Melamin

Board/Management Information • Apr 29, 2025

POSLOVNO LETO 2024

POROCILA NADZORNEGA SVETA DRUZBE

MELAMIN d.d. KOCEVJE

Sestava nadzornea:a sveta:

I.

• V poslovnem letu 2024 je nadzomi svet druzbe Melamin d.d. Kocevje opravljal delo v naslednji sestavi:
  • Samo Vidmar, univ. dipl. iur., predsednik nadzomega sveta,
  • Ksenija Poljanec, dr. kem., namestnica predsednika do 18.12.2024,

ZA

• Marija Horvat, univ. dipl. oec., clanica od 19.12.2024

• Peter Malezic, univ. dipl. inz. kem. inz., clan.

Delo nadzornea:a sveta: Nadzorni svet je

II.

svoje delo v letu 2024 opravljal na rednih sejah, od katerih je bila ena korespondencna. Tudi v tern poslovnem letu je na vseh sejah nadzorni svet obravnaval posledice ter ukrepe

za

odpravljanje teh posledic nastalih v tragicnem dogodku dne 12.05.2022. Termine sej smo predhodno usklajevali, tako da smo se vsi clani nadzomega sveta udelezili vseh rednih sej, razen ene, ko se namestnica predsednika zaradi odsotnosti v tujini ni mogla

niti videokonferecno udeleziti 127. redne seje nadzomega sveta dne 26.09.2024. V sa porocila in analize so v skladu z dolgoletno prakso tudi to poslovno leto pripravljale strokovne sluzbe druzbe. V poslovnem letu 2024 se je nadzomi svet sestal na sestih sejah.

Redno je bil na sejo vabljen tudi porocevalec za poslovno podrocje, ki se je obravnavalo. Na svoji 125. redni seji dne 14.05.2024 je nadzomi svet obravnaval in sprejel dnevni red ter predloge sklepov za 32. redno letno skup§cino druzbe, ki je bila dne 19.06.2024, udelezil pa

III.

Nacin in obsea: preverjanja yodenja drutb~i

tudi predsednik nadzomega sveta.

L

se jo je

Na vseh svojih rednih sejah in koresponden~ni seji nadzornega sveta, ki so potekale dne 15.02.2024, 18.04.2024, 14.05.2024, od 24. do 26.07.2024, 26.09.2024 ter 17.12.2024 so bili predstavljeni in obravnavani periodicni poslovni rezultati po posameznih poslovnih enotah, kemijski, lesni in obutveni poslovni enoti, o katerih so nadzomemu svetu porocali uprava in strokovne sluzbe.

Poslovni rezultati druzbe so bili razclenjeni po nacelu izkaza poslovnega izida tako, da je bilo rnogoce sprernljati prihodke in odhodke posamezne enote po terneljnih skupinah ter njihovo prirnerjavo s preteklirn poslovnirn obdobjern in poslovnirn nacrtorn. V porocilih in obravnavi

so bili obravnavani razlogi odmike od nacrtovanih vrednosti. V tern okviru so bili redno obravnavani tudi podatki o strukturi prodaje posamezne proizvodne enote v fizicnern in vrednostnern pogledu. Na vseh navedenih sejah so bili obravnavani tudi poslovni rezultati druzbe kot celote v obliki

je

porocal nadzomernu svetu predsednik sveta delavcev Peter

bil nadzorni svet redno

za

na

je

0 delu sveta delavcev druzbe

periodicnega izkaza poslovnega izida in bilance stanja. V tern delu

seznanjen s stanjem sredstev in obveznosti do virov sredstev, se posebej pa z gibanjern zadolzitve druzbe.

Uprava in strokovne sluzbe so porocale tudi o trendih na prodajnih in nabavnih trgih druzbe. Na redni 124. seji dne 18.04.2024 je nadzorni svet obravnaval letno porocilo za leto 2023 in

sprejel izjavo o spostovanju slovenskega kodeksa o upravljanja javnih delniskih druzb v poslovnern letu 2023. V mesecu maju je nadzorni svet svojo redno 125. sejo nadzomega sveta, ki je bila dne 14.05.2024 posebej posvetil obelezitvi obletnice izrednega tragicnega dogodka z dne

12.05.2022 in spomina vse umrle in oskodovane ter letnernu pregledu do tedaj izvedenih ukrepov za odpravljanje vseh posledic ter nadaljnjih nacrtov in irnplernentaciji priporocil.

Malezic, na 125. seji dne 14.05.2024 inna 128. seji dne 17.12.2024. Na redni seji dne 14.05.2024 ter na redni seji dne 17.12.2024, je nadzorni svet pregledoval placno politiko druzbe in gibanje stroskov dela. Seznanil se je tudi s primerjavami med stroski dela druzbe in povprecjem v panogi. Placna politika druzbe in primerjalna analiza plac v druzbi v primerjavi z republiskim in panoznirn povprecjern sta bili obravnavani na obeh navedenih sejah. Na svoji 125. redni seji dne 14.05.2024 se je nadzorni svet seznanil se z revidiranim porocilom o prejemkih, katerega je pregledal revizor ERNST&YOUNG d.o.o. in o tern pripravil porocilo. Skupscina je porocilo o prejemkih clanov uprave in nadzomega sveta druzbe Melamin d.d. Kocevje za preteklo leto potrdila. Nadzorni svet meni, da je placna

politika druzbe ustrezna. Nadzorni svet je poleg redno obravnavanih tern v preteklern poslovnem letu med drugim obravnaval poslovni nacrt druzbe za leto 2024 ter smemice za izdelavo poslovnega nacrta za poslovno leto 2025, sistern zagotavljanja kakovosti (notranja in zunanja presoja), okoljska tveganja in pokritost tveganj z zavarovanji, nerevidirane in revidirane poslovne rezultate druzbe za poslovno leto 2024, revidirano letno porocilo s porocilom pooblascenega revizorja

IV.

Ocena dela uprave:

za poslovno leto 2024.

Nadzorni svet nadzira vodenje in poslovanje dndbe v skladu z veljavno zakonodajo, predvsern z ZGD-1, in dobro prakso, zlasti s Kodeksom upravljanja javnih delniskih druzb. Uprava se je v letu 2024 udelefila vseh sej nadzomega sveta. V imenu druzbe je na njih porocal direktor in odgovarjal na vprasanja, specificne teme pa so predstavili posamezni porocevalci.

Uprava je pripravljala vse potrebne podatke, porocila in informacije, da je nadzomi svet lahko kakovostno opravljal svoje naloge. Na njegove sklepe se je odzivala hitro in ucinkovito. Uprava in nadzomi svet sta v letu 2024 sodelovala korektno in v dobro drufbe. Ciani nadzomega sveta smo obravnavali §tevilna podrocja, ki jih opisujemo v tern porocilu, in vse leto natancno nadzirali poslovanje druzbe. V se sklepe smo uspeli sprejeti soglasno brez glasu proti. Vsi clani smo bili v letu 2024 pri svojem delu neodvisni. Nadzorni svet se sproti seznanja o nastopu dejstev, ki bi lahko vplivala na neodvisnost njegovih clanov. V skladu s priporocili Kodeksa upravljanja javnih delni§kih drufb smo izpolnili izjave o neodvisnosti. Ce

bi prislo do nasprotja interesov, poslovnik nadzomega sveta doloca ustrezen postopek. V takih primerih clan ne sme glasovati, mofni so tudi drugi ukrepi nadzomega sveta. V letu 2024 relevantna nasprotja interesov niso bila ugotovljena.

Druzba je tudi v poslovnem letu 2024 poslovala v zmanjsanem obsegu sprico se vedno prisotnih posledic tragicnega dogodka, do kateregaje prislo dne 12.05.2022.

Prodaja je bila visja za 3 % v primerjavi s preteklim letom, cisti poslovni izid obracunskega obdobja je bil negativen, tako da izguba znasa 0,522 mio EUR. Nadzorni svet ocenjuje, da se je uprava in sirse vodstvo druzbe v poslovnem letu 2024 po

ponovno vzpostavljanje proizvodnje in skusala zagotoviti cim bolj

V.

za

najboljsih moceh trudila

Melamin

d.d. Kocevje

za

druzbe Melamin d.d. Kocevje za poslovno leto 2024.

optimalno poslovanje druzbe.

Porocilo o delu revizijske komisije nadzornea:a sveta

poslovno leto 2023.

V letu 2024 se je revizijska komisija sestala na stirih rednih sejah. Na seji clne 28.03.2024 je revizijska komisija skupaj s predstavniki revizorjev obravnavala podrobnejse porocilo revizijski komisiji o poteku revizije racunovodskih izkazov druzbe Melamin d.d. Kocevje za poslovno leto 2023 s strani neodvisnega revizorja Ernst & Young, s povzetkom opravljenih postopkov in pomembnejsih ugotovitev ter poudarkov revizije. Revizijska komisija je na tej seji obravnavala letno porocilo druzbe Melamin d.d. Kocevje

poslovno leto 2023 ter nanj podala svoje pripombe. Na nasleclnji seji z clne 14.04.2024 je revizijska komisija skupaj s predstavniki revizorjev obravnavala podrobnejse porocilo o zakljuckih revizije racunovodskih izkazov druzbe Melamin d.d. Kocevje za poslovno leto 2023 ter potrdila revidirano letno porocilo druzbe

za

Na seji dne 26.08.2024 je revizijska komisija skupaj s predstavnikoma pooblascenega revizorja obravnavala predviden obseg in casovni razpored revizije racunovodskih izkazov

Na seji dne 04.12.2024 sta predstavnika pooblascenega revizorja clane revizijske komisije seznanila z ~rtom revizije in svojimi ugotovitvami po izvedbi pred-revizije konsolidirane druzbe. Sledila je obravnava novega Dodatka st. 2 k pogodbi o revizijskih storitvah za druzbo Melamin d.d Kocevje zaradi uskladitve z inflacijo. Nato se je revizijska komisija seznanila z vsemi novostmi v Sistemu zagotavljanja kakovosti (notranje in zunanje presoje), okoljskih tveganj, pokritost vseh vrst tveganj z zavarovanji v drufbi Melamin d.d. Kocevje kot tudi z oceno vseh ostalih tveganj, ki jim je izpostavljena drufba Melamin d.d. Kocevje.

V zvezi s poslovanjem druzbe Melamin d.d. Kocevje v poslovnem letu 2024 je revizijska komisija na svojih sejah dne 27.03.2025 in 14.04.2025 skupaj s predstavniki pooblascenega revizorja obravnavala podrobnejse porocilo revizijski komisiji druzbe Melamin d.d. Kocevje

o pote~u _in zakljucku ~evizije s strani neodvisnega revizorja Ernst & Young, s povzetkom ?prav~J~?Ih posto~~?v 1n pomembnejsih ugotovitev ter poudarkov revizije druzbe. Prav tako

Je rev1zyska kom1s1Ja obravnavala letno porocilo druzbe Melamin d.d. Kocevje za poslovno leto 2024. Po mnenju poob!ascenega revizorja so racunovodski izkazi v vseh pomembnejsih pogledih postena predstav1tev financnega polozaja druzbe Melamin d.d. Kocevje na dan 31.12.2024

kot tudi njenega poslovnega izida in denamih tokov za tedaj koncano leto v skladu z

slovenskimi racunovodskimi standardi.

VI.

Prei:Ied, preveritev in sprejem letne2a porocila ter revizorjevei:a porocila za

poslovno leto 2024: Kot receno je v zvezi s poslovanjem druzbe Melamin d.d. Kocevje v poslovnem letu 2024 revizijska komisija na svojih sejah dne 27.03.2025 in dne 14.04.2025 skupaj s predstavniki pooblascenega revizorja obravnavala podrobnejse porocilo revizijski komisiji druzbe Melamin d.d. Kocevje po zakljucku revizije s strani neodvisnega revizorja Ernst & Young, s povzetkom opravljenih postopkov in pomembnejsih ugotovitev ter poudarkov revizije konsolidirane druzbe. Prav tako je revizijska komisija obravnavala letno porocilo druzbe

Melanrin d.d. Kocevje za poslovno leto 2024. Po navedbah neodvisnega revizorja so sestavili tudi pismo poslovodstvu, vendar zgolj s

priporocili, katerega je poslal pooblasceni revizor upravi. Po mnenju pooblascenega revizorja so torej racunovodski izkazi v vseh pomembnejsih pogledih postena predstavitev financnega polozaja druzbe Melamin d.d. Kocevje na clan 31.12.2024 kot tudi njunega poslovnega izida in denarnih tokov za tedaj koncano leto v skladu tako z mednarodnimi racunovodskimi standardi kot tudi slovenskimi racunovodskimi

Na seji dne 24.04.2025 je nadzorni svet druzbe Melamin d.d. Kocevje obravnaval revidirane racunovodske izkaze druzbe za leto 2024, porocilo revizijske komisije in letno porocilo za poslovno leto 2024 s porocilom pooblascenega revizorja. Nadzomi svet na predlog revizijske komisije nadzomega sveta potrjuje predlozeno letno porocilo s porocilom pooblascenega revizorja. Nadzorni svet je loceno obravnaval tudi Izjavo o upravljanju (ki je sestavni del Revidiranega letnega porocila), v katero je vkljucena tudi izjava o spo~tovanju Kodeksa javnih delnisih druzb, pri kateri je obravnaval tudi odstopanja od priporocil Kodeksa in

potrdil, da so navedbe v tej izjavi odraz dejanskega stanja upravljanja druzbe v letu 2024. Nadzomi svet nima pripomb na predlofena porocila in predlaga, da skup~cina podeli razresnico upravi in nadzomemu svetu za delo v poslovnen1 letu 2024.

VII.

Zakljucek:

standardi.

Ciani nadzomega sveta se homo po svoji~ najbolj~ih moceh v skladu z zakonskimi pristojnostmi tudi v bodoce trudili za nadalJnJo odpravo hudih posledic izjemno tragicnega dogodka do katerega je pri~lo dne 12.05.2022 ter ohranjanje delovnih mest ob skrbi za

zaposlene. Nadzomi svet izraza zahvalo vsem clanom nadzomega sveta in revizijske komisije ter upravi in vsem zaposlenim za dobro in intenzivno sodelovanje v tern poslovnem letu kljub ~e vedno izjemno zahtevnemu obdobju druzbe.

dolocbami

282.

skladu

z

delnicarjev.

To

druzbah

porocilo

je

namenjeno

inje

Nadzomi svet izdelal v

tudi

skup~cini

clena Zakona o gospodarskih Predsednik: Samo Vidmar

fo~F