T | 99,000 | 99,000 | |
| 토라맥정25mg 300T | 121,800 | 121,800 | |
| 생활건강 | JMB아쿠아파운데이션쿠션세트 #21 | 31,000 | - |
| 워터로워(waterrower) | 3,850,000 | 3,850,000 | |
| 핑크 피테르 | 4,838 | - | |
| 메디컬 | 에이스 필터수액세트(필터만) | 6,490 | 6,490 |
| Artiset Hd Dnl Hc | 9,600 | 9,600 | |
| Prodisc-C Vivo LD 5mm 17*16 | 3,300 | 3,300 | |
| 교육(주1) | 교재매출 : 이안서가 | 12,000 | 12,000 |
| 수강료수입 : 분당캠퍼스 | 168,000 | 168,000 |
(주1) 매출액 기준 주요제품으로 선정하였으며, 수강료수입은 사업연도말 기준 1개월분 회비로 산출하였습니다.&cr&cr다. 주요 원재료&cr당사는 2014년 8월 29일 생산 효율성 및 기업 경쟁력 제고를 위하여 우리들체어의 제조를 외주위탁방식으로 전환하였으며, 2017년 9월 23일 런칭한 JMB아쿠아파운데이션을 외주위탁방식으로 제조하고 있습니다. 이에 보고기간 종료일 현재 보유 중인 원재료는 없으며, 이로 인하여 제품 생산에 미치는 영향은 없을 것으로 판단합니다.
&cr&cr3. 생산설비에 관한 사항&cr당사는 자체 생산설비 없이 외주위탁방식으로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr4. 부문별 매출현황&cr가. 사업부문별&cr (단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | - | 24,625,795 | 100.0 | 36,880,327 | 100.0 | 8,312,328 | 100.0 |
| 메디컬 | 상품 | 1,401,482 | 5.7 | 2,398,885 | 6.5 | 2,245,726 | 27.0 |
| 생활건강 | 상품, 제품, 용역 | 2,787,344 | 11.3 | 3,361,253 | 9.1 | 3,629,918 | 43.7 |
| 교육 | 용역 | 780,874 | 3.2 | 1,345,590 | 3.7 | 2,425,443 | 29.2 |
| 의약품 | 상품 | 5,075,846 | 20.6 | 4,650,937 | 12.6 | - | - |
| 스토리지 | 상품, 용역 | 14,571,249 | 59.2 | 25,078,496 | 68.0 | - | - |
| 기타 | 기타 | 9,000 | - | 45,166 | 0.1 | 11,241 | 0.1 |
&cr나. 판매경로&cr (단위 : 천원, %)
| 구분 | 매출액 | 비중 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 직접판매 | 13,948,694 | 56.6 | - |
| 도매상 | 6,384,512 | 25.9 | - | |
| 요양기관 | 3,475,941 | 14.1 | - | |
| 관계회사 | 53,256 | 0.2 | - | |
| 기타 | 763,392 | 3.2 | - | |
| 합계 | 24,625,795 | 100.0 | - |
다. 판매방법 및 조건
| 구분 | 대금회수조건 | 비고 |
|---|---|---|
| 도매상 | 개별계약조건 | - |
| 요양기관 | 개별계약조건 | - |
| 기타 | 1개월 후 현금 | - |
&cr라. 판매전략&cr① 유통경쟁력 확대&cr② 영업역량 집중&cr③ 고객 중심 Operation 역량 강화&cr&cr마. 주요 매출처&cr (단위 : 천원,%)
| 매출처 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|
| (주)엘지씨엔에스 | 2,188,529 | 8.9 |
| (주)에즈웰플러스 | 1,942,500 | 7.9 |
| 엘지엔시스(주) | 1,700,174 | 6.9 |
| 기타 | 18,794,592 | 76.3 |
| 합계 | 24,625,795 | 100.0 |
&cr&cr5. 시장위험과 위험관리&cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr&cr위험관리는 당사의 정책에 따라 재무팀 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr&cr가. 시장위험
(1) 외환위험
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr
보고기간 종료일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 외화에 대해 10% 증가를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 법인세비용차감전순이익은 주로 외화로 표시된 자산 및 부채의 외화환산 손익의 결과로 인하여 당분기에 (-)422백 만원 변동하였을 것입니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 6,036 | - |
| EUR | - | 291,501 |
| 매출채권 | ||
| USD | - | 654,563 |
| 기타금융자산 | ||
| USD | 148,207 | - |
| 계 | 154,243 | 946,064 |
| 단기차입금 | ||
| USD | 4,375,540 | 4,928,318 |
| 계 | 4,375,540 | 4,928,318 |
나. 이자율 위험
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며 재무상태표항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
&cr다. 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr
라. 유동성 위험
현금흐름의 예측은 당사 내의 자금팀에서 수행합니다. 당사 내의 자금팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr당사의 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 예금에 37,806 백만원(전기: 1,395백만원)을 투자하고 있습니다.&cr
(가) 보고기간 종료일 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당분기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | |||||
| 매입채무 | 3,175,232 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 2,294,615 | 114,031 | - | - | - |
| 차입금 | 4,931,176 | 1,051,921 | 700,000 | - | - |
| 유동성사채 | - | 26,583,562 | - | ||
| 비유동 | |||||
| 기타금융부채 | - | - | 47,791 | - | - |
| 합 계 | 10,401,023 | 27,749,514 | 747,791 | - | - |
&cr(2) 전기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | |||||
| 매입채무 | 3,270,895 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 2,462,245 | 1,403,927 | - | - | - |
| 차입금 | 2,100,952 | 6,655,726 | - | - | - |
| 비유동 | |||||
| 기타금융부채 | - | - | 87,791 | - | - |
| 합 계 | 7,834,092 | 8,059,653 | 87,791 | - | - |
마. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
&cr산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간 종료일 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(주1) | 34,691,774 | 10,130,605 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | (27,806,392) | (1,395,199) |
| 순부채 | 6,885,382 | 8,735,406 |
| 자본총계 | 24,835,356 | 18,709,479 |
| 총자본 | 31,720,738 | 27,444,885 |
| 자본조달비율 | 22% | 32% |
(주1) 총차입금에는 기타금융부채 일부를 포함하였습니다.
&cr&cr6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr가. 매매목적 파생상품 등의 계약 내용&cr(1) (주)셀코스 증권 매매계약&cr(가) 당사가 보유한 (주)셀코스 보통주와 전환사채를 매도하면서 풋옵션을 부여하는 계약을 체결하였습니다. 해당 옵션계약과 관련한 제조건은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 유에이치씨&cr부품소재투자조합 | 계약체결일 | 2015년 2월 3일 |
| 대상증권(주1) | (주)셀코스 보통주 2,500주, (주)셀코스 제1회 무보증 사모 전환사채 권면총액 2억원 | |
| 권리부여일 | 2018년 3월 31일 | |
| 행사가격 | (주)셀코스 증권 매매계약 체결일로부터 행사시점까지 풋옵션 행사가격 6억원과 연 5% 복리이자를 합산한 원리금 | |
| 마크로&cr부품소재투자조합 | 계약체결일 | 2015년 5월 14일 |
| 대상증권(주1) | (주)셀코스 보통주 2,500주, (주)셀코스 제1회 무보증 사모 전환사채 권면총액 2억원 | |
| 권리부여일 | 2018년 5월 1일 | |
| 행사가격 | (주)셀코스 증권 매매계약 체결일로부터 행사시점까지 풋옵션 행사가격 6억원과 연 5% 복리이자를 합산한 원리금 |
(주1) 상기의 대상증권 중 전환사채는 당분기말 현재 지분증권으로 전환되었습니다.&cr&cr(나) 당사는 상기 매매계약과 관련하여 매각대금(상환금액의 현재가치)을 금융부채로 계상하고 있습니다.&cr&cr&cr7. 경영상의 주요계약 등&cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 계약상대방 | 계약의 목적 및 내용 | 계약체결시기 | 계약금액 |
|---|---|---|---|---|
| 우리들&cr휴브레인(주) | 도이치&cr파이낸셜(주) | 타법인 주식 취득 | 2016.02.25 | 6,999,999 |
| 우리들&cr휴브레인(주) | 다미팜(주) | 타법인 주식 취득 | 2017.04.06 | 2,000,000 |
| (주)우리들&cr교육 | (주)디와이&cr교육 | 컨설팅 사업부문 영업양도 | 2017.05.11 | 3,100,000 |
| 우리들&cr휴브레인(주) | (주)그린벨&cr시스템즈 | 타법인 주식 취득 | 2017.05.31 | 4,851,215 |
| 우리들&cr휴브레인(주) | (주)그린벨&cr시스템즈 | 타법인 주식 취득 | 2017.06.29 | 9,561 |
&cr
8. 연구개발활동&cr가. 연구개발담당조직
| 직위 | 직원수 | 연구분야 |
|---|---|---|
| 연구소장 | 1 | - 합성팹타이드를 이용한 골다공증 치료제 개발&cr- 합성팹타이드를 이용한 피부재생에 효능이 있는 화장품원료 개발 |
| 선임연구원 | 1 |
&cr나. 연구개발비용&cr (단위 : 천원)
| 과목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 216,059 | 555,881 | 304,874 | - |
| (정부보조금) | 141,362 | 274,806 | 112,025 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용 계÷당기매출액×100] | 0.9% | 1.5% | 2.7% | - |
&cr
9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 지적재산권관련
| 종류 | 취득일 | 제목 및 내용 | 존속기간 만료일 | 상용화 여부&cr/매출기여도 | 향후 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디자인권 | 2013.03.06 | 의자용 가슴받이 | 2028.03.06 | IPOLE-SERIES | - |
| 특허권 | 2013.08.14 | 바른 자세와 집중력 향상을 위한 체형교정용 의자에 탈부착할 수 있는 지지체 | 2031.10.12 | - | - |
| 특허권 | 2013.09.30 | 줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법 | 2031.05.19 | - | - |
| 특허권 | 2014.01.21 | 줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법 | 2032.03.13 | - | - |
| 특허권 | 2014.01.20 | 피부재생용 펩타이드, 이를 포함하는 화장품 조성물 및 이를 이용한 피부재생 방법 | 2033.09.10 | - | - |
| 특허권 | 2014.04.25 | 줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법 | 2031.05.19 | - | - |
| 특허권 | 2015.11.12 | 알루미늄 이온과 바이러스 벡터의 복합체 조성물 및 이를 이용한 세포 내 바이러스 벡터의 전달방법 | 2033.01.17 | - | - |
| 특허권 | 2017.07.11 | 식물 추출물을 포함하는 탈모 방지 및 발모 개선용 조성물 | 2035.11.12 | - | - |
| 특허권 | 2017.10.31 | 식물추출물을 포함하는 염증 개선용 조성물 | 2035.11.12 | - | - |
| 상표 | 2011.07.08 | IPOLE | 2021.07.08 | IPOLE-SERIES | - |
| 상표 | 2011.07.08 | IPOLE CHAIR | 2021.07.08 | IPOLE-SERIES | - |
| 상표 | 2018.02.01 | JMB | 2028.02.01 | JMB | - |
| 상표 | 2018.06.21 | JMB Jennifer Meets Beauty | 2028.06.21 | JMB | - |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr ※ 2018년 8월 7일 유상증자 시 신주발행의 무상증자 요소를 반영하여, 비교표시하는 전기의 연결주당순이익(손실)을 소급하여 수정하였으며, 2017년 5월 11일 종속회사의 영업양도 결정을 반영하여, 비교표시하는 전전기의 중단영업이익(손실)을 소급하여 수정하였습니다. &cr (단위 : 원)
| 과목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 55,387,947,130 | 26,107,191,648 | 16,002,192,084 |
| [비유동자산] | 9,880,545,997 | 10,634,223,025 | 12,842,575,943 |
| 자산총계 | 65,268,493,127 | 36,741,414,673 | 28,844,768,027 |
| [유동부채] | 39,754,848,390 | 17,114,315,456 | 12,084,708,406 |
| [비유동부채] | 678,289,190 | 917,620,366 | 3,323,688,658 |
| 부채총계 | 40,433,137,580 | 18,031,935,822 | 15,408,397,064 |
| [지배기업 소유주지분] | 24,685,602,936 | 18,521,930,399 | 13,436,370,963 |
| 자본금 | 12,149,009,500 | 10,776,797,000 | 9,214,573,500 |
| 자본잉여금 | 34,151,402,702 | 27,534,917,947 | 20,794,174,181 |
| 기타자본 | 3,916,156,442 | 449,652,137 | 568,613,838 |
| 이익잉여금(결손금) | (25,530,965,708) | (20,239,436,685) | (17,140,990,556) |
| [비지배지분] | 149,752,611 | 187,548,452 | - |
| 자본총계 | 24,835,355,547 | 18,709,478,851 | 13,436,370,963 |
| 매출액 | 24,625,795,307 | 36,880,327,354 | 8,312,328,316 |
| 영업이익(손실) | (3,990,729,095) | (4,594,507,615) | (4,781,768,654) |
| 계속영업이익(손실) | (5,329,324,864) | (4,940,297,450) | (6,943,047,093) |
| 중단영업이익(손실) | - | 2,036,435,299 | (1,677,620,111) |
| 연결총당기순이익(손실) | (5,329,324,864) | (2,903,862,151) | (8,620,667,204) |
| 지배기업 소유주지분 | (5,291,529,023) | (2,908,726,918) | (8,620,667,204) |
| 비지배지분 | (37,795,841) | 4,864,767 | - |
| 연결 주당순 이익(손실) | (238) | (145) | (490) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 1 |
&cr나. 요약 재무정보&cr ※ 2018년 8월 7일 유상증자 시 신주발행의 무상증자 요소를 반영하여, 비교표시하는 전기의 주당순이익(손실)을 소급하여 수정하였습니다. &cr (단위 : 원)
| 과목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 46,007,825,708 | 11,301,538,665 | 14,985,351,864 |
| [비유동자산] | 11,335,652,006 | 11,738,535,043 | 14,471,422,087 |
| 자산총계 | 57,343,477,714 | 23,040,073,708 | 29,456,773,951 |
| [유동부채] | 31,025,424,798 | 4,040,577,955 | 9,221,928,074 |
| [비유동부채] | 249,041,662 | 527,847,291 | 3,172,313,852 |
| 부채총계 | 31,274,466,460 | 4,568,425,246 | 12,394,241,926 |
| 자본금 | 12,149,009,500 | 10,776,797,000 | 9,214,573,500 |
| 자본잉여금 | 34,151,402,702 | 27,534,917,947 | 20,794,174,181 |
| 기타자본 | 4,077,429,297 | 610,924,992 | 777,490,497 |
| 이익잉여금(결손금) | (24,308,830,245) | (20,450,991,477) | (13,723,706,153) |
| 자본총계 | 26,069,011,254 | 18,471,648,462 | 17,062,532,025 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 9,376,248,712 | 8,510,642,221 | 6,129,490,780 |
| 영업이익(손실) | (2,642,785,364) | (3,137,237,898) | (4,064,323,361) |
| 당기순이익(손실) | (3,857,838,768) | (6,537,566,113) | (6,816,006,388) |
| 주당순이익(손실) | (172) | (326) | (388) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_10_00791209_우리들휴브레인(주).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 10 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 9 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 55,387,947,130 | 26,107,191,648 |
| 현금및현금성자산 | 27,806,392,375 | 1,395,199,249 |
| 매출채권 | 8,425,890,786 | 15,204,027,107 |
| 기타금융자산 | 10,617,682,866 | 1,436,222,351 |
| 기타자산 | 530,344,210 | 4,049,342,072 |
| 재고자산 | 8,004,080,143 | 4,001,809,569 |
| 당기법인세자산 | 3,556,750 | 20,591,300 |
| 비유동자산 | 9,880,545,997 | 10,634,223,025 |
| 기타금융자산 | 1,146,667,944 | 1,530,931,470 |
| 비유동매도가능금융자산 | 1,993,265,260 | 1,993,265,260 |
| 유형자산 | 2,702,865,728 | 2,883,329,961 |
| 영업권 | 1,840,838,173 | 1,840,838,173 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 2,196,908,892 | 2,385,858,161 |
| 자산총계 | 65,268,493,127 | 36,741,414,673 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 39,754,848,390 | 17,114,315,456 |
| 매입채무 | 3,175,231,971 | 3,270,894,641 |
| 기타금융부채 | 2,408,645,922 | 3,866,171,427 |
| 단기차입금 | 6,683,097,017 | 8,756,678,525 |
| 유동성전환사채 | 26,583,561,590 | |
| 기타부채 | 904,311,890 | 1,136,185,055 |
| 당기법인세부채 | 84,385,808 | |
| 비유동부채 | 678,289,190 | 917,620,366 |
| 퇴직급여부채 | 576,244,571 | 775,575,747 |
| 기타금융부채 | 47,791,089 | 87,791,089 |
| 이연법인세부채 | 54,253,530 | 54,253,530 |
| 부채총계 | 40,433,137,580 | 18,031,935,822 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 24,685,602,936 | 18,521,930,399 |
| 자본금 | 12,149,009,500 | 10,776,797,000 |
| 자본잉여금 | 34,151,402,702 | 27,534,917,947 |
| 기타자본 | 3,916,156,442 | 449,652,137 |
| 이익잉여금(결손금) | (25,530,965,708) | (20,239,436,685) |
| 비지배지분 | 149,752,611 | 187,548,452 |
| 자본총계 | 24,835,355,547 | 18,709,478,851 |
| 자본과부채총계 | 65,268,493,127 | 36,741,414,673 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 8,044,006,215 | 24,625,795,307 | 10,571,563,805 | 19,446,156,495 |
| 제품매출액 | (357,445,681) | 1,296,540,274 | ||
| 상품매출액 | 6,409,857,024 | 18,149,710,604 | 8,540,078,226 | 15,148,268,197 |
| 학원매출 | 240,094,569 | 780,874,006 | 295,703,470 | 1,087,520,312 |
| 기타수익(매출액) | 1,751,500,303 | 4,398,670,423 | 1,735,782,109 | 3,210,367,986 |
| 매출원가 | 7,369,292,447 | 21,679,065,929 | 9,965,221,693 | 18,924,396,300 |
| 제품매출원가 | 182,603,197 | 1,475,085,620 | 154,950 | 464,850 |
| 상품매출원가 | 6,048,361,656 | 15,307,630,320 | 7,663,695,919 | 14,523,925,840 |
| 학원매출원가 | 299,869,961 | 880,240,261 | 602,622,415 | 1,487,899,409 |
| 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 | 838,457,633 | 4,016,109,728 | 1,698,748,409 | 2,912,106,201 |
| 매출총이익 | 674,713,768 | 2,946,729,378 | 606,342,112 | 521,760,195 |
| 판매비와관리비 | 2,062,333,843 | 6,937,458,473 | 2,731,644,322 | 5,558,855,230 |
| 영업이익(손실) | (1,387,620,075) | (3,990,729,095) | (2,125,302,210) | (5,037,095,035) |
| 기타이익 | (155,117,379) | 43,213,798 | 20,225,910 | 689,673,178 |
| 기타손실 | (87,723,626) | 1,103,062,014 | 48,986,683 | 704,963,264 |
| 금융수익 | 221,245,053 | 327,101,931 | 17,417,645 | 78,385,424 |
| 금융원가 | 321,380,593 | 605,849,484 | 162,644,392 | 521,473,597 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,555,149,368) | (5,329,324,864) | (2,299,289,730) | (5,495,473,294) |
| 법인세비용 | 14,379,494 | 14,379,494 | ||
| 계속영업이익(손실) | (1,555,149,368) | (5,329,324,864) | (2,313,669,224) | (5,509,852,788) |
| 중단영업이익(손실) | 2,039,646,576 | |||
| 당기순이익(손실) | (1,555,149,368) | (5,329,324,864) | (2,313,669,224) | (3,470,206,212) |
| 기타포괄손익 | 1,072,133,883 | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,072,133,883 | |||
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 1,072,133,883 | |||
| 총포괄손익 | (1,555,149,368) | (5,329,324,864) | (2,313,669,224) | (2,398,072,329) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,554,641,830) | (5,291,529,023) | (2,289,131,273) | (3,388,729,866) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (507,538) | (37,795,841) | (24,537,951) | (81,476,346) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (1,554,641,830) | (5,291,529,023) | (2,289,131,273) | (2,316,595,983) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (507,538) | (37,795,841) | (24,537,951) | (81,476,346) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (67) | (238) | (113) | (176) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 9,214,573,500 | 20,794,174,181 | 568,613,838 | (17,140,990,556) | 13,436,370,963 | 13,436,370,963 | |
| 당기순이익(손실) | (3,388,729,866) | (3,388,729,866) | (81,476,346) | (3,470,206,212) | |||
| 기타포괄손익 | 1,072,133,883 | 1,072,133,883 | 1,072,133,883 | ||||
| 지분의 발행 | |||||||
| 복합금융상품 발행 | |||||||
| 복합금융상품 전환 | 829,532,000 | 4,431,333,931 | (524,164,952) | 4,736,700,979 | 4,736,700,979 | ||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | (28,641,384) | (28,641,384) | 27,621,304 | (1,020,080) | |||
| 연결대상범위의 변동 | 155,062,381 | 155,062,381 | |||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 10,044,105,500 | 25,225,508,112 | 1,087,941,385 | (20,529,720,422) | 15,827,834,575 | 101,207,339 | 15,929,041,914 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 10,776,797,000 | 27,534,917,947 | 449,652,137 | (20,239,436,685) | 18,521,930,399 | 187,548,452 | 18,709,478,851 |
| 당기순이익(손실) | (5,291,529,023) | (5,291,529,023) | (37,795,841) | (5,329,324,864) | |||
| 기타포괄손익 | |||||||
| 지분의 발행 | 1,372,212,500 | 6,616,484,755 | 7,988,697,255 | 7,988,697,255 | |||
| 복합금융상품 발행 | 3,466,504,305 | 3,466,504,305 | 3,466,504,305 | ||||
| 복합금융상품 전환 | |||||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | |||||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 12,149,009,500 | 34,151,402,702 | 3,916,156,442 | (25,530,965,708) | 24,685,602,936 | 149,752,611 | 24,835,355,547 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 114,158,898 | (12,936,980,402) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 375,080,888 | (12,589,185,392) |
| 배당금수취(영업) | 396,500 | |
| 이자지급(영업) | (210,310,127) | (421,882,390) |
| 이자수취(영업) | 17,326,047 | 122,444,489 |
| 법인세납부(환급) | (67,937,910) | (48,753,609) |
| 투자활동현금흐름 | (9,589,163,731) | 12,142,454,531 |
| 보증금의 감소 | 94,525,820 | 99,144,000 |
| 단기보증금의 감소 | 1,017,499,959 | 607,653,000 |
| 유형자산의 처분 | 4,090,909 | 12,727,273 |
| 무형자산의 처분 | 19,090,909 | |
| 비유동매도가능금융자산의 처분 | 6,824,610,330 | |
| 장기대여금의 감소 | 1,765,088 | 968,562 |
| 대여금의 감소 | 168,241,889 | |
| 장기금융상품의 처분 | 18,969,000 | 91,141,371 |
| 단기금융상품의 처분 | 680,000,000 | 16,234,000,000 |
| 보증금의 증가 | (18,652,800) | (110,945,820) |
| 단기보증금의 증가 | (511,144,260) | (716,108,599) |
| 유형자산의 취득 | (108,605,087) | (63,178,235) |
| 무형자산의 취득 | (65,112,360) | (183,635,956) |
| 장기대여금의 증가 | (25,000,000) | |
| 대여금의 증가 | (320,518,106) | |
| 장기금융상품의 취득 | (39,000,000) | (34,354,000) |
| 단기금융상품의 취득 | (10,663,500,000) | (7,048,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (6,713,382,087) | |
| 중단영업으로 인한 현금유입 | 3,300,000,000 | |
| 재무활동현금흐름 | 35,886,197,959 | 1,200,842,776 |
| 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 | 3,145,570 | |
| 주식의 발행 | 7,999,998,875 | |
| 신주발행비 지급 | (11,301,620) | (4,202,914) |
| 차입금 | 9,899,200,195 | 2,625,045,589 |
| 차입금의 상환 | (12,001,699,491) | (1,423,145,469) |
| 전환사채의 증가 | 30,000,000,000 | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 26,411,193,126 | 406,316,905 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,395,199,249 | 300,406,029 |
| 기말현금및현금성자산 | 27,806,392,375 | 706,722,934 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반 사항&cr
기업회계기준서 제1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 의한 지배기업인 우리들휴브레인 주식회사(이하 '당사')와 종속회사인 주식회사 우리들교육(이하 우리들휴브레인 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 '연결회사')을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr1.1 지배기업의 개요&cr
당사는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의 인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다. 당 사는 경기도 화성시에 본사를, 서울에 사무소를 두고 의료기기, 휘트니스기구 판매업 등을 영위하고 있습니다.&cr &cr 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 주주의 구성 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 스노우월드투자조합 | 2,744,425 | 11.29 | - | - |
| 김 수 경 | - | - | 850,000 | 3.94 |
| 김 수 진 | - | - | 8,339 | 0.04 |
| 이 승 열 | - | - | 17,363 | 0.08 |
| 기타주주 | 21,553,594 | 88.71 | 20,677,892 | 95.94 |
| 합 계 | 24,298,019 | 100.00 | 21,553,594 | 100.00 |
&cr
1.2 종속기업의 현황&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업 중 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 투자주식수 | 투자지분율(%) | 소재지 | 주요사업내용 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 종속회사 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)우리들교육 | 425,442 | - | 425,442 | 100.00 | 대한민국 | 학원사업, 교재개발 판매업등 |
| (주)그린벨시스템즈 | 7,325,948 | - | 7,325,948 | 95.3 | 대한민국 | 컴퓨터시스템구축 서비스업 |
&cr나. 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속회사의 재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr
<당분기>
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리들교육(*) | 533,572 | 5,051,213 | (4,517,641) | 780,874 | (506,245) |
| (주)그린벨시스템즈(*) | 13,999,401 | 10,792,799 | 3,206,602 | 14,526,549 | (808,559) |
| 합 계 | 14,532,973 | 15,844,012 | (1,311,039) | 15,307,423 | (1,314,804) |
(*) 상기 재무정보는 종속기업의 분기 결산 재무제표를 바탕으로 당사의 회계처리기준과의 차이를 반영한 금액입니다. &cr
<전분기>
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리들교육(*) | 2,139,354 | 5,474,407 | (3,335,053) | 1,036,371 | 291,108 |
| (주)그린벨시스템즈(*) | 19,408,744 | 17,243,637 | 2,165,108 | 11,826,826 | (1,538,797) |
| 합 계 | 21,548,098 | 22,718,044 | (1,169,945) | 12,863,197 | (1,247,689) |
(*) 상기 재무정보는 종속기업의 분기 결산 재무제표를 바탕으로 당사의 회계처리기준과의 차이를 반영한 금액입니다. (주)그린벨시스템즈의 매출액과 당기순이익은 간주취득일 이후의 금액이며, 동 회사가 2017년 1월 1일 부터 연결에 포함되었다고 가정할 경우, 매출액과 당기순이익은 (주)그린벨시스템즈가 3,894,596천원과 40,405천원 증가합니다.&cr
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr2.2 회계정책 &cr
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 연결회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변결일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기준서 제1109호 '금융상품' &cr동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 제정으로 인하여 분기재무제표에 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr동 기준서는 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준 해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호' '고객으로부터의 자산이전'을 대체하며, 모든 유형의 계약에 대해 5단계 수익인식모형( ① 계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서의 제정으로 인하여 분기재무제표에 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr당분기말 현재 제정·공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기준서 제1116호 '리스'&cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2014호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. &cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr&cr기업회계기준서 제116호는 운용리스도 금융리스와 동일하게 재무제표에 사용권자산(리스자산)과 리스부채를 인식해야 된다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 다만, 단기리스(리스기간 12개월 이하)와 소액리스(기초자산 $5,000 이하)는 현행 운용리스처럼 리스료 지급 시 비용만 인식할 수 있습니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr중간재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr &cr
4. 재무위험관리 &cr
4.1 재무위험관리요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(위환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 연결회사의 정책에 따라 재무팀 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
4.1.1 시장위험
가. 외환위험 &cr
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 외화에 대해 10% 증가를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 법인 세비용차감전순이익은 주로 외화로 표시된 자산 및 부채의 외화환산 손익의 결과로 인하여 당분기에 (-) 422백만 원 만큼 변동하였을 것입니다. &cr 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 6,036 | - |
| EUR | - | 291,501 |
| 매출채권 | ||
| USD | - | 654,563 |
| 기타금융자산 | ||
| USD | 148,207 | - |
| 계 | 154,243 | 946,064 |
| 단기차입금 | ||
| USD | 4,375,540 | 4,928,318 |
| 계 | 4,375,540 | 4,928,318 |
나. 이자율 위험
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다.&cr
당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리부 차입금 및 예금이 없으므로, 이자율의변동이 이자비용과 이자수익의 미치는 영향은 없습니다.&cr
4.1.2 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라내부 또는외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다(신용위험과 관련된 공시사항은 주석7 참고).&cr
4.1.3 유동성 위험
현금흐름의 예측은 연결회사 내의 재경팀에서 수행합니다. 연결회사 내의 재경팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 재경팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상 품을 선택 하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 예금에 37,806 백만원(전기말: 1,395백만 원)을 투자하고 있습니다.&cr &cr 가. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
(1) 당분기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | |||||
| 매입채무 | 3,175,232 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 2,294,615 | 114,031 | - | - | - |
| 차입금 | 4,931,176 | 1,051,921 | 700,000 | - | - |
| 유동성사채(주1) | - | 26,583,562 | - | - | - |
| 비유동 | |||||
| 기타금융부채 | - | - | 47,791 | - | - |
| 합 계 | 10,401,023 | 27,749,514 | 747,791 | - | - |
(주1) 사채 만기는 2021년이나 조기상환청구권의 행사가능성을 고려하여 유동성으로 분류하였습니다.&cr&cr (2) 전기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | |||||
| 매입채무 | 3,270,895 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 2,462,245 | 1,403,927 | - | - | - |
| 차입금 | 2,100,952 | 6,655,726 | - | - | - |
| 비유동 | |||||
| 기타금융부채 | - | - | 87,791 | - | - |
| 합 계 | 7,834,092 | 8,059,653 | 87,791 | - | - |
&cr4.2. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(주1) | 34,691,774 | 10,130,605 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | (27,806,392) | (1,395,199) |
| 순부채 | 6,885,382 | 8,735,406 |
| 자본총계 | 24,835,356 | 18,709,479 |
| 총자본 | 31,720,738 | 27,444,885 |
| 자본조달비율 | 22% | 32% |
(주1) 기타금융부채 중 일부가 포함되어 있습니다.&cr
4.3 공정가치 측정
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
가. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 계 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 | - | 3 | - | 3 |
| 계 | - | 3 | - | 3 |
&cr(2) 전기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 매도가능금융자산(비유동) | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 총 자산 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
(3) 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 잔액 | 1,993,265 | 8,547,893 |
| 연결범위 변동으로 인한 증가 | - | 495,860 |
| 매각 | - | (6,734,493) |
| 당기손익에 인식된 손익 | - | (390,000) |
| 자본에 반영된 변동 | - | 74,005 |
| 기말 잔액 | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 보고기간말에 보유하는 자산에 대해 &cr 기중 당기손익에 인식된 총 손익 | - | (390,000) |
&cr
5. 영업부문 정보
&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 영업별 부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 메디컬사업부 | 의료 장비 및 기구 판매 | 병원 등 |
| 생활건강사업부 | 의자외주판매,헬스기구등 | 일반소비자, 대리점 등 |
| 교육사업부 | 교육서비스 | 일반소비자 |
| 의약품사업부 | 의약품 | 약국 등 |
| 스토리지 사업부 | 외장형 디스크 스토리지 | 기업체 |
| 기타 | 임대 | 일반소비자 |
&cr
(2) 부문별 정보&cr&cr당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 당분기(누적) | 메디컬부문 | 생활건강 | 교육부문 | 의약품부문 | 스토리지부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 1,401,482 | 2,787,344 | 780,874 | 5,075,846 | 14,571,249 | 9,000 | 24,625,795 |
| 부문 매출원가 | (1,380,148) | (2,753,472) | (880,240) | (3,142,982) | (13,522,224) | - | (21,679,066) |
| 부문 판관비 | (331,597) | (2,458,596) | (355,866) | (1,862,640) | (1,839,161) | (89,598) | (6,937,458) |
| 영업이익(손실) | (310,263) | (2,424,725) | (455,232) | 70,224 | (790,135) | (80,598) | (3,990,729) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 6,989 | 185,857 | 104,325 | 37,712 | 207,060 | - | 541,943 |
| 당분기(3개월) | 메디컬부문 | 생활건강 | 교육부문 | 의약품부문 | 스토리지부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 405,551 | (62,139) | 240,095 | 1,746,941 | 5,710,558 | 3,000 | 8,044,006 |
| 부문 매출원가 | (399,318) | (542,076) | (299,869) | (1,032,454) | (5,095,576) | - | (7,369,293) |
| 부문 판관비 | (132,785) | (614,211) | 8,336 | (638,874) | (663,585) | (21,214) | (2,062,333) |
| 영업이익(손실) | (126,553) | (1,218,427) | (51,439) | 75,613 | (48,600) | (18,214) | (1,387,620) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,732 | 58,936 | 4,866 | 14,534 | 72,011 | - | 153,079 |
&cr&cr<전분기>
| 전분기(누적) | 메디컬부문 | 생활건강 | 교육부문 | 의약품부문 | 스토리지부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 1,945,400 | 1,419,011 | 1,087,520 | 3,135,233 | 11,826,826 | 32,166 | 19,446,156 |
| 부문 매출원가 | (1,918,108) | (1,125,416) | (1,487,900) | (2,260,300) | (12,132,672) | - | (18,924,396) |
| 부문 판관비 | (504,407) | (1,844,658) | (1,025,299) | (974,720) | (1,055,807) | (153,964) | (5,558,855) |
| 영업이익(손실) | (477,115) | (1,551,063) | (1,425,678) | (99,788) | (1,361,653) | (121,798) | (5,037,095) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 4,770 | 181,331 | 259,728 | 5,444 | 28,560 | - | 479,833 |
| 전분기(3개월) | 메디컬부문 | 생활건강 | 교육부문 | 의약품부문 | 스토리지부문 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 488,155 | 744,765 | 295,703 | 1,607,371 | 7,418,653 | 16,916 | 10,571,563 |
| 부문 매출원가 | (481,182) | (493,532) | (602,623) | (1,062,025) | (7,325,860) | - | (9,965,222) |
| 부문 판관비 | 8,286 | (879,750) | (770,774) | (543,282) | (517,979) | (28,145) | (2,731,644) |
| 영업이익(손실) | 15,259 | (628,517) | (1,077,693) | 2,063 | (425,186) | (11,228) | (2,125,302) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | (125) | 62,559 | 81,834 | 4,627 | 14,374 | - | 163,269 |
6. 범주별 금융상품&cr
가. 보고기간 종료일 현재의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기말
| 금융자산 | 상각후원가 | 기타포괄손익&cr-공정가치 | 당기손익&cr-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | ||||
| 현금및현금성자산 | 27,806,392 | - | - | 27,806,392 |
| 매출채권 | 8,425,891 | - | - | 8,425,891 |
| 기타금융자산 | 10,617,683 | - | - | 10,617,683 |
| 소 계 | 46,849,966 | - | - | 46,849,966 |
| 비유동성 | ||||
| 기타금융자산 | 1,146,668 | - | - | 1,146,668 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,993,265 | - | 1,993,265 |
| 소 계 | 1,146,668 | 1,993,265 | - | 3,139,933 |
| 합 계 | 47,996,634 | 1,993,265 | - | 49,989,899 |
| 금융부채 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동성 | |||
| 매입채무 | 3,175,232 | - | 3,175,232 |
| 기타금융부채 | 2,408,643 | 3 | 2,408,646 |
| 차입금 | 6,683,096 | - | 6,683,096 |
| 유동성사채 | 26,583,562 | - | 26,583,562 |
| 소 계 | 38,850,533 | 3 | 38,850,536 |
| 비유동성 | |||
| 기타금융부채 | 47,791 | - | 47,791 |
| 소 계 | 47,791 | - | 47,791 |
| 합 계 | 38,898,324 | 3 | 38,898,327 |
(2) 전기말
| 금융자산 | 대여금 및 &cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,395,199 | - | - | 1,395,199 |
| 매출채권 | 15,204,027 | - | - | 15,204,027 |
| 기타금융자산 | 1,436,222 | - | - | 1,436,222 |
| 소 계 | 18,035,448 | - | - | 18,035,448 |
| 비유동성 | ||||
| 기타금융자산 | 1,530,932 | - | - | 1,530,932 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,993,265 | - | 1,993,265 |
| 소 계 | 1,530,932 | 1,993,265 | - | 3,524,197 |
| 합 계 | 19,566,380 | 1,993,265 | - | 21,559,645 |
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는&cr 기타금융부채 |
|---|---|
| 유동성 | |
| 매입채무 | 3,270,895 |
| 기타금융부채 | 3,866,172 |
| 차입금 | 8,756,678 |
| 소 계 | 15,893,745 |
| 비유동성 | |
| 기타금융부채 | 87,791 |
| 소 계 | 87,791 |
| 합 계 | 15,981,536 |
나. 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.&cr
다. 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr(1) 당분기
| 구 분 | 당기손익&cr-공정가치 | 기타포괄손익&cr-공정가치 | 상각후원가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 이자수익 | - | - | 42,187 | 42,187 |
| 외환차익 | - | - | 20,654 | 20,654 |
| 외화환산이익 | - | - | 187 | 187 |
| 대손상각비(주1) | - | - | (579,469) | (579,469) |
| 외환차손 | - | - | (790) | (790) |
| 외화환산손실 | - | - | (1,187) | (1,187) |
| 금융부채 | ||||
| 외환차익 | - | - | 64,744 | 64,744 |
| 외화환산이익 | - | - | 67,231 | 67,231 |
| 이자비용 | - | - | (370,752) | (370,752) |
| 외환차손 | - | - | (90,369) | (90,369) |
| 외화환산손실 | - | - | (13,510) | (13,510) |
(주1) 기타의 대손상각비 중 일부를 포함하고 있습니다.&cr
(2) 전분기
| 구 분 | 대여금&cr및 수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 77,165 | - | - | - |
| 평가손익(기타포괄손익) | - | 1,072,134 | - | - |
| 처분손익 | - | 431,384 | - | - |
| 손상차손 | - | (390,000) | - | - |
| 배당금수익 | - | 397 | - | - |
| 대손상각비 | 74,042 | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | 3,789 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (521,035) |
| 외환차익 | 3,711 | - | - | 188,156 |
| 외환차손 | (7,352) | - | - | (4,888) |
| 외화환산손실 | - | - | - | (222,124) |
7. 매출채권 &cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반매출채권 | 10,950,781 | 17,644,838 |
| 특수관계자매출채권(주석29) | - | 1,950 |
| 차감 : 대손충당금 | (2,524,890) | (2,442,762) |
| 매출채권 | 8,425,891 | 15,204,026 |
&cr 연결 회사는 당분기 중 은행 에 4,970백만원(전기: 11,429백만원)에 상당하는 매출채권을 양도하고 현금을 수령하였습니다. 이 거래는 담보부 차입으로 회계처리하며, 당분기말 현재 은행 등에 양도된 당기 매출채권 잔액은 없으며, 전기는 1,446백만원 입니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지고 있습니다.&cr
나. 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한, 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr
다. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 7,899,130 | 14,776,334 |
| 소 계 | 7,899,130 | 14,776,334 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 | 1,833 | 62,912 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 1,302 | 137 |
| 6개월 초과 | 561,216 | 364,643 |
| 소 계 | 564,351 | 427,692 |
| 손상채권(*2) | ||
| 3개월 이하 | - | 40,102 |
| 6개월 미만 | - | 5,059 |
| 6개월 초과 | 2,487,300 | 2,397,602 |
| 소 계 | 2,487,300 | 2,442,763 |
| 합 계 | 10,950,781 | 17,646,789 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다.
(*2) 보고기간 종료일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금 은 2,525 백 만원( 전기말: 2,443백만원) 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 채권입니다. &cr
라. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,442,762 | 2,151,051 |
| 연결범위의 변동 | - | 134,519 |
| 대손상각비(환입) | 82,128 | 157,192 |
| 기말 | 2,524,890 | 2,442,762 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비(주석23 참고)에 포함되어 있습니다.
&cr8. 기타금융자산&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 단기금융상품 | 10,162,000 | 178,500 |
| 단기보증금 | 148,207 | 654,563 |
| 미수금 | 1,038,655 | 1,090,033 |
| 대손충당금 | (785,666) | (533,859) |
| 미수수익 | 34,117 | 26,615 |
| 대손충당금 | (9,629) | (9,629) |
| 대여금 | 286,030 | 286,030 |
| 대손충당금 | (256,030) | (256,030) |
| 소 계 | 10,617,683 | 1,436,222 |
| 비유동항목 | ||
| 장기금융상품 | 73,739 | 53,709 |
| 보증금 | 1,071,438 | 1,222,312 |
| 대손충당금 | (180,000) | - |
| 대여금 | 71,683 | 73,447 |
| 대손충당금 | (50,000) | (50,000) |
| 장기미수금 | 159,808 | 231,464 |
| 소 계 | 1,146,668 | 1,530,932 |
| 합 계 | 11,764,351 | 2,967,154 |
나. 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 계정과목 | 예입처 | 금액 | 제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 중소기업은행 | 162,000 | 162,000 | USANCE인수 담보 |
| 단기보증금 | 하나은행 | - | 86,548 | 수입보증금 |
| 기업은행 | 148,207 | 568,015 | 수입보증금 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 하나은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 | |
| 기업은행 | 67,739 | - | 기업 부금(3건) | |
| 합 계 | 383,946 | 822,563 |
9. 기타자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 1,215,001 | 4,342,754 |
| 대손충당금 | (1,044,380) | (440,319) |
| 선급비용 | 49,679 | 145,718 |
| 부가세대급금 | 310,045 | 1,190 |
| 합 계 | 530,344 | 4,049,343 |
&cr
10. 재고자산&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 8,487,990 | 4,701,180 |
| 상품평가충당금 | (812,087) | (733,674) |
| 제품 | 900,490 | 38,177 |
| 제품평가충당금 | (573,124) | (6,517) |
| 미착품 | 811 | 2,644 |
| 합 계 | 8,004,080 | 4,001,810 |
나. 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가로 비용인식한 재고자산원가 | 16,782,716 | 14,524,391 |
다. 당분기 및 전기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 740,191 | 171,898 |
| 기말 | 1,385,211 | 740,191 |
| 재고자산평가손실(환입)(주1) | 645,020 | 568,293 |
(주1) 재고자산평가손실은 매출원가에 반영하였습니다.&cr &cr
11. 매도가능금융자산&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 회사의 매도가능금융자산의 구분 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동 | ||
| 지분증권 | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 합 계 | 1,993,265 | 1,993,265 |
&cr나. 보고기간 종료일 현재 당사의 비유동 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 회사명 | 지분율&cr(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| 셀코스㈜(주1) | 1.35 | 1,000,000 | 1,483,591 | 1,000,000 | 1,483,591 |
| 휴브레인아이㈜ | 66.66 | 400,000 | 10,000 | 400,000 | 10,000 |
| 소프트웨어공제조합 | - | 350,000 | 476,893 | 350,000 | 476,893 |
| 정보통신공제조합 | - | 10,876 | 22,781 | 10,876 | 22,781 |
| 소 계 | 1,760,876 | 1,993,265 | 1,760,876 | 1,993,265 |
(주1) 당사 소유의 셀코스(주) 지분증권 12,500주 중 10,000주는 주석15에 언급하는 바와 같이 향후 조건부 매입계약 하에 매도하였습니다.&cr
다. 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,993,265 | 8,547,893 |
| 연결범위의 변동 | - | 495,860 |
| 처분 | - | (6,734,493) |
| 평가손익 | - | 74,005 |
| 손상차손 | - | (390,000) |
| 기말금액 | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 차감: 비유동항목 | (1,993,265) | (1,993,265) |
| 유동항목 | - | - |
12. 유형자산 &cr&cr가. 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 945,236 | 1,153,808 | 104,830 | 4 | 20,370 | 632,892 | 26,190 | 2,883,330 |
| 취득 | - | - | - | - | 38,892 | 20,336 | 51,705 | 110,933 |
| 처분 | - | - | - | - | (3,516) | - | - | (3,516) |
| 감가상각비 | - | (26,952) | (10,837) | - | (7,145) | (224,144) | (18,804) | (287,882) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 순장부금액 | 945,236 | 1,126,856 | 93,993 | 4 | 48,601 | 429,084 | 59,091 | 2,702,865 |
| 당분기말 | ||||||||
| 취득원가 | 945,236 | 1,437,445 | 289,000 | 111,045 | 90,501 | 5,082,799 | 297,602 | 8,253,628 |
| 감가상각누계액 | - | (310,589) | (195,007) | (111,041) | (41,900) | (4,642,357) | (238,511) | (5,539,405) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - | (11,358) | - | (11,358) |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | - | - | 325 | 24,405 | 913,525 | 38,307 | 976,562 |
| 취득 | 636 | 20,545 | - | - | 1,818 | 39,983 | 15,796 | 78,778 |
| 연결범위의 변동 | 944,600 | 1,160,087 | 15,668 | - | 4,420 | 11,069 | 3,102 | 2,238,946 |
| 처분 | - | - | - | - | (3,855) | (5,780) | - | (9,635) |
| 감가상각비 | - | (26,824) | (10,838) | (321) | (6,418) | (323,139) | (23,456) | (390,996) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | (2,766) | (7,559) | (10,325) |
| 기말 순장부금액 | 945,236 | 1,153,808 | 104,830 | 4 | 20,370 | 632,892 | 26,190 | 2,883,330 |
| 전기말 | ||||||||
| 취득원가 | 945,236 | 1,437,445 | 289,000 | 111,045 | 60,045 | 5,086,421 | 258,603 | 8,187,795 |
| 감가상각누계액 | - | (283,637) | (184,170) | (111,041) | (39,675) | (4,410,637) | (224,854) | (5,254,014) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - | (42,892) | (7,559) | (50,451) |
나. 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서상 배부된 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 153,709 | 165,433 |
| 판매비와관리비 | 134,173 | 130,904 |
| 합 계 | 287,882 | 296,337 |
&cr&cr 13. 무형자산&cr&cr가 . 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr &cr (1) 당분기
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 고객관계 | 개발비 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,388,898 | 1,840,838 | 887,869 | 81,625 | 27,466 | 4,226,696 |
| 취득 | - | - | - | - | 65,113 | 65,113 |
| 상각비 | - | - | (156,683) | (81,625) | (15,754) | (254,062) |
| 기말 순장부금액 | 1,388,898 | 1,840,838 | 731,186 | - | 76,825 | 4,037,747 |
(2) 전기
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 고객관계 | 상표권 | 개발비 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,388,898 | - | - | 80,275 | 244,876 | 125,094 | 1,839,143 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 18,864 | 18,864 |
| 연결범위의 변동 | - | 1,840,838 | 1,044,552 | - | - | 23,612 | 2,909,002 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (23,383) | (23,383) |
| 상각비 | - | - | (156,683) | (21,893) | (163,251) | (50,054) | (391,881) |
| 손상차손(주1) | - | - | - | (58,382) | - | (66,667) | (125,049) |
| 기말 순장부금액 | 1,388,898 | 1,840,838 | 887,869 | - | 81,625 | 27,466 | 4,226,696 |
(주1) 상표권의 손상차손금액은 중단사업손익에 반영되었습니다.&cr
나. 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서상 배부된 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | - | 21,893 |
| 판매비와관리비 | 254,062 | 161,603 |
| 합 계 | 254,062 | 183,496 |
14. 매입채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반매입채무 | 3,175,232 | 2,847,288 |
| 특수관계자매입채무(주석29) | - | 423,607 |
| 합 계 | 3,175,232 | 3,270,895 |
보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.
&cr&cr15. 기타금융부채 &cr&cr보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 미지급금 | 611,522 | 1,409,163 |
| 미지급비용 | 227,974 | 907,326 |
| 금융보증부채 | 114,031 | 116,835 |
| 예수보증금 | 30,000 | 30,000 |
| 파생상품부채 | 3 | 28,921 |
| 유동성기타금융부채(주1) | 1,425,116 | 1,373,926 |
| 소 계 | 2,408,646 | 3,866,171 |
| 비유동항목 | ||
| 장기미지급금 | 27,791 | 27,791 |
| 기타금융부채(주1) | - | 60,000 |
| 임대보증금 | 20,000 | - |
| 소 계 | 47,791 | 87,791 |
| 합 계 | 2,456,437 | 3,953,963 |
(주 1) 연결회사는 셀코스(주) 지분증권 6,250주 중 5,000주와 전환사채 액면가 5억원 중 4억원을 유에이치씨 부품소재 투자조합 등에게 양도하였으나, 2018년 3월 31일 이후 매각금액에 약정한 연복리 이자를 가산한 금액으로 재매입할 의무를 부담하고 있습니다. 당사는 동 거래와 관련하여 매각대금(상환금액의 현재가치)을 금융부채로 계상하고 있습 니다 . 또한, 상기의 전환사채는 당분기말 현재 지분증권 6,250주로 전환되었습니다. &cr&cr&cr16. 차입금
&cr보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 차입처 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 연이자율(%) | 금액 | 연이자율(%) | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 6.15 | 628,297 | 5.72 ~ 5.86 | 368,035 |
| 중소기업은행 | 4.35~4.50 | 529,260 | 3.99 ~ 4.39 | 864,000 |
| 3.98 | 700,000 | 3.97 | 700,000 | |
| 대구은행 | 4.20 | 450,000 | 3.8 | 450,000 |
| 농협은행 | - | - | 2.09 | 654,627 |
| 중소기업은행 등 | 2.93~3.15 | 4,375,540 | 3.99 ~ 4.39 | 4,273,691 |
| 담보부차입금 | - | - | - | 1,446,325 |
| 합계 | - | 6,683,097 | - | 8,756,678 |
17. 사채&cr
가. 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 종류 | 발 행 일 | 최종만기일 | 표면 이자율(%) |
당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | |||||
| 제9회 무보증 사모 전환사채(주1) | 2018.08.28 | 2021.08.28 | 5.00 | 8,883,934 | - |
| 제10회 무보증 사모 전환사채(주1) | 2018.09.19 | 2021.09.19 | 5.00 | 8,849,814 | - |
| 제11회 무보증 사모 전환사채(주1) | 2018.09.19 | 2021.09.19 | 5.00 | 8,849,814 | - |
| 합 계 | 26,583,562 | - |
(주1) 전환사채의 만기에 불구하고 조기상환청구권의 행사가 1년이내 가능하므로 유동부채로 분류 하였습니다. &cr
나. 보고기간 종료일 현재 사채의 발행사항과 관련한 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 제9회 무보증 &cr사모 전환사채 | 제10회 무보증 &cr사모 전환사채 | 제11회 무보증 &cr사모 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 액면가액 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 발행가액 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 액면이자율 | 5.00% | 5.00% | 5.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% | 5.00% | 5.00% |
| 행사가액조정내역 | 매 1개월 단위 | 매 1개월 단위 | 매 1개월 단위 |
| 행사가능기간 | 2019.08.28 ~ 2021.07.28 | 2019.09.19 ~ 2021.08.19 | 2019.09.19 ~ 2021.08.19 |
| 행사가액(원) | 3,390 | 3,390 | 3,343 |
| 행사가능주식수(주) | 2,949,852 | 2,949,852 | 2,991,325 |
| 원금조기상환청구기간 | 2019.08.28 부터 매3개월 마다 | 2019.09.19 부터 매 3개월 마다 | 2019.09.19 부터 매 3개월 마다 |
| 미전환사채의 액면가 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
(*) 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 일반사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 옵션가치(전환권)에 해당하며, 동 금액을 자본으로 계상하였습니다. &cr&cr
18. 기타부채 &cr
보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 선수금 | 282,620 | 460,500 |
| 예수금 | 267,488 | 228,125 |
| 부가세예수금 | 17,036 | 6,088 |
| 선수수익 | 337,168 | 317,145 |
| 반품충당부채 | - | 124,326 |
| 합 계 | 904,312 | 1,136,185 |
19. 확정급여부채
&cr가. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 913,471 | 1,124,997 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (337,226) | (349,421) |
| 재무상태표상 부채 | 576,245 | 775,576 |
&cr 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 1,124,997 | 616,883 |
| 연결범위의 변동 | - | 405,239 |
| 당기근무원가 | 516,145 | 562,134 |
| 이자원가 | - | 3,301 |
| 보험수리적손익(법인세효과 차감전) | - | 187,297 |
| 급여지급액 | (727,671) | (649,857) |
| 기말 금액 | 913,471 | 1,124,997 |
&cr
20. 자본금과 주식발행초과금 &cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 보통주자본금&cr(단위: 천원) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 280,000,000주 | 24,298,019 | 500원 | 12,149,010 |
| 우선주 | 20,000,000주 | - | - | - |
나. 당분기 및 전기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 주식수&cr(단위: 주) | 보통주자본금 | 주식발행&cr초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2017년 01월 01일 | 18,429,147 | 9,214,574 | 17,206,511 | 26,421,085 |
| 전환사채의 전환 | 1,659,064 | 829,532 | 4,431,334 | 5,260,866 |
| 2017년 09월 30일 | 20,088,211 | 10,044,106 | 21,637,845 | 31,681,951 |
| 2018년 01월 01일 | 21,553,594 | 10,776,797 | 23,947,255 | 34,724,052 |
| 지분의 발행 | 2,744,425 | 1,372,213 | 6,616,485 | 7,988,698 |
| 2018년 09월 30일 | 24,298,019 | 12,149,010 | 30,563,740 | 42,712,750 |
&cr
21. 기타자본항목&cr
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 1,801 | 1,801 |
| 전환권대가 | 3,466,504 | - |
| 주식선택권(*) | 205,442 | 205,442 |
| 매도가능증권평가손익 | 486,566 | 486,566 |
| 자기주식 | (6,639) | (6,639) |
| 종속기업에 대한 투자 | (237,518) | (237,518) |
| 합 계 | 3,916,156 | 449,652 |
(*) 주식선택권은 2007년 이전에 부여한 것으로 보고기간 종료일 현재 유효한 주식선택권은 없습니다.&cr &cr
22. 주당순이익
기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
가. 보통주당기순손실
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순손실(원) | (5,329,324,864) | (3,470,206,212) |
| 가중평균 유통보통주식수(주)(주1) | 22,422,274 | 19,741,800 |
| 기본주당순손실(원) | (238) | (176) |
(주1) 당기 유상증자 시 무상증자 요소를 고려하여 수정하였습니다.&cr &cr 나. 가중평균 유통보통주식수의 계산
<당분기>
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균유통주식수 | 무상증자효과 | 수정 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2018-01-01 | 21,553,594 | 2,154 | 21,551,440 | 217 | 4,676,662,480 | - | 1.017972174 | - |
| 유상증자 | 2018-08-06 | 2,744,425 | - | 24,295,865 | 56 | 1,360,568,440 | - | 1 | - |
| 3분기말 | 2018-09-30 | 24,298,019 | 2,154 | 24,295,865 | 273 | 6,037,230,920 | 22,114,399 | - | 22,422,274 |
&cr<전분기>
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균유통주식수 | 무상증자효과 | 수정 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2017-01-01 | 18,429,147 | 2,154 | 18,426,993 | 114 | 2,100,677,202 | - | 1.017972174 | - |
| 전환 | 2017-04-25 | 1,659,064 | - | 20,086,057 | 159 | 3,193,683,063 | - | 1.017972174 | - |
| 3분기말 | 2018-09-30 | 20,088,211 | 2,154 | 20,086,057 | 273 | 5,294,360,265 | 19,393,261 | 1.017972174 | 19,741,800 |
(3) 희석주당순손실
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채 있습니다. 옵션으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 당분기의 경우 순손실로 인한 반희석효과로 인해 희석주당순이익은 계산하지 않습니다.
&cr&cr23. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 865,037 | 2,551,258 | 822,036 | 2,054,832 |
| 퇴직급여 | 320,461 | 481,375 | 129,698 | 295,686 |
| 복리후생비 | 163,904 | 483,749 | 141,028 | 365,028 |
| 여비교통비 | 77,732 | 210,096 | 70,802 | 160,611 |
| 교육훈련비 | 22,732 | 24,831 | 2,100 | 2,428 |
| 소모품비 | 4,917 | 25,309 | 18,922 | 61,927 |
| 도서인쇄비 | 4,068 | 7,156 | 1,607 | 4,362 |
| 운반비 | 15,132 | 48,187 | 26,120 | 52,663 |
| 통신비 | 18,731 | 43,874 | 12,874 | 33,774 |
| 사무비 | 1,001 | 7,081 | 2,473 | 5,396 |
| 수도광열비 | 3,255 | 7,798 | 2,883 | 5,533 |
| 지급임차료 | 105,545 | 513,087 | 190,029 | 412,173 |
| 수선비 | 171 | 796 | 718 | 917 |
| 보험료 | 8,833 | 28,655 | 12,083 | 54,942 |
| 차량유지비 | 29,316 | 94,666 | 36,603 | 88,317 |
| 감가상각비 | 40,901 | 134,173 | 49,846 | 130,904 |
| 무형자산상각비 | 58,202 | 254,062 | 56,207 | 161,603 |
| 대손상각비 | (36,648) | 35,196 | 107,541 | (47,698) |
| 광고선전비 | 35,166 | 408,007 | 311,977 | 379,327 |
| 세금과공과 | 30,828 | 61,443 | 24,463 | 84,713 |
| 지급수수료 | 235,822 | 1,313,569 | 345,660 | 721,272 |
| 경상개발비 | 20,036 | 74,698 | 11,218 | 91,199 |
| 접대비 | 37,192 | 128,354 | 54,306 | 138,496 |
| 사업정산손실 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 잡비 | - | 40 | 450 | 450 |
| 합 계 | 2,062,334 | 6,937,458 | 2,731,644 | 5,558,855 |
&cr
24. 비용의 성격별 분류&cr
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 상품의 변동 | (1,768,276) | (4,002,271) | (965,870) | (3,289,154) |
| 원재료 사용액 | (6,232) | - | 23 | 2,676 |
| 상품 매입액 | 7,895,316 | 18,873,566 | 8,681,072 | 17,872,869 |
| 교육 매입액 | 299,870 | 880,240 | 602,622 | 1,487,899 |
| 용역 매입액 | 604,677 | 3,303,913 | 1,444,914 | 2,168,019 |
| 인건비 | 1,185,499 | 3,032,633 | 951,732 | 2,350,516 |
| 복리후생비 | 163,904 | 483,749 | 141,028 | 365,028 |
| 유형자산감가상각비 | 94,878 | 287,882 | 114,366 | 296,337 |
| 무형자산상각비 | 58,202 | 254,062 | 78,100 | 183,496 |
| 광고선전비 | 35,166 | 408,007 | 311,977 | 379,327 |
| 여비교통비 | 77,732 | 210,096 | 70,802 | 160,611 |
| 운반비 | 29,603 | 48,187 | 26,120 | 52,663 |
| 소모품비 | 4,917 | 25,309 | 18,922 | 61,927 |
| 외주가공비 | 30,650 | 1,770,792 | - | - |
| 대손상각비 | (38,775) | 33,069 | 107,541 | (47,698) |
| 수도광열비 | 15,083 | 45,324 | 17,419 | 48,254 |
| 지급임차료 | 173,748 | 694,718 | 255,571 | 586,905 |
| 지급수수료 | 340,860 | 1,660,931 | 468,774 | 1,094,008 |
| 기타 | 234,804 | 606,317 | 371,753 | 709,569 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 9,431,626 | 28,616,524 | 12,696,866 | 24,483,252 |
&cr
25. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 기타수익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | - | 191,867 |
| 유형자산처분이익 | 575 | 10,583 |
| 장기금융상품평가이익 | - | 4,859 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 3,789 |
| 통화선도거래이익 | 8,384 | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | 431,384 |
| 수입수수료 | 12,725 | - |
| 수입임대료 | - | 40,850 |
| 잡이익 | 21,530 | 6,341 |
| 합 계 | 43,214 | 689,673 |
&cr(2) 기타비용
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 52 | 12,240 |
| 외화환산손실 | - | 222,124 |
| 기타의대손상각비 | 1,091,181 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 173 |
| 투자자산처분손실 | - | 4,292 |
| 매도가능증권손상차손 | - | 390,000 |
| 통화선도거래손실 | - | 21,728 |
| 기부금 | - | 1,500 |
| 잡손실 | 11,829 | 52,906 |
| 합 계 | 1,103,062 | 704,963 |
26. 금융수익 및 금융원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr(1) 금융수익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 42,187 | 77,989 |
| 외환차익 | 85,398 | - |
| 외화환산이익 | 67,418 | - |
| 배당금수익 | - | 396 |
| 금융보증수익 | 132,099 | - |
| 합 계 | 327,102 | 78,385 |
&cr (2) 금융원가
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 370,752 | 521,474 |
| 외환차손 | 91,107 | - |
| 외화환산손실 | 14,697 | - |
| 금융보증비용 | 129,293 | - |
| 합 계 | 605,849 | 521,474 |
27. 영업으로부터 창출된 현금
&cr가. 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순이익 | (5,329,325) | (3,470,206) |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 287,882 | 296,337 |
| 무형자산상각비 | 254,062 | 183,496 |
| 유형자산처분손실 | - | 173 |
| 무형자산처분손실 | - | 4,292 |
| 대손상각비 | 33,069 | (47,698) |
| 기타의대손상각비 | 1,093,308 | - |
| 퇴직급여 | 515,976 | 544,032 |
| 이자비용 | 370,752 | 521,474 |
| 금융보증비용 | 129,293 | - |
| 매도가능증권손상차손 | - | 390,000 |
| 법인세비용 | 587 | - |
| 유형자산처분이익 | (575) | (10,583) |
| 기타의대손충당금 환입 | - | (3,789) |
| 매도가능증권처분이익 | - | (431,384) |
| 이자수익 | (42,187) | (77,989) |
| 배당금수익 | - | (396) |
| 중단사업이익 | - | (2,831,201) |
| 금융보증수익 | (132,098) | - |
| 잡이익 | (2,328) | - |
| 영업활동으로인한자산부채의변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 6,683,751 | (4,346,282) |
| 미수금의 감소(증가) | 82,954 | (141,243) |
| 선급금의 감소(증가) | 3,080,401 | (2,284,096) |
| 선급비용의 감소(증가) | 96,039 | (130,270) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (308,855) | 555,110 |
| 재고자산의 감소(증가) | (4,002,271) | (3,289,154) |
| 매입채무의 증가(감소) | (95,663) | 2,776,391 |
| 미지급금의 증가(감소) | (723,546) | (529,793) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (726,282) | 293,508 |
| 선수금의 증가(감소) | (106,350) | 154,625 |
| 선수수익의 증가(감소) | 20,023 | 37,949 |
| 예수금의 증가(감소) | 65,149 | 64,984 |
| 반품충당부채의 증가(감소) | (124,326) | (15,820) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 10,948 | (376,170) |
| 퇴직금의 지급 | (727,671) | (425,930) |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | 12,365 | (17,497) |
| 임대보증금의 증가(감소) | (40,000) | - |
| 이연법인세부채의 증가 | - | 4,373 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | - | 13,572 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 375,081 | (12,589,185) |
나. 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환권 행사 | - | 5,100,000 |
| 기타비유동부채의 유동성대체 | - | 2,840,579 |
| 전환사채 발행시 전환권대가의 증가 | 3,466,504 | - |
다. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 기타 (주1) | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 증감 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,756,679 | (2,073,582) | - | - | - | 6,683,097 |
| 유동성기타금융부채 | 1,373,926 | - | - | - | 51,190 | 1,425,116 |
| 합계 | 10,130,605 | (2,073,582) | - | - | 51,190 | 8,108,213 |
(주1) 기타는 이자비용의 발생 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr
28. 우발상황과 약정사항 &cr&cr 가. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr
| 피보증인 | 보증인 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 우리들휴브레인(주) | 서울보증보험 | 210,000 | 계약보증(위탁판매) 등 |
| (주)그린벨시스템즈 | 기술신용보증기금 | 1,932,900 | 국민은행 등 2개 은행 매출채권전자담보대출 및 단기차입금 관련 |
| (주)그린벨시스템즈 | 소프트웨어공제조합 | 12,821,963 | 입찰 및 계약하자 보증 외 |
나. 보고기간 종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 보증인 | 피보증인 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 우리들휴브레인(주) | (주)그린벨시스템즈 | 16,830,492 | 소프트웨어공제조합 입찰 등 이행보증 약정 연대보증 |
&cr다. 보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 연결회사의 자산은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 보증대상 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 2,072,092 | 2,500,000 | 단기차입금 | IBK기업은행 | (주)그린벨시스템즈 |
| 단기금융상품 | 162,000 | 178,200 | 단기차입금 | IBK기업은행 | (주)그린벨시스템즈 |
&cr라. 당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 금융기관 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 매출채권담보대출 | KEB하나은행 외 | 1,824,000 |
| 운전자금대출 | 대구은행 | 450,000 |
| 중소기업자금대출 | IBK기업은행 | 700,000 |
&cr 마. 소송사건
보고기간 종료일 현재 당사의 소송사건 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 부당이득반환청구(2016가합526082)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2016년 5월 10일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 우리들휴브레인(주), 피고 : (주)제이에스커머셜 |
| 소송의 내용 | - 제품 공급 및 판매에 관한 계약사항 미이행으로 물품대금반환청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 1,037백만원 |
| 진행상황 | - 원고 일부 승소 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 1심 판결선고 후 채권 추심 |
&cr (2) 손해배상청구(2018가합528358)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018년 4월 27일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 정용준, 피고 : 우리들휴브레인(주) |
| 소송의 내용 | - 고용관계 계약위반으로 손해배상청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 210백만원 |
| 진행상황 | - 소장접수 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 준비서면 제출 후 대응예정 |
| 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | - 패소 시, 손실금액 210백만원 및 이자 인식 |
(3) 약정금청구(2018가합110750)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018년 9월 14일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 우리들휴브레인(주), 피고 : 이성환 외 1명 |
| 소송의 내용 | - 총판계약해지 및 재고인수에 관한 합의사항 미이행으로 약정금청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 1,107백만원 |
| 진행상황 | - 소장접수 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 준비서면 제출 후 대응예정 |
| 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | - 승소 시, 재고금액 1,107백만원의 유동성 전환 |
&cr바. 당분기말 현재 당사는 일부 차량에 대해 운용리스를 체결하고 있으며, 향후 지급해야 할 리스료는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 연도 | 1년 이내 | 1년 이후 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 연간 지급할 리스료 금액 | 55,122 | 30,352 | 85,474 |
&cr
29. 특수관계자 거래
&cr 가. 보고기간 종료일 현재 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 | 비고 |
| 기타 특수관계자 | - | (주)우리들헬스케어 | 계열회사 |
| - | 우리들제약(주) | 계열회사 | |
| - | (주)우리들리조트제주 | 최대주주가 지배하는 기업 |
나. 당분기와 전분기 중 특수관계인 회사와의 중요한 영업상의 거래내역 및 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리들제약㈜(주1) | 53,672 | - | 1,844,844 | - | 37,428 | - | 996,259 | 1,145 |
| 소 계 | 53,672 | - | 1,844,844 | - | 37,428 | - | 996,259 | 1,145 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권등 | 채무등 | 채권등 | 채무등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리들제약㈜(주1) | 2,504 | 393,716 | 1,950 | 458,607 |
| (주)우리들리조트제주(주1) | - | 2,409 | - | 2,409 |
| 합 계 | 2,504 | 396,125 | 1,950 | 461,016 |
(주1) 당분기 중 최대주주 변경으로 특수관계가 해소되었습니다.&cr
다. 당분기 중 특수관계자에 대한 대여금 및 회원권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 구 분 | 내역 | 당분기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리들리조트제주 | 회원권 | 1,388,898 | - | - | 1,388,898 |
<전분기>
| 구 분 | 내역 | 전분기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리들리조트제주 | 회원권 | 1,388,898 | - | - | 1,388,898 |
라. 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단 위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 765,417 | 1,027,154 |
| 퇴직급여 | 442,165 | 3,921 |
| 합 계 | 1,207,582 | 1,031,075 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 10 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 9 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 46,007,825,708 | 11,301,538,665 |
| 현금및현금성자산 | 27,282,596,181 | 946,845,316 |
| 매출채권 | 3,616,476,695 | 3,312,101,907 |
| 기타금융자산 | 12,272,137,693 | 2,085,091,276 |
| 기타자산 | 147,580,872 | 3,106,663,453 |
| 재고자산 | 2,686,922,347 | 1,830,280,733 |
| 당기법인세자산 | 2,111,920 | 20,555,980 |
| 비유동자산 | 11,335,652,006 | 11,738,535,043 |
| 기타금융자산 | 1,528,629,344 | 1,788,398,050 |
| 비유동매도가능금융자산 | 1,483,590,762 | 1,483,590,762 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 5,804,615,841 | 5,804,615,841 |
| 유형자산 | 480,395,325 | 615,108,545 |
| 영업권 | 630,636,303 | 630,636,303 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,407,784,431 | 1,416,185,542 |
| 자산총계 | 57,343,477,714 | 23,040,073,708 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 31,025,424,798 | 4,040,577,955 |
| 매입채무 | 1,822,725,233 | 1,312,789,485 |
| 기타금융부채 | 2,070,192,563 | 1,970,710,975 |
| 유동성사채 | 26,583,561,590 | |
| 기타부채 | 548,945,412 | 757,077,495 |
| 비유동부채 | 249,041,662 | 527,847,291 |
| 퇴직급여부채 | 221,250,573 | 500,056,202 |
| 기타금융부채 | 27,791,089 | 27,791,089 |
| 부채총계 | 31,274,466,460 | 4,568,425,246 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,149,009,500 | 10,776,797,000 |
| 자본잉여금 | 34,151,402,702 | 27,534,917,947 |
| 기타자본 | 4,077,429,297 | 610,924,992 |
| 이익잉여금(결손금) | (24,308,830,245) | (20,450,991,477) |
| 자본총계 | 26,069,011,254 | 18,471,648,462 |
| 자본과부채총계 | 57,343,477,714 | 23,040,073,708 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 2,127,589,989 | 9,376,248,712 | 2,326,434,069 | 4,563,204,480 |
| 제품매출액 | (357,445,681) | 1,296,540,274 | ||
| 상품매출액 | 2,213,600,459 | 7,190,085,190 | 2,025,230,033 | 3,699,537,988 |
| 기타수익(매출액) | 271,435,211 | 889,623,248 | 301,204,036 | 863,666,492 |
| 매출원가 | 1,973,848,513 | 7,276,602,237 | 1,740,747,753 | 3,935,193,991 |
| 제품매출원가 | 182,603,197 | 1,475,085,620 | 154,950 | 464,850 |
| 상품매출원가 | 1,557,464,220 | 5,089,320,311 | 1,486,759,188 | 3,065,006,502 |
| 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 | 233,781,096 | 712,196,306 | 253,833,615 | 869,722,639 |
| 매출총이익 | 153,741,476 | 2,099,646,475 | 585,686,316 | 628,010,489 |
| 판매비와관리비 | 1,407,085,853 | 4,742,431,839 | 1,391,260,489 | 3,053,625,461 |
| 영업이익(손실) | (1,253,344,377) | (2,642,785,364) | (805,574,173) | (2,425,614,972) |
| 기타이익 | (483,143) | 632,101 | 653,426 | 435,888,709 |
| 기타손실 | 46,747,674 | 1,138,584,779 | 8 | 1,571,200 |
| 금융수익 | 81,051,341 | 228,447,885 | 71,645,958 | 202,340,020 |
| 금융원가 | 142,572,991 | 305,548,611 | 75,332,420 | 360,290,522 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,362,096,844) | (3,857,838,768) | (808,607,217) | (2,149,247,965) |
| 당기순이익(손실) | (1,362,096,844) | (3,857,838,768) | (808,607,217) | (2,149,247,965) |
| 기타포괄손익 | 1,072,133,883 | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,072,133,883 | |||
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 1,072,133,883 | |||
| 총포괄손익 | (1,362,096,844) | (3,857,838,768) | (808,607,217) | (1,077,114,082) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (58) | (172) | (40) | (109) |
| 자본변동표 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 9,214,573,500 | 20,794,174,181 | 777,490,497 | (13,723,706,153) | 17,062,532,025 |
| 당기순이익(손실) | (2,149,247,965) | (2,149,247,965) | |||
| 기타포괄손익 | 1,072,133,883 | 1,072,133,883 | |||
| 지분의 발행 | |||||
| 복합금융상품 발행 | |||||
| 복합금융상품 전환 | 829,532,000 | 4,431,333,931 | (524,164,952) | 4,736,700,979 | |
| 종속기업 합병 | (73,270,028) | (73,270,028) | |||
| 2017.09.30 (기말자본) | 10,044,105,500 | 25,225,508,112 | 1,252,189,400 | (15,872,954,118) | 20,648,848,894 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 10,776,797,000 | 27,534,917,947 | 610,924,992 | (20,450,991,477) | 18,471,648,462 |
| 당기순이익(손실) | (3,857,838,768) | (3,857,838,768) | |||
| 기타포괄손익 | |||||
| 지분의 발행 | 1,372,212,500 | 6,616,484,755 | 7,988,697,255 | ||
| 복합금융상품 발행 | 3,466,504,305 | 3,466,504,305 | |||
| 복합금융상품 전환 | |||||
| 종속기업 합병 | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 12,149,009,500 | 34,151,402,702 | 4,077,429,297 | (24,308,830,245) | 26,069,011,254 |
| 현금흐름표 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,374,189,835) | (5,333,974,372) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (1,352,813,013) | (5,200,324,763) |
| 이자지급(영업) | (41,666,666) | (236,250,000) |
| 이자수취(영업) | 1,845,784 | 117,476,331 |
| 법인세납부(환급) | 18,444,060 | (14,875,940) |
| 투자활동현금흐름 | (10,278,756,555) | 5,596,549,386 |
| 보증금의 감소 | 25,000,000 | 7,560,000 |
| 유형자산의 처분 | 4,090,909 | |
| 비유동매도가능금융자산의 처분 | 6,824,610,330 | |
| 장기대여금의 감소 | 1,765,088 | 500,968,562 |
| 대여금의 감소 | 100,000,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 500,000,000 | 16,030,000,000 |
| 합병으로 인한 현금유입 | 159,270,161 | |
| 보증금의 증가 | (18,652,800) | (16,510,000) |
| 유형자산의 취득 | (90,959,752) | (16,097,870) |
| 무형자산의 취득 | (163,635,956) | |
| 장기대여금의 증가 | (25,000,000) | |
| 대여금의 증가 | (200,000,000) | (3,000,000,000) |
| 단기금융상품의 취득 | (10,500,000,000) | (7,000,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (7,804,615,841) | |
| 재무활동현금흐름 | 37,988,697,255 | (37,264) |
| 주식의 발행 | 7,999,998,875 | |
| 신주발행비 지급 | (11,301,620) | (37,264) |
| 전환사채의 증가 | 30,000,000,000 | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 26,335,750,865 | 262,537,750 |
| 기초현금및현금성자산 | 946,845,316 | 35,777,682 |
| 기말현금및현금성자산 | 27,282,596,181 | 298,315,432 |
5. 재무제표 주석
1. 일반 사항&cr
우리들휴브레인 주식회사(이하 '당사')는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의 인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다. 당사는 경기도 화성시에 본사를, 서울에 사무소를 두고 의료기기, 휘트니스기구 판매업 등을 영위하고 있습니다 . &cr
당사의 보고기간 종료일 현재 의 자본금은 12,149백 만원 이며, 주요 주주의 구성 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 스노우월드투자조합 | 2,744,425 | 11.29 | - | - |
| 김 수 경 | - | - | 850,000 | 3.94 |
| 김 수 진 | - | - | 8,339 | 0.04 |
| 이 승 열 | - | - | 17,363 | 0.08 |
| 기타주주 | 21,553,594 | 88.71 | 20,677,892 | 95.94 |
| 합 계 | 24,298,019 | 100.00 | 21,553,594 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr2.2 회계정책 &cr
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 연결회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변결일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기준서 제1109호 '금융상품' &cr동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 제정으로 인하여 분기재무제표에 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr동 기준서는 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준 해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호' '고객으로부터의 자산이전'을 대체하며, 모든 유형의 계약에 대해 5단계 수익인식모형( ① 계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서의 제정으로 인하여 분기재무제표에 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr&cr당분기말 현재 제정·공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기준서 제1116호 '리스'&cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2014호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. &cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr&cr기업회계기준서 제116호는 운용리스도 금융리스와 동일하게 재무제표에 사용권자산(리스자산)과 리스부채를 인식해야 된다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 다만, 단기리스(리스기간 12개월 이하)와 소액리스(기초자산 $5,000 이하)는 현행 운용리스처럼 리스료 지급 시 비용만 인식할 수 있습니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr
4. 재무위험관리 &cr
4.1 재무위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(위환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 당사의 정책에 따라 재무팀 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
4.1.1 시장위험
가. 외환위험 &cr
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재, 외화로 표시된 자산 및 부채의 외화환산 손익의 결과로 인한 변동은 없습니다. &cr
나. 이자율 위험
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다.&cr
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 차입금 및 예금이 없으므로, 이자율의변동이 이자비용과 이자수익에 미치는 영향은 없습니다.&cr
4.1.2 신용위험
신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라내부 또는외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다(신용위험과 관련된 공시사항은 주석7 참고).&cr
4.1.3 유동성 위험
현금흐름의 예측은 당사 내의 재경팀에서 수행합니다. 당사 내의 재경팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr당사의 재경팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상 품을 선택 하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 예금에 37,283 백만원 (전기말: 947백만원)을 투자하고 있습니다.&cr
가. 보고기간 종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
(1) 당분기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | |||||
| 매입채무 | 1,822,725 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 1,956,162 | 114,031 | - | - | - |
| 유동성사채(주1) | - | 26,583,562 | - | - | - |
| 비유동성 | |||||
| 기타금융부채 | - | - | 27,791 | - | - |
| 합 계 | 3,778,887 | 26,697,593 | 27,791 | - | - |
(주1) 사채 만기는 2021년이나 조기상환청구권의 행사가능성을 고려하여 유동성으로 분류하였습니다.&cr &cr (2) 전기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | |||||
| 매입채무 | 1,312,789 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 566,785 | 1,403,926 | - | - | - |
| 비유동 | |||||
| 기타금융부채 | - | - | 27,791 | - | - |
| 합 계 | 1,879,574 | 1,403,926 | 27,791 | - | - |
4.2. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간 종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(주1) | 28,008,677 | 1,373,926 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | (27,282,596) | (946,845) |
| 순부채 | 726,081 | 427,081 |
| 자본총계 | 26,069,011 | 18,471,648 |
| 총자본 | 26,795,092 | 18,898,729 |
| 자본조달비율 | 3% | 2% |
(주1) 총차입금에는 유동성 대체금액을 포함한 기타금융부채를 포함하였습니다.
4.3 공정가치 측정
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
가. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 | - | - | 1,483,591 | 1,483,591 |
&cr(2) 전기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 매도가능금융자산(비유동) | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,483,591 | 1,483,591 |
| 총 자산 | - | - | 1,483,591 | 1,483,591 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
(3) 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 잔액 | 1,483,591 | 8,147,893 |
| 매입 | - | - |
| 처분 | - | (6,734,493) |
| 당기손익에 인식된 손익 | - | - |
| 자본에 반영된 변동 | - | 70,190 |
| 기말 잔액 | 1,483,591 | 1,483,591 |
| 보고기간말에 보유하는 자산에 대해 기중 당기손익에 인식된 총 손익 | - | - |
&cr
5. 영업부문 정보
&cr가. 영업별 부문에 대한 일반정보&cr
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 메디컬사업부 | 의료 장비 및 기구 판매 | 병원 등 |
| 생활건강사업부 | 의자외주판매,헬스기구등 | 일반소비자, 대리점 등 |
| 교육사업부 | 진학지도 | 일반소비자 |
| 의약품사업부 | 의약품 등 | 약국 등 |
| 기타 | 임대 | 일반소비자 |
&cr나. 부문별 정보&cr&cr당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 당분기 (누적) | 메디컬 | 생활건강 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 1,401,482 | 2,787,344 | 5,075,846 | 111,577 | 9,376,249 |
| 부문 매출원가 | (1,380,148) | (2,753,472) | (3,142,982) | - | (7,276,602) |
| 부문 판관비 | (331,597) | (2,458,596) | (1,862,640) | (89,599) | (4,742,432) |
| 영업이익(손실) | (310,263) | (2,424,725) | 70,224 | 21,979 | (2,642,785) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 6,989 | 185,857 | 37,712 | - | 230,558 |
| 당분기 (3개월) | 메디컬 | 생활건강 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 405,551 | (62,139) | 1,746,941 | 37,237 | 2,127,590 |
| 부문 매출원가 | (399,318) | (542,076) | (1,032,454) | - | (1,973,848) |
| 부문 판관비 | (132,785) | (614,211) | (638,874) | (21,216) | (1,407,086) |
| 영업이익(손실) | (126,553) | (1,218,427) | 75,613 | 16,023 | (1,253,344) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,732 | 58,936 | 14,534 | - | 76,202 |
&cr<전분기>
| 전분기 (누적) | 메디컬 | 생활건강 | 교육 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 1,945,400 | 1,419,011 | 51,149 | 1,059,387 | 88,257 | 4,563,204 |
| 부문 매출원가 | (1,918,108) | (1,125,416) | (125,636) | (766,034) | - | (3,935,194) |
| 부문 판관비 | (504,407) | (1,844,658) | (224,396) | (326,200) | (153,964) | (3,053,625) |
| 영업이익(손실) | (477,115) | (1,551,063) | (298,882) | (32,848) | (65,707) | (2,425,615) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 4,770 | 181,331 | 65,109 | 4,350 | - | 255,560 |
| 전분기 (3개월) | 메디컬 | 생활건강 | 교육 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 488,155 | 744,765 | - | 1,059,387 | 34,127 | 2,326,434 |
| 부문 매출원가 | (481,182) | (493,532) | - | (766,034) | - | (1,740,748) |
| 부문 판관비 | 8,286 | (879,750) | (165,451) | (326,200) | (28,145) | (1,391,260) |
| 영업이익(손실) | 15,259 | (628,517) | (165,450) | (32,848) | 5,982 | (805,574) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | (125) | 62,559 | 21,703 | 4,350 | - | 88,487 |
&cr
6. 범주별 금융상품&cr
가. 보고기간 종료일 현재의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기말
| 금융자산 | 상각후원가 | 기타포괄손익 &cr- 공정가치 | 당기손익 &cr- 공정가치 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | ||||
| 현금및현금성자산 | 27,282,596 | - | - | 27,282,596 |
| 매출채권 | 3,616,477 | - | - | 3,616,477 |
| 기타금융자산 | 12,272,138 | - | - | 12,272,138 |
| 소 계 | 43,171,211 | - | - | 43,171,211 |
| 비유동성 | ||||
| 기타금융자산 | 1,528,629 | - | - | 1,528,629 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,483,591 | - | 1,483,591 |
| 소 계 | 1,528,629 | 1,483,591 | - | 3,012,220 |
| 합 계 | 44,699,840 | 1,483,591 | - | 46,183,431 |
| 금융부채 | 상각후원가 | 당기손익&cr-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동성 | |||
| 매입채무 | 1,822,725 | - | 1,822,725 |
| 기타금융부채 | 2,070,193 | - | 2,070,193 |
| 유동성사채 | 26,583,562 | - | 26,583,562 |
| 소 계 | 30,476,480 | - | 30,476,480 |
| 비유동성 | |||
| 기타금융부채 | 27,791 | - | 27,791 |
| 소 계 | 27,791 | - | 27,791 |
| 합 계 | 30,504,271 | - | 30,504,271 |
(2) 전기말
| 금융자산 | 대여금 및 &cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | ||||
| 현금및현금성자산 | 946,845 | - | - | 946,845 |
| 매출채권 | 3,312,102 | - | - | 3,312,102 |
| 기타금융자산 | 2,085,092 | - | - | 2,085,092 |
| 소 계 | 6,344,039 | - | - | 6,344,039 |
| 비유동성 | ||||
| 기타금융자산 | 1,788,398 | - | - | 1,788,398 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,483,591 | - | 1,483,591 |
| 소 계 | 1,788,398 | 1,483,591 | - | 3,271,989 |
| 합 계 | 8,132,437 | 1,483,591 | - | 9,616,028 |
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는&cr 기타금융부채 |
|---|---|
| 유동성 | |
| 매입채무 | 1,312,790 |
| 기타금융부채 | 1,970,711 |
| 소 계 | 3,283,501 |
| 비유동성 | |
| 기타금융부채 | 27,791 |
| 소 계 | 27,791 |
| 합 계 | 3,311,292 |
나. 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.&cr
다. 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구분 | 당기손익&cr- 공정가치 | 기타포괄손익&cr-공정가치 | 상각후원가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 이자수익 | - | - | 96,350 | 96,350 |
| 대손상각비(주1) | - | - | (579,469) | (579,469) |
| 외환차손 | - | - | (52) | (52) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - |
| 금융부채: | ||||
| 이자비용 | - | - | (176,255) | (176,255) |
(주1) 기타의 대손상각비 중 일부를 포함하고 있습니다.&cr &cr<전분기>
| 구 분 | 대여금 및 &cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 상각후원가측정금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 202,340 | - | - | - |
| 평가손익(기타포괄손익) | - | 1,072,134 | - | - |
| 처분손익 | - | 431,384 | - | - |
| 대손상각비 | (13,632) | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | 3,789 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (360,291) |
| 외환차손 | (57) | - | - | - |
&cr
7. 매출채권 &cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반매출채권 | 5,941,491 | 5,545,735 |
| 특수관계자매출채권 | - | 1,950 |
| 차감 : 대손충당금 | (2,325,014) | (2,235,583) |
| 매출채권 | 3,616,477 | 3,312,102 |
&cr나. 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한, 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr
다. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 3,145,798 | 2,970,165 |
| 소 계 | 3,145,798 | 2,970,165 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) | ||
| 3개월 이하 | 1,833 | 62,912 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 1,302 | 137 |
| 6개월 초과 | 467,544 | 278,888 |
| 소 계 | 470,679 | 341,937 |
| 손상채권(주2) | ||
| 3개월 미만 | - | - |
| 6개월 미만 | - | - |
| 6개월 초과 | 2,325,014 | 2,235,583 |
| 소 계 | 2,325,014 | 2,235,583 |
| 합 계 | 5,941,491 | 5,547,685 |
(주1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다.
(주2) 보고기간 종료일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 2,325백만 원(전기말: 2,236백만원)입니다. 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 채권입니다. &cr
라. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,235,583 | 2,151,051 |
| 합병으로 인한 변동 | - | 38,673 |
| 대손상각비 | 89,431 | 45,860 |
| 기말 | 2,325,014 | 2,235,583 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비( 주석23 참고)에 포함되어 있습니다. &cr &cr
8. 기타금융자산&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 단기금융상품 | 10,000,000 | - |
| 미수금 | 1,226,404 | 1,006,464 |
| 대손충당금 | (679,049) | (369,011) |
| 미수수익(주석29) | 790,023 | 712,879 |
| 대손충당금 | (665,241) | (665,241) |
| 대여금(주석29) | 1,600,000 | 1,400,000 |
| 소 계 | 12,272,138 | 2,085,091 |
| 비유동항목 | ||
| 장기금융상품 | 6,000 | 6,000 |
| 보증금 | 921,139 | 927,486 |
| 대손충당금 | (180,000) | - |
| 대여금 | 3,956,682 | 3,958,447 |
| 대손충당금 | (3,335,000) | (3,335,000) |
| 장기미수금 | 159,808 | 231,465 |
| 소 계 | 1,528,629 | 1,788,398 |
| 합 계 | 13,800,767 | 3,873,489 |
나. 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 계정과목 | 예입처 | 금액 | 제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 하나은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 | |
| 합 계 | 6,000 | 6,000 |
&cr
9. 기타자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 1,178,889 | 3,384,642 |
| 대손충당금 | (1,036,908) | (388,413) |
| 선급비용 | 5,600 | 110,434 |
| 합 계 | 147,581 | 3,106,663 |
10. 재고자산&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 2,740,545 | 2,101,196 |
| 상품평가충당금 | (380,988) | (302,575) |
| 제품 | 900,489 | 38,177 |
| 제품평가충당금 | (573,124) | (6,517) |
| 합 계 | 2,686,922 | 1,830,281 |
나. 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가로 비용인식한 재고자산원가 | 6,564,406 | 3,065,471 |
다. 당분기 및 전기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 309,092 | 171,898 |
| 기말 | 954,112 | 309,092 |
| 재고자산평가손실(환입)(주1) | 645,020 | 137,194 |
(주1) 재고자산평가손실은 매출원가에 반영하였습니다.&cr&cr
11. 매도가능금융자산&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 구분 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동 | ||
| 지분증권 | 1,483,591 | 1,483,591 |
| 합 계 | 1,483,591 | 1,483,591 |
나. 보고기간 종료일 현재 당사의 비유동 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 회사명 | 지분율&cr(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| 셀코스㈜(주1) | 1.35 | 1,000,000 | 1,483,591 | 1,000,000 | 1,483,591 |
| 합 계 | 1,000,000 | 1,483,591 | 1,000,000 | 1,483,591 |
(주1) 당사 소유의 셀코스(주) 지분증권 12,500주 중 10,000주는 주석16에 언급하는 바와 같이 향후 조건부 매입계약 하에 매도하였습니다.&cr &cr 다. 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,483,591 | 8,147,893 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | (6,734,493) |
| 평가손익 | - | 70,190 |
| 이자수익 | - | - |
| 기말금액 | 1,483,591 | 1,483,591 |
| 차감 : 비유동항목 | (1,483,591) | (1,483,591) |
| 유동항목 | - | - |
&cr
12. 종속기업투자&cr
가 . 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 회사명 | 설립&cr국가 | 유효&cr지분율 | 결산월 | 취득가액 | 순자산가액 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리들교육 | 대한민국 | 100.00% | 12월 | 4,615,821 | (4,517,641) | - | - |
| ㈜그린벨시스템즈 | 대한민국 | 95.33% | 12월 | 5,804,616 | 3,056,854 | 5,804,616 | 5,804,616 |
| 합 계 | 10,420,437 | (1,460,787) | 5,804,616 | 5,804,616 |
나. 당분기 및 전기 중 관계기업 및 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
&cr(1) 당분기
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜우리들교육 | - | - | - | - | - |
| ㈜그린벨시스템즈 | 5,804,616 | - | - | - | 5,804,616 |
| 합 계 | 5,804,616 | - | - | - | 5,804,616 |
(2) 전기
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜우리들교육 | - | - | - | - | - |
| 다미팜㈜(주1) | - | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| ㈜그린벨시스템즈 | - | 5,804,616 | - | - | 5,804,616 |
| 합 계 | - | 7,804,616 | 2,000,000 | - | 5,804,616 |
(주1) 당사는 다미팜(주)를 2017년 7월 28일에 합병하였습니다.&cr
다. 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr (1) 당분기
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜우리들교육 | 533,572 | 5,051,213 | (4,517,641) | 780,874 | (506,245) |
| ㈜그린벨시스템즈 | 13,999,401 | 10,792,799 | 3,206,602 | 14,526,549 | (808,559) |
| 합 계 | 14,532,973 | 15,844,012 | (1,311,039) | 15,307,423 | (1,314,804) |
종속기업의 재무제표는 당사와 회계기준을 일치시키기 위해 회사 제시 재무제표에 한국채택국제회계기준을 적용하여 일부 사항을 변경하였습니다.&cr
(2) 전기
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜우리들교육 | 1,558,289 | 5,569,686 | (4,011,397) | 1,294,441 | (385,235) |
| ㈜그린벨시스템즈 | 18,208,181 | 14,193,020 | 4,015,160 | 25,078,496 | 308,281 |
| 합 계 | 19,766,470 | 19,762,706 | 3,763 | 26,372,937 | (76,954) |
종속기업의 재무제표는 당사와 회계기준을 일치시키기 위해 회사 제시 재무제표에 한국채택국제회계기준을 적용하여 일부 사항을 변경하였습니다.&cr 당사는 전기 중 (주)그린벨시스템즈를 취득하였고, 상기 매출과 당기순손실은 간주취득일 이후에 발생한 금액입니다.&cr &cr
13. 유형자산&cr
가. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역 및 당분기 및 전기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기
| 구 분 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 4 | 19,952 | 592,924 | 2,228 | 615,108 |
| 취득 | - | 28,482 | 12,478 | 50,000 | 90,960 |
| 처분 | - | (3,516) | - | - | (3,516) |
| 감가상각비 | - | (5,899) | (207,481) | (8,777) | (222,157) |
| 기말 순장부금액 | 4 | 39,019 | 397,921 | 43,451 | 480,395 |
| 당분기말 | |||||
| 취득원가 | 111,045 | 73,137 | 4,526,425 | 180,977 | 4,891,584 |
| 감가상각누계액 | (111,041) | (34,118) | (4,117,146) | (137,526) | (4,399,831) |
| 손상차손누계액 | - | - | (11,358) | - | (11,358) |
(2) 전기
| 구 분 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 325 | 24,405 | 851,243 | - | 875,973 |
| 취득 | - | - | 6,502 | 2,726 | 9,228 |
| 합병으로인한증가 | - | 1,818 | 14,280 | - | 16,098 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | (321) | (6,271) | (279,101) | (498) | (286,191) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - |
| 기말 순장부금액 | 4 | 19,952 | 592,924 | 2,228 | 615,108 |
| 전기말 | |||||
| 취득원가 | 111,045 | 53,091 | 4,513,948 | 130,977 | 4,809,061 |
| 감가상각누계액 | (111,041) | (33,139) | (3,880,898) | (128,749) | (4,153,827) |
| 손상차손누계액 | - | - | (40,126) | - | (40,126) |
나. 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서상 배부된 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 146,271 | 151,687 |
| 판매비와관리비 | 75,886 | 64,299 |
| 합 계 | 222,157 | 215,986 |
&cr
14. 무형자산 &cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역 및 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 당분기
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,388,898 | 630,636 | 27,287 | 2,046,821 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 상각비 | - | - | (8,401) | (8,401) |
| 분기말 순장부금액 | 1,388,898 | 630,636 | 18,886 | 2,038,420 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 회원권 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,388,898 | - | 125,094 | 1,513,992 |
| 취득 | - | 630,636 | - | 630,636 |
| 합병으로인한증가 | - | - | 18,864 | 18,864 |
| 상각비 | - | - | (50,004) | (50,004) |
| 손상차손 | - | - | (66,667) | (66,667) |
| 기말 순장부금액 | 1,388,898 | 630,636 | 27,287 | 2,046,821 |
나. 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서상 배부된 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | - | - |
| 판매비와관리비 | 8,401 | 39,574 |
| 합 계 | 8,401 | 39,574 |
15. 매입채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 일반매입채무 | 1,822,725 | 889,182 |
| 특수관계자매입채무( 주석 29 ) | - | 423,607 |
| 합 계 | 1,822,725 | 1,312,789 |
보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.
&cr&cr16. 기타금융부채 &cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 미지급금 | 353,154 | 338,304 |
| 미지급비용 | 147,892 | 111,646 |
| 금융보증부채 | 114,031 | 116,835 |
| 예수보증금 | 30,000 | 30,000 |
| 유동성기타금융부채(주1) | 1,425,116 | 1,373,926 |
| 소 계 | 2,070,193 | 1,970,711 |
| 비유동항목 | ||
| 장기미지급금 | 27,791 | 27,791 |
| 기타금융부채(주1) | - | - |
| 소 계 | 27,791 | 27,791 |
| 합 계 | 2,097,984 | 1,998,502 |
(주 1) 당사는 셀코스(주) 지분증권 6,250주 중 5,000주와 전환사채 액면가 5억원 중 4억원을 유에이치씨 부품소재 투자조합 등에게 양도하였으나, 2018년 3월 31일 이후 매각금액에 약정한 연복리 이자를 가산한 금액으로 재매입할 의무를 부담하고 있습니다. 당사 는 동 거래와 관련하여 매각대금(상환금액의 현재가치)을 금융부채로 계상하고 있습 니다 . 또한, 상기의 전환사채는 당분기말 현재 지분증권 6,250주로 전환되었습니다. &cr
17. 사채&cr
가. 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 종류 | 발 행 일 | 최종만기일 | 표면 이자율(%) |
당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | |||||
| 제9회 무보증 사모 전환사채(주1) | 2018.08.28 | 2021.08.28 | 5.00 | 8,883,934 | - |
| 제10회 무보증 사모 전환사채(주1) | 2018.09.19 | 2021.09.19 | 5.00 | 8,849,814 | - |
| 제11회 무보증 사모 전환사채(주1) | 2018.09.19 | 2021.09.19 | 5.00 | 8,849,814 | - |
| 합 계 | 26,583,562 | - |
(주1) 전환사채의 만기에 불구하고 조기상환청구권의 행사가 1년이내 가능하므로 유동부채로 분류 하였습니다. &cr
나. 보고기간 종료일 현재 사채의 발행사항과 관련한 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 제9회 무보증 &cr사모 전환사채 | 제10회 무보증 &cr사모 전환사채 | 제11회 무보증 &cr사모 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 액면가액 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 발행가액 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 액면이자율 | 5.00% | 5.00% | 5.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% | 5.00% | 5.00% |
| 행사가액조정내역 | 매 1개월 단위 | 매 1개월 단위 | 매 1개월 단위 |
| 행사가능기간 | 2019.08.28 ~ 2021.07.28 | 2019.09.19 ~ 2021.08.19 | 2019.09.19 ~ 2021.08.19 |
| 행사가액(원) | 3,390 | 3,390 | 3,343 |
| 행사가능주식수(주) | 2,949,852 | 2,949,852 | 2,991,325 |
| 원금조기상환청구기간 | 2019.08.28 부터 매3개월 마다 | 2019.09.19 부터 매 3개월 마다 | 2019.09.19 부터 매 3개월 마다 |
| 미전환사채의 액면가 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
(*) 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 일반사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 옵션가치(전환권)에 해당하며, 동 금액을 자본으로 계상하였습니다. &cr&cr
18. 기타부채 &cr
보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 선수금 | 108,205 | 270,904 |
| 예수금 | 86,808 | 38,614 |
| 부가세예수금 | 16,764 | 6,088 |
| 선수수익 | 337,168 | 317,145 |
| 반품충당부채 | - | 124,326 |
| 합 계 | 548,945 | 757,077 |
&cr
19. 확정급여부채
&cr가. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 323,948 | 602,584 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (102,697) | (102,528) |
| 재무상태표상 부채 | 221,251 | 500,056 |
&cr나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 602,584 | 465,508 |
| 사업결합과 사업처분으로 인한 영향 | - | 112,947 |
| 당기근무원가 | 383,559 | 102,388 |
| 이자원가 | - | 5,311 |
| 보험수리적손익(법인세효과 차감전) | - | 187,297 |
| 급여지급액 | (662,195) | (270,867) |
| 기말 금액 | 323,948 | 602,584 |
&cr 20. 자본금과 주식발행초과금 &cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 보통주자본금&cr(단위: 천원) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 280,000,000주 | 24,298,019 주 | 500원 | 12,149,010 |
| 우선주 | 20,000,000주 | - | - | - |
나. 당분기 및 전분기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 주식수&cr(단위: 주) | 보통주자본금 | 주식발행&cr초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2017년 01월 01일 | 18,429,147 | 9,214,574 | 17,206,511 | 26,421,085 |
| 전환사채의 전환 | 1,659,064 | 829,532 | 4,431,334 | 5,260,866 |
| 2017년 09월 30일 | 20,088,211 | 10,044,106 | 21,637,845 | 31,681,951 |
| 2018년 01월 01일 | 21,553,594 | 10,776,797 | 23,947,255 | 34,724,052 |
| 지분의 발행 | 2,744,425 | 1,372,213 | 6,616,485 | 7,988,698 |
| 2018년 09월 30일 | 24,298,019 | 12,149,010 | 30,563,740 | 42,712,750 |
&cr
21. 기타자본항목&cr
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 1,801 | 1,801 |
| 전환권대가 | 3,466,504 | - |
| 주식선택권(*) | 205,442 | 205,442 |
| 매도가능증권평가손익 | 483,591 | 483,591 |
| 자기주식 | (6,639) | (6,639) |
| 종속기업의합병 | (73,270) | (73,270) |
| 합 계 | 4,077,429 | 610,925 |
(*) 주식선택권은 2007년 이전에 부여한 것으로 보고기간 종료일 현재 유효한 주식선택권은 없습니다.
&cr&cr22. 주당순이익
기본주당이익은 당사의 보통주분기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
가. 보통주당기순손실
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순손실(원) | (3,857,838,768) | (2,149,247,965) |
| 가중평균 유통보통주식수(주)(주1) | 22,422,274 | 19,741,800 |
| 기본주당순손실(원) | (172) | (109) |
(주1) 당기 유상증자 시 무상증자 요소를 고려하여 수정하였습니다.&cr &cr 나. 가중평균 유통보통주식수의 계산
<당분기>
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균유통주식수 | 무상증자효과 | 수정 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2018-01-01 | 21,553,594 | 2,154 | 21,551,440 | 217 | 4,676,662,480 | - | 1.017972174 | - |
| 유상증자 | 2018-08-06 | 2,744,425 | - | 24,295,865 | 56 | 1,360,568,440 | - | 1 | - |
| 3분기말 | 2018-09-30 | 24,298,019 | 2,154 | 24,295,865 | 273 | 6,037,230,920 | 22,114,399 | - | 22,422,274 |
&cr<전분기>
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균유통주식수 | 무상증자효과 | 수정 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2017-01-01 | 18,429,147 | 2,154 | 18,426,993 | 114 | 2,100,677,202 | - | 1.017972174 | - |
| 전환 | 2017-04-25 | 1,659,064 | - | 20,086,057 | 159 | 3,193,683,063 | - | 1.017972174 | - |
| 3분기말 | 2018-09-30 | 20,088,211 | 2,154 | 20,086,057 | 273 | 5,294,360,265 | 19,393,261 | 1.017972174 | 19,741,800 |
다. 희석주당순손실
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 옵션으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 당분기의 경우 순손실로 인한 반희석효과로 희석주당순이익은 계산하지 않습니다.
23. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 479,281 | 1,455,336 | 408,773 | 1,038,606 |
| 퇴직급여 | 285,363 | 369,828 | 38,465 | 85,537 |
| 복리후생비 | 113,301 | 357,677 | 106,340 | 283,835 |
| 여비교통비 | 46,158 | 135,148 | 41,261 | 73,013 |
| 교육훈련비 | 50 | 350 | 100 | 100 |
| 소모품비 | 4,146 | 22,228 | 15,098 | 27,420 |
| 도서인쇄비 | 3,857 | 6,078 | 691 | 1,761 |
| 운반비 | 7,561 | 23,432 | 8,479 | 11,420 |
| 통신비 | 10,898 | 21,327 | 4,824 | 13,702 |
| 사무비 | - | - | 1,565 | 2,551 |
| 수도광열비 | 407 | 606 | - | - |
| 지급임차료 | 131,639 | 415,816 | 140,357 | 324,313 |
| 수선비 | - | 325 | - | - |
| 보험료 | 3,094 | 11,666 | 3,677 | 10,543 |
| 차량유지비 | 20,853 | 61,406 | 21,975 | 51,517 |
| 감가상각비 | 24,565 | 75,887 | 22,450 | 64,299 |
| 무형자산상각비 | 2,715 | 8,401 | 15,265 | 39,574 |
| 대손상각비 | (4,880) | 89,431 | (26,493) | (13,632) |
| 광고선전비 | 35,166 | 408,007 | 311,976 | 344,327 |
| 세금과공과 | 8,937 | 11,901 | 1,969 | 38,405 |
| 지급수수료 | 213,939 | 1,190,844 | 253,320 | 551,064 |
| 경상개발비 | 20,036 | 74,698 | 11,218 | 91,199 |
| 접대비 | - | 2,000 | 9,950 | 14,071 |
| 잡비 | - | 40 | - | - |
| 합 계 | 1,407,086 | 4,742,432 | 1,391,260 | 3,053,625 |
&cr
24. 비용의 성격별 분류&cr
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 170,208 | (856,642) | (51,834) | (318,985) |
| 원재료 매입액 | (6,232) | - | 23 | 2,676 |
| 상품 매입액 | 1,569,650 | 5,650,256 | 1,486,759 | 3,332,158 |
| 교육매입액 | - | - | - | 125,636 |
| 종업원급여 | 764,646 | 1,825,203 | 447,239 | 1,124,143 |
| 복리후생비 | 113,301 | 357,677 | 106,340 | 283,835 |
| 감가상각비 | 73,488 | 222,157 | 73,223 | 215,986 |
| 무형자산상각비 | 2,715 | 8,401 | 15,265 | 39,574 |
| 광고선전비 | 35,166 | 408,007 | 311,977 | 344,327 |
| 여비교통비 | 46,158 | 135,148 | 41,261 | 73,013 |
| 운반비 | 7,561 | 23,432 | 8,479 | 11,420 |
| 소모품비 | 4,146 | 22,228 | 15,098 | 27,420 |
| 외주가공비 | 30,650 | 1,770,792 | - | - |
| 대손상각비 | (4,880) | 89,431 | (26,493) | (13,632) |
| 수도광열비 | 12,235 | 38,132 | 14,535 | 42,721 |
| 지급임차료 | 199,842 | 597,447 | 205,899 | 499,045 |
| 지급수수료 | 318,976 | 1,538,207 | 376,435 | 923,801 |
| 기타비용 | 43,304 | 189,158 | 107,802 | 275,681 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 3,380,934 | 12,019,034 | 3,132,008 | 6,988,819 |
&cr
25. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr(1) 기타수익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 575 | - |
| 기타의대손충당금환입 | - | 3,789 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 431,384 |
| 잡이익 | 57 | 716 |
| 합 계 | 632 | 435,889 |
&cr(2) 기타비용
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 52 | 57 |
| 기타의대손상각비 | 1,138,533 | - |
| 기부금 | - | 1,500 |
| 잡손실 | - | 14 |
| 합 계 | 1,138,585 | 1,571 |
&cr
26. 금융수익 및 금융원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr(1) 금융수익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 96,350 | 202,340 |
| 금융보증수익 | 132,098 | - |
| 합 계 | 228,448 | 202,340 |
&cr (2) 금융원가
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 176,255 | 360,291 |
| 금융보증비용 | 129,294 | - |
| 합 계 | 305,549 | 360,291 |
&cr
27. 영업으로부터 창출된 현금
&cr가. 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순이익 | (3,857,839) | (2,149,248) |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 222,157 | 215,986 |
| 무형자산상각비 | 8,401 | 39,574 |
| 대손상각비 | 89,431 | (13,632) |
| 기타의대손상각비 | 1,138,533 | - |
| 퇴직급여 | 383,390 | 93,638 |
| 이자비용 | 176,255 | 360,291 |
| 금융보증비용 | 129,293 | - |
| 유형자산처분이익 | (575) | - |
| 기타의대손충당금 환입 | - | (3,789) |
| 매도가능증권처분이익 | - | (431,384) |
| 이자수익 | (96,350) | (202,340) |
| 금융보증수익 | (132,098) | - |
| 영업활동으로인한자산부채의변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (393,805) | (1,046) |
| 미수금의 감소(증가) | (130,924) | (66,538) |
| 선급금의 감소(증가) | 2,205,753 | (2,289,111) |
| 선급비용의 감소(증가) | 104,835 | (149,797) |
| 재고자산의 감소(증가) | (856,642) | (318,985) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | (52,337) |
| 매입채무의 증가(감소) | 509,936 | (157,812) |
| 미지급금의 증가(감소) | 14,851 | (68,817) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,913 | (29,627) |
| 선수금의 증가(감소) | (162,699) | 22,542 |
| 예수금의 증가(감소) | 48,194 | (19,885) |
| 미지급법인세의 증가 | - | 5,288 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 10,676 | 6,159 |
| 선수수익의 증가(감소) | 20,023 | 37,949 |
| 반품충당부채의 증가(감소) | (124,326) | (15,820) |
| 퇴직금의 지급 | (662,195) | (25,156) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | - | 13,572 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (1,352,813) | (5,200,325) |
나. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환권 행사 | - | 5,100,000 |
| 기타비유동부채의 유동성대체 | - | 2,840,579 |
| 전환사채 발행시에 전환권대가의 증가 | 3,466,504 | - |
&cr다. 재무활동에서 발생하는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 합병 | 대체 | 기타(주1) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성기타금융부채 | 1,373,926 | - | - | - | 51,190 | 1,425,116 |
| 합 계 | 1,373,926 | - | - | - | 51,190 | 1,425,116 |
(주1) 기타는 이자비용의 발생 등이 포함되어 있습니다.&cr &cr
28. 우발상황과 약정사항 &cr
가. 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 보증인 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 210,000 | 계약보증(위탁판매) |
나. 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| (주)그린벨시스템즈 | 16,830,492 | 소프트웨어공제조합 입찰 등 이행보증 약정 연대보증 |
다. 소송사건&cr
보고기간 종료일 현재 당사의 소송사건 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 부당이득반환청구(2016가합526082)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2016년 5월 10일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 우리들휴브레인(주), 피고 : (주)제이에스커머셜 |
| 소송의 내용 | - 제품 공급 및 판매에 관한 계약사항 미이행으로 물품대금반환청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 1,037백만원 |
| 진행상황 | - 원고 일부 승소 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 1심 판결선고 후 채권 추심 |
(2) 손해배상청구(2018가합528358)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018년 4월 27일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 정용준, 피고 : 우리들휴브레인(주) |
| 소송의 내용 | - 고용관계 계약위반으로 손해배상청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 210백만원 |
| 진행상황 | - 소장접수 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 준비서면 제출 후 대응예정 |
| 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | - 패소 시, 손실금액 210백만원 및 이자 인식 |
&cr (3)약정금(2018가합110750)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018년 9월 14일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 우리들휴브레인(주), 피고 : 이성환 외 1명 |
| 소송의 내용 | - 총판계약해지에 따른 합의서 계약 미이행으로 약정금청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 1,107백만원 |
| 진행상황 | - 소장접수 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 준비서면 제출 후 대응예정 |
| 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | - 승소 시, 재고금액 1,107백만원의 유동성 전환 |
라. 당분기말 현재 당사는 일부 차량에 대해 운용리스를 체결하고 있으며, 향후 지급해야 할 리스료는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 연도 | 1년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|
| 연간 지급할 리스료 금액 | 22,679 | 22,679 |
&cr
29. 특수관계자 거래
가. 보고기간 종료일 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- |
| (주)우리들교육 | 100.00% | 100.00% |
| (주)그린벨시스템즈 | 95.33% | 94.38% |
나. 보고기간 종료일 현재 회사와 매출 ·매입 등 거래 또는 채권 ·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 | 비고 |
| 기타 특수관계자 | - | 우리들제약(주) | 계열회사 |
| - | (주)우리들리조트제주 | 최대주주가 지배하는 기업 |
다. 당분기와 전분기 중 특수관계인 회사와의 중요한 영업상의 거래내역 및 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리들제약(주1) | 53,672 | - | 1,844,844 | - | 37,428 | - | 996,259 | 1,145 |
| (주)우리들교육 | 102,577 | - | - | - | 56,091 | 105,719 | - | - |
| (주)그린벨시스템즈 | - | 68,811 | - | - | - | 24,449 | - | - |
| 합 계 | 156,249 | 68,811 | 1,844,844 | - | 77,043 | 130,168 | 337,559 | 1,145 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리들제약㈜(주1) | 2,504 | 393,716 | 1,950 | 458,607 |
| (주)우리들리조트제주(주1) | - | 2,409 | - | 2,409 |
| (주)우리들교육(주2) | 4,564,391 | - | 4,251,557 | - |
| (주)그린벨시스템즈 | 2,120,949 | - | 2,047,638 | - |
| 합 계 | 6,685,340 | - | 6,301,145 | 461,016 |
(주1) 당분기 중 최대주주 변경으로 특수관계가 해소되었습니다.&cr (주2) 채권 등에는 대여금 등의 금액이 포함되어 있습니다.&cr
라. 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 대여금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr
<당분기>
| 구 분 | 내역 | 당분기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리들리조트제주 | 회원권 | 1,388,898 | - | - | 1,388,898 |
| (주)우리들교육 | 장단기대여금 | 3,285,000 | 200,000 | - | 3,485,000 |
| 미수수익 | 655,611 | - | - | 655,611 | |
| (주)그린벨시스템즈 | 장단기대여금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 미수수익 | 47,638 | 68,811 | - | 116,449 |
&cr<전분기>
| 구 분 | 내역 | 전분기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리들리조트제주 | 회원권 | 1,388,898 | - | - | 1,388,898 |
| (주)우리들교육 | 장단기대여금 | 2,785,000 | 1,000,000 | 500,000 | 3,285,000 |
| 미수수익 | 512,932 | 105,719 | - | 618,651 | |
| (주)그린벨시스템즈 | 장단기대여금 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 미수수익 | - | 24,449 | - | 24,449 |
마. 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단 위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 597,500 | 583,000 |
| 퇴직급여 | 432,264 | 3,921 |
| 합 계 | 1,029,764 | 586,921 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 연결실체의 대손충당금 설정현황&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기&cr3분기 | 매출채권 | 10,950,781 | 2,524,890 | 23.1 |
| 미수수익 | 34,117 | 9,629 | 28.2 | |
| 대여금 | 357,712 | 306,030 | 85.6 | |
| 미수금 | 1,198,463 | 785,666 | 65.6 | |
| 선급금 | 1,215,001 | 1,044,380 | 86.0 | |
| 보증금 | 1,071,438 | 180,000 | 16.8 | |
| 합 계 | 14,827,512 | 4,850,596 | 32.7 | |
| 제9기 | 매출채권 | 17,646,789 | 2,442,762 | 13.8 |
| 미수수익 | 26,615 | 9,629 | 36.2 | |
| 대여금 | 359,477 | 306,030 | 85.1 | |
| 미수금 | 1,321,498 | 533,859 | 40.4 | |
| 선급금 | 4,342,754 | 440,319 | 10.1 | |
| 합 계 | 23,697,133 | 3,732,599 | 15.8 | |
| 제8기 | 매출채권 | 4,583,002 | 2,151,051 | 46.9 |
| 미수수익 | 90,944 | 9,629 | 10.6 | |
| 대여금 | 881,430 | 50,000 | 5.7 | |
| 미수금 | 1,772,403 | 604,860 | 34.1 | |
| 선급금 | 665,130 | 440,319 | 66.2 | |
| 합 계 | 7,992,909 | 3,255,859 | 40.7 |
&cr
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,732,599 | 3,255,859 | 2,657,993 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,117,997 | 476,741 | 597,866 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,850,596 | 3,732,599 | 3,255,859 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권에 대한 대손충당금은 개별적 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. &cr&cr(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr (단위 : 백만원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 6,453 | 1,453 | 3,045 | 10,951 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| 계 | 6,453 | 1,453 | 3,045 | 10,951 | |
| 구성비율(%) | 58.8 | 13.3 | 27.8 | 100.0 |
&cr나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
|---|---|---|---|---|
| 생활건강 | 상 품 | 1,143,450 | 1,256,229 | 1,242,729 |
| 제 품 | 327,366 | - | - | |
| 부재료 | - | 31,660 | - | |
| 소 계 | 1,470,816 | 1,287,889 | 1,242,729 | |
| 메디컬 | 상 품 | 970 | 1,365 | 2,556 |
| 소 계 | 970 | 1,365 | 2,556 | |
| 의약품 | 상 품 | 1,215,137 | 541,027 | - |
| 소 계 | 1,215,137 | 541,027 | - | |
| 스토리지 | 상 품 | 5,316,346 | 2,168,885 | - |
| 미착상품 | 812 | 2,643 | - | |
| 소 계 | 5,317,158 | 2,171,528 | - | |
| 합 계 | 8,004,080 | 4,001,809 | 1,245,285 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 12.3% | 10.9% | 4.32% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.8회 | 16.8회 | 7.26회 |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr(가) 실사일자&cr당사는 외부감사인(정동회계법인)의 입회하에 2018년 1월 3일 자체 재고실사를 실시하고, 일부품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.&cr&cr(나) 실사방법&cr- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본조사 실시&cr- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행&cr&cr(다) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 900,490 | 893,973 | 566,607 | 327,366 | - |
| 상품 | 8,487,990 | 7,754,316 | 78,413 | 7,675,903 | - |
| 미착상품 | 812 | 812 | - | 812 | - |
| 합 계 | 9,389,291 | 8,649,101 | 645,020 | 8,004,080 | - |
다. 공정가치평가 내역&cr아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
(가) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr① 당분기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 계 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 | - | 3 | - | 3 |
| 계 | - | 3 | - | 3 |
② 전기말
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 매도가능금융자산(비유동) | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 총 자산 | - | - | 1,993,265 | 1,993,265 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
&cr③ 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 잔액 | 1,993,265 | 8,547,893 |
| 연결범위 변동으로 인한 증가 | - | 495,860 |
| 처분 | - | (6,734,493) |
| 당기손익에 인식된 손익 | - | (390,000) |
| 자본에 반영된 변동 | - | 74,005 |
| 기말 잔액 | 1,993,265 | 1,993,265 |
| 보고기간말에 보유하는 자산에 대해 &cr 기중 당기손익에 인식된 총 손익 | - | (390,000) |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
우리들휴브레인(주)회사채사모2016.04.228,000,0005.0-2019.04.22상환-우리들휴브레인(주)회사채사모2018.08.2810,000,0005.0-2021.08.28미상환-우리들휴브레인(주)회사채사모2018.09.1910,000,0005.0-2021.09.19미상환-우리들휴브레인(주)회사채사모2018.09.1910,000,0005.0-2021.09.19미상환-38,000,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
----------30,000,000----30,000,000--30,000,000----30,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)정동회계법인--제9기(전기)정동회계법인적정해당사항 없음제8기(전전기)정동회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)정동회계법인- 중간기간 재무제표 검토&cr- 개별재무제표감사&cr- 연결재무제표감사88,800-제9기(전기)정동회계법인- 중간기간 재무제표 검토&cr- 개별재무제표감사&cr- 연결재무제표감사88,800776제8기(전전기)정동회계법인- 중간기간 재무제표 검토&cr- 개별재무제표감사&cr- 연결재무제표감사88,800728
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)-----제9기(전기)-----제8기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 종속회사 감사의견&cr최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.&cr
5. 회계감사인의 변경&cr종속회사인 (주)그린벨시스템즈는 감사계약의 계약기간 만료에 의해 제25기(2018년)부터 회계감사인을 이현회계법인에서 정동회계법인으로 변경하였습니다.&cr&cr6. 내부회계관리제도
제9기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr보고기간 종료일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 2인으로 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. &cr(*) 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다&cr&cr나. 중요의결사항 등
| 안 건 의 주 요 내 용 | 의결현황 | 사외이사 찬반여부 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 안 건 제 목 | 장태수 | 주대준 | 이윤창 | 장정인 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.30 | - 주식회사 그린벨시스템즈 에 대한 채무보증의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 해당사항 없음&cr(신규선임) | 해당사항 없음&cr(신규선임) |
| 2018.02.05 | - 제9기 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건&cr- 제9기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.02.13 | - 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.02.20 | - 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.03.08 | - 제9기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건(정정)&cr- 제9기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.03.12 | - 제9기 정기주주총회 소집의 건(정정) | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.03.20 | - 제9기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건(정정)&cr- 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.04.18 | - 주식회사 그린벨시스템즈 에 대한 채무보증의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.06.07 | - 주식회사 그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.06.26 | - 주식회사 그린벨시스템즈에 대한 금전대여 결정의 건&cr- 주식회사 그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.07.04 | - 제3자배정 유상증자 결정의 건&cr- 9회차 전환사채권 발행 결정의 건&cr- 10회차 전환사채권 발행 결정의 건&cr- 11회차 전환사채권 발행 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2018.07.26 | - 주식회사 그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.08.06 | - 제3자배정 유상증자 실권주 처리의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.08.08 | - 주식회사 그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.08.13 | - 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.08.24 | - 9회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)&cr- 10회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정) | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.08.28 | - 9회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정) | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.09.03 | - 10회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정) | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.09.13 | - 임시주주총회 소집의 건(정정)&cr- 11회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정) | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.09.19 | - 10회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)&cr- 11회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정) | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.09.20 | - 금전대여 결정의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | ||
| 2018.09.28 | - 공동대표이사 규정 설정의 건&cr- 공동대표이사 선임의 건&cr- 본점이전의 건 | 가결 | 해당사항 없음&cr(중도퇴임) | 해당사항 없음&cr(중도퇴임) | 불참 | 불참 |
&cr다. 이사회내의 위원회 구성현황
- 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 이사의 독립성&cr(1) 이사선출에 대한 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr&cr(2) 이사선임의 선임배경 및 추천인 등
| 직명 | 성명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(공동대표이사) | 김규한 | 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 업무총괄 | - | - |
| 사내이사&cr(공동대표이사) | 신범용 | 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 업무총괄 | - | - |
| 사외이사 | 이윤창 | IT 시스템 분야의 전문가 | 이사회 | 경영자문 | - | - |
| 사외이사 | 장정인 | 상품유통 분야의 전문가 | 이사회 | 경영자문 | - | - |
&cr마. 사외이사의 전문성
- 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 경영관리본부 (담당자 : 2186-1346)
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사&cr(1) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 주윤호 | - 진일회계법인 공인회계사&cr- 삼일회계법인 금융조세본부 | - |
&cr(2) 감사의 독립성&cr감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr&cr(3) 감사의 주요 활동내용
| 안 건 의 주 요 내 용 | 의결현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의 안 제 목 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 2018.02.20 | - 제9기 내부관리회계제도 운영실태 보고&cr- 제9기 재무제표 및 영업보고서 보고&cr- '17년 내부감시장치 가동현황 평가 | 가결 | - |
&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도
당사는 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않으나, 2015년 3월 정기 주주총회부터 「상법」 제 368조의 4에 따른 전자투표제를 채택하고 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr&cr나. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
스노우월드&cr투자조합본인보통주002,744,42511.30-보통주002,744,42511.30-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
가. 법인 또는 단체의 기본정보
스노우월드&cr투자조합5최진욱0.01--(주)아이오케이&cr컴퍼니47.49------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018.09.21최진욱0.01--(주)아이오케이&cr컴퍼니47.49
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
------
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
&cr 다. 법인 또는 단체의 최대주주의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)아이오케이&cr컴퍼니 | 김세연 | - | - | - | (주)더블유&cr홀딩컴퍼니 | 27.33 | |
| 윤기태 | - | - | - | - | - |
&cr 라. 법인 또는 단체의 최대주주의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | 84,845 |
| 부채총계 | 15,195 |
| 자본총계 | 69,650 |
| 매출액 | 18,380 |
| 영업이익 | (4,375) |
| 당기순이익 | (4,375) |
&cr
2. 최대주주 변동현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 - 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018.08.07스노우월드투자조합2,744,42511.30제3자배정 유상증자를&cr통한 신주취득
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
- 주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
스노우월드투자조합2,744,42511.30-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 - 소액주주현황 2018년 09월 03일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
16,81899.9822,657,87293.25
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
4. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 &cr내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호에서 제4호까지에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 모집 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권,일만주권&cr (총8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문 |
&cr
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr가. 국내증권시장&cr (단위 : 원 , 주)
| 종 류 | '18년 4월 | '18년 5월 | '18년 6월 | '18년 7월 | '18년 8월 | '18년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 4,395 | 3,940 | 3,290 | 3,800 | 3,685 | 3,885 |
| 최저 | 3,595 | 3,060 | 2,645 | 3,225 | 3,200 | 3,290 | ||
| 평균 | 3,929 | 3,507 | 3,014 | 3,603 | 3,476 | 3,418 | ||
| 거래량 | 최고 | 7,308,615 | 986,477 | 2,427,839 | 1,453,577 | 943,302 | 3,162,509 | |
| 최저 | 328,346 | 214,369 | 195,622 | 130,128 | 86,090 | 80,581 | ||
| 월간 | 36,719,024 | 9,036,924 | 8,607,839 | 11,052,314 | 6,693,052 | 7,216,447 |
(*) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김규한남1977.08공동대표이사등기임원상근전사 경영전반에 대한 업무(주)에이씨티 이사,&cr타민랩 대표이사--1년2021.09.28신범용남1972.04공동대표이사등기임원상근전사 경영전반에 대한 업무(주)잇츠티비 이사--1년2021.09.28이윤창남1974.10사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무삼성에스디에스(주) 사업그룹 부장,&crLG전자(주) 상품기획팀 차장--1년2021.09.28장정인남1963.04사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무(주)진도 상품기획팀 실장--1년2021.09.28최관식남1972.04이사미등기임원상근전사 경영지원에 대한 업무(주)전자랜드 경영지원 본부장--6년-주윤호남1976.11감사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무진일회계법인 공인회계사,&cr삼일회계법인 금융조세본부--1년2021.09.28
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
메디컬남1---18.836,15036,150-생활건강남3---34.6140,66736,171-생활건강여-----3.331,80035,775-의약품남3---32.5175,00060,577-의약품여8---82.9312,18534,687-기타남3---35.2177,15831,263-기타여1---16.1167,86837,770-19---194.41,040,82837,470-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(*) 직원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.&cr(**) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.&cr&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사42,000,000-감사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 인원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4840,083120,012-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 인원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.&cr(**) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 2780,676195,169-232,43916,219-----126,96826,968-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(*) 인원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.&cr(**) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
(*) 이사·감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 기재하지 않습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
- 해당사항 없습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 당사의 계열회사는 보고기간 종료일 현재 당사를 포함하여 4개사가 있습니다. 이 중 유가증권시장 상장법인은 1개사이며, 비상장법인은 3개사입니다.
| 구분 | 회사수 | 회사명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장법인 | 1 | 우리들휴브레인(주) | 170111-0391532 |
| 비상장법인 | 3 | (주)그린벨시스템즈 | 110111-1040776 |
| (주)우리들교육 | 110111-4827874 | ||
| (주)휴브레인아이 | 110111-4972611 |
&cr나. 계열회사간 출자 현황
| ＼피투자회사&cr투자회사 | (주)그린벨시스템즈 | (주)우리들교육 | (주)휴브레인아이 |
|---|---|---|---|
| (주)우리들교육 | - | - | 66.7% |
| 우리들휴브레인(주) | 95.3% | 100.0% | - |
| 계열사 계 | 95.3% | 100.0% | 66.7% |
&cr다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 직책 | 직위 | 상근여부 | 회사명 | 직책 | 직위 | 상근여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최관식 | 이사 | 이사 | 상근&cr(미등기) | (주)우리들교육 | 사내이사 | 이사 | 비상근&cr(등기) |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
2. 타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)셀코스&cr(비상장)2012.11.21사업확장2,000,00012,5001.351,483,591- - - 12,5001.351,483,59136,046,0231,180,024(주)우리들교육&cr(비상장) 2013.10.15사업확장4,115,821425,442100.00----425,442100.00-486,453-376,277(주)그린벨시스템즈&cr(비상장)2017.05.31신규투자5,804,6167,325,94895.335,804,616- - - 7,325,94895.335,804,61613,423,747-797,701--7,288,207-- - --7,288,207--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr (단위 : 천원)
| 법인명 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)그린벨&cr시스템즈 | 제공한&cr지급보증 | 2018.01~2018.09 | 물품대금&cr연대보증 | 16,830,492 |
| (주)우리들교육 | 대여 | 2018.01~2018.09 | 자금대여 | 200,000 |
&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr3. 대주주와의 영업거래
(단위 : 천원)
| 법인명 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)우리들교육 | 매입 | 2018.01~2018.09 | - | - |
| 매출 | 임대매출 | 102,577 |
&cr&cr4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래
(단위 : 천원)
| 법인명 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|
| 우리들제약(주)&cr(*1) | 매입 | 2018.01~2018.09 | 의약품 등 매입 | 2,170,343 |
| 매출 | 의약품 등 매출 | 56,308 |
(*1) 2018년 8월 7일, 최대주주 변경으로 인하여 우리들제약(주)과의 특수관계가 해소 되었습니다.&cr&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행, 변경상황
- 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr2. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2018년임시주주총회&cr(2018.09.28) | (1) 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명)&cr(3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건 | - 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결 | - |
| 제9기정기주주총회&cr(2018.03.28) | (1) 제1호 의안 : 제9기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr(3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr(4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결 | - |
| 제8기정기주주총회&cr(2017.03.30) | (1) 제1호 의안 : 제8기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr(3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr(4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr(5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결 | - |
| 제7기정기주주총회&cr(2016.03.30) | (1) 제1호 의안 : 제7기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr(4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr(5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결&cr- 원안대로 가결 | - |
&cr
3. 우발채무 등
가. 중요한 소송사건
보고기간 종료일 현재 당사의 소송사건 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 부당이득반환청구(2016가합526082)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2016년 5월 10일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 우리들휴브레인(주), 피고 : (주)제이에스커머셜 |
| 소송의 내용 | - 제품 공급 및 판매에 관한 계약사항 미이행으로 물품대금반환청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 1,037백만원 |
| 진행상황 | - 원고 일부 승소 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 1심 판결선고 후 채권 추심 |
&cr(2) 손해배상청구(2018가합528358)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018년 4월 27일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 정용준, 피고 : 우리들휴브레인(주) |
| 소송의 내용 | - 고용관계 계약위반으로 손해배상청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 210백만원 |
| 진행상황 | - 소장접수 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 준비서면 제출 후 대응예정 |
| 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | - 패소 시, 손실금액 210백만원 및 이자 인식 |
(3) 약정금청구(2018가합110750)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018년 9월 14일 |
| 소송당사자 | - 원고 : 우리들휴브레인(주), 피고 : 이성환 외 1명 |
| 소송의 내용 | - 총판계약해지 및 재고인수에 관한 합의사항 미이행으로 약정금청구를 제기함 |
| 소송가액 | - 1,107백만원 |
| 진행상황 | - 소장접수 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 준비서면 제출 후 대응예정 |
| 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | - 승소 시, 재고금액 1,107백만원의 유동성 전환 |
나. 그 밖의 우발채무 등&cr - 주요 약정사항&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 금융기관 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 구매자금대출 | KB국민은행 외 | 1,824,000 |
| 운전자금대출 | 대구은행 | 450,000 |
| 중소기업자금대출 | IBK기업은행 | 700,000 |
&cr- 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr (단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 210,000 | 계약보증(위탁판매) 등 |
| 기술신용보증기금 | 1,932,900 | 국민은행 등 2개 은행 매출채권전자담보대출 및 단기차입금 관련 |
| 소프트웨어공제조합 | 12,821,963 | 입찰 및 계약하자 보증 외 |
&cr- 담보로 제공된 회사소유자산 내역 &cr (단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 보증대상 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 2,072,092 | 2,500,000 | 단기차입금 | IBK기업은행 |
| 단기금융상품 | 162,000 | 178,200 | 단기차입금 | IBK기업은행 |
&cr&cr4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr (1) 타인에 대한 채무보증 결정&cr2018년 11월 2일, 종속회사인 (주)그린벨시스템즈에 대하여 31억원의 채무보증을 결정하였습니다.&cr &cr나. 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표
&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
&cr다. 직접금융 자금의 사용
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
(1) 공모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자2016.01.26시설자금 3,900&cr운영자금 8,15812,058 운영자금&cr- 재고자산매입 2,220&cr- 기타운영자금 2,838&cr타법인 증권 취득자금&cr- 주식양수 7,000 12,058(주1)
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 당사는 경영환경의 변화로 인하여 조달된 시설 및 운영자금의 일부를 신규투자를 위한 타법인 증권 취득의 투자재원으로 사용하였습니다.
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
(2) 사모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제8회 전환사채 발행2016.04.22운영자금 3,000&cr타법인 증권 취득자금 5,0008,000운영자금&cr- 이자비용 330&cr- 물품대금 1,913&cr- 기타운영자금 757&cr타법인 증권 취득자금&cr- 주식양수 5,000 8,000 -제3자배정 유상증자2018.08.06 운영자금 8,0008,000--미사용자금 은행예치제9회 전환사채 발행2018.08.28운영자금 10,00010,000--미사용자금 은행예치제10회 전환사채 발행2018.09.19타법인 증권 취득자금 10,00010,000--미사용자금 은행예치제11회 전환사채 발행2018.09.19타법인 증권 취득자금 10,00010,000--미사용자금 은행예치
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
라. 합병등의 사후정보
(1) 중요한 자산양수도&cr(가) 자산양수도 상대방
| 구분 | 양수인 | 양도인 | |
|---|---|---|---|
| 상호 | 우리들휴브레인(주) | - | |
| 소재지 및 주소 | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 | 서울시 서초구&cr사임당로 | 서울시 강남구&cr남부순환로 |
| 대표이사 및 성명 | 이근형 | 이장희 | 박성철 |
&cr(나) 계약내용&cr- 배경 및 목적 : 경영목적 달성을 위한 신규투자&cr&cr- 법적 형태&cr① 상법 제374조 해당 여부&cr본 건은 영업양수도가 아닌 자산양수도로 상법 제 374조에 따른 "회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 영업 전부 또는 일부의 양수"에 해당하지 않습니다.&cr&cr② 자본시장법 제161조 및 동법 시행령 제171조 1항 해당 여부
당사가 양수하고자 하는 자산액 4,851백만원은 최근 사업연도말 (2016년 12월 31일) 현재 자산총액 28,845백만원의 100분의 10이상의 금액입니다. 따라서 당해 자산의 양도는 자본시장법 시행령 제171조 1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당됩니다.
&cr③ 외부평가에 관한 사항&cr자본시장법 제161조 1항 7호 및 동법 시행령 제171조 2항 5호에 따른 자산양수도 가액의 적정성 여부를 판단하기 위하여 외부평가를 받았으며, 외부평가인 오늘회계법인은 양수대상주식의 평가액을 산출하고 양수가액이 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr- 구체적 내용&cr① 양수내역
| 구분 | 양수대상 자산 | 양수주식수(주) | 양수금액(원) | 지분비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 내용 | (주)그린벨시스템즈 보통주 | 5,936,380 | 4,851,215,011 | 94.2 |
&cr② 양수대상 자산 발행회사의 요약 재무상황&cr (단위 : 원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 15,487,988,035 | 12,767,308,317 | 2,720,679,718 | 3,151,000,000 | 44,104,028,845 | 50,839,283 | 적정 | 이현회계법인 |
| 전년도 | 23,116,209,918 | 20,542,305,479 | 2,573,904,439 | 3,151,000,000 | 49,720,492,698 | 51,526,543 | 적정 | 이현회계법인 |
| 전전년도 | 25,376,174,230 | 22,854,144,507 | 2,522,029,723 | 3,151,000,000 | 49,225,137,423 | -202,184,552 | 적정 | 이현회계법인 |
(주1) 당해연도는 2016년말 재무제표 기준입니다.&cr
- 주요 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가계약체결일 | 2017. 5. 10 | - |
| 이사회결의일 | 2017. 5. 31 | - |
| 자산양수도 계약일 | 2017. 5. 31 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2017. 5. 31 | - |
| 자산양수도 완료예정일 | 2017. 5. 31 | - |
&cr(다) 합병 등 전후의 재무사항 예측
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
- 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 천원) (주)그린벨&cr시스템즈48,801,41850,132,32528,973,09240.6--(주1)1,202,9511,236,069117,06190.3--(주1)960,302986,134346,88863.9--(주2)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
(주1) 1차연도 매출액은 290억원으로 예측치 488억원 대비 40.6%, 영업이익은 1억원으로 예측치 12억원 대비 90.3%, 당기순이익은 3억원으로 예측치 10억원 대비 63.9%의 괴리를 보였습니다. 이는 EMC社와 DELL社의 합병으로 인한 영업환경 변화와 주요 고객사인 삼성전자(주)向 매출규모 감소가 주요 원인입니다.&cr(주2) 외부평가기관의 추정자료에 따라 당기순이익 예측치는 세후영업이익으로 대신합니다.
(2) 합병&cr(가) 합병당사회사
| 구 분 | 합병회사 | 피합병회사 |
|---|---|---|
| 상호 | 우리들휴브레인(주) | 다미팜(주) |
| 본점소재지 | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 | 경기도 용인시 수지구 현암로81 |
| 대표이사 | 이근형 | 오은희 |
| 합병비율 | 1 | 0 |
| 합병형태 | 소규모합병 |
&cr(나) 계약내용&cr- 배경 및 목적 : 경영 합리화를 통한 기업 경쟁력 강화&cr&cr- 법적 형태&cr① 합병방법 : 우리들휴브레인(주)가 다미팜(주)을 흡수합병하여 우리들휴브레인(주)은 존속하고 다미팜(주)은 소멸합니다.&cr&cr② 상법 제527조의2, 제527조의3 해당 여부
우리들휴브레인(주)은 다미팜(주)의 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않습니다. 따라서 본 합병은 상법 제527조의2 및 제527조의3에 따른 간이 및 소규모합병에 해당합니다.&cr&cr③ 외부평가에 관한 사항
자본시장법 시행령 제176조의5 7항 2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.
&cr④ 주식매수청구권에 관한 사항
상법 제527조의3에 의하여 소규모합병 방식에 따라 합병 절차가 진행되므로 합병회사인 우리들휴브레인(주)의 주주에게 주식매수청구권을 부여하지 않습니다. 또한 피합병회사인 다미팜(주)은 단독주주인 우리들휴브레인(주)의 동의를 얻어 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.
&cr- 구체적 내용
① 합병비율 : 우리들휴브레인(주) : 다미팜(주) = 1 : 0
② 합병상대회사
| 구분 | 회사명 | 주요사업 | 회사와의 관계 |
|---|---|---|---|
| 내용 | 다미팜(주) | 의약품 도매업 | 계열회사 |
③ 합병상대회사의 최근 사업연도 재무내용
(단위 : 원)
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 2,063,831,033 | 802,873,232 | 1,260,957,801 | 600,000,000 | 5,891,502,280 | 79,358,205 | - | - |
(주1) 당해연도는 2016년말 재무제표 기준입니다.&cr
- 주요 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 이사회결의일 | 2017. 5. 24 | - |
| 합병계약일 | 2017. 5. 26 | - |
| 주주확정기준일 | 2017. 6. 8 | - |
| 주주명부 폐쇄기간 | 2017. 6. 9 ~ 2017. 6. 15 | - |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 2017. 6. 9 ~ 2017. 6. 23 | - |
| 채권자이의 제출기간 | 2017. 6. 27 ~ 2017. 7. 27 | - |
| 합병기일 | 2017. 7. 28 | - |
(다) 합병 등 전후의 재무사항 예측
우리들휴브레인(주)이 다미팜(주)의 지분을 100% 가지고 있는 무증자 합병으로, 외부평가에 대한 해당사항이 없어 예측치 정보를 기재하지 않습니다.
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.