MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2020. godine Grupa Medika

travanj 2020.

lzvještaj poslovodstva

Reklasifikacija

U 2020. godini, kao i za sva usporedna prethodna razdoblja, učinjena je reklasifikacija konta računa dobiti i gubitka te konta bilance, kako bi ista bila usklađena sa reklasifikacijom unutar revidiranih godišnjih financijskih izvještaja.

Komentar poslovanja za prvi kvartal 2020. godine

Medika Grupa ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2020. godine ostvarila 1 milijardu 81,8 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 22,80% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2020. godine iznose 1 milijardu 75,7 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 22,71%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,44% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,50%.

Ostali poslovni prihodi koji iznose 4,8 milijuna kuna veći su za 1,2 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je svega 0,40%, a u prva tri mjeseca 2020. godine iznosi svega 0,44%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,73% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,27% prihoda od prodaje. Ova struktura u prva tri mjeseca 2020. godine nije se promijenila u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Materijalni troškovi iznose 1 milijardu 4,8 milijuna kuna te su za 22,93% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe veći postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima manji je za 0,68 postotna poena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 94,64%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 20,41%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,93% te se nije značajno promijenio u odnosu na isto razdoblju prethodne godine. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih te dodatni troškovi uslijed epidemije uzrokovane virusom Covid-19 koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Republici Hrvatskoj.

Financijski prihodi su veći za 480 tisuća kuna, odnosno 57,46%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi se odnose na prihode od kamata te na prihode od ulaganja u udjele u dobiti povezanog poduzeća.

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 742 tisuće kuna, odnosno 45,17% na što je najznačajnije utjecao rast neto negativnih tečajnih razlika od financijskih aktivnosti (prvenstveno temeljem obveza po najmu imovine u skladu s MSFI-e 16) koje bilježe povećanje od 907 tisuća kuna. Njihov udio u ukupnim rashodima se nije značajno promjenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,22%.

Bruto marža je u prva tri mjeseca 2019. godine iznosila 7,88%, dok u prva tri mjeseca 2020. godine iznosi 7,49% što je smanjenje za 0,39 postotnih poena.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 17,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 21,8 milijuna kuna, što je smanjenje od 4,1 milijun kuna, odnosno 18,96%. Manja bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 23,85% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim djelom zbog rasta poslovnih rashoda) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 22,80% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim djelom zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 18,7 milijuna kuna te je za 3,9 milijuna kuna, odnosno 17,13% manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Manja operativna dobit ostvarena je zbog većeg rasta poslovnih rashoda (koji su veći za 23,81% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast poslovnih prihoda (koji su veći za 22,76% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).

Ostvarena neto dobit iznosi 14,6 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2020. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 15,2 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 11,4 milijuna kuna, što je povećanje od 33,21%.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 47,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 46,2 milijuna kuna, što je povećanje od 1,3 milijuna kuna, odnosno 2,77%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 12,04% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde i 622,6 milijuna kuna.

Dugotrajna materijalna imovina nije se značajno promijenila u odnosu na početak godine.

Dugotrajna financijska imovina uglavnom se odnosi na ulaganja u povezana poduzeća te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 35,6 milijuna kuna te je za 766 tisuća kuna veća u odnosu na početak godine.

Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijan kuna te bilježi povećanje od 14,84% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine novac, potraživanja i zalihe su veći u odnosu na početak godine dok financijska imovina bilježi pad.

Zalihe iznose 487,6 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 87,8 milijuna kuna, odnosno 21,96% na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje. Ujedno, na povećanje zaliha utjecala je pandemija uzorkovana virusom Covid-19.

Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 612,6 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 189,7 milijuna kuna, odnosno 13,33%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 606,0 milijuna kuna i bilježe povećanje od 13,36% u odnosu na početak godine uslijed rasta prodaje.

Kratkotrajna financijska imovina iznosi 4,2 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. Kratkotrajna financijska imovina bilježi smanjenje od 1,5 milijuna kuna u odnosu na početak godine i u cijelosti se odnosi na otplatu kredita.

Novac u banci i blagajni iznosi 56,6 milijuna kuna i veći je u odnosu na početak godine za 3,2 milijuna kuna.

Unutar kapitala i rezervi nije došlo do promjena u odnosu na početak godine.

Dugoročne obveze iznose 59,2 milijuna kuna, od čega se 7,4 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, 16,5 milijuna kuna na odgođenu poreznu imovinu, a 35,3 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi). Dugoročne obveze bilježe povećanje od 5,8 milijuna kuna u odnosu na početak godine uslijed nabavke novih teretnih vozila u siječnju 2020. godine te povećanja obveza za imovinu s pravom upotrebe.

Kratkoročne obveze iznose 2 milijarde 37,8 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 650,6 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 344,7 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (335,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 9,7 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 242,9 milijuna kuna, odnosno 17,25%.

Ukupna zaduženost Grupe po kreditima iznosi 335,0 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 20,0 milijuna kuna. Na 31.03.2020. godine Grupa nema dugoročnih kredita. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2020. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je utjecalo na manje povećanje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala, za 20,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Tijekom ožujka 2020. potpisan je kupoprodajni ugovor kojim je ZU Ljekarne Prima Pharme stekla 100% udjel u ZU Ljekarnama Pirović.

Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.

Vlastite dionice

Na 31.03.2020. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o. U 2019. godini Društvo je sklopilo s kupcem Predugovor o prijenosu poslovnog udjela u ovisnom društvu Primus nekretnine d.o.o. te je isti reklasificirana na imovinu namjenjenu prodaji.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko i ZU Ljekarna Pirović te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 42,41% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave 0.0 AGREB Capraška 1

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE

Razdoblje izvještavanja:	1.1.2020 do	31.3.2020
Godina:	2020
Kvartal:	1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03209741	Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj 080027531 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 94818858923 broj (OIB):	LEI:	7478000000R8ZVGJJO27
Sifra 1339 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
Adresa e-pošte: [email protected]

Internet adresa: www.medika.hr
Broj zaposlenih (krajem 895 izvještajnog razdoblja):
KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište:		MB:
ZU Ljekarne Prima Pharme		Zagreb	0694975
ZU Ljekarne Delonga		Zagreb 1605747
ZU Ljekarne Ines Škoko			Zagreb 2708396
Primus nekretnine d.o.o.
ZU Ljekarna Pirović			Zagreb 4439856
Konsolidirani izvještaj:		Biograd na moru 1446525


Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 01/2412 551	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: [email protected]
Knjigovodstveni servis: Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:

BILANCA stanje na dan 31.03.2020.

Obveznik: MEDIKA d.d. Na izvještajni datum AOP Zadnji dan prethodne Naziv pozicije tekućeg razdoblja oznaka poslovne aodine 1 9 3 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 0 0 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 458.093.355 459.623.839 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 248.041.147 248.577.420 1. Izdaci za razvoj 004 0 O 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 005 176.760.177 177.178.900 i ostala prava 3. Goodwill 006 70.970.905 70 970 905 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 17.280 250.000 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 292.785 177.615 6. Ostala nematerijalna imovina 009 0 0 II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 167.418.404 167.689.537 1. Zemljište 011 23.406.270 23.406.270 2. Građevinski objekti 012 115.017.136 113.759.167 3. Postrojenja i oprema 013 19.226.384 19.450.638 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 6.514.263 7.943.817 5. Biološka imovina 015 0 0 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 201.027 119.904 7. Materijalna imovina u pripremi 017 2.180.004 2.138.546 8. Ostala materijalna imovina 018 873.320 871.195 9. Ulaganje u nekretnine 019 0 0 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 34.871.292 35.637.780 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 0 0 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022 0 0 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 0 0 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim 024 22.043.273 22.819.780 interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 025 0 0 sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 026 0 0 sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 0 0 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 12.828.019 12.818.000 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029 0 0 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 0 0 IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 5.569.187 5.569.187 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 0 0 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 0 0 3. Potraživanja od kupaca 034 5.569.187 5.569 187 4. Ostala potraživanja 035 0 C V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 2.193.325 2.149.915 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 1.881.746.645 2.161.007.336 1. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 399.767.048 487.552.126 1. Sirovine i materijal 039 534.205 568.314 2. Proizvodnja u tijeku 040 0 0 3. Gotovi proizvodi 041 0 0 4. Trgovačka roba 042 376.458.823 464.133.479 5. Predujmovi za zalihe 043 6.549.181 6.625.494 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 16.224.839 16.224.839 7. Biološka imovina 045 0 0 II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 1.422.905.420 1.612.641.344 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 0 0 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 22.514.675 27.577.189

u kunama

3. Potraživanja od kupaca	049	1.394.252.77	1.578.400.809
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	020	33.378	30.870
5. Potraživanja od države i drugih institucija	0 - 1	4.494.847	5.106.484
6. Ostala potraživanja	052	1.609.743	1.525.992
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.653.452	4.175.494
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	O	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	O	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059
sudjelujućim interesom		O	0
/. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.653.452	4.175.494
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	53.420.725	56.638.372
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	888.812	1.954.703
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.340.728.812	2.622.585.878
F) IZVANBILANCNI ZAPIS!	066	127.268.833	132.611.746
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	504:628:275	519:222.282
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209,244,420
II. KAPITALNE REZERVE	069	-7.657.921	-7.657.921
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	61.886.379	61.886.379
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-37.187.824	-37.187.824
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Östale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	O	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	O	ਾ
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081		0
1. Zadržana dobit		168.375.311	241.155.397
2. Preneseni gubitak	082 083	168.375.311	241.155.397
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)		C	0
1. Dobit poslovne godine	084	72.780.086	14.594.007
2. Gubitak poslovne godine	085	72.780.086	14.594.007
VIII. MANJINŠKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	086	0	0
	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	5/1.767	571.767
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	571.767	571.767
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	O	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	085	53.395.101	59.180.316
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	100	0	0
7. Obveze za predujmove	101	4.686.053	7.388.478
	102	0	0

8. Obveze prema dobavljačima	103	O	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	O
10. Ostale dugoročne obveze	105	32.162.489	35.245.279
11. Odgođena porezna obveza	106	16.546.559	16.546.559
D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	1.775 104 454	2.037.815.134
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	O
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	O
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	50.807.170	60.385.600
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	O
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	O
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	318.574.169	337.313.556
7. Obveze za predujmove	114	4.381.470	38.777
8. Obveze prema dobavljačima	115	1.356.878.915	1.590.175.010
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	12.318.353	13.139.798
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	21.395.939	27.886.143
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	O
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	O
14. Ostale kratkoročne obveze	121	10.748.438	8.876.250
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBI JA	122	7.029.215	5.796.379
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	2.340.728.812	2.622.585.878
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	124	127.268.833	132.611.746

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020

|Obveznik: MEDIKA d.d.

u kunama

Naziv pozicije	A@IP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	2	3	4	રે	15
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	880.144.105	880.144.105	1.080.484.289	1.080.484.289
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	126	0	0	0	C
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	127 128	876.609.193 0	876.609.193	1.075.728.042	1.075.728.042
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0 0	0 0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	3.534.912	3.534.912	4.756.247	0 4.756.247
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	857.535.745	857.535.745	1.061.749.031	1.061.749.031
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0		0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	817.387.810	817.387.810	1.004.832.539	1.004.832.539
a) Troškovi sirovina i matenjala	134	3.609.871	3.609.871	3.852.570	3.852.570
b) Troskovi prodane robe	135	807.556.080	807.556.080	995.165.867	995.165.867
c) Ostali vanjski troškovi	136	6.221.859	6.221.859	5.814.102	5.814.102
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	25.835.218	25.835.218	31.108.132	31.108.132
a) Neto plaće i nadnice	138	16.026.441	16.026.441	19.578.534	19.578.534
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	139	6.636.102	6.636.102	7.753.713	7.753.713
4. Amortizacija	140	3.172.675	3.172.675	3.775.885	3.775.885
5. Ostali troškovi	141 142	6.126.099 7.326.923	6.126.099	6.504.375	6.504.375
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	859.695	7.326.923 859.695	20.701.455 -598.072	20.701.455
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	-598.072 0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	859.695	859 695	-598.072	-598.072
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	-799.398	-799.398
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	-799.398	-799.398
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	154	835.676	835.676	1.315.820	1.315.820
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	ન રિક્	0	0	0	0
sudjelujućim interesima	1 રેણ	575.884	575.884	776.507	776.507
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe	158	0	0	294	294
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	159	0
poduzetnicima unutar grupe			0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	259.792	259.792	539.019	539.019
8. Tecajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	162	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	163 164	0 0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165		0	0	0
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar		1.641.846	1.641.846	2.383.429	2.383.429
grupe	166	0	0	294	294
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	276	276
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	1.618.307	1.618.307	1.451.903	1.451.903
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	23.539	23.539	930.956	930.956
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	O	O	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	O	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	O	O	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	173	0	0	0	0
s UDIO U DOBITI OD ZAJEDNICKIH POTHVATA	174	O
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM			O	0	0
INTERESOM	175	0	0	0	O
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNICKIH POTHVATA	176	0	O	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	880.979.781	880.979.781	1.081.800.109	1.081.800.109
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	859.77591	859.177.591	1.064.132.460	1.064.132.460
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	21.802.190	21.802.190	17.667.649	17.667.649
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	21.802.190	21.802.190	17.667.649	17.667.649
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	O	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	3.814.280	3.814.280	3.073.642	3.073.642
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	183	17.987.910	17.987.910	14.594.007	14.594.007
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	184 185	17.987.910	17.987.910	14.594.007	14.594.007
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnika MSF)-a samo ako ima prekinuto poslovanje)		0	O	0	0

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	O	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	17.987.910	17.987.910	14.594.007	14.594.007
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211)	203	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske	206	0
imovine raspoložive za prodaju			0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-
212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	17 987 910	17.987.910	14.594.007	14.594.007
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)
	215	O	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020. do 31.03.2020.

Obveznik:MEDIKA d.d.		u kunama
Naziv pozicije	AOP	isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka ಿಗ	3	29
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti je prijele na izjama arelijih izvajili			1914 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1
1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	21.802.190	17.667.649
a) Amortizacija	003	20.220.129 6.126.098	18.585.452 6.504.376
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	-200.354	-200.354
materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje	005	859.695	-598.080
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-835.673	-1.315.820
e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja	007 008	1.618.307	1.451.903
g) Tecajne razlike (nerealizirane)	009	11.404.037	-801.147 12.336.959
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010
gubitke		1.248.019	1.207.615
l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	42.022.319	36.253.101
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-72.015.847
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	96.693.695	49.228.435 230.631.608
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-156.702.671	-190.867.350
c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015	-12.006.871	-88.992.693
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	0 -29.993.528	0
4. Novčani izdaci za kamate	018	-1.981.782	-12.975.334 -1.456.977
5. Plačeni porez na dobit	049	-1.609.787	-682.750
A) NETO NOVCANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-33.585.097	-15.115.061
Novčani tokovi od investicijskih aktivnostigence in totoj 10 tili 10 m
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	12.2 Mark 10.0 Mark 11.0 Mark 11.0 2017 Mark 1.0 Mark 1.0 Mark 1.0 Mar 1.0 Mark 1. 222.369	222.369
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	263.512	540.775
4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	024	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	025 026	2.046.352 0	2.105.954 10.019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	2.532.233	2.879.117
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-10.079.350	-956.569
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	-24.484	0
032)	033	-10.103.834	-956,569
B) NETO NOVCANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-7.571.60	1.922.548
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti		Administration Casteroped Association and Children Children Children Children Children Children Children Children Children Children Children Childer Childer Childer Childer C	國國際中國國際國國國國國國國國國國國國國國國國
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	130.000.000	120.000.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	038	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	039	130.000.000	120.000.000
dužničkih financijskih instrumenata	040	-61.000.000	-100.000.000
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-902.124	-1.318.444
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-3.008.065	-2.271.396
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-64.910.189	-103.589.840
C) NETO NOVCANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	65.089.811	16.410.160
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	O	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	23.933.113	3.2 7.647
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POCETKU RAZDOBLJA	049
F) NOVAC I NOVCANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP		28.593.360	53.420.725
048+049)	050	52.526.473	56.638.372

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od	do
		ക്കുന്നു വിശ്വ
ethodno razdoblja
Stanje na usu po Promjene radunovodstversh politika Stanje na dan početka prethodne poslovna godine	. 62 01	20 209 24	-2 657 921	13 543 510	ધ્ય ક્ષ કરી કરવા	37 187 824	31 713 713				450 925 96
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (ACP D1	03
: 5 Dobilgi bitak razdobija	બ્દ ਨੂੰ	209 244 420	7,657 921	18 543 510	49 811 667	37.187.624	31 713 713	153 763 167	33.634 644 72760 055	72 760 054 450 925 935	450 825 983 727 00 00
7. Promjena ravalorizacijskih rezarvi dugotrajne materijalne i nematerjalna imoviće Tebajne razlika iz prerašuna inszemrog poslovenja	હ 07							o. O
nematinjana imonova Bobitak in gubitak s osnova raknadrog vrednovanja Enanojske imovna raspoložive za prodaju	03
9 Dobitak ili gubtak s osnova várikovia zašatem zašates visakat godarog g	09
10 Dobesk ili gublak s osnova ubrikovio zaktja naso ulagarja u inozemstvu	10
്. 11. Udo u ostasoj s restouranoj doborguova stava 12. Aktuarsio dobicilis po pisamima desirira hamaria povezarch sudjelujutim interesom	11 12
: 14. Porez na transaka je pronate dirokno u kapitalu 13 Ostale na fatricke promjeria kaptala	13 14	1172
15. Povećanjelsmanjenje temeljnog (upsanog) kaptala (ossm reimestranjem dobiti i u postupku predstačajne nagodba	15
16 Povećanje temelnog (upisanog) kaptala remestanjem	16
17. Povećanja tarneljnog (upisanog) kapitalu postuplou predstačajna nagooba contr
18 0000 Viesten donce Layers	17 ર ક
o osob venom ob naseljeni 19 lipista ušpis v dobolovidenos 21 Prijala u pozicije v rasporna podkrjam rasporedu 22 Porešla v pozicije v rezenti pogodkijam rasporeda 22	్ ప్ర							19 077 800		-19 077 650	-19 077 62
	20 21							33 634 041	-33 654 31
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodna poslovne godine (O4	22
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJEKAMA KAPITALA (popznjsva poduželnik obr	etnik primjene MSFI-a) 23	420 203 24	7 657 921	8 523 510	43 811 987	37.187 824		168 375 311	72 769 036	504 628 275	504 528 2
I. OSTALA SVEOBUHVATHA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLIA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 05 65 14)	24
్రార II. SVEOBUKVATNA DOBIT ILI GUEITAK PRETHODNOG
RAZDOBLJA (PCP 05+24) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	25								72.780 068	72 789 066	72 760 03
TRANSAKCIJE S VLASHICIMA PRETHODHOO RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26							14 607, 144	33 684 544	-19 077 800	-19-077.83
f. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine Tekuće rzzdoblje	27	420 203 211	-7 657 921	18 543 510	43 811 550	37 187 824	31 713713	153 375 311	72 750 065	504 623 275	504 629 275
i di Mali Promjene računo odstvenih poliska Ispravax pogressi N	કર દર
4, Stanje na dan početka tekuće poslovne godine {prepravileno} (AOP 27 do 23)	8€	209 244	-7 657 921	8 543 510	43 811 950	37 187 923	31 713 715	163 375 311	72 750 055	304 629 275	504 623 276
Tedajna razlike iz preradura inozemrog poslovanja Dobrig beak randotija	32 it								14 595 007	14 594 (077	14 594 00
: Promjene revalorizacijskih rezarvi duzotrajne matarijalna i nemataryalna imovina	ನಿ
Dobesk ili gi black s osnove nakmadnog vrednovanja financijska imovine raspolužne za prosaju	ਸ
9 Dobitak is gubtak s osnove ucrika its kaškita novbanog toka	ડક
10. Doblak in gobčak s osnove včinkovia zaščia neto vlaganja u mozemstru	34
11 Udio u ostaloj sveobulivatnoj doberly.boku društava povezarsh sudjelujotam interesson	37
i i Borazanin sudjelijskim marescom 12 Albumski oblocijskost po plavonima dešniranih primarja 13 Ostale na kasvilika promjana kaptsia 14 Porela ra basaldja promata drejevo	દર્શને કર	0 10000000 1 Aut
	40	178122
15. Povoćanjelsmanjenje temeljnog (upssnog) kapsala (osim reinvestranjem dobo i u postuplu pradstavlajne nagoste) 16 Povećanje temeljnog (upisanog) katala remestranjem	4 1
రంలో ఉన్నాయి. విద్యాలయం భారతదేశం భూమి: 10 హెక్టార్లు	42
17 Povećanja terneljnog (upisanog) kaotala u postupiou predstatalne nagooba	43	0 0000000
predstačara najmičalusija 19 Odup vlastich donicalusija 19 isplata udjela u dobiološki izdanda 19 isplata udjela u dobio ističnici in objekti i najviše i iz 19 ispla	2 2 2
21 Prvenos u pozoja razeni po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezeni u postupku predstrosijne nagosba	47 48	:						72 760 065	-72 780 005
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine {AOP 30	49	420 203 244	-7 957 521	13 543 5101	కు 43 811	37 187 32	31 713 713
DODATAK LZVJEŠTAJU O FRONJEXAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik ob	znik primjene MSFI-a)							241 155 397	14 595 007	519 222 282	519 222 21
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 12 do 40)	50
II. SVEOBUHVATIKA DOBIT ILI GUBITAK TEXUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)
	ર 1								14 594 007	14 594 007	14 594 00
III. TRANSAKCIJE S VLASHICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTHO U KAPITALU (AOP 11 do 43)	52							72 760 059	-12 780 065

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA D.D.

OIB: 94818858923

lzvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 31.03.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

Zagreb, 30. travnja 2020. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18 i 17/20) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2020. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2020. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

Jasminko Herc Predsjednik Uprave

AGREB Capraška 1

Dioničko društvo za trgovinu lijekovima i sanitetskim materijalom A Capraška 1 – HR – 10000 Zagreb, T +385 12412 555, 0800 2888, E [email protected], 01B 94818858923

AI Terminal

Medika d.d.

2098_10-q_2020-04-30_1b82a433-203b-4f35-8b46-9e03cf08e143.pdf