MedLife S.A.

Quarterly Report • Aug 25, 2023

SISTEMUL MEDICAL MedLife

GRUPUL MED LIFE

RAPORT FINANCIAR SEMESTRUL 1 2023

CE CUPRINDE SITUATIIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2023

ÎNTOCMITE ÎN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNAȚIONALE DE RAPORTARE FINANCIARĂ ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA

Denumirea entitatii emitente: MED LIFE S.A. Sediul social: Calea Grivitei nr. 365, sector 1, Bucuresti, Romania Numarul de fax: 004 0374 180 470 Codul unic de inregistrare: 8422035 Numar de inregistrare in Registrul Comertului: J40/3709/1996 Capital social subscris si varsat: 33.217.623 RON Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, Categoria Premium

CONTINUT:	PAGINA:
SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A POZITIEI FINANCIARE	2
SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A REZULTATULUI GLOBAL	ന
SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE	বা
SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A MISCARILOR IN CAPITALUL PROPRIU	5 - 6
NOTE LA SITUATIIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE	7 - 20

GRUPUL MED LIFE SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A POZITIEI FINANCIARE · LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL C MedLife

	30 iunie	1 ianuarie
	2017	2073
ACTIVE
Active Imobilizate
Fond comercial	450,957,499	368,672,606
Imobilizari necorporale	101,747,687	100,192,265
Imobilizări corporale	967,139,494	828,501,060
Drept de folosinta	292,636,286	306,413,389
Alte active financiare	46,217,022	82,810,704
Total Active Imobilizate	1,858,697,988	1,686,590,024
Active Circulante
Stocuri	102,910,245	98,770,370
Creante	212,442,724	221,358,860
Alte active	53,955,887	44,362,334
Numerar și echivalente de numerar	109,593,828	89,068,154
Cheltuieli in avans	14,595,940	11,826,587
Total Active Circulante	493,498,624	465,386,305
TOTAL ACTIVE	2,352,196,612	2,151,976,329
CAPITALURI SI DATORII
Datorii pe Termen Lunq
Datorii din leasing	211,224,870	225,175,340
Alte datorii pe termen lung	28,486,033	21,657,277
Imprumuturi purtatoare de dobanzi	979,314,589	803,273,659
Datorii cu impozitul amânat	43,412,806	44,250,160
Total Datorii pe Termen Lung	1,262,438,298	1,094,356,436
Datorii Curente
Datorii comerciale si alte datorii	336,500,627	335,356,742
Descoperire de cont	17,012,060	27,801,016
Porțiunea curenta a datoriei din leasing	79,872,699	77,141,698
Porțiunea curenta a imprumuturilor purtatoare de dobanzi	69,803,853	55,695,054
Datorii cu impozitul pe profit curent Provizioane	3,488,690	814,508
Alte datorii	9,963,711	9,783,326
Total Datorii Curente	75,044,162	68,989,304
TOTAL DATORII	591,685,802	575,581,648
	1,854,124,100	1,669,938,084
CAPITALURI
Capital emis si prime de capital
Actiuni proprii	83,504,400	83,812,556
Rezerve	(595,125) 207,866,775	(3,219,219) 204,591,242
Rezultat reportat	131,712,534
		131,596,255
Capitaluri atribuibile proprietarilor Grupului	422,488,584	416,780,834
Interese care nu controlează	75,583,928	65,257,411
TOTAL CAPITALURI	498,072,512	482,038,245
TOTAL CAPITALURI SI DATORII	2,352,196,612	2151,976,328

Co. Comp

Mihail Marcu, Director General

Alina Irinoiu Director Financiar

	2023	2022
VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII	1,066,209,218	860,395,896
Alte venituri operaționale	8,759,241	4,258,600
VENITURI OPERATIONALE	1,074,968,459	864,654,496
Consumabile si materiale de reparatii	(186,568,449)	(139,400,269)
Cheltuieli cu tertii Cheltuieli cu salariile si cele asimilate salariilor	(297,587,473)	(224,064,799)
Contributii sociale	(261,999,637) (9,286,728)	(205,158,993) (7,362,640)
Amortizare si depreciere	(92,017,442)	(66,516,069)
(Pierderi) sau castiquri din depreciere (inclusiv reversari ale pierderilor din depreciere)	(1,002,093)
Cheltuieli cu marfurile	(103,737,029)	(99,292,519)
Alte cheltuieli operationale	(72,836,323)	(53,681,312)
CHELTUIELI OPERATIONALE	(1,025,035,174)	(795,476,602)
PROFIT OPERATIONAL	49,933,285	69,177,894
		(16,094,864)
Costul finantării	(34,768,816) (2,896,440)	(381,157)
Alte cheltuieli financiare
REZULTAT FINANCIAR	(37,665,255)	(16,476,021)
REZULTAT INAINTE DE IMPOZITARE	12,268,030	52,701,873
Cheltuiala cu impozitul pe profit	(7,264,354)	(7,054,906)
REZULTAT NET	5,003,676	45,646,967
Proprietarilor Grupului	6,047,063	41,618,275
Intereselor care nu controlează	(1,043,387)	4,028,692
ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL CARE NU VOR FI RECLASIFICATE IN CONTUL DE PROFIT SAU PIERDERE
TOTAL ALTE ELEMENTE DE REZULTAT GLOBAL
Total alte elemente de rezultat global atribuibile
Proprietarilor Grupului
Intereselor care nu controlează TOTAL REZULTAT GLOBAL	5,003,676	45,646,967
Total rezultat global atribuibil:
Proprietarilor Grupului	6,047,063	41,618,275
Intereselor care nu controlează	(1,043,387)	4,028,692

Perioada incheiata la 30 iunie,

Mihail Marcu, Director General Alina Irinoiu, UA

Director Financiar

GRUPUL MED LIFE SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

sistemul medical V MedLife

	Perioada incheiata la 30 iunie	Perioada incheiata a 30 iunie
	20743	20222
Profit inainte de impozitare	12,268,030	52,701,873
Ajustari pentru:
Amortizare si depreciere Provizioane pentru riscuri si cheltuieli	92,017,442 (282,297)	66,516,069
Venituri din dobanzi	(2,197,945)	(390,326)
Cheltuiala cu dobanda Ajustari de valoare pentru creante si pierderi din creante	34,768,816 1,002,093	16,094,864
Alte venituri nemonetare	(3,306,325)	(2,595,553)
Diferente de curs rezultate din reevaluarea soldurilor in valuta	5,195,778	795,499
Fluxuri de trezorerie din exploatare inainte de modificarile in capitalul circulant	139,465,591	133,122,427
Descresteri/(Cresteri) ale soldurilor de creante	(3,808,814)	(8,291,563)
Descresteri/(Cresteri) ale soldurilor de stocuri	782,625	(623,827)
Descresteri/(Cresteri) de cheltuieli in avans	(2,183,573)	(2,754,309)
Cresteri/(descresteri) de datorii comerciale	(22,969,716)	(16,686,988)
Numerar generat de modificarile in capitalul circulant	(28,179,478)	(28,356,687)
Numerar generat din exploatare	111,286,113	104,765,740
Impozit pe profit platit	(5,533,856)	(6,939,690)
Dobanzi platite	(27,799,357)	(12,547,061)
Dobanzi primite Numerar net generat din activitati de exploatare	2,197,945 80,150,845	390,326 85,669,314
Investitii in combinari de intreprinderi, net de numerarul achizitionat	(59,907,206)	(178,984,135)
Achizitii de imobilizari necorporale	(5,129,621)	(4,497,399)
Achizitii de imobilizari corporale	(73,206,117)	(53,626,988)
Numerar net folosit in activitatea de investitii	(138,242,944)	(237,108,522)
Incasari de imprumuturi	169,044,186	184,310,135
Rambursari de imprumuturi	(52,164,426)	(19,179,945)
Rambursari de principal din datoria de leasing Dividende platite intereselor care nu controleaza	(37,860,036)	(28,101,478)
Plati pentru achizitii de actiuni proprii		(30,000)
Achizitii aditionale de participatii	(401,951)	(6,234,651) (7,777,676)
Numerar net utilizat in activitatea de finantare	78,617,773	122,986,385
Modificarea neta de numerar si echivalent de numerar	20,525,674	(28,452,822)
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei	89,068,154	135,858,888
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei	109,593,828	107,406,066

Mihail Marcu, Director General

Alina Irinoiu

Director Financiar

GRUPUL MED LIFE	ITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII	PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023	(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altrel
-----------------	----------------------------------------------------------------------	--------------------------------------------	---------------------------------------------------------------------

♥ Med Life SISTEMUL MEDICAL

		Capital social Actiuni proprii	emisiune	Prime de Rezerve legale si alte rezerve	Rezerva din reeva luare	Rezultat reportat	atribuibile Capitaluri Grupulu	Interese care proprietarilor nu controleaza	Total capitalur
Sold la 1 ianuarie 2023	33,217,623	(3,219,219)	50,594,933	55.094.194	149,497,049	131,596,255	416.780.835	65,257,412	482.038.247
Profitul anului curent						6.047.063	6.047.063	(1,043,385	5,003,678
Impactul reevaluarii terenurilor si a cladirilor
Impozit amanat pentru alte elemente ale
Total rezultat global rezultatului global						6.047.063	6.047-063	(1.043.385)	5,003,678
Recunoasterea de alte rezerve in scopuri				15,797		(15.797)
Recunoasterea altor rezerve fiscale (rezerve legale)				3,259,736		(3,259,736)
nu controleaza ca rezultat al combinarilor de Crestere in ceea ce priveste interesele care								15,618,859	15,618,859
Achizítie de participatii aditionale intreprinderi						(2,655,250)	(2,655,250)	(4,248,958)	(6,904,208)
Crestere din achiziția de actiuni proprii Distribuire de dividende		(401,951)					(401,951		(401,951)
Cedare neta de actiuni proprii pentru achizitie suplimentara de NCI		3,026,045					3,026,045		3,026,045
Crestere in prime ca urmare a diferentei ડા dintre valoarea de piata a actiunilor cedate cost la momentul schimbului			(308,156)				(308,156)		(308,156)
Sold la 30 iunie 2023	33.217.623	(595.125)	50.286.777	58,369,726	149,497,049	1307777755	422.488.586	75.533.928	498 07 2 5 6

ASA Mihail Marcu, Director General 0.0

Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. | pagina 5

Director Financiar Alina Irinoiu

	(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu	PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30	IUNIE 2023	SITUATIA CONSOLIDATA NEAUDITATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII este specificat altfel)			MedLife	SISIEMUL MEIKAT
		Capital social	emisiune	alte rezerve Prime de Rezerve legale si	Rezerva din reevaluare	Rezultat reportat	proprietarilor atribuibile Capitaluri Grupului	Interese care nu controleaza	Total capitaluri
Sold la 1 ianuarie 2022	33,217,623	(4,015,977)	49,177,468	41,850,760	95,484,740	122,394,796	338,109,410	43,295,149	381,404,558
Recunoasterea altor rezerve in scopuri fiscale rezerve legale)				551,325		(551,325)
Recunoasterea rezervelor legale				1,205,797		(1,205,797)
Crestere in ceea ce priveste NCI ca rezultat al combinarilor de intreprinderi								11,402,662	11,402,662
e Achizitie de participatii aditional de dividende Distribuire						(4,113,144)	(4,113,144)	993) (5,952	(10,066,137)
Crestere din achizitia de actiuni proprii		(6,234,573)					(6,234,573)		(6,234,573)
Cedare neta de actiuni proprii pentru achizitie suplimentara de NCI		8,684,432					8,684,431		8,684,431
lintre valoarea de piata a actiunilor cedate si crestere in prime ca urmare a diferentei ost la momentul schimbului			1,417,465				1,417,465		1,417,465
fotal rezultat global	r	l	l			41,618,274	41,618,274	4,028,691	45,646,965
ale elemente alte mpozit amanat pentru rofitul perioadei curente ezultatului global
						41,618,274	41.618.274	4.028 691	45,646,965
Sold la 30 iunie 2022	33,217,623	(1,566,118)	50.594.933	43,607,882	95,484,740	158,142,805	.863 379,481	52,773,509	37/92 255 4.32

ﺳﮯ

SISTEMUL MEDICAL

GRUPUL MED LIFE

0.000

Mihail Marcu,

Director General

Director Financiar Alina Irihoiu,

O MedLife

(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

DESCRIEREA ACTIVITATII 1.

Med Life S.A. ("MedLife" sau "Societatea") este o societatea") este o societate pe acțiuni înființată în anul 1996, în conformitate cu legile și reglementările din România, cu sediul în București, Calea Grivitei nr. 365, cu un capital social de 33.217.623 lei, cu o valoare nominală a acțiunii de 0,25 lei.

Activitatea Companiei constă în destinților de servicii medicale prin centre medicale cu acoperire națională.

MedLife, împreună cu subsidiarele sale ("Grupul"), oferă o gamă largă de servicii medicale, cu o rețea de 35 de hiperclinici, 70 de clinici, 13 spitale – situate în București, Arad, Sibiu, Brașov, Cluj, Ploiesti si Pitesti 38 de laboratoare, 23 de farmacii si 18 clinici stomatologice. Grupul are, de asemenea, peste 170 de parteneri de clinici private în toată România.

Lista societatilor parte din Grupul Med Life la 30 iunie 2023 sunt prezentate mai jos (procente de detinere) :

Nr. Crt.	Entitatea	Activitatea principala	Locul de functionare	30 junie 2023	1 ianuarie 2023
1	Policlinica de Diagnostic Rapid SA	Servicii medicale	Brasov, Romania	83%	83%
2 3	Medapt SRL (indirect) Histo SRL (indirect)	Servicii medicale Servicii medicale	Brasov, Romania Brasov, Romania	83% 49.8%	83% 49.8%
4	Policlinica de Diagnostic Rapid Medis SRL (indirect)*	Servicii medicale	Sfantu Gheorghe, Romania	66.4%	66.4%
5	Bahtco Invest SA	Dezvoltare (promovare) imobiliara	Bucuresti, Romania	100%	100%
б	Med Life Ocupational SRL	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
7	Pharmalife-Med SRL	Comert cu amanuntul al produselor farmaceutice, in magazine specializate	Bucuresti, Romania	100%	100%
8	Med Life Broker de Asigurare si Reasigurare SRL	Broker de asigurare	Bucuresti, Romania	99%	99%
9	Accipiens SA	Activitati de inchiriere	Arad, Romania	83%	83%
10	Genesys Medical Clinic SRL (indirect)*	Servicii medicale	Arad, Romania	83%	83%
11	Bactro SRL (indirect) *.	Servicii medicale	Deva, Romania	83%	83%
12	Transilvania Imagistica SA (indirect)*	Servicii medicale	Oradea, Romania	83%	83%
13	Biofarm Farmec SRL (indirect)*	Comert cu amanuntul al produselor farmaceutice, in magazine specializate	Arad, Romania	100%	100%
14	RUR Medical SA (indirect)*	Servicii medicale	Brasov, Romania	83%	83%
15	Biotest Med SRL	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
16 17	Vital Test SRL Centrul Medical Sama SA	Servicii medicale Servicii medicale	Iasi, Romania Craiova, Romania	100% 90%	100% 90%
18	Ultratest SA (direct si indirect)*	Servicii medicale	Craiova, Romania	92%	92%
19	Diamed Center SRL	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
20	Prima Medical SRL	Servicii medicale	Craiova, Romania	100%	100%
21	Stem Cells Bank SA	Servicii medicale	Timisoara, Romania	100%	100%
22	Dent Estet Clinic SA**	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	65%	60%
23	Green Dental Clinic SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatoloģice	Bucuresti, Romania	33.2%	31%
24	Dentist 4 Kids SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	65%	60%
25	Dent A Porter SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	33.5%	31%
26	Dentestet Kids SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	34.4%	32%
27	Aspen Laborator Dentar SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	48.8%	45%

(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

Nr. Crt.	Entitatea	Activitatea principala	Locul de functionare	30 iunie 2023	1 ianuarie 2023
28	Centrul Medical Panduri SA	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
29	Almina Trading SA	Servicii medicale	Targoviste, Romania	90%	90%
30	Anima Specialty Medical Services SRL	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
31	Anima Promovare si Vanzari SRL (indirect)*	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
32 33 34	Valdi Medica SA Clinica Polisano SRL Solomed Clinic SA	Servicii medicale Servicii medicale Servicii medicale	Cluj, Romania Sibiu, Romania Pitesti, Romania	55% 100% 80%	55% 100% 80%
35	Solomed Plus SRL (indirect)*	Servicii medicale	Pitesti, Romania	80%	80%
36	Ghencea Medical Center SA	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
37	Sfatul medicului SRL	Platforma medicala	Bucuresti, Romania	100%	100%
38	RMC Dentart (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Budapesta, Ungaria	79.9%	81.3%
39	RMC Medical (indirect)*	Servicii medicale	Budapesta, Ungaria	79.9%	81.3%
40	RMC Medife	Holding	Budapesta, Ungaria	79.9%	81.3%
41	Badea Medical SRL	Servicii medicale	Cluj, Romania	65%	65%
42	Oncoteam Diagnostic SA	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	79%	79%
43	Centrul medical Micromedica SRL	Servicii medicale	Piatra Neamt, Romania	100%	100%
44	Micromedica Targu Neamt SRL (indirect)*	Servicii medicale	Targu Neamt, Romania	100%	100%
45	Micromedica Bacau SRL (indirect)*	Servicii medicale	Bacau, Romania	100%	100%
46	Micromedica Roman SRL (indirect)* Servicii medicale		Roman, Romania	100%	100%
47	Medrix Center SRL (indirect)*	Servicii medicale	Roznov, Romania	100%	100%
48	Spitalul Lotus SRL	Servicii medicale	Ploiesti, Romania	100%	100%
49	Labor Maricor SRL (indirect)*	Servicii medicale	Bacau, Romania	100%	100%
50	Centrul Medical Matei Basarab SRL (indirect)*	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
51	Pharmachem Distributie SRL	Comert cu ridicata al produselor farmaceutice	Bucuresti, Romania	75%	75%
52	CED Pharma SRL (indirect)*	Comert cu amanuntul al produselor farmaceutice, in magazine specializate	Bucuresti, Romania	100%	100%
53	Leti Pharm 2000 SRL (indirect)*	Comert cu amanuntul al produselor farmaceutice, in magazine specializate	Bucuresti, Romania	100%	100%
54	Monix Pharm SRL (indirect)*	Comert cu amanuntul al produselor farmaceutice, in magazine specializate	Bucuresti, Romania	100%	100%
55	KronDent SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Brasov, Romania	39%	36%
56	Medica SA	Servicii medicale	Sibiu, Romania	60%	60%
57	Dent Estet Ploiesti SRL (indirect)*	Servicil medicale stomatologice	Ploiesti, Romania	33.2%	30.6%
28	The Lab Stomestet SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Cluj, Romania	39%	36%
59	Stomestet SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Cluj, Romania	39%	36%
60	Stomestet Plus SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Cluj, Romania	39%	36%

GRUPUL MED LIFE

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL

V Med Life

Nr. Crt.	Entitatea	Activitatea principala	Locul de functionare	30 iunie 2023	1 ianuarie 2023
61	Costea Digital Dental SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Oradea, Romania	38.4%	36%
62	Expert Med Centrul Medical Irina (indirect)*	Servicii medicale	Galati, Romania	76%	76%
63	MNT Healthcare Europe SRL	Servicii medicale	Ilfov, Romania	50%	50%
64	MNT Asset Management SRL (indirect)*	Holding	Bucuresti, Romania	50%	50%
65	Clinica Life-Med SRL (indirect)*	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	100%	100%
୧୧	Pro Life Clinics SRL (indirect)*	Servicii medicale	Iasi, Romania	60%	60%
6/	Onco Card SRL (indirect)*	Servicii medicale	Brasov, Romania	83%	83%
୧୫	Onco Card Invest SRL (Indirect)*	Holding	Brasov, Romania	83%	83%
69	Tomorad Expert SRL (indirect)*	Servicil medicale	Sfantu Gheorghe, Romania	66.4%	66.4%
70	IT Repair SRL (indirect)*	Servicii medicale	Targu Mures, Romania	49.8%	49.8%
71	Medici's SRL	Servicii medicale	Timisoara, Romania	80%	80%
72	Micro-Medic SRL	Servicii medicale	Timisoara, Romania	80%	80%
73	Sweat Concept One SRL	Wellness	Bucuresti, Romania	60%	60%
74	OptiCristal Consult SRL (indirect)*	Servicii medicale	Brasov, Romania	49.8%	49.8%
75	Alinora Optimex SRL (indirect)*	Servicii medicale	Brasov, Romania	49.8%	49.8%
76 77	Medicris SRL (indirect) Triamed SRL (indirect)	Servicii medicale Servicii medicale	Oradea, Romania Oradea, Romania	83% 83%	83% 83%
78	SC M-Profilaxis SRL (indirect)*	Servicii medicale	Timisoara, Romania	80%	80%
79	VitaCare Flav SRL (indirect)*	Servicii medicale	Pitesti, Romania	80%	80%
80	Dent Estet Genesys SRL (indirect)*	Servicii medicale	Arad, Romania	73.8%	71.3%
81	Aspire Dental SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	65%	60%
82	Sanopass SA	Platforma medicala	Targoviste, Romania	62.5%	51%
83	Muntenia Medical Competences S.A. Servicii medicale		Pitesti, Romania	79.8%	0%
84	Blos Diagnostic Medical Services SRL*	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
85	Centrul de Diagnostic si Tratament Provita S.A.	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
86	Medical City Blue SRL*	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
87	Laborator Cuza Voda SRL*	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
88	Provita Pain Clinic SA*	Servicii medicale	Suceava, Romania	35.7%	0%
89 90	Policlinica Sf. Ilie SRL Policlinica Union SRL	Servicii medicale Servicii medicale	Craiova, Romania Cluj, Romania	100% 51%	0% 0%

*Aceste companii sunt filiale ale altor filiale din consolidare, deoarece sunt controlate de entitățile care sunt filiale ale Societatii-mamă.

**Procentul de deținere în Dent Estet Clinic SA a crescut cu 5%, de la 60% la 65%, din Ianuarie 2023

2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare consolitate simplificate sunt aceleai cu cale anicate in situatiile financiare consolidate ale Grupului la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022.

Prezentul raport financiar trebuie sa fie citit impreuna cu ultimele situatii financiare consolidate anuale ale Grupului la ri rezentari apert maroar la 31 decembrie 2022 ce include toate informatiile necesare pentru un set

GRUPUL MED LIFE NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

complet de situatii financiare intocriitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană. Cu toate acestea, anumite note explicative sunt incluse pentru a explica evenimente si tranzacții care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia si performanta financiara a Grupului comparativ cu ultimele situatii financiare anuale.

BAZELE INTOCMIRII SITUATIIILOR FINANCIARE 3.

3.1 Declaratia de conformitate

Aceste situații financiare consolitate au fost întocrnitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană (UE).

Politicile contabile aplicate în aceleasi cu celeasi cu cele aplicate în situatiile financiare anuale consolidate ale Grupului la și pentru anul încheiat la 31 decembrie noilor standarde aplicabile incepand cu data de 1 ianuarie 2023.

Anul financiar corespunde anului calendaristic.

3.2 Bazele întocmirii

Situațiile financiare consolidate ale Grupului Medlife, denumite în continuare "Grupul", sunt prezentate în RON ("leu românesc"), folosind principiile continuității. Toate valorile sunt rotunjite la cele mai apropiate două zecimale. Situațiile financiare consolidate au fost întocmite pe baza costului istoric, cu excepția anumitor elemente care au fost evaluate la valoarea justă, cum ar fi anumite active imobilizate și instrumente financiare, așa cum sunt prezentate în notele la situațiile financiare.

Grupul ține registrele conformitate cu Reglementările privind Contabilitatea și Raportarea emise de Ministerul Finanțelor din România.

Continuitatea activității 3.3

Aceste situații financiare consolidate au fost întocmite pe baza principiului continuității care presupune că Grupul își va valorifica activele și își va achta datoriile în cursul normal al activității. Grupul îsi va continua în mod normal functionarea într-un viitor previzibil fara a intra în imposibilitatea continuarii activitatii sau fara reducerea semnificativa a acesteia.

Pe baza poziției financiare actuale a Grupului și a scenariilor modelate, administratorii au concluzionat că Grupul are suficientă lichiditate pentru a-și îndepline pentru cel puțin douăsprezece luni de la data prezentului raport și directorii au considerat că este oportun să adopte continuitatea activității, baza de contabilitate la intocmirea situatiilor financiare.

3.4 Rationamente, estimări și ipoteze semnificative

Întocmirea situațiilor financiare în conformitate cu IFRS cere conducerii Grupului să facă judecati, estimări și ipoteze care afectează valorile raportate ale activelor, prezentarea activelor si datoriilor potențiale la data întocmiii situațiilor financiare și veniturile și cheltuielile raportate pentru respectiva perioadă.

La intocmirea acestor situatii financiare consolitate simplificate, rationamentele, estimarile si ipotezele semnificative ale Grupului sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare consolidate auditate la data de si centru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022.

3.5 Valute

Moneda funcțională și de prezentare

Aceste situații financiare consolidate sunt prezentate în leu românesc ("RON"), care este moneda mediului economic primar în care operează majoritatea companiilor Grupului ("moneda for funcțională"). Moneda funcțională a operațiunilor în străinătate este în general moneda lor locală.

Cursurile de schimb, dupa cum au fost publicate de Banca Nationala a Romania, la 30 iunie 2023 au fost de 4,9634 RON pentru 1 euro (31 decembrie 2022: 4,9474 RON pentru 1 euro), respectiv 1,3371 pentru 100 HUF (31 decembrie 2022: 1,2354 RON pentru 100 HUF).

Cursurile de schimb medii pentru perioada de 6 luni 2023 au fost de 4,9335 RON pentru 1 EUR (6 luni 2022: 4,9455 RON pentru 1 EUR), respectiv 1,2965 RON pentru 100 HUF (6 luni 2022: 1,3206 RON pentru 100 HUF).

Convertirea valutelor straine

Tranzacțiile în valută străină sunt convertite în moneda funcțională respectivă a Grupului la cursul de schimb în vigoare la morilei. Activele și pasivele monetare în valută străină sunt reconvertite în moneda funcțională la cursurile de schimb în vigoare la data raportării. Diferențele de schimb valutar care decurg din aceste conversii sunt recunoscute ca alte venituri/cheltuieli financiare în contul de profit și pierdere.

Convertirea operațiunilor externe

In scopul prezentării situațiilor financiare consolidate, activele operațiunilor din străinătate ale Grupului sunt convertite la cursurile de schimb în vigoare la data raportării. Elementele de venituri și cheltuieli sunt convertite la cursurile de schimb medii ale perioadei. Diferențele de schimb valutar care apar la conversie sunt recunoscute în capitalurile proprii prin situația rezultatului global.

@ Med Life

FOND COMERCIAL 4.

Grupul inregistreaza fond comercial rezultat din combinarile de intreprinderi.

În scopul testării deprecierii, fondul comercial este alocat unității generatoare de numerar care se așteaptă să beneficieze de sinergiile combinării de întreprinderi. Conducerea efectuează teste de depreciere anual sau ori de câte ori există un indiciu de depreciere pentru a evalua recuperabilitatea valorii contabile a fondului comercial, la fiecare nivel individual. Nu a fost identificat niciun fond comercial depreciat în acest context.

5.

	30 iunie	1 ianuarie
	2073	2023
Valoare Bruta	1,696,306,054	1,461,161,755
Depreciere si Amortizare Cumulata	(627.418.874)	532,468,429)
Valoare Neta	1,068,887,180	928,693,326

6. STOCURI

	30 iunie	1 ianuarie
	207 3	2023
Materiale consumabile	54,256,893	50,500,617
Alte elemente de inventar	1,380,938	1,153,623
Mărfuri	47,271,796	47,115,210
Stocuri în tranzit	619	920
TOTAL	102,910,245	98,770,370

7. CREANȚE

	30 iunie 20743	1 ianuarie 2023
Creante	251,301,202	258,302,033
Ajustari de valoare pentru clienți incerți	(38,858,478)	(36.943,173)
TOTAL	212,442,724	221,358,860

Riscul de credit pentru Grup se referă în principal la creanțele din activitatea normală. Conformitatea clienților cu condițiile de credit convenite este monitorizată în îndeaproape. În cazul în care plățile sunt entârea. Să contri ce iau măsuri pentru restricționarea accesului la servicii sau contractele sunt reziliate.

Anumiți clienți, care sunt instituții publice, pot avea termene de plată mai lungi și serviciile pot fi livrate în continuare atunci când sunt restante, intrucat conducerea le atribuie un risc de credit mai mic.

Perioada medie de încasare pentru servicile oferite este de 95 de zile. Nu există dobânzi penalizatoare pentru creanțele comerciale în primele 95 de zile de la data emiterii facturii, care reprezinta si termenul contractual mediu.

Valoarea contabilă a activelor financiare, evaluate la costul amortizat, reprezintă expunerea maximă la riscul de credit. vu există întunătățiri de credit sau garanții deținute care ar compensa astfel de sume. Deoarece baza de clienți a Grupului este foarte diversă, în general nu există concentrații mari de risc de credit.

NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR 8.

	30 iunie	1 ianuarie
	2023	2023
Conturi la bănci	104,022,033	85,385,761
Numerar în casă	3,688,838	2,554,466
Echivalente de numerar	1,882,956	1,127,928
TOTAL	109,593,828	89,068,154

9. CHELTUIELI IN AVANS

La 30 iunie 2023, Grupul a înregistrat avansuri în sumă de 14.595.940 RON (11.826.587 RON la 1 instrucire 2023). Cheltuielile in avans în sold la 30 iunie 2023 constau în comisioane amânate pentru finanțarea eneruluile în avuns în solu în birinte, precum și alte sume cum ar fi polițe din asigurare pentru profesionisti si pentru imobilizările corporale deținute.

ಳ MedLife

10. DATORII COMERCIALE SI ALTE DATORII

	30 iunie	1 ianuarie
	2073	20223
Furnizori	269,450,434	281,384,001
Furnizori de imobilizări	56,881,418	48,347,315
Avansuri achitate de clienti	10,168,776	5,625,426
TOTAL	336,500,627	335,356,742

Soldul contului furnizorilor este format din datorii pentru achizitia de consumabile, materiale si marfuri. Furnizorii de imobilizari se refera la datorii pentru achiziționarea de echipamente medicale.

11. ALTE DATORII

	30 iunie	1 ianuarie
	20743	20223
Datorii salariale și alte datorii( inclusiv contribuții)	28,637,848	24,169,661
Alte datorii	46,406,315	44,819,643
TOTAL	75,044,162	68,989,304

12. DATORII DE LEASING

Facilitățile de leasing se referă la cladiri, echipamente medicale și vehicule.

	30 iunie	1 ianuarie
	20123	20723
Porțiunea pe termen lung – leasing	211,224,870	225,175,340
Porțiunea pe termen scurt – leasing	79,872,699	77,141,698
TOTAL	291,097,569	302 317 038

13. DATORII FINANCIARE

	30 iunie 2004	1 ianuarie 2023
Porțiunea curenta a imprumuturilor purtatoare de dobanzi Porțiunea pe termen lung a imprumuturilor purtatoare de dobanzi TOTAL	86,815,913	83,496,070
	979,314,589	803,273,659
	1,066,130,502	886,769,729

In data de 13 decembrie 2022, urmare a obtinerii aprobarii Adunarii Generale a Actionarilor din data de 21 noiembrie 2022, Medife împreună cu co-împrumutații BAHTCO INVEST S.A., POLICLINICA DE DIAGIONICA DE DIAGIONIC RAPID S.A., CLINICA POLISANO S.R.L., DENT ESTET CLINIC S.A., GENESYS MEDICAL CLINIC S.R.L., CENTRUL MEDICAL SERVICES S.R.L., OED DVARMALIFE MED S.R.L., PRIMA MEDICAL S.R.L., ANNA SPECIALTY MEDICAL SERVICES S.R.L., CED PHARMA S.R.L., BADEA MEDICAL S.A., CENTRUL MEDICAL MICROMEDICA S.R.L., SOLOMED CLINIC S.A., VITA CARE FLAV S.R.L., PHARMACHEM DISTRIBUTIE S.A., SANO PASS S.A., MIT ASSET MANAGEMENT S.R.L., MNT HEALTHCARE EUROPE S.R.L., SWEAT CONCEPT ONE S.A., ONCO CARD S.R.L., ONCOCARD INVEST S.R.L., DIAMED CENTER S.R.L., STEM CELLS BANK S.A., SFATUL MEDICULUI.RO S.A. si MEDICI'S S.A., a semnat cu Banca Comercială Română, in calitate de aranjor principal, o facilitate de credit sindicalizata in valoare totala de 228 milioane de euro pentru refinantarea si majorarea creditului existent cu suma de 50,7 milioane de euro. Sindicatul de banci care semneaza noul credit acordat Grupului MedLife este format din Banca Comerciala Romana, in calitate de coordonator, aranjor principal, agent de facilitate si garantii si finantator, Raiffeisen Bank, BRD Groupe Societe Generale, Banca Transilvania, ING Bank N.V. Amsterdam Sucursala Bucuresti si Frste Group Bank AG, in calitate de aranjori principali mandatati si finantatori.

Contractul de credit sindicalizat presupune un acord de refinanțare a facilităților existente, prelungind perioada de finanțare, rearanjarea termenilor, precum și majorarea suplimentară de 50,7 milioane euro sub forma unei faciitati la termen, fiind utilizata de Grup, alaturi de Grupului, pentru posibile noi oportunitati de achizitie pe piata, cat si proiecte de dezvoltare organica.

Soldul împrumutul sindicalizat este de 967.252.908 RON la 30 iunie 2023.

La data de 30 iunie 2023, facilitatile de finantare ale Grupului, trase si netrase, includeau urmatoarele:

• un contract de împrumut și o facilitate de descoperit de cont garantat încheiate între CEC Bank S.A. si Clinica Polisano S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 18.037.578 RON;

• un contract de împrumut garantat între Banca Transilvania S.A. și Ghencea Medical Center, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 462.741 RON;

• un contract de împrumut încheiat între Banca Transilvania S.A., și Micromedica Roman S.R.L., soldul nerambursat la

O MedLife

30 iunie 2023 este de 841.053 RON;

• 2 contracte de împrumut încheiate între Banca Transilvania S.A. și Centrul Medical Micromedica S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 762.418 RON;

un contract de împrumut încheisen Bank S.A. și Krondent S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 9.741 RON;

• un contract de împrumut încheiat între Banca Transilvania S.A. și Dent Estet Ploiesti S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 2.105.742 RON;

• un contract de împrumut încheiat între Banca Transilvania S.A. și Life Med S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 496.708 RON;

• un contract de împrumut încheiat între BRD GROUPE SOCIETE GENERALE S.A. și Pro Life Clinics S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 62.500 RON si un contract de împrumut încheiat între ING BANK N.V. AMSTERDAM SUCURSALA BUCURESTI și Pro Life Clinics S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 143.205 RON:

• un contract de împrumut încheiat între EXIM BANK S.A. și Medicris S.R.L, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 358.561 RON:

• un contract de împrumut încheiat între ING BANK N.V. AMSTERDAM SUCURSALA BUCURESTI și Medici's S.R.L, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 42.054 RON;

• un contract de împrumut încheiat între Banca Transilvania S.A și Medical City Blue SRL, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 364.655 RON;

• un contract de împrumut încheiat între Banca Transilvania S.A și Centrul de diagnostic și tratament Provita SRL, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 47.146.308 RON;

• un contract de împrumut încheiat între Banca Comercială Română și Provita Pain Clinic SA, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 581.721 RON;

• o facilitate de descoperit de cont garantat între Garanti Bank S.A. și Med Life S.A., suma trasă la 30 iunie 2023 este de 9.926.800 RON;

• o facilitate de descoperit de cont încredit Tiriac Bank și Prima Medical S.R.L., având o limită maximă a creditului de 800.000 RON, trasă în totalitate la 30 iunie 2023;

• o facilitate de descoperit de cont încheiată între Banca Transilvania S.A. și Onco Team Diagnostic S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 198.979 RON;

• o facilitate de descoperit de cont încheiată între Banca Transilvania S.A. și Pharmachem Distributie S.R.L., soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 3.751.677 RON;

• o facilitate de descoperit de cont încheiată între Banca Transilvania S.A. și Medical City Blue SRL, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 968.000 RON;

• o facilitate de descoperit de cont încheiată între Banca Transilvania S.A. și Centrul de diagnostic și tratament Provita SRL, soldul nerambursat la 30 iunie 2023 este de 2.721.863 RON.

Rata dobânzii pentru fiecare împrumut pentru fiecare perioadă de dobândă este rata pe an care reprezintă suma marjei aplicabile și în funcție de moneda fiecărui împrumut, EURIBOR la 6 luni pentru sumele în EUR sau ROBOR la 6 luni pentru sumele în RON.

La 30 iunie 2023, nicio entitate din cadrul Grupului nu a încălcat termenii contracturali a contractelor de finanțare.

14. CAPITALUL EMIS SI PRIME DE CAPITAL

Capitalul social emis în termeni nominali este format din 132,870,492 acțiuni ordinare la 30 iunie 2023 (1 ianuarie 2023: 132,870,492) cu o valoare nominală de 0,25 RON pe acțiune. Dețiuni ordinare au dreptul la un vot zentru o acțiune deținarilor Grupului, cu excepția acțiunilor proprii răscumpărate de Grup ca parte a programului de răscumpărare a acțiunile se clasează ca fiind egal și conferă drepturi egale asupra activului net al Societatii, cu excepția acțiunilor de trezorerie.

	30 iunie	1 ianuarie
	2073	2023
Capital social	33,217,623	33,217,623
Prime de emisiune	50,286,777	50,594,933
TOTAL	83,504,400	83,812,556
	Numar actiuni	0/0	Valoare
Persoane juridice	72,393,574	54.48%	18,098,394
Marcu Mihail	19,932,307	15.00%	4,983,077
Cristescu Mihaela Gabriela	18,660,690	14.04%	4,665,173
Marcu Nicolae	13,835,400	10.41%	3,458,850
Alti actionari	8,048,521	6.06%	2,012,130
TOTAL	132,870,492	100.00%	33,217,623

15. REZERVE

GRUPUL MED LIFE NOTE LA SITUATIIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

	30 iunie	1 ianuarie
	20023	2073
Rezerve generale	24,341,680	24,325,883
Alte rezerve	34,028,046	30,768,310
Rezerve din reevaluare	149.497.049	149,497,049
TOTAL	207,866,775	204,591,242

16. INTERESE CARE NU CONTROLEAZA

	30 iunie 20743	1 ianuarie 20243
Sold la inceputul perioadei	65,257,412	43,295,149
Cota de profit aferenta perioadei	(1,043,385)	5,259,484
Partea din alte rezultate globale		1,673,316
Interese minoritare din achizitia de filiale	15.618.859	21,895,097
Achizitii ulterioare de interese minoritare	(4,248,958)	(6,865,634)
Sold la finalul perioadei	75,583,928	65,257,412

17. VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII

Cifra de afaceri reprezinta servicii medicale, inclusiv veniturile din pachete de preventie corporative si onorariile, pentru serviciile prestate in cadrul unitatilor medicale ale Grupului. Defalcarea veniturilor este prezentata mai jos.

	6 luni 2023	% din Total	6 luni 2072	% din Total	Variatie
Linie de afaceri					2023/2022
Clinici	397,318,224	37.3%	288,641,376	33.5%	37.7%
Stomatologie	62,229,799	5.8%	56.062.067	6.5%	11.0%
Spitale	230,215,372	21.6%	180,421,028	21.0%	27.6%
Laboratoare	113,169,369	10.6%	107,200,195	12.5%	5.6%
Vanzari Corporative	120,962,816	11.3%	107.751.134	12.5%	12.3%
Farmacii	32,269,735	3.0%	35,279,714	4.1%	-8.5%
Altele	110.043.903	10.3%	85,040,382	9.9%	29.4%
TOTAL	1,066,209,218	100.0%	860,395,896	100.0%	23.9%

18. ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

	6 luni 2023	6 luni 2022
Alte venituri operationale	4,214,933	607,775
Venituri din subventii de exploatare	1,237,982	1,055,271
Costurile capitalizate ale imobilizarilor necorporale	3,306,325	2,595,553
TOTAL	8,759,241	4,258,600

19. CHELTUIELI DIN EXPLOATARE

	6 luni 2023	6 luni 2022
Utilitati	16,899,564	12,841,287
Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile	9,167,695	9,222,063
Chirii	6,690,283	5,604,813
Prime din asigurari	2,773,529	2,039,349
Reclama si publicitate	18,522,204	11,398,180
Comunicatii	3,076,582	2,520,952
Alte cheltuieli administrative si de exploatare	15,706,466	10,054,668
TOTAL	72,836,323	53,681,312

20. REZULTATUL FINANCIAR NET

	6 luni 2023	6 luni 2022
(Pierderea)/Castigul din cursul valutar	(5,464,063)	(884,771)
Costul finantarii	(31,611,033)	(13,720,301)
Comisioane bancare	(3,157,782)	(2,374,563)
Alte Venituri	369,679	113,288
Venituri din dobanzi	2,197,944	390,326
PROFITUL/(PIERDEREA) FINANCIARA	(37,665,255)	(16,476,021)

21. ANALIZA FINANCIARA

Analiza Contului de Profit si Pierdere Consolidat

Cifra de afaceri a perioadei de 6 lunie 2023 s-a ridicat la 1,066,209,218 RON, in crestere fata de cifra de afaceri obtinuta in primele 6 luni ale lui 2022 cu 23.9%. Cresterea s-a datorat, in principal, cresterii din toate liniile de afaceri ale Grupului, precum si achizitiilor finalizate de Grup in 2022 and 2023.

Alte venituri operationale au inregistrat o crestere de 105.7% in perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2023 comparativ cu perioada corespondenta a lui 2022, ajungand la 8,759,241 RON in 2023.

Cheltuieiile operationale includ checum si cheltuieli cu bunuri si materiale utilizate de Grup pentru prestarea serviciilor. Grupul a inregistrat cheltuieli operationale de 1,025,035,174 RON in perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2023, reprezentand o crestere de 28.9%, sau 229,558,572 RON, comparativ cu perioada corespunzatoare a lui 2022. Cheltuielile operationale ca pondere in total venituri operationale au reprezentat 96.14% in perioada de 6 luni 2023 si 92.45% in perioada de 6 luni 2022.

Evolutie cheltuielile operationale

	6 uni 2023	6 luni 2072
Consumabile si materiale de reparatii	186,568,449	139,400,269
Cheltuieli cu marfurile	103,737,029	99,292,519
Utilitati	16,899,564	12,841,287
Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile	9,167,695	9,222,063
Chirii	6,690,283	5,604,813
Prime din asigurari	2,773,529	2,039,349
Reclama si publicitate	18,522,204	11,398,180
Comunicatii	3,076,582	2,520,952
Cheltuieli cu tertii (inclusiv contractele cu medicii)	297,587,473	224,064,799
Cheltuieli cu salariile si cele asimilate salariilor	261,999,637	205,158,993
Contributii sociale	9,286,728	7,362,640
Amortizare	92,017,442	66,516,069
Pierderi (sau castiguri) din depreciere (inclusiv reversari ale pierderilor din depreciere)	1,002,093
Alte cheltuieli administrative si de exploatare	15,706,466	10,054,668
TOTAL	1,025,035,174	795,476,602

Profitul operational a inregistrat o scadere de 27.8% in perioada la 30 iunie 2023, comparativ cu perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2022, de la 69,177,894 RON in 2022 la 49,933,285 RON in perioada incheiata la 30 iunie 2023,

Pierderea financiara a crescut in perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2023 cu 21,189,234 RON, de la 16,476,021 Pronului a luni incheiata la 30 iunie 2022, la o pierdere de 37,665,255 in perioada incheiata la 30 iunie 2023.

Rezultatul net inregistrat in 2023 a scazut cu 40,643,291 RON, comparativ cu 2022, de la un profit de 45,646,967 RON in 2022 la un profit de 5,003,676 RON in 2023.

Luand in calcul situatiile pro-forma, vanzarile pentru perioada la 30 iunie 2023 insumeaza 1,029,770,201 RON iar EBITDA ajustata 156,019,321RON. Pentru mai multe informatiile financiare proforma regasiti la nota 24.

Analiza Bilantului Consolidat

Active imobilizate insumeaza 1,858,697,988 RON la 30 iunie 2023, inregistrand o crestere de 172,107,964 RON sau 10.2% comparativ cu 1 ianuarie 2023.

Activele circulante cresc cu 28,112,319 RON sau 6% de la 465,386.305 RON la 1 ianuarie 2023 la 493,498,624 RON la 30 iunie 2023.

Datoriile curente (excluzand datoriile purtatoare de dobanda) au crescut cu 10,053,310 RON, sau 2.4%, de la 414.943.880 RON la 1 ianuarie 2023, la 424,997,190 RON la 30 iunie 2023.

(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

Datoriile purtatoare de dobanda au crescut cu 168,141,304 RON, sau 1.189.086.767 RON la 1 ianuarie 2023 la 1,357,228,071 RON la 30 iunie 2023.

22. INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Indicatorul lichidităţii curente	Perioada incheiata la 30 iunie 2023
Active curente	493,498,624	0.83
Datorii curente	591,685,802
Indicatorul gradului de îndatorare
Capital împrumutat	1,219,025,492	245%
Capital propriu	498,072,512
Capital împrumutat	1,219,025,492	71%
Capital angajat	1,717,098,004
Viteza de rotație a debitelor clienţilor
Sold mediu clienti	216,900,792
Cifra de afaceri	1,066,209,218	36.62
Viteza de rotaţie a activelor imobilizate
Cifra de afaceri	1,066,209,218
Active imobilizate	1,858,697,988	0.57

23. PRINCIPALII INDICATORI OPERATIONALI

Linie de afaceri	Informatii	6 luni
		2022	2022
Clinici	Venit	397,318,224	288,641,376
Clinici	Vizite	1,874,937	1,389,476
Clinici	Venit mediu	215.0	207.7
Stomatologie	Venit	62,229,799	56,062,067
Stomatologie	Vizite	91,107	91,922
Stomatologie	Venit mediu	683.0	609.9
Spitale	Venit	230,215,372	180,421,028
Spitale	Pacienti	67,496	57,212
Spitale	Venit mediu	3,410.8	3,153.5
Laboratoare	Venit	113,169,369	107,200,195
Laboratoare	Analize	3,565,294	2,486,651
Laboratoare	Venit mediu	31.7	30.7
Vanzari Corporative	Venit	120,962,816	107,751,134
Vanzari Corporative	PPM	850.335	772,219
Vanzari Corporative	Venit mediu	142.3	139.5
Farmacii	Venit	32,269,735	35,279,714
Farmacii	Clienti	232,277	279,202
Farmacii	Venit mediu	138.9	126.4
Altele	Venit	110,043,903	85,040,382

1. INFORMATII FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE PRO-FORMA ("CPP CONSOLIDAT PRO-FORMA")

Introducere

GRUPUL MED LIFE

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

Prezentul Cont de Profit si Pierdere Consolidat Pro-Forma al Contului de Profit si Pierdere Consolidat are la baza informatii financiare consolidate pro forma ale Contului de Profit si Pierdere consolidat intemeiat pe Situatiile Financiare Consolidate neauditate ale Grupului din perioada de 6 lunie 2023, ajustate cu rezultatele financiare istorice ale societatilor achizitionate de catre Grup in perioada de la 1 ianuarie 2023 ("Societati Achizitionate").

Detalii asupra Societatilor Achizitionate sunt prezentate mai jos.

• Situatia Contului de Profit si Pierdere Consolidat Pro-Forma pentru 6 luni incheiate la 30 iunie 2023 transpune
  • (i) achizitia Societatilor Achizitionate, ca si cum achizitia ar fi avut loc la 1 ianuarie 2023, prin combinarea rezultatelor financiare ale Societatilor Achizitionate pentru aceasta perioada cu cele ale Grupului si
  • (ii) eliminarea anumitor cheltuieli incluse in Situatia a contului de profit si pierdere si a altor elemente ale rezultatului global a Grupului pe care Grupul le considera neoperationale si/sau de natura nerecurenta.

Contul de Profit si Pierdere Consolidat Pro-forma ofera o impactului unei/unor tranzactii asupra castigurilor Societatii. Contul de Profit si Pierdere Consolidat Pro-forma a fost pregatit pentru perioada de 6 luni incheiate la 30 iunie 2023.

Contul de Profit si Pierdere Consolidat Pro-forma trebuie citit impreuna cu Situatiile Financiare Consolidate pentru perioada incheiata la 30 iunie 2023.

Scopul Contului de Profit si Pierdere Consolidat Pro-forma

Contul de Profit si Pierdere Consolidat Pro-forma prezentat mai jos a fost pregatit pentru

• (i) a ilustra efectul achizitiilor efectuate in 2023 asupra Grupului; si
• (ii) eliminarea anumitor cheltuieli nerecurente si/sau neoperationale pentru a oferi o estimare a EBITDA recurenta a Grupului.

EBITDA Pro-forma consolidata ajustata neauditata a Grupului este de asemenea utila cand se analizeaza datoria curenta a Grupului alaturi de capacitatea de castig a acestuia.

Chiar daca Situatia Consolidata a Pozitiei Financiare include intreaga valoare a datoriei realizate pentru finantarea achizitiilor efectuate pana la data de 30 iunie 2023, situatia contului de profit si pierdere si a altor elemente ale rezultatului global consolidat include doar o parte din veniturile anuale ale Societatilor Achizitionate. Folosind EBITDA pro-forma consolidata ajustata neauditata pentru astfel de comparatii permite includerea unei rolului EDITOR pro forma contribui la finantarea serviciului datoriei realizate pentru achizitionarea acestora.

Contul de Profit și Pierdere Consolidat Pro-forma a fost pregătit doar în scop informativ și, datorită naturii sale, se adresează unei situații ipotetice și astfel nu reprezintă rezultatele financiare actuale ale Grupului.

Contul de Profit și Pierdere Consolidat Pro-forma nu reflectă neapărat care ar fi fost situațiile sau rezultatele financiare Comunuc in ficracie Golfoniate Hoare că achizițiile ar fi avut loc la datele indicate în estimările pro forma. De asemenea ele nu se pot dovedi folositoarea viitoarelor situații și rezultate financiare ale operațiunilor Grupului cu Societățile Achiziționate.

Poziția financiară actuală și rezultatele operațiunilor pot diferi substanțial de sumele pro forma reflectate mai jos datorită unei varietăți de factori.

Contul de Profit si Pierdere Consolidat Pro-forma

	6 luni incheiate la 30 iunie 2023
	Situatii financiare consolidate	Normalizare	Costuri nerecurente	Situatii financiare consolidate Pro-forma
CIFRA DE AFACERI BRUTA CIFRA DE AFACERI NETA	1,066,209,218 1,066,209,218	29,756,574 (36,439,018) 976.843		1,095,965,792 1,029,770,201 9,736,084
Alte venituri operationale VENITURI OPERATIONALE	8,759,241 1,074,968,459	35,462,175		1,039,506,284
CHELTUIELI OPERATIONALE PROFIT OPERATIONAL	(1,025,035,174) 49,933,285	36,918,453 1,456,278	10,740,407 10,740,407	977.376,314) 62,129,970
Costul finantarii Alte cheltuieli financiare REZULTAT FINANCIAR	(34,768,816) (2,896,440) 37,665,255)	(605,232) 199,121 406,111)		(35,374,048) (2,697,319) (38,071,366)
REZULTAT INAINTE DE IMPOZITARE Cheltuiala cu impozitul pe profit REZULTAT NET	12,268,030 (7,264,354) 5,003,676	1,050,167 (72.883) 977 284	10,740,407 (1.718.465) 9,021,942	24,058,604 (9,055,702) 15,002,902

De la Rezultat Net la EBITDA Ajustata

	6 luni incheiate la 30 iunie 2023
	Situatii financiare consolidate	Normalizare	Costuri nerecurente	Situatii financiare consolidate Pro-forma
Profitul perioadei Reintegrare:	5,003,676	977,284	9,021,942	15,002,902
Impozite pe profit: Din care:	7,264,354	72,883	1,718,465	9,055,702
Cheltuieli cu impozitele de baza Impact costuri nerecurente	7,264,354	72,883	1,718,465	7,337,237 1,718,465
Rezultat financiar	37,665,255	406,111	1	38,071,366
Depreciere, amortizare si pierderi, înclusiv din reevaluari	92,017,442	1,871,909	-	93,889,351
EBITDA Ajustata	141,950,727	3 328,186	10,740,407	156,019,321

Cifra de afaceri impartita pe linii de afaceri

	6 luni incheiate la 30 iunie 2023
	Situatii financiare consolidate	Normalizare*	Costuri nerecurente	Situatii financiare consolidate Pro-forma
Clinici	397,318,224	(12,447,713)		384.870.511
Stomatologie	62,229,799			62,229,799
Laboratoare	113,169,369	3,845,531		117,014,900
Vanzari Corporative	120,962,816	560,788		121,523,604
Spitale	230,215,372	(28,413,804)		201,801,568
Farmacii	32,269.735			32,269,735
Altele	110,043,903	16.180		110,060,083
Total cifra de afaceri	1,066,209,218	(36,439,018)		1,029,770,200

*Sumele negative sunt datorate eliminării sumelor din Programul Național de Sănătate pentru Oncologie, in valoare totala de 66 milioane de RON, ca urmare a cresterii veniturilor din chimioterapie, pentru comparabilitate.

Baza pentru Contul de Profit și Pierdere Consolidat Pro-forma

Contul de Profit și Pierdere Consolidat Pro-forma pentru perioada de 6 luni incheiată la 30 iunie 2023 a fost pregătit pornind de la Contul de Profit și Pierdere Consolidat pentru perioada incheiată la 30 iunie 2003 all Grupului.

Contul de Profit și Pierdere Consolidat Pro-forma a fost pregătit în concordanță cu politicile contabile adoptate de Grup din Situațiile Financiare Consolidate ale Grupului pentru perioada încheiată la 30 iunie 2023.

Contul de Profit și Pierdere Consolidat Pro-forma pentru perioada de 6 Iunii încheiate la 30 iunie 2023 transpune achizițiile Societăților Achiziționate ca și cum acestea au avut loc la 1 ianuarie 2023.

De asemenea, anumite cheltuieli realizate de Grup în perioada relevantă, dar considerate ca fiind neoperaționale și/sau nerecurente în natură, așa cum este detaliat în notele tabelelor, sunt reflectate în Situația Consolidată Pro forma a Contului de Profit și Pierdere, ca ajustări de costuri nerecurente, bazate pe aprecierea managementului Grupului, fără a ține seama de Societățile Achiziționate.

Ajustari ale Contului de Profit si Pierdere Consoldiat Pro-forma

Ajustări de normalizare

Ajustările de normalizare sunt făcute pentru a include rezultatele financiare ale Societăților Achiziționate în rezultatele financiare ale Grupului pentru perioada relevantă.

Ajustarea reprezintă situația neauditată a elementelor contului de profit pentru perioada de timp relevantă anterioară, incluzând în aceasta, luna achiziției societății.

Societățile care au fost normalizate și lunile incluse în normalizare sunt prezentate mai jos:

Societate	Data obtinerii controlului	Luni incluse în normalizare (inclusiv) 1 ianuarie - 30 iunie 2023
Nord Group	aprilie 2023	ianuarie – martie 2023
Muntenia Hospital	februarie 2023	ianuarie 2023
Policlinica Sf. Ilie SRL	martie 2023	ianuarie – februarie 2023
Policlinica Union SRL	iulie 2023	ianuarie – iunie 2023

Ajustari de Costuri Nerecurente

Ajustările de cheltuieli nerecurentă cheltuieli care au fost incluse în Situația Consolidată a Contului de Profit și Pierdere și a altor elemente ale rezultatului global a Grupului, reprezintă costuri nerecurente și/sau neoperaționale.

Aceste cheltuieli se referă în principal la costuri realizate în legătură cu achiziția Societăților Achiziționate care au fost mai degrabă înregistrate în cheltuieli, decât capitalizate, ca parte a costului de achiziție a companiei, incluzând si costurile proceselor de achiziție la care sunt în desfășurare, precum si alte cheltuieli nerecurente aferente atat grupului, cat si companiilor achizitionate.

Cheltuieiile nerecurente sunt prezentată pentru fiecare categorie de cheltuieii a fost majorată pentru a include impozitul pe profit aplicabil.

Tip Cheltuiala	Suma 6 luni 2023 (RON)	Nota
Costul achizitiilor	1,260,702	Nota A
Alte costuri	9,479,705	Nota B
Total_	10,740,407

Nota A

Costul achizitiilor include cheltuielie realizate in legatura cu rapoartele externe de due dilligence efectuate pentru societatile tinta, acoperind situatii financiare, taxele si situatia legala. Costurile externe ale achizitiilor abandonate sunt de asemenea incluse, precum si rapoartele obligatorii pentru testarea anuala a deprecierii fondului comercial.

Aceste cheltuieli sunt considerate ca fiind nerecurente si neoperationale deoarece ele nu au legatura cu activitatea operationala in desfasurare a Grupului.

Nota B

Include alte cheltuieli considerate nerecurente, precum onorarii de consultanta si cheltuieli cu deschiderea a trei unitati importante.

EVENIMENTE IMPORTANTE 75.

Achiziții

Finalizarea achizitiei Muntenia Hospital

i în datul cu centru ne repul Mediife a anunțat finalizarea tranzacției de preluare a 99,76% din pachetul de acţiuni Muntenia Hospital, cel mai mare spital din județul Arges, după aprobarea Consiliului Concurentei. Astfel, liderul pieței de servicii medicale private din Romania își consolidează expertiza medicală pe zona spitalicească și ajunge la o rețea de 12 spitale la nivel național.

Finalizarea achiziției Grupului Nord (ex Provita)

În data de 30 martie 2023, MedLife a anunțat finalizarea tranzacției de preluare a 51% din pachetul de acțiuni al Grupului Nord (ex Provita), după aprobarea Consiliului Concurentei. Anunțul vine la cinci luni după încheierea noului parteneriat.

în cei 11 ani de activitate pe piața serviciilor medicale private, Grupul Nord s-a remarcat în special în București unde este prezent printr-un spital multidisciplinar, 5 cinici, doua centre de imagistica dotate cu echipamente și ultramoderne, un laborator pentru prelucrarea unei game variate de analize şi teste medicale, dar şi prin singurul artru de instruire în tacerator purerii din Europa Centrala și de Est. La finalul anului trecut, Grupul Nord s-a extins și în ecere de în carea o clinică multidisciplinară în valoare de 2,5 milioane de euro în cadrul căreia arului Cupitalei, acoanea o contre integrat al sânului. În următoarele luni, Grupul Nord va lansa în București un nou spital medical privat.

Achizitie Policlinica Sfântul Ilie (achizitie Grup Sfanta Maria)

Achiele Policiinica Sfântul Ilie este una dintre primele clinici primele clinici private din Craiova. Cu 12 i receită pe proți foare servicii medicale și investigații paraclinice cuprinzătoare pentru a răspunde nevilor tuturor pacienților, devenind, astfel, un punct de referință în activitatea medicală pe plan județean. Printre specialitățile tatare patanții, acesate în cadrul polidinicii se regăsesc medicina interni, cardiologia, consinistica al endocrinologia, fizioterapia, medicina muncii, neurologie, oftalmologia, ORL, psihiatria și psihologia. În 2022, compania a înregistrat o cifră de afaceri de 2,8 milioane de lei.

Achizitie Clinica Union Medical (achizitie Grup Sfanta Maria)

Clinica Union Medical are o experiență de peste 10 ani pe piața clujeană și oferă o gamă diversificată de servicii de înaltă calitate, acoperind 21 de specialități medicale, printre care cardiologie, diabet și nutriție, endocrinologie, medicină de familie, neurologie, oftalmologie, ortopedie, psihiatrie, psihologie și urologie. Fiind într-un proces continuu de evoluție, clinica integrează cele mai noi tehnici și aparaturi medicale pentru a asigura tratamente pacienților la standarde europene. Cifra de afaceri înregistrată de Clinica Union Medical în 2022 se ridică la 7,6 milioane de lei.

Creștere organică

Hyperclinica MedLife Deva

MedLife si-a continuat planurile de extindere la nivel național și prin dezvoltare organică odată cu inaugurarea, în luna ianuarie 2023, a celei mai maricale din Municipiul Deva. Cea mai nouă hyperclinică din rețeaua Mediife se întinde pe o suprafață de 1000 mp și este rezultatul unei investiții de aproximativ 2,7 milioane de euro.

Evenimente corporative

Convocarea Adunarii Generale a Actionarilor

În data de 24 martie 2023 a fost publicat Convocatorul AGOA pentru data de 27/28 aprilie 2023. Au fost supuse aprobării acționarilor MedLife, în principal, următoarele:

• Situațiile financiare anuale auditate pentru anul 2022, la nivel individual și nivel consolidat
• Descărcarea de gestiune a membrilor CA
• Bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul 2023, la nivel individual şi nivel consolidat
• Prelungirea mandatului auditorului financiar, pe o perioadă de 2 ani
• Raportul de Remunerare, supus votului consultativ al acționarilor
• Politica de Remunerare a companiei

Punctele de pe ordinea de zi au fost aprobate integral, în cadrul şedintei AGOA din data de 27 aprilie 2023.

26. EVENIMENTE ULTERIOARE

Evenimente corporative

Desfășurare Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor

În data de 3 iulie 2023 a fost publicat Convocatorul AGEA pentru data de 03/04 august 2023. Au fost supuse aprobării acționarilor MedLife, în principal, următoarele:

• Majorarea capitalului social
• Modificarea Actului Constitutiv al Societatii ca urmare a Majorarii de Capital Social
• Alte puncte de pe ordinea de zi

Punctele de pe ordinea de zi au fost aprobate integral, în cadrul şedintei AGEA din data de 03 august 2023.

GRUPUL MED LIFE NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023
(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL

Mihail Marcu,

Director General

Alina Irinoiu, Director Financiar/

Declaratia persoanelor responsabile din cadrul Grupului MedLife

Dupa cunostintele noastre, Situatiile Financiare Consolidate Interimare ale Grupului MedLife la data de 30 iunie 2023, care au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de catre Uniunea Europeana, ofera o imagine fidela si justa a pozitiei financiare consolidate a Grupului la data de 30 iunie 2023, cat si a performantei financiare consolidate si a fluxurilor de trezorerie consolidate ale acestuia pentru perioada de 6 luni incheiata la aceasta data.

Mihail Marcu, Director General

Alina Irinoiu, Director Financiar

MED LIFE S.A.

RAPORT FINANCIAR SEMESTRUL 1 2023

CE CUPRINDE SITUAŢII FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ 30 IUNIE 2023

ÎNTOCMITE CONFORM ORDINUL MINISTERULUI FINANȚELOR PUBLICE NR. 2844/2016 DE APROBARE A REGULAMENTELOR CONTABILE CONFORME CU STANDARDELE INTERNAȚIONALE DE RAPORTARE FINANCIARĂ

Denumirea entitatii emitente: MED LIFE S.A. Sediul social: Calea Grivitei nr. 365, sector 1, Bucuresti, Romania Numarul de fax: 004 0374 180 470 Codul unic de inregistrare: 8422035 Numar de inregistrare in Registrul Comertului: J40/3709/1996 Capital social subscris si varsat: 33.217.623 RON Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti

CUPRINS:

PAGINA:

SITUATIA NEAUDITATA A POZITIEI FINANCIARE
SITUATIA NEAUDITATA A REZULTATULUI GLOBAL
SITUATIA NEAUDITATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE
SITUATIA NEAUDITATA A MISCĂRILOR IN CAPITALUL PROPRIU	5 - 6
NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE	7 - 16

MED LIFE S.A. SITUATIA POZITIEI FINANCIARE NEAUDITATE LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL C MedLife

	30 iunie,	1 ianuarie
	2023	2023
ACTIVE
Active Imobilizate
Imobilizari necorporale	15,778,839	14,665,892
Imobilizari corporale	354,447,813	342,815,667
Active aferente dreptului de folosinta	59,731,170	71,911,269
Alte active financiare	492,939,306	413,831,251
Total Active Imobilizate	922,897,128	843,224,079
Active Circulante
Stocuri	13,253,045	12,513,597
Creante comerciale	73,744,088	66,525,981
Imprumuturi acordate societatilor afiliate	158,534,257	162,430,816
Alte active	23,116,997	18,251,900
Numerar si echivalente de numerar	5,359,480	15,141,431
Cheltuieli in avans	2,335,004	2,674,932
Total Active Circulante	276,342,871	277,538,657
TOTAL ACTIVE	1,199,239,999	1,120,762,736
CAPITALURI PROPRII SI DATORII
Datorii pe termen lung
Datorii din leasing	41,825,947	50,184,177
Alte datorii pe termen lung		12,651,217
Imprumuturi purtatoare de dobanzi	587,347,135	508,264,032
Datorii cu impozitul amanat	19,052,772	19,052,772
Total Datorii pe Termen Lung	648,225,854	590,152,198
Datorii Curente
Datorii comerciale si alte datorii	142,302,713
Descoperire de cont	9,926,800	122,505,239 9,894,800
Portiunea curenta a datoriei din leasing
	22,029,377	26,229,711
Portiunea curenta a imprumuturilor purtatoare de dobanzi	37,588,414	31,933,045
Imprumuturi primite de la parti afiliate	20,073,928	12,632,124
Datorii cu impozitul pe profit curent	97,549	980,993
Provizioane	3,480,319	3,480,319
Alte datorii	16,978,128	17,677,023
Total Datorii Curente	252,477,228	225,333,254
TOTAL DATORII	900 703-082	815,485,452
CAPITAL PROPRIU
Capital emis si prime de capital	83,504,400	83,812,556
Actiuni proprii	(595,125)	(3,219,221)
Rezerve	141,003,106	141,003,106
Rezultat reportat	74,624,535	83,680,844
TOTAL CAPITAL PROPRIU	298,536,916	305,277,285
TOTAL CAPITAL PROPRIU SI DATORII	1,199,239,998	1,120,762,736

C

Mihail Marcu, Director General

Alina Irineii,

Director Financiar

MED LIFE S.A. SITUATIA NEAUDITATA A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

sistemul medical ♡ Med Life

	Perioada	Perioada
	incheiata la 30	incheiata la 30
	iunie	iunie
	2023	2072
Venituri din contracte cu clientii	317,739,936	298,295,958
Alte venituri operationale	2,208,983	1,412,456
Venituri Operationale	319,948,919	299,708,414
Consumabile si materiale de reparatii	(43,840,277)	(42,387,972)
Cheltuieli cu tertii	(119,168,819)	(101,208,036)
Cheltuieli cu salariile si cele asimilate salariilor	(92,217,659)	(83,950,244)
Contributii sociale	(3,462,075)	(2,971,649)
Amortizare si depreciere	(30,283,088)	(26,180,987)
Pierderi si castiguri din depreciere (inclusiv reversari ale pierderilor din depreciere)	(1,002,300)
Alte cheltuieli operationale	(23,641,842)	(23,344,075)
Cheltuieli Operationale	(313,616,059)	(280,042,964)
Profit Operational	6,332,860	19,665,450
Venit financiar	4,439,097	2,337,813
Costul finantarii	(17,430,816)	(8,095,758)
Alte cheltuieli financiare	(2,397,449)	(702,753)
Rezultat Financiar	(15,389,168)	(6,460,698)
Rezultat Inainte de Impozitare	(9,056,309)	13,204,753
Cheltuiala cu impozitul pe profit		(993,685)
Rezultat Net	(9,056,309)	12,211,068
Alte elemente ale rezultatului global care
nu vor fi reclasificate in contul de profit
sau pierdere
TOTAL ALTE ELEMENTE ALE
REZULTATULUI GLOBAL

TOTAL REZULTAT GLOBAL	(9,056,309)	12,211,068

C

Mihail Marcu, Director General

Alina Irindiu Director Financiar

MED LIFE S.A. SITUATIA NEAUDITATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

sistemul medical ♡ MedLife

	Perioada incheiata la 30 iunie, 2073	Perioada incheiata la 30 iunie, 2022
Profit inainte de impozitare	(9,056,309)	13,204,753
Ajustari pentru:
Amortizare si depreciere	30,283,088	26,180,987
Cheltuiala cu dobanda	17,430,816	8,095,758
Ajustari de valoare pentru creante incerte si pierderi din creante	1,002,300
Alte venituri nemonetare	(1,498,500)	(1,304,298)
Pierderi de curs nerealizate	2,397,449	702,753
Venituri din dobanzi	(4,439,097)	(2,337,813)
Fluxuri de trezorerie din exploatare inainte de modificarile in capitalul circulant	36,119,747	44,542,140
Descresteri/(Cresteri) ale creanțelor	(8,646,407)	(7,092,634)
Descresteri/(Cresteri) ale stocurilor	(739,448)	(1,371,752)
Descresteri/(Cresteri) de cheltuieli in avans	339,928	(410,901)
Cresteri/(Descresteri) in datorii	5,031,211	17,477,033
Numerar generat de modificarile in capitalul circulant	(4,014,716)	8,601,746
Numerar generat din exploatare	32,105,032	53,143,886
Impozit pe profit platit	(883,444)	(1,037,629)
Dobanzi platite	(10,922,329)	(6,172,227)
Numerar net generat din activitați de exploatare	20,299,259	45,934,030
Achizitie de investitii	(75,774,118)	(85,438,665)
Achizitii de imobilizari necorporale	(3,722,497)	(2,634,148)
Achizitii de imobilizari corporale	(26,680,977)	(33,363,746)
Imprumuturi acordate societatilor afiliate	4,223,957	6,568,6/9)
Numerar net utilizat in activitatea de investiții	(101,953,635)	(128,005,238)
Rambursari de imprumuturi	(15,851,650)	(16,416,002)
Plati pentru leasing	(13,184,394)	(11,721,228)
Incasari din imprumuturi	93,868,614	93,437,811
Plati pentru achizitii de actiuni proprii	(401,949)	(6,234,651)
Descrestere de imprumuturi acordate societatilor din grup Numerar net din activitatea de finantare	7,441,804 71,872,425	6,919 59,072,849
Modificarea neta de numerar si echivalent de numerar Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei	(9,781,951) 15,141,431	(22,998,359) 38,629,900
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei	5,359,480	15,631,541

Mihail Marcu, Director General

Alina Iringiy Director Financiar

MED LIFE S.A.	SITUATIA NEAUDIȚATA A MODIFICARILOR PROPRII PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023	(toate sumele sunt exprimate in RUN, daca nu este specificat altfel /

♡ MedLife SISTEMUL MEDICAL

	Capital social	Actiuni proprii	de emisiune Prime	Rezerve S rezerv generale -lte 0	reevaluare olin Rezerva	Rezultat acumulat	propriu Total capital
Profitul/(pierderea) perioadei curente Sold la 1 ianuarie 2023	33,217,623	(3,219,221)	50,594,933	34,538,597	106,464,509	309 83.680,844 056 6	305,277,284 309 9,056,
Total rezultat global					II	9,056,309	9,056,309
Crestere din achizitia de actiuni proprii		401,948					(401,948)
Cedare neta de actiuni proprii pentru achizitie suplimentara de NCI		3,026,045					3,026,045
actiunilor cedate si cost la momentur ਹੋ diferentei dintre valoarea de piata Crestere in prime ca urmăre a			308,156				(308,156)
Sold la 30 iunie 2023 schimbului	33,217,623	595,125	50.286.777	34,538,597	106.464.509	74,624,535	298,536,916

0.0000

Mihail Marcu, Director General

Director Financiar Alina Irinoiu, V

SITUATIA NEAUDITATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2023		(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)					J MedLife
				Rezerve
	Capital social	Actiuni proprii	Prime de emisiune	rezerve legale si alte	Rezerva din reevaluare	Rezultat reportat	Total capitaluri
Sold la 1 ianuarie 2022	33,217,623	(4,015,977)	49,177,468	34,538,597	66,588,874	80,073,849	259,580,434
Profitul perioadei curente						12,211,068	12,211,068
Total rezultat global	. .			I	D	211,068 2. T	12,211,068
Crestere din achizitia de actiuni proprii	-	(6,234,573)					(6,234,573)
Cedare neta de actiuni proprii pentru achizitie suplimentara de NCI		8,684,431					8,684,431
p momentul g in prime ca urmare dintre valoarea justa cost la si schimbului diferentei actiunilor Crestere			1,417,465				1,417,465
Sold la 30 iunie 2022	33,217,623	(1,566,119)	50,594,933	34,538,597	66,588,874	92,284,917	275,658,825
2.07
Mihail Marcu,						Alina Irinoiu

SISTEMUL MEDICAL

MED LIFE S.A.

Director General ﺃﺷﺎﺭﻙ ﺍﻟﻘﻠﻖ ﺍﻟﻘﻠﻖ ﺍﻟﻤﺮﺍﺟﻊ

Director Financiar

1. DESCRIEREA ACTIVITATII

Med Life S.A. ("Med Life" sau "Societatea") este o societate pe acțiuni fondata in anul 1996, in conformitate cu legislația din Romania. Activitatea Societații consta in prestarea de servicii medicale printr-o serie de centre medicale localizate in Bucuresti, Cluj, Braila, Timisoara, Iasi, Galați, Ploiesti, Constanta si Targu Mures.

Med Life este unul dintre cei mai mari prestatori de servicii medicale din Romania, de piața la nivel național. Med Life are sediul social in Bucuresti, Calea Griviței nr 365. Med Life S.A. este compania mama a Grupului MedLife.

2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare simplificate sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare individuale ale Companiei la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022.

Prezentul raport financiar trebuie sa fie citit impreuna cu ultimele situatii financiare individuale anuale la data de si pentru anul financiar la 31 decembrie 2022 ce include toate informatiile necesare pentru un set complet de situatii financiare intocriitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană. Cu toate acestea, anumite note explicative sunt incluse pentru a explica evenimente si tranzacții care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia si performanta financiara a Companiei comparativ cu ultimele situatii financiare anuale.

3. BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE

3.1 Declarația de conformitate

Situațiile financiare individuale ("situațiile financiare") ale Societății au fost întocmite în conformitate cu prevederile Ordinului Ministerului Finanțelor nr. 2844/2016 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiarile și clarificările și clarificările ulterioare, precum si in conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană (UE).

Compania întocmește, de asemenea, situații financiare consolidate în conformitate cu IFRS aprobate de UE, care sunt disponibile pe site-ul web al Companiei.

Politicile contabile aplicate în aceste situații financiare sunt aceleași cu cele aplicate în arciare anuale individuale ale Companiei la și pentru anul încheiat la 31 decembrie 2022.

Anul financiar corespunde anului calendaristic.

3.2 Bazele întocmirii

Situațiile financiare individuale ale Companiei în continuare "Compania", sunt prezentate în lei ("leu românesc"), folosind principiile continuității. Toate valorile sunt rotunjite la cele mai apropiate două zecimale. Situațiile financiare individuale au fost întocriite pe baza costului istoric, cu excepția anumitor elemente care au fost evaluate la valoarea justă, cum ar fi anumite active imobilizate și instrumente financiare, așa cum sunt prezentate în notele la situațiile financiare.

Compania ține registrele conformitate cu Reglementările privind Contabilitatea și Raportarea emise de Ministerul Finanțelor din România.

3.3 Continuitatea activității

Aceste situaţii financiare au fost întocnite pe baza principiului continuităţii care presupune că Societatea își va valorifica activele și își va achita datoriile în cursul normal al activității. Societatea îsi va continua în mod normal functionarea într-un viitor previzibilitatea continuarii activitatii sau fara reducerea semnificativa a acesteia.

Pe baza poziției financiare actuale a Societății și a scenariilor modelate, administratorii au concluzionat că Societatea are suficientă lichiditate pentru a-și îndepline pentru cel puțin douăsprezece luni de la data prezentului raport și administratorii au considerat că este oportun să adopte continuitatea activității, baza de contabilitate la intocmirea situatiilor financiare.

3.4 Rationamente, estimari si ipoteze seminificative

Întocmirea situațiilor financiare în conformitate cu IFRS cere conducerii Companiei să facă judecati, estimări și ipoteze care afectează valorile raportate ale activelor, prezentarea activelor si datoriilor potențiale la data întocmirii situațiilor financiare și veniturile și cheltuielile raportate pentru respectiva perioadă.

La intocmirea acestor situatii financiare individuale neauditate simplificate, rationamentele, estimarile si ipotezele semnificative ale Companiei sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare individuale auditate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022.

3.5 Valute si conversii valutare

Moneda funcțională și de prezentare

Aceste situații financiare individuale sunt prezentate în leu românesc ("RON"), care este moneda mediului economic primar în care operează compania.

Cursurile de schimb, dupa cum au fost publicate de Banca Nationala a Romania, la 30 iunie 2023 au fost de 4,9634 RON pentru 1 euro (31 decembrie 2022: 4,9474 RON pentru 1 euro), respectiv 1,371 pentru 100 HUF (31 decembrie 2022: 1,2354 RON pentru 100 HUF).

Cursurile de schimb medii pentru perioada de 6 luni 2023 au fost de 4,9335 RON pentru 1 EUR (6 luni 2022: 4,9455 RON pentru 1 EUR), respectiv 1,2965 RON pentru 100 HUF (6 luni 2022: 1,3206 RON pentru 100 HUF).

Convertirea valutelor straine

Tranzacțiile în valută străină sunt convertite în moneda funcțională a Companiei la cursul de schimb în vigoare la momentul tranzacției. Activele și datoriile monetare în valută străină sunt reconvertite în cursurile de schimb în vigoare la data raportării. Diferențele de schimb valutar care decurg din aceste conversii sunt recunoscute ca alte venituri/cheltuieli financiare în contul de profit și pierdere.

4. ACTIVE FINANCIARE

Societatea detine investitii semnificative in alte companii.

	su lunie	1 lanuarie
Valoare contabila	2023	20123
Costul investitiilor in alte societati	477,378,157	398,886,091
Imprumuturi pe termen lung acordate societatilor din grup	13,435,584	13,239,277
Alte active financiare	2,125,565	1,705,883
TOTAL	492,939,306	413,831,251

MED LIFE S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL

O MedLife

Tabelul de mai jos include lista filialelor Med Life, precum și a entităților care sunt controlate indirect, după cum urmează:

	No. Entity	Main activity	Location	30 June 2023	1 January 2023
1	Policlinica de Diagnostic Rapid SA	Medical Services	Brasov, Romania	83%	83%
2 3	Medapt SRL (indirect) Histo SRL (indirect)	Medical Services Medical Services	Brasov, Romania Brasov, Romania	83% 49.8%	83% 49.8%
4	Policlinica de Diagnostic Rapid Medis SRL (indirect)*	Medical Services	Sfantu Gheorghe, Romania	66.4%	66.4%
5	Bahtco Invest SA	Development of building projects	Bucharest, Romania	100%	100%
6	Med Life Ocupational SRL	Medical Services Distribution of	Bucharest, Romania	100%	100%
7	Pharmalife-Med SRL	Pharmaceutical Products in specialised stores	Bucharest, Romania	100%	100%
8	Med Life Broker de Asigurare si Reasigurare SRL	Insurance broker	Bucharest, Romania	ਰੇਰੇ ਹੋ ਕੇ ਉੱਚ ਹੈ। ਇਹ ਕਿ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ	99%
9	Accipiens SA	Rental activities	Arad, Romania	83%	83%
10	Genesys Medical Clinic SRL	Medical Services	Arad, Romania	83%	83%
11	(indirect) Bactro SRL (indirect)	Medical Services	Deva, Romania	83%	83%
12	Transilvania Imagistica SA (indirect)*	Medical Services	Oradea, Romania	83%	83%
13	Biofarm Farmec SRL (indirect)*	Distribution of Pharmaceutical Products in specialised stores	Arad, Romania	100%	100%
14	RUR Medical SA (indirect)*	Medical Services	Brasov, Romania	83%	83%
15	Biotest Med SRL	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
16	Vital Test SRL	Medical Services	Iasi, Romania	100%	100%
17	Centrul Medical Sama SA	Medical Services	Craiova, Romania	90%	90%
18	Ultratest SA (direct si indirect)*	Medical Services	Craiova, Romania	92%	92%
19	Diamed Center SRL	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
20	Prima Medical SRL	Medical Services	Craiova, Romania	100%	100%
21	Stem Cells Bank SA	Medical Services	Timisoara, Romania	100%	100%
22.	Dent Estet Clinic SA**	Dental healthcare	Bucharest, Romania	65%	60%
23	Green Dental Clinic SRL (indirect)*	Dental healthcare	Bucharest, Romania	33.2%	31%
24	Dentist 4 Kids SRL (indirect)*	Dental healthcare	Bucharest, Romania	65%	60%
25	Dent A Porter SRL (indirect)*	Dental healthcare	Bucharest, Romania	33.5%	31%
26	Dentestet Kids SRL (indirect)*	Dental healthcare	Bucharest, Romania	34.4%	32%
27	Aspen Laborator Dentar SRL (indirect)*	Dental healthcare	Bucharest, Romania	48.8%	45%
	28 Centrul Medical Panduri SA Medical Services		Bucharest, Romania	100%	100%
29	Almina Trading SA	Medical Services	Targoviste, Romania	90%	90%
30	Anima Specialty Medical Services SRL	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
31	Anima Promovare si Vanzari SRL (indirect)*	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
32	Valdi Medica SA	Medical Services	Cluj, Romania	55%	55%
33	Clinica Polisano SRL	Medical Services	Sibiu, Romania	100%	100%
34	Solomed Clinic SA	Medical Services	Pitesti, Romania	80%	80%
35	Solomed Plus SRL (indirect)*	Medical Services	Pitesti, Romania	80%	80%

MED LIFE S.A. NOTE LA SITUATIIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL

MedLife

36	Ghencea Medical Center SA	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
37	Sfatul medicului SRL	Medical Platform	Bucharest, Romania	100%	100%
38	RMC Dentart (indirect) *	Dental healthcare	Budapesta, Ungaria	81.3%	81.3%
		Medical Services		81.3%	81.3%
ਤਰੇ	RMC Medical (indirect)*		Budapesta, Ungaria
40	RMC Medlife	Holding	Budapesta, Ungaria	81.3%	81.3%
41	Badea Medical SRL	Medical Services	Cluj, Romania	65%	65%
42	Oncoteam Diagnostic SA	Medical Services	Bucharest, Romania	79%	79%
	Centrul medical		Piatra Neamt,
43	Micromedica SRL	Medical Services	Romania	100%	100%
44	Micromedica Targu Neamt SRL (indirect)*	Medical Services	Tarqu Neamt, Romania	100%	100%
	Micromedica Bacau SRL			100%
45	(indirect)*	Medical Services	Bacau, Romania		100%
	Micromedica Roman SRL
46		Medical Services	Roman, Romania	100%	100%
	(indirect)*
47	Medrix Center SRL	Medical Services		100%	100%
	(indirect)*		Roznov, Romania
48	Spitalul Lotus SRL	Medical Services	Ploiesti, Romania	100%	100%
	Labor Maricor SRL
49		Medical Services	Bacau, Romania	100%	100%
	(indirect)*
	Centrul Medical Matei
50	Basarab SRL (indirect)*	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
	Pharmachem Distributie	Distribution of
51			Bucharest, Romania	75%	75%
	SRL	Pharmaceutical Products
	CED Pharma SRL	Distribution of
52		Pharmaceutical Products in Bucharest, Romania		100%	100%
	(indirect)*	specialised stores
		Distribution of
	Leti Pharm 2000 SRL
53	(indirect)*	Pharmaceutical Products in Bucharest, Romania		100%	100%
		specialised stores
		Distribution of
54	Monix Pharm SRL	Pharmaceutical Products in Bucharest, Romania		100%	100%
	(indirect)*
		specialised stores
55	KronDent SRL (indirect)*	Dental healthcare	Brasov, Romania	39%	36%
56	Medica SA	Medical Services	Sibiu, Romania	60%	60%
	Dent Estet Ploiesti SRL
57	(indirect)*	Dental healthcare	Ploiesti, Romania	33.2%	30.6%
58	The Lab Stomestet SRL	Dental healthcare	Cluj, Romania	39%	36%
	(indirect)*
ਟਰੇ	Stomestet SRL (indirect)*	Dental healthcare	Cluj, Romania	39%	36%
	Stomestet Plus SRL
60		Dental healthcare	Cluj, Romania	39%	36%
	(indirect)*
61	Costea Digital Dental SRL	Dental healthcare
	(indirect)*		Oradea, Romania	38%	36%
	Expert Med Centrul Medical
62	Irina (indirect)*	Medical Services	Galati, Romania	76%	76%
63	MNT Healthcare Europe	Medical Services	Ilfov, Romania	50%
	SRL				50%
	MNT Asset Management
64	SRL (indirect)*	Holding	Bucharest, Romania	50%	50%
65	Clinica Life-Med SRL	Medical Services	Bucharest, Romania	100%	100%
	(indirect)*
	Pro Life Clinics SRL
66	(indirect)*	Medical Services	Iasi, Romania	60%	60%
67	Onco Card SRL (indirect)*	Medical Services
			Brasov, Romania	83%	83%
୧୫	Onco Card Invest SRL	Holding	Brasov, Romania	83%	83%
	(indirect)*
eg	Tomorad Expert SRL		Sfantu Gheorghe,
	(indirect)*	Medical Services	Romania	66.4%	66.4%
70	IT Repair SRL (indirect)*	Medical Services	Targu Mures,	49.8%	49.8%
			Romania

MED LIFE S.A. NOTE LA SITUATIIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

SISTEMUL MEDICAL MedLife

Nr. Crt.	Entitatea	Activitatea principala	Locul de functionare	30 iunie 2023	ﻟ ianuarie 2023
71	Medici's SRL	Servicii medicale	Timisoara, Romania	80%	80%
72	Micro-Medic SRL	Servicii medicale	Timisoara, Romania	80%	80%
73	Sweat Concept One SRL	Wellness	Bucuresti, Romania	60%	60%
74	OptiCristal Consult SRL (indirect)*	Servicii medicale	Brasov, Romania	49.8%	49.8%
75	Alinora Optimex SRL (indirect)*	Servicii medicale	Brasov, Romania	49.8%	49.8%
76	Medicris SRL (indirect)*	Servicii medicale	Oradea, Romania	83%	83%
77	Triamed SRL (indirect)*	Servicii medicale	Oradea, Romania	83%	83%
78	SC M-Profilaxis SRL (indirect)*	Servicii medicale	Timisoara, Romania	80%	80%
79	VitaCare Flav SRL (indirect)*	Servicii medicale	Pitesti, Romania	80%	80%
80	Dent Estet Genesys SRL (indirect)*	Servicii medicale	Arad, Romania	73.8%	71.3%
81	Aspire Dental SRL (indirect)*	Servicii medicale stomatologice	Bucuresti, Romania	65%	60%
82	Sanopass SA	Platforma medicala	Targoviste, Romania	62.5%	51%
83	Muntenia Medical Competences S.A. *	Servicii medicale	Pitesti, Romania	79.8%	0%
84	Bios Diagnostic Medical Services SRL *	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
85	Centrul de Diagnostic si Tratament Provita S.A.	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
86	Medical City Blue SRL *	Servicii medicale	Bucuresti, Romania	51%	0%
87	Laborator Cuza Voda SRL * Servicii medicale		Bucuresti, Romania	51%	0%
88	Provita Pain Clinic SA *	Servicii medicale	Suceava, Romania	35.7%	0%
89	Policlinica Sf. Ilie SRL *	Servicii medicale	Craiova, Romania	100%	0%
90	Policlinica Union SRL*	Servicii medicale	Cluj, Romania	51%	0%

*Aceste companii sunt filiale din Grup și sunt incluse în consolidare, deoarece sunt controlate de entitățile care sunt filiale ale Societatii-mamă.

** Procentul de deținere în Dent Estet Clinic SA a crescut cu 5%, de la 60% la 65%, din Ianuarie 2023

Imprumuturi pe termen lung acordate societatilor din grup

La 30 iunie 2023, Societatea prezinta imprumuturi pe termen lung acordate catre Bahtco Invest SA si Med Life Ocupational SRL.

Alte active financiare

S

Alte active financiare contin in cea mai mare parte depozite pentru chirii cu o maturitate mai mare de un an.

5. IMOBILIZĂRI CORPORALE ȘI NECORPORALE

30 iunie	1 ianuarie
2023	2023
624,713,574	594,522,690
254,486,9221	237,041,133)
370,226,652	357,481,557

SISTEMUL MEDICAL O MedLife

STOCURT 6.

	30 lunie	l lanuarie
	2073	2073
Materiale consumabile	12,847,533	12,174,959
Alte elemente de inventar	404,893	337,718
Stocuri în tranzit	619	920
TOTAL	13,253,045	12,513,597

CREANȚE COMERCIALE 7.

	30 iunie	1 ianuarie
	2023	20223
Clienti	102,058,796	93,838,389
Avansuri către furnizori
Ajustari de valoare pentru clienți incerți	(28,314,708)	(27.312.408)
TOTAL	73,744,088	66,525,981

Riscul de credit pentru Companie se referă în principal la creanțele în cursul normal al activității. Reșpectarea de către clienți a condițiilor de credit convenite este monitorizată în îndeaproape. În cazul în care plățile sunt întârziate de către clienți, suntru a restricționa accesul la servicii sau contractele sunt reziliate.

Anumiți clienți, care sunt instituții publice, sau subsidiare ale MedLife, pot avea termene de plată mai lungi, iar serviciile pot continua să fie livrate atunci când sumele sunt restante, pe baza evaluării de către conducere a unui risc de credit mai scăzut.

Perioada medie de încasare pentru serviciile oferite este de 95 de zile. Nu exista dobanda la creantele in primele 95 de zile de la data emiterii facturii, care reprezinta si termenul contractual mediu.

Valoarea contabilă a activelor financiare, măsurată la costul amortizat, reprezintă expunerea maximă la credit. Nu există îmbunătățiri de credit sau garanții deținute care să compenseze astfel de sume. Deoarece baza de clienți a Companiei este foarte diversă, în general nu există concentrații mari de risc de credit.

8. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

	30 iunie	1 ianuarie
	20123	20223
Conturi la bănci	3,864,899	14,149,971
Numerar în casă	872,710	556,456
Echivalente de numerar	621,871	435.004
TOTAL	5,359,480	15,141,431

9. CHELTUIELI IN AVANS

La 30 iunie 2023, Societatea a înregistrat cheltuieli in avans în sumă de 2.335.004 RON (2.674.932 RON la 1 ianuarie 2023). Soldul de cheltuieli in avans la 30 iunie 2023 constau în comisioane amânate pentru finanțarea acordată prin imprumutul sindicalizat precum și alte sume cum ar fi polițe din asigurare pentru profesionisti si pentru imobilizările corporale.

10. DATORII COMERCIALE SI ALTE DATORII

	30 iunie	1 ianuarie
	2023	2002
Furnizori	118,110,306	105,588,173
Furnizori de imobilizări	20,078,778	14,431,608
Avansuri achitate clientilor	4,113,629	2,485,458
TOTAL	142,302,713	122,505,239

11. ALTE DATORII PE TERMEN SCURT

	30 iunie	1 ianuarie
	2023	2002 3
Datorii salariale și alte datorii( inclusiv contributii)	13,047,845	13,672,405
Alte datorii	3,930,283	4,004,618
TOTAL	16,978,128	17,677,023

MED LIFE S.A. NOTE LA SITUATIIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

12. DATORII DE LEASING

30 iunie	1 ianuarie
20743	2073
41,825,947	50,184,177
22,029,377	26,229,711
63,855,324	76,413,888

DATORII FINANCIARE 13.

	30 iunie 20743	1 ianuarie 2073
Portiunea pe termen scurt a imprumuturilor	37,588,414	31,933,045
Porțiunea pe termen lung a imprumuturilor	587,347,135	508,264,032
TOTAL	624,935,549	540,197,077

La 30 iunie 2023, facilitățile de finanțare trase și netrase ale Companiei includeau si următoarele:

facilitate de descoperit de cont garanti Bank S.A. si Med Life S.A., suma trasa la 30 iunie 2023 este de 9.926.800 lei;

Soldul împrumutul sindicalizat este de 620,361,637 RON la 30 iunie 2023.

Rata dobânzii pentru fiecare împrumut pentru fiecare perioadă de dobândă este rata pe an care reprezintă suma marjei aplicabile și în funcție de moneda fiecărui împrumut, EURIBOR 6M pentru sumele în EUR sau ROBOR 6M pentru sumele în RON.

La 30 iunie 2023, Compania nu a încălcat termenii contracturali a contractelor de finanțare.

14. CAPITALUL SOCIAL SI PRIMA DE EMISIUNE

Capitalul social emis în termeni nominali este format din 132,870,492 acțiuni ordinare la 30 iunie 2023 (1 ianuarie 2023 : eapitală sociil omiși de 0,25 RON pe acțiune. Deținătorii de acțiuni ordinare au dreptul la un vot pentru o acțiune detinuta în adunările acționarilor societatii, cu excepția acțiunilor proprii răscumpărate de societate ca parte a o acțiune de normane a acțiunile se clasează ca fiind egal și conferă drepturi egale asupra activului net al Societatii, cu excepția acțiunilor proprii.

	30 iunie	1 ianuarie
	2023	2025
Capital social	33,217,623	33,217,623
Prime de emisiune	50,286,777	50,594,933
TOTAL	83,504,400	83,812,556

	Numar actiuni	0/0	Valoare
Persoane juridice	72,393,574	54.48%	18,098,394
Marcu Mihail	19,932,307	15.00%	4.983.077
Cristescu Mihaela Gabriela	18,660,690	14.04%	4.665.173
Marcu Nicolae	13,835,400	10.41%	3,458,850
Alti actionari	8,048,521	6.06%	2,012,130
TOTAL	132,870,492	100.00%	33,217,623

REZERVE 15.

Structura rezervelor este prezentata mai jos:

	Su lunie	1 lallualle
	20743	2073
Rezerve legale	6,643,525	6,643,525
Alte rezerve	27,895,072	27,895,072
Rezerve din reevaluare	106,464,509	106,464,509
TOTAL	141,003,106	141,003,106

16. VENITURI DIN CONTRACTELE CU CLIENTII

Cifra de afaceri aferenta perioadei de 6 luni incheiate la 30 iunie 2023 este 317.739.936 RON (pentru 6 luni 2022 298.295.958 RON), reprezentand servicii medicale, inclusiv veniturile din pachete de preventie si onorariile pentru serviciile prestate in cadrul clinicilor Med Life si ale diverselor spitale din Romania.

SISTEMUL MEDICAL C MedILife

17. ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

	0 IUNI ZUZS	2202 IUNI 0
Alte venituri operationale	710,483	108,158
Costuri capitalizate ale imobilizarilor necorporale	1,498,500	1,304,298.00
TOTAL	2,208,983	1,412,456

ALTE CHELTUIELI DIN EXPLOATARE 18.

	6 luni 2023	6 luni 2022
Utilitati	4,419,304	4,373,183
Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile	2,423,076	2,875,114
Chirii	2,059,733	3.084.395
Prime din asigurari	1,167,675	1,192,354
Reclama si publicitate	8.178.102	6,953,127
Comunicatii	1,249,567	1,084,927
Alte cheltuieli administrative si de exploatare	4,144,385	3,780,975
TOTAL	23,641,842	23,344,075

19. REZULTATUL FINANCIAR NET

	6 luni 2023	6 luni 2022
Pierderea din efectul cursului valutar	(2,397,449)	(702,753)
Costul finantarii Comisioane bancare	(16,214,238) (1,216,578)	(7,225,262) (870,496)
Venituri din dobanzi	4.439.097	2,337,813
PIERDEREA FINANCIARA NETA	(15,389,168)	(6,460,698)

20. ANALIZA FINANCIARA

Analiza contului de profit si pierdere

Vanzarile pentru perioada de 6 lunie 2023 au fost in valoare de 317.739.936 RON, mai mari cu 6,5% comparativ cu vanzarile inregistrate in primele 6 luni ale anului 2022. Cresterea in vanzari este datorata majorarii de pret efectuat la finalul anului 2022, precum si cresterii de volume.

Alte venituri operationale au inregistrat o crestere de 56,4% in 6 luni 2022, ajungand la 2.208.983 RON la 30 iunie 2023.

Cheltuielie operationale includ costuri fixe si variabile, precum si costul bunurilor vandute si al materialelor folosite in prestarea de servicii medicale. Med Life S.A. a inregistrat cheltuieli operationale in valoare de 313.616.059 RON in 6 luni 2023, reprezentand o crestere de 12% sau 33,573.096 RON, comparativ cu 6 luni 2022. Cea mai semnificativa variatie se datoreaza cresterii cheltuielilor cu tertii in valoare de 17.960.783 lei, cheltuieli ce se refera la serviciile prestate de medicii colaboratori, serviciile prestate de catre entitatile din cadrul grupului etc.

Profitul operational a inregistrat o scadere de 67,8% in 6 luni 2023 comparativ cu 6 luni 2022, de la 19.665.450 RON in 6 luni 2022 la 6.332.860 RON in 6 luni 2023.

Pierderea financiara a crescut in 6 luni 2023 cu 8.928.470 RON, de la 6.460.698 RON in 6 Juni 2022 la 15.389.168 RON in 6 luni 2023, determinata in principal de costul de finantare care a crescut datorita majoararii plafonului de creditare suplimentara aprobat in decembrie 2022 si datorita evolutiei ratei dobanzilor.

Prin urmare, rezultatul net a scazut in 6 luni 2023 cu 21.267.376 RON, de la un profit de 12.211.068 RON in 6 luni 2022 la o pierdere de 9.056.309 RON in 6 luni 2023.

Analiza conturilor de bilant

Activele imobilizate ajung la 922.897.128 RON la 30 iunie 2023, inregistrand o crestere de 9,4% comparativ cu 1 ianuarie 2023. Variatia este ocazionata de cresterea altor active ce reflecta cotele de participatii in companiile achizitionate.

Activele circulante nu au inregistrat variatii semnificative la 30 iunie 2023 comparativ cu 1 ianuarie 2023.

Datoriile curente (excluzand datoriile purtatoare de dobanda) au crescut cu 25.656.939 RON, sau 16,3%, de la 157.275.698 RON la 1 ianuarie 2023, la 182.932.637 RON la 30 iunie 2023. Cresterea este influentata de majorarea datoriilor comerciale.

MED LIFE S.A. NOTE LA SITUATIIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE SIMPLIFICATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA 30 IUNIE 2023 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

Datoriile purtatoare de dobanda au crescut cu 72.211.908 RON, de la 626.505.765 RON la 1 ianuarie 2023 la 698.717.673 RON la 30 iunie 2023. Cresterea este datorata tragerilor ce au fost efectuate pentru finantarea achiztiilor de companii si a investitiilor in echipamentele medicale.

21. INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI LA 30 IUNIE 2023

	Perioada incheiata la
Indicatorul lichidității curente	30 iunie 2023
Active curente Datorii curente	276,342,871 252,477,228	1.09
Indicatorul gradului de îndatorare	Perioada incheiata la 30 iunie 2023
Capital împrumutat Capital propriu	629,173,082 298,536,916	211%
Capital împrumutat Capital angajat	629,173,082 927,709,998	68%
	Perioada incheiata la
Viteza de rotație a debitelor clienții		30 iunie 2023
Sold mediu clienti Cifra de afaceri	70,135,035 = 317,739,936	39.73
	Perioada incheiata la
		20 ---------------

viteza de rotatie a activelor infobilizate	and the like that the was well as the world and
Cifra de afaceri	317,739,936	0.34
Active imobilizate	922.897.128

22. EVOLUTIE EBITDA

	Perioada incheiata la 30 iunie	Ren Dalla incheiata la 30 iunie	Variatie 2023/2022
	2073	200222
Venituri din contracte cu clientii	317,739,936	298,295,958	6.5%
Alte venituri operationale	2,208,983	1,412,456	56.4%
Venituri operationale	319,948,919	299,708,414	6.8%
Cheltuieli operationale	(313,616,059)	(280,042,964)	12.0%
Profit operational	6,332,860	19,665,450	-67.8%
EBITDA	36,615,947	45,846,438	-20.1%
Costul finantarii	(17,430,816)	(8,095,758)	115.3%
Alte cheltuieli financiare	(2,397,449)	(702,753)	241.2%
Venit financiar	4,439,097	2,337,813	89.9%
Rezultat financiar	(15,389,168)	(6,460,698)	138.2%
Rezultat inainte de impozitare	(9,056,309)	13,204,753	-168.6%
Cheltuiala cu impozitul pe profit		993,685)	-100.0%
Rezultat net	(9,056,309)	12,211,068	-174.2%

23. EVENIMENTE IMPORTANTE

Achiziții

Finalizarea achiziției Grupului Nord (ex Provita)

i noizarea de acăparea (en rota)
În data de 30 martie 2023, Mediile a anunțat finalizarea tranzacției de preluare a 51% din pachetul de acțiuni al Grupului In dua ac o marie Evao, reazile a anunțul vine la cinci luni după încheierea noului parteneriat.

În cei 11 ani de activitate pe piața serviciilor medicale private, Grupul Nord s-a remarcat în București unde este prezent printr-un spital multidisciplinar, 5 clinici, dotate cu echipamente performante şi ultramoderne, un laborator pentru prelucrarea unei game variate de analize și teste medicale, dar și prin singurul centru de instruire în terapia durerii din Europa Centrala și de Est. La finalul anului trecut, Grupul Nord s-a extins și în afara Capitalei, deschizând la Suceava o clinică multidisciplinară în valoare de euro în cadrul căreia funcționează un centru integrat de Terapia Durerii şi un centru integrat al sânului. În următoarele luni, Grupul Nord va lansa în București un nou spital medical privat.

Evenimente corporative

Convocarea Adunarii Generale a Actionarilor

În data de 24 martie 2023 a fost publicat Convocatorul AGOA pentru data de 27/28 aprilie 2023. Au fost supuse aprobării acționarilor MedLife, în principal, următoarele:

• Situațiile financiare anuale auditate pentru anul 2022, la nivel individual și nivel consolidat
• Descărcarea de gestiune a membrilor CA
• Bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul 2023, la nivel individual şi nivel consolidat
• Prelungirea mandatului auditorului financiar, pe o perioadă de 2 ani
• Raportul de Remunerare, supus votului consultativ al acționarilor
• Politica de Remunerare a companiei

Punctele de pe ordinea de zi au fost aprobate integral, în cadrul şedintei AGOA din data de 27 aprilie 2023.

24. EVENIMENTE ULTERIOARE

Evenimente corporative

Desfășurarea Adunarii Generala Extraordinara a Actionarilor

In data de 3 iulie 2023 a fost publicat Convocatorul AGEA pentru data de 03/04 auugst 2023. Au fost supuse aprobării acționarilor MedLife, în principal, următoarele:

• Majorarea capitalului social
• Modificarea Actului Constitutiv al Societatii ca urmare a Majorarii de Capital Social
• Alte puncte de pe ordinea de zi

Punctele de pe ordinea de zi au fost aprobate integral, în cadrul şedintei AGEA din data de 03 august 2023.

Mihail Marcu, Director General

Alina Irinolu, Director Financiar

ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘ

==============================================================================================================================================================================

Declaratia persoanelor responsabile din cadrul Med Life SA

Dupa cunostintele noastre, Situatiile Financiare Individuale Interimare ale societatii Med Life SA la data de 30 iunie 2023, care au fost intocmite in conformitate cu Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, cu modificarile si clarificarile ulterioare, ofera o imagine fidela si justa a pozitiei financiare a Societatii la data de 30 iunie 2023, cat si a performantei financiare si a fluxurilor de trezorerie ale acesteia pentru perioada de 6 luni incheiata la aceasta data.

Mihail Marcu, Director General

Alina Irinoiu Director Financiar