MeiG Smart Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2017

Feb 7, 2018

东莞证券股份有限公司

关于美格智能技术股份有限公司

持续督导定期现场核查报告

保荐机构名称：东莞证券股份有限公司	被保荐公司简称：美格智能	被保荐公司简称：美格智能	被保荐公司简称：美格智能	被保荐公司简称：美格智能
保荐代表人姓名：邱添敏	联系电话：021-58763309
保荐代表人姓名：潘云松	联系电话：021-58763296
现场检查人员姓名：邱添敏、祁震
现场检查对应期间：2017 年度
现场检查时间： 2018 年02 月02 日至2018 年02 月05 日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段： 1） 查看公司公开信息披露文件； 2） 查阅并复制公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等； 3） 查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 露义务				√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段： 1） 通过对照相关法律法规规定检查内控制度建立情况； 2） 查看公司内部审计部门出具的内部审计报告等相关文件； 3） 查阅公司董事会专门委员会相关会议文件； 4） 查阅董事会关于内部控制有效性的自我评价报告。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用）		√
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门（如适用）		√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）		√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 门提交的工作计划和报告等（如适用）		√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）		√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 （如适用）		√

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7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 制评价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段： 1）对公司有关三会文件进行查阅； 2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容； 3）查阅信息披露的相关支持文件； 4）核查了公司信息披露相关制度等有关文件；
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息 披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载			√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段： 1）查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件； 2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容； 3）核查公司定期报告及往来明细； 4）查阅公司贷款信息； 5）审阅财务明细账，抽查大额资金往来凭证。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者 间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段： 1） 走访公司募投项目建设现场； 2） 查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，并复印了其中大额合同 的资金使用审批单、付款凭证； 3）查阅了公司各募集资金专项账户的银行对账单； 4）核查会计师、董事会对募集资金使用的专项报告； 5）核查公司公告内容。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√

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3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更 为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益 是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段： 1） 查阅公司2017 年半年报、2017 年三季报、2017 年财务报表并进行财务分析； 2） 查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： 1） 查阅公司上市时的招股说明书及2017 年度信息披露文件； 2） 查阅公司上市前公司及各股东所作出的相关承诺及履行情况； 3） 查阅登记结算公司出具的公司限售股资料； 4） 查阅公司公开信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： 1）核查现金分红制度及其执行情况； 2）对重大合同、原始凭证进行查阅、复印 3）查阅公司公开信息披露文件； 4）查阅公司系统中大额资金往来资料。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露			√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明 无
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的 整改计划。

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（以下无正文）

（本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于美格智能技术股份有限公司持续 督导定期现场核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：保荐代表人：

邱添敏 潘云松

保荐业务负责人： 郜泽民

东莞证券股份有限公司 2018 年 2 月 7 日

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