Mel Invest Holding AD

Management Reports • Feb 28, 2024

MEL INVEST HOLDING

ПОЯСНИТЕАНИ БЕЛЕЖКИ

за дейността на "МЕЛ ИНВЕСТ ХОЛДИНГ" АД, град София през четвърто тримесечие на 2023 г. съгласно чл. 10001, ал. 4, т. 2 от 3ППЦК на консолидирана база

I. Информация за важни събития, настъпили през четвърто тримесечие и с натрупване от началото на финансовата година до края на IV- то тримесечие на 2023 г. и тяхното влияние върху резултатите във финансовият отчет.

Намеренията на емитента за дейността му през текущата финансова година е извършване на постоянен контрол и коректив в дружествата с мажоритарно и контролно участие с цел увеличаване на продукцията и пазарите им и като резултат и приключване на финансовата 2023 г. с възможно по-добри позиции.

През изминалата 2022 г., възникна военен конфликт между Руската Федерация и Република Украйна. В отговор на това са въведени различни икономически санкции срещу Руската Федерация и свързани с нея физически, и юридически лица, на глобално ниво. По първоначални оценки на Ръководството тези събития не биха оказали съществено влияние върху Дружеството към момента, доколкото то, както и Дружеството, няма взаимоотношения с лица, попаднали под санкциите. Но поради непредсказуемата динамика в обстоятелствата и потенциалната всеобхватност на конфликта, на този етап практически е невъзможно да се направи надеждна преценка и измерване на потенциалния дългосрочен ефект от това.

През периода 01.01.2023 - 31.12.2023 г., дружеството майка "Мел Инвест Холдинг" АД не е получавало и предоставяло заеми.

Резултата за периода на икономическата група на дружеството е печалба в размер на 584 хил. лв.

MEL INVEST HOLDING

През четвърто тримесечие на 2023 г. няма настъпили други важни събития за Дружеството, които да са оказали, да оказват влияние върху резултата на Дружеството във финансовия отчет към 31.12.2023 г.

Настоящите финансови отчети са изготвени по силата на Закона за Счетоводството и съгласно изискванията на МСФО 10 Консолидирани и индивидуални финансови отчети , вследствие на направените инвестиции в дъщерни дружества ,а именно:

" Тера Сървисис" ООД - 77,40 %

Дружеството "Мел Инвест Холдинг" АД е компания - майка и изготвя консолидирани финансови отчети в срок от 60 дни от края на всяко тримесечие и в срок до 120 дни от завършване на финансовата година.

АВО Медии сужество!

гаа Дружеството разкрива регулираната информация пред обществеността чрез медията Екстри Нюз www.x3news.com.rs = 31.12.30.

Освен инвестиционната си дейност "Мел инвест холдинг" АД подпомага с оборотни средства свързаните му дружества, като към. 31.12.2023 г. предоставените парични средства по договори за междуфирмен заем на асоциирани, други дружества са в размер на 3 843 хил. лв., а салдото на получените депозити от свързани предприятия е в размер на 2 237 хил. Лв

Към 31.12.2023 г. вземанията на дружеството от свързани предприятия са в размер 5 456 хил. лева., както следва :

Показатели	31.12.2023 г.	31.12.2022 г.
	ХИА. АВ.	ХИЛ. АВ.
Свиневъдство Преславец/ Агро Инвест България/ АД, асоциинарно дружество,	3843	3843
предоставен заем Свиневъдство Преславец/ Агро Инвест България/ АД, асоциинарно дружество лихви по заем (до 1 г.)	1 608	1413
Булмикс Интернешънъл АД, Член на СД , възнаграждение за членство	5	5

MIX

MEL INVEST HOLDING

ОБЩО	5 456	5 261

През периода 01.01.2023 г.- 31.12.2023 г. са начислени приходи от лихви по предоставените по- горе заеми в размер на 195 хил.лв .

През периода са начислени приходи от възнаграждения за членство в размер на 114 хил. лв. за четвърто тримесечие , а от началото на годината са начислени 456 хил. лв.

• Агро Поа Инвест АД- 204 хил. лв
  • Булмикс Интернешънъл АД- 48 хил. лв.
  • Демеа Инвест АД- 84 хил. лв.
  • Енигма Инвест- 120 хил. лв.

Задължения на дружеството към свързани предприятия към 31.12.2023 г. са в размер на 1 830 хил. лева, от които:

Показатели	31.12.2023 г. ХИЛ. АВ.	3 . 12 2022 г. ХИЛ. АВ.
Булмикс Интернешънъл АД, Член на СД и акционер, получен заем и лихва	1626	2271
Енигма Инвест АД, Член на СД и акционер, получен заем и лихва	187	180
Асетс Груп АД, получен заем	0	323
Агро Поа Инвест АД, Член на СД и акционер,	17	0
аванс ОРШО	1 830	2774

През периода 01.01.2023 г. - 31.12.2023 г., дружеството "Мел Инвест Холдинг" АД не е получавало заеми. Задълженията по получени заеми от свързани лица не са обезпечени. През периода са начислени разходи за лихви по получените по- горе заеми в размер на 86 хил. лв. През периода са погасени заеми по главница в размер на 539 хил.лв и лихви по заеми в размер на 512 хил.лв.

Задълженията по получени заеми от свързани лица не са обезпечени.

През периода не са начислени разходи за лихви по получените погоре заеми. понту

MIX

MEL INVEST HOLDING

През четвърто тримесечие на 2023 г. няма настъпили други важни събития за Дружеството, които да са оказали влияние върху резултатите на Дружеството във финансовия отчет.

II. Описание на основните рискове и несигурности, пред които е изправен емитента през останалата част от финансовата година:

Основна част от текущите активи на "Мел Инвест Холдинг" АД са предоставените заеми на свързани предприятия. Финансовите затруднения, които изпитват дружествата, в резултат на ограничаване на потреблението и повишаването на цените на суровините и материалите, могат да ограничат възможностите им регулярно да обслужват взетите заеми.

Относно извършените нетекущи инвестиции на "Мел Инвест Холдинг" АД основните рискове и несигурности в основни линии са:

• Риск от неблагоприятно изменение на пазарните цени на ценните книжа държани в инвестиционния портфейл на Дружеството

• Дейността на Дружеството - майка и неговите дъщерни, асоциирани и други дружества е изложена на редица финансови рискове, в това число на ефекта от промяна на валутните курсове и лихвени проценти.

Начините на управление на риска, свързан с неблагоприятното изменение на цените на ценните книжа в инвестиционния портфейл на дружеството са залегнали в дългосрочните инвестиционни цели, които дружеството следва .

Дружеството закупува пакети акции от капитала на дружества, към които проявява дългосрочен интерес като основната цел в тези случаи е постигане на контролно участие над 50 %, позволяващо определяне на стратегия за развитие и осъществяване на управление в тези дружества.

III. Информация за сключените големи сделки между свързани АИЦА.

През четвърто тримесечие на 2023 г. "Мел Инвест Холдинг" АД не е сключвал големи сделки със свързани лица, които са повлияли съществено на финансовото състояние или резултатите от дейността на дружеството в този период.

IV. Информация за нововъзникнали съществени вземания и илли задължения през четвърто тримесечие на 2023 г.

През четвърто тримесечие на 2023 г. няма нововъзникнали съществени вземания и/или задължения.

Дата: 28.02.2024 г. град София

Представляващи: /И. Георгиева-Диамандиева/ / Р. Инзов/ /В. Върев/ /С. Госпринов/ / /Н.Диров/