MeiG Smart Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2024

Apr 27, 2025

东莞证券股份有限公司

关于美格智能技术股份有限公司

2024 年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”“保荐机构”）作为美格智能 技术股份有限公司（以下简称“美格智能”“公司”）2021 年度非公开发行股票的 持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》等有关规定，对美格智能 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了 审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准美格智能技术股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可〔2022〕533 号）核准，公司向特定对象非公开发行人 民币普通股 21,208,503 股，每股发行价格为人民币 28.46 元，募集资金总额为人 民币 60,359.40 万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 1,066.35 万元，实际 募集资金净额为人民币 59,293.05 万元。上述募集资金到位情况已经信永中和会 计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》 （XYZH/2023SZAA7B0002 号）。公司对募集资金进行专户存储管理，并与保荐 机构和存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用和结余情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金项目的金额为 25,274.30 万 元，其中置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目的金额为 4,146.89 万元；募集资金到位后直接投入募集资金项目的金额为 6,127.41 万元； 用于补充流动资金 15,000 万元。

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户累计产生利息收入扣除手续费支出 的累计净额为 391.89 万元。

1

截至 2024 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 34,410.64 万元，其中 29,800 万元用于暂时补充流动资金，其余 4,610.64 万元以活期存款形式储存于募 集资金专户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

公司已经根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所股票上市规则》以及相关法律法规的规定和要求，并结合公司实际情况， 制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批 手续，保证募集资金专款专用。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：

截至2024年12月31日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：	截至2024年12月31日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：	截至2024年12月31日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：	截至2024年12月31日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：	截至2024年12月31日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
银行名称	账号	初始存放金额	截止日余额	存储方式
华夏银行股份有限公司深 圳水贝支行	10887000000052289	151,348,468.18	14,595,809.43	活期
上海浦东发展银行股份有 限公司深圳福华支行	791200788019000039 70	160,000,000.00	17,781,201.50	活期
宁波银行股份有限公司深 圳南山支行	73060122000369511	80,950,000.00	12,246,964.93	活期
招商银行股份有限公司深 圳莲花支行	129906124110808	50,632,000.00	1,482,382.59	活期
深圳农商银行凤凰支行	000418544698	150,000,000.00	0.00	已注销
合计	--	592,930,468.18	46,106,358.45	--

注：1*公司及公司全资子公司众格智能科技（上海）有限公司（以下简称“上海众格”）、 西安兆格电子信息技术有限公司（以下简称“西安兆格”）已在华夏银行股份有限公司深圳水 贝支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳分行、宁波 银行股份有限公司深圳南山支行、深圳农商银行凤凰支行开设募集资金专项账户（以下简称 “专户”），并分别与上述银行（以下简称“开户行”）及保荐机构东莞证券股份有限公司于 2023 年 3 月 16 日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。在华夏银行股份有限公司深圳水贝 支行开立账户用于 5G+AIoT 模组及解决方案产业化项目，初始存放金额为 15,134.85 万元， 在上海浦东发展银行股份有限公司深圳福华支行开立账户用于 5G+AIoT 模组及解决方案产 业化项目，初始存放金额为 16,000.00 万元，在宁波银行股份有限公司深圳南山支行开立账 户用于 5G+AIoT 模组及解决方案产业化项目，初始存放金额为 8,095.00 万元，在招商银行 股份有限公司深圳莲花支行开立账户用于研发中心建设项目，初始存放金额为 5,063.20 万 元，在深圳农商银行凤凰支行开立账户，用于补充流动资金，初始存放金额为 15,000.00 万

2

元。

2* 深圳农商银行凤凰支行为募集资金补充流动资金专用账户。鉴于该募集资金专户已 全部按计划补充流动资金，为便于管理，公司决定将其进行销户。并于 2023 年 4 月 12 日已 完成深圳农商银行凤凰支行（账号 000418544698）募集资金专户的注销手续。

三、年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。

( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期内没有对募投项目的实施地点、实施主体或实施方式进行变更。

( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用 募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换 先期投入募投项目的自筹资金人民币 4,146.89 万元。公司此次使用募集资金置换 先期投入的自筹资金，没有改变募集资金用途，也不影响募投项目的正常进行， 并且置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，本次资金置换行为符合《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 法规的规定。

( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及控股子公司使用部分 闲置募集资金合计不超过 3.5 亿元（含本数）暂时补充流动资金，使用期限自董 事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2024 年 4 月 11 日，公司已将上述用 于暂时补充流动资金的募集资金人民币 3.26 亿元全部归还并转入公司募集资金 专用账户。

2024 年 4 月 23 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及控股子公司使用部

3

分闲置募集资金合计不超过 3.0 亿元（含本数）暂时补充流动资金，使用期限自 董事会审议通过之日起不超过 12 个月。

截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 总金额为 29,800 万元。

( 五 ) 节余募集资金使用情况

公司不存在节余募集资金使用情况。

( 六 ) 超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

( 七 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

公司尚未使用的募集资金部分用于暂时补充流动资金，其余存放于募集资金 专用账户。

( 八 ) 募集资金使用的其他情况

公司报告期内无募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司无变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》和本公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完 整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规的情况。

六、保荐机构核查意见

经核查，东莞证券认为公司 2024 年度对募集资金进行了专户存储和专项使 用，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13

4

—— 号 保荐业务》等有关法律法规的规定，对募集资金使用履行了必要、合理的 程序，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途 和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

5

附表 1

非公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：美格智能技术股份有限公司 2024 年 1-12 月

单位：万元

单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			59,293.05				本年 度投 入募 集资 金总 额	1,999.49
报告期内变更用途的募集资金总额			0				已累 计投 入募 集资 金总 额	25,274.30
累计变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
募集资金投资 项目	是否已 变更项 目（含 部分变 更）	募集资 金承诺 投资总 额	调整后 投资总 额 （1）	本年 度 投入 金额	截止期 末累计 投入金 额(2)		截止 期末 投资 进度 （% ） (3)=(2 )/(1)	项目达到预 定 可使用状态 日期	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目 可行 性是 否发 生 重大 变化
承诺投资项目
5G+AIoT模组 及解决方案产 业化项目	否	39,229.8 5	39,229. 85	1,999.4 9		9,646. 40	24.59	2028-02-23	- -	建设 期	否
研发中心建设 项目	否	5,063.20	5,063.2 0	0		627.90	12.40	2028-02-23	--	建设 期	否
补充流动资金	否	15,000.0 0	15,000. 00	0		15,000 .00	100.00	--	--	--
承诺投资项目 小计	--	59,293.0 5	59,293. 05	1,999.4 9		25,274 .30	--	--	--	--
未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目）	5G+AIoT模组及解决方案产业化项目：经过多年发展，公司在深圳、上海、西安、南通等地均设立 研发中心，研发中心使用的办公场所均为租赁。因公司上海研发中心人员规模最大，因此本项目计 划投入募集资金1.6 亿元（占募集资金投资总额的40.79%）在上海购买研发和办公场地，通过建立 稳定及更加优质的研发办公环境，推动公司业务健康发展。截至本核查意见出具日，公司尚未完成 对应的研发和办公场地购买，因此导致募集资金投入进度较慢。公司尚未完成研发和办公场地购置 的原因：近几年来房地产市场波动较大，商业办公楼宇的价格不稳定；加之整体投入金额非常大， 公司持续寻找合适的市场资源，以最谨慎的态度对待，因此尚未完成购置。公司将根据房地产市场 情况和公司实际需求变化，积极推动本项目建设。 研发中心建设项目：本项目主要围绕5G毫米波的技术前景研究及相应终端的产品开发，针对现有及 未来毫米波终端产品的应用及测试场景进行了模拟和优化，并为客户提供专业的毫米波产品终端测 试服务和场景分析。其中拟投入3889.20 万元（占募集资金投入总额的76.81%）进行专门针对毫米 波的实验室建设。5G毫米波是5G进一步演进的方向，目前市场规模较小，主要集中在海外，市场 需求发展较慢，公司根据市场和客户需求的具体情况，放缓了实验室的建设进度，因此导致募集资 金整体投入进度较慢。但毫米波技术仍处于持续发展中，且具有较好的市场前景，公司将根据市场 和客户需求情况，积极推进本项目建设。
项目可行性发 生重大变化的 情况说明	不适用

5G+AIoT 模组及解决方案产业化项目：经过多年发展，公司在深圳、上海、西安、南通等地均设立 研发中心，研发中心使用的办公场所均为租赁。因公司上海研发中心人员规模最大，因此本项目计 划投入募集资金 1.6 亿元（占募集资金投资总额的 40.79%）在上海购买研发和办公场地，通过建立 稳定及更加优质的研发办公环境，推动公司业务健康发展。截至本核查意见出具日，公司尚未完成 对应的研发和办公场地购买，因此导致募集资金投入进度较慢。公司尚未完成研发和办公场地购置 的原因：近几年来房地产市场波动较大，商业办公楼宇的价格不稳定；加之整体投入金额非常大， 未达到计划进 公司持续寻找合适的市场资源，以最谨慎的态度对待，因此尚未完成购置。公司将根据房地产市场 度或预计收益 情况和公司实际需求变化，积极推动本项目建设。 的情况和原因 （分具体项目） 研发中心建设项目：本项目主要围绕 5G 毫米波的技术前景研究及相应终端的产品开发，针对现有及 未来毫米波终端产品的应用及测试场景进行了模拟和优化，并为客户提供专业的毫米波产品终端测 试服务和场景分析。其中拟投入 3889.20 万元（占募集资金投入总额的 76.81%）进行专门针对毫米 波的实验室建设。5G 毫米波是 5G 进一步演进的方向，目前市场规模较小，主要集中在海外，市场 需求发展较慢，公司根据市场和客户需求的具体情况，放缓了实验室的建设进度，因此导致募集资 金整体投入进度较慢。但毫米波技术仍处于持续发展中，且具有较好的市场前景，公司将根据市场 和客户需求情况，积极推进本项目建设。

项目可行性发 生重大变化的 不适用 情况说明

6

超募资金的金 额、用途及使用 不适用 进展情况 募集资金投资 项目实施地点 不适用 变更情况 募集资金投资 项目实施方式 不适用 调整情况 2023 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入 募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金人民币 募集资金投资 4,146.89 万元。公司此次使用募集资金置换先期投入的自筹资金，没有改变募集资金用途，也不影响 项目先期投入 募投项目的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，本次资金置换行为符合 及置换情况 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规的规定。 2023 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，同意公司及控股子公司使用部分闲置募集资金合计不超过 3.5 亿元（含本 数）暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2024 年 4 月 11 用闲置募集资 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 3.26 亿元全部归还并转入公司募集资金 金暂时补充流 专用账户。 动资金情况 2024 年 4 月 23 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》，同意公司及控股子公司使用部分闲置募集资金合计不超过 3.0 亿元（含本 数）暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月 截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的总金额为 29,800 万元。 项目实施出现 募集资金结余 不适用 的金额及原因 尚未使用的募 集资金用途及 部分用于暂时补充流动资金，其余存放于募集资金专用账户。 去向 募集资金使用 及披露中存在 不适用 的问题或其他 情况

7

（此页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于美格智能技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

邱添敏 潘云松

东莞证券股份有限公司

2025 年4 月25 日

8