MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2022. godine Grupa Medika

travanj 2022.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za prvi kvartal 2022. godine

Medika Grupa ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2022. godine ostvarila 1.126,6 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 11,98% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Porast ukupnih prihoda rezultat je rasta tržišta.

Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2022. godine iznose 1.107,3 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 10,73%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,28% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,39%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 12,3 milijuna kuna veći su za 196,78% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je 0,41%, a u prva tri mjeseca 2022. godine iznosi 1,09%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,79% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,21% prihoda od prodaje. U prva tri mjeseca 2021. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,28% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo 0,72% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 1.033,3 milijuna kuna fe su za 10,04% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. Udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima manji je za 0,07 postotna poena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,35%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 2,74%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,78% te se u odnosu na isto razdoblju prethodne godine smanjio za 6,70 postotna poena. Na povećanje troškova zaposlenih utjecao je prosječan broj zaposlenih koji je veći u prva tri mjeseca 2022. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Financijski prihodi su veći za 4,7 milijuna kuna, odnosno više nego trostruko veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u cjelosti se odnose na prihode od kamata. Na ovo povećanje isključivo je utjecao porast prihoda od zateznih kamata (uslijed naplate po tužbama bolnica).

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 935,9 tisuća kuna, odnosno 53,64%. Njihov udio u ukupnim rashodima je 0,07%.

Bruto marža je u prva tri mjeseca 2021. godine iznosila 7,03%, dok u prva tri mjeseca 2022. godine iznosi 7,64%, što je povećanje za 8,71 postotni poen.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 42,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 20,2 milijuna kuna, što je povećanje od 21,9 milijuna kuna odnosno 108,71%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog manjeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 10,00% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih rashoda)

u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 11,98% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 35,9 milijuna kuna te je za 15,9 milijuna kuna, odnosno 79,90% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog manjeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 10,11% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 11,50% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 34,7 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2022. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 18,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 15,7 milijuna kuna, što je povećanje od 19,52%. Do povećanja je došlo uslijed povećane prodaje u Grupi Prima Pharme.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 55,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 37,3 milijuna kuna, što je povećanje od 17,8 milijuna kuna, odnosno 47,84%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 18,67% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 764,0 milijuna kuna.

Dugotrajna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 293,2 milijuna kuna te je veća za 3,97% u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecala nabavka novih teretnih vozila putem financijskog leasinga u siječnju 2022. godine te povećanje vrijednosti goodwilla uslijed kupnje nove ljekarne. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 231,5 milijuna kuna te se nalazi na razini s početka godine.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se na ulaganje u pridruženo društvo Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Jagatić te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 30,1 milijun kuna te je gotovo na istoj razini kao i na početku godine.

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja bilježe smanjenje od 1,26% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.

Odgođena porezna imovina bilježi povećanje od 10,19% u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 205,1 milijun kuna te je veća za 23,78% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine potraživanja i zalihe su veći u odnosu na početak godine dok financijska imovina i novac bilježe pad.

Zalihe iznose 388,5 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 32,0 milijuna kuna, odnosno 8,97% na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 752,7 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 418,3 milijuna kuna, odnosno 31,34%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 747,7 milijuna kuna i bilježe povećanje od 31,60% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate te rasta prometa.

Novac u banci i blagajni iznosi 58,8 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 26,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Dugoročne obveze iznose 118,5 milijuna kuna, od čega se 33,6 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi), 30,1 milijun kuna odnosi na obveze po primljenom dugoročnom kreditu, 28,4 milijuna kuna na ugovorene obročne otplate s dobavljačima, 19,3 milijun kuna odnosi se na odgođenu poreznu obvezu, 6,9 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu te 244 tisuća kuna na primljene dugoročne depozite. Dugoročne obveze bilježe smanjenje od 1,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 962,7 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 530,5 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima te 262,4 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (257,2 milijuna kuna kratkoročni krediti i 5,2 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima su se povećale u odnosu na početak godine za 123,4 milijuna kuna, odnosno 8,77%.

Ukupna zaduženost Grupe po kreditima iznosi 287,3 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 235,7 milijuna kuna za potrebe tekuće likvidnosti. Na dan 31.03.2022. godine, 30,1 milijun kuna se odnosi na dugoročni kredit. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2022. godine bilježi rast od 11,71% u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike bilježi nešto manji rast što je utjecalo na blago smanjenje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala, za 235,7 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

Grupa će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine osnovnu djelatnost tvrtke.

Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.

Vlastite dionice

Na 31.03.2022. godine Medika ima 1.240 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo Medika d.d. ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Dana 01. veljače 2022. godine kupljena je i ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je Ljekarna Ljubica Pleško.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 48,04% udjela odnosno 50,10% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,41% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se

različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Grupa se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značaja utjecaj na poslovanje Grupe, kako u 2020. i 2021. godini tako ni u prva tri mjeseca 2022. godine, te Grupa nije koristila potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.

U vezi s mjerama ograničavanja EU-a, odnosno o posljedicama izloženosti i utjecaju posljedica ruske invazije na Ukrajinu, Grupa izjavljuje da nema direktni poslovni odnos sa subjektima iz Rusije ili Ukrajine niti je u svom poslovanju na drugi način direktno izložena tim subjektima.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja: 1.1.2022 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- do 31.3.2022
Godina: 2022
Kvartal: 1
Tromjesečni financijski izvještaji
Oznaka matične države Matični broj (MB): 03209741 HR članice izdavatelja:
Matični broj 080027531 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 94818858923 7478000000R8ZVGJJO27 LEI: broj (OIB):
Sifra 1339 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000 10000 ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
Adresa e-pošte: [email protected]

Internet adresa: www.medika.hr
942
Konsolidirani izvještaj: (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KD
Revidirano: RN RN
(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište:	MB:
ZU Ljekarne Prima Pharme	Zagreb 0694975
ZU Ljekarne Delonga	Zagreb 1605747
Primus nekretnine d.o.o.	Zagreb 4439856




izvještajnog razdoblja):
Broj zaposlenih (krajem Knjigovodstveni servis: (Da/Ne)
(tvrtka knjigovodstvenog servisa) Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIC
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/2412 551
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:

BILANCA stanje na dan 31.03.2022

u kunama Obveznik: Grupa Medika
Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne AOP		Na izvještajni datum
	oznaka	poslovne godine	tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAZIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	546.802.565	556.902.697
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	281.988.331	293.179.229
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava	005	196.758.918	198.923.175
3. Goodwill	006	80.354.610	90.538.322
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	2.012.013	312.013
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	2.862.790	3.405.719
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište	010	232.588.530	231.492.055
2. Građevinski objekti	011	30.400.331	30.400.331
3. Postrojenja i oprema	012	126.538.137	125.153.027
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013 014	21.430.008 6.273.647	21.313.156
5. Biološka imovina	015	0	7.885.875
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	1.655.022	0 160.176
7. Materijalna imovina u pripremi	017	45.435.065	45.725.295
8. Ostala materijalna imovina	018	856.320	854.195
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	30.145.269	30.062.811
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	O	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	25.856.122	26.823.681
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	4.289.147	3.239.130
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	0	0
IV. POTRAZIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	1.081.601	1.067.999
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0 0	O 0
3. Potraživanja od kupaca	034	1.081.601	1.067.999
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	998.834	1.100.603
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	1.781.424.947	2.205.070.554
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	356.486.603	388.471.734
1. Sirovine i materijal	039	457.807	563.015
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	352.427.441	386.327.701
5. Predujmovi za zalihe	043	3.601.355	1.581.018
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.334.455.094	1.752.725.418
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	6.022	106
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	25.521.946	31.964.828
3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049	1.302.538.135	1.715.760.554
5. Potraživanja od države i drugih institucija	0:20	34.857	41.584
6. Ostala potraživanja	051	4.830.159	3.313.973
	052	1.523.975	1.644.373

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.375.603	5.104.027
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	O	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
		0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058
sudjelujucim interesom		0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	060	0	0
9. Ostala financijska imovina	061	5.375.603	5.104.027
IV. NOVAĆ U BANCI I BLAGAJNI	062	0	0
	063	85.107.647	58.769.375
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI	064	848.678	2.024.614
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.329.076.190	2.763.997.865
F) IZVANBILANCNI ZAPISI	066	156.539.827	146.384.897
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	638.928.033	674.483.308
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	-2.131.085	-2.131.085
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	83.389.543	83.389.543
1. Zakonske rezerve	079	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-15.684.660	-15.684.660
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	O
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	07.7	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit			0
(odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	080	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	081	O	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	032	0	0
1. Zadržana dobit	083	248.915.889	349.282.464
2. Preneseni gubitak	084	248.915.889	349.282.464
	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	99.509.266	34.697.966
1. Dobit poslovne godine	087	99.509.266	34.697.966
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUCI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	1.413.802	1.413.802
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	1.413.802	1.413.802
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	O	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	119.749.741	118.480.204
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih			0
sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	243.577	243.577
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	38.362.090	36.952.053
7. Obveze za predujmove	104	O	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	28.193.803	28.412.663
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	33.599.921	33.583.947
11. Odgođena porezna obveza	108	19.350.350
			19.287.964

D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	1.564.659.581	1.962.686.915
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	O
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	75.416.715	110.976.104
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	O
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	O	O
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	20.451.277	261.388.298
7. Obveze za predujmove	116	1.886.124	255.848
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.407.104.916	1.530.481.938
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	O
10. Obveze prema zaposlenicima	119	15.395.639	12.542.255
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	33.989.743	36.238.899
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	15.405	15.405
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	10.399.762	10.788.168
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLIA	124	4.325.033	6.933.636
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.329.076.190	2.763.997.865
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	126	156.539.827	146.384.897

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 31.03.2022

u kunama

Obveznik: Grupa Medika
Naziv pozicije	AOP		lsto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	2	3	র্ব	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001		1.004.086.319 1.004.086.319	1.119.555.361	1.119.555.361
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	O	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003				999.941.958 999.941.958 1.107.255.735 1.107.255.735
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	10.000	10.000	1.500	1.500
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	4.134.361	4.134.361	12.298.126	12.298.126
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007		984.131.568 984.131.568 1.083.656.935		1.083.656.935
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	O
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009				939.029.617 939.029.617 1.033.291.466 1.033.291.466
a) Troškovi sirovina i materijala	010	3.412.789	3.412.789	4.305.248	4.305.248
b) Troškovi prodane robe	011				929.686.326 929.686.326 1.022.684.899 1.022.684.899
c) Ostali vanjski troškovi	012	5.930.502	5.930.502	6.301.319	6.301.319
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	29.297.721	29.297.72	30.099.292	30.099.292
a) Neto plaće i nadnice	014	18.437.769	18.437.769	19.039.371	19.039.371
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	7.166.370	7.166.370	7.423.707	7.423.707
c) Doprinosi na plaće	016	3.693.582	3.693.582	3.636.214	3.636.214
4. Amortizacija	017	7.031.908	7.031.908	7.497.888	7.497.888
5. Ostali troškovi	018	8.726.349	8.726.349	12.492.582	12.492.582
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	45.973	45.973	275.707	275.707
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	45.973	45.973	275.707	275.707
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
t) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	1.380.556	1.380.556	6.073.280	6.07 3.280
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
7. Ostali prihodi s osnove kamata	036	0	0	0	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	037	1.380.556	1.380.556	6.073.280	6.073.280
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	038	O	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	039	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	040	0	0	0	0
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	041	1.744.806	1.744.806	808.920	808.920
grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	1.540.156	1.540.156	432.777	432.777
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	204.650	204.650	376.143	376.143
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	O	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	O	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	O	0
UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM V.
INTERESOM	049	595.232	595.232	967.558	967.558
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNICKIH POTHVATA	052	0	0	O	0

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049+050)	053			1.006.062.107 1.006.062.107 1.126.596.199 1.126.596.199
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054		985.876.374 985.876.374		1.084.465.855 1.084.465.855
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	20.185.733	20.185.733	42.130.344	42.130.344
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	20.185.733	20.185.733	42.130.344	42.130.344
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	3.573.662	3.573.662
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)				7.432.378	7.432.378
	059	16.612.07	16.612.07	34.697966	34.697.966
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	16.612.071	16.612.071	34.697.966	34.697.966
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	C	O
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	O	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA					0
	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	O	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070				0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)		0	0	0	0
	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075
1. Pripisana imateljima kapitala matice		O	0	0	0
	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	16.612.071	16.612.071	34.697.966	34.697.966
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA (AOP
80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0

3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083
obveze		0	0	0	0

4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	O	0	O	0
5. Ostale stavke koje nece biti reklasificirane	085	0	0	0	0

6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0

IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088	087	0	0	O	0
do 095)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih	089	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije
	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0

8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u
dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP
080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)
	098	16.612.07	16.612.07	34.697.966 34.697.966

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) '	099
. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

IZVJESTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022 do 31.03.2022

Obveznik: Grupa Medika			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti	2	3	A
1. Dobit prije oporezivanja	001
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	20.185.733 9.070.370	42.130.344
a) Amortizacija	003	7.031.908	3.797.833 7.497.888
b) Dobici i gubici od prodaje i vnjednosna usklađenja dugotrajne matenjalne i	004	-460.977
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno			-5.004.765
uskladenje	005	45.973	275.707
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-1.380.556	-6.073.280
e) Rashodi od kamata	007	1.540.156	432.777
t) Rezerviranja	008	0
g) Tecajne razlike (nerealizirane)	008	1.658.097	4.014.468
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	635.769	2.655.038
l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	29.256.103	45.928.177
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	0112	-275.191.315	-296.941.865
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	80.491.880	151.643.701
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-361.407.057	-416.134.305
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	5.723.862	-32.451.261
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016	0	0
4. Novčani izdaci za kamate	017	-245.935.212	-251.013.688
5. Plačeni porez na dobit	018	-1.008.236	-417.847
A) NETO NOVCANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	019	-1.650.327	-3.660.873
do 019)	020	-248.593.775	-255.092.408
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	556.440	5.827.415
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	1.375.966	6.068.934
4. Novčani primici od dividendi	024	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	1.609.460	1.767.742
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	1.071.446
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	3.541.866	14.735.587
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-4.528.790	-3.819.406
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	O
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	-13.894.857
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-6.876	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-4.535.666	-17.714.263
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-993.800	-2.978.72€
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036
		O	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037	205.000.000	240.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do	038	O
068	039	205.000.000	240,000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata	040	-25.000	-4.297.297
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	-1.226.865	-1.036.365
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-2.811.210 -4.063.075	-2.933.476 -8.267.138
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	200.936.925	231.732.862
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	047	0	0
020+034+046+047)	048	-48.650.650	-26.338.272
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	78.467.830	85.107.647
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)	050	29.817.180	58.769.375

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
	242 2099



	10





	doble od 1 2022

do za razdoblje od 1.1.2022	31.3.2022	OHMAH
Oper policio	1	10-20-10-10-11		Frive Zildenko roseive Reseive In Libert (compel (commer			SERVATIO	Arman Pro	Concession	BARRA	Albanov	AND STERSTAND PU	Comments		Company Construction	02:30	plant land	A Property of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of

Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene radurovovorudas ensimos elop razdoklje lipravak pogressi	10 20	209.244.420	-7.657	18 549 510	48.611.550	37.157.624		31 713 713						205 160 117	76 873 423	545 526 418		545 529 418
Stanje na dan početka prethodne podlovne godine (prepravljao) (AOP D1 ((3)	20 10	0 209 244 420	-7,657 921	10.545 510		37.187 R24		21 713 713
vomjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne matenjalne i smaterijalna imovina Tečajne razlike iz preračuna inozemnog postovanja Dobitigubitak razdobija	07 ਡ 12	ും 0						1177	00				000 000	0 0 205 150 117	777770 76 673.423	645 526 416 99 500 2		545 526 418 కల కరు
Dobitak in gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zašte novaso s katidog Dobitak in gubitak s osnove učinkovite zaštito neto ulaganja u inozemstvu	ಲ の	0 0
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobišigubišku društava povezanih sudjelujućim interesom	11
Aktuarski dobicilgubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13	0,0
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstećajne podbe i nastalog reinvestranjem dobil) Porez na transakoje priznate direktno u kaptalu	14 15	11/1/10 0	11/110	0 17.17
sebogan enjaljatsko u plazitod u alazipak (gona sipij gonjemal eljenjnems	16
Smanjenjeni stranies golastas nisipak (gonasipu) gorjamat sije je ma	17	0
Odup vlastith dionica Udjela Uplate Elanovaldionicara	8) 19	00	5 529 835			-21 503 164										27 050
Ostala raspodjela i isplate članovimaldoničarima Prijanos u pozicija rezervi po godišnjem rasporedu Isplata udjela u dobit/dividende	20 ਡ	0											0000			-38 155 200
Povećanje rezeni u postupku predstećajne nagodba Stanje na zadnji dan izvještajnog razdobija prethodne poslovne godina (04	22 23					00000								-38 155 509	.76 873 423	5017944	0000000	33 155.500 5.017.643
DATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popusjava poduzeknih ob	alx pri 24	209/244 420 MSFI-a)	(સ્ક્રેસ -2.131	18 E46 510	45 511.95	15.624		31.713.71						245 915 869	99 500 201	20 806 259
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ADP 06 do 14)	25	0
SVEDBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (ACP 06+25)	26
PRODIATE DIREKTNO U KAPITALU (ADP 15 do 23)	27		5.574												09 509 200	09 509.201		රයා 500
ate razdobije						-21,503 164								43.735.772	-76 873 423	-6 107 651		-6.107.6
itanje na dan početka tekuće poslovne godine romjene računovodstrenih politika	nz 23	209 244 420	-2 13	16 548 510	43 611 950	15 654 600		31.713.713						248 915 859	99 509 266			638 028
tanje na dan početka takuće poslovne godine (prepravijeno) (AOP 20 do pravax pogressi	ರಿಕ 12	200 244 820
Dobiligubitak razdoblja Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	rt Te	10	-2 131	10 543 5				31 713 713						248 915 889	99,509,201	638 979.03 34 097 9	0	630 928.037
romjana revalorizacijskih rezensi dugotrajne materijalne i smatarijalna imovina	re	0 9												0	88 7 34 607			34 097
Oobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijala imovine prema vrjednosti kroz ostalu svecbuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0
Ekot portabvon ellitlez elivoxinibu evonso s kalidug ili kandot Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaššite neto utaganja	35	of
evations unisdugiados portavitobers platso u osu	37	0
povezanih sudjelujućim interesom Aktuarski dobioligubici po planovima dafiniranih primanja	39 at	0 0
Ostale nevlasničke promjane kapitala Porez na transakcije priznata direktno u kapitalu	다. 이	2111110	0 11/11	0	11/11
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapisala (osim u postupku predstačajne odbe i nastalog reinvestiranjem dobit)	42	0
edecgen enjabatstern unquisod u alandax((porasidu) porglemat aineinama	43	0
a bod meinersterinier golatsen alatiped (gona siqu) gorglemat ejnejnems Odkup vlastith dionicaludjela	44	0
esplata udjela u dobis/svidende Uplate clanovaldionicara	37 57	00000	0000000
Ostale raspodjele i isplate članovimaldoničarima Prijenod po goddinjem ram poredu	ないパナ															557.300
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja takuće poslovne godine (AOP lo 50) Povećanja rezervi u postupku predstesjne nagodbe	49 8													657,309 89,509,268	\$9 509.266
IATAK IZVJEŠTAJU O PROMJEKAMA KAPITALA (popunjava poduzutnik ob	51 zer pr	209 244 420 ורגיה (מו	035 -2 131	18 543 510	45.611	15.654		31 713 713						349 202	34.097.900	674,483,500		074 453 3
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ADP 33 do 41)	52	0
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AGP 32 = 57)	63	0
FRANSAKCLIE \$ VLASNICIMA TEKUČEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (ACF 42 do 50)	54	0													34 697 966	34 697 906		34 697 66
														100 369 575	-99 509 266	657 309		657

"BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. - 31.03.2022.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

Sastavljanje konsolidiranih financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.

Na dan 31.03.2022. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je povećala kreditnu zaduženost 226,7 milijuna kuna.

Dana 01. veljače 2022. godine kupljena je i ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je Ljekarna Ljubica Pleško.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u Izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslovodstva za I-III 2022. godine Grupa Medika koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljenim Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim financijskim izvještajima, radi razumljevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim financijskim izvještajima Grupe Medika. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2021. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Grupa Medika izjavljuje da se računovodstvene politike primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.03.2022.godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2021. godinu.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine) Grupa Medika ne obavlja djelatnost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose i milijadu 749 milijuna kuna i bilježe povećanje od 31,57% u odnosu na početak godine ilijed pogoršanja naplate.

Reklasifikacija:

AOP 119 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.

lmovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma iskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza.

Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaiu, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

PODACI O MATIČNOM DRUŠTVU: Naziv izdavatelja: Medika d.d., Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OlB: 94818858923

usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)

Grupa Medika tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.

ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

Za određeni dio obveza prema dobavljačima, najmovima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Grupa Medika je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate.

Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave Grupa Medika u izvještajnom razdoblju 01.01.-31.03.2022. godine ostvarila je konsolidirane prihode od prodaje u iznosu od 1.107.256 tisuća kuna (u razdoblju 01.01.-31.03.2021. 999.942 tisuće kuna).
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

Grupa Medika na dan 31.03.2022. godine ima obveza koje dospijevaju nakon više od 5 godina i u cijelosti se odnose na obveze po operativnom najmu u iznosu od 5.938 tisuća kuna.

Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31.03.2022. godine iznosi 127.435 tisuća kuna.

prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

Prosječan broj zaposlenih Grupe Medika tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-31.03.2022. iznosi 942 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-31.03.2021. prosječan broj zaposlenih iznosio je 899 zaposlenika).

ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

Grupa Medika nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnog razdoblja.

ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

Odgođena porezna imovina na dan 31.03.2022. godine iznosi 1.101 tisuću kuna te bilježi povećanje u iznosu od 102 tisuće kuna u odnosu na početak godine.

Odgođena porezna imovina (u tisućama kuna) Stanje 31. prosinca 2021. godine 999 Porez na teret računa dobiti i gubitka Porez u korist računa dobiti i gubitka 102 Stanje 31.03.2022. godine 1.101

naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostavili u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima koja ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital Grupe Medika na dan 31.03.2022. godine iznosi 209.244.420 kuna, a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.930 kuna.

postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, općija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju Grupa Medika nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost Nije primjenjivo.
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe Nije primjenjivo.
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni Nije primjenjivo.
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizloze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

Medika Grupa nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 31.03.2022. godine.

prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Grupa Medika nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

u vezi s mjerama ograničavanja EU-a, odnosno o posljedicama izloženosti i utjecaju posljedica ruske invazije na Ukrajinu, Grupa Medika izjavljuje da nema direktni poslovni odnos sa subjektima iz Rusije ili Ukrajine niti je u svom poslovanju na drugi način drektno izložena tim subjektima. ្រ

Zagreb, 29. travnja 2022. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. (MSET), je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je je j hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2022. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine j obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2022. godine sadrži objektivan prikaz za razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvijesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

AI Terminal

Medika d.d.

2098_10-q_2022-04-29_8b1ac14b-4203-451a-858d-49edefc11de3.pdf