Quarterly Report • Oct 28, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Listopad 2021.
Medika d.d. ("Društvo") je u prvih devet mjeseci 2021. godine ostvarila 2 milijarde 927,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 0,83% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prvih devet mjeseci 2021. godine iznose 2 milijarde 905,4 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 0,54%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,26% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,54%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 15,4 milijuna kuna veći su za 24,46% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine na što su najznačajnije utjecale neto tečajne razlike iz poslovnih aktivnosti. Naime, prvih devet mjeseci prethodne godine neto tečajne razlike iz poslovnih aktivnosti bile su negativne (9,5 milijuna kuna) te su bile iskazane u okviru poslovnih rashoda (ostali troškovi poslovanja), dok su istom razdoblju tekuće godine neto tečajne razlike iz poslovnih aktivnosti pozitivne (2,7 milijuna kuna) te su iskazane u okviru poslovnih prihoda (ostali poslovni prihodi – izvan grupe).
Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio je 0,43%, a u prvih devet mjeseci 2021. godine iznosi 0,53%.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,86% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,14% prihoda od prodaje. U prvih devet mjeseci 2020. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,79% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo svega 0,21% prihoda od prodaje.
Materijalni troškovi iznose 2 milijarde 778 milijuna kuna te su za 0,53% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe nešto manji rast, koji iznosi 0,34%, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,18 postotnih poena, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, te isti iznosi 97,24%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 0,33%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,74% te se gotovo nalaze na istoj razini u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na ovo smanjenje troškova zaposlenih utjecao je prosječan broj zaposlenih na osnovu odrađenih sati rada. Prosječan broj zaposlenih na temelju odrađenih sati rada u prvih devet mjeseci 2021. godine iznosi 480 što je 11 djelatnika manje u odnosu na prosječan broj zaposlenih na osnovu odrađenih sati rada u prvih devet mjeseci 2020. godine.
Financijski prihodi su veći za 5,3 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na ovo povećanje najznačajnije je utjecao porast prihoda od kamata.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 1,3 milijuna kuna, odnosno 30,03%. Na ovo smanjenje najznačajnije su utjecali manji rashodi od kamata. Njihov udio u ukupnim rashodima iznosi 0,11%.
Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosila 5,05%, dok u prvih devet mjeseci 2021. godine iznosi 5,14%.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 66,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 51,3 milijuna kuna, što je povećanje od 15,5 milijuna kuna odnosno 30,29%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog manjeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 0,30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih rashoda) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 0,83% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog rasta poslovnih prihoda).
Operativna dobit iznosi 63,6 milijuna kuna te je za 8,9 milijuna kuna, odnosno 16,25% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog manjeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 0,34% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 0,64% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Ostvarena neto dobit iznosi 55,5 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2021. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 295,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 278,7 milijuna kuna, što je povećanje od 6,00%. Do povećanja je došlo uslijed povećane prodaje Grupi Prima Pharme.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 119,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 115,9 milijuna kuna, što je povećanje od 3,8 milijuna kuna, odnosno 3,27%.
Ukupna aktiva bilježi smanjenje od 6,04% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 257,3 milijuna kuna.
Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 38,3 milijuna kuna te je veća za 5,14% u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecalo uključivanje novog skladišnog prostora u dugotrajnu imovinu.
Dugotrajna materijalna imovina iznosi 208,2 milijuna kuna i bilježi povećanje u odnosu na početak godine za 51,5 milijuna kuna kao posljedica kupnje novog zemljišta za potrebe izgradnje novog logističko-distributivnog centra.
Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te manjim dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 105,8 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 3,71% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.
Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja bilježe povećanje od 4,05% u odnosu na početak godine, uslijed danih novih robnih kredita.
Odgođena porezna imovina bilježi smanjenje u odnosu na početak godine za 5,86%.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 901,9 milijuna kuna te je manja za 9,28% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine zalihe i financijska imovina su veći u odnosu na početak godine dok potraživanja i novac bilježe pad.
Zalihe iznose 358,5 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 21,9 milijuna kuna, odnosno 6,49%.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 476,9 milijuna kuna te bilježe smanjenje u odnosu na početak godine od 204,8 milijuna kuna, odnosno 12,18%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 471,6 milijuna kuna i bilježe smanjenje od 12,06% u odnosu na početak godine uslijed poboljšane naplate u prvih devet mjeseci 2021. godine.
Novac u banci i blagajni iznosi 61,2 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 11,9 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na poziciji vlastitih dionica i kapitalnih rezervi u iznosu od 27,0 milijuna kuna uslijed prodaje 1.700 dionica te na poziciji zadržane dobiti uslijed isplate dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 38,2 milijuna kuna.
Dugoročne obveze iznose 77,6 milijuna kuna, od čega se 4,8 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, 7,6 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi), 243 tisuće kuna s osnove zajmova i depozita te 65,0 milijuna na obveze po primljenom dugoročnom kreditu. Dugoročne obveze bilježe povećanje od 65,5 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecao primljen dugoročni kredit u iznosu od 65,0 milijuna kuna.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 677,0 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 546,3 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 97,7 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (94,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 3,7 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se smanjile u odnosu na početak godine 69,2 milijuna kuna, odnosno 4,28%.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 159,0 milijuna kuna što je smanjenje u odnosu na početak godine za 119,3 milijuna kuna uslijed otplate kredita. Na dan 30.09.2021. godine, 65,0 milijuna kuna se odnosi na dugoročni kredit. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2021. godine bilježi rast od 5,88% u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Prodaja Medike iako bilježi rast od 0,79% uslijed većeg rasta tržišta bilježi smanjenje tržišnog udjela.
Kreditna zaduženost se smanjila, za 119,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine uslijed otplate kredita.
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Na 30.09.2021. godine Medika ima 1.240 vlastitih dionica. Društvo je u lipnju 2021. godine prodalo 1.700 vlastitih dionica.
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.
ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, Ljekarnu Zrinka Kujundžić Bubalo, Ljekarnu Novoselac i Ljekarnu Jasminka Mišković te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 48,04% udjela odnosno 50,10% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,41% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.
Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značajan utjecaj na poslovanje Društva, kako u 2020. godini tako ni u prvih devet mjeseci 2021. godine, te Društvo nije koristilo potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 | do | 30.9.2021 | |||
| Godina: | 2021 | |||||
| Kvartal: | 3 | |||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | Oznaka matične države | članice izdavatelja: | HR | ||
| Matični broj subjekta (MBS): |
080027531 | |||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
94818858923 | LEI: | 74780000O0R8ZVGJJO27 | |||
| Šifra ustanove: |
1339 | |||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
512 | |||||
| KN | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | |||||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | ||||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| (Da/Ne) | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | |||||
| Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||||
| Telefon: 01/2412 551 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Konsolidirani izvještaj: Knjigovodstveni servis: Revizorsko društvo: |
||||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) (ime i prezime) |
u kunama
| Obveznik: Medika d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | $\overline{4}$ |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | O | O |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 305.000.489 | 354.382.304 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 36.464.639 | 38.338.977 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 24.010.403 | 24.407.898 |
| 3. Goodwill | 006 | 11.929.586 | 11.929.586 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 374.082 | 374.082 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 150.568 | 1.627.411 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 156.645.918 | 208.186.406 |
| 1. Zemljište | 011 | 23.406.270 | 23.406.270 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 107.675.773 | 105.136.848 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 18.839.578 | 21.270.830 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 2.576.429 | 1.585.297 |
| 5. Biološka imovina | 015 | O | |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 31,000 | 514.396 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 3.271.048 | 55.433.320 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 845.820 | 839.445 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | n | |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 109.837.493 | 105.762.683 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 100.199.330 | 100.199.330 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | O | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 9.638.163 | 5.563.353 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | $\overline{0}$ | $\Omega$ |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 1.635.092 | 1.701.336 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 1.635.092 | 1.701.336 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 417.347 | 392.902 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 2.096.516.668 | 1.901.884.612 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 336.643.083 | 358.503.365 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 119.297 | 110.380 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | O | |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 333.880.976 | 354.199.024 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 2.642.810 | 4.193.961 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 1.681.671.971 | 1.476.854.745 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 117.833.029 | 147.269.678 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 23.720.641 | 29.158.919 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 1.531.867.678 | 1.295.204.158 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 29.313 | 36.275 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 5.339.555 | 3.330.681 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 2.881.755 | 1.855.034 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 5.120.821 | 5.370.853 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | $\mathbf{0}$ |
|---|---|---|---|
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 50.000 | 50.000 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 058 | 0 | O |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
059 | 0 | O |
| sudjelujućim interesom | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina |
061 | 5.070.821 | 5.320.853 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 062 | O | |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 063 064 |
73.080.793 859.895 |
61.155.649 1.050.081 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 2.402.377.052 | 2.257.316.997 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 146.642.127 | 166.551.161 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 451.783.230 | 499.251.497 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 209.244.420 | 209.244.420 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | $-7.657.921$ | $-2.131.085$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 61.886.379 | 83.389.543 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 18.548.510 | 18.548.510 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 48.811.980 | 48.811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | $-37.187.824$ | $-15.684.660$ |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 31.713.713 | 31.713.713 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | $\Omega$ | O |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | n | |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | O |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | O | $\Omega$ |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 127.594.797 | 153.239.400 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 127.594.797 | 153.239.400 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | $\Omega$ | |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 60.715.555 | 55.509.219 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 60.715.555 | 55.509.219 |
| 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES |
088 | 0 | |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 089 090 |
0 961.788 |
|
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 961.788 | 961.788 961.788 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 12.122.732 | 77.605.326 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | |
| sudjelujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | $\Omega$ | 243.577 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 5.823.431 | 69.798.719 |
| 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima |
104 | 0 $\Omega$ |
|
| 105 | n | 0 n |
|
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze |
106 107 |
6.299.301 | 7.563.030 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | O | |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 1.936.250.525 | 1.676.990.853 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 234.162 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | O | |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 64.034.757 | 77.600.068 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 113 | 0 | |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 282.534.541 | 97.658.174 |
|---|---|---|---|
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 2.343.096 | 63.723 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 1.551.504.994 | 1.468.506.190 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 8.332.383 | 6.373.736 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 25.149.842 | 23.697.722 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | ||
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 2.350,912 | 2.857.078 |
| E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA |
124 | 1.258.777 | 2.507.533 |
| F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 2.402.377.052 | 2.257.316.997 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 146.642.127 | 166.551.161 |
u kunama
| Obveznik: Medika d.d. | u nunania | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AOP | Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | |||||||
| Naziv pozicije | oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||||
| $\overline{2}$ | 3 | $\overline{4}$ | 5 | 6 | |||||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 2.902.144.836 963.760.384 2.920.830.680 989.648.714 | |||||||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 234.268.251 75.998.549 246.994.743 | 83.635.600 | ||||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 2.655.476.731 883.974.144 2.658.403.162 901.500.215 | |||||||
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | $\Omega$ | $\Omega$ | ||||||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 399.248 | 135.431 | 429.685 | 136.462 | ||||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 12.000.606 | 3.652.260 15.003.090 | 4.376.437 | |||||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 2.847.408.451 940.127.780 2.857.200.509 970.074.879 | |||||||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | |||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 2.763.664.724 916.822.091 2.778.204.089 942.022.317 | |||||||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 7.478.733 | 2.261.460 | 8.263.343 | 2.790.367 | ||||
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 2.743.904.707 910.763.389 2.756.133.164 934.732.654 | |||||||
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 12.281.284 | 3.797.242 | 13.807.582 | 4.499.296 | ||||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 49.872.708 | 16.251.423 49.707.732 | 16.800.783 | |||||
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 30.615.764 | 10.005.154 | 31.212.213 | 10.582.165 | ||||
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 12.650.341 | 4.117.702 | 11.959.447 | 4.072.712 | ||||
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 6.606.603 | 2.128.567 | 6.536.072 | 2.145.906 | ||||
| 4. Amortizacija | 017 | 11.388.445 | 3.837.919 12.706.493 | 4.298.009 | |||||
| 5. Ostali troškovi | 018 | 22.691.988 | 3.179.409 16.809.419 | 7.095.377 | |||||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | $-209.414$ | 36.938 | $-227.224$ | $-141.607$ | ||||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | $\Omega$ | 0 | $\Omega$ | |||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | $-209.414$ | 36.938 | $-227.224$ | $-141.607$ | ||||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | $\circ$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | |||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | $\mathbf{0}$ | $\circ$ | $\mathbf 0$ | 0 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | 0 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | $\mathbf{O}$ | 0 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | $\mathbf 0$ | ||||
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ | 0 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\Omega$ | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 875.493 | 172.105 | 6.200.442 | 1.600.791 | ||||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | $\Omega$ | $\Omega$ | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\Omega$ | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 15.017 | 430 | 1.122 | 378 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | $\circ$ | $\Omega$ | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 860.476 | 152.114 | 6.104.005 | 1.618.503 | ||||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 0 | 19.561 | 95.315 | $-18.090$ | ||||
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | |||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 4.356.471 | 1.624.790 | 3.048.032 | 582.841 | ||||
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | $\Omega$ | 0 | 0 | |||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 4.150.021 | 1.624.790 | 3.048.032 | 582.841 | ||||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 206.450 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 | 0 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM |
049 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | |||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 2.903.020.329 963.932.489 2.927.031.122 991.249.505 | |||||||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) |
054 | 2.851.764.922 941.752.570 2.860.248.541 970.657.720 | |||||||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 51.255.407 | |||||||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 22.179.919 66.782.581 | 20.591.785 | ||||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 51.255.407 | 22.179.919 | 66.782.581 | 20.591.785 | ||||
| $\mathbf{0}$ | 0 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 9.225.973 | 3.992.385 11.273.362 | 3.706.521 | |
|---|---|---|---|---|---|
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 42.029.434 18.187.534 | 55.509.219 | 16.885.264 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 42.029.434 18.187.534 | 55.509.219 | 16.885.264 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | ||
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 062 | ||||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | $\Omega$ | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | $\overline{0}$ | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 42.029.434 | 18.187.534 | 55.509.219 | 16.885.264 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP | |||||
| $80 + 87$ | 079 | 0 | $\Omega$ | 0 | |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 | |||||
| do 085) | 080 | $\Omega$ | 0 | 0 | |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | |||||
| nematerijalne imovine | 081 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih | 082 | O | 0 | ||
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz | |||||
| račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika | 083 | O | $\Omega$ | Ω | 0 |
| obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | $\mathbf 0$ | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 | |||||
| do 095) | 087 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\circ$ |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih | 089 | 0 | 0 | $\Omega$ | $\circ$ |
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\circ$ |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u | |||||
| inozemstvu | 091 | 0 | 0 | 0 | $\circ$ |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | 092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | $\Omega$ | 0 | $\circ$ |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | $\Omega$ | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | $\circ$ |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u | 096 | 0 | 0 | 0 | $\Omega$ |
| dobit ili gubitak | |||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP | 097 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ |
| $080+087 - 086 - 096$ | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 42.029.434 | 18.187.534 | 55.509.219 | 16.885.264 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | $\circ$ | $\Omega$ |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | $\overline{0}$ | $\Omega$ |
u kunama Obveznik: Medika d.d. AOP Naziv pozicije Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje pznaka $\mathbf{1}$ $\overline{2}$ Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 001 51.255.407 66,782,581 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 002 10.850.864 a) Amortizacija 003 11.388.445 12.706.493 b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne 004 $-178.257$ $-547.323$ materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno $005$ $-209.414$ $-227.22$ usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi 006 $-875.493$ $-6.105.127$ e) Rashodi od kamata 007 4.150.021 3.048.032 f) Rezerviranja $008$ $\mathbf 0$ O g) Tečajne razlike (nerealizirane) $-436.183$ $-1.108.635$ 009 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i 010 5.099.937 3.084.648 gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom 011 70.194.463 77,633,445 kapitalu (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) $\overline{012}$ 266.289.320 102.674.879 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 151.373.826 $-79.196.029$ b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja -425.405.701 203.731.191 014 c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 7.742.555 $-21,860,283$ d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 $\Omega$ $\overline{0}$ II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 196.094.857 180 308 324 14. Novčani izdaci za kamate 018 $-3.878.047$ $-3.262.680$ 5. Plaćeni porez na dobit 019 $-4.053.711$ $-4.680.266$ A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 020 $-204.026.615$ 172 365 378 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne 021 669,568 739,963 limovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata $022$ $\Omega$ $\Omega$ 3. Novčani primici od kamata 023 870.222 6.088.125 4. Novčani primici od dividendi 024 $\mathbf 0$ 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 9.108.837 5.293.722 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 $\circ$ III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 027 10,648,627 12.121.810 $026)$ 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine $-4,382663$ 028 $-60.604.675$ 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 $\Omega$ $\overline{c}$ 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje $-800.000$ 030 $\overline{0}$ 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni nova 031 $\overline{0}$ C 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 $\overline{0}$ $\overline{0}$ IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 033 $-5.182.663$ $-60.604.675$ 032 B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 034 5.465.964 $-48.482.865$ $027+033$ Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 $\overline{0}$ $\circ$ 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih 036 $\mathbf 0$ $\circ$ instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 707.000.000 381,273,577 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 $\circ$ $\epsilon$ V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 707,000,000 039 381.273.577 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i 040 $-480.000.000$ $-473.300.000$ dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 $-35.975.280$ $-38.155.600$ 3. Novčani izdaci za financijski najam 042 3.739.849 $-3.534.399$ 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 043 $\Omega$ $\mathfrak{c}$ (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 $-1.765.708$ $-2.091.235$ VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 $-521.480.837$ -517.081.234 C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 046 185,519,163 $-135.807.657$ 039+045) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima $047$ $\overline{0}$ $\circ$ D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 048 $-13.041.488$ $-11.925.144$ 020+034+046+047)
049
050
46.307.831
33.266.343
73.080.793
61.155.649
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA
$(148 + 049)$
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
| IS. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestranjem dobib) |
ā Ostale nevlasničke promjene kapitala |
ਜ਼ | Dobit/gubitak razdoblja | Epravak pogreski | uće razdoblje | ē. Coup viasitin dionica/udjela |
ĩ, | Dobit/gubitak razdoblja | Ispravak pogreski | thodno razdoblje | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| TRANSAKCLIE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBILJA PRIZIANTE DIREKTNO U KAPTIALU (AGP 42 do 50) |
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAN TEKUĆEG RAZDOBLJA (AGP 32 + 52) |
OSTALA SYEOBURYATIA DOBIT TEKUČEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 da 41) |
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdobija tekuće poslovne godine (AOP 31 DATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (pop |
i 8. Oktop Antoith distribution 20. Leptus uniqui a distribution des Marchesters 20. Cabalo supportigio il Epizio distribution distribution 20. Cabalo supportigio il Epizio distribution distribution 20. Pervettaip interior |
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestranjem dobiš | Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstećajne nagodbe | 14. Perez na transakcije priznate direktno u kapitalu (osim u postupku predstečajne nagodbe |
povezanih sudjelujućim interesom Aktuarski dobici/gubici po planovima dofiniranih primanja |
11. Udio u ostaloj sveotuhvatnoj dobiš(gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
Dobitak iii gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | Dobitak ili gubitak s osnove nabradnog vrednovanja financijske imevine prema fer jednosti kroz ostatu sveobuhvatnu dobit (raspoložna za prodaju) |
Promjene ravalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nomaterijalne imovine |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | Stanje na dan početka tekuće poslovne godine Promjene računovodstvenih politika |
TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODIVOG RAZDOBLJA PRIZIVATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (ACP 05+25) |
OSTALA SVEOBURVATNA DOBIT PRETHODINO RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
ii Lipia ciano anno a agus dindinde 21 Deana a paois le ispan leanacha gaoladan na paoiste 22 Deana - paois le racino le gaoladan na paoiste 22 Deana - paois le paoiste de la paoiste de Carlos (paoiste polonie polonie gaol |
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobis | 6. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 15. Smanjenje tameljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstećajne nagodo. I nastalog reinvestiranjem dobia) |
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
Akharski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 11. Udio u ostałoj sveobuhvatnoj dobiti'gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite nelo ulaganja u inozemstvu |
i. Dobiak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema Ijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) Ë |
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijskie imovine Tetajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Stanje na dan početka, prethodne poslovne godine. 103) (prepravijeno) (AOP 01 |
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene računovodstvenih poľata |
||||||||||||||||||||
| $\mathfrak{L}$ | ឌ | $\mathbf{z}_2$ | 2 8 8 8 2 8 8 | $\ddot{\ddot{\bf x}}$ | t | 2 2 5 2 5 | 37 | 36 | ័ន | 34 | 33 | $\tilde{\mathbf{z}}$ | 325 | 27 | $\overline{\mathbf{36}}$ | 35 | 星 | 2022222 | 4 | ╦ | 긁 | こここ | Ξ | $\vec{\circ}$ | ៓ | ន | 3 8 8 2 3 3 2 | i de | ||||||||||||||||||||||||
| HPZ602 ù |
000000 | $\circ$ | $\circ$ | 0000 | $\ddot{\mathbf{o}}$ | OZP PPZ 60Z | 209.244.420 | MSFI-a) | 209.244.420 | 000000 | 000 | 209.244.420 | 209.244.420 0 0 0 0 0 |
tenebalasi Tenepapa (sant |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| -2.131.085 | $\circ$ | 000 | $\sim$ | 1657921 | $rac{1}{1651827}$ | -7.657.921 | 000000 | $\circ$ | $\alpha$ | $\circ$ | -7.657.921 | $\circ$ $\circ$ | 1557.921 | Kapitalne rezerve | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 18548510 | 0000000 | $\circ$ | ۰ | $\bullet$ | $\sim$ | 18548510 | $\circ$ | 18548510 | 18548510 | 00000 | $\bullet$ | $\circ$ | 18548510 $\circ$ |
18.548.510 | Zakonflenensee | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 08811580 | $\circ$ $\circ$ | 0000 | $\circ$ | $\blacksquare$ | $\circ$ | $\frac{1}{2}$ | 45.811.980 | $\circ$ | 0 06511889 |
48.811.980 | 0000 | ้อ | 18.811.98 $\circ$ |
48.811.980 | $\begin{array}{c} \mbox{Reodew} \; \; \sigma \ \mbox{detileedode} \; \; \end{array}$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $\overline{503}$ ē |
15.684.660 | 000 | -21.503.164 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\alpha$ | 37.187.824 | $\circ$ | 37.187.824 | 37.187.824 | 000000 | 000 | 37.187.824 | 37.187.824 | Vastile dianter i Castress |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 000000 | $\circ$ | 000 | $\circ \circ \circ$ | 0000000 | 000 | $\circ$ | 000 | Storiane Seriane |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| arziazia | 0000000 | $\circ$ | $\circ$ | 0000 | $\circ$ | $\circ$ | 31.713.713 | SITEITIE | 000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 000 | $\circ$ | o |
ం | $\circ \circ$ | 31.713.713 | 31.13.713 0 0 0 0 0 |
distile reratio | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 000000 | 000 | $\circ$ | ้อ | $\circ$ | $\sigma$ $\sigma$ | $\circ$ | $\circ \circ \circ$ | 000 | $\circ$ | $\sqrt{2}$ | 0000 | $\circ \circ \circ$ | Revalentedjske | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 00000000 | $\circ$ | $\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$ | $\circ$ | 0000000000 | $\bullet$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ \circ \circ$ | $\bullet$ | 10 | ۷ò | 0 0 0 0 0 0 0 | ohanini aspektista indijii |
ve her Stor |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $\circ$ 0000000 | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c} \hline \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} \end{array}$ | √o` | $\circ$ | $\sigma'$ | 0000 | 0000 | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | 00000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 000 | $\circ$ | $\circ$ | 000000000 | $\begin{tabular}{ c c } \hline & C#:\mathit{in}{\mathit{in}{\mathit{in}_{\mathit{in}}}(\mathit{a},\mathit{b})} \hline \multicolumn{3}{ c }{\text{CFT-1}}{\text{tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c }{\text{Tr}}\multicolumn{3}{ c$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c} \hline \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} \end{array}$ | $\circ$ | 6/6 | o |
00 | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | 0000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 000 | $\circ$ | $\circ$ | $\ddot{\bullet}$ | ò. | ъ` | 0.0 | $\circ$ | 000 | $\begin{array}{c} \text{conformal} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text{reduced} \ \text$ | |||||||||||||||||||||||||||
| $\circ$ | $\circ$ | 0 0 0 0 0 0 | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 000 | $\begin{array}{c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\circ$ | 00000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ \circ \circ \circ$ | $\circ$ $\circ$ | $\circ$ | 00000000 | $\begin{tabular}{ c c } \hline \textbf{center} (corrected)\ \hline \end{tabular}$ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| $\bullet$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c} \hline \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} \end{array}$ | $\bullet$ | $\circ$ $\circ$ | $\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$ | $\blacksquare$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 0000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$ | $\circ$ $\circ$ | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\begin{tabular}{ c c } \hline $incomplete\ \hline $for a root\ $inorder\ $inorder\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order\ $in order$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 25.644 eo3 |
153.239.400 | $\begin{array}{l} 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ $ | $\circ$ | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c} \hline \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} \ \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} \ \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} & \multicolumn{3}{c }{\textbf{0}} \ \multicolumn{3}{c $ | $\circ$ | 00 | $-66$ | 127.594.797 | $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ |
21.069 331 |
$\bullet$ | $\bullet$ | 127.594.797 | $\begin{array}{r} 0 \ 119 \, \mathrm{HFG} \, 15 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \end{array}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$ | $\circ$ $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $o$ $o$ | 106,525 葛 |
106.525.460 | Zatranoobit | |||||||||||||||||||||||||||
| -80.715.555 | 85.509.219 | 85.509.219 | $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\frac{1}{\sqrt{1/2}}$ | 60.715.555 | 60.715.555 0 0 0 0 |
S7.044617 | 60.715.555 | ö | 60.715.555 | $0 113 + 107.15$ | $\circ$ | $\circ$ | 00000 | $\circ$ $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 60.715.555 | 57.044.617 | $rac{57.044617}{50}$ | Dahit qubital | |||||||||||||||||||||||||||
| 1040522 | 55.509.219 | 490.251.497 | 38.155.600 | 27.030.000 | 00000 | ۰ | $\bullet$ | $\bullet$ | 617 609 59 | 451.783.230 | 451.783.230 0 0 0 |
35.975.280 | 60.715.555 | $\circ$ | 451.763.230 | 35.975.2 000800 |
$\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\begin{array}{c c c c c c c c} \hline \multicolumn{3}{c }{\circ} & \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ} \multicolumn{3}{c }{\circ}$ | $\circ$ $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 60.715.555 | 427.042.955 | 427.042.955 0 0 |
$(566666 - 7)$ Ξ |
|||||||||||||||||||||||||
| $\overline{a}$ | e. | $\circ$ | 000000 | $\circ$ | $\circ$ | $0 0 0 0 0$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 000 | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\bullet$ | $\circ$ | $\bullet$ | 0000000 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ \circ \circ \circ$ | 00 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ $\circ$ | $\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $ | $\begin{tabular}{ c c } \hline & B=0; \hline \end{tabular} \vspace{0.08cm} \begin{tabular}{ c c } \hline & B=0; \hline \end{tabular} \vspace{0.08cm} \begin{tabular}{ c c c } \hline & B=0; \hline \end{tabular} \end{tabular} \vspace{0.08cm} \begin{tabular}{ c c c } \hline \end{tabular} \vspace{0.08cm} \hline \end{tabular} \vspace{0.08cm} \begin{tabular}{ c c c c } \hline \end{tabular} \hline \end{tabular} \vspace{0.08cm$ | |||||||||||||||||||||||||||
| 8.040 | 55.509.219 | 490.251.497 | $\begin{array}{c} 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ $ | $\begin{array}{ c c c c c c c c c c c c c c c c c c c$ | 55 509 219 | 451.783.230 | $\begin{array}{c c}\n\hline\n\bullet & \bullet & \bullet\n\end{array}$ | 451.783. | 35.975.260 | 60.715.555 | $\begin{array}{r} 0.02333220 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \end{array}$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 0 0 0 0 0 | $\bullet$ | $\overline{0}$ | 60.715.555 | 427.042.955 | 427.042.955 0 0 0 |
$(0.669)$ oy |
"BILIFŠKE LIZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TEL (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.
OIB: 94818858923
Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. - 30.09.2021.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i azumaju odgovarajuće informacije objavljene.
Tazdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odn u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine).
Financijski izvještaji Medika d.d. sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji Medika d.d. izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.
Sastavljanje financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.
Na dan 30.09.2021. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je smanjila kreditnu zaduženost 119,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine. Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskom položaju i poslovnim
rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslov internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr. na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje.
Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim financijskim izvještajima Medika d.d.. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljeni su Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblia tijekom godine).
Medika d.d. izjavljuje da se iste računovodstvene politike primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-30.09.2021. godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2020. godinu.
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
Medika d.d. ne obavlja djelatnost sezonske prirode.
e) ostale objave koje propisuje MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 38,3 milijuna kuna te je veća za 5,14% u odnosu na početak godine uslijed uključivanja novog skladišnog prostora u najmu u dugotrajnu imovinu.
Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 471,6 milijuna kuna i bilježe smanjenje od 12,06% u odnosu na početak godine uslijed poboljšane naplate,
Reklasifikacija:
AOP 119 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.
Imovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma uskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza.
Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečno razdoblje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije;
Naziv izdavatelja: Medika d.d. Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OIB: 94818858923
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) Medika d.d. tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno.
Za određeni dio obveza prema dobavljačima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Medika d.d. je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate.
Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.
Medika d.d. u izvještajnom razdoblju 01.01.-30.09.2021. godine ostvarila je prihode od prodaje u iznosu od 2.905.398 tisuća kuna (u razdoblju 01.01.-30.09.2020. 2.889.745 tisuća kuna).
Medika d.d. nema dugovanja nakon više od 5 godina.
Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 30.09.2021. godine iznosi 102.597 tisuća kuna
Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-30.09.2021. iznosi 501 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-30.09.2020. prosječan broj zaposlenih iznosio je 507 zaposlenika).
posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće. Medika d.d. nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnom razdoblja.
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine. Odgođena porezna imovina na dan 30.09.2021. godine iznosi 393 tisuće kuna i bilježi smanjenje u odnosu na početak godine za 5,86%.
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika.
Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima Pharme koja drži 49% udjela u ZU Ljekarne Jagatić.
Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.
Temelini kapital na dan 30.09.2021. godine iznosi 209.244.420 kuna a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.930 kuna.
.
Medika d.d. nema potvrda o sudjelovanju, konvertilibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost, Medika d.d. nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti. Nije primjenjivo.
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe.
Nije primjenjivo.
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nile primieniivo.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni, Nije primjenjivo.
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika. Medika d.d. nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 30.09.2021. godine.
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci. Medika d.d. nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma balance i nisu odraženi u računu dobiti i gubtika ili bilanci.
Zagreb, 28. listopada 2021. godine
Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2021. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2021. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Predsjednik Uprave
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.