MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2022. godine Medika d.d. Zagreb

travanj 2022.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za prvi kvartal 2022. godine

Medika d.d. ("Društvo") je u prva tri mjeseca 2022. godine ostvarila 1.085,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 11,05% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Porast ukupnih prihoda rezultat je rasta tržišta.

Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2022. godine iznose 1.073,0 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 10,34%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,89% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,52%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 5,9 milijuna kuna veći su za 80,12% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je 0,34%, a u prva tri mjeseca 2022. godine iznosi 0,55%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,79% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,21% prihoda od prodaje. U prva tri mjeseca 2021. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,26% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo 0,74% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 1.022,6 milijuna kuna te su za 9,68% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. Udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima manji je za 0,16 postotna poena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 96,96%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 3,28%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,59% te se u odnosu na isto razdoblju prethodne godine smanjio za 5,99 postotna poena. Na povećanje troškova zaposlenih utjecao je prosječan broj zaposlenih koji je veći u prva tri mjeseca 2022. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Financijski prihodi su veći za 4,7 milijuna kuna, odnosno više nego trostruko veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u cjelosti se odnose na prihode od kamata. Na ovo povećanje isključivo je utjecao porast prihoda od zateznih kamata (uslijed naplate po tužbama bolnica).

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 975,9 tisuća kuna, odnosno 71,37%. Njihov udio u ukupnim rashodima je 0,04%.

Bruto marža je u prva tri mjeseca 2021. godine iznosila 4,84%, dok u prva tri mjeseca 2022. godine iznosi 5,44%, što je povećanje za 12,61 postotni poen.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 29,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 15,6 milijuna kuna, što je povećanje od 14,3 milijuna kuna odnosno 91,49%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog manjeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 9,74% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih rashoda)

u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 11,05% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 24,2 milijuna kuna te je za 8,6 milijuna kuna, odnosno 55,19% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog manjeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 9,86% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 10,58% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 24,4 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2022. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 114,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 98,7 milijuna kuna, što je povećanje od 15,83%. Do povećanja je došlo uslijed povećane prodaje u Grupi Prima Pharme.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 55,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 37,3 milijuna kuna, što je povećanje od 17,8 milijuna kuna, odnosno 47,84%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 19,27% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 549,7 milijuna kuna.

Dugotrajna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 41,6 milijuna kuna te je veća za 7,84% u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecala nabavka novih teretnih vozila putem financijskog leasinga u siječnju 2022. godine. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 206,8 milijuna kuna te se nalazi na razini s početka godine.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se na ulaganja u povezana poduzeća te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 103,3 milijuna kuna te je gotovo na istoj razini kao i na početku godine.

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja bilježe smanjenje od 1,26% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.

Odgođena porezna imovina bilježi smanjenje od 3,78% u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 194,6 milijuna kuna te je veća za 22,97% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine potraživanja i zalihe su veći u odnosu na početak godine dok financijska imovina i novac bilježe pad.

Zalihe iznose 347,2 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 27,6 milijuna kuna, odnosno 8,63% na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 785,6 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 407,3 milijuna kuna,

odnosno 29,55%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 780,8 milijuna kuna i bilježe povećanje od 29,79% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate.

Novac u banci i blagajni iznosi 56,6 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 24,7 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Dugoročne obveze iznose 72,9 milijuna kuna, od čega se 30,1 milijun kuna odnosi na obveze po primljenom dugoročnom kreditu, 28,4 milijuna kuna na ugovorene obročne otplate s dobavljačima, 7,3 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi), 6,9 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu te 244 tisuća kuna na primljene dugoročne depozite. Dugoročne obveze bilježe smanjenje od 1,5 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 922,1 milijun kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 515,7 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 252,4 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (248,2 milijuna kuna kratkoročni krediti i 4,2 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 155,7 milijuna kuna, odnosno 10,58%.

Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 278,3 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 226,7 milijuna kuna za potrebe tekuće likvidnosti. Na dan 31.03.2022. godine, 30,1 milijun kuna se odnosi na dugoročni kredit. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2022. godine bilježi rast od 11,71% u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike bilježi nešto manji rast što je utjecalo na blago smanjenje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala, za 226,7 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine osnovnu djelatnost tvrtke.

Vlastite dionice

Na 31.03.2022. godine Medika ima 1.240 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Dana 01. veljače 2022. godine kupljena je i ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je Ljekarna Ljubica Pleško.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 48,04% udjela odnosno 50,10% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,41% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značaja utjecaj na poslovanje Društva, kako u 2020. i 2021. godini tako ni u prva tri mjeseca 2022. godine, te Društvo nije koristilo potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.

U vezi s mjerama ograničavanja EU-a, odnosno o posljedicama izloženosti i utjecaju posljedica ruske invazije na Ukrajinu, Medika d.d. izjavljuje da nema direktni poslovni odnos sa subjektima iz Rusije ili Ukrajine niti je u svom poslovanju na drugi način direktno izložena tim subjektima.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Prilog 1.		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2022	do	31.3.2022
Godina:		2022
Kvartal:		1
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03209741		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	080027531
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94818858923		LEI:	7478000000R8ZVGJJO27
Sifra ustanove:	1339
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:			ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
	Adresa e-pošte: [email protected]


Internet adresa: www.medika.hr	526
Revidirano:	KN - RN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) (RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:






Konsolidirani izvještaj:
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): Knjigovodstveni servis:		(Da/Ne)
Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 01/2412/551		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)

BILANCA stanje na dan 31.03.2022

Obveznik: Medika d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvjestajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAZIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001	O	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	352.320.315	353.295.883
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	38.595.008	41.621.912
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	23.490.619	25.974.594
3. Goodwill	006	11.929.586	11.929.586
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	312.013	312.013
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	2.862.790	3.405.719
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	207.718.922	206.752.203
1. Zemljište	011	23.406.270	23.406.270
2. Građevinski objekti	012	114.109.591	112.838.539
3. Postrojenja i oprema	013	20.706.248	20.627.591
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.601.479	3.159.137
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	1.655.022	160.176
7. Materijalna imovina u pripremi	017	45.402.992	45.725.295
8. Ostala materijalna imovina	018	837.320	835.195
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	104.369.222	103.319.205
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	100.199.330	100.199.330
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	4.169.892	3.119.875
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029	0	0
IV. POTRAZIVANJA (AOP 032 do 035)	030	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	031	1.081.601	1.067.999
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	032 033	0	0
3. Potraživanja od kupaca		0	0
4. Ostala potraživanja	034 035	1.081.601	1.067.999
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	555.562 1.784.677.915	534.564
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038		2.194.586.087
1. Sirovine i materijal	039	319.598.649	347.183.756
2. Proizvodnja u tijeku	040	100.563	190.449
3. Gotovi proizvodi	041	0 0	0 0
4. Trgovačka roba	042	315.949.527	345.459.420
5. Predujmovi za zalihe	043	3.548.559	1.533.887
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0
7. Biološka imovina	045	0	0 0
II. POTRAZIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.378.310.986	1.785.617.076
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	144.206.570	174.369.606
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	25.521.946
3. Potraživanja od kupaca	049	1.202.360.456	31.964.828 1.574.475.553
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	34.467	41.584
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	4.684.575	3.166.062
6. Ostala potraživanja	052	1.502.972	1.599.443

u kunama

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.425.603	5.154.027
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	50.000	50.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	O
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	O	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	O	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.375.603	5.104.027
9. Ostala financijska imovina	062	O	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	81.342.677	56.631.228
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI	064	785.595	1.806.003
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.137.783.825	2.549.687.973
F) IZVANBILANCNI ZAPISI	066	156.539.827	146.384.897
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	522.588.968	547.769.414
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	-2.131.085	-2.131.085
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	83.389.543	83.389.543
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-15.684.660	-15.684.660
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	154.585.859	232.845.209
1. Zadržana dobit	084	154.585.859	232.845.209
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	77.500.231	24.421.327
1. Dobit poslovne godine	087	77.500.231	24.421.327
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUČI) INTERES	086	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	942.819	942.819
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	942.819	942.819
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	74.404.349	72.917.613
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	098 099	0 0	0 0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101
sudjelujućim interesom		0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	243.577	243.577
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	38.362.090	36.952.053
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	28.193.803	28.412.663
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	7.604.879	7.309.320
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0

KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	1.535.985.517	1.922.115.469
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	75.416.715	110.976.104
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	20.451.277	252.388.298
7. Obveze za predujmove	116	1.884.626	57.956
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.395.549.378	1.515.672.750
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	9.595.426	8.352.189
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	30.265.811	31.686.619
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	15.405	15.405
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122		O
14. Ostale kratkoročne obveze	123	2.806.879	2.966.148
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	3.862.172	5.942.658
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.137.783.825	2.549.687.973
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	126	156.539.827	146.384.897

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 31.03.2022

u kunama

Obveznik: Medika d.d.					u nulle fre
Naziv pozicije	AOP	lsto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	975.675.077	975.675.077	1.078.901.951	1.078.901.951
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	82.854.825	82.854.825	95.438.857	95.438.857
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003		889.519.866 889.519.866	977.518.397 977.518.397
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	146.072	146.072	135.304	135.304
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	3.154.314	3.154.314	5.809.393	5.809.393
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007		960.089.058 960.089.058 1.054.714.433 1.054.714.433
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	008	0	0	O	O
a) Troškovi sirovina i materijala	009		932.369.317 932.369.317 1.022.644.895 1.022.644.895
b) Troškovi prodane robe	010	2.667.307	2.667.307	3.350.158	3.350.158
c) Ostali vanjski troškovi	011		925.356.295 925.356.295	1.014.534.862 1.014.534.862
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	012	4.345.715	4.345.715	4.759.875	4.759.875
a) Neto plače i nadnice	013	16.242.846	16.242.846	16.775.577	16.775.577
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plača	014 015	10.187.625	10.187.625	10.551.963	10.551.963
c) Doprinosi na plaće	016	3.888.479 2.166.742	3.888.479	4.050.335	4.050.335
4. Amortizacija	017	4.148.982	2.166.742 4.148.982	2.173.279	2.173.279
5. Ostali troškovi	018	7.280.550	7.280.550	4.479.138	4.479.138 10.575.314
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	47.363	47.363	10.575.314 239.509	239.509
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	47.363	47.363	239.509	239.509
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	O	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	O	0	0
t) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	1.380.302	1.380.302	6.07 3.507	6.07 3.507
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe	034	370	370	330	330
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	O	O
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	1.379.932	1.379.932	6.073.177	6.073.177
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	O	0	O	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	O	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	1.367.435	1.367.435	391.496	391.496
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043	0	0	0	0
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	044	1.268.775	1.268.775	223.547	223.547
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	045 046	98.660	98.660	167.949	167.949
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0 0	0 0	O 0	0 0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0		0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM				O
INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	049	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM	050	0	0	0	0
INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	O	0	0	0

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053			977.055.379 977.055.379 1.084.975.458 1.084.975.458
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054			961.456.493 961.456.493 1.055.105.929 1.055.105.929
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	15.598.886	15.598.886	29.869.529	29.869.529
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	15.598.886	15.598.886	29.869.529	29.869.529
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	2.807.799	2.807.799	5.448.202	5.448.202
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	12.791.087	12.791.087	24.421 327	24.421.327
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	12.791.087	12.791.087	24.421.327	24.421.327
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	O	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)
1. Pripisana imateljima kapitala matice	075	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	076 077	0 0	0	0	0
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)			0	0	0
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	12.791.087	12.791.087	24.421.327	24.421.327
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA (AOP
80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081	080
do 085)		0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	081	0	0	0	0
nematerijalne imovine
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika
obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084
5. Ostale stavke koje nece biti reklasificirane	085	O 0	O 0	O 0	0
					0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088
do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	O	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	O	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0
				0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u	096	0	0	0	0
dobit ili gubitak
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098			12.791.087 12.791.087 24.421.327 24.421.327

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvjestaj)
IVI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) '	099
. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	0

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022 do 31.03.2022

u kunama Obveznik: Medika d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka 2	8	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	15.598.886	29.869.529
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija	002	6.231.021	4.448.208
b) Dobici i gubici od prodaje i vnjednosna usklađenja dugotrajne	003	4.148.982	4.479.138
matenjalne i	004	-465.275	-1.212
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno uskladenje	005	47.363	239.509
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-1.380.301
e) Rashodi od kamata	007	1.268.775	-6.073.508 223.547
f) Rezerviranja	008	0
g) Tecajne razlike (nerealizirane)	009	1.552.639	3.803.670
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	1.058.838	1.777.064
l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	21.829.907	34.317.737
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-270.854.135	-286.599.434
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	81.259.134	150.044.637
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zalina	014	-363.750.236	-408.041.019
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015 016	11.636.967 0	-28.603.052
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-249.024.228	-252.281.697
4. Novčani izdaci za kamate	018	-961.996	-203.652
5. Plačeni porez na dobit	019	-761.166	-2.777.351
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-250.747.390	-255.262.700
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	556.140	1.280
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	1.375.343	6.068.831
4. Novčani primici od dividendi	024	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	1.609.460	1.767.742
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do	026	0	1.071.446
026)	027	3.540.943	8.909.299
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
	028	-2.958.272	-3.198.616
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	029	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030 031	0 0	0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	033	-2.958.272
032			-3.198.616
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+088	034	582.676	5.710.683
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037	205.000.000	231.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do	038	O
033	039	205.000.000	231.000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	0	-4.297.297
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	O -1.226.865	-1.036.365
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-643.128	-825.770
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-1.869.993	-6.159.432
C) NETO NOVCANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	203.130.007
039+045)			224.840.568
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0
D) NETO POVECANJE ILI SMANJENJE NOVCANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-47.034.712	-24.711.449
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	73.080.793	81.342.677
F) NOVAC I NOVCANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)	050	26.046.081	56.631.228

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

"BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB. 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. - 31.03.2022.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine).

Financijski izvještaji Medika d.d. sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji Medika d.d. izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

Sastavljanje financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.

Na dan 31.03.2022. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je povećala kreditnu zaduženost za 226,7 milijuna kuna.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u Izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslovodstva za I-III 2022. godine Medika d.d., koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje.

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim izvještajima Medika d.d.. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2021. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljeni su Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine).

Medika d.d. izjavljuje da se iste računovodstvene politike primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.03.2022. godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2021. godinu.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine). Medika d.d. ne obavlja djelatnost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 41,6 milijuna kuna te je veća za 7,84% u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecala nabavka novih teretnih vozila u siječnju 2022. godine s obzirom na činjenicu da se vozila nabavljena na financijski leasing klasificiraju na kategoriju dugotrajne nematerijalne imovine.

Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 781,9 milijuna kuna i bilježe povećanje od 29,76% u odnosu na početak godine uslijed pogoršanja naplate.

Reklasifikacija:

AOP 119 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.

lmovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma iskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza.

Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečno razdoblje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

Naziv izdavatelja: Medika d.d., Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OIB: 94818858923

usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odhosu na prethodno razdoblje)

Medika d.d. tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.

ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno.

Za određeni dio obveza prema dobavljačima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Medika d.d. je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate. Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave. Medika d.d. u izvještajnom razdoblju 01.01.-31.03.2022. godine ostvarila je prihode od prodaje u iznosu od 1.072.957 tisuća kuna (u razdoblju 01.01.-31.03.2021. 972.375 tisuća kuna).
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja.

Medika d.d. nema dugovanja nakon više od 5 godina.

Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31.03.2022. godine iznosi 127.435 tisuća kuna.

prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja.

Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-31.03.2022. iznosi 523 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-31.03.2021. prosječan broj zaposlenih iznosio je 494 zaposlenika).

ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u

vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće. Medika d.d. nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnog razdoblja.

ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine. Odgođena porezna imovina na dan 31.03.2022. godine iznosi 535 tisuća kuna i bilježi smanjenje u odnosu na početak godine za 3,78%.
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika.

Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima koja ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala. Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital na dan 31.03.2022. godine iznosi 209.244.420 kuna, a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.930 kuna.

l 1. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konveriibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju. Medika d.d. nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost.

Medika d.d. nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti. Nije primjenjivo.

naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe. Nije primjenjivo.
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni. Nije primjenjivo.
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika.

Medika d.d. nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 31.03.2022. godine.

prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

Medika d.d. nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

Zagreb, 29. travnja 2022. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2022. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2022. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

AI Terminal

Medika d.d.

2098_10-q_2022-04-29_e86b1c49-0509-4c73-b06f-8d5693f6f844.pdf