MeiG Smart Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2023

May 10, 2024

东莞证券股份有限公司

关于美格智能技术股份有限公司

2023 年度保荐工作报告

保荐机构名称：东莞证券股份有限公司	被保荐公司简称：美格智能
保荐代表人姓名：邱添敏	联系电话：021-58763309
保荐代表人姓名：潘云松	联系电话：021-58763296

一、保荐工作概述

项目	工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数	无
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防 止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内 控制度、内部审计制度、关联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	4次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致	是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数	0次
（2）列席公司董事会次数	0次
（3）列席公司监事会次数	0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数	1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送	是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况	2023年度，公司实现归属于母公司股东净利 润6,450.90万元，较上年同期下降49.54%， 实现扣非净利润3,696.90万元，较上年同期 下降62.52%。主要原因为：1、研发和销售 费用同比增加；2、信用及资产减值损失同比 增加；3、非经常性损益金额同比减少。保荐 人将持续关注公司业绩，并督促公司按照相 关法律法规及时披露相关信息。
6.发表核查意见情况
（1）发表核查意见次数	6次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见	无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	无

1

（2）报告事项的主要内容	不适用
（3）报告事项的进展情况或整改情况	不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	是
（2）关注事项的主要内容	根据公司披露的《2023年年度报告》，公司 实现归属于母公司股东净利润6,450.90万 元，较上年同期下降49.54%，实现扣非净利 润3,696.90 万元，较上年同期下降62.52%。
（3）关注事项的进展或整改情况	2023年度，营收规模受下游客户需求影响略 有下降，盈利能力方面，毛利率保持稳中有 升态势，但由于持续的研发和销售投入、信 用及资产减值损失增加和非经常性损益金额 减少，整体利润规模出现较大幅度下滑。随 着5G网络覆盖深度和广度的不断加强，物联 网行业从万物互联向万物智联进化的趋势不 断加强，智能模组及垂直行业定制化解决方 案的市场需求不断提升，预计公司业绩将持续 改善。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规	是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数	1次
（2）培训日期	2024年4月25日
（3）培训的主要内容	2023年自律监管案例分析
11.其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

事项	存在的问题	采取的措施
1.信息披露	无	不适用
2.公司内部制度的建立和执行	无	不适用
3.“三会”运作	无	不适用
4.控股股东及实际控制人变动	无	不适用
5.募集资金存放及使用	无	不适用
6.关联交易	无	不适用
7.对外担保	无	不适用
8.收购、出售资产	无	不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理 财、财务资助、套期保值等）	无	不适用
10.发行人或其聘请的中介机构配合保荐工作的情况	无	不适用
11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、 核心技术等方面的重大变化情况）	无	不适用

三、公司及股东承诺事项履行情况

公司及股东承诺事项	是否履行 承诺	未履行承诺的原因 及解决措施
1、股东王平关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 本人未直接或间接持有任何与公司及其分子公司业务相 同、类似或在任何方面构成竞争的其他企业、机构或其他经济 组织的股权或权益，未在与公司及其分子公司存在同业竞争的 其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或 核心技术人员，未以任何其他方式直接或间接从事与公司及其	是	不适用

2

分子公司相竞争的业务；本人不会以任何形式从事对公司及其 分子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活 动，也不会以任何方式为与公司及其分子公司相竞争的企业、 机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面 的帮助；凡本人及本人所控制的其他企业、机构或经济组织有 任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司及其分子 公司的生产经营构成竞争的业务，本人将按照公司的要求，将 该等商业机会让与公司或其分子公司，由公司或其分子公司在 同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与 公司及其分子公司存在同业竞争；如果本人违反上述声明与承 诺并造成公司或其分子公司经济损失的，本人将赔偿公司或其 分子公司因此受到的全部损失。
2、股东陈岳亮;杜国彬;黄晖;黄力;黄敏;刘斌;刘治全;深圳市凤 凰山文化旅游投资有限公司;深圳市兆格投资企业(有限合伙); 王成;王平;文卫洪;夏成才;夏有庆关于同业竞争、关联交 易、资金占用方面的承诺 本方将尽量避免和减少本方或本方控制的其他企业、机构 或经济组织与公司或其控股子公司之间的关联交易；对于无法 避免或者有合理原因而发生的关联交易，本方及本方控制的其 他企业或者机构将履行合法程序，保证关联交易的公允性；本 方不会利用在公司的地位和影响，通过关联交易损害公司及其 他股东的合法权益。	是	不适用
3、美格智能技术股份有限公司的其他承诺 公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责 任。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司将在中国 证监会认定有关违法事实的当日进行公告，并在5个交易日内 根据相关法律、法规及《公司章程》的规定召开董事会并发出 召开临时股东大会的通知，审议具体回购方案；在股东大会审 议通过回购公司股票的方案后，公司将依法通知债权人，并向 中国证监会、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批 或备案手续，然后启动并实施股份回购程序。公司将按照市场 价格和首次公开发行股票的发行价格孰高的原则确定回购价 格。市场价格为实施回购程序前一个交易日的收盘价，若前一 个交易日公司股票停牌，则以停牌前最后一个交易日的收盘价 为准。公司上市后发生除权除息事项的，上述回购价格和回购 股份数量将进行相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，公司将依法赔偿投资者损失。公司未能履行上述承诺时， 应及时、充分披露其未能履行、无法履行或无法按期履行的具 体原因；提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投 资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审 议；公司违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行 赔偿。	是	不适用
4、股东王平的其他承诺 如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行 条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监督管理部门作出 上述认定时，依法购回首次公开发行时已公开发售的原限售股 份（如有），并于5个交易日内启动购回程序，购回价格以发 行人股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30 个交易日发行人股票交易均价的孰高者确定；发行人上市后发 生除权除息事项的，上述发行价格及购回股份数量应做相应调 整。如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在该等违法事实	是	不适用

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被中国证监会认定后 30 天内依法赔偿投资者损失。 5、股东陈岳亮;杜国彬;黄晖;黄力;黄敏;刘斌;刘治全;王成;王平; 文卫洪;夏成才;夏有庆的其他承诺 如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 是 不适用 漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在该等违法事实 被中国证监会认定后 30 天内依法赔偿投资者损失。 6、股东王平的其他承诺 若美格智能或其控股子公司因有关政府部门或司法机关认 定需补缴社会保险费（包括养老保险、医疗保险、失业保险、 工伤保险、生育保险）和住房公积金，或因社会保险费和住房 公积金事宜受到处罚，或被相关方提出有关社会保险费和住房 是 不适用 公积金的索赔，本人将无条件全额承担应由美格智能或其控股 子公司补缴或支付的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔 偿款项，以及因上述事项而产生的应由美格智能或其控股子公 司支付的所有相关费用。

四、其他事项

报告事项	说明
1.保荐代表人变更及其理由	无
2.报告期内中国证监会和本所对保荐机构或其保荐的公司采 取监管措施的事项整改情况	无
3.其他需要报告的重大事项	无

（以下无正文）

4

（本页无正文，为东莞证券股份有限公司关于美格智能技术股份有限公司 2023 年 度保荐工作报告的签章页）

保荐代表人：

邱添敏 潘云松

东莞证券股份有限公司

2024 年5 月10 日

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