Megaron S.A. — Audit Report / Information 2015

Apr 29, 2016

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2015 ROK

MEGARON S.A.

B. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ( W TYS. PLN)

I.1.1. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH

Wyszczególnienie	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	Pożyczki udzielone	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Stan na 31.12.2014 r.			59
Zwiększenia, w tym:
- nabycie, założenie,
zaciągnięcie, udzielenie
-odsetki
Zmniejszenia, w tym:			14
- zbycie, rozwiązanie,
spłata, zmiana
prezentacji			14
aport
- odsetki
- wycena bilansowa
- odpis aktualizujący
Stan na 31.12.2014 r.			45

Informacje o zobowiązania finansowych zamieszczono w odpowiednich dodatkowych notach objaśniających do bilansu. Zobowiązania finansowe są w Spółce wyceniane w skorygowanej cenie nabycia.

I.1.2. DANE O POZYCJACH POZABILANSOWYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI ZOBOWIĄZANIACH WARUNKOWYCH, W TYM RÓWNIEŻ UDZIELONYCH PRZEZ EMITENTA GWARANCJACH I PORĘCZENIACH (TAKŻE WEKSLOWYCH)

Spółka nie posiada zobowiązania warunkowych.

I.1.3. DANE DOTYCZĄCE ZOBOWIĄZAŃ WOBEC BUDŻETU PAŃSTWA LUB JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Z TYTUŁU UZYSKANIA PRAWA WŁASNOŚCI BUDYNKÓW I BUDOWLI.

Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa ani wobec jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

I.1.4. INFORMACJA O PRZYCHODACH, KOSZTACH I WYNIKACH DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ W DANYM OKRESIE LUB PRZEWIDZIANEJ DO ZANIECHANIA W NASTĘPNYM OKRESIE

Spółka w bieżącym okresie nie dokonała zaniechania działalności i nie przewiduje takiego działania w następnym okresie.

I.1.5. KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE, ŚRODKÓW TRWAŁYCH NA WŁASNE POTRZEBY.

Spółka nie wytwarzała środków trwałych we własnym zakresie i na własne potrzeby. Wszystkie środki trwałe pochodzą z zakupu.

I.1.6. PONIESIONE NAKŁADY INWESTYCYJNE ORAZ PLANOWANE W OKRESIE NAJBLIŻSZYCH 12 MIESIĘCY OD DNIA BILANSOWEGO NAKŁADY INWESTYCYJNE, W TYM NIEFINANSOWE AKTYWA TRWAŁE

LP	WYSZCZEGÓLNIENIE	WARTOŚĆ ROK BIEŻĄCY	PLANY NA ROK NASTĘPNY
1	Nakłady na ochronę środowiska	0	0
2	Nakłady na pozostałe niefinansowe aktywa trwałe	2 347	0

I.1.7.ISTOTNE TRANSAKCJE ZAWARTE PRZEZ JEDNOSTKĘ NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI.

Nie wystąpiły takie transakcje

I.1.8.INFORMACJE O WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH, KTÓRE NIE PODLEGAJĄ KONSOLIDACJI

Nie dotyczy

I.1.9. INFORMACJE O PRZECIĘTNYM ZATRUDNIENIU

PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE ETATOWO	01-01-2015 31-12-2015	01-01-2014 31-12-2014
Pracownicy na stanowiskach robotniczych	16	15
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych	59	60
Zatrudnienie razem	75	75

I.1.10. INFORMACJE O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCHEMITENTA W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA

WYNAGRODZENIA WYPŁACONE LUB NALEŻNE OSOBOM WCHODZĄCYM W SKŁAD ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH LUB NADZORUJĄCYCH	01-01-2015 31-12-2015	01-01-2014 31-12-2014
Wynagrodzenia wypłacone Członkom Zarządu z tyt. pełnienia funkcji Członka Zarządu		-
Wynagrodzenia wypłacone Członkom Zarządu z tyt. umowy o pracę	745	512

- Piotr Sikora	376	512
- Jacek Zieziulewicz	272	-
- Krzysztof Koroch	97	-
Wynagrodzenia wypłacone Członkom Rady Nadzorczej z tyt. pełnienia funkcji Czł. RN	81	32
- Adamowicz Mariusz	26	11
- Koroch Krzysztof	10	7
- Sikora Adam	-	2
- Parszewski Mieszko	18	7
- Mielczarek Arkadiusz	9	4
- Sikora Piotr	7
- Sikora Mariusz	11	1
Wynagrodzenia wypłacone Członkom Rady Nadzorczej z tyt. umowy o pracę		-
Dywidenda wypłacona akcjonariuszom będącym Członkami Rady
Nadzorczej		110
Dywidenda wypłacona akcjonariuszom będącym Członkami Zarządu	2 291	780
Razem wynagrodzenia	3 117	1 434

I.1.11. INFORMACJE O WARTOŚCI NIESPŁACONYCH ZALICZEK, KREDYTÓW, POŻYCZEK, GWARANCJI, PORĘCZEŃLUB INNYCH UMÓW ZOBOWIĄZUJĄCYCH DO ŚWIADCZEŃ NA RZECZ EMITENTA

Rodzaj zobowiązania	Kwota zobowiązania na dzień bilansowy	Rodzaj zabezpieczonego majątku	Wartość zabezpieczonego majątku na dzień bilansowy
Zabezpieczenie transakcji zakupu paliwa	0	Blokada na rachunku Bankowym	45
Kredyt w rachunku bieżącym	0	Weksel in blanco	2 500
Razem	0		2 559

I.1.12. INFORMACJE O WYNAGRODZENIU BIEGŁEGO REWIDENTA LUB PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, WYPŁACONYM LUB NALEŻNYM ZA ROK OBROTOWY ODRĘBNIE ZA

Informacja o wynagrodzeniu	2014	2015
Data zawarcia umowy	18-07-2014	19-06-2015
Wynagrodzenie biegłego rewidenta za badanie roczne w zł	16 500	16 500
Pozostałe usługi-limit kosztów dojazdu	3 500	3 500
Wynagrodzenie biegłego rewidenta za badanie śródroczne w zł	9 500	9 500

I.1.13. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH, UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA BIEŻĄCY OKRES

Nie wystąpiły.

I.1.14. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM, A NIE UWZGLĘDNIONYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Nie wystąpiły.

I.1.15 INNE INFORMACJE NIŻ WYMIENIONE POWYŻEJ, KTÓRE MOGŁYBY W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ ORAZ WYNIK FINANSOWY JEDNOSTKI.

Nie wystąpiły.

I.1.16. INFORMACJE O RELACJACH MIĘDZY PRAWNYM POPRZEDNIKIEM A EMITENTEM ORAZ O SPOSOBIE I ZAKRESIE PRZEJĘCIA AKTYWÓW I PASYWÓW

Nie wystąpiły.

I.1.17. SPRAWOZDANIE FINANSOWE I DANE PORÓWNYWALNE SKORYGOWANE ODPOWIEDNIM WSKAŹNIKIEM INFLACJI

Nie dotyczy

I.1.18. ZESTAWIENIE ORAZ OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM A UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI.

BILANS	31-12-2015 przed korektami raport kwartalny	nr korekty	wartość korekt	31-12-2015 po korektach
A k t y w a
I. Aktywa trwałe	18 090			17 951
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	129		-	129
- wartość firmy	-		-	-
2. Rzeczowe aktywa trwałe	17 706		-	17 706
3. Należności długoterminowe	9		-	9
3.1. Od jednostek powiązanych	-		-	-
3.2. Od pozostałych jednostek	9		-	9
4. Inwestycje długoterminowe	-		-	-
4.1. Nieruchomości	-		-	-
4.2. Wartości niematerialne i prawne	-		-	-
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	-		-	-
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	-		-	-
b) w pozostałych jednostkach	-		-	-
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	-		-	-
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	245		-137	108
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	223	4	-129	94
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	22	2	-9	13
II. Aktywa obrotowe	12 008		-8	12 000
1. Zapasy	1 858	2	66	1 924
2. Należności krótkoterminowe	4 982		416	5 398
2.1. Od jednostek powiązanych	-		-	-

2.2. Od pozostałych jednostek	4 982	1	416	5 398
3. Inwestycje krótkoterminowe	4 492		-	4 492
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	4 492		-	4 492
a) w jednostkach powiązanych	-		-	-
b) w pozostałych jednostkach	61	5	-16	45
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	4 432	5	15	4 447
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	-		-	-
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	676	1	-490	186
A k t y w a r a z e m	30 098		-147	29 951
P a s y w a
I. Kapitał własny	21 357			20 934
1. Kapitał zakładowy	540		-	540
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	-		-	-
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	-		-	-
4. Kapitał zapasowy	10 074		-	10 074
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	2		-	2
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	7 298		-	7 298
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych	-		-	-
8. Zysk (strata) netto	4 901		-423	4 478
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	-1 458		-	-1 458
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	8 741		276	9 017
1. Rezerwy na zobowiązania	505		5	510
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	282	4	103	385
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	222	4	-97	125
a) długoterminowa	58		-4	54
b) krótkoterminowa	165		-94	71
1.3. Pozostałe rezerwy	-		-	-
a) długoterminowe	-		-	-
b) krótkoterminowe	-		-	-
2. Zobowiązania długoterminowe	56	2	-9	47
2.1. Wobec jednostek powiązanych	-		-	-
2.2. Wobec pozostałych jednostek	56		-9	47
3. Zobowiązania krótkoterminowe	4 415	2	89	4 504
3.1. Wobec jednostek powiązanych	-		-	-
3.2. Wobec pozostałych jednostek	4 385		89	4 474
3.3. Fundusze specjalne	30		-	30
4. Rozliczenia międzyokresowe	3 765	3	190	3 955
4.1. Ujemna wartość firmy	-		-	-
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	3 765		190	3 955
a) długoterminowe	3 264		402	3 666
b) krótkoterminowe	501		-212	289
P a s y w a r a z e m	30 098		-147	29 951

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - wariant kalkulacyjny	31-12-2015 przed korektami raport kwartalny	nr korekty	wartość korekt	31-12-2015 po korektach
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	41 748		-3	41 745
- od jednostek powiązanych	-		-	-
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	41 315		-3	41 312
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	433		-	433
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	23 016		-44	22 972
- od jednostek powiązanych	-		-	-
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	22 741		-43	22 698
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	274		-	274
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)	18 733		39	18 772
IV. Koszty sprzedaży	9 187		105	9 292
V. Koszty ogólnego zarządu	4 202		3	4 205
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)	5 343		-67	5 276
VII. Pozostałe przychody operacyjne	867		65	932
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-		-	-
2. Dotacje	566		-191	375
3. Inne przychody operacyjne	302		254	556
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	472		179	651
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	2		-	2
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-		41	41
3. Inne koszty operacyjne	470		138	608
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)	5 738		-182	5 556
X. Przychody finansowe	82		-49	33
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	-		-	-
- od jednostek powiązanych	-		-	-
2. Odsetki, w tym:	33		-	33
- od jednostek powiązanych	-		-	-
3. Zysk ze zbycia inwestycji	-		-	-
4. Aktualizacja wartości inwestycji	-		-	-
5. Inne	49		-49	-
XI. Koszty finansowe	66		-49	17
1. Odsetki, w tym:	3		-	3
- dla jednostek powiązanych	-		-	-
2. Strata ze zbycia inwestycji	-		-	-
3. Aktualizacja wartości inwestycji	-		-	-
4. Inne	62		-49	13
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)	5 754		-182	5 572
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)	-		-	-
1. Zyski nadzwyczajne	-		-	-
2. Straty nadzwyczajne	-		-	-
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)	5 754		-182	5 572
XV. Podatek dochodowy	854		240	1 094
a) część bieżąca	913		9	922
b) część odroczona	-60		232	172
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	-		-	-

XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)	4 901	-423	4 478

Objaśnienie korekt:

• 1 zmiany prezentacji z tytułu bonusu
• 2 zmiany zaistniałe po sporządzeniu raportu kwartalnego
• 3 korekta przychodów z tytułu dotacji do wysokości amortyzacji
• 4 ponowna kalkulacja rezerw

I.1.19. ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, DOKONANYCH W STOSUNKU DO POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO (LAT OBROTOWYCH) ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NASYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ

Nie wystąpiły

I.1.20. DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYMSKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ

Nie wystąpiły.

I.1.21. W PRZYPADKU WYSTĘPOWANIA NIEPEWNOŚCI CO DO MOŻLIWOŚCI KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI, OPIS TYCH NIEPEWNOŚCI ORAZ STWIERDZENIE, ŻE TAKA NIEPEWNOŚĆ WYSTĘPUJE ORAZ WSKAZANIE, CZY SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAWIERA KOREKTY Z TYM ZWIĄZANE

Nie występuje niepewność możliwości kontynuowania działalności.

I.1.22. SPRAWOZDANIA FINANSOWE – ŁĄCZENIE PODMIOTÓW

Nie wystąpiło łączenie spółek.

I.1.23. W PRZYPADKU NIESTOSOWANIA W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM DO WYCENY UDZIAŁÓW I AKCJI W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH – METODY PRAW WŁASNOŚCI – NALEŻY PRZEDSTAWIĆ SKUTKI, JAKIE SPOWODOWAŁOBY JEJ ZASTOSOWANIE ORAZ WPŁYW NA WYNIK FINANSOWY.

Spółka nie posiada akcji i udziałów. Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jak również jednostkowe sprawozdanie finansowe nie podlega konsolidacji.

I.1.24. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE – SKUTKI NIE SPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Nie dotyczy.

Szczecin, dnia 25.04.2016r.