MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-IX 2021. godine Medika d.d. Zagreb

Listopad 2021.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za prvih devet mjeseci 2021. godine

Medika d.d. ("Društvo") je u prvih devet mjeseci 2021. godine ostvarila 2 milijarde 927,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 0,83% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje, koji za prvih devet mjeseci 2021. godine iznose 2 milijarde 905,4 miljuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 0,54%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,26% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,54%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 15,4 miljuna kuna veći su za 24,46% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine na što su najznačajnije utjecale neto tečajne razlike iz poslovnih aktivnosti. Naime, prvih devet mjeseci prethodne godine neto tečajne razlike iz poslovnih aktivnosti bile su negativne (9,5 milijuna kuna) te su bile iskazane u okviru poslovnih rashoda (ostali troškovi poslovanja), dok su istom razdoblju tekuće godine neto tečajne razlike iz poslovnih aktivnosti pozitivne (2,7 milijuna kuna) te su iskazane u okviru poslovnih prihoda (ostali poslovni prihodi - izvan grupe).

Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio je 0,43%, a u prvih devet mjeseci 2021. godine iznosi 0,53%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,86% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,14% prihoda od prodaje. U prvih devet mjeseci 2020. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,79% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo svega 0,21% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 2 milijarde 778 milijuna kuna te su za 0,53% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe nešto manji rast, koji iznosi 0,34%, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,18 postotnih poena, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, te isti iznosi 97,24%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 0,33%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,74% te se gotovo nalaze na istoj razini u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na ovo smanjenje troškova zaposlenih utjecao je prosječan broj zaposlenih na osnovu odrađenih sati rada. Prosječan broj zaposlenih na temelju odrađenih sati rada u prvih devet mjeseci 2021. godine iznosi 480 što je 11 djelatnika manje u odnosu na prosječan broj zaposlenih na osnovu odrađenih sati rada u prvih devet mjeseci 2020. godine.

Financijski prihodi su veći za 5,3 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na ovo povećanje najznačajnije je utjecao porast prihoda od kamata.

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 1,3 milijuna kuna, odnosno 30,03%. Na ovo smanjenje najznačajnije su utjecali manji rashodi od kamata. Njihov udio u ukupnim rashodima iznosi 0,11%.

Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosila 5,05%, dok u prvih devet mjeseci 2021. godine iznosi 5,14%.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 66,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 51,3 milijuna kuna, što je povećanje od 15,5 milijuna kuna odnosno 30,29%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog manjeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 0,30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih rashoda) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 0,83% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 63,6 milijuna kuna te je za 8,9 milijuna kuna, odnosno 16,25% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog manjeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 0,34% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 0,64% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 55,5 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2021. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 295,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 278,7 milijuna kuna, što je povećanje od 6,00%. Do povećanja je došlo uslijed povećane prodaje Grupi Prima Pharme.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 119,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 115,9 milijuna kuna, što je povećanje od 3,8 milijuna kuna, odnosno 3,27%.

Ukupna aktiva bilježi smanjenje od 6,04% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 257,3 milijuna kuna.

Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 38,3 milijuna kuna te je veća za 5,14% u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecalo uključivanje novog skladišnog prostora u dugotrajnu imovinu.

Dugotrajna materijalna imovina iznosi 208,2 milijuna kuna i bilježi povećanje u odnosu na početak godine za 51,5 milijuna kuna kao posljedica kupnje novog zemljišta za potrebe izgradnje novog logističko-distributivnog centra.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te manjim dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 105,8 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 3,71% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja bilježe povećanje od 4,05% u odnosu na početak godine, uslijed danih novih robnih kredita.

Odgođena porezna imovina bilježi smanjenje u odnosu na početak godine za 5,86%.

Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 901,9 milijuna kuna te je manja za 9,28% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine zalihe i financijska imovina su veći u odnosu na početak godine dok potraživanja i novac bilježe pad.

Zalihe iznose 358,5 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 21,9 milijuna kuna, odnosno 6,49%.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 476,9 milijuna kuna te bilježe smanjenje u odnosu na početak godine od 204,8 milijuna kuna, odnosno 12,18%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 471,6 milijuna kuna i bilježe smanjenje od 12,06% u odnosu na početak godine uslijed poboljšane naplate u prvih devet mjeseci 2021. godine.

Novac u banci i blagajni iznosi 61,2 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 11,9 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na poziciji vlastitih dionica i kapitalnih rezervi u iznosu od 27,0 milijuna kuna uslijed prodaje 1.700 dionica te na poziciji zadržane dobiti uslijed isplate dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 38,2 milijuna kuna.

Dugoročne obveze iznose 77,6 milijuna kuna, od čega se 4,8 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, 7,6 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi), 243 tisuće kuna s osnove zajmova i depozita te 65,0 milijuna na obveze po primljenom dugoročnom kreditu. Dugoročne obveze bilježe povećanje od 65,5 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecao primljen dugoročni kredit u iznosu od 65,0 milijuna kuna.

Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 677,0 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 546,3 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 97,7 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (94,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 3,7 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se smanjile u odnosu na početak godine 69,2 milijuna kuna, odnosno 4,28%.

Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 159,0 milijuna kuna što je smanjenje u odnosu na početak godine za 119,3 milijuna kuna uslijed otplate kredita. Na dan 30.09.2021. godine, 65,0 milijuna kuna se odnosi na dugoročni krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2021. godine bilježi rast od 5,88% u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Prodaja Medike iako bilježi rast od 0,79% uslijed većeg rasta tržišta bilježi smanjenje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se smanjila, za 119,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine uslijed otplate kredita.

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Vlastite dionice

Na 30.09.2021. godine Medika ima 1.240 vlastitih dionica. Društvo je u lipnju 2021. godine prodalo 1.700 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne lnes Škoko, Ljekarnu Zrinka Kujundžić Bubalo, Ljekarnu Novoselac i Ljekarnu Jasminka Mišković te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 48,04% udjela odnosno 50,10% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,41% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značajan utjecaj na poslovanje Društva, kako u 2020. godini tako ni u prvih devet mjeseci 2021. godine, te Društvo nije koristilo potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Capraška 1

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE

Razdoblje izvještavanja:	1.1.2021 30.9.2021 do
Godina:	2021
Kvartal:	3
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03209741	Oznaka matične države HR članice izdavatelja:
Matični broj 080027531 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 94818858923 broj (OIB):	7478000000R8ZVGJJO27 LEI:
Šifra 1339 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.medika.hr
Broj zaposlenih (krajem 512 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj:	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN-nije revidirano/RD-revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište: MB:






Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne)
	(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/2412 551
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:

BILANCA stanje na dan 30.09.2021

u kunama

Obveznik: Medika d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekučeg razdoblja
1	2	3	A

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	305.000.489	354.382.304
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	36.464.639	38.338.977
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	24.010.403	24.407.898
3. Goodwill	006	11.929.586	11.929.586
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	374.082	374.082
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	150.568	1.627.411
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	156.645.918	208.186.406
1. Zemljište	011	23.406.270	23.406.270
2. Građevinski objekti	012	107.675.773	105.136.848
3. Postrojenja i oprema	013	18.839.578	21.270.830
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.576.429	1.585.297
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	31.000	514.396
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.271.048	55.433.320
8. Ostala materijalna imovina	018	845.820	839.445
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	109.837.493	105.762.683
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	100.199.330	100.199.330
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujučim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	9.638.163	5.563.353
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	O	0
IV. POTRAZIVANJA (AOP 032 do 035)	031	1.635.092	1.701.336
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	1.635.092	1.701.336
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	417.347	392.902
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	2096.516.668	1.901.884.612
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	336.643.083	358.503.365
1. Sirovine i materijal	039	119.297	110.380
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	333.880.976	354.199.024
5. Predujmovi za zalihe	043	2.642.810	4.193.961
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAZIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.681.671.971	1.476.854.745
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	117.833.029	147.269.678
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	23.720.641	29.158.919
3. Potraživanja od kupaca	049	1.531.867.678	1.295.204.158
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	29.313	36.275
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	5.339.555	3.330.681
6. Ostala potraživanja	052	2.881.755	1.855.034
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.120.821	5.370.853
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	50.000	50.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.070.821	5.320.853
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	73.080.793	61.155.649
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	859.895 2.402.377.052	1.050.081 2.257.316.997
F) IZVANBILANCNI ZAPISI	066	146.642.127	166.551.161
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	451.783.230	499.251.497
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	-7.657.921	-2.131.085
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	61.886.379	83.389.543
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-37.187.824	-15.684.660
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	127.594.797	153.239.400
1. Zadržana dobit	084	127.594.797	153.239.400
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	60.715.555	55.509.219
1. Dobit poslovne godine	087	60.715.555	55.509.219
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUČI) INTERES	089 090	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	961.788 961.788	961.788 961.788
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	O	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	O	0
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	12.122.732	77.605.326
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	O	243.577
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	5.823.431	69.798.719
7. Obveze za predujmove	104	0 0	0 0
8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima	105 106	O	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	6.299.301	7.563.030
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	1.936.250.525	1.676.990.853
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	O	234.162
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	64.034.757	77.600.068
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0

6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	282.534.541	97.658.174
7. Obveze za predujmove	116	2.343.096	63.723
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.551.504.994	1.468.506 190
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	8.332.383	6.373.736
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	25.149.842	23.697.722
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	2.350.912	2.857.078
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	1.258.777	2.507.533
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.402.377.052	2.257.316.997
IZVANBILANCNI ZAPISI	126	146.642.127	166.551.16

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021

u kunama

Obvezník: Medika d.d.
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesecje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNÍ PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	2.902.144.836	963.760.384		2.920.830.680 989.648.714
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	234.268.251		75.998.549 246.994.743	83.635.600
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003			2.655.476.731 883.974.144 2.658.403.162 901.500.215
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	399.248	135.431	429.685	136.462
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	12.000.606	3.652.260	15.003.090	4.376.437
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007			2.847.408.451 940.127.780 2.857.200.509 970.074.879
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009			2.763.664.724 916.822.091 2.778.204.089 942.022.317
a) Troškovi sirovina i materijala	010	7.478.733	2.261.460	8.263.343
b) Troškovi prodane robe	011				2.790.367
				2.743.904.707 910.763.389 2.756.133.164 934.732.654
c) Ostali vanjski troškovi	012	12.281.284	3.797.242	13.807.582	4.499.296
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	49.872.708	16.251.423	49.707.752	16.800.783
a) Neto place i nadnice	014	30.615.764	10.005.154	31.212.213	10.582.165
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	12.650.341	4.117.702	11.959.447	4.072.712
c) Doprinosi na plače	016	6.606.603	2.128.567	6.536.072	2.145.906
4. Amortizacija	017	11.388.445	3.837.919	12.706.493	4.298.009
5. Ostali troškovi	018	22.691.988	3.179.409	16.809.419	7.095.377
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	0719	-209.414	36.938	-227 .224	-141.607
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	O	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	-209.414	36.938	-227.224	-141.607
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	0229	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	875.493	172.105	6.200.442	1.600.791
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	032	0	0	0	0
sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	15.017	430	1.122	378
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	O	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	860.476	152.114	6.104.005	1.618.503
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	19.561	95.315	-18.090
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0339	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	4.356.471	1.624.790	3.048 032	582.841
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	042	0	0	0	0
grupe
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	4.150.021	1.624.790	3.048.032	582.841
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	206.450	0	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEŽANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	049	0	0	0	0
UDIO U DOBITI OD ZAJEDNICKIH POTHVATA VI.	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNICKIH POTHVATA	052	0
IX.			0	0	0
UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053			2.903.020.329 963.932.489 2.927.031.122 991.249.505
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	2.851.764.922 941.752.570		2.860.248.541 970.657.720
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	51.255.407	22.179.919	66.782.581	20.591.785
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	51.255.407	22.179.919	66.782.581	20.591.785
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0

XII. POREZ NA DOBIT	058	9.225.973	3.992.385	11.273.362	3.706.521
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	42.029 434	18.187.534	55.509.219	16.885.264
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	42,029 434	18.187.534	55.509.219	16.885.264
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	086	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBITILI GUBITAK PRIJE OPOREŽIVANJA (AOP 055+062)	068	O	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	07.1	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	0762	0	0	0	D
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	D
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvjestaj
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	07/8	42.029.434	18.187.534	55.509.219	16.885.264
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA (AOP
80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	082	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje nece biti reklasificirane	085	0	0	0	0

6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	036	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088
do 095)	087	0	0	0	0

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	088	0	0	0	0

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	O	0	0	0
sudjelujućim interesom
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0

8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u	096	0	0	0	0
dobit ili gubitak
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP	097	0	0	0	0
080+087 - 086 - 096)
VI. SVEGBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078-097)	088	42.029.434	18.187.534	55.509.219	16.885.264
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	O	O	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021

u kunama Obveznik: Medika d.d. AOP Naziv pozicije Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje znaka 2 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 001 51.255.407 66.782.581 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) 002 18.939.056 10.850.864 a) Amortizacija 003 11.388.445 12.706.493 b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne 004 -178.257 -547.323 materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 -209.414 -227.224 usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi 006 -875.493 -6.105.127 e) Rashodi od kamata 007 4.150.021 3.048.032 f) Rezerviranja 008 O g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 -436.183 -1.108.635 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i 010 5.099.937 3.084.648 gubitke l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom 011 70.194.463 77 633,445 kapitalu (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) -266.289.320 012 102.674.879 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 151.373.826 -79.196.029 b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 -425.405.701 203.731.191 c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 7.742.555 -21 860 283 d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 0 0 II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 -196.094.857 180.308.324 4. Novčani izdaci za kamate 018 -3.878.047 -3.262.680 5. Plaćeni porez na dobit 019 -4.053.711 -4.680.266 A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 020 -204.026.615 172 365 378 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne 021 669.568 739,963 imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 C O 3. Novčani primici od kamata 023 870.222 6.088.125 4. Novčani primici od dividendi 024 0 0 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 9.108.837 025 5.293.722 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 0 0 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 10.648.627 027 12.121.810 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -4.382.663 -60.604.675 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 0 0 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 -800.000 O 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 0 0 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 0 0 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 033 -5.182.663 -60.604.675 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 034 5.465.964 -48.482.865 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 O 0 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih 036 0 C instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 707.000.000 381.273.577 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 O V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 707.000.000 381.273.577 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 040 -480.000.000 -473.300.000 dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 -35.975.280 -38.155.600 3. Novčani izdaci za financijski najam 042 -3.739.849 -3.534.399 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 043 O (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 -1.765.708 -2.091.235 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -521.480.837 -517.081.234 C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 046 185.519.163 -135.807.657 039+045) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 O 0 D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 048 -13.041.488 -11.925.144 020+034+046+047)

040

050

46.307.831

33.266.343

73.080.793

61.155.649

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

048+049)

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

AJATISOS.R.08 Obs ob ob

Popla poznalle	rasuna					CASTO CARDER CONSERVETERS COLORATION CANDONES CALIFETEVERGIST (CONSECTIONAL CONSECTIONAL CONSECTIONAL (CONSECTIONAL PORT CONSULE		0002READING BOWN BOWNDORDER FOR		មាបនេះបានប្រជាជាប្រជាជន ជាប្រព្រហូលប្រជាជាព្រះពុទ្ធស្នា ប្រព្រព្យបង្កេត្តក្រោយ					(ព្រះពុទ្ធស្នេច) ព្រះពុទ្ធស្រុកប្រទេសជា
												910		m	(1-9 op g) st
thodno razdoblys Promjene racunovodstvenih politika Stanje na dan pocetka prethodne postovne godine	02	209.244.420	7.657.921	18548510	48,811,980	37.187.824	000	3773373	000		000	0 09▶ 575 901		57044.617 0 0	427.042.955
l enleijistem onlettogub ivlazar universite onlivori onlinemon and and the mand and anipod aunojsod auportial expand use au aluris " Ispravak pogreski Tetajne razlike iz preracuna inozemnog poslovanja Dobit gubitak razdoblja	04 10 06 05 CO	209.244.420 00	-7,657,921	01988850	49811980	37.18787		omni 31.713.713	00 0		0 0 0	106,525,460	ﺎ ﺍﻟﻤ	0/1/1/11 57,044,617 60,715.555	427,042,955 60.715.555 00 0
าล) ธนาคาร อนในงานปี อุประเทศบรรษ (บรรดินทราง) โด้งอุ การแข่งขัน อะเทศอิน (เพื่อนุทิศที่ ( (	80										0
all olen eldzez effvoxilibu evouse s x a n uvismoso a xabolug iii xazidoo . Oli . Door single purplais sanya ucunkovas saste november loka	10 60
ន រដ្ឋ នៅ ជា ជា ជា ជា ជួរ ជា ចំណូ ប្រាស់ នា ជា ព្យ ប្រទេស នៅ ជា នៅ ក្រុង ប្រែ ន ព្រៃ នេះ ទាប់ បាន ក្រី ក នេះ ទាប ល	11
ല്പ്രേണ്ഡന്റ് നിന്നും ലേസ്സാന്റിയാട് രേഖ്യസ്ഥാപ്രാഫ്രാമ്രമേക്രമാ	14 12 13	0///////	6///////	7/////		0///////	11/11/1				000				000
จาตุ มาใช้เปลี่ยวบุ ย เทโลอ) ต่ะมีนุรี (ponesiqu) อุดกุ้อเมริยายเลของ เวลิ dstacalne nagodbe	15										0
ອປຸງຈາກຮັບ ອບໄຊວຈະເຮືອນປີ ກາງປັຖຸຮຸບປຸ ເປັນບຸຮງໝາ) ເຮັດບາຣຣາຕາ) ເຮັດບຸງອາມລາ ອຸໄນອໃນເຂເມຣ	31										0
1. Sueunlar tempelinos (upsanoon) vaplata uastalog reinsestianostian dobin	11														0
20. Isplain udjola u dobiti/dividende ยใจใช้เปลวในงไป สมัยใช้ แม้มีระเทพ ตุมพัฒ . B)	18 22 2 2 16 12 23 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20											007 SL6 SC- D O			ច ខេត្តព្រះវិទ្យាសាទ
ed alboma eliqopates en boulesso a pueza a plazar el elumes "Ez											0000000	57.044.617
or a refundod) A TV I SAN O O MEAN MANALING HAL POOD ovne godine (04	レモ	608 Z44 420	126,758,7921	18548.510	096 118801980	37,187,87,87,874		31713.713				Ter. Pastis I 0		0 60.715.555	451.763.230
1	not police gt	(ભારતા													0
(2000) College (2000) A (22) (2000 ANTAVHUBOOTS)	92											0		60,715,555	55715555
(CS ob St	17										0	21,089.3337		57.044617	35978280
ekuce razdobile Prompere radunow Stanje na dan početka tekuče poslovne godine Ispravak pogressi odstvenih politika	29 30	020,244,420	-7.657.921 0	0158888510 0	088.118.84	37.187.824	0	31.733.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713.713		000	000	127.594.797 00		60.715.555 00	51.783 230 o o
Stanje un dan počelka takuše poslovne godine (prepravljeno) (ADP 25 do 30)	18	209 244 420	-7,657921	18548510	48.811.886	37.187.87.82		31713.713				127.584.797		60.715.555	451.783.230
Dobiligubitak razdoblja Tetajne razlike iz preracuna inogemnog poslovanja	జి స్ట							0/1/1/1				00		0/////// 812603.20	ରା ସାହିତ୍ୟ ହେଉଥିବା ବିଧାନ ସଭାକୁ ନିର୍ବାଚନ ମଧ୍ୟ ସଭାକୁ ନିର୍ବାଚନ ମଧ୍ୟ ପ୍ରତିଶତ ହୋଇଥିଲା । 0
19) Emaat enivouri exellouses) ligop naturen evouse e xeligne in xaidoo iii xalioon iii xalioodi. 10 km and enivouri exelleriouses) lidopensien evouse e xeiligne iii xalioon	re ge
. Dobitak ill gublisk's osnove učinkovite zaštite novčanog toka	9 દ										0 0
elynegelu oleu elivoxiniou evoneo e xeñdug lii Xenidol .Ol e e lo con el contrologia e voneo e xeñdug lin xenido .O l	18
	39 38
alandari u ontierib olenzing effoxesnest en 20109 . Al	41 40					0/1/7/11
and undersod u miso) elemper (ponesidu) Douljamat elusfusion politisting stepajne nagodbe	てい
If Sun Sules pard nxpland napital (Bouesidy by pastuply prostrum progets	EV
I I	44
	15 %		968 929 5			21,503,184						00			27.030,000
21. Ostale raspodisio I isplate clamovima dionicarima															-38,155,600
odbogen anjergelspang uxiquisod in Missipoliog . EC	60 49 18											ଚନ୍ଦ୍ର ଫର୍ଣ୍ଣ ମହତ୍ତି । ୧୯୨୮୮ରେ ପ୍ରତିଷ୍ଠା ପଦ୍ଧ ପ୍ରଦାନ୍ତ ୦୦୨ ମହାପାତ୍ର ପ୍ରଦାହ ପ୍ରଦାନ ୦୦୨ ମହାପାତ୍ର ପ୍ରଦା		60.715.555	3000 000 818
godine (AOP 31	la	209244420	-2.131.085	18548510	49,811,880	15684 660		31713.713				153.239,400		15.508.219	4999.2511.487
contracted travalle or Promier MAN CAPITAL (Dodun't very (II eb cc qoy azzaroq az onlavinin', al January	Udi 29	(e-175)
(S) State College (ST + St Sollar (SE + St SOA) ALJBOOTZAA	€9
														55.509.219	55.50g 219
VLIBOOZAA D300 UTATIANA U ONLYTIKAN U ONLYESHORI	ದಿ		5.526.836			-21,503,164				0	0		25,844.603	60.715.555	8.040.852

"BIL JEŠKE LIZ FINANCLISKE IZVIEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromiesečna izvieštaina razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. - 30.09.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaji za razumijevanje promjena u izvieštaju položaju i poslovnim rezultatima za izvieštajno tronjese no razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažunjaju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom i 15. do 15C MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom odine).

Financijski izvještaji Medika i d. sastavljeni standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSF), Financijski izvještaji Medika d.d. izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačlje navedeno.

Sastavijanje financijski izvješaja sukladima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSF) zahljeva uportebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.

Na dan 30.09.2021. godine u odnosu na početak godinu zaduženost 119,3 miljuna kuna u odnosu na početak godine Značajni poslovni događaji i transkoji, koji su značajni za razuntijevanje promjena u tzvještaju o financijskom pobzaju i poslovnim rezullatima objašnjeni su u pdj dokumentu - Međuještaj poslovodstva za H.V. 2021. godine Medika d.d., koji je istovemeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicana Medika hr. na inteneskim stranicana Zagrebačke buze d.d. i dostavljena je Suzbenom registu propisanih informacije pi Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljskim izvještajima, radi razumijevanja informacije objevljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje.

Blješke uz financijske izvještaje pričitenim godišnjim inještajima Medika d.d. Revidrani godišnji financijski zvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicah, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljeni su Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene polikom sastavljanja financijskih izvještajno tomjesečno razdobje kao i u posljednjim godšnjim godšnjim godšnjim godšnjim godšnjim godšnj financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politke mijene (točka 16.A (a) MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblia tijekom godine).

Medika d. izjavlje da se iste računovodskim izvješlajina za razboblje 01.01.-30.09.2021. godine kao i u godišnjim financijskim izvieštajima za 2020. godinu.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdobja tijekom godine).

Medika d.d. ne obavlja djelatnost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 – Firancijsko tijekom godine Dugotrejna nematerijalna inovina iznosi 38,3 miljuna kuna te je veća za 5,14% u odnosu na početak godine uslijed uključivanja novog skladišnog prostora u najmu u dugotrajnu imovinu.

Potraživanja od kupaca, povezanika iznose 1 miljardu 471,6 miljardu 471,6 miljina kuna i bilježe smanjenje od 12,06% u odnosu na početak godine uslijed poboljšane naplate,

Reklasifikacija:

AOP 119 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.

lmovina s pravom korištenja isu otrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma uskazuju unutar ostalij dugoročnih i kratkoročnih obveza.

Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečno razdoblje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika, dižava osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

Naziv izdavatelia: Medika d.d., Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 QIB: 94818858923

usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) Medika d.d. tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava koji nisu uldjučeni u bilacu, te naznaku prirote i oblika eventualno uspostavijenog stvamog osiguranja koje je dano; sve obveze na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno.

Za određeni dio obveza prema dobavljačima (koje su iskazane u bilanoj) Medika d.d. je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao inoromo zadužnice kao instrument osiguranja naplate.

Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

4, iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave,

Medika d.d. u izvještajnom razoblju 01.01.-30.09.2021. godine ostvalia je prihode od prodaje u iznosu od 2.905.308 tisuća kura (u razdoblju 01.01.-30.09.2020. 2.889,745 tisuća kuna).

iznose koje poduzetnik duguje i koji dospjevaju nakon vigovanja poduzetnika pokrivena vrjednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja.

Medika d.d. nema dugovanja nakon više od 5 godina.

Kao sredstvo osiguranja kredijalna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 30.09.2021. godine iznosi 102.507 tisuća kuna.

prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja.

Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-30.09.2021. iznosi 501 zaposlenika (tjijekom razdoblja 01.01.-30.09.2020. prosječan broj zaposlenih iznosio je 507 zaposlenika).

ako je poduzelnik u poslovno kojitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom odine raščlanienom na iznoskove razdoblia i iznos koli i iz nos koli i e kaditaliziran u vriednost imovine lijekom razdoblja. Na način da se za svaki do

posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće. Medika d.d. nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnom razdoblja.

ako su u bilanci piznata rezerviranja za odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretarja tih starja tijekom poslovne godine. Odgođena porezna imovina na dan 30.09.2021. godine iznosi 333 tisuće kuna i bliježi smanjenje u odnosu na početak godine za 5,86%.
nazi i sjedišle svakog poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući u kaptaių, iskazujući iznos kapitala i rezevi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godisnji financijski izvješlji informacije u pogleda i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostavili u slučaju kada prednetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika.

Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima Pharme koja drži 49% udjela u ZU Ljekarne Jagatić.

broj i nominalnu vrijednost, ii ako ne postoj njigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala.

Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital na dan 30.09.2021. godine iznosi 209.244.420 kuna a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.30 kuna.

postojanje bilo kak ih potvrda o sudjelovanju, jamstava, općja ili sličnih vrijedossnice ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daiu.

Medika d.d. nema potvrda o sudjelovanju, konvertilibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost. Medika d,d. nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti. Nije primjenjivo.
naziv i sjedšte podvzetni konsoličiani i francijski izvješlaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolizani član grupe

Nije primjenjivo.

naziv i sjedišle poduzetnika koji sastavlja i inancijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjelije kao kontolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.
mjesto ta kojem je moguće dobit primesečnih konsoličranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni Nije primjenjivo.
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduženi u bilancu i financijski uljecaj tih aranžmana na poduzetika, pod uvjetom da su rizicili konsti koji proizlaze iz takvih arazmana materjalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzehika. Medika d.d. nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 30.09.2021. godine.
prirodu i financijski učinak značajnih nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobili i gubika ili bilanci. Medika d.d. nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma balance i nisu odraženi u računu dobiti i gubtika ili bilanci.

Zagreb, 28. listopada 2021. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2021. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2021. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

Jasminko Herceg Predsjednik Uprave GAFA Capraška

AI Terminal

Medika d.d.

2098_10-q_2021-10-28_56bd2d80-61c9-4f47-a4e7-806cf1942c50.pdf