Medika d.d.

Quarterly Report • May 28, 2021

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2021. godine Grupa Medika

travanj 2021.

Izvještaj poslovodstva

Komentar poslovanja za prvi kvartal 2021. godine

Medika Grupa ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2021. godine ostvarila 1 milijardu 6,1 milijun kuna ukupnih prihoda koji su manji za 7,00% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2021. godine iznose 999,9 milijuna kuna, manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 7,05%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,39% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,44%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 4,1 milijun kuna manji su za 612 tisuća kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je svega 0,44%, a u prva tri mjeseca 2021. godine iznosi svega 0,41%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,93% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,07% prihoda od prodaje. U prva tri mjeseca 2020. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,73% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo svega 0,27% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 939,0 milijuna kuna te su za 6,55% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa padom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe veći postotni pad, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,78 postotnih poena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,42%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 5,82%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,98% te se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećao za 0,05 postotnih poena. Na smanjenje troškova zaposlenih najznačajnije je utjecao prosječan broj zaposlenih koji je manji u prva tri mjeseca 2021. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Financijski prihodi su veći za 841 tisuću kuna, odnosno 155,98%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u cijelosti se odnose na prihode od kamata

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 639 tisuća kuna, odnosno 26,79% na što su najznačajnije utjecali manji troškovi neto negativnih tečajnih razlika.

Bruto marža je u prva tri mjeseca 2020. godine iznosila 7,49%, dok u prva tri mjeseca 2021. godine iznosi 7,03% što je smanjenje za 0,46 postotnih poena.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 20,2 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 17,7 milijuna kuna, što je povećanje od 2,5 milijuna kuna, odnosno 14,25%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg pada ukupnih rashoda (koji su manji za 7,35% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog pada poslovnih rashoda) u odnosu na pad ukupnih prihoda (koji su manji za 7,00% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine uslijed pada poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 20,0 milijuna kuna te je za 1,2 milijuna kuna, odnosno 6,51% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veća operativna dobit ostvarena je zbog većeg pada poslovnih rashoda (koji su manji za 7,31% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na pad poslovnih prihoda (koji su manji za 7,07% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 16,6 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2021. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 15,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 15,2 milijuna kuna, što je povećanje od 3,58%.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 37,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 47,5 milijuna kuna, što je smanjenje od 10,2 milijuna kuna, odnosno 21,59%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 11,91% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde i 901,2 milijuna kuna.

Dugotrajna materijalna i nematerijalna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine.

Dugotrajna financijska imovina uglavnom se odnosi na ulaganja u povezana poduzeća te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 33,2 milijuna kuna te je za 746 tisuća kuna manja u odnosu na početak godine, na što je najznačajnije utjecala otplata kredita.

Odgođena porezna imovina je za 8,63% manja u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 406,5 milijuna kuna te bilježi povećanje od 14,57% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine potraživanja i financijska imovina su veći u odnosu na početak godine dok zalihe i novac bilježe pad.

Zalihe iznose 367,8 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine manje za 5,8 milijuna kuna, odnosno 1,54% na što je utjecala manja nabava uslijed pada prodaje.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 2 milijarde 3,7 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 360,4 milijuna kuna, odnosno 21,93%. Potraživanja od kupaca. povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 996,6 milijuna kuna i bilježe povećanje od 22,21% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate.

Novac u banci i blagajni iznosi 29,8 milijuna kuna i manji je u odnosu na početak godine za 48,7 milijuna kuna.

Dugoročne obveze iznose 128,2 milijuna kuna, od čega se 5,9 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, 17,7 milijuna kuna na odgođenu poreznu obvezu, 39,6 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi) te 65,0 milijuna na obveze po kreditu. Dugoročne obveze bilježe povećanje od 68,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je najznačajnije utjecala promjena ročnosti dijela kratkoročnih kredita u iznosu od 65,0 milijuna kuna.

Kratkoročne obveze iznose 2 milijarde 207,0 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 712,8 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 437,3 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (433,1 milijun kuna kratkoročni krediti i 4,2 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 87,3 milijuna kuna, odnosno 5,37%.

Ukupna zaduženost Grupe po kreditima iznosi 498,1 milijun kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 205,0 milijuna kuna za potrebe tekuće likvidnosti. Na 31.03.2021. godine, 65,0 milijuna kuna se odnosi na dugoročni kredit. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2021. godine bilježi pad u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike bilježi nešto veći pad što je utjecalo na blago smanjenje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala, za 205,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Dana 01. siječnja 2021. godine ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je ZU Ljekarna Pirović.

Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.

Vlastite dionice

Na 31.03.2021. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko i Ljekarna Zrinka Kujundžić Bubalo te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 42,41% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Epidemija uzrokovana virusom Covid-19, koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Hrvatskoj, nije imala značajan utjecaj na poslovanje Grupe, kako u 2020. godini tako ni u prva tri mjeseca 2021. godini, te Grupa nije koristila potpore koje je Republika Hrvatska omogućila poduzećima čije poslovanje je zbog toga bilo ugroženo.

	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2021 do 31.3.2021
Godina:	2021
Kvartal:	1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03209741	Oznaka matične države HR članice izdavatelja:
Matični broj 080027531 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 94818858923 broj (OIB):	74780000O0R8ZVGJJO27 LEI:
Šifra 1339 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Internet adresa: www.medika.hr
901
Konsolidirani izvještaj: KD Revidirano: RN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) (RN-nije revidirano/RD-revidirano)
izvještajnog razdoblja): Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
ZU Ljekarne Prima Pharme	Zagreb	0694975
ZU Ljekarne Delonga	Zagreb
ZU Ljekarne Ines Škoko	Zagreb	1605747 2708396
Primus nekretnine d.o.o.	Zagreb	4439856
	Solin	80385095
	(Da/Ne)
Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ	(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 01/2412 551	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Revizorsko društvo:
Broj zaposlenih (krajem Ljekarna Zrinka Kujundžić Bubalo mag.pharm. Knjigovodstveni servis: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:

$\chi$

BILANCA stanje na dan 31.03.2021

u kunama Obveznik: Grupa Medika Na izvještajni datum AOP Zadnji dan prethodne Naziv pozicije tekućeg razdoblja oznaka poslovne godine $\overline{1}$ $\overline{2}$ $\overline{3}$ $\overline{4}$ A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 $\overline{0}$ $\overline{0}$ B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 491.142.129 492.778.771 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 272.664.942 275.106.892 1. Izdaci za razvoj 004 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 005 193.598.919 195.450.979 i ostala prava 3. Goodwill 006 78.060.872 78.060.872 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 388.178 874.082 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 150.568 720.959 6. Ostala nematerijalna imovina 009 466.405 $\overline{0}$ II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 181.714.058 181.881.329 1. Zemljište 011 30.400.331 30.400.331 2. Građevinski objekti 012 120.560.548 119.343.537 3. Postrojenja i oprema 013 19.572.738 22.271.093 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 6.548.945 6.857.666 5. Biološka imovina 015 $\Omega$ $\circ$ 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 37.739 2.341 7. Materijalna imovina u pripremi 017 3.728.937 2.143.666 8. Ostala materijalna imovina 018 864.820 862.695 9. Ulaganje u nekretnine 019 $\Omega$ $\Omega$ III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 33.923.220 33.177.245 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 $\mathsf{O}\xspace$ $\overline{0}$ 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022 0 $\mathsf{O}\xspace$ 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe. 023 $\circ$ $\Omega$ 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim 024 24.194.756 24.789.987 interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 025 $\overline{0}$ $\mathbf 0$ sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 026 $\overline{0}$ O sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 9.728.464 8.387.258 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udiela 029 $\circ$ $\mathbf{0}$ 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 $\overline{0}$ $\mathbf 0$ IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 2.093.938 1.931.697 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 $\mathbf 0$ $\overline{0}$ 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 $\overline{0}$ $\mathsf{O}\xspace$ 3. Potraživanja od kupaca 034 2.093.938 1.931.697 4. Ostala potraživanja 035 $\overline{0}$ $\Omega$ V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 745.971 681.608 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 2.406.509.367 2.100.439.118 I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 373.563.411 367.800.141 1. Sirovine i materijal 039 541.768 534.965 2. Proizvodnja u tijeku 040 $\Omega$ $\Omega$ 3. Gotovi proizvodi 041 0 $\Omega$ 4. Trgovačka roba 042 370.347.054 365.476.551 5. Predujmovi za zalihe 043 2.674.589 1.788.625 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 $\mathbf{0}$ $\circ$ 7. Biološka imovina 045 $\overline{0}$ $\overline{0}$ II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 1.643.337.056 2.003.703.275 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 15.000 047 10.000 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 23.720.641 33.714.042

3. Potraživanja od kupaca	049	1.609.970.576	1.962.868.990
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	29.591	41.442
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	5.496.276	3.707.530
6. Ostala potraživanja	052	4.104.972	3.361.271
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.070.821	5.188.771
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	$\mathsf{O}\xspace$
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	$\circ$
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	$\Omega$
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	$\Omega$	$\Omega$
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.070.821	5.188.771
9. Ostala financijska imovina	062	$\Omega$
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	78.467.830	29.817.180
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	881.399	1.902.313
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.592.462.646	2.901.190.451
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	146.642.127	138.887.225
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	545.526.418	563.325.462
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	$-7.657.921$	$-7.657.921$
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	61.886.379	61.886.379
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	$-37.187.824$	$-37.187.824$
4. Statutarne rezerve	074	0
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	$\Omega$
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	$\mathsf{O}\xspace$
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	205.180.117	283.240.513
1. Zadržana dobit	084	205.180.117	283.240.513
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	76.873.423
1. Dobit poslovne godine	087	76.873.423	16.612.071
2. Gubitak poslovne godine	088		16.612.071
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	090	1.334.165	1.334.165
2. Rezerviranja za porezne obveze	091	1.334.165	1.334.165
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	092	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	093	$\Omega$	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	094	0	0
6. Druga rezerviranja	095	0	0
	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	097	60.201.912	128.189.096
	098	0	O
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	099	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	100	0	0
sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0

$\omega$

103	5.823.431	70.853.221
104
105		0
106		n.
107	36.683.040	39.640.434
108	17.695.441	17.695.441
109	1.984.008.494	2.207.014.993
110
111		0
112	64.034.757	82.311.650
113
114
115	297.326.208	437.272.686
116	2.344.202	23.796
117	1.561.456.400	1.630.532.404
118
119	13.023.101	9.684.266
120	29.123.765	31.458.896
121
122
123	16.700.061	15.731.295
124	1.391.657	1.326.735
125	2.592.462.646	2.901.190.451
126	146.642.127	138.887.225

RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 31.03.2021

u kunama

Obveznik: Grupa Medika
Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	$\overline{2}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	1.080.484.289	1.080.484.289	1.004.086.319	1.004.086.319
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	$\Omega$		$\Omega$
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003				1.075.728.042 1.075.728.042 999.941.958 999.941.958
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	$\Omega$	$\Omega$	10.000	10.000
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	4.756.247	4.756.247	4.134.361	4.134.361
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	1.061.749.031			1.061.749.031 984.131.568 984.131.568
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	$\Omega$	O	$\Omega$
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009				1.004.832.539 1.004.832.539 939.029.617 939.029.617
a) Troškovi sirovina i materijala	010	3.852.570	3.852.570	3.412.789	3.412.789
b) Troškovi prodane robe	011			995.165.867 995.165.867 929.686.326 929.686.326
c) Ostali vanjski troškovi	012	5.814.102	5.814.102	5.930.502	5.930.502
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice	013	31.108.132	31.108.132	29.297.721	29.297.721
	014	19.578.534	19.578.534	18.437.769	18.437.769
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	7.753.713	7.753.713	7.166.370	7.166.370
c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija	016	3.775.885	3.775.885	3.693.582	3.693.582
5. Ostali troškovi	017	6.504.375	6.504.375	7.031.908	7.031.908
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	018	20.701.455	20.701.455	8.726.349	8.726.349
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	019	$-598.072$	$-598.072$	45.973	45.973
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	020	$\mathbf{0}$	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	021	$-598.072$	$-598.072$	45.973	45.973
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	022 023	$-799.398$	$-799.398$	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	$\Omega$	$\Omega$ $\Omega$	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0 -799.398	-799.398	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0 0	$\mathbf 0$
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	$\mathbf{0}$	0	0	0 0
f) Druga rezerviranja	028	$\Omega$	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	$\Omega$	$\Omega$	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	539.313	539.313	1.380.556	1.380.556
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	$\Omega$	0	$\Omega$
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	$\Omega$	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	294	294	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	$\Omega$	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	539.019	539.019	1.380.556	1.380.556
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	$\Omega$	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	$\Omega$	$\circ$
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	$\Omega$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	2.383.429	2.383.429	1.744.806	1.744.806
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	294	294	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	276	276	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	1.451.903	1.451.903	1.540.156	1.540.156
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	930.956	930.956	204.650	204.650
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	$\mathbf 0$
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	$\Omega$
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	049	776.507	776.507	595.232	595.232
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	$\mathbf{O}$	0

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053			1.081.800.109 1.081.800.109 1.006.062.107 1.006.062.107
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054			1.064.132.460 1.064.132.460 985.876.374 985.876.374
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055			17.667.649 17.667.649 20.185.733 20.185.733
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056			17.667.649 17.667.649 20.185.733 20.185.733
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$
XII. POREZ NA DOBIT	058	3.073.642	3.073.642	3.573.662	3.573.662
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	14.594.007		14.594.007 16.612.071	16.612.071
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	14.594.007		14.594.007 16.612.071	16.612.071
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062		0	$\overline{0}$	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	$\Omega$	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	064	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	065	$\mathbf 0$	0	0	$\Omega$
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	066 067	$\overline{0}$ $\Omega$	$\overline{0}$ $\overline{0}$	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)				$\Omega$
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	$\Omega$	$\overline{0}$	$\Omega$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	$\Omega$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	$\Omega$	$\mathbf 0$	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	$\overline{0}$	$\Omega$	$\overline{0}$	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	Ω
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078		14.594.007 14.594.007	16.612.071	16.612.071
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP
$80 + 87$	079	0	0	$\Omega$	Ω
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	$\Omega$	$\mathbf{0}$
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	081	0	0	0	N
nematerijalne imovine
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	$\mathbf{0}$	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	0 $\Omega$
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	O
	088	0			O
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	$\overline{0}$	0 0	$\mathbf{O}$ 0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	$\mathbf{0}$	0	0	0
sudjelujućim interesom 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	$\Omega$ $\mathbf 0$	0 0	0 0	$\Omega$ 0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	$\Omega$	$\mathbf 0$	0	$\Omega$

096
097
098		16.612.071	16.612.071
099
100
101
	9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	14.594.007	14.594.007 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2021 do 31.03.2021

Obveznik: Grupa Medika			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti	$\overline{2}$	$\overline{3}$	4
1. Dobit prije oporezivanja	001	17.667.649
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	18.585.452	20.185.733 9.070.370
a) Amortizacija	003	6.504.376	7.031.908
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i	004	$-200.354$	$-460.977$
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
uskladenie	005	$-598.080$	45.973
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	$-1.315.820$	$-1.380.556$
e) Rashodi od kamata	007	1.451.903	1.540.156
f) Rezerviranja	008	$-801.147$	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	12.336.959	1.658.097
h) Ostala uskladenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	1.207.615	635.769
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	36.253.101	29.256.103
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	$-49.228.435$	$-275.191.315$
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	013	230.631.608	80.491.880
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014	-190.867.350	$-361.407.057$
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015	$-88.992.693$	5.723.862
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016	0
4. Novčani izdaci za kamate	017 018	$-12.975.334$	$-245.935.212$
5. Plaćeni porez na dobit	019	$-1.456.977$	$-1.008.236$
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	$-682.750$ $-15.115.061$	$-1.650.327$ $-248.593.775$
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	222.369	556.440
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata
3. Novčani primici od kamata	022 023	$\Omega$
4. Novčani primici od dividendi	024	540.775	1.375.966
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	2.105.954
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	10.019	1.609.460
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	2.879.117	3.541.866
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	$-956.569$	$-4.528.790$
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	$\Omega$	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	$\circ$	$\circ$
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	$\circ$
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	0	$-6.876$
032)	033	$-956.569$	$-4.535.666$
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $027 + 033$ Novčani tokovi od financijskih aktivnosti	034	1.922.548	$-993,800$
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	$\Omega$	$\circ$
instrumenata	036	$\Omega$
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	120.000.000	205.000.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	120.000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	$-100.000.000$	205.000.000 $-25.000$
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	041	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	$-1.318.444$	$-1.226.865$
(upisanog) kapitala	043	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	$-2.271.396$	$-2.811.210$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	$-103.589.840$	$-4.063.075$
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	16.410.160	200.936.925
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	3.217.647	$-48.650.650$
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	53.420.725
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	56.638.372	78.467.830 29.817.180

EVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA artistaje od 1,1,2021 ali
	l S		CERNIS	Zikia Mereno	Strangers Entringent	$\begin{tabular}{ c c } \hline (199\%) & \ \hline 199000 & 10^{12} \hbox{pc} \ 1990000 & 10^{12} \hbox{pc} \ \hline \end{tabular}$		Generation	f	francisco Imperio	ĥε			$\begin{bmatrix} 1 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & $	Zatanicana (centrone)		$\begin{tabular}{ c c } \hline & $\alpha$-axis & $\alpha$ \ \hline $c_{\alpha}$ & $c_{\alpha}$ & $\alpha$ \ \hline $c_{\alpha}$ & $c_{\alpha}$ & $\alpha$ \ \hline $c_{\alpha}$ & $c_{\alpha}$ & $\alpha$ \ \hline $c_{\alpha}$ & $c_{\alpha}$ & $\alpha$ \ \hline \end{tabular}$	$\begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \end{array} \right] \right] \end{array} \right] \end{array} \right] \end{array} \right) \end{array} \ \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb{E} \left[ \begin{array}{c} \mathbb$	$\mathbf{f}$ $\frac{1}{2}$
		OCP 112 602	3651 126	18549510	48 811 990	37.187.624											tu opea. Proopili		GRASH
Hamak popelki Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene tačuno-odstvenh politika				$\circ$ $\circ$	$\circ$			ELLEVILE	000	$\circ \circ \circ$	000			000	69375311	72780.095 0 0 0 0	604 63232		SUZ 879 702
4. Statje na dan početka prethodne postovne godine - (prepravljenoj (ACP 01 do 03)		ß				37,187.	0000	CIZELLIE		$\bullet$					O O
Dekityubiak razdekja Tečajna razita iz preračuna inozemnog poslovanja	3 3 3 2 3 3 2						0.0	$\circ$ $\circ$	00	$\circ$ $\circ$		000000000	0000000	$\begin{array}{c c c c c c} \hline \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} \ \hline \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} \ \hline \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} \ \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet} & \multicolumn{3}{c }{\bullet$	IRESTERRI $\alpha$	8500024 $\frac{1}{2}$	o annan annan	0000000	o ESP ELE BIZ SLE ESP POS
Promjene revalorizacijskih rezend dugotnajne materijskihe i nematerijalne imovine														$\circ$		$\circ$		$\circ$
8. Dobiak in gubak s osrove nakradog vredrocarja francijska imorina prema Hrvnjedrosti kraz ostalu snobuhratna dobt (napoložna za prodaju)	៓												$\circ$	$\circ$				۰
TO Debtak fi gubita senove učnosta zalitie reto u vizigo. Urango Bobbak ili gubtaka osrone učinilovita zaštita nordanog tela	g											$\circ$	$\circ$
11. Udo u ostaloj svetečnimovaj dobitlijativa dostava Povezanih sudjalujućim interesom	$\ddot{=}$ $\vec{\bullet}$									$\circ$			$\circ$	0 o		00		$\circ$
3 Osbie nevisničke promjene kapitala 12 Altantii dobicigubid po planovima definiranh primarja	エロカ	000									$\bullet$			0.000				$\circ$
15. Smarljerja temeljicog (spiranog) kapitala (ceimu postupku predstečajne napotka i nastalog reimestranjem doboj I4 Post na transkoje piznate drektno u kapitalu	$\vec{a}$		00		$\circ$ $\circ$		$\bullet \bullet \bullet$	000	000	000	000		0 0 0 0 0		000	00000		000
16. Smarjetje temeljnog (upisanog) kapatis u postupiu predstočajne nagodbe	$\tilde{\mathfrak{m}}$													$\circ$				$\circ$
17. Smarjenje temeljicog (upisanog) kapitala nastalog reimestranjem doba			$\circ$										$\circ$	۰ $\bullet$				$\circ$
18 Obuy Vastra donicalvição 20 liptus Auronadonizas 20 liptus utien a debatendente 21 Ostale rapodeis Liptus Auroni	0 8 8 8 8 8 8 8		000000										00000000					$\circ$
Orbie raspodjele i isplate čianovimatidovičarima		0000000			000000	000000		0000000	000000		000000			0.00000	$\begin{bmatrix} 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \end{bmatrix}$		CALL \$18 90	000000	26.975.280
22 Pipeos u pačeje težení po godělými napovela 23 Povětajím trzní u potapiu predskáho napovela 24. Sludio na zadíji dan tejektujnog razdoby predsodne poslov COATAK CAUSTIAN O PROMIBILIAL KAPITALA (papar Bedina (O4		200.244 ß	-7 057 921		8	5		CLASSIA					o		20110117	$\begin{array}{c c} \hline 12 & 12 & 0 \ \hline 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ \hline \end{array}$	SH5 528 418 000		QLP 605 915
I. OSTALA SYEDBUHYATIVA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	$\overline{\mathbf{z}}$ ÷	Install
SVEGEJRIVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODIKOG RAZDOBLLA (ACP 08+25)	$\approx$
TRANSAKEUE S VLASNICINA PRETHODNOG INJZOGIL. PRIZIATE DREKTNO U KAPITALU (ACP 15 do 23)	$\boldsymbol{z}$														INDER g	M2700000 ED ELEVAL	czy czesz 35975.200		46975.280 market
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine Promjene raturovodstvenh politika New razde	SE2	OZ###Z602	1657.921	18543510 0.5553510	$0$ $0$ $0$ as 11887	37.187.824		ELLELL'IE									828 828		S45 526 418
Stanje na dan početka takuće poslovne godine (prepravljeno) (ACP 28 do Hangophia	$\Xi$	ö				$\circ$	$\circ \circ \circ$		$000$	000	0000	$\circ \circ \circ$		$\circ \circ \circ$	$\begin{array}{c c}\n\hline\n0 & \mbox{if } 0 \ \hline\n0 & \mbox{if } 0 \ \hline\n\end{array}$	76.673.423	$00\frac{1}{2}$	0 0 0 0
6 Tečajne razlika iz preračuna inazemnog poslovanja Debiyubisk razdebia	$33$				11937	37.187.524	$\bullet$	CIVERIATE	00		0 0		00000000	0 0 $\bullet$	208.180.117 00	car creer. 18612071	545526418 16612071		545.526.418 16812071
Promjene revalorizacija bih rezeni dvojotnajne materijalne i nematerijalne imovine	$\boldsymbol{z}$													$\circ$		$\sim$ ۰		$\circ$ 00
Poblak in gubiak a osnove učinkovita zaštita no danog teka 8. Dobiak ili gubiak s osnove nalvadivog vedinoarija Inaxizjaka imovine prema Hr vijedivota knaz otaku sneobulvatnu dobi (raspoloživa za prodaju)	$\frac{\omega}{m}$ $\mathbf{g}$										P,		$\circ$ $\circ$			$\circ$ $\circ$		$\circ$
tijutëry qev ester savorup exoso s staqië u spago 0. Ndërsim deve sater savorup exoso s staqië u spago 01	4										$\bullet$ $\circ$			$\circ$ $\circ$	$\circ$ $\circ$	$\circ$		$\circ$ $\circ$
11. Uda u ostaloj sveobnistnoj dobitrijskoti u društva contacts suddiscliminatesom															$\ddot{\phantom{a}}$	$\circ$
12 Albuard i doblej plot po parovirta definianih primarja 15. Orbite nentanička promjena kupitala 14. Porta na tara skupa portanka drektno u kapitalu	25322	۰ö	ö	$\epsilon$	0.0.0	000		000	000		$\begin{array}{c c c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ \end{array}$		$\begin{array}{c c c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	00000	000			$\begin{array}{c c c c c c c c} \hline \circ & \circ & \circ \end{array}$	$\circ$ $\circ$ $\circ$
18 Smanjerje temeljnog (opisanog) kaptala predstavljena nagostole 15. Smarlerje izmeljivog (uptarog) kapitala (orim u postupika predstelajne napočke i nastabog reimestranjem dobo)	÷		$\alpha$			۰			$\circ$						$\circ$
17. Smarjenje temeljoog (spiranog) kaptala nastalog reimestranjem dobia				$\circ$		$\circ$							$\circ$	$\circ$	$\circ$			$\circ$
To belieb udgets u dobit/dividende IS Uplate diamond decides 18 Otup Vastch donicaludela	カカカカ			$\circ$									$\begin{array}{c c} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	0000000	$\circ$	$\epsilon$		$\circ$
22. Prijenos po godalnjem rasporedu. 23. Povečanje rezervi u postuplu predstečajne nagostve 21. Ostale raspodjele i isplate člano/matisoničarima			00000	00000		000000	00000	000000	000000						$\begin{array}{c} 0\ \begin{array}{c} 0\ \text{CEP EUB B1} \ \text{ECB B11} \ 0 \ 0 \ 0 \ \end{array} \end{array}$	$\frac{0}{10}$ $\frac{0}{0}$ $\frac{0}{0}$		000000	$\frac{1}{2}$
24. Stanje na zadnji dan tryještajnog razdobija tekuće poslovne godine (ACP 31 do 50)	2860	200.244.420	1.657.921	31999910	49.811	27.187		CAZIE							200.240.613	16.612.071	Zilly SCC City
COATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popu OSTALA SYEOBUNYATIA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 33 do 41) Dod BARS	22	Tessing																	toy see cos
зуєовикилім ровіт ці queir AK текис́єо RAZDOBLJA (ACP 32 + 52)	s												$\bullet$
RANSAKCUE S VLASNICIAA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (ACP 42 do 50)	£.															16612071	16.612.071		1002191
															78.003.306	czy czająz-	1.186.973	ö	1.188.973

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. - 31.03.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine).

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

Sastavljanje konsolidiranih financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI) zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena.

Na dan 31.03.2021. godine u odnosu na početak godine Medika d.d. je povećala kreditnu zaduženost 205,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine za potrebe tekuće likvidnosti.

Dana 01. siječnja 2021. godine ZU Ljekarnama Prima Pharme pripojena je ZU Ljekarna Pirović.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju, koji su značajni za razumijevanje promjena u Izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima objašnjeni su u pdf dokumentu - Međuizvještaj poslovodstva za I-III 2021. godine Grupa Medika koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u revidiranim godišnjim financijski izvještajima Grupe Medika. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicama Medika d.d. www.medika.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. i dostavljena je Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), Grupa Medika izjavljuje da se računovodstvene politike primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01-.31.03.2021. godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2020. godinu.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

Grupa Medika ne obavlja djelatost sezonske prirode.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 996,6 milijuna kuna i bilježe povećanje od 22,21% u odnosu na početak godine uslijed usporene naplate.

Reklasifikacija:

AOP 117 Obveze prema zaposlenima obuhvaćaju kratkoročna rezerviranja. Imovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne nematerijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma uskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza. Obveze za kamate po kreditima iskazane su u unutar ostalih kratkoročnih obveza.

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi PODACI O MATIČNOM DRUŠTVU: Naziv izdavatelja: Medika d.d., Sjedište: Capraška 1, 10000 Zagreb Pravni oblik: dioničko društvo Država osnivanja: Republika Hrvatska MBS: 080027531 OIB: 94818858923

2. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) CAMP HOLE

Grupa Medika tijekom izvjestajnog razdoblja nije mijenjala racunovodstvene politike u odnosu na prethodnu godinu.

1. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

Za određeni dio obveza prema dobavljačima, najmovima i kreditima (koje su iskazane u bilanci) Grupa Medika je izdala garancije banaka odnosno zadužnice kao instrument osiguranja naplate.

Obveze s osnove rezerviranja za mirovine prikazane su u bilanci sukladno MRS-19.

1. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

Grupa Medika u izvještajnom razdoblju 01.01.-31.03.2021. godine ostvarila je konsolidirane prihode od prodaje u iznosu od 999.942 tisuće kuna (u razdoblju 01.01.-31.03.2020. 1.075.728 tisuća kuna).

1. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

Grupa Medika na dan 31.03.2021. godine ima obveza koje se dosjpevaju nakon više od 5 godina i u cjelosti se odnose na obveze po operativnom najmu u iznosu od 8.389 tisuća kuna.

Kao sredstvo osiguranja kredita založena je dugotrajna materijalna imovina čija neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31. 03.2021. godine iznosi 121.730 tisuća kuna.

1. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

Prosječan broj zaposlenih Grupe Medika tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-31.03.2021. iznosi 899 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-31.03.2020. prosječan broj zaposlenih iznosio je 892 zaposlenika).

1. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

Grupa Medika nije kapitalizirala trošak plaća tijekom izvještajnom razdoblja.

1. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

Odgođena porezna imovina na dan 31.03.2021. godine iznosi 682 tisuća kuna te bilježi smanjenje u iznosu od 64 tisuće kuna na početak godine.

Odgođena porezna imovina (u tisućama kuna) Stanje 31. prosinca 2020. godine 746 Porez na teret računa dobiti i gubitka $(64)$ Porez u korist računa dobiti i gubitka Stanje 31. 03. 2021. godine 682

1. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

Medika d.d. ima 100% u ZU Ljekarne Prima Pharme koja drži 49% udjela u ZU Ljekarne Jagatić.

1. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

Tijekom poslovne godine nema upisanih novih dionica.

Temeljni kapital Grupe Medika na dan 31. 03.2021. godine iznosi 209.244.420 kuna a podijeljen je na 30.194 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 6.930 kuna

1. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

Grupa Medika nema potvrda o sudjelovanju, konvertilibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

1. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost Nije primjenjivo.

2. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe Nije primjenjivo.

3. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13. Nije primjenjivo.

4. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni Niia nrimianiivo

5. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

Medika Grupa nema materijalnih aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 31.03.2021. godine.

1. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

unanci.
Grupa Medika nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma balance i nisu odraženi u računu dobiti I gubtika ili bilanci.

$\omega$

Zagreb, 29. travnja 2021. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2021. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2021. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

apraška₁ Jasminko Herceg Predsjednik Uprave