Melhus Sparebank — Remuneration Information 2021

Sep 22, 2021

Retningslinjer for godtgjørelse

Versjon	Endring	Dato	Vedtatt
1.9	Arlig gjennomgang	15.09.2019	Styret
2.0	Variabel og fast godtgjørelse - revidering	12.11.2020	Styret
3.0	Ny utvidet versjon. Lovendring/Forskrift		Styret / Generalforsamling

Innhold

$\overline{\phantom{a}}$ 2 RETNINGSLINJER FOR GODTGJØRELSE
Om retningslinjene
Generalforsamlingens og styrets ansvar
Former for godtgjørelse
Variabel eller fast godtgjørelse
Retningslinjer for variabel godtgjørelse
Gruppering av ansatte / personer
Særlige regler for ledende personer
Godtgjørelsesutvalg
Internkontroll og rapportering
$In forms jonsplikt … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …$

• •
• •
• •
• •
• •

Forskriften

• Fastlønn
• Variabel lønn (bonus)
• Pensjons – og forsikringsordninger

• Ulike naturalytelser

• Fri avis /tidsskrifter

• Fri mobiltelefon
• Lån med pant i bolig på visse vilkår
• Hjemmekontor, inkludert dekning av bredbåndsutgifter

• Tildeling av egenkapitalbevis som en del av bonusordningen

• •

• •
• •

• •

• •

• •
• •
• •
• •
• •

:

• Tillitsvalgte, dvs. bankens styre og generalforsamlingens leder
• Adm. banksjef

• Alle medlemmer av bankens ledergruppe

• Ansvarlig for risikokontrollfunksjonen

• Ansvarlig for compliancefunksjonen

Melhus Sparebank har som mål å være den beste hovedbanken i bankens nedslagsfelt for kunder som verdsetter service og rådgivning i tillegg til gode digitale løsninger. Banken skal aktivt tilby kundene hele bankens produktbredde og yte rådgivning som skaper tillit hos kunden. Gjennom Eika Alliansen søke å tilby moderne selvbetjenings-løsninger.

Dette skal oppnås gjennom bl.a. verdier og merkeløfte som

Dyktig - Imøtekommende - Nær

Hjelp til gode valg. Alltid!

Vellykket implementering av bankens strategi og ivaretakelse av bankens langsiktige interesser, inkludert økonomisk bæreevne, krever at banken rekrutterer og beholder prestasjonssterke og dyktige medarbeidere og ledere. Som en del av dette er det viktig at banken kan tilby sine ledere konkurransedyktige vilkår.

Banken skal tilby en markedstilpasset godtgjørelsesordning som oppleves som konkurransedyktig og motiverende for innsats, og som et virkemiddel for å lykkes i konkurransen om dyktige ledende personer. Ordningen skal videre balanseres mot bankens risikoeksponering og kontroll, bidra til å unngå interessekonflikter samt ikke være innrettet slik at den motiverer til uønsket risikotaking.

Fastlønn og bonusordningen er lik for alle ansatte, jfr. beskrivelse ovenfor. Det er bankens vurdering at hovedvekt på fastlønn, i kombinasjon med kollektiv bonusordning stimulerer til stabilitet og langsiktighet i ledelsen. Det bidrar videre til å begrense risiko for interessekonflikter mellom ansatte og banken og mellom ansatte og kunder. En begrenset, årlig utbetaling av ekstra godtgjørelse til alle ansatte, basert på bankens samlede resultater vurderes som sammenfallende med bankens langsiktige interesser.

Det utbetales ikke overtidsgodtgjørelse til ledende ansatte, noe som i stedet kompenseres med 4 dager ekstra fri i året.

Banken tilbyr ikke sluttvederlag til ledende ansatte med mindre særlige forhold tilsier dette.

Det gis ikke bonus til styremedlemmer eller generalforsamlingens leder.

Godtgjørelse til styret / generalforsamlingens leder.

Generalforsamlingen har oppnevnte en valgkomitè som årlig fremmer forslag om godtgjørelse til styrets medlemmer og generalforsamlingens leder basert på vervets ansvar, kompleksitet og tidsbruk samt skal stå i målestokk til tilsvarende godtgjørelser i sammenlignbare banker. Generalforsamlingen beslutter honorarsatsene.

Lønn og godtgjørelse til administrerende banksjef.

Styret i Melhus Sparebank fastsetter lønn og annen godtgjørelse til adm. banksjef. Fastsettelsen er basert på hovedprinsippene for den generelle godtgjørelsesfastsettelsen i banken og adm. banksjef tildeles bonus på linje med øvrige ansatte. I tillegg er det inngått individuell pensjonsavtale med adm. Banksjef.

Lønn og godtgjørelse til andre ledende ansatte.

Adm. banksjef gjennomgår og beslutter lønn og annen godtgjørelse til andre ledende ansatte basert på hovedprinsippene for den generelle godtgjørelsesfastsettelsen for øvrige ansatte i banken. Ingen av medlemmene i bankes ledergruppe har lønn og annen godtgjørelse som avviker fra den generelle godtgjørelsesordningen i banken.

GODTGJØRELSESUTVALG

Det samlede styret utgjør godtgjørelsesutvalget i Melhus Sparebank. Det betyr at saker som skal i godtgjørelsesutvalget behandles som vanlige styresaker, jfr. styreinstruks.

Hvis banken velger å ha en variabel godtgjørelsesordning som må følge forskriftskrav, skal godtgjørelsesutvalget innhente synspunkter fra bankens kontrollfunksjoner, blant annet for å sikre at bankens prosesser for å risikojustere resultatene er tilfredsstillende. Melhus Sparebank har f.t. ikke en slik ordnina.

INTERNKONTROLL OG RAPPORTERING

Styret i Melhus Sparebank skal med virkning fra og med regnskapsåret 2021 utarbeide en rapport om godtgjørelse til ledende personer. Informasjonen skal individualiseres per ledende person.

Rapporten skal behandles i den ordinære generalforsamlingen, og det skal holdes en rådgivende avstemming over rapporten.

Melhus Sparebank er underlagt reguleringer som finansforetak, og bankens godtgjørelsesordninger skal være utformet i henhold til gjeldende regelverk. Det skal foretas en årlig gjennomgang av praktiseringen av ordningen og utarbeides en skriftlig rapport som gjennomgås av internrevisor og behandles i styret.

INFORMASJONSPLIKT

• Banken skal offentligjøre informasjon om godtgjørelsesordningen, blant annet opplysninger om $\bullet$ beslutningsprosessen som ligger til grunn for fastsettelsen av godtgjørelsespolitikken, og sammenhengen mellom lønn og resultater. Banken skal offentliggjøre de viktigste kjennetegnene ved godtgjørelsesordningen, blant annet opplysninger om
• forholdet mellom fast og variabel godtgjørelse $\bullet$
• de viktigste parametere i ordningen og begrunnelse for variable bestanddeler i ordningen $\bullet$
• samlede kvantitative opplysninger om godtgjørelsesordningen, inndelt etter forretningsområder og medarbeiderkategorier
• hvilke resultatkriterier som ligger til grunn for tildeling av godtgjørelse i form av aksjer, opsjoner og andre variable godtgjørelser
• antall personer som godtgjøres med 1 million euro eller mer

Det følger av regnskapslovens § 7-31 og § 7-31b at det i noter skal opplyses om omfanget av forpliktelser til å gi banksjef eller leder av styret bonus. Det skal videre opplyses om forpliktelser knyttet til aksjeverdibasert godtgjørelse til fordel for ansatte og tillitsvalgte.