MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2024. godine Medika d.d. Zagreb

Travanj 2024.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za prvi kvartal 2024. godine

Medika d.d. ("Društvo") je u prva tri mjeseca 2024. godine ostvarila 200,3 milijuna eura ukupnih prihoda koji su veći za 14,41% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Porast ukupnih prihoda rezultat je rasta tržišta i povećane prodaje.

Neto prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2024. godine iznose 198,7 milijuna eura, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 14,49%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,21% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,15%. Ostali poslovni prihodi koji iznose 973,6 tisuća eura veći su za 14,26% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca tekuće godine iznosi 0,49% te ne bilježi kretanje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Od ukupnog prihoda od prodaje, u prva tri mjeseca 2024. godine, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,47% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,53% prihoda od prodaje. U prva tri mjeseca 2023. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,70% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo 0,30% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 190,7 milijuna eura te su za 14,64% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu s rastom prodaje. Udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima iznosi 97,55% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 97,70%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 21,65%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,43% te se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećao za 0,08 postotnih poena. Na povećanje troškova zaposlenih, u odnosu isto razdoblje prethodne godine, utjecao je prosječan porast broja zaposlenika, povećanje plaća zaposlenicima tijekom 2023. te angažman stranih radnika.

Financijski prihodi su manji za 35,4 tisuće eura, odnosno 5,52% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u cjelosti se odnose na prihode od kamata.

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 46,7 tisuće eura. Njihov udio u ukupnim rashodima je 0,10%. Na ovo povećanje utjecala je veća prosječna ugovorena kamatna stopa u odnosu na ostvarenu prosječnu kamatnu stopu u istom razdoblju prethodne godine.

Bruto marža je u prva tri mjeseca 2023. godine iznosila 4,88%, dok u prva tri mjeseca 2024. godine iznosi 4,79%, što je smanjenje za 0,09 postotnih poena.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 4,6 milijuna eura, te ne bilježi značajnu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Operativna dobit iznosi 4,2 milijuna eura te je za 32,5 tisuća eura, odnosno 0,78% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog manjeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 25,2 milijuna eura u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 25,3 milijuna eura u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 3,7 milijuna eura.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2024. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 19,5 milijuna eura, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 16,6 milijuna eura, što je povećanje od 17,76%. Do povećanja je najvećim djelom došlo uslijed povećane prodaje u Grupi Prima Pharme.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 15,3 milijuna eura, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 12,4 miljuna eura, što je povećanje od 2,9 milijuna eura, odnosno 24,04%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 5,15% u odnosu na početak godine te iznosi 432,2 milijuna eura.

Dugotrajna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 5,4 milijuna eura te je manja za 1,34% u odnosu na početak godine . Dugotrajna materijalna imovina iznosi 28,3 milijuna eura te je manja za 121,2 tisuće eura, odnosno 0,43% u odnosu na početak godine, na što je utjecao obračun amortizacije.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se na ulaganja u povezana poduzeća te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 14,2 milijuna eura te bilježi povećanje od 1,36% u odnosu na početak godine na što su utjecali novi dani depoziti.

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja gotovo su na istoj razini s početka godine.

Odgođena porezna imovina na istoj je razini kao i na početku godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 379,2 milijuna eura te je veća za 5,88% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine, potraživanja i zalihe su veće u odnosu na početak godine, dok financijska imovina i novac bilježe pad.

Zalihe iznose 79,2 milijuna eura te su u odnosu na početak godine veće za 6,8 milijuna eura, odnosno 9,32% na što je najznačajnije utjecao rast prodaje.

Ukupna kratkotrajna potraživanja iznose 290,9 milijuna eura te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 46,7 milijuna eura, odnosno 19,13%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 289,7 milijuna eura i bilježe povećanje od 19,36% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate od strane kupaca i rasta prometa.

Novac u banci i blagajni iznosi 2,1 milijun eura te bilježi smanjenje od 6,9 milijuna eura u odnosu na početak godine.

Dugoročne obveze iznose 5,7 milijuna eura, od čega se 4,2 milijuna eura odnosi na ugovorene obročne otplate s dobavljačima, 1,0 milijuna eura odnosi se na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFIu 16 Najmovi) te 439,3 tisuća eura odnosi se na obveze po financijskom najmu.

Kratkoročne obveze iznose 337,0 milijuna eura, od čega se najveći dio u iznosu od 301,7 milijuna eura odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 30,1 milijun eura na zaduženost prema bankama i financijskim institucijama i obveze za zajam poduzetnika unutar grupe (29,6 milijuna eura kratkoročni krediti i 464,3 tisuće eura financijski najam).

Kratkoročne obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 14,5 milijuna eura, odnosno 5,03%.

Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 29,6 milijuna eura što je povećanje u odnosu na početak godine za 4,4 milijuna eura za potrebe tekuće likvidnosti. Na dan 31.03.2024. godine ukupna zaduženost Medike odnosi se na kratkoročne kredite.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2024. godine bilježi rast od 13,94% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Prodaja Medike bilježi rast od 17,16% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela za 1,05 postotnih poena te isti iznosi 38,05%.

Kreditna zaduženost se povećala za 4,4 milijuna eura u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine osnovnu djelatnost tvrtke.

Vlastite dionice

Na 31.03.2024. godine Medika ima 1.240 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ovisno društvo ZU Ljekarna Seremet i pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 48,04% udjela odnosno 50,10% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,41% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan uljecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom, kreditnom, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tok i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od dižavnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik prisutan je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanja neće naplatiti.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Uvođenjem eura kao službene valute u Republici Hrvatskoj, na dan 01. siječnja 2023. godine, značajno se smanjuje valutni rizik društva.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

U vezi s mjerama ograničavanja EU-a, odnosno s posljedicama izloženosti i utjecaju ruske invazije na Ukrajinu, Medika d.d. izjavljuje da nema direktni poslovni odnos sa subjektima iz Rusije ili Ukrajine niti je u svom poslovanju na drugi način direktno izložena tim subjektima.

Unatoč tome, Uprava Društva procjenjuje da je moguć neizravan utjecaj na poslovanje Društva zbog utjecaja na cjelokupno gospodarstvo na globalnoj razini ponajviše zbog povećanja cijene energenata, sirovina, kamatnih stopa te inflacije koji su se dodatno povećali ruskom invazijom na Ukrajinu. S obzirom na neizvjestan razmjer posljedica na gospodarstvo, Društvo prati razvoj događaja i procjenjuje utjecaj na poslovanje, financijsku situaciju i novčane tokove.

IKA, d.d.

Z A G R E B, Capraška 1 0 Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2024	do	31.3.2024
Godina:	2024
Kvartal:	1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03209741	Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	080027531
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94818858923	LEI:	7478000000R8ZVGJJO27
Šifra ustanove:	1339
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:		ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
Adresa e-pošte: [email protected]


Internet adresa: www.medika.hr
575
	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:
				MB:
Konsolidirani izvještaj: KN

Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):




Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne)
Osoba za kontakt: INES BOSNAR ŠMITUC			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 01/2412 551	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)

尔

BILANCA stanje na dan 31.03.2024

			u eurima
Obveznik: Medika d.d.			Na izvještajni datum
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	tekućeg razdoblja
	2	Se	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	52.788.841	52.772.873
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	5.499.782	5.426.107
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	3.884.343	3.606.843
3. Goodwill	006	1.583.328	1.583.328
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	24.898	224.898
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	7.213	11.038
6. Ostala nematerijalna imovina	000	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	28.462.858	28.341.674
1. Zemljište	011	3.106.546	3.106.546
2. Građevinski objekti	012	13.173.592	13.017.814
3. Postrojenja i oprema	013	3.289.370	3.347.242
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.212.326	1.147.305
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	108.916	71.317
7. Materijalna imovina u pripremi	017	6.330.796	6.426.598
8. Ostala materijalna imovina	018	108.875	108.593
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.132.437	1.116.259
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	14.042.576	14.234.185
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	13.298.736	13.298.736
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujučim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	078	743.840	935.449
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	4.708.179	4.695.461
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	D
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	4.708.179	4.695.461
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	75.446	75.446
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	358.144.699	379.195.665
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	72.476.544	79.230.946
1. Sirovine i materijal	039	25.948	29.031
2. Proizvodnja u tijeku	040	O	0
3. Gotovi proizvodi	041	O	0
4. Trgovačka roba	042	69.911.071	77.088.076
5. Predujmovi za zalihe	043	2.539.525	2.113.839
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	O	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAZIVANJA (AOP 047 do 052)	046	244.168.751	290.885.958
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	19.580.839	20.672.898
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	3.987.461	5.143.561
3. Potraživanja od kupaca	049	219.175.486	263.931.495
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	433	353
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	877.098	739.876

(12

6. Ostala potraživanja	052	547.434	397.775
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	32.475.734	6.947.966
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujučim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	060	O	0
9. Ostala financijska imovina	061 062	32.475.734	6.947.966
IV. NOVAĆ U BANCI I BLAGAJNI	063	0	0
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI	064	9.023.670 90.971	2.130.795
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	411.024.511	209.225
F) IZVANBILANCNI ZAPISI	066	18.290.002	432.177.763 16.971.428
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	85.370.126	89.208.475
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	27.778.480	27.778.480
II. KAPITALNE REZERVE	069	-282.844	-282.844
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	11.067.694	11.067.694
1. Zakonske rezerve	071	2.461.810	2.461.810
2. Rezerve za vlastite dionice	072	6.478.463	6.478.463
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-2.081.712	-2.081.712
4. Statutarne rezerve	074	O	0
5. Ostale rezerve	075	4.209.133	4.209.133
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
(odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	31.837.764	46.912.475
1. Zadržana dobit	084	31.837.764	46.912.475
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	14.969.032	3.732.670
1. Dobit poslovne godine	087	14.969.032	3.732.670
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUČI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	97.623	97.623
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	97.623	97.623
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	O	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	5.884.885	5.688.266
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	531.002	439.279
7. Obveze za predujmove	104	O	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	4.244.112	4.244.112
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	1.109.771	1.004.875

11. Odgođena porezna obveza	108	0	O
D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	319.563.371	337.035.383
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	18.180	41.481
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	2.880.000	2.880 000
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	19.991.198	22.834.940
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	O
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	32.328	32.328
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	22.782.916	27.175.389
7. Obveze za predujmove	116	334 508	6.012
8. Obveze prema dobavljačima	117	267.209.383	278.793.327
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	1.541.191	1.040.521
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	4.160.692	3.691.973
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	5.289	5.289
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	607.686	534.123
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	108.506	148.016
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	411.024.511	432.177.763
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	126	18.290.002	16.971.428

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

u eurima

Obveznik: Medika d.d.					u eurims
Naziv pozicije	AOP		lsto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1 POSLOVNÍ PRIHODI (AOP 002 do 006)	2	3	A	રે	6
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	001	174.431.850	174.431.850	199.703.568	199.703.568
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	002 003	13.894.900 159.684.851	13.894.900	16.454.589	16.454.589
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	159.684.851	182.275.348	182.275.348
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	19.984	19.984	0 0 18.412	C
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	832.115	832.115	955.219	18.412 955.219
POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	170.278.619	170.278.619	195.517.859	195.517.859
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	O		O	C
2. Materijalni troskovi (AOP 010 do 012)	009	166.369.166	166.369.166	190.732.009	190.732.009
a) Troškovi sirovina i materijala	010	428.442	428.442	496.444	496.444
b) Troškovi prodane robe	011	165.104.431	165.104.431	189.216.274	189.216.274
c) Ostali vanjski troškovi	012	836.293	836.293	1.019.291	1.019.291
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	2.294.818	2.294.818	2.7918763	2.791.713
a) Neto plaće i nadnice	014	1.440.735	1.440.735	1.757.050	1.757.050
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	554.163	554.163	674.045	674.045
c) Doprinosi na place 4. Amortizacija	016	299.920	299.920	360.618	360.618
5. Ostali troškovi	017	655.929	655.929	754.479	754.479
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	018 019	925.261	925.261	1.344.773	1.344.773
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	33.445 O	33.445 0	-105.115	-105.115
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	33.445	33.445	0 -105.115	0 -105.115
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	o	O	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	O	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	O	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	640.765	640.765	605.366	605.366
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	032	0	0	0	0
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	O	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	39	39	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	0	0	0	0
8. Tecajne razlike i ostali financijski prihodi	038	640.726 0	640.726 0	605.366 0	605.366
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0 0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	152.022	152.022	198.715	198.715
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar
grupe	042	0	0	23.272	23.272
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	152.022	152.022	175.443	175.443
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM	048	0	0	0	0
INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	O	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM	051	0	O	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	O	O	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	175.072.615	175.072.615	200.308.934	200.308.934
ÜKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) X.	054	170.430.641	170.430.641	195.716.574	195.716.574
DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) XI.	૦રદ	4.641.974	4.641.974	4.592.360	4.592.360
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	4.641.974	4.641.974	4.592.360	4.592.360
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT	057	O	0	0	O
	058	871.763	871.763	859.690	859.690
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	059	3.770.211	3770.211	3.782.670	3.732.670
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	060	STATORAT	3.770.211	3.732.670	3.732.670
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)	061	0	0	O	O
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	O
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	O	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	O	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	O	O	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	O	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	O	O
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	068	0	O	O	0
	069	0	O	o	o

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	074	O	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	O	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	o	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	o	0	O	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvjestaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	o	Ol	O	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	O
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	O	0	0	0 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	3.770.211	3.770.211
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA (AOP				3.732.670	3.732.670
80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	O
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0
5. Ostale stavke koje nece biti reklasificirane	085	0			0
			0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	O	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	O	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vnjednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	3.770.211	3.770.211	3.732.670	3.732.670
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJESTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

Obveznik: Medika d.d.			u eurima
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	8	A
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja	001	4.641.974	4.592.360
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	438.316	576.967
a) Amortizacija	003	655.929	754.479
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	-53.636	-730
matenjalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vnjednosno
usklađenje	005	33.445	-105.115
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-640.765	-605.366
e) Rashodi od kamata	007	152.022	175.443
f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane)	008 009	0 857	0 -408
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010	290.464	358.664
l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	09171	5.080.290	5.169.327
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	04 2	-31.880.872	-40.924.132
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	21.476.730	12.916.950
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-52.657.547	-46.833.695
c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015 016	-700.055 0	-7.007.387 0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	04.77	-26.800.582	-35.754.805
4. Novčani izdaci za kamate	018	-99.285	-111.162
5. Plačeni porez na dobit	019	0	-733.454
A) NETO NOVČANÍ TOKOVÍ OD POSLOVNÍH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-26.899.867	-36.599.421
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	67.966	18.977
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	640.546	603.910
4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	024 025	0 184.063	0 715.510.821
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	892.575	716.133.708
1. Novcani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematenjalne imovine	028	-556.680	-523.138
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-95.879	690.057.138 0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031 032	0 0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investičijskih aktivnosti (AOP 028 do 0672	033	-652.559	-690 -280.276
B) NETO NOVCANI TOKOVI OD INVESTIČIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 051 close)	034	240.016	25.553.432
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	15.000.000	10.000.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do	038 039	O 15.000.000	0 10.000.000
038. 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	-7.604.658	-5.570.349
dužnickih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	0 -149.623	0 -128.900
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	39.931	-147.637
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-7.7 14.350	-5.846.886
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	7.285.650	4.153.114
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVECANJE ILI SMANJENJE NOVCANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-19.374.201	-6.892.875
E) NOVAC I NOVCANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	52.696.585	9.023.670
F) NOVAC I NOVCANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	33.322.384	2.130.795

po aliqopzel ez לאיזם ואס ח ומחומבואוווא 1.1.2024 op	31.3.2024	MATIMEN
								se lesperiala ma								ewunə n
oper portelle	Cov		a program Kapellon 1 status 20 counting market ( ( lustigh) Market		axress elect of extremental ( estatus and Lealington) in door		TO THE THOSE THE TO		(පැහැතිය)		TOYONI TOTAL CLO			ଚନ୍ଦ୍ରା ଅସ୍ଥାନିମନ୍ତି		topa (Transissant Parti Presidential	ender oudmin
									ត						L-Grop Qist		20(18418)
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Traihodno randoblie	01	7771.507	-267,844 248181810	678 453	2081712		4 209 133						5 821.199	11,830,516	6 8 208 089		78 204 C
2. Promjene racunovodstvenih politica	ន ន			00			00						00	0
4. Stude na dan postes propodovie postovus godiovas (prepray)on) (AOS O 1 3. Ispravak pogressio		00							0000					0	00
(EO co Doblygubtak razdoplia	05 10	27.771.507	202204 2451.810	6470	2001.712	4209						0	25.8211 196 07	11830 516 SEO 698 PI	76 200 069 4 869 032		76,200 14869 0
6. Tetajne razlike iz preraduna inozemnog poslovanja	90								00,00					V///////
7. Promjene revalorizacijalih rezervi dugotrajne imaterialne I nematerijaline imovine	10										0					0
se mand axis axejour exejoursel) Idob untervitu avouse s yesque e yesto sont quodod e	80													0
9. Dobtak @ qubtak's quote uchovets saster novdanog toka	20
on. Do Don all and and a some using manage a Kazidung m yematana u	01									0	0		0	0
eversing migrandytigop (outevundoavs (olejso u olbu). I I	11									0			0	D
Aktuarski dobiolgubioipipipipipi planovima definiranih primanja	12										00		റ്റ് പ്രേഴ്ച് D	0
ಗುಣಸುವಾಗಿ ಕಾರ್ಯಾತ್ರಾ ಕುಟುಂಬರೆ ತಾಲೂಗಿರುವ ಕುದುಕರು ಬಗ್ಗೆ ಮತ್ತು ಒಂದು ಪರಿವಾದ ಬಿ. ಪ್ರಭಾಗದ ಕಾರಣವಾಗಿ ಕಾರಣದಲ್ಲಿ od ದಿನ್ನರಿಯಿರುವ ಕುರಾಣಗಳು ಭಿ	= 13	01											0
nastalog rein restranjern dobib) 15. Smanjerija temalpod (upisanog) kabitala (osim u postuplu predstedaine nagodie	રા	0								0	0		0	0
ିତା smanje temefinog (upisanog) kapitala u postuppion predsteps nagodbe	98									0	0		0	0
IT. Smanjerija temelinog (upisanog) kaptala nastalog reinvestranjem dobib	17									0			0
18. Ociup Mastitin dionica/udjela	81									0			00		011 SEC 6 - D D
	성 선 성 승												011 225 10 416.135		SCI ALL		6 225 418 1
	23									00000	0000		11830 516	0 11 2006 11 2006 66		00
ಇಂ ಸಂಧರಿಸಿಕೊಂಡಿ ಪರ್ಧಾನವಾಗಿ ಪ್ರದಾಭಿಸಿದ ಒಂದಿದ್ದ ಸತ್ಯನ್ನು ಪರ್ಕಾಟಕದ ಸಂಸಾಧಿ ಕಾರ್ ಕಾರ್ಯಕ್ತಿಯ ಮಾರ್ಗಾದ ಕಾರ್ಯಾಂಡ್ ಗಾಲಿನ ಮಾಡಿಗಳನ್ನೂ ಸಂಸರ್ಕಾರ ಗುರಾವಣೆಗಳು ಮತ್ತು ಮತ್ತು ಮತ್ತು ಮತ್ತು ಮತ್ತು ಮ a propod post and and a provincial KALLANA KAUNTALMOWA O ULAT SEALL AND NOOD	1758x 专艺 80	(ભ: 7,778 490	202.044 2451810	6 478,453	2051.712	4209							31 637,764	14999 032	45 370.126		85 370.12
(\$1 00 50 904) 323500 AX ONSUMANU ALJBOOZAR	52	ETRA											വലം
DOWDOHT389 XATIBUD LII TIGOG ANTAVHUBODZAA	97	ele a											4889	14.999 032	14 \$59 032		149591
III. P	દર												60233341	-11 880 849	5469988875		8 800 8
1. Stanje na dan pocerka tekuće poslovne godine Alpopzes spayal	28	27.778.480	-282 844 2451810	6,478,463	2081.712		209 333						31.837.764	14,969,032	85 370 175		85 370 11
2. Promjene racuno: odstventh politics 3. Ispearak popressi	OC 24			0:0 0						000	000	000	00		00
(OE 1. Stauje na dan popelka tekute poslovne godine (preprevileno) (AOP 23 do	ని I	27.778	28264 2451810	6 478 480	200171		42008132		0		0		31 837.764	14868 032	45 370 126		85 370 17
6. Tecaine razlike iz prersicuna inozemnog postovanja Dobb/gu/publisk razdoppi	33 32					0/11/11			00		00		. 14	0/////// 3732670	3732670		3732 6
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne matergaine i nematerijaine imorine	34								0		0			0		0
(rijednosi krozo ostako sveobuhu dobi (raspoloživa za prodaju) 8. Doblak @ guptak s osnove naknowanja francyske imovine prema fe	ಲ್ಲಿ 5									0	0	0			0	0
3. Dobtak ii gubliak s osnove ucinkovite zastite noveanog toka	9 C									0	0
10. Dobitak if gubitak s osnove učinkovite zastče neto ulagarija u inozemativu	LC									0	0
II, Uulo u outstall proburnstina) broker publicity dustrave operatod questions emivousla od microphialone quaezavod	20									0	0
a maging mayonnid od programad od programent en sense Pri	0 19									000	000					0
		0												0 0
s g	Zb									0	0			0	0
் அ survey temelloog (niseres) (sisenoos) perpendent pradatorying undopter	er									0	0			0	0
. Smanjanja tamisi tampijno (populatin rastali nastalog reimestrarianjam dobut	44									0	0		0		0
Ockup Mastitih dionica/udjeta	46 45									000000	00000		00		0 1055 ខ 10 ខែ
Ostate raspodje i isplate dianovima/dionicaritarima Isplata udjela u dobbiz/dividende	10 4 4											0000	てCO 696 PL GZ9 SOL			000	SOL
as dan provinsioner el reparte El Povečanje rezervi u postupku predstečajne nagodoe Prilenos po godifiniem rasporedu													0	100 559 695 41-

ிந்

A. And any and and and a portification portunes and and and and and and of the sesses. 0950			088475
ON AND INTERNAL O PROPOSIVENANA KOSTALLEAS POSSENTRA OFFETING OFFETING DITIMISTING PARTELY PRIMALIES
O TEAT AN AVEORANATANY DOGENT TEXUCES RAZDOGLUA, UNANJENO ZA POREZE (ADP 33 60 41)
AAZDOGELJA (AGG 32 + 52) SUSSIONAVANING BARIT ILJ QUEBERT ILL QUEBER	3		0/974 22
(03 08 SA SOA) UJATI4AX U OHTNERIO HTANZIA.		------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB. 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2024. - 31.03.2024.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine).

Financijski izvještaji Medika d.d. sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji Medika d.d. izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

Sastavljanje financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.

Na dan 31.03.2024. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je povećala kreditnu zaduženost za 4,4 milijuna eura.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u Izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslovodstva za I-III 2024. godine Medika d.d., koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje.

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim izvještajima Medika d.d.. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2023. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljeni su Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine).

Financijski izvještaji pripremljem istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2023. godine.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine). Medika d.d. ne obavlja djelatnost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 5,4 milijuna eura te je manja za 1,34% u odnosu na početak godine. Dugotrajna materijalna imovina je manja za 0,43% u odnosu na početak godine na što je utjecala obračunata amortizacija.

Kratkotrajna i dugotrajna potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 294,4 milijuna eura i bilježe povećanje od 18,99% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate i rasta prometa.

Reklasifikacija:

AOP 119 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.

lmovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma iskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza.

Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečno razdoblje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

Naziv izdavatelja: Medika d.d., Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OIB: 94818858923

usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)

Medika d.d. tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.

ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno.

Za određeni dio obveza prema dobavljačima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Medika d.d. je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate. Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave.

Medika d.d. u izvještajnom razdoblju 01.01.-31.03.2024. godine ostvarila je neto prihode od prodaje u iznosu od 198.730 tisuća eura (u razdoblju 01.01.-31.03.2023. iznosi 173.580 tisuća eura).

iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja.

Medika d.d. nema dugovanja nakon više od 5 godina.

Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31.03.2024. godine iznosi 16.037 tisuća eura.

prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja.

Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-31.03.2024. iznosi 566 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-31.03.2023. prosječan broj zaposlenih iznosio je 534 zaposlenika).

ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u

vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće. Medika d.d. nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnog razdoblja.

ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine. Odgođena porezna imovina na dan 31.03.2024. godine iznosi 75,4 tisuća eura.
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji invještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika.

Medika d.d. ima 100% udjel u Primus nekretnine d.o.o. i Ljekarne Prima Pharme koja ima u 100%tnom vlasništvu ZU Ljekarna Šeremet te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

broji nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala. Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital na dan 31.03.2024. godine iznosi 27.778 tisuća eura, a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 920,00 eura.

postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konveribilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju. Medika d.d. nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost.

Medika d.d. nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti. Nije primjenjivo.

naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe. Nije primjenjivo.
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni. Nije primjenjivo.
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili konsti nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika.

Medika d.d. nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 31.03.2024. godine.

prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

Medika d.d. nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

Zagreb, 29. travnja 2024. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18, 17/20 i 83/21) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2024. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2024. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

AI Terminal

Medika d.d.

2098_10-q_2024-04-29_8bb508c0-1c2e-4b89-879a-b1a6b2c3428c.pdf