Medika d.d.

Quarterly Report • Oct 29, 2020

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-IX 2020. godine Medika d.d. Zagreb

listopad 2020.

Izvještaj poslovodstva

Reklasifikacija

U 2020. godini, kao i za sva usporedna prethodna razdoblja, učinjena je reklasifikacija konta računa dobiti i gubitka te konta bilance, kako bi ista bila usklađena sa reklasifikacijom unutar revidiranih godišnjih financijskih izvještaja.

Komentar poslovanja za prvih devet mjeseci 2020. godine

Medika d.d. ("Društvo") je u prvih devet mjeseci 2020. godine ostvarila 2 milijarde 903,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 11,30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje, koji za prvih devet mjeseci 2020. godine iznose 2 milijarde 889,7 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 11,33%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,54% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99.51%.

Ostali poslovni prihodi, koji iznose 12,4 milijuna kuna, su se povećali 4,75% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio je 0,45%, a u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosi 0,43%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,79% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,21% prihoda od prodaje. U prvih devet mjeseci 2019. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,81% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo svega 0,19% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 2 milijarde 763,7 milijuna kuna te su za 11,91% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe gotovo isti postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima nije se značajno promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 97,06%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 9,65%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,75% te se nije značajno promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih te dodatni troškovi uslijed epidemije uzrokovane virusom Covid-19 koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Republici Hrvatskoj.

Financijski prihodi nisu se značajno promijenili u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi u 2020. godini u cijelosti se odnose na prihode od kamata.

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 161 tisuću kuna, odnosno 3,85%. Njihov udio u ukupnim rashodima se nije značajno promjenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,15%.

Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2019. godine iznosila 5,81%, dok u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosi 5,05%, što je smanjenje za 0,76 postotnih poena.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 51,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 61,5 milijuna kuna, što je smanjenje od 10,2 milijuna kuna odnosno 16,61%. Manja bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 11,97% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih rashoda) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 11,30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim dijelom zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 54,7 milijuna kuna te je za 10,0 milijuna kuna, odnosno 15,49% manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na manju operativnu dobit značajno je utjecao rast realiziranih tečajnih razlika po dobavljačima uslijed rasta tečaja EUR-a.

Ostvarena neto dobit iznosi 42,0 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2020. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 278,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 245,1 milijun kuna, što je povećanje od 13,73%.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 115,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 120,5 milijuna kuna, što je smanjenje od 4,6 milijuna kuna, odnosno 3,81%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 17,76% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde 565,7 milijuna kuna.

Dugotrajna imovina bilježi povećanje od 3,30% u odnosu na početak godine.

Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 28,6 milijuna kuna te je manja za 3,04% u odnosu na početak godine uslijed amortizacije. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 156,4 milijuna kuna te se nalazi gotovo na nivou s početka godine.

Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te manjim dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 109,9 milijuna kuna te bilježi povećanje od 18,62% u odnosu na početak godine uslijed reklasifikacije ulaganja u povezano poduzeće Primus nekretnine d.o.o. (detaljnije kod Ovisna i pridružena društva).

Dugotrajna potraživanja odnose se na dane robne kredite kupcima (robni krediti su dospjela potraživanja za prodaju robe koja su reprogramirana te je naplata ugovorena u budućim razdobljima). Dugotrajna potraživanja su u odnosu na početak godine smanjena za 3,2 milijuna kuna uslijed prijevremene otplate kredita.

Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 266,6 milijuna kuna te je veća za 19,95% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine novac, financijska imovina i zalihe su manje u odnosu na početak godine dok potraživanja bilježe rast.

Zalihe iznose 336,5 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine manje 33,0 milijuna kuna, odnosno 8,94% na što je utjecala reklasifikacija ulaganja u povezano poduzeće Primus nekretnine d.o.o. (detaljnije kod Ovisna i pridružena društva) te činjenica da je promet u travnju i svibnju 2020. godine bio manji od očekivanog, što je utjecalo na smanjenje nabave, a time i na smanjenje zaliha.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 891,9 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 423,8 milijuna kuna, odnosno 28,87%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 885,4 milijuna kuna i bilježe povećanje od 28,95% u odnosu na početak godine uslijed rasta prodaje i usporene naplate.

Kratkotrajna financijska imovina iznosi 4,9 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. Kratkotrajna financijska imovina bilježi smanjenje od 701 tisuće kuna u odnosu na početak godine i u cijelosti se odnosi na otplatu kredita.

Novac u banci i blagajni iznosi 33,3 milijuna kuna te bilježi smanjenje u odnosu na početak godine.

Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjene na poziciji zadržane dobiti uslijed isplate dividendi iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 36,0 milijuna kuna.

Dugoročne obveze iznose 6,1 milijun kuna, od čega se 4,0 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, a 2,1 milijun kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi). Dugoročne obveze bilježe smanjenje od 676 tisuća kuna u odnosu na početak godine.

Kratkoročne obveze iznose 2 milijarde 124,1 milijun kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijarde 556,8 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 530,8 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (527,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 3,5 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 156,2 milijuna kuna, odnosno 11,15%.

Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 527,3 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 227,0 milijuna kuna. Sredstva primljena od banaka korištena su za plaćanje obveza prema dobavljačima. Na 30.09.2020. godine Medika nema dugoročnih kredita. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2020. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je utjecalo na manje povećanje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala za 227,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Vlastite dionice

Na 30.09.2020. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o. Krajem 2019. godine Društvo je sklopilo s kupcem Predugovor o prijenosu poslovnog udjela u ovisnom društvu Primus nekretnine d.o.o. te je tada isti reklasificiran na imovinu namijenjenu prodaji. Budući da je u međuvremenu ugovor raskinut, ulaganja u povezano poduzeće Primus nekretnine d.o.o. su reklasificirana, odnosno vraćena u kategoriju dugotrajne financijske imovine.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko i ZU Ljekarna Pirović te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 28,60% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate od jekarni, ali je kreditni rizik znatno manji budući da se indirektno radi o potraživanjima od države.

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a, poglavito bolnica. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati s aspekta rizik nenaplate već s aspekta produljenih rokova plaćanja. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem obrtnog kapitala, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Capraška 1

		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2020	do	30.9.2020
Godina:		2020
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03209741	Oznaka matične države članice izdavatelja:		HR
Matični broj subjekta (MBS):	080027531
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94818858923		LEI:	74780000O0R8ZVGJJO27
Šifra ustanove:	1339
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
	Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Internet adresa: www.medika.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	498
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
		(Da/Ne)
				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/2412 551
	Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Revizorsko društvo:
Knjigovodstveni servis: Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva) (ime i prezime)

$\lambda$

BILANCA stanie na dan 30.09.2020.

Obveznik: Medika d.d. Na izvještajni datum AOP Zadnji dan prethodne Naziv pozicije tekućeg razdoblja poslovne godine oznaka 2 K) Z. A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 $\overline{0}$ $\overline{0}$ B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) $\overline{002}$ 288.422.687 297.940.462 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 29.523.740 28.625.605 1. Izdaci za razvoj $004$ $\overline{\mathfrak{o}}$ $\epsilon$ 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 005 17.540.269 15.515.273 i ostala prava 3. Goodwill 006 11.929.586 11.929.586 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 17,280 $\mathsf{C}$ 5. Nematerijalna imovina u pripremi $\overline{008}$ 36,605 1.180.746 6. Ostala nematerijalna imovina 009 $\overline{\circ}$ $\overline{0}$ II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) $\overline{010}$ 160.079.907 156.430.762 1. Zemljište $011$ 23.406.270 23.406.270 2. Građevinski objekti $012$ 111.971.327 108.411.537 3. Postrojenja i oprema $013$ 18.703.205 18.804.919 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina $014$ 3.014.659 2.646.769 5. Biološka imovina $015$ $\overline{\mathfrak{o}}$ $\overline{0}$ 6. Predujmovi za materijalnu imovinu $\overline{016}$ 201.027 $84.216$ 7. Materijalna imovina u pripremi $\overline{017}$ 1.929.098 2.229.106 8. Ostala materijalna imovina $\overline{018}$ 854.321 847.945 9. Ulaganje u nekretnine $\overline{019}$ $\overline{0}$ $\Omega$ III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 92.607.223 109.852.549 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe $021$ 80.000.000 100.199.330 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe $022$ ō $\overline{0}$ 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe $023$ $\overline{0}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ 4. Ulagania u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim $\mathbf{0}$ 024 O interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 025 $\mathbf 0$ $\mathbf 0$ sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 026 $\mathbf 0$ $\mathbf 0$ sudielujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire $\overline{027}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ 8. Dani zajmovi, depoziti i slično $028$ 12,607,223 9.653.219 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela $\overline{029}$ $\overline{0}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 $\overline{0}$ $\overline{0}$ IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 4.386.753 1.206.482 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe $032$ 6 $\overline{\overline{\overline{o}}}$ 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom $033$ $\overline{\circ}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ 3. Potraživanja od kupaca $\overline{034}$ 4.386.753 1.206.482 4. Ostala potraživanja $035$ $\overline{\mathfrak{o}}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 1.825.064 1.825.064 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 2.266.643.015 1.889.592.528 I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 336.518.236 369.560.059 1. Sirovine i materijal $039$ 114.200 125.571 2. Proizvodnja u tijeku $\overline{040}$ $\overline{0}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ 3. Gotovi proizvodi $041$ $\overline{0}$ $\overline{\circ}$ 4. Trgovačka roba $\overline{042}$ 342.755.666 333.633.430 5. Predujmovi za zalihe $043$ 6.490.863 2.759.235 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji $044$ 20.199.330 $\overline{0}$ 7. Biološka imovina $\overline{045}$ $\overline{0}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 1.468.107.468 1.891.941.969 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe $047$ 100.767.189 130.143.460 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom $048$ 22.514.675 28.271.417 3. Potraživanja od kupaca 049 1.338.855.146 1.726.950.248

u kunama

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	33.018	31.809
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	4.345.068	4.995.474
6. Ostala potraživanja	052	1.592.372	1.549.561
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.617.170	4.916.467
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	n
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	50.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0
sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	058	$\Omega$
sudjelujućim interesom	059	$\overline{0}$
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	$\Omega$
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.617.170	4.866.467
9. Ostala financijska imovina	062	O
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	46.307.831	33.266.343
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	835.904	1.139.468
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.178.851.119	2.565.722.945
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	127.268.833	134.026.950
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	427.042.955	433.097.109
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	$-7.657.921$	$-7.657.921$
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	61.886.379	61.886,379
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-37.187.824	-37.187.824
4. Statutarne rezerve	074	Ω
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	$\Omega$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	106.525.460	127.594.797
1. Zadržana dobit	082	106.525.460	127.594.797
2. Preneseni gubitak	083
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	57.044.617	42.029.434
1. Dobit poslovne godine	085	57.044.617	42.029.434
2. Gubitak poslovne godine	086
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	Ω
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	439.780	439.780
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	439.780	439.780
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima		0	0
6. Druga rezerviranja	093 094	0 0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)			O
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	095	6.745.743	6.069.636
	096	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	Λ
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	4.686.053	3.981.142
7. Obveze za predujmove	102	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	2.059.690	2.088.494

11. Odgođena porezna obveza	106		0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	1.737.829.022	2.124.061.596
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109		0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	50.807.170	57.851.546
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111		0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112		0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	303.874.169	530.774.967
7. Obveze za predujmove	114	4.377.787	17.022
8. Obveze prema dobavljačima	115	1.349.747.392	1.498.908.533
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116
10. Obveze prema zaposlenicima	117	8.799.205	8.095.932
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	17.424.603	26.925.980
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120		O
14. Ostale kratkoročne obveze	121	2.798.696	1.487.616
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	122	6.793.619	2.054.824
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	2.178.851.119	2.565.722.945
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	127.268.833	134.026.950

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2020. do 30.09.2020.

Obveznik: MEDIKA d.d.

u kunama

Naziv pozicije	AOP		isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
Committee Committee States u.	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	$\mathbf{z}$ 125	Ŋ, 2.607.379.131	$\ddot{\phantom{a}}$ 900.880.934	48 2.902.144.836	X. 963.760.384
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	212,478,696	73.367.277	234.268.251	75.998.549
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	2.383.062.895	824.160.178	2.655.476.731	883.974.144
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	$\circ$		0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	409.136	129.287	399.248	135.431
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	130 131	11.428,404 2.542.606.226	3.224.192 877.836.989	12.000.606 2.847.408.451	3.652.260
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	٥	0	0	940.127.780 ٥
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	2.469.622.693	853,908,972	2.763.664.724	916.822.091
a) Troškovi sirovina i materijala	134	8.725.283	2.692.971	7.478.733	2,261.460
b) Troškovi prodane robe	135	2.444.806.490	845.431.679	2.743.904.707	910.763.389
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	136	16.090.920	5.784.322	12.281.284	3.797.242
a) Neto plaće i nadnice	137 138	45.485.440 27.742.940	15.407.455	49.872.708	16.251.423
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	11.829.081	9,409.966 3.994.924	30.615.764 12.650.341	10.005.154 4.117.702
c) Doprinosi na plaće	140	5,913,419	2.002.565	6.606.603	2.128.567
4. Amortizacija	141	10.750.886	3.601.846	11.388.445	3.837.919
5. Ostali troškovi	142	15.089.243	3,933,350	22.691.988	3.179.409
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	1.273.936	601.338	$-209.414$	36.938
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	$\circ$	0		o
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	145 146	1.273.936 384.028	601.338	$-209.414$	36.938
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	οl	384,028 0	0 0	$\mathbf 0$ $\mathbf 0$
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	οI	0	0	$\mathbf{0}$
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	384.028	384,028	ö	$\circ$
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	$\circ$	0	ö	$\circ$
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	$\circ$	0	0	$\circ$
f) Druga rezerviranja	152	$\circ$	0	Ō	$\mathbf 0$
8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164).	153	$\circ$	0	٥	$\circ$
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	154 155	886,180 0	323.370 0	875.493	172.105
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih					$\circ$
sudjelujućim interesima	156	0	0	0	$\circ$
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	$\circ$
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	15.017	430
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	$\circ$
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	$\Omega$	Ω	٥	$\Omega$
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	161	886,180	323,370	860.476	152.114
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	162 163	$\circ$ $\Omega$	0 0	0 0	19.561
10. Ostali financijski prihodi	164	$\mathbf 0$	ö	0	$\Omega$ $\Omega$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	4.195.157	1.534.103	4.356.471	1.624.790
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	166	o	0	0	$\circ$
grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	οl	$\Omega$	0	$\Omega$
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	4.189.702	1,514,042	4.150.021	1.624.790
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	5.455	20.061	206.450	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	$\Omega$	o	0	ō
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	$\circ$	0	o	$\circ$
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	173	$\circ$	0	0	O
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	$\Omega$	0	0	$\overline{0}$
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	$\circ$
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	$\Omega$	0	٥
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	2.608.265.311	901.204.304	2.903.020.329	963.932.489
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	2.546.801.383	879.371.092	2.851.764.922	941.752.570
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	61.463.928	21.833.212	51.255.407	22.179.919
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	61.463.928	21.833.212	51.255.407	22.179.919
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	οl	0	n	٥
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	182	11.063.507 50.400.421	3,929,978	9.225.973	3.992.385
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	183 184	50.400.421	17.903.234 17,903.234	42.029.434 42.029.434	18.187.534
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185		0	O.	18.187.534 o
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	186	$\Omega$	0	0	$\mathbf{o}$
OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	$\circ$	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	$\circ$	0	0 o	0 0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	$\circ$	$\circ$	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	$\mathbf{O}$	O	o	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	$\Omega$	0		o
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0I	οl	$\bullet$	0

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	ΩI	$\Omega$	n.	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	o	n		U
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	o
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	٥I			o
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	٥I	Ω	n	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	n.	$\Omega$	n
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	οl	$\Omega$
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	O.	0		0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	n	$\Omega$		$\Omega$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	50.400.421	17.903.234	42.029.434	18.187.534
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211)	203	٥			o
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	O.			$\mathbf{0}$
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205				o
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	n			$\Omega$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	٥			$\Omega$
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	٥			٥l
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudielujućim interesom	209	٥l			٥l
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primania	210	$\Omega$			$\Omega$
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	n			٥l
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	$\Omega$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- (212)	213	n			o
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213).	214	50.400.421	17.903.234	42.029.434	18.187.534
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI, SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP	215		٥		n
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217		o		o

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2020. do 30.09.2020.

Obveznik: MEDIKA d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka $2^{\circ}$	Isto razdoblje prethodne godine Ø.	Tekuće razdobije
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001	61.463.928	51.255.407
a) Amortizacija	002 003	18.319.513 10.750.886	18.939.056 11.388.445
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004
materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno		-339.571	$-178.257$
usklađenje	005	1.273.936	$-209.414$
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-886,180	$-875.493$
e) Rashodi od kamata	007	4.189.702	4.150.020
f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane)	008 009	384.028
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i		$-193.184$	-436.183
gubitke	010	3.139.896	5.099.938
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	79.783.441	70.194.463
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-216.033.556	-266.289.320
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	013	157.753.656	151,373,826
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014 015	$-343.511.598$ $-30.275.614$	-425.405.701 7.742.555
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	Ω
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-136.250.115	-196.094.857
4. Novčani izdaci za kamate	018	-4.371.994	$-3.878.047$
5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	019	$-1.655.032$	-4.053.711
do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti predstava i predstava i predstava i predstava i predstava i predst	020	$-142.277.141$	$-204.026.615$
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	si inteliking telebisyoillilike koololipit jibigele een in joo 365.491	je postava se na protočnosti se na 669.568
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0
3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi	023	891.137	870.222
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	024 025	6.252.206	9.108.837
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026		0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	7.508.834	10.648.627
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-9.293.720	-4.382,663
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	029
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030 031	$-1.500.000$	$-800.000$ 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	$-3.200$	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-10.796.920	$-5.182.663$
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	$-3.288.086$	5.465.964
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	٥	٥
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037 038	440.000.000	707.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	440.000.000	707.000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-281.000.000	-480.000.000
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	-19.077.800	-35.975.280
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-2.693.207	$-3.739.849$
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-1.015.346	$-1.765.708$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-303.786.353	-521.480.837
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	136.213.647	185.519.163
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	048	-9.351.580	$-13.041.488$
020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	049	19.055.229	46.307.831
048+049)	050	9.703.649	33.266.343

ATMILIONA WYDNEJE OSOFI'L PO ARGORIUM TATANA Tairing Osofi Tatang Tao Sangang Tanggang Tanggang Tanggang Tanggang Tanggang Tanggang Tanggang Tanggang Tangg
									X.
. Stanje na dan početita prethodne poslovne godine Pronjene račurovostivenih politika	នាឌា	g rex	$\bar{\mathbf{s}}$ . 7657	$\frac{5}{2}$ 18548	£, 48.61	$\overline{a}$ 37.157		31.713.713		000	ఇి 105570	$\frac{1}{2}$	B, 349076	1910.598
4. Stanje na dan početka prehodne poslovne godine (prepravljeno) (AGP 01 Bonnak populai S	$\pmb{z}$	S 200 Z	-7657921	18548510	3 5511	37.187.824	۰	31713713	$\overline{a}$		103570	g. 2005	389 076 138	355 076 13
6. Tedayie razilia iz prestura instering postmarja Dobrigutical razdoba	8.3											STOLL617	5704461	57 044 61
Procejene nerabotzacijskih razervi dugotajna materijskie i. nematerijske imovine Dobitak ili gubitak si osnova nakrashog visihionishi; financijska imovine naspoložive za prodaju	$\ddot{\bullet}$ 8
9 Dobak a gubak s osrone užinkova zaštia novšavog bia	ंड
10. Dobbak lili gubbak si osnove učinikovita zaštita tviti utapanja u inkazemstvu 11. Udo u ostatej svecio/inatroj dobiliguistiu druština povezanih sudjelujućen intersioni	ş
ţ 12. Alduarski doborigadori po planovima definiranih primarja 13 Ostale neviauridia promjene kapitala	# [# # #		$-0.010$			0.00
stangen eigestehen biotegen in gegen unkneutskammen. Wenn in der Standen bedragen in gegen unkneutskammen. si Ponz ni transatoni priznati dretra u taptatu	p													oo
18. Powskarya terrespog (upisanog) topkata reinvestranjem dobi	×
17. Povedanje terreljvog (spisanog) lapitala u postupiu: predstedajne nagodbe	÷
sa ispista udjela u obbratovoderoje 18 Obup vlastih donica/udjela											g 19.077	$^{\circ}$	1907780	1907
20 Ostale raspodjele vlasnicima	$= 2.72$					0.0.0.0	0.0.0.0		0.0.0.0.0		$\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$	$\frac{1}{2}$		$\overline{\phantom{a}}$
71 Friends undergranden gewähren machten. 25. Stadt en zwald da brytskapled machdalp problem perkerin geslas. (M. 15. Stadt en zwald da brytskapled mac 15. Stadt en zwald da brytskapled machdalp problem perkerin gedan (M.	$\mathbf{r}$	ë 24	휹 7657	18.545	R š	ū c ħ,		31713.713			106525490	57.044 617	1700285	127 042 85
L OSTALA SYEOBUNYATHA DORIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMAHIENO ZA POREZE (ACP 08 05 14)	EP 1874 Principes State ×,
IL SYEOBUNYATNA DOBIT ILI QUBITAX PRETHODNOG RAZDOBLJA (ACP 154-24)	Y.											ST DAI 617	57044.617	57 04 61
III. TRANSANCUE S VLASHICIMA PRETHODINOG PAZDOBLJA. PRIZMATE DREKTHO U KAPITALU (429-15 do 27)	×										\$4672	70002.422	1907780	19 077 60
t. Stanje na dan početka tekste poslovne godine 2. Prominent računovodstvenih politik Tehnee runtoope		g 12 ECC	ត្ត 7657	18548510	s. ā	ã 37,187		31,713,713			105525460	57 044 617	E7 042 958	427.0425
Inproval popular	ង ន ជ
(Stade na dan početka takuće poslovne godine (preprevljeno) (ACP 27 do 29) Ookkgubak razdoba Telajne razika iz presiluna indzening poslovanja	÷ 58	s 200 24	š -7.657	$\frac{9}{5}$ 13543	T 41811	중 37,187		31713.713		$\circ$ $\circ$	106 525 80	57 048 617 1203134	127.042.655 42.09.44	4701296 42029434
Promjete renderizacijskih rezervi dugobrigne materijalne i nematerijalne imovine	$\approx$
Dobbat a gubbat s osrove nanudnog vrednoranja. Enangske imovine napoložive za prodaju	×
Debtaik in gubitak s osrove učinkovite zaštite novčanog trka 10. Dobbak ili gubbak s osnova učinkovia zaštita nebi ulagacja. u knazemstvu	$\mathbf{z}$ ×
fi, Labo u ostaty neecki-heinzi obskigrabów drutania – porazania sudjekujeśni rówstownia doforania przewyja 12. Mategory drutyczny porzyszer karpola 13. Ostate nerkazećna przewiere karpola	$\overline{\phantom{a}}$
	2.2.3				0.0.0					$\circ$ ີ໐	$\bullet$	000
(4. Penzi na tawakinya przykał dialekto u kajobaki 15. Powskiegokrowyny przebiego za (spianog) kajobaki - miniestniejem dialekt i u postupku prodstokiejne nagostkej	÷
16. Povećanje temeljnog (spisanog) bojstala reimestitanjem dobi 17 Povećarje temeljing (ipisanog) łapitała u postupka	t, ٥
predstečkým nagodba 18. Dito prvincitní diseasta práv	Ŧ								۰		36 975 280		R U.S.	35 975 250
19. Ispana ugleja u oboložavieniem 20. Ostale naspodjele vlasnicena 21. Prijevos u pozicije nizovi spi podalejem nasponedu 22. Prvečanje nizovi u postupiu predstalajne napotoe	'부부 부				0.0.0.0.0				$\circ$		57 044 517	57044617
21. Stanje na zadnji dan tryjetlejnog razdobija tekste poslovne podine (ACP 30 do 43)	# #	26324	홇 7.80	18 548 510	ş 48.81	នី 37.167		31713713			127.534.797	42029434	ŝ 433 097	433 097.10
DODATAK IZVESTAJU O PROMJEVAJA KAPITALA (populara producenta of	Dalk primiene MSF1-41
1. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKVĆEG RAZDOBLJA, UMANJEHO ZA POREZE (ACP 32 03 87)	s
IL SVEOBUHVATNA DOBIT KI QUBITAX TEXUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 55)	÷,											4202943	120313	4202945
III. TRANSAKCIJE S VLASNICINA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DREKTNO U KAPITALU (ACP 41 35.48)	$\overline{\omega}$										21,099,337	191110	-35.975.280	35.075.26

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 30.09.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje

Medika d.d. izjavljuje da se iste financijske politike i metode izračunavanja primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01-.30.09.2020. godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2019. godinu.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju objašnjeni su u Međuizvještaju poslovodstva za I-IX 2020. godine Medika d.d.

Zagreb, 29. listopada 2020. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18 i 17/20) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2020. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2020. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

Jasminko Herced Predsjednik Uprave