MeiG Smart Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2021

东莞证券股份有限公司

关于美格智能技术股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

“ ” “ ” 东莞证券股份有限公司（以下简称 东莞证券 、 保荐机构 ）作为美格智能 “ ” “ ” 技术股份有限公司（以下简称 美格智能 、 公司 ）首次公开发行股票并上市持 续督导的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公 司保荐工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市 公司规范运作指引》等文件的要求，对《美格智能技术股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告》进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美格智能技术股份有限公司首 次公开发行股票的批复》(证监许可【2017】764 号)的核准，美格智能向社会公 开发行人民币普通股 2,667 万股，每股发行价格为人民币 8.96 元，募集资金总额 为人民币 23,896.32 万元，扣除发行费用人民币 3,020.67 万元，实际募集资金净 额为人民币 20,875.65 万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字【2017】第 ZI10622 号《验资报告》。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入的金额为 19,359.60 万元， 具体情况如下：公司以前年度已使用募集资金 16,733.31 万元，本年度投入募集 资金项目的金额为 2,626.29 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金账户累计 产生理财收益的累计净额为 10,650,743.14 元；募集资金账户累计产生利息收入 扣除手续费支出的累计净额为 1,121,730.67 元。

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额为 26,933,019.57 元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

公司已经根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所股票上市规则》以及相关法律法规的规定和要求，并结合公司实际情

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况，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并严格履行使用 审批手续，保证募集资金专款专用。

（二）募集资金专户存储情况

截至2020年12月31日，公开发行募集资金的存储情况列示如下：

单位：人民币元

银行名称	账号	初始存放金额	截止日余额	存储方式
平安银行深圳分行	15000088708340		-	已注销
		122,846,500.00
华夏银行深圳沙井 支行	10874000000167994	30,000,000.00	-	已注销
中国银行深圳福永 支行	773169041508	55,910,000.00	-	已注销
上海浦东发展银行 西安分行	720100788010000001 29	-	-	已注销
华夏银行深圳分行	10850000 003262508	-	26,933,019.57	活期
交通银行上海徐汇 支行	310066218018800070 862	-	-	已注销
合计		208,756,500.00	26,933,019.57

注1：公司与保荐机构东莞证券、平安银行深圳分行、华夏银行深圳沙井支行、中国银 行深圳福永支行于2017年7月5日分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。在平安银 行深圳分行开立账户用于物联网模块与技术方案建设项目，初始存放金额为12,285.75万元 （含存款利息1.1万元），在中国银行深圳福永支行开立账户用于精密制造智能化改造项目， 初始存放金额为5,591.00万元，在华夏银行深圳沙井支行开立账户，用于补充流动资金，初 始存放金额为3,000.00万元。

注2：公司及全资子公司西安兆格电子信息技术有限公司（简称“西安兆格”）连同东莞 证券于2017年9月6日与开户行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，在上海浦东发展 银行西安分行开立账户，用于物联网模块与技术方案建设项目，公司计划在此专户中投入募 集资金人民币3,379万元用于项目建设，全部募集资金均将从公司在平安银行深圳分行开立 的募集资金专户转入。

注3：公司及全资子公司众格智能科技（上海）有限公司（简称“众格智能”）连同公司 保荐机构东莞证券于2018年12月6日与交通银行上海徐汇支行签订了《募集资金专户存储三 方监管协议》。在交通银行上海徐汇支行开立账户用于物联网模块与技术方案建设项目，公 司于2018年11月22日将平安银行深圳分行账户（账号15000088708340）中的募集资金合计人 民币5,000万元划转至交通银行上海徐汇支行账户（账号310066218018800070862）。（备注： 众格智能的募集资金监管协议的签约银行为交通银行上海徐汇支行，实际开户行为交通银行 上海宜山路支行。）

注4：公司及全资子公司深圳市美格智联信息技术有限公司（简称“美格智联”）连同公 司保荐机构东莞证券于2018年12月6日与华夏银行深圳分行签订了《募集资金专户存储三方 监管协议》。在华夏银行深圳分行开立账户用于窄带物联网（NB-IoT/eMTC）模组与Android 智能通信模组研发及产业化项目，公司于2018年11月14日将中国银行深圳福永支行账户（账 号773169041508）中的募集资金（含扣除银行手续费后的利息及理财收入）合计人民币 57,568,843.22元划转至华夏银行深圳分行账户（账号10850000003262508）。上述募集资金 ” -- 划转后,“精密制造智能化改造项目 的募集资金专户 中国银行深圳福永支行账户（账号

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773169041508）余额为零。公司于2018年11月14日注销了中国银行深圳福永支行募集资金专 户（账号773169041508）。

注5：华夏银行深圳沙井支行账户为募集资金补充流动资金专用账户。鉴于该募集资金 专户已全部按计划补充流动资金，为便于管理，公司决定将其进行销户。注销前该募集资金 专户的结余利息为 5,040.25元，已转入公司其他账户。公司于2020年5月11日已完成华夏银 行深圳沙井支行（账号10874000000167994）募集资金专户的注销手续。

注6：公司于2020年3月13日召开了第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十二次 会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项的议案》，同意“物联网模块与技术方 案建设项目”结项后，将结余金额约6.48万元转入“窄带物联网（NB-IoT/eMTC）模组与Android 智能通信模组研发及产业化项目”账户，然后对该项目相关的募集资金专户（含子公司开立 的募集资金账户）进行注销。截至2020年5月30日，公司已完成了与该项目相关的上海浦东 发展银行西安分行（账号 72010078801000000129 ）、交通银行上海徐汇支行（账号 310066218018800070862）、平安银行深圳分行（账号15000088708340）募集资金专户的注 销手续。

报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》《募集资金专户存储三 方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理， 以确保用于募集资金投资项目的建设。

三、 2020 年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况

2020年度募集资金的实际使用情况详见下表：

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单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	20,875.65	20,875.65	20,875.65	本年度投入募 集资金总额	2,626.29	2,626.29	2,626.29	2,626.29
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募 集资金总额	19,359.60
累计变更用途的募集资金总额			5,591.00
累计变更用途的募集资金总额比例			26.78%
承诺投资项目	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生 重大变化
承诺投资项目
精密制造智能化改造项 目	是	5,591.00	--	--	--	0.00	--	--	项目终止	是
物联网模块与技术方案 建设项目	否	12,284.65	12,284.65	1,032.50	13,037.54	106.13	2020 年2 月29 日	1,738.96	是，已结 项	否
窄带物联网 （NB-IoT/eMTC）模组与 Android智能通信模组研 发及产业化项目	否	--	5,591.00	1,593.79	3,322.06	59.42	2021 年12 月31 日	244.33	建设期	否
补充流动资金		3,000.00	3,000.00	--	3,000.00	100	--	--
承诺投资项目小计	-	20,875.65	20,875.65	2,626.29	19,359.60	92.74	--	1,983.29	--	--
未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目）	1、精密制造智能化改造项目：因精密组件业务市场环境不断变化，项目运营风险加大，公司已经终止该项目。 2、公司于2020年10月28日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，受新型冠状病毒疫情影响， 相关模组产品的立项、研发、测试和认证进度有所减缓，部分产品的市场销售也受到一定程度影响，经公司审慎研究，拟将该项目达到预定可使用状态 日期由2020 年10 月31日调整为2021 年12 月31日。
项目可行性发生重大变 化的情况说明	公司于2018年7月25日召开第二届董事会第二次会议，2018年8月13日召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目 的议案》，终止对“精密制造智能化改造项目”的投资，将募集资金投入到“窄带物联网（NB-IoT/eMTC）模组与Android智能通信模组研发及产业化项目”。
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	无
募集资金投资项目实施 地点变更情况	1、公司于2017年8月24日召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，拟增加实 施主体和实施地点的募集资金投资项目为“物联网模块与技术方案建设项目”。该募集资金投资项目原实施主体为公司，现调整为公司及公司全资子公司 西安兆格电子信息技术有限公司共同实施，项目实施地点相应由深圳市宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46 号厂房调整为深圳市宝安区福永凤凰第一

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	工业区兴业路46号厂房及西安市高新区丈八四路20号1号楼9层； 2、2018年10月12日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施 地点的议案》和《关于增加部分募集资金投资项目实施主体和实施地点并调整建设期的议案》。原“物联网模块与技术方案建设项目”实施主体由公司 及西安兆格调整为公司、西安兆格及公司全资子公司众格智能，实施地点由深圳市宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46 号厂房及西安市高新区丈八四 路20号1号楼9层调整为深圳市宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46号厂房、西安市高新区丈八四路20号1号楼9层及上海市徐汇区钦江路88号西 座三楼，预定可使用状态日期由2018年10月31日调整为2019年12月31日；原“窄带物联网（NB-IoT/eMTC）模组与Android智能通信模组研发及 产业化项目”的实施主体为公司，调整为公司全资子公司深圳市美格智联信息技术有限公司实施，项目实施地点相应由深圳市宝安区福永凤凰第四工业 区岭下路5号调整为深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心B座32楼； 3、2018年12月7日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议审议通过《关于调整部分募投项目实施地点的议案》。原“物联网模块 与技术方案建设项目”实施地点为“深圳市宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46号厂房、西安市高新区丈八四路20号1号楼9层、上海市徐汇区钦江 路88号西座三楼”，后调整为“深圳市宝安区福永凤凰第四工业区岭下路5号、西安市高新区丈八四路20号1号楼9层、上海市徐汇区钦江路88号西 座三楼。
募集资金投资项目实施 方式调整情况	无
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	2017年8月24日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以首次公开发 行股票募集资金人民币13,102,633.93元置换先期投入募投项目的自筹资金人民币13,102,633.93 元。公司此次使用募集资金置换先期投入的自筹资金， 没有改变募集资金用途，也不影响募集资金投资项目的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的相关 要求。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	公司将“物联网模块与技术方案建设项目”结余募集资金及利息约6.48万元及“补充流动资金项目”结余利息约0.5万元转入“窄带物联网（NB-IoT/eMTC） 模组与Android智能通信模组研发及产业化项目”专户。
尚未使用的募集资金用 途及去向	1、公司于2020年3月13日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管 理的议案》。同意公司使用额度不超过人民币4,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，进行现金管理的实施期限自董事会 审议通过之日起的12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环使用。同时授权公司董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件。 2、截至2020 年12 月31日，公司不存在募集资金购买理财产品尚未到期的情况，全部剩余尚未使用的募集资金2,693.30 万元存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	无

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（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司除补充流动资金 3,000 万元无法单独核算效益外，无其他无法单独核算 效益的情况。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

公司本年度无募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况。

（四）募投项目先期投入及置换情况

公司本年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司本年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司将“物联网模组与技术方案建设项目”结余募集资金余额及利息约 6.48 万元及 “补充流动资金项目 ”结余银行利息约 0.5 万元均转入 “窄带物联网 （NB-IoT/eMTC）模组与 Android 智能通信模组研发及产业化项目”账户。 （七）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途和去向

公司于2020年3月13日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十 二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司使用额度不超过人民币4,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使 用期限不超过12个月，进行现金管理的实施期限自董事会审议通过之日起的12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环使用。同时授权公司董事长在 额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件。该议案属于董事会审批权限， 无需提交股东大会审议。

截至2020年12月31日，公司不存在募集资金购买理财尚未到期的情况，全部 剩余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户。

四、变更募集资金投资项目的情况

公司本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司对募集资金存放、使用、管理的相关信息均进行了及时、真实、准确、 完整的披露，不存在违规情形。

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六、会计师对 2020 年度募集资金存放与使用情况的审核意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《美格智能技术股份有限公司关于公 司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》出具了信会师报字[2021]第ZI10273 号《美格智能技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为： 公司董事会编制的2020年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反 映了贵公司募集资金2020年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司已根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规范 性文件的要求，对募集资金进行专户存储，截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集 资金具体使用情况与已披露内容一致。公司 2020 年度募集资金的存放与使用情 况符合相关规定，不存在违规使用募集资金的情形。

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（此页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于美格智能技术股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

邱添敏 潘云松

东莞证券股份有限公司

2021 年 4 月 26 日