Medika d.d.

Quarterly Report • May 28, 2021

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2021. godine Medika d.d. Zagreb

travanj 2021.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za prvi kvartal 2021. godine

Medika d.d. ("Društvo") je u prva tri mjeseca 2021. godine ostvarila 977,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su manji za 6,95% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Epidemija uzrokovana virusom Covid-19 utjecala je na značajan porast prometa u ožujku 2020. godine

Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2021. godine iznose 972,4 milijuna kuna, manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 6,96%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,52% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,54%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 3,3 milijuna kuna manji su za 23,74% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je 0,41%, a u prva tri mjeseca 2021. godine iznosi 0,34%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,93% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,07% prihoda od prodaje. U prva tri mjeseca 2020. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,72% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo svega 0,28% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 932,4 milijuna kuna te su za 6,56% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa padom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe veći postotni pad, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,93 postotna poena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 97,11%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 8,92%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,69% te se u odnosu na isto razdoblju prethodne godine smanjio za 0,03 postotna poena. Na smanjenje troškova zaposlenih utjecao je prosječan broj zaposlenih koji je manji u prva tri mjeseca 2021. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Financijski prihodi su veći za 842 tisuće kuna, odnosno 156,59%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u cjelosti se odnose na prihode od kamata.

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 96 tisuća kuna, odnosno 6,53%. Njihov udio u ukupnim rashodima se nije promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,14%.

Bruto marža je u prva tri mjeseca 2020. godine iznosila 5,24%, dok u prva tri mjeseca 2021. godine iznosi 4,84%, što je smanjenje za 0,40 postotnih poena.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 15,6 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 11,1 milijun kuna, što je povećanje od 4,5 milijuna kuna odnosno 40,12%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg pada ukupnih rashoda (koji su manji za 7,45% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog pada poslovnih rashoda) u odnosu na pad ukupnih prihoda (koji su manji za 6,95% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog pada poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 15,6 milijuna kuna te je za 3,5 milijuna kuna, odnosno 29,27% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog većeg pada poslovnih rashoda (koji su manji za 7,45% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na pad poslovnih prihoda (koji su manji za 7,03% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 12,8 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2021. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 98,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 100,9 milijuna kuna, što je smanjenje od 2,22%. Do smanjenja je došlo uslijed smanjene prodaje u Grupi Prima Pharme.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 37,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 47,5 milijuna kuna, što je smanjenje od 10,2 milijuna kuna, odnosno 21,59%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 12,77% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 709,2 milijuna kuna.

Dugotrajna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 39,7 milijuna kuna te je veća za 8,99% u odnosu na početak godine uslijed uključivanja novog skladišnog prostora u dugotrajnu imovinu. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 156,5 milijuna kuna te se nalazi na razini s početka godine.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te manjim dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 108,5 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 1,23% u odnosu na početak godine.

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja bilježe smanjenje od 9,92% u odnosu na početak godine, uslijed otplate kredita.

Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 400,8 milijuna kuna te je veća za 14,52% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine potraživanja i financijska imovina su veći u odnosu na početak godine dok zalihe i novac bilježe pad.

Zalihe iznose 325,0 milijun kuna te su u odnosu na početak godine manje za 11,6 milijuna kuna, odnosno 3,46% na što je utjecala manja nabava uslijed pada prodaje.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 2 milijarde 44,5 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 362,9 milijuna kuna, odnosno 21,58%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 2 milijarde 38,8 milijuna kuna i bilježe povećanje od 21,83% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate.

Novac u banci i blagajni iznosi 26,0 milijuna kuna te bilježi smanjenje od 47,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Dugoročne obveze iznose 79,4 milijuna kuna, od čega se 5,8 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, 8,5 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi), te 65,0 milijuna na obveze po primljenom dugoročnom kreditu. Dugoročne obveze bilježe povećanje od 67,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecala promjena ročnosti dijela kratkoročnih kredita u iznosu od 65,0 milijuna kuna.

Kratkoročne obveze iznose 2 milijarde 162,2 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 701,32 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 422,5 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (418,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 4,2 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 85,7 milijuna kuna, odnosno 5,31%.

Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 483,3 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 205,0 milijuna kuna za potrebe tekuće likvidnosti. Na dan 31.03.2021. godine, 65,0 milijuna kuna se odnosi na dugoročni kredit. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2021. godine bilježi pad u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike bilježi nešto veći pad što je utjecalo na blago smanjenje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala, za 205,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Vlastite dionice

Na 31.03.2021. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko i Ljekarna Zrinka Kujundžić Bubalo te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 42,41% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značaja utjecaj na poslovanje Društva, kako u 2020. godini tako ni u prva tri mjeseca 2021. godine, te Društvo nije koristilo potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.

ledika d.d. praška 1 Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2021	do	31.3.2021
Godina:		2021
Kvartal:		1
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03209741		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	080027531
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94818858923		LEI:	74780000O0R8ZVGJJO27
Šifra ustanove:	1339
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
	Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Internet adresa: www.medika.hr	496
Revidirano:	KN RN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) (RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): Konsolidirani izvještaj:
		(Da/Ne)
				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/2412 551
	Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Knjigovodstveni servis: Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)

BILANCA stanje na dan 31.03.2021

u kunama

Obveznik: Medika d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
$\overline{1}$	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{\mathbf{4}}$
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	$\Omega$	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	305.000.489	306.647.950
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	36.464.639	39.741.890
1. Izdaci za razvoj	004	$\Omega$
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	24.010.403	26.932.243
i ostala prava
3. Goodwill	006	11.929.586	11.929.586
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	374.082	374.082
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	150.568	505.979
6. Ostala nematerijalna imovina	009	n
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	156.645.918	156.526.451
1. Zemljište	011	23.406.270	23.406.270
2. Građevinski objekti	012	107.675.773	106.572.819
3. Postrojenja i oprema	013	18.839.578	21.570.311
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.576.429	2.187.032
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	31.000
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.271.048	1.946.324
8. Ostala materijalna imovina	018	845.820	843.695
9. Ulaganje u nekretnine	019	n
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	109.837.493	108.489.411
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	100.199.330	100.199.330
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	9.638.163	8.290.081
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	$\overline{0}$	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	1.635.092	1.472.851
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	O
3. Potraživanja od kupaca	034	1.635.092	1.472.851
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	417.347	417.347
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	2.096.516.668	2.400.829.707
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	336.643.083	325.006.116
1. Sirovine i materijal	039	119.297	126.147
2. Proizvodnja u tijeku	040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	333.880.976	323.144.291
5. Predujmovi za zalihe	043	2.642.810	1.735.678
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.681.671.971	2.044.538.739
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	117.833.029	164.967.110
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	23.720.641	33.714.042

3. Potraživanja od kupaca	049	1.531.867.678	1.840.082.253
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	29.313	41.092
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	5.339.555	3.580.563
6. Ostala potraživanja	052	2.881.755	2.153.679
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.120.821	5.238.771
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	$\Omega$	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	O
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	50.000	50.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	$\Omega$
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.070.821	5.188.771
9. Ostala financijska imovina	062	C
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	73.080.793	26.046.081
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	859.895	1.723.068
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.402.377.052	2.709.200.725
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	146.642.127	138.887.225
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	451.783.230	465.633.260
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	$-7.657.921$	$-7.657.921$
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070
1. Zakonske rezerve		61.886.379	61.886.379
2. Rezerve za vlastite dionice	071	18.548.510	18.548.510
	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	$-37.187.824$	$-37.187.824$
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	$\mathbf 0$	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	$\mathsf 0$
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	$\overline{0}$	$\overline{0}$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	127.594.797	189.369.295
1. Zadržana dobit	084	127.594.797	189.369.295
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	60.715.555	12.791.087
1. Dobit poslovne godine	087	60.715.555	12.791.087
2. Gubitak poslovne godine	088
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	961.788	961.788
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	961.788	961.788
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	12.122.732	79.386.824
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0

6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	5.823.431	70.853.221
7. Obveze za predujmove	104
8. Obveze prema dobavljačima	105	n
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106
10. Ostale dugoročne obveze	107	6.299.301	8.533.603
11. Odgođena porezna obveza	108
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	1.936.250.525	2.162.162.318
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	O
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	64.034.757	82.311.650
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	282.534.541	422.506.019
7. Obveze za predujmove	116	2.343.096	16.304
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.551.504.994	1.618.952.575
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	8.332.383	6.177.786
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	25.149.842	28.877.684
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	2.350.912	3.320.300
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	1.258.777	1.056.535
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.402.377.052	2.709.200.725
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	146.642.127	138.887.225

RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 31.03.2021

u kunama

Obveznik: Medika d.d.
Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{4}$	5 5	6
POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	1.049.482.483		1.049.482.483 975.675.077	975.675.077
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002		85.646.225 85.646.225	82.854.825	82.854.825
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003			959.508.534 959.508.534 889.519.866 889.519.866
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	130.226	130.226	146.072	146.072
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	4.197.498	4.197.498	3.154.314	3.154.314
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	1.037.425.241		1.037.425.241 960.089.058 960.089.058
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008		$\Omega$	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009			997.797.859 997.797.859 932.369.317 932.369.317
a) Troškovi sirovina i materijala	010	3.051.482	3.051.482	2.667.307	2.667.307
b) Troškovi prodane robe	011			990.375.819 990.375.819 925.356.295 925.356.295
c) Ostali vanjski troškovi	012	4.370.558	4.370.558	4.345.715	4.345.715
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	17.834.440	17.834.440	16.242.846	16.242.846
a) Neto plaće i nadnice	014	10.798.320	10.798.320	10.187.625	10.187.625
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	4.646.858	4.646.858	3.888.479	3.888.479
c) Doprinosi na plaće	016	2.389.262	2.389.262	2.166.742	2.166.742
4. Amortizacija	017	3.726.823	3.726.823	4.148.982	4.148.982
5. Ostali troškovi	018	19.463.597	19.463.597	7.280.550	7.280.550
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	$-598.080$	$-598.080$	47.363	47.363
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	$-598.080$	$-598.080$	47.363	47.363
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	$-799.398$	$-799.398$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	$\Omega$	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	$\mathbf 0$	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	$-799.398$	-799.398	$\mathbf 0$ $\overline{0}$	$\mathbf 0$
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	026 027	0 0	$\Omega$	0	$\mathsf{O}\xspace$
f) Druga rezerviranja			0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	028 029	0 0	0 0	$\Omega$	0 0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	537.936	537.936	1.380.302	1.380.302
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima	032	0	0	$\Omega$	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	294	294	370	370
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	$\Omega$	$\Omega$
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	537.642	537.642	1.379.932	1.379.932
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	$\circ$	0
10. Ostali financijski prihodi	040	$\Omega$	0	$\mathbf{O}$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	1.463.025	1.463.025	1.367.435	1.367.435
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	$\circ$
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	1.169.584	1.169.584	1.268.775	1.268.775
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	293.441	293.441	98.660	98.660
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	$\mathbf{0}$	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	$\overline{0}$	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	049	$\Omega$	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	$\mathbf 0$	$\mathsf{O}\xspace$

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	n
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053			1.050.020.419 1.050.020.419 977.055.379 977.055.379
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054			1.038.888.266 1.038.888.266 961.456.493 961.456.493
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055			11.132.153 11.132.153 15.598.886 15.598.886
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056			11.132.153 11.132.153 15.598.886	15.598.886
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
XII. POREZ NA DOBIT	058	2.003.788	2.003.788	2.807.799	2.807.799
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	9.128.365		9.128.365 12.791.087 12.791.087
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	9.128.365	9.128.365	12.791.087	12.791.087
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061		$\Omega$	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0	$\Omega$	$\overline{0}$	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067		$\overline{0}$	$\overline{0}$	Ō
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068		$\overline{0}$	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	$\overline{0}$	$\overline{0}$	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	$\Omega$	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	n	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075		$\overline{0}$	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	$\Omega$	0	$\overline{0}$	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	$\Omega$	$\Omega$	0	$\Omega$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	9.128.365	9.128.365	12.791.087	12.791.087
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	$\Omega$	$\Omega$		0
$ 80 + 87\rangle$
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081	080	$\Omega$	$\Omega$	0	0
do 085)
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	081	0	0	0
nematerijalne imovine
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	$\Omega$	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	$\overline{0}$	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	$\overline{0}$	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	$\Omega$	$\circ$
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088	087	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	0
do 095)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	$\Omega$	$\mathbf{0}$	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih		0	0	$\Omega$
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089				0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	$\mathbf 0$	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	091	0	0	0	0
inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	0	0	$\Omega$	$\circ$
sudjelujućim interesom				$\Omega$
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0		0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	$\circ$
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$

9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP $ 080+087-086-096 $	097
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	9.128.365	9.128.365 12.791.087	12.791.087
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2021 do 31.03.2021

Obveznik: Medika d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	$\overline{\mathbf{2}}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\overline{\mathbf{A}}$
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja	001	11.132.153	15.598.886
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	15.652.238	6.231.021
a) Amortizacija	003	3.726.823	4.148.982
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i	004	$-200.354$	$-465.275$
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	$-598.080$	47.363
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata	006 007	$-537.936$ 1.169.584	$-1.380.301$ 1.268,775
f) Rezerviranja	008	$-799.398$
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	11.699.444	1.552.639
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	1.192.155	1.058.838
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	26.784.391	21.829.907
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	$-45.531.931$	$-270.854.135$
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	227.845.255	81.259.134
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014 015	-190.674.919 $-82.702.267$	$-363.750.236$ 11.636.967
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	$-18.747.540$	$-249.024.228$
4. Novčani izdaci za kamate	018	$-1.174.658$	$-961.996$
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	$-761.166$
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti	020	$-19.922.198$	-250.747.390
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	222.269	556.140
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata	022 023	$\circ$
4. Novčani primici od dividendi	024	539.419 $\Omega$	1.375.343
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	2.105.954	1.609.460
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	$\circ$	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	2.867.642	3.540.943
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	$-923.315$	$-2.958.272$
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	$\circ$	$\circ$
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	$-50.000$	O
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	$\circ$
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	$\Omega$	O
(032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	$-973.315$	$-2.958.272$
$027 + 033$ Novčani tokovi od financijskih aktivnosti	034	1.894.327	582.671
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	O
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	120.000.000	205.000.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	$\Omega$
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	039	120.000.000	205.000.000
dužničkih financijskih instrumenata	040	$-100.000.000$
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	$-1.318.444$	$-1.226.865$
(upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	$-389.014$	$-643.128$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	$-101.707.458$	$-1.869.993$
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $039 + 045$	046	18.292.542	203.130.007
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	$\circ$
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	264.671	$-47.034.712$
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	46.307.831	73.080.793
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP $048 + 049$	050	46.572.502	26.046.081

	ļš.	ŧ	angering)	an na fra			Contract Control	Orthograph		rdecades Strodoutiques			Good in the Second Property		$\label{eq:1} \begin{array}{ll} \text{resonance} & \text{reson} \ \text{resonance} & \text{reson} \ \text{resonance} \end{array}$			Emanual
																	Recite r		$a_{\rm 0000}$
Stanje na dan početia prethodne, postovne godine		$\frac{0}{\omega r}$ nzex	126292	0 015 EPS 01	45.811.580	37.187.624		ENZELL'IE							09 929 901	S7 044 617
Stanja na dan požetka prethodne postorne godine (prepravljano) (AGP 01 hijeddo yeards Promjene računov cessory potas			$\circ$	$\bullet$					000	000		0000		$0000$			$0$ $0$ $0$ $0$ $0$ $0$	$\begin{array}{c c} \hline \textbf{0} & \textbf{0} & \textbf{0} & \textbf{0} \end{array}$	0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(m cp Debiyukat razdola		ā	山田 巨	18,548.510		5		HASSIS							Civit Science	57.044.617	427.042.955		47.04.00 00.716.00
Telepe milhe it prendom incoming postown) Franjene re-aborazijala razeni dugotajne materjane i remoterjane imoćne	3 2 2 2 3 3 2								0 a					$\circ$ $\circ$		$\frac{67}{100}$		$\circ$ $\circ$ $\circ$
ā. Dobiziv, iz gubiziv, s oprove rakvadinog vrednonarja. Francejske imorne prema fer vijedoniti kraz ozitālu meobuhvalnu dobit (naspoldiva za prodziju)	$\mathbf{z}$																	$\circ$
Debtal Reshalls enter the local state reversig this	$\mathtt{S}$																	0 1
to Debta, highesta e onose utilizate zative ceto utigaja. Evento della finanza	$\vec{\circ}$															ò
11. Uto u estasja neckohezio pokrajacitu doktara Povezani sudjelgicin intereson														0.000				$\circ$
I4. Post na transacje pranate drektno u kapitalu 12 Mharthi dobelgubel po planovna definizih prinanja 13 Ostala raviasnička provjera kapita	22222		$\overline{\phantom{a}}$	0 c	00	00	ö		$^{\circ}$	000	$^{\circ}$							000	0 0
15. Smarjenje temeljnog (upranog) kapital (osim u postupku predstatajna nagostive Inastitucij (upranog) kapital (osim u postupku predstatajna	ä																	$\bullet$
respectively temelod to temptation produced to portion or page of	$\vec{a}$
Il Coup vissen doncavitat 17. Smarteria teneinog (vpisanog) kaptala nastalog remestranjem doba	$\overline{a}$																	$\circ$
ð ta Upita danovaldončara Ispisa udjela u dobardudende	222232				000000				0000	0000000				000000	-35.975.280		$\frac{1}{25}$ and $\frac{1}{25}$	000000
21. Ostale raspodjele lispitele članovima/diončarima															57 04 617	57 046 617 0 o
22. Prijeva u potećje tutevi po godst-jen razovedu 23. Povetarje teteriu pozboju predstabija nagadza 34. Sturje na zadnji dan trijskisjina grazidabija prehodne poslovne godine (bi		ë DCP PPE	1.687.921	MESAS 610	45.017	37.187.824		31712712							$\mu_{\rm L}$ res in	00715.98 $\bullet$	491782.235		451.713.293
ю 21) Соонтик семевтали о размывалися карптай, (рорнуки I. GETALA SVEGEUNVATIA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 06 do 14)	35	Column
SVEDEURVATIKA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODIOGO RAZDOBLJA (ACIP 05+25)	$\boldsymbol{u}$															00715.500	00715.08		0314.03
IL TRANSAKCIJE S VLASNICIAN, PRETHODIOG RAZOGELJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (ACP 15 60 23)	$\boldsymbol{u}$														TOO AT	STOLESTIC	cost sus se-		28.975.20
Inpract pogratu italje na dan početka tekuće poslovne godine miste microoodsheen poids	EN H SEN	20924420	$\frac{0}{126}$ (Si) $\frac{1}{2}$	$\begin{array}{c c} 0 & \multicolumn{3}{c}{\text{minimize}} \ 0 & \multicolumn{3}{c}{\text{minimize}} \ \hline 0 & \multicolumn{3}{c}{\text{minimize}} \ \hline \end{array}$	$\frac{0}{005}$ 11897	ar 187 824 $\ddot{\phantom{0}}$		arner $\circ$	000	000	000	000		000	LEL 169 IZ1	$rac{0}{9555169}$	051.783.730	000	est tell ter
Stanje na dan početia tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 23 do 30)		compared	7.637.921	Ē		121.121.12		ENZERZIK						×	12 16 12	00715.00	ecreater
Debt/yubitak razdebia relies razike iz preratura inczennog posloninia									$\circ$		Se.			$\circ$		12791037	12791.037	0 0	$rac{6}{1001023}$
8. Dobitak, ili gubitak si osnove naknadrog vrednovanja frasnojske imorine prema fer rijednosta kne ostalu svedeluvatnu dobi (raspolska za prodsje) Promjene revziontastyskih rezent dugotnajne materijalne i Nemälerijalne imonne	$\boldsymbol{\mathsf{s}}$ $\pmb{r}$										১							$\circ$
Dobital ili gubital a osnove udinionita zastrte noveanog toka	$\boldsymbol{\mathsf{s}}$										$\circ$							$0$ $0$
прибер они втим кронцо волох упроб и удоро он Фибер они втим кронцо волох упроб и удоро он	$\boldsymbol{u}$										₻			$\alpha$				$\circ$
в иститут пакине (само је светогради се јазика и паканом). Вистри пакине (само је светогради је јазика пакан и п arsu debiespabiei po planovima definiranh primanja									$\ddot{\phantom{a}}$		$\bullet$			$\circ$
15. Smartje tuneljnog (upasnog) kapital (nem u postupiu presteteljne nagoste i nasting reimestranjem dobilj 13. Ortale nevisandke provjete dreštva u kapitálu. 14. Pozez na travadicije proviše dreštva u kapitálu.	$\begin{array}{ccc}\n\bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet$	$\circ$	$-0.0$	000		$\ddot{\bullet}$			$\circ$ 000		000			000				$\begin{array}{ccc} \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$
is Smithele temploy (control) kapital u pottpring predstately angles is	$\pmb{t}$																	$\circ$
17. Smarlerie temeljnog (cpianog) kaptain nazistiog rem estranjem dobiti	$\ddot{\texttt{z}}$																	$\circ$
i9 Upiste čisnovačkončara IB. Coup Visitzh dorica/ofjels
21. Ostale raspodjele i ksplate članovima/doničarima ð epuepyoprazion ejelph catchi														000000	104843 00715555		the eyes	000000	$\begin{array}{c}\n\overline{161800}\ \overline{161600}\ \overline{161600}\ \end{array}$
24. Stanje na zadnji dan tryještajnog razdabija tekuće poslovne godine (40P 31 do 50) 23 Powtanje rezeni u postupiu predstebujne nagodbe Z Priecca po godánym rasporedu	282233	CCP PPE GOL	1097921	18548.5	ta at	37.187.824		HEERS							982 098 091	60.715.65 ta 791.007
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJEKAMA KAPITALA (popr																	con car cas		ACE ESS 200
L GSTALA SYEGEUHYATIVA DOEIT TENUČEG RAZIOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 3) da 41)	$\mathbf{r}$
IL SVEGBUNVATIKA DOBIT ILI GUBITAK TEXUĈEG RAZDOBLIA (ACP 32 + 82)	$\boldsymbol{z}$															12791.007	12 791.087		12791.037
ТРАКБАКСЦЕ В VLASNICIAA TEXUÉEG RAZOGILIA РИДИАТЕ DIREKTNO U KANTALU (ACP 42 do 50)	r.														B1.774.480	60.715.85	EPS BAS		Em eso i

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. - 31.03.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Financijski izvještaji Medika d.d. sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji Medika d.d. izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

Sastavljanje financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenima od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena

Na dan 31.03.2021. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je povećala kreditnu zaduženost 205,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u Izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslovodstva za I-III 2021. godine Medika d.d., koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje.

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim financijski izvještajima Medika d.d.. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Medika d.d. izjavljuje da se iste računovodstvene politike primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01-.31.03.2021. godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2020. godinu.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

Medika d.d. ne obavlja djelatost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 39,7 milijuna kuna te je veća za 8,99% u odnosu na početak godine uslijed uključivanja novog skladišnog prostora u najmu u dugotrajnu imovinu.

Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 2 milijarde 38,8 milijuna kuna i bilježe povećanje od 21,83% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate Reklasifikacija:

AOP 117 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja.

Imovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma uskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza

Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

Naziv izdavatelja: Medika d.d. Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OIB: 94818858923

1. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) Medika d.d. tijekom izvještajnog razdoblja nije mijenjala računovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.

2. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

Za određeni dio obveza prema dobavljačima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Medika d.d. je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate.

Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

1. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

Medika d.d. u izvještajnom razdoblju 01.01.-31.03.2021. godine ostvarila je prihode od prodaje u iznosu od 972.375 tisuća kuna (u razdoblju 01.01.-31.03.2020. 1.045.155 tisuća kuna).

1. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

Medika d.d. nema dugovanja nakon više od 5 godina.

Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31.03.2021. godine iznosi 121.730 tisuća

1. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-31.03.2021. iznosi 494 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-31.03.2021. prosječan broj zapsolenih iznosio je 510 zaposlenika).

1. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće Medika d.d. nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnom razdoblja.

2. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine Odgođena porezna imovina na dan 31.03.2020. godine iznosi 417 tisuća kuna te ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.

3. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usplici iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i re bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima Pharme koja drži 49% udjela u ZU Ljekarne Jagatić.

1. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital na dan 31. 03.2021. godine iznosi 209.244.420 kuna a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.930 kuna

1. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

Medika d.d. nema potvrda o sudjelovanju, konvertilibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

1. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost Medika d.d. nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti. Nije primjenjivo.

2. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe Nije primjenjivo.

3. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.

4. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni Nije primjenjivo.

5. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika Medika d.d. nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 31.03.2021. godine.

6. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci Medika d.d. nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma balance i nisu odraženi u računu dobiti I gubtika ili bilanci.

Zagreb, 29. travnja 2021. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2021. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2021. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

edika dd Jasminko Herceg Predsjednik Uprave