AI assistant
Megaron S.A. — Board/Management Information 2021
Apr 23, 2021
5707_rns_2021-04-23_cd094a4d-2e99-4a6d-89ba-4714e53d147a.pdf
Board/Management Information
Open in viewerOpens in your device viewer
Zał. do uchwały nr 05/04/2021/RN-P Rady Nadzorczej MEGARON S.A. z siedzibą w Szczecinie z dn.22.04.2021r.
Szczecin, dnia 22 kwietnia 2021r.
Ocena Rady Nadzorczej MEGARON S.A. dotycząca sprawozdania z działalności emitenta i sprawozdania finansowego w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym
W wykonaniu obowiązków wynikających z §70 ust. 1 pkt. 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza Spółki ocenia, że sprawozdanie z działalności MEGARON S.A. (dalej: Spółka") i sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2020 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne z księgami rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, a ponadto nie budzą zastrzeżeń zarówno co do formy, jak i treści w nich zawartych.
UZASADNIENIE
- 1) Rada Nadzorcza zapoznała się z treścią sprawozdania z działalności MEGA-RON S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2020r. oraz sprawozdania finansowego MEGARON S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2020r. zawierającego:
- a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
- b) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2020 roku. który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 38.391 tysięcy złotych;
- c) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, który wykazuje zysk netto w kwocie 2.827 tysięcy złotych;
- d) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, wykazujące zwiększenie kapitałów własnych o kwotę 2.827 tysięcy złotych;
- e) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, który wykazuje zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 1.011 tysięcy złotych;
- f) noty objaśniające i informację dodatkową.
- 2) Rada Nadzorcza przeprowadziła analizę:
- a) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
- b) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych,
- c) wyników spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
- d) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego,
- 3) Wymienione w pkt. 1 Uzasadnienia dokumenty zostały zbadane przez uprawnioną do przeprowadzenia badania firmę audytorską B-think Audit spółka z ograniczoną odpowiedzialnością wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem 4063 (dalej: "Audytor").
- 4) Komitet Audytu realizując swoje obowiązki wynikające z regulaminu Komitetu Audytu przedstawił Radzie Nadzorczej pozytywną opinię o wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki. Komitet Audytu uwzględnił w swojej opinii sprawozdanie dodatkowe Audytora dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
- 5) Zgodnie z opinią i sprawozdaniem Audytora z badania sprawozdania finansowego MEGARON S.A. sprawozdanie finansowe:
- e) przedstawia rzetelny oraz jasny obraz sytuacji finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 r., finansowych wyników działalności oraz przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony tego dnia zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ( dalej: "Ustawa o rachunkowości"), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz przyjętymi zasadami rachunkowości;
- f) jest zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;
- g) zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości.
Opinia Audytora z badania sprawozdania finansowego Spółki jest opinią bez zastrzeżeń.
Zdaniem Audytora sprawozdanie z działalności Spółki, we wszystkich istotnych aspektach:
- a) zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa;
- b) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.
Ponadto podczas badania sprawozdania finansowego Audytor nie stwierdził w sprawozdaniu z działalności istotnych zniekształceń.
6) Komitet Audytu nie zgłosił żadnych uwag do przedstawionej przez Audytora opinii oraz sprawozdania z badania sprawozdania finansowego Spółki.