Medika d.d.

Quarterly Report • Feb 28, 2020

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane nekonsolidirane godišnje financijske izvještaje za 2019. godinu Medika d.d.

Izvještaj poslovodstva

Komentar uz privremene nerevidirane nekonsolidirane financijske izvještaje za četvrti kvartal 2019. godine

S obzirom na propisane rokove za dostavu financijskih izvještaja za četvrti kvartal 2019. godine, Medika d.d. (Društvo) pripremila je privremene nerevidirane financijske izvještaje koji prikazuju okvirnu bilancu na 31. prosinac 2019. godine, okvirni račun dobiti i gubitka za četvrti kvartal 2019. godine, okvirni izvještaj o promjenama kapitala te okvirni izvještaj o novčanom tijeku.

Napominjemo da su ovi financijski izvještaji privremeni te kao takvi nisu odobreni od strane Nadzornog odbora. Nadalje, financijski izvještaji su nerevidirani i investitorima ne bi trebali služiti kao temelj za investicijske odluke, već mogu eventualno poslužiti samo kao okvirna informacija do objave konačnih rezultata s obzirom da su moguća odstupanja između privremenih i konačnih rezultata.

Objava konačnih rezultata (revidiranih godišnjih financijskih izvještaja) za Društvo i Grupu se očekuje do 31. ožujka 2020. godine.

S obzirom na navedeno, Uprava ne daje komentar na financijske izvještaje, već samo donosi pregled ključnih događaja za Društvo u 2019. godini.

Kliučni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u 2019. godini bilježi rast u usporedbi sa prethodnom godinom. Istovremeno, prodaja Medike d.d. raste nešto brže što je utjecalo na blago povećanje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost je povećana za 44,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Na Glavnoj skupštini održanoj dana 21.05.2019. godine donesena je odluka o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 19,1 milijun kuna. Dividenda po dionici iznosila je 700,00 kuna.

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Vlastite dionice

Na 31.12.2019. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o. U 2019. godini Društvo je sklopilo s kupcem Predugovor o prijenosu poslovnog udjela u ovisnom društvu Primus nekretnine d.o.o. te je ista reklasificirana na imovinu namjenjenu prodaji.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga i ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 42,41% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa. U procesu financijskog restrukturiranja sustava Auctor d.o.o., tijekom 2019. godine, došlo je do prijenosa vlasništva nad tvrtkom Auctor d.o.o. na tvrtku Auctor Holding a.s., slijedom čega je došlo do posredne promjene vlasništva nad dionicama Društva.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Jasminko\Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Prilog 1.		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2019 do	31.12.2019
Godina:		2019
Kvartal:		4
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03209741	Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	080027531
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94818858923		74780000O0R8ZVGJJO27 LEI:
Šifra ustanove:	1339
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
	Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
	Internet adresa: www.medika.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	479
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:		(Da/Ne)	(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/2412 551
	Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Revizorsko društvo:	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:	(ime i prezime)
				Q	AEB Caprašk

BILANCA stanje na dan 31.12.2019.

u kunama

Obveznik: Medika d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
A	$\overline{\mathbf{z}}$	3	$\mathbf{A}^{\prime\prime}$
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	$\Omega$
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	317.692.987	288.422.687
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	19:496.133	22.972.993
1. Izdaci za razvoj	004	O.
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	7.024.457	10.989.522
3. Goodwill	006	11.929.586	11.929.586
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	17.280	17.280
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	524.810	36.605
6. Ostala nematerijalna imovina	009	O
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	165.258.285	166.630.654
1. Zemljište	011	18.232.855	23.406.270
2. Građevinski objekti	012	110.572.939	111.971.327
3. Postrojenja i oprema	013	16.314.714	18.703.205
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	11.564.722	9.565.406
5. Biološka imovina	015	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	197.540	201.027
7. Materijalna imovina u pripremi	017	7.511.845	1.929.098
8. Ostala materijalna imovina	018	863.670	854.321
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	122.350.066	96.993.976
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	100.199.330	80.000.000
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	Ω
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudielujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	$\Omega$	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	22.150.736	16.993.976
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	ΩI	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	n
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	10.588.503	1.825.064
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	1.567.716.372	1.889.592.528
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	314.412.953	369.560.059
1. Sirovine i materijal	039	103.278	114.200
2. Proizvodnja u tijeku	040	ი
3. Gotovi proizvodi	041		Ω
4. Trgovačka roba	042	311.129.834	342.755.666
5. Predujmovi za zalihe	043	3.179.841	6.490.863
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044		20.199.330 0
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.229.137.210	1.468.107.468
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	107.645.698	100.767.189
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	10.260.643	22.514.675

3. Potraživanja od kupaca	049	1.099.970.914	1.338.855.146
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	32.047	33.018
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	10.817.280	4.345.068
6. Ostala potraživanja	052	410.628	1.592.372
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.110.980	5.617.170
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	$\Omega$
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057	0	Ω
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom	060	$\Omega$
7. Ulaganja u vrijednosne papire	061	5.110.980	5.617.170
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	062	0
9. Ostala financijska imovina	063	19.055.229	46.307.831
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI		5.599.855	10.304.597
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	1.891.009.214	2.188.319.812
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	132.109.570	127.268.833
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066
PASIVA			427.042.955
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	389.076.138	209.244.420
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	$-7.657.921$
II. KAPITALNE REZERVE	069	-7.657.921
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	61.886.379	61.886.379
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-37.187.824	-37.187.824
4. Statutarne rezerve	074	0
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	O
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	$\Omega$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	105.570.838	106.525.460
1. Zadržana dobit	082	105.570.838	106.525.460
2. Preneseni gubitak	083	Οl	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	20:032.422	57.044.617
1. Dobit poslovne godine	085	20.032.422	57.044.617
2. Gubitak poslovne godine	086
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	596.402	439.780
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	596.402	439.780
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	6.113.630	6.745.743
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	6.113.630	4.686.053
7. Obveze za predujmove	102	0

104	O
105	ი	2.059.690
106
107		$-1.747.297.715$
108
109
110	72.678.512	50.807.170
111
112
113	259.875.462	303.874.169
114		4.377.787
115		1.359.216.085
116
117		8.799.205
118	12.897.081	17.424.603
119
120		$\Omega$
121		2.798.696
122		6.793.619
123		2.188.319.812
124		127.268.833
	103	1.493.124.665 4.352.553 1.134.503.532 7.854.930 962.595 2.098.379 1.891.009.214 132.109.570

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2019. do 31.12.2019.

u kunama

Obveznik: MEDIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	$\mathbf{z}$	S	A.	51	G
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	2.976.113.186	760.617.733	3.530.383.698 281.776.603	923.954.944 69.297.907
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	256.670.131	62.069.399 694.453.405	3.232.197.580	849.134.685
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	2.699.913.494 0	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128 129	432.732	108,567	538,958	129.822
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	19.096.829	3.986.362	15.870.557	5,392.530
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	2.948.740.896	796.845.657	3.456.428.563	914.772.714
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132		0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	2.805.551.884	719.679.529	3,350,105.602	880.482.910
a) Troškovi sirovina i materijala	134	10.825.745	2.806.886	11.323.065	2.992.732
b) Troškovi prodane robe	135	2.770.719.351	709.782.471	3.313.217.675	868.347.543
c) Ostali vanjski troškovi	136	24.006.788	7.090.172	25.564 862	9.142.635
3. Troškovi osoblja (AOP.138 do 140)	137	56.314.283	14.461.002	61.740.214	15.912.127
a) Neto plaće i nadnice	138	34.124.896	8.817.029	37.614.529	9.715.588
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	14.435.773	3.666.702	16.084.596	4.117.398
c) Doprinosi na plaće	140	7.753.614	1.977.271	8.041.089	2.079.141
4. Amortizacija	141	12.066.868	3.091.923	14,409.150	3.658.264
5. Ostali troškovi	142	74.351.373	59.156.715	29.062.810	14,316.213
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0	0	323.559 $\Omega$	0
a) dugotraine imovine osim financijske imovine	144	$\Omega$	0 $\Omega$	323.559
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	$\Omega$ 456.488	456.488	787.228	403.200
7. Rezervirania (AOP 147 do 152)	146	71.684	71.684	230.139	230.139
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147 148		0	$\mathbf{0}$
b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	6.583	6.583	384.028
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150		0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151		0	$\mathbf{0}$
f) Druga rezerviranja	152	378.221	378.221	173.061	173.061
8. Ostali poslovni rashodi	153		$\Omega$	$\Omega$
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	5,306.875	267.601	2,062,636	1.176.456
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	o	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	$\circ$	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	οi	0	0	$\Omega$
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	$\Omega$	$\Omega$	0	$\Omega$
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	5.306.875	267,601	2.062.636	1.176.456
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	Ō	$\circ$	$\circ$
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	Ó	0	0 0
10. Ostali financijski prihodi	164	0	$\Omega$ 1.770.105	5.642.721	1.447.564
IV, FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	7.910.208
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0 0	O $\Omega$	0	$\mathbf{0}$
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167 168	7.910.208	1.770.105	5.590.279	1.400.577
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	169	$\Omega$	$\Omega$	52.442	46.987
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	$\circ$	$\mathbf{0}$		0 $\mathbf{0}$
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
7. Ostali financijski rashodi	172	$\Omega$	0		0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM				0
INTERESOM	173	$\Omega$	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	$\circ$	$\circ$		$\circ$
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	175	0		0	0
INTERESOM
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	O.		$\Omega$	$\Omega$
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	2.981.420.061	760.885.334	3.532.446.334 3.462.071.284	925.131.400 916.220.278
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	2.956.651.104	798.615.762	70.375.050	8.911.122
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	24.768.957	-37.730.428	70.375.050	8.911.122
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	24.768.957 $\overline{0}$	-37.730.428
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177).	181 182	4.736.535	-7.763.342	13.330.433	2.266.926
XII. POREZ NA DOBIT	183	20.032.422	-29.967.086	57.044.617	6.644.196
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	184	20.032.422		57.044.617 0	6.644.196
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185		-29.967.086		O
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186		0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	$\mathbf 0$	$\Omega$	O
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	$\Omega$	$\Omega$	U
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	۵	O
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	$\Omega$	$\mathbf{0}$	Ω
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	$\mathbf{0}$	0	$\Omega$
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	$\Omega$	0	$\Omega$
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	o	0	o.
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	[0]	$\Omega$	$\Omega$
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	۵l	O	$\Omega$
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	٥I	$\Omega$	$\Omega$
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	$\Omega$	0	$\Omega$
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	$\Omega$	0	$\Omega$	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	$\Omega$	$\Omega$	O.	o
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	20.032.422	-29.967.086	57.044.617	6.644.196
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA					$\Omega$
(AOP 204 do 211)	203	o
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0			$\overline{0}$
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	O			$\Omega$
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	$\Omega$		0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	٥		0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	$\Omega$	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	$\mathbf{0}$	o	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	$\Omega$	n	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	$\Omega$		$\Omega$	$\Omega$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- (212)	213	n
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	20.032.422	-29.967.086	57.044.617	6.644.196
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215		0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216		0.	$\Omega$	0
2 Prinisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	Ωİ	$\Omega$	0

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2019. do 31.12.2019.

u kunama

Obveznik: MEDIKA d.d. AOR Tekuće razdoblje Naziv pozicije Isto razdoblje prethodne godine oznaka W Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 24.768.957 70 375 050 $001$ 1 Dobit prije oporezivanja 25.121.228 2. Usklađenia (AOP 003 do 010): 002 66.625.324 14.409.150 12.066.868 al Amortizacija $003$ b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne $-308.489$ $-711747$ 004 materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 48.999.104 324.323 005 uskladenje $-2.062.636$ $-5.306.875$ d) Prihodi od kamata i dividendi 006 5.590.279 8.010.697 e) Rashodi od kamata $007$ 402.174 008 $-70.789$ fi Rezervirania g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 $-1.873.823$ 1.730.519 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i 5.511.889 5.035.909 $010$ aubitke I. Povećanie ili smanienie novčanih tokova prije promjena u radnom $011$ 91.394.281 95 496 278 kapitalu (AOP 001+002) -77 841 137 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -102.765.733 46.378.759 215 802.010 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza $013$ -99.456.998 $-252.571.307$ b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 $-39993685$ c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 $-43.926.956$ $-5.760.538$ $-1.088.155$ d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 17.655.141 11.371.452 II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 $-8.435.930$ $-5.738.247$ 4. Novčani izdaci za kamate $018$ $-1.655.032$ $-3.870.039$ 5. Plaćeni porez na dobit 019 A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 10.261.862 020 $-23.677.421$ do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne 1.063.429 551.434 021 imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata $022$ $205547$ 14,277,404 3. Novčani primici od kamata 023 4. Novčani primici od dividendi $024$ -C 56.093.954 8.287.625 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga $025$ 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 $\Omega$ III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 10.894.536 71.434.787 027 026) $-6.789.971$ $-11.755.782$ 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata $029$ $-2.600.000$ 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 $-23,460,000$ $\Omega$ 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 $-200,000$ 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do $-14.355.782$ $-30.449.971$ $033$ 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $-3.461.246$ 40.984.816 034 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti $\Omega$ 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 $\overline{0}$ 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih 036 C linstrumenata 600.000.000 673,000,000 037 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozaimica i drugih posudbi 49.802 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 600,000.000 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 673.049.802 039 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i -773.000.000 $-556.000.000$ 040 dužničkih financijskih instrumenata $-19.077.800$ $-1203000$ 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi $041$ 042 $-3.278.575$ $-3,599,843$ 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog $-21.589.575$ 043 (upisanog) kapitala $-1.451.584$ $\overline{6}$ 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 -809.898.150 -580.129.227 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 19870.773 046 $-136.848.348$ 039+045) 581 213 393.345 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 DI NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 27.252.602 048 -119.147.608 020+034+046+047) 19.055.229 E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 138.202.837 $049$ F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 46.307.831 19 055 229 050 048+049)

MARK	$-200$
. i
Fer 1	$\ddotsc$
	֖֖֖֖֖֖֧ׅ֖֧֪ׅ֖֧֪֪ׅ֖֧֪֪֪֪֪֪֪֪ׅ֖֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֡֝֝֝֝ $\vdots$

B
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 . Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjete naborozativnom pozos fiqopza oupoma. between progress	ននន	2024 2324	ā	읈 3	£	15.568 ä		ø 两		$Q$ .	0.0.0 ತ	Ş S.	3005607 ã 20032 33 075	ä 휾 300.633 ë а ß.		199633 20032
Debask é gubaik s canave ut nior la zattat no rainog toka Debesk û gebatka soroop vorboere zasten ordentist. U internisme Ριατήθηκε το Βουζεργία τουλιά διαφέτερα πολλές μια: Θεομερία που και το καλύτο τουλιά διαφέτερα πολλές μία: Uša u ostaćej svetovih zanaj dobrigutniku društava. povezenih svojenjućim interesom Debaskih gubaak sionove makradnog vrednovanja. fear-ojska importer naspolažne za prodaju Telependente a preferie a hozemog postulate Dobrigutink rezooble	$\mathbf{S}$ $\,$ 2 ÷ ≡. ಾಂ ತೀ 2										DQQ $\bullet$ 0.0000		0.000 ÷. $\circ$
phenon respective process of the process of the second eqodov elektronica nazivala internet eluation universitation el universitation (formation) Equiperate eluation universitation el ts Portland temployee (upsering) Applementations 17. Ροινόμημα τα πρότος (φρακτικά) Ισραπια να ροποριστικά. Μποριστικά της προσέριος (φρακτικά) si Porez na brasile epertada directo u despe s Ostale newspaper promise examples	÷ ÷ ಾಂಡ t.												$\circ$ $\circ$ $\circ$	š 루
20. Ostala raspostala viasoioma. 21. Prijensi u pozicija razera pa godišnjem rasporadu. ł to present a distribution of the company ta Otegylastan donoalusja $\mathfrak{D}$	Ĩ. .ದ ದಿ ಐ ಐ ಐ	zes.	ē		0.0.0.0.0 3 43.81	3 吊 ä.	0.0.0.0.0	n 31713				$\ddot{\phantom{a}}$ 5 È 106570 33075	ြစ္ေန 2003.422 Ŗ	569.076		383 078
Zi Powiały nazwy upaczału przezisława napolita 23. Sianje na zadnji dan imjestujneg razdaólja pretizedne poslowe godine (XI 1993/1984 rzyst ery najpogory probabitowa Kolej Piła A (nopunijene poduzacia) ob L OSTALA SVEOBUNVATIVA DOBIT PRETHODNOG	east primies ×	Grian											23 03 422	23 032 422		20 032 42
IR. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA - PRIZNATE DREKTNO U KAPITALU (40P 15 do 22) IL SVEGBUNVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODIVO - RAZDOBLJA (ACP 15424)	× ×					21 53 575						33 075 007	33.075.007	R 帯		2158357
t, Sizole na dan poetiha tutuk polarne godine 2. Picmara matung-astronom poetiha 3. Ispanak pogrebi Tekete razdoblj	RRA 2	g	$O$ - $O$ ā Ŧ	assan 1	B R 59	ë ē Þ,	0.0.0	ę. 31.713	0.0.0 $\circ$		0.00 $\circ$	က္စုံေခ る 105570 S	20 032 422 ន្ទា $\bar{\sigma}$ 2003	ွား မ 389 076 2		1890791 3890FA
4. Stanje na dan početka inkude poslovne godine (prepravljeno) (FOP 27 do 29) $\ddot{\cdot}$ Debtails is gebraics where where a keybody parent r Frankrik de Statistike verkende de Statistike manner. 1 martie: 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 1980 en 198 Dietek is publik's okrone hamadrog verbranding. Mandala inovine napoleo za profes Teleperation and any present in the letter Debugahrak razdea	$\approx 2$ 3 ុគ ( គ	Ŗ,							0.0.		$O$ . $O$ ١ø٠ $\bullet$ $\bullet$	$\bullet$ ۰	Szousi	515 ۱.		57 044 61
ta Debas é gubases carone ubreva assista nea usagara. Krasacese (expected europeand nythian et prop which activities). Was founded (fourest) foulpure element element activities). 12 Aldustra deboguera pa parovina definitivamente H. Udo u ostałą swieloch znaj dobolgucku društa a povstani sudalująci mieracon 13. Ozba navidanska promina Napibla. 14. Porez na tre sakola promina direčno Ukapibla.	$\ddot{\phantom{a}}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ ×						0.00				$\bullet$		0.0000 $\circ$		0.000000
is Corporation Sections 20 September - Andrea Maria (1984) 20 September - Andrea Maria (1985), personalist antisotal 21 September - Andrea Maria (1985), personalist antisotal sedan sedan 1952 22 September - Andrea Maria (1 is Powelesy temsiyog (Upravag) kacata renversiyon doba ra Powskie temely (presencj) katelia u postatu. U Powskie temely (presencj) katelia u postatu	-ងាងដោះដូងេ ខេ $\overline{\mathcal{L}}$ ÷				0.0000	ã		я	0.0			S 20032422 19077	S 116 110 g D.	ş $\ddot{a}$ Ş	۰ 0.0.0.0.0	$\ddot{3}$ ē
L OSTALA SVEOBUHVATKA DOBIT TEXUĆEO RAZDOBLJA, UNANJENO ZA POREZE (AOP 32 03 43)	eraik primjene MSF1-4) $\mathbb{S}$ s,	R,	š. Ş	g	웊 $rac{5}{3}$	Ξ							57 044 517	57 044 51
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 43) 11. SVEOBUHVATIVA DOBIT ILI GUBITAK TEXUĆEG $\overline{\text{RAZDOBLIA}}$ ( $\overline{\text{LOP}}$ 3) + 5))	$\boldsymbol{z}$												20 00 2422

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA d.d.

OIB: 94818858923

Izvieštajno razdoblje: 01.01.2019. - 31.12.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvieštaino razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

Zagreb, 28. veljače 2020. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2019. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2019. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

$dd.$ Capraška¹ Jasminko Herceg

Predsjednik Uprave