Medika d.d.

Quarterly Report • Jul 21, 2022

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-VI 2022. godine Grupa Medika

Srpanj 2022.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za drugi kvartal 2022. godine

Medika Grupa ("Grupa") je u prvih šest mjeseci 2022. godine ostvarila 2.271,7 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 13,39% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Porast ukupnih prihoda rezultat je rasta tržišta.

Prihodi od prodaje, koji za prvih šest mjeseci 2022. godine iznose 2.241,5 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 12,95%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,67% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,06%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 18,2 milijuna kuna veći su za 41,14% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih šest mjeseci prethodne godine iznosio je 0,64%, a u prvih šest mjeseci 2022. godine iznosi 0,80%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,75% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,25% prihoda od prodaje. U prvih šest mjeseci 2021. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,64% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo 0,36% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 2.103,0 milijuna kuna te su za 13,25% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. Udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,12 postotnih poena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,64%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 2,06%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,79% te se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjio za 9,77 postotnih poena. Na povećanje troškova zaposlenih utjecao je prosječan broj zaposlenih koji je veći u prvih šest mjeseci 2022. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Financijski prihodi su veći za 5,6 milijuna kuna, odnosno više nego dvostruko veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u cjelosti se odnose na prihode od kamata. Na ovo povećanje isključivo je utjecao porast prihoda od zateznih kamata (uslijed naplate po tužbama bolnica).

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 1,7 milijuna kuna, odnosno 55,21%. Njihov udio u ukupnim rashodima je $0.06\%$ .

Bruto marža je u prvih šest mjeseci 2021. godine iznosila 7,39%, dok u prvih šest mjeseci 2022. godine iznosi 7,15%, što je smanjenje za 3,33 postotna poena.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 71,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 56,5 milijuna kuna, što je povećanje od 15,0 milijuna kuna odnosno 26,60%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog manjeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 13,01% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih rashoda)

u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 13,39% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 60,9 milijuna kuna te je za 7,4 milijuna kuna, odnosno 13,77% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog manjeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 13,11% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 13,13% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 58,5 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih šest mjeseci 2022. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 35,4 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 32,5 milijuna kuna, što je povećanje od 8,97%. Do povećanja je došlo uslijed povećane prodaje u Grupi Prima Pharme.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 124,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 74,2 milijuna kuna, što je povećanje od 50,1 milijun kuna, odnosno 67,41%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 27,73% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 974,9 milijuna kuna.

Dugotrajna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 289,5 milijuna kuna te je veća za 2,68% u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecala nabavka novih teretnih vozila putem financijskog leasinga u siječnju 2022. godine te povećanje vrijednosti goodwilla uslijed kupnje nove ljekarne. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 233,5 milijuna kuna te se nalazi na razini s početka godine.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se na ulaganje u pridruženo društvo Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Jagatić te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 28,2 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 6,53% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja bilježe smanjenje od 0,24% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.

Odgođena porezna imovina bilježi povećanje od 7,39% u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 420,0 milijuna kuna te je veća za 35,84% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine potraživanja, zalihe i novac su veći u odnosu na početak godine dok financijska imovina bilježi pad.

Zalihe iznose 436,6 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 80,1 milijun kuna, odnosno 22,46% na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 697,7 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 363,3 milijuna kuna, odnosno 27,22%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudielujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 684,6 milijuna kuna i bilježe povećanje od 26,85% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate te rasta prometa.

Novac u banci i blagajni iznosi 281,0 milijuna kuna te bilježi povećanje od 195,9 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Dugoročne obveze iznose 104,8 milijuna kuna, od čega se 30,9 milijuna kuna odnosi na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi), 25,8 milijuna kuna odnosi na obveze po primljenom dugoročnom kreditu, 22,6 milijuna kuna na ugovorene obročne otplate s dobavljačima, 19,3 milijun kuna odnosi na odgođenu poreznu obvezu, 5,9 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu te 244 tisuća kuna na primljene dugoročne depozite. Dugoročne obveze bilježe smanjenje od 15,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Kratkoročne obveze iznose 2 milijarde 203,0 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 597,3 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima te 452,1 milijun kuna na kreditnu zaduženost (448,2 milijuna kuna kratkoročni krediti i 3,9 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima su se povećale u odnosu na početak godine za 190,2 milijuna kuna, odnosno 13,52%.

Ukupna zaduženost Grupe po kreditima iznosi 474,0 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 422,4 milijuna kuna za potrebe tekuće likvidnosti. Na dan 30.06.2022. godine, 25,8 milijuna kuna se odnosi na dugoročni kredit. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih šest mjeseci 2022. godine bilježi rast od 11,83% u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike bilježi nešto manji rast što je utjecalo na blago smanjenje tržišnog udjela za 0,18 postotnih poena.

Kreditna zaduženost se povećala, za 422,4 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

Grupa će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine osnovnu djelatnost tvrtke.

Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.

Vlastite dionice

Na 30.06.2022, godine Medika ima 1.240 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo Medika d.d. ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Dana 01. veljače 2022. godine kupljena je i ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je ZU Ljekarna Ljubica Pleško.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 48,04% udjela odnosno 50,10% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,41% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se

različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Grupa se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značajan utjecaj na poslovanje Grupe, kako u 2020. i 2021. godini tako ni u prvih šest mjeseci 2022. godine, te Grupa nije koristila potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.

U vezi s mjerama ograničavanja EU-a, odnosno s posljedicama izloženosti i utjecaju ruske invazije na Ukrajinu, Grupa izjavljuje da nema direktni poslovni odnos sa subjektima iz Rusije ili Ukrajine niti je u svom poslovanju na drugi način direktno izložena tim subjektima.

Unatoč tome, Uprava Društva procjenjuje da je moguć neizravan utjecaj na poslovanje Grupe zbog utjecaja na cjelokupno gospodarstvo na globalnoj razini ponajviše zbog povećanja cijene energenata, sirovina, kamatnih stopa te inflacije koji su se dodatno povećali ruskom invazijom na Ukrajinu. S obzirom na neizvjestan razmjer posljedica na gospodarstvo, Društvo prati razvoj događaja i procjenjuje utjecaj na poslovanje, financijsku situaciju i novčane tokove.

IVECHIKA d.d. ZAGRER CAPTAŠKA Jasminko Herceg, dipl.oec.

Predsjednik Uprave

Razdoblje izvještavanja: 1.1.2022 do Godina: 2022 Kvartal: 2 Tromjesečni financijski izvještaji Oznaka matične države Matični broj (MB): 03209741 članice izdavatelja: Matični broj 080027531 subjekta (MBS): Osobni identifikacijski 94818858923 LEI: broj (OIB): Šifra 1339 ustanove: Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. 10000 ZAGREB Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr Internet adresa: www.medika.hr 953	30.6.2022 HR 7478000000R8ZVGJJO27
Poštanski broj i mjesto:
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KD
Revidirano: (RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište:	MB:
ZU Ljekarne Prima Pharme	Zagreb 0694975
ZU Ljekarne Delonga	Zagreb 1605747
Primus nekretnine d.o.o.	Zagreb 4439856
Knjigovodstveni servis: (Da/Ne)
(tvrtka knjigovodstvenog servisa) Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/2412 551
Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva)

$A$ 18

ika d.d. $\frac{1}{2}$

BILANCA stanje na dan 30.06.2022

Obveznik: Grupa Medika			u kunama
	AOP	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
Naziv pozicije	oznaka	poslovne godine	tekućeg razdoblja
$\overline{\mathbf{1}}$	$\overline{2}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	$\Omega$	O
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	002	546.802.565	553.381.647
1. Izdaci za razvoj	003	281.988.331	289.532.666
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	004	0
i ostala prava	005	196.758.918	194.681.395
3. Goodwill	006	80.354.610	90.538.322
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	2.012.013	312.013
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	2.862.790	4.000.936
6. Ostala nematerijalna imovina	009	$\Omega$
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	232.588.530	233.520.629
1. Zemljište	011	30.400.331	30.400.331
2. Građevinski objekti	012	126.538.137	123.714.262
3. Postrojenja i oprema	013	21.430.008	21.385.493
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	6.273.647	7.549.169
5. Biološka imovina	015	U
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	1.655.022	3.237.812
7. Materijalna imovina u pripremi	017	45.435.065	46.381.492
8. Ostala materijalna imovina	018	856.320	852.070
9. Ulaganje u nekretnine	019	n
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	30.145.269	28.176.665
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	$\Omega$
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	25.856.122	25.262.455
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	O
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	$\Omega$	$\Omega$
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela		4.289.147	2.914.210
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	$\mathbf{0}$ $\Omega$
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031		$\Omega$
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	1.081.601	1.079.036
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0 $\Omega$	0 $\overline{0}$
3. Potraživanja od kupaca	034	1.081.601	1.079.036
4. Ostala potraživanja	035	$\Omega$
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	998.834	1.072.651
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	1.781.424.947	2.419.967.285
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	356.486.603	436.569.574
1. Sirovine i materijal	039	457.807	566.877
2. Proizvodnja u tijeku	040	0
3. Gotovi proizvodi	041	$\Omega$
4. Trgovačka roba	042	352.427.441	431.212.071
5. Predujmovi za zalihe	043	3.601.355	4.790.626
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.334.455.094	1.697.744.769
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	6.022
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	25.521.946	27.369.227
3. Potraživanja od kupaca	049	1.302.538.135	1.657.248.464
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	34.857	42.695
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	4.830.159	3.867.371
6. Ostala potraživanja	052	1.523.975	9.217.012

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.375.603	4.620.345
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	$\overline{0}$
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	$\Omega$	$\Omega$
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.375.603	4.620.345
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063	85.107.647	281.032.597
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064	848.678	1.575.165
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	065	2.329.076.190	2.974.924.097
PASIVA	066	156.539.827	147.014.084
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	638.928.033	658.584.266
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	$-2.131.085$	$-2.131.085$
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	83.389.543	83.389.543
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	$-15.684.660$	-15.684.660
4. Statutarne rezerve	074	O
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	$\Omega$	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	$\Omega$	Θ
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	$\Omega$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	248.915.889	309.604.172
1. Zadržana dobit	084	248.915.889	309.604.172
2. Preneseni gubitak	085	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	99.509.266	58.477.216
1. Dobit poslovne godine	087	99.509.266	58.477.216
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	$\Omega$	$\Omega$
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	1.413.802	1.413.802
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	1.413.802	1.413.802
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	O
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	$\circ$
6. Druga rezerviranja	096	O	$\Omega$
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	119.749.741	104.783.824
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	$\Omega$	O
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	099	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	100	0	$\circ$
sudjelujućim interesom	101	0	$\Omega$
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	243.577	243.577
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	38.362.090	31.726.641
7. Obveze za predujmove	104
8. Obveze prema dobavljačima	105	28.193.803	22.584.496
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106
10. Ostale dugoročne obveze	107	33.599.921	30.941.146
11. Odgođena porezna obveza	108	19.350.350	19.287.964

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	1.564.659.581	2.202.945.619
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	75.416.715	102.674.631
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114		0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	20.451.277	452.111.294
7. Obveze za predujmove	116	1.886.124	997.936
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.407.104.916	1.597.309.531
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	15.395.639	12.755.288
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	33.989.743	26.386.467
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	15.405	29.567
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	10.399.762	10.680.905
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	4.325.033	7.196.586
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.329.076.190	2.974.924.097
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	156.539.827	147.014.084

RAĆUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 30.06.2022

u kunama

Obveznik: Grupa Medika
Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6
POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001		1.997.388.628 993.299.061		2.259.651.890 1.140.096.529
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	$\Omega$		0	$\Omega$
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003				1.984.510.850 984.565.645 2.241.476.635 1.134.220.900
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	004	0		0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	005	21.500	11.500	3.753	2.253
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	006 007	12.856.278	8.721.916	18.171.502	5.873.376
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda				1.943.902.661 959.767.846 2.198.800.279	1.115.143.344
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	008 009	0	0	0	$\Omega$
a) Troškovi sirovina i materijala	010	6.772.082		8.552.345	1.857.031.388 917.998.524 2.103.033.784 1.069.742.318
b) Troškovi prodane robe	011		3.359.293	1.837.761.510 908.071.937 2.081.238.325 1.058.553.426	4.247.097
c) Ostali vanjski troškovi	012	12.497.796	6.567.294
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013		60.115.118 30.817.397	13.243.114 61.353.960	6.941.795 31.254.668
a) Neto plaće i nadnice	014		37.925.160 19.487.391	38.813.724	19.774.353
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	14.648.951	7.482.581	15.190.776	7.767.069
c) Doprinosi na plaće	016	7.541.007	3.847.425	7.349.460	3.713.246
4. Amortizacija	017	14.262.667	7.230.759	15.132.967	7.635.079
5. Ostali troškovi	018	12.564.969	3.838.620	18.542.446	6.049.864
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	$-71.481$	$-117.454$	737.122	461.415
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	17.511	17.511	$\mathbf{0}$	$\Omega$
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	$-88.992$	$-134.965$	737.122	461.415
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	$\mathbf{0}$	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	$\mathbf 0$	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	$\mathbf 0$	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	$\mathbf 0$	0
f) Druga rezerviranja	028	0	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	4.776.857	3.396.301	10.372.267	4.298.987
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	$\Omega$	$\Omega$	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	033
poduzetnicima unutar grupe		0	$\mathbf 0$	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar	034	0	0	0	0
grupe
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	035	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	$\circ$	0	$\overline{0}$	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	4.486.592	3.106.036	10.372.267	4.298.987
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	290.265	290.265	$\Omega$	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	$\overline{0}$	$\mathsf 0$
10. Ostali financijski prihodi	040	0	$\Omega$	0	$\circ$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	2.996.124	1.251.318	1.342.020	533.100
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	042	0	0	0	0
grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	$\Omega$ 2.996.124	$\Omega$	$\Omega$
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045		1.455.968	1.255.973	823.196
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0 0	$-204.650$	86.047	$-290.096$
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	$\mathbf 0$	0 $\Omega$	0 0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	$\Omega$	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM
INTERESOM	049	1.257.986	662.754	1.676.226	708.668
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	$\mathbf{0}$	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	051			$\Omega$
INTERESOM		0	$\mathbf{0}$		$\circ$
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\mathsf{O}\vert$

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053			2.003.423.471 997.358.116 2.271.700.383 1.145.104.184
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054			1.946.898.785 961.019.164 2.200.142.299 1.115.676.444
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055			56.524.686 36.338.952 71.558.084 29.427.740
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056			56.524.686 36.338.952 71.558.084	29.427.740
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	$\Omega$	0.	$\Omega$
XII. POREZ NA DOBIT	058	9.478.391	5.904.729	13.080.868	5.648.490
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059		47.046.295 30.434.223	58.477.216	23.779.250
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	47.046.295	30.434.223	58.477.216	23.779.250
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	n		0	$\mathbf{O}$
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0		0	$\overline{0}$
OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	064 065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	$\mathbf{0}$ $\Omega$	$\overline{0}$ $\overline{0}$	$\overline{0}$ $\overline{0}$	$\overline{0}$
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)					$\overline{0}$
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)		$\Omega$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	068 069	$\overline{0}$	$\overline{0}$ $\overline{0}$	0	$\overline{0}$
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	$\mathbf{0}$		$\overline{0}$	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071		$\overline{0}$	$\overline{0}$	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	$\bf{0}$ $\overline{0}$	$\mathbf{0}$ $\mathbf{0}$	$\overline{0}$ $\overline{0}$	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	$\Omega$	$\ddot{\mathbf{0}}$	$\overline{0}$	O
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)					Ō
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	$\mathbf 0$	$\overline{0}$ $\mathbf 0$	$\overline{0}$ 0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	$\Omega$	$\mathbf{0}$	0	0 $\Omega$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078		47.046.295 30.434.223	58.477.216	23.779.250
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP
$ 80 + 87\rangle$	079	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	0	O	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	O	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	U	U	U	U
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	$\Omega$	$\Omega$	0	$\mathbf 0$
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088
do 095)	087	0	$\mathbf{0}$	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	$\mathbf{0}$	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	$\mathbf{0}$	$\Omega$	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	$\mathbf{0}$	$\circ$
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	$\mathbf{0}$	$\mathbf{O}$	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u
dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP
$080+087 - 086 - 096$	097	0	0	$\Omega$	$\Omega$
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	47.046.295	30.434.223	58.477.216	23.779.250

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099
1. Pripisana imateliima kapitala matice	100
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2022 do 30.06.2022

Obveznik: Grupa Medika			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti	$\overline{2}$	$\overline{3}$	4
1. Dobit prije oporezivanja	001	56.524.686	71.558.084
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	8.673.224	3.766.097
a) Amortizacija	003	14.262.667	15.132.967
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i	004	$-971.718$	$-5.924.341$
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
uskladenie	005	$-71.481$	737.122
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	$-4.486.592$	$-10.372.267$
e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja	007	2.996.124	1.255.973
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	008 009
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i		$-4.258.454$	$-1.329.223$
gubitke	010	1.202.678	4.265,866
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	65.197.910	75.324.181
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	11.637.252	$-233.120.942$
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	$-105.738.856$	210.477.345
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014	131.135.918	-361.586.996
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015 016	$-13.759.810$	$-82.011.291$
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	76.835.162	$-157.796.761$
4. Novčani izdaci za kamate	018	$-2.555.282$	$-1.004.443$
5. Plaćeni porez na dobit	019	$-4.440.530$	$-18.936.059$
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	020	69.839.350	$-177.737.263$
do 019)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	2.464.410	6.751.715
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	n
3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi	023	4.476.016	10.364.010
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	024 025	1.176.000
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	3.334.642 7.562	3.577.642 3.323.595
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	11.458.630	24.016.962
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	$-59.117.775$	$-9.737.660$
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	$\Omega$	$-600.000$
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031	$-5.803.829$	$-13.894.857$
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	$-6.876$
032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	$-64.928.480$	$-24.232.517$
$027 + 033$ Novčani tokovi od financijskih aktivnosti	034	$-53.469.850$	$-215.555$
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037	311.030.000	520.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do	038
038)	039	311.030.000	520.000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	-323.585.902	$-97.594.595$
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	$-38.155.600$ $-2.376.958$	$-40.535.600$
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog			$-2.178.031$
(upisanog) kapitala	043	O
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	$-5.706.080$	$-5.814.006$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-369.824.540	-146.122.232
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	$-58.794.540$	373.877.768
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	-42.425.040	195.924.950
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	78.467.830	85.107.647
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	36.042.790	281.032.597

$N_{P}$

A KAPITA
	10.6.202
AJENAMA
5	9
hmoti
አ ì
こうこう
IZVIESTA
	am

Approved	$\tilde{\mathbf{g}}_i$	tenation in the main of	Kabulone										Explicit
	ż
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine omjene računovodstvenih politika		209 244 420	500 7657	$\overline{ }$	$^{\circ}$ Ş	$\frac{3}{2}$ o c S.	000	$\frac{1}{6}$ o o $\overline{a}$	000	000	000		000	0.0.0	$\frac{1}{2}$ o 3 g	$5^{\circ}$ 76873
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 Ispravak pogreski		201112-002	7657
Promjere realizitascjatih razovi dvadzajne materijalne i nematerijalne imovine Tecajna razlika iz preračuna incezemnog postoranja Debtipublisk razdobija	5533335		$O$ $O$					00	$O$ $O$		0,0,0,0	0.000	QQ	$O$ $O$	0 0 P. ã	8 78.873	545.525 $\mathcal{R}$		耍
Debisk ili gubisk sorova naknadnog vrednosnija financijske imovine prama. Vrijednosti kroz ostalu sveobuhnatnu dobit (raspoložna za prodaju)	s
Dobtak is guidaks os nove učenkovite zaštile novčanog toka Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neko uleganja u inozemstvu	÷ s							$\sigma$	o.			$\circ$			$\circ$
Udo u ostalej sveobuhratnej dobitljubitiu društra povezanih sudjelujućim interesom
Altuanti debelgabei po planovima definizion primanja Orbite nevlasničke promjene kapitala	$= 22.5$	$\overline{\phantom{0}}$			0.00			0000	000		000	000			$\begin{array}{ccc} \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$			000
Smarjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstačajne odbe i nastalog reimestinanjem dobit) Porez na transacia pronate direktro u tarpitalu	$\ddot{\mathbf{z}}$	P 1111			$\overline{\phantom{a}}$	$\circ$		$\overline{\phantom{a}}$				$\circ$			$\circ$			$\circ$
espectru eufspezispard mydratod n eyzplen (Gouszidn) Bouljeung eiusiusg	z				$\overline{\circ}$	$\circ$		$\overline{\phantom{a}}$							$\circ$
Ende majoratement polation states (gone sign) gonje analysin doba			$\circ$			$\circ$		$\overline{a}$							۰
Othip Vasteh donica/udjela Uplate članovatšoničara		$\circ$	55268			ŝ s									$\circ$
Othle rasposjele i isplate članovimatisončarima Isplata udjela u dobit/dvidende		0 0	$\circ$												$\circ$ ŝ		P
predstačajne napodb Prieros u pozicije razeni po godšnjem rasporedu recanja rezeni u postupnu ά	$\approx 2287877$	$O$ $O$		000000	0.000000	1000000		000000	000000	0.0.0.0.0	000000	000000		000000	$23^{\circ}$ -38155 5 0171 78 673	$\begin{array}{c}\n\circ \ \circ \ \circ \ \circ \ \circ \ \circ \ \circ \ \circ \ \circ\n\end{array}$ $-70.073.4$	š	000000
Sings na zadnji dan izvještajnog razdobija prethodne poslovne godine (04		200 244 420	21310			ø										$\mathbf{g}$	ã B
OSTALA SVEOBUHVATIVA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) DATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (p	25	(ridtin
SYEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (ACP 05+25)	ä															5005.00
TRANSAKCUE S VLASNICIMA PRETHODIKOG RAZDOBLJA PRIZIMTE DREEKTIVO U KAPITALU (AOF 15 do 23)	$\overline{\mathbf{z}}$	۰	\$520.8
						21503									g ij	2007342
Stanje na dan početka takuće poslovne godine Promjene računovodstvenih politika Hadaward	3325	209 244 420	$\circ$ 呂 $-21310$	$5^{\circ}$ 354	ŝ 43.61	$\frac{3}{2}$ . 15684	000	31.713.713	0000	000	000	000000000	000	000	္ခံဳ ၀ Ξ 243	$\frac{3}{2}$ ŝ 8		000	638620
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do		209244420	2,13,10													ş 8	g ğ	C
letajna razika iz prendrana inazemnog pojedaja addiguterak razdoblja	22	۰					$\circ$			0.0						$\frac{67}{100}$	R	O	ģ, 式
romjena ranalorizacijskih razeni dugobajna materijalna i. Iematerijalne imovine	$\overline{\mathbf{a}}$								000	$\sim$			$\circ$		000			$\circ$
Doblak ili gubtak s osnove naknadnog veolnovanja financijske imovire prema vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) Dobtak il gubtak s osnove udinkovite zaštite novi anog toka	$\ddot{\tilde{v}}$ $\frac{16}{16}$	۰										Q Q			$\circ$			$\overline{a}$
Dobak li gublak s ssnore učinkovie zaktie neb ulegarja u Instantinu	$\overline{\phantom{a}}$								ॱञ			$\circ$	$\circ$		$\circ$ $\overline{a}$	$\circ$
Udo u ostalej sredovinatnej obbilirjuhatnu društana porezanih sudjelujućim interesom Atharati obbilirjuhaci po planovima odmiranih primanja	$\Xi$	$\circ$
Ostale nevamidite promjene kapitale
Smarjerije temeljing (uplaanigmaplaatia (osimu postupku predatelajne podbe I nastalog reimestranigm dobbi) Porez na transacije priznata drektno u kapitalu	79777	000 $\circ$ 981	1111		$\begin{array}{c} 0 & 0 & 0 \end{array}$			$\circ$				00000	000		00000	00000		000
expective exteriment mythod in type of (Bout trian) Bodysum elvely trug		$\circ$								$\circ$			$\circ$
Smaring tamelyog (vpisanog) kapitala nastag reimestrarjem doba	2									$\blacksquare$		$\overline{\bullet}$
Obup visstah donicaludjela	4	$\circ$			۰							0000000
Isplata udjeta u dobit/dividende Uplate clanova/dionicara	**	000000			000000			000000		000000	0000000		000000
Otale raspodjele i isplate članovina/dončazima Prienos po godilnjem rasporedu															40555600 1714 617 1714 617 19503 200	000	4053560
Povečanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe																ŝ s.
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 20 50)	$\overline{\mathbf{5}}$	209244420	2131.0	i S	CENT	g		31.713							ă		R
IOATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjaka po OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUČEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	ğ $\boldsymbol{\tilde{s}}$	HERER
SVEDBURVATNA DOBIT ILI GUBITAK TERUČEG RAZDOBILJA (AOP 32 + 52)	2																š
TRANSAKCUE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA	z

$\sqrt{\Phi}$

"BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. - 30.06.2022.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

Sastavljanje konsolidiranih financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.

Na dan 30.06.2022. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je povećala kreditnu zaduženost za 422,4 milijuna kuna.

Dana 01. veljače 2022. godine kupljena je i ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je Ljekarna Ljubica Pleško.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u Izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslovodstva za I-VI 2022. godine Grupa Medika koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljenim Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim financijskim izvještajima Grupe Medika. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2021. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Grupa Medika izjavljuje da se računovodstvene politike primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-30.06.2022.godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2021. godinu.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine) Grupa Medika ne obavlja djelatnost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 686 milijuna kuna i bilježe povećanje od 26,83% u odnosu na početak godine uslijed pogoršanja naplate.

Reklasifikacija:

AOP 119 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.

Imovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma iskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza.

Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

PODACI O MATIČNOM DRUŠTVU: Naziv izdavatelja: Medika d.d., Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OIB: 94818858923

1. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)

Grupa Medika tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.

1. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

Za određeni dio obveza prema dobavljačima, najmovima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Grupa Medika je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate.

Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

1. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave Grupa Medika u izvještajnom razdoblju 01.01.-30.06.2022. godine ostvarila je konsolidirane prihode od prodaje u iznosu od 2.241.477 tisuća kuna (u razdoblju 01.01.-30.06.2021, 1.984.511 tisuće kuna).

2. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

Grupa Medika na dan 30.06.2022. godine ima obveza koje dospijevaju nakon više od 5 godina i u cijelosti se odnose na obveze po operativnom najmu u iznosu od 5.230 tisuća kuna.

Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 30.06.2022. godine iznosi 126.180 tisuća kuna.

1. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

Prosječan broj zaposlenih Grupe Medika tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-30.06.2022. iznosi 946 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-30.06.2021. prosječan broj zaposlenih iznosio je 905 zaposlenika).

1. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

Grupa Medika nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnog razdoblja.

1. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

Odgođena porezna imovina na dan 30.06.2022. godine iznosi 1.073 tisuće kuna te bilježi povećanje u iznosu od 74 tisuće kuna u odnosu na početak godine.

Odgođena porezna imovina (u tisućama kuna) Stanje 31. prosinca 2021. godine 999 Porez na teret računa dobiti i gubitka Ι.e Porez u korist računa dobiti i gubitka 74 Stanje 31.03.2022, godine 1.073

1. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima koja ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

1. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital Grupe Medika na dan 30.06.2022. godine iznosi 209.244.420 kuna, a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.930 kuna.

1. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju Grupa Medika nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

2. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost Nije primjenjivo.

3. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe Nije primjenjivo.

4. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.

5. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni Nije primjenjivo.

6. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih

aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

Medika Grupa nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 30.06.2022. godine.

1. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Grupa Medika nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

U vezi s mjerama ograničavanja EU-a, odnosno s posljedicama izloženosti i utjecaju ruske invazije na Ukrajinu, Grupa izjavljuje da nema direktni poslovni odnos sa subjektima iz Rusije ili Ukrajine niti je u svom poslovanju na drugi način direktno izložena tim subjektima.

Unatoč tome, Uprava Društva procjenjuje da je moguć neizravan utjecaj na poslovanje Grupe zbog utjecaja na cjelokupno gospodarstvo na globalnoj razini ponajviše zbog povećanja cijene energenata, sirovina, kamatnih stopa te inflacije koji su se dodatno povećali ruskom invazijom na Ukrajinu. S obzirom na neizvjestan razmier posljedica na gospodarstvo, Društvo prati razvoj događaja i procjenjuje utjecaj na poslovanje, financijsku situaciju i novčane tokove.

i.

Zagreb, 21. srpnja 2022. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2022. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2022. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

Jasminko Herceg Predsjednik Uprave