MeiG Smart Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 27, 2020

美格智能技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2020]第ZI10252号

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募集资金年度存放与使用情况 鉴 证 报 告

信会师报字[2020]第ZI10252号

美格智能技术股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的美格智能技术股份有限公司（以下简称“贵公 司”）董事会编制的2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关 于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的 上述报告独立地提出鉴证结论。

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鉴证报告 第 1 页

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，贵公司董事会编制的2019年度《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范 运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2019 年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈琼

中国注册会计师：宋保军

中国·上海 2020 年 4 月 26 日

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鉴证报告 第 2 页

美格智能技术股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的

专 项 报 告

根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将 2019 年 度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美格智能技术股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可【2017】764 号)的核准，深圳市美格智能技术股份有限 公司（以下简称“公司”或“本公司”）向社会公开发行人民币普通股 2,667 万股，每股 发行价格为人民币 8.96 元，募集资金总额为人民币 23,896.32 万元，扣除发行费用 人民币 3,020.67 万元，实际募集资金净额为人民币 20,875.65 万元。上述募集资金到 位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字【2017】 第 ZI10622 号《验资报告》。

(二) 募集资金使用和结余情况

截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入的金额为 16,733.31 万元，具体情 况如下：公司以前年度已使用募集资金 6,646.80 万元，本年度投入募集资金项目的 金额为 10,086.51 万元。

截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户累计产生理财收益的累计净额为 10,031,176.03 元；募集资金账户累计产生利息收入扣除手续费支出的累计净额为 725,368.58 元。 截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为 52,179,856.09 元。

二、 募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

公司已经根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》以及相关法律法规的规定和要求，并结合公司实际情况，制定 了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续，保 证募集资金专款专用。

(二) 募集资金专户存储情况

截止 2019 年 12 月 31 日，公开发行募集资金的存储情况列示如下：

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专项报告 第 1 页

金额单位：人民币元

银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 平安银行深圳分行 15000088708340 122,846,500.00 5,060,471.96 华夏银行深圳沙井支行 10874000000167994 30,000,000.00 5,034.29 中国银行深圳福永支行 773169041508 55,910,000.00 上海浦东发展银行股份 有限公司西安分行 72010078801000000129 210,222.12 华夏银行深圳分行 10850000 003262508 6,784,863.41 华夏银行深圳分行 35,000,000.00 交通银行上海徐汇支行 310066218018800070862 5,119,264.31 合计 208,756,500.00 52,179,856.09	存储方式 活期 活期 已注销 活期 活期 结构性存款 活期

1 公司与保荐机构东莞证券股份有限公司、平安银行深圳分行、华夏银行深圳沙井 支行、中国银行深圳福永支行于 2017 年 7 月 5 日分别签订了《募集资金专户存储三 方监管协议》。在平安银行深圳分行开立账户用于物联网模块与技术方案建设项目， 初始存放金额为 12,285.75 万元（含存款利息 1.1 万元），在中国银行深圳福永支行 开立账户用于精密制造智能化改造项目，初始存放金额为 5,591.00 万元，在华夏银 行深圳沙井支行开立账户，用于补充流动资金，初始存放金额为 3,000.00 万元。 2 公司及全资子公司西安兆格电子信息技术有限公司（简称“西安兆格”）连同东 莞证券股份有限公司于 2017 年 9 月 6 日与开户行签订了《募集资金专户存储三方监 管协议》，在上海浦东发展银行股份有限公司西安分行开立账户，用于物联网模块 与技术方案建设项目，公司计划在此专户中投入募集资金人民币 3,379 万元用于项 目建设，全部募集资金均将从公司在平安银行深圳分行开立的募集资金专户转入。 3* 公司及全资子公司众格智能科技（上海）有限公司（简称“上海众格”）连同公 司保荐机构东莞证券股份有限公司于2018 年12 月6 日与交通银行股份有限公司上 海徐汇支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。在交通银行上海徐汇支行开 立账户用于物联网模块与技术方案建设项目，公司于2018 年11 月22 日将平安银行 深圳分行账户（账号15000088708340）中的募集资金合计人民币5,000 万元划转至 交通银行上海徐汇支行账户（账号310066218018800070862）。（备注：上海众格的 募集资金监管协议的签约银行为交通银行股份有限公司上海徐汇支行，实际开户行 为交通银行股份有限公司上海宜山路支行。）

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专项报告 第 2 页

4* 公司及全资子公司深圳市美格智联信息技术有限公司（简称“美格智联”）连同 公司保荐机构东莞证券股份有限公司于 2018 年 12 月 6 日与华夏银行股份有限公司 深圳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。在华夏银行深圳分行开立账 户用于窄带物联网（NB-IoT/eMTC）模组与 Android 智能通信模组研发及产业化项 目，公司于 2018 年 11 月 14 日将中国银行深圳福永支行账户（账号773169041508） 中的募集资金（含扣除银行手续费后的利息及理财收入）合计人民币57,568,843.22 元划转至华夏银行深圳分行账户（账号10850000003262508）。上述募集资金划转 -- 后,“精密制造智能化改造项目”的募集资金专户 中国银行深圳福永支行账户（账 号 773169041508）余额为零。公司于 2018 年 11 月 14 日注销了中国银行深圳福永 支行募集资金专户（账号 773169041508）。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

• (一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

• (二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况 本公司除已补充流动资金 3,000 万元无法单独核算效益外，无其他无法单独核算效 益的情况。

( 三 ) 募投项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况 本公司本年度募投项目实施地点、实施主体、实施方式无变更情况。

( 四 ) 募投项目先期投入及置换情况

• 2017 年 8 月 24 日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资 金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以首次公开发行股票募集资 金人民币 13,102,633.93 元置换先期投入募投项目的自筹资金人民币 13,102,633.93 元。公司此次使用募集资金置换先期投入的自筹资金，没有改变募集资金用途，也 不影响募投项目的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月， 符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号----上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公 司《募集资金管理办法》的相关要求。

本公司 2018 年度与 2019 年度无先期投入置换的情况。

( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司本年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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专项报告 第 3 页

( 六 ) 节余募集资金使用情况

本公司本年度不存在节余募集资金使用情况。

( 七 ) 超募资金使用情况

本公司本年度不存在超募资金使用情况。

(八) 尚未使用的募集资金用途和去向

• 2019 年2 月27 日，公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会 议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同 意公司使用额度不超过人民币10,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理， 使用期限不超过12 个月，进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之 日起的12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环使用。同时授 权公司董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件。2019 年3 月18 日，公司召开了2019 年第一次临时股东大会，审议通过了上述《关于 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。

截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买的理财产品剩余 1 笔尚未到期。 即以人民币 3,500 万元募集资金用于购买华夏银行股份有限公司深圳分行慧盈人民 币单位结构性存款(保本浮动收益型)。剩余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金 专用账户。

四、 变更募投项目的资金使用情况

本公司本年度无募投项目资金使用变更情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理办 法》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不 存在募集资金管理违规的情况。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 26 日批准报出。

美格智能技术股份有限公司

董事会

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2020 年 4 月 26 日

专项报告 第 4 页

附表 1

公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：美格智能技术股份有限公司	编制单位：美格智能技术股份有限公司			2019年度					单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额					20,875.65	本年度投入募 集资金总额				10,086.51
报告期内变更用途的募集资金总额					0.00
累计变更用途的募集资金总额					5,591.00	已累计投入募 集资金总额				16,733.31
累计变更用途的募集资金总额比例					26.78%
募集资金投资项目	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本年度 投入金额	截止期末累 计投入金额 (2)	截止期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
精密制造智能化改造项目	是	5,591.00	0.00	0.00	0.00	0.00				是
物联网模块与技术方案建设 项目	否	12,284.65	12,284.65	8,418.24	12,005.04	97.72	2019 年12 月31 日	1,454.97	是	否
补充流动资金	否	3,000.00	3,000.00	0.00	3,000.00	100.00				否
窄带物联网（NB-IoT/eMTC）
模组与Android智能通信模	否		5,591.00	1,668.27	1,728.27	30.91	2020 年10 月31 日	157.32	建设期	否
组研发及产业化项目
承诺投资项目小计		20,875.65	20,875.65	10,086.51	16,733.31	80.16
未达到计划进度或预计收益	精密制造智能化改造项目：因精密组件业务市场环境不断变化，项目运营风险加大，公司已终止对该项目的投资。
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的 情况说明	无
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	无

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募集资金使用情况对照表 第 1 页

募集资金总额	20,875.65 本年度投入募 集资金总额 10,086.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额	已累计投入募 集资金总额 16,733.31 5,591.00
累计变更用途的募集资金总额比例 26.78%
募集资金投资项目	是否已变更 项目（含部分 变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度 投入金额 截止期末累 计投入金额 (2) 截止期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生 重大变化
	1、2018 年10 月12 日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和
	实施地点的议案》和《关于增加部分募集资金投资项目实施主体和实施地点并调整建设期的议案》。募投项目“物联网模块与技术方案建设项目”
	原实施主体为本公司及公司全资子公司西安兆格，现已调整为本公司及公司全资子公司西安兆格、上海众格共同实施，项目实施地点相应由深圳市
	宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46号厂房调整为深圳市宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46号厂房、西安市高新区丈八四路20号1号楼9层及
募集资金投资项目实施地点	上海市徐汇区钦江路88号西座三楼，建设期由2018年10月31日调整为2019年12月31日。原“窄带物联网（NB-IoT/eMTC）模组与Android智
变更情况	能通信模组研发及产业化项目”的实施主体为本公司，后调整为公司全资子公司美格智联实施，项目实施地点相应由深圳市宝安区福永凤凰第四工
	业区岭下路5号调整为深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心B座32楼。
	2、2018年12月7日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点的议案》，原“物联网模块与技术方案建
	设项目”实施地点由深圳市宝安区福永凤凰第一工业区兴业路46号厂房、西安市高新区丈八四路20号1号楼9层及上海市徐汇区钦江路88号西座
	三楼调整为深圳市宝安区福永凤凰第四工业区岭下路5号、西安市高新区丈八四路20号1号楼9层及上海市徐汇区钦江路88号西座三楼。
募集资金投资项目实施方式 调整情况	无
	2017 年8 月24 日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以首次公
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	开发行股票募集资金人民币13,102,633.93元置换先期投入募投项目的自筹资金人民币13,102,633.93元。公司此次使用募集资金置换先期投入的自筹 资金，没有改变募集资金用途，也不影响募集资金投资项目的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过6 个月，符合中国证券监督管 理委员会《上市公司监管指引第2号----上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司
	《募集资金管理办法》的相关要求。本公司2018年度与2019年度没有发生先期投入置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	无

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募集资金使用情况对照表 第 2 页

募集资金总额	20,875.65 本年度投入募 集资金总额 10,086.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额	已累计投入募 集资金总额 16,733.31 5,591.00
累计变更用途的募集资金总额比例 26.78%
募集资金投资项目	是否已变更 项目（含部分 变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度 投入金额 截止期末累 计投入金额 (2) 截止期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生 重大变化
	2019年2月27日，公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
	同意公司使用额度不超过人民币10,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12 个月，进行现金管理的实施期限自股东大会审议
尚未使用的募集资金用途及	通过之日起的12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环使用。同时授权公司董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件。
去向	2019年3月18日，公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了上述《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。
	截止2019年12月31日，公司使用募集资金购买的理财产品剩余1笔尚未到期。即以人民币3,500万元募集资金用于购买华夏银行股份有限公司深
	圳分行慧盈人民币单位结构性存款(保本浮动收益型)。剩余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	无

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募集资金使用情况对照表 第 3 页