MedLife S.A. — Audit Report / Information 2019

Feb 10, 2020

Nr. 74/07.02.2020

Catre: BURSA DE VALORI BUCURESTI

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA

RAPORT CURENT

Conform Regulamentului ASF nr. 5/2018 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă și a Legii nr. 24/2017 privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață

Data raportului: 07.02.2020

Denumirea entităţii emitente: MED LIFE S.A. ("MedLife" sau "Societatea")

Sediul social: Calea Griviței nr. 365, sector 1, București, Romania

Numărul de telefon / fax: 0374 180 470

Codul unic de înregistrare: 8422035

Număr de înregistrare in Registrul Comerţului: J40/3709/1996

Capital social subscris si vărsat: 5.536.270,5 RON

Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucureşti, Categoria Premium

Evenimente importante de raportat:

Raport auditor conform art. 82 din Legea nr. 24/2017 si a Regulamentului ASF Nr. 5/2018

Med Life S.A. informeaza actionarii si investitorii privind publicarea raportului independent de asigurare limitata asupra informatiilor incluse in raportul emis de Med Life S.A. in conformiatate cu art. 82 din Legea nr. 24/2017 si a Regulamentului ASF nr. 5/2018. Raportul poate fi consultat in documentul atasat.

Mihail Marcu Director General

__________________

De oitte.

Deloitte Audit S.R.L. Clădirea The Mark Tower Calea Griviţei nr. 82-98 Sector 1, 010735 Bucureşti, România

Tel .: +40 21 222 16 61 Fax: +40 21 222 16 60 www.deloitte.ro

RAPORT INDEPENDENT DE ASIGURARE LIMITATĂ ASUPRA INFORMAȚIILOR INCLUSE ÎN RAPORTUL CURENT ÎNTOCMIT DE SOCIETATE ÎN CONFORMITATE CU PREVEDERILE LEGII NR. 24/2017 ȘI ALE REGULAMENTULUI NR. 5/2018

Către Consiliul de Administrație, Med Life S.A.

1. Noi am fost angajați de către Societatea Med Life S.A. (denumită în continuare "Societatea") pentru a raportale
   a contra informațiilor incluse în raportul sureșt anavat asupra informațiilor incluse în raportul cureat anexat din continul "Șocietatea și pentru a rapintru a rapintru a rap "Raportul Curent") care a fost întocnic de către Societate conform prevederilor Legii privind emitenții de instrumente financiare si operatiuni de săcă re contrinți în continure "Legea nr. 24/2017") și ale Regulamentului nr. 5/2018 pri alizar in respezo r (cendinuare "Legaa nr. 24/2017) și ale
   unei concluzii indenendație de Suprave Financiară (denumită în continuare "ASF"), sub unei concluzii independente limitată potrivit căreia, pe baza procedurilor efecturilor efectuate, nu an luat l cunoștință de nimic care să crămit că potrivit cărei, pe baza procedurilo erectuate, nu an luat la
   sub toate aspectele sempificative, su art 114 litre nacțiile raportul Cure sub toate aspectele semnificative, cu art. 144, litera B, alineatul 4 din Regulamentul nr. 5/2018.

Raportul Curent a fost întocmit de către conducerea Societății pentru a raporta către ASF și Bursa de Valori București în conformitate cu cerințele art. 82 din Legea nr. 24/2017 și ale Regulamentului nr. 5/2018 al ASF și Burba de Valori
pentru perioada 1 iulie 2019 – 31 decembria 20 pentru perioada 1 iulie 2019 - 31 decembrie 2019.

Responsabilitatea conducerii Societății

1. Conducerea Societății este responsabilă de întocmirea și prezentarea fidelă a Raportului Curent și a tranzacțiilor raportate incluse în Raporiul cu și prezentarea lideră a Raportulul Curenț și a tranzațiilor curenț și a tranzațiilor în conformitate cu art. 82 din Legea nr. 24/2011 https://www.blog.com.com/nationalite/in-conformitative, in conformitate cu art. 82
   Legea nr. 24/2011 si Regulamentul nr. 5/2018, si pentru informațiile prez responsabilitate include, proiection în pentiu în cartilății în cartul acestori. Această
   si prezentarea aceșui Raport Curonentarea și nenținea unui control intern relevant p și prezentarea acestui Rapor Minerea și nu contri semnificative cauzate de fraudă pentru înternirea
   așemenea, această responsabilitate indudi înse cauzate de fraudă sau eroar asemenea, această responsabilitate în conțină denului semminitative calizate de frăuda săude de frăuda să
   Regulamentului pr. 5/2019 Regulamentului nr. 5/2018.

Conducerea Societății este responsabilă cu menținerea documentelor justificative adecvate în legătură cu Raportul Curent precum și furnizarea că menținerea documentelor jusuliicative adecvate in
Curent precum și furnizarea către auditor a unor documente și informații complete și corecte

Conducerea Societății este responsabilă pentru prevenirea și identificarea fraudei și asigurarea conformității Societății cu legislația și regulamentele în vigoare.

Conducerea Societății este responsabilă să se asigure că personalul implicat în întocmirea Raportului Curent este co pregătit corespunzător.

Responsabilitatea auditorului

1. Responsabilitatea noastră este să analizăm tranzacțiile raportate de către Societate în Raportul Curent
   și să a comunii intenerile lapuluii intele prezentate de câtre Societate în Raportul Cur
   și să raportăm sub forma unei concluzii independente de asigurare linitată, pe baza efectuat angajamentul notiru în conformitate cu Standardul Internațional pentru Misiuni de Asigurare ("Isle i 3000 adoptar a camera Audiorilor Financiari din România (Misiuni de Asigurare, ("SAE")
   revizuirea informatiiri din România privind misiunile de asigurare, altele decât auditu revizuirea informațiilor financiare nin Românile de asigurare, atele decât auditului
   noastre de asa manieră încrice. Acest standard cere ca noi să planificăm și să efectuăm noastre de așa maniei. Acest stanica u ere ca normă și și efecuăm procedurile
   în Raportul Curent și încăt să obținere coreșul accespunzător dacă tranzacțiile raportate inclus în Raportul Curent sunt în cirent un hire de asgti are corespunzator dacă franzacțiie raportate inclus
   Regulamentul nr. 5/2018 ca bază nentru opocluzia peachi induse, cu art a în comune curit în conformitate, sub toate aspectele seminicative, cu art. 144, literi B,
   Regulamentul nr. 5/2018, ca bază pentru concluzia noastră independentă de asigura

Deloitte.

• 1. Noi aplicăm Standardul Internațional privind Controlul Calității 1 și, prin urmare, menținem un sistem complex privind controlul calității, inclusiv politici și proceduri documentate cu cerințele etice, standardele profesionale și cerințele legale și de reglementare aplicabile. Ne-am conformat cerințelor de independență și altor cerințe etice al Profesioniștilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internaționale de Etică pentru Contabili, care are la bază principiile fundamentale de integritate, competentă profesională și atenție cuvenită, confidențialitate și comportament profesional.
• 1. Procedurile selectate depind de înțelegerea noastră a Raportului Curent și a altor circumstanțe ale angajamentului, precum și de considerațiile noastre privind ariile în care ar putea apărea denaturări semnificative. În dezvoltarea înțelegerii noastre privind Raportului Curent și tranzacțiile raportal Curent am luat în considerare controlul intern relevant al Societății pentru întocmirea și prezentarea Raportului Curent în conformitate cu cerințele art. 24/2017 și ale Regulamentului nr. 5/2018 pentru a stabili procedurile relevante în circumstanțele date, dar nu și în scopul asprimării unei concluzii asupra eficacității controlului intern al Societății pentru întocmirea și prezentarea Raportului Curent și pentru efectuarea tranzacțiilor raportate în Raportul Curent.
• 1. Asigurarea limitată este mai restrânsă decât asigurarea absolută sau rezonabilă. Procedurile de obținere a probelor pentru un angajament de asigurare limitată sunt mai restrânse decât în cazul unui angajament de asigurare rezonabilă, și, prin urmare se obține un nivel mai scăzut de asigurare decât într-un angajament de asigurare rezonabilă.
• 1. Ca parte a acestui angajament, noi nu am efectuat proceduri de audit, revizuire sau verificare asupra Raportului Curent și asupra tranzacțiilor raportului Curent în conformitate cu Standardele Internaționale de Audit sau Standardele Internaționale pentru Angajamentele de către Camera Auditorilor Financiari din România și nici asupra surselor din care Raportul Curent și tranzacțiile raportate incluse în Raportul Curent au fost extrase. Procedurile noastre au fost efectuate doar cu privire la Raportul Curent din data 7 februarie 2020. Noi nu am efectuat alte proceduri suplimentare pentru a verifica dacă Raportul Curent include toate contractele cu administratorii, acționarii care dețin controlul, precum și cu entitățile afiliate acestora, care trebuie raportate conform articolului nr. 82 din Legea nr. 24/2017 cu modificările ulterioare.
• 1. Referitor la Raportul Curent ale Societății, am efectuat următoarele proceduri:
  2. a) Curent, că detaliile contractuale in Raportul Curent corespund cu detaliile care sunt necesare a fi incluse în aceste rapoarte conform articolului 82 din Legea 24/2017 ;
  3. b) conducere având autoritatea necesară, în conformitate cu lista de semnături autorizate furnizată nouă;
  4. c) corespund sub toate aspectele semnificative cu informațiile cuprinse în contractele semnate. Detaliile verificate au fost următoarele:
     • data la care contractele au fost semnate;
     • natura contractelor;
     • descrierea tipului de bunuri / servicii indicat in contracte;
     • valoarea totală realizată sau estimată a contractelor;
     • dacă documentele au fost semnate de toate părțile implicate;
  5. d) În măsura în care există un preț de piață pentru bunurile sau serviciile furnizate de către părțile afiliate Societății sau furnizate de Societate către părțile afiliate, am discutat cu conducerea Societății modul în care au fost stabilite aceste prețuri și dacă, de la caz, prețurile agreate corespund celor folosite de alte părți (terți) pentru servicii sau bunuri similare. În cazul în care nu există prețuri de piață disponibile, am analizat dacă respectivele tranzacții sunt realizate pe baza unor contracte aprobate și semnate de către conducerea Societății.
• 1. Concluzia noastră a fost formată pe baza, și în legătură cu, aspectele prezentate în acest raport. Considerăm că probele pe care le-am obținut sunt suficiente și adecvate pentru a constitui baza concluziei noastre de asigurare limitată.

Concluzia

1. Pe baza procedurilor efectuate, nu am luat la cunoștință de nimic care să ne facă să credem că tranzacțiile raportate în Raportul Curent nu sunt în conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 144, litera B, alineatul 4 din Regulamentul nr. 5/2018.

Deloitte.

Alte aspecte

1. Raportul nostru are exclusiv scopul stabilit în primul paragraf al acestui raport, și este întocmit pentru informarea Conducerii Societății. Raportul nostru nu trebuie să fiind adecvat pentru a fi folosit de orice parte care dorește să dobândească drepturi față de noi, altele decât Societatea, pentru orice context. Orice parte, alta decât Societatea, care obține acces la raportul nostru sau o copie a acestuia și alege să se bazeze pe raportul nostru (sau o parte a acestuia), va face acest lucru pe propria răspundere. Angajamentul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta Conducerii Societății acele aspecte pe care trebuie să le raportăm într-un raport independent de asigurare limitată, și nu în alte scopuri.

Autoritatea Pentru Supravegherea Publică a În numele: Deloitte Audit S.R.L. Activității de Audit Statutar (ASPAAS) Auditor financiar: Alexander Madeline Dalila Madeline Alexander Registru Public Electronic: AF36 Autoritatea Pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar (ASPAAS) București, România 7 februarie 2020 Auditor financiar: Deloitte Audit S.R.L. Registru Public Electronic: FA25